Судебный акт #1 (Постановление) по делу № 1-178/2023 от 29.03.2023

Дело №1-178/2023

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

07 апреля 2023 года г. Ростов-на-Дону

Судья Ленинского районного суда г. Ростова-на-Дону Осипов А.В.,

при секретаре Килафян А.А.,

с участием старшего помощника Южного транспортного прокурора Банниковой И.Ю.

подозреваемого Иванов А.А.,

защитника – адвоката Кононова И.В.,

рассмотрев в судебном заседании в зале суда постановление старшего дознавателя по особо важным делам отдела организации дознания Южной оперативной таможни ФИО6 в отношении Иванов А.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ г.р. и несовершеннолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ г.р., гражданина РФ, образование средне-техническое, трудоустроенного в ООО «<данные изъяты>» в должности директора, ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ,

с назначением ему меры уголовно – правового характера в виде судебного штрафа,

УСТАНОВИЛ:

Иванов А.А., в целях реализации преступного умысла, преследуя корыстную цель, направленную на получение материальной выгоды, связанную с уклонением от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, при исполнении своих должностных обязанностей в должности директора ООО «<данные изъяты>» (ИНН №, <адрес>), 10.04.2020 с иностранной компанией «<данные изъяты>», зарегистрированной на территории Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии, заключил договор бербоут-чартера, предметом которого является аренда морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>» (ИМО №).

С целью реализации задуманного, Иванов А.А., исполняющим свои должностные обязанности в должности директора ООО «<данные изъяты>» в соответствии с приказом общества № от 12.12.2016, имея на основании договора бербоут-чартера в фактическом пользовании и владении морской сухогрузный теплоход «<данные изъяты>», 16.06.2020 в 12 часов 13 минут указанное судно ввезено на таможенную территорию Евразийского экономического союза (далее – ЕАЭС) через Новороссийский таможенный пост (центр электронного декларирования) Новороссийской таможни, расположенный по адресу: <адрес>, по декларации на товары № (далее – ДТ), с помещением под таможенную процедуру временного ввоза (допуска) в целях осуществления международных перевозок грузов. Иванов А.А., будучи осведомленным о необходимости документального подтверждения таможенной стоимости товаров, заявленной при таможенном декларировании, а также соблюдения условий временного нахождения и использования морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>», временно ввезенного на таможенную территорию ЕАЭС, в соответствии с таможенной процедурой временного ввоза (допуска), а также осведомленным о невозможности использования указанного теплохода в осуществлении международных перевозок ввиду его технических характеристик, действуя в интересах организации – плательщика таможенных пошлин ООО «<данные изъяты>», имея корыстный умысел, направленный на сохранение и улучшение финансового положения ООО «<данные изъяты>» и экономии оборотных средств организации, являясь лицом, осуществляющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в отношении теплохода, на которое п. 5.1 ст. 5 устава ООО «<данные изъяты>» возложено руководство текущей деятельностью общества, будучи в организации лицом, ответственным за уплату таможенных пошлин и налогов, имея соглашение о купле-продаже морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>» от 10.04.2020, заключенное с компанией «<данные изъяты>», являющейся собственником указанного теплохода, в соответствии с которым выкупная цена предмета лизинга – покупная стоимость морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>» составляет 1 060 000 долларов США, что согласно курсу ЦБ Российской Федерации по состоянию на 16.06.2020 составляет 74 618 700 рублей, при декларировании теплохода предоставил таможенному органу письмо с № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащее недействительные сведения о таможенной стоимости теплохода в размере 600 000 долларов США, что согласно курсу ЦБ Российской Федерации на дату ввоза составляет 42 237 000 рублей.

Иванов А.А., продолжая реализовывать преступный умысел, в нарушение соблюдения условий временного нахождения и использования морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>», временно ввезенного на таможенную территорию ЕАЭС, в соответствии с таможенной процедурой временного ввоза (допуска) в целях осуществления международных перевозок грузов, в период с 03 часов 25 минут 10.08.2021 по 22 часа 15 минут 10.12.2021, организовал осуществление вышеуказанным теплоходом внутренних перевозок грузов на таможенной территории ЕАЭС из морского порта Азов, расположенного по адресу: <адрес>, морского порта <адрес> расположенного по адресу: <адрес>, и морского порта <адрес>, расположенного по адресу: <адрес>, <адрес> <адрес>, в морской порт <адрес> расположенный по адресу: <адрес>, порт <адрес>, при отсутствии в период временного ввоза международных перевозок грузов.

Так Ивановым А.А. организовано осуществление морским сухогрузным теплоходом «<данные изъяты>» внутренних перевозок грузов на таможенной территории ЕАЭС, в 03 часа 25 минут 10.08.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 07 часов 02 минуты 25.08.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 07 часов 28 минут 31.08.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 07 часов 13 минут 06.09.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 21 час 19 минут 11.09.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 07 часов 41 минуту 17.09.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 16 часов 43 минуты 02.10.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 23 часа 55 минут 15.10.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 20 часов 39 минут 10.11.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 17 часов 41 минуту 23.11.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>, в 21 час 38 минут 28.11.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес> и в 22 часа 15 минут 10.12.2021 по маршруту морской порт <адрес> – морской порт <адрес>

Таким образом, при таможенном декларировании морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>» Ивановым А.А. в таможенный орган предоставлены недостоверные сведения о стоимости судна и не соблюдены условия временного нахождения и использования указанного теплохода, временно ввезенного на таможенную территорию ЕАЭС, в соответствии с таможенной процедурой временного ввоза (допуска).

Согласно акту камеральной таможенной проверки от ДД.ММ.ГГГГ №/№ установлено нарушение ООО «<данные изъяты>» п. 10 ст. 38 ТК ЕАЭС в связи с тем, что таможенная стоимость морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>» и сведения, относящиеся к ее определению, не основываются на достоверной, количественно определяемой и документально подтвержденной информации. Помимо этого установлено несоблюдение ООО «<данные изъяты>» условий временного нахождения и использования товаров в соответствии с таможенной процедурой временного ввоза (допуска), в соответствии с п. 3 ст. 219 ТК ЕАЭС, в отношении морского сухогрузного теплохода «<данные изъяты>», временно ввезенного по вышеуказанной декларации на товары.

Невыполнение ООО «<данные изъяты>» условия, установленного п. 23 Решения Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010 № 331 (использование судна исключительно в международных перевозках товаров и пассажиров, на срок их временного ввоза), влечет наступление обязанности по частичной уплате ввозных таможенных пошлин, налогов, в соответствии с положениями ст. 225 ТК ЕАЭС.

Согласно уведомлению Владимирской таможни о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пени № от 24.06.2022, направленному в адрес ООО «<данные изъяты>», для уплаты в бюджет Российской Федерации начислены таможенные платежи в размере 18 726 929,28 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В результате действий Иванова А.А. ООО «<данные изъяты>» уклонилось от уплаты таможенных платежей на общую сумму 18 726 929,28 рублей, путем предоставления документов, содержащих недостоверную информацию относящуюся к определению таможенной стоимости товара, заявленной при таможенном декларировании по ДТ №, а также несоблюдения условий временного нахождения и использования товара, временно ввезенного в соответствии с таможенной процедурой временного ввоза (допуска) без уплаты таможенных пошлин, налогов, определенных в соответствии с п. 3 ст. 219 ТК ЕАЭС, и п. 23 Решения Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010 № 331, влекущих наступление обязанности по частичной уплате ввозных таможенных пошлин, налогов в соответствии с положениями ст. 225 ТК ЕАЭС, чем причинен ущерб бюджету Российской Федерации.

Действия Иванова А.А. органом дознания квалифицированы по п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ – уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенном в особо крупном размере.

Дознаватель направил в суд ходатайство о прекращении настоящего уголовного дела по подозрению Иванова А.А. с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, мотивируя ходатайство тем, что Иванов А.А. впервые совершил преступление средней тяжести и возместил ущерб. Кроме того, Иванов А.А. согласно чекам по операциям ПАО «Сбербанк» иным образом загладил причиненный преступлением вред, путем оказания 27.02.2023 благотворительной помощи в благотворительный фонд «Я без мамы» в размере 25 000 рублей, и инвалиду детства 1 группы ФИО7 в размере 25 000 рублей.

В судебном заседании старший помощник Южного транспортного прокурора Банникова И.Ю. полагала возможным удовлетворить ходатайство дознавателя, прекратить уголовное дело по подозрению Иванова А.А. по п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 200 000 рублей.

Подозреваемый Иванов А.А. вину по существу подозрения признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, просил удовлетворить ходатайство дознавателя.

Защитник-адвокат Кононов И.В. поддержал ходатайство, просил назначить судебный штраф.

Суд, исследовав материалы уголовного дела, выслушав мнения участников процесса, считает ходатайство дознавателя подлежащим удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УПК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Суд учитывает, что преступление, предусмотренное п. «г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, в совершении подозревается которого подозревается Иванов А.А. отнесено ч. 2 ст. 15 УК РФ к категории преступлений средней тяжести. Подозрение подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Одновременно суд принимает во внимание и те обстоятельства, что Иванов А.А. полностью признал свою вину по существу подозрения, на учете у врача нарколога и врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту работы, так и по месту жительства, женат, на иждивении имеет малолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ г.р. и несовершеннолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ г.р.. состояние здоровья, ранее не судим. Иванов А.А. загладил причиненный преступлением вред, путем также путем осуществления благотворительности.

При таких обстоятельствах у суда нет оснований для отказа в удовлетворении ходатайства дознавателя о прекращении уголовного дела в отношении Иванова А.А. с применением к нему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

При определении размера судебного штрафа, согласно ст. 104.5 УК РФ, судом учитывается тяжесть подозрения, имущественное положение подозреваемого, состав семьи, возможность получения им заработной платы или иного дохода.

Учитывая вышеизложенное, суд считает возможным в соответствии со ст. 76.2 УК РФ прекратить уголовное дело в отношении Иванова А.А. и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 200 000 рублей с предоставлением времени уплаты штрафа в период двух месяцев.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии с требованиями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 76.2, 104.4-104.5 УК РФ, ст.ст. 25.1, 446.1-446.5, 256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░6 ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░.░. ░░ ░░░░░░░░░ ░░. 25.1 ░░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░ ░░░░░░░░-░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ – ░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░.░., ░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░. «░» ░. 2 ░░. 194 ░░ ░░, ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░.░. ░░░░ ░░░░░░░░-░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 200000░░░░░░.

░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ 2 ░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░.░., ░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░-░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░. ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░, ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░. 104.4 ░. 2 ░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ 100000 ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░. «░» ░. 2 ░░. 194 ░░ ░░.

░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░:

░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░: <░░░░░░ ░░░░░░> (░░░ ░░░░░░);

░░░ №

░░░ №

░░░░ ░░░░░░░░░░: ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░//░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░ <░░░░░>, ░░░ – №, № ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ (░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░) (░░░░ 15) – №; № ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ (░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░) (░░░░ 17) №;

░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░:

░ ░░░░ 104 - ░░░ №;

░ ░░░░ 105 - ░░░░░ – №

░ ░░░░ 107 - ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ – №. ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ – 5.

░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░: ░░░░░░░ «<░░░░░░ ░░░░░░> - ░░░░░░░ ░░░ «<░░░░░░ ░░░░░░>»; ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░, ░░░░░░░, ░░░░░░░, ░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░, ░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░. ░░░░░░░-░░-░░░░ ░ ░░░░░░░ 15 ░░░░░ ░░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░.░.