Решение по делу № 1-1032/2022 от 29.11.2022

                                                           №1-1032/2022

    ПОСТАНОВЛЕНИЕ

    г. Химки Московской области                                                       19 декабря 2022 года

    Химкинский городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Сотниковой А.С.,

    при секретаре Хольновой Е.А.,

    с участием:

    государственного обвинителя Цуриуова П.А.,

    защитников – адвокатов Трушиной В.В., Бехтина Е.В.,

    подсудимых Шишова А.С., Тыртычко С.П.,

    рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

    Шишова Алексея Сергеевича, <дата> года рождения, <данные изъяты> зарегистрированного по адресу: <адрес> фактически проживающего по адресу: <адрес> ранее не судимого;

    Тыртычко Светланы Павловны, <дата> года рождения, <данные изъяты> зарегистрированной по адресу: <адрес> фактически проживающей по адресу: <адрес> ранее не судимой,

    обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч.2 ст.194 УК РФ,

    УСТАНОВИЛ:

Шишов А.С. и Тыртычко С.П. совершили уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору.

Преступление совершено Шишовым А.С. и Тыртычко С.П. при следующих обстоятельствах:

Тыртычко С.П. не позднее 21.02.2020г., действуя по предварительному сговору совместно с Шишовым А.С. организовала незаконное перемещение товаров из Французской Республики на таможенную территорию Евразийского экономического союза при этом при декларировании товаров занижая таможенную стоимость путем предоставления в Шереметьевскую таможню подложных документов с целью уклонения от уплаты таможенных платежей.

Шишов А.С., являясь специалистом в таможенном деле, обладая большим практическим опытом в области таможенного оформления товаров, зная, и систематически используя на практике права и обязанности декларанта, установленные таможенным законодательством Евразийского экономического союза, выступая декларантом от имени ООО «ЛЮМИНЕРИ» ИНН <№ обезличен> на основании договора на оказание услуг таможенного представителя <№ обезличен> от 03.02.2016г., а также на основании договора на оказание услуг таможенного представителя <№ обезличен> от 18.11.2020г., действуя умышленно, из иной личной заинтересованности, совместно с Тыртычко С.П. разработал план уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в результате реализации которого, в течение 2020 года сумма неуплаченных таможенных платежей за товары, перемещенные через таможенную границу Евразийского экономического союза, составила 2 290 960 руб. 10 коп.

В целях исполнения совместного преступного плана Тыртычко С.П., являющаяся менеджером внешне экономической деятельности ООО «Люминери», в рамках контракта №0719 от 20.06.2019г., заключенного между компанией «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) и ООО «ЛЮМИНЕРИ» на поставку изделий медицинского назначения, изделий медицинской техники и медицинского оборудования, реагентов, расходных материалов и принадлежностей производства компании «QIAGEN SCIENCES LLC», изготавливала инвойсы с указанием в них недостоверных сведений о таможенной стоимости товаров с целью уклонения от уплаты таможенных платежей.

Далее продолжая реализацию преступного умысла в период времени с 21.02.2020г. по 23.11.2020г. на Авиационный таможенный пост (Центр электронного декларирования) Шереметьевской таможни, расположенный по адресу: <адрес> на основании фиктивных инвойсов, изготовленных Тыртычко С.П., Шишовым А.С. поданы декларации на товары <№ обезличен> в которых был заявлен груз, прибывший из Французской Республики в адрес ООО «ЛЮМИНЕРИ». Товар ввезен в рамках контракта <№ обезличен> от <дата> заключенного между компанией «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) и ООО «ЛЮМИНЕРИ» и представлял собой изделия медицинского назначения, изделия медицинской техники и медицинского оборудования, реагенты, расходные материалы и принадлежности производства компании «QIAGEN SCIENCES LLC» с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 126 530 Евро.

Реализуя ранее достигнутый преступный умысел с Тыртычко С.П. и действуя из корыстных побуждений, Шишов А.С., в нарушение требований статей 84, 105, 106 и 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза, выступая в качестве декларанта ООО «ЛЮМИНЕРИ», в период времени с 21.02.2020г. по 23.11.2020г. посредством электронного декларирования внес заведомо недостоверные сведения о стоимости в декларации на товары, в соответствии с которыми ООО «ЛЮМИНЕРИ» к таможенному оформлению по таможенной процедуре выпуска для внутреннего потребления был заявлен товар производства компании «QIAGEN SCIENCES LLC»: реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом Digene Hybrid Capture, (НС2), не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначенные для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии; азиды, реагенты для медицинской диагностики, не отходы, не содержат фтора, не содержат источников ионизированных излучений, не для бытового применения, не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначенные для лабораторных хемилюминесцентных анализов; этикетки из бумаги или картона, самоклеящиеся, не для бытовых нужд, не для пищевой промышленности, не для детей (код ОКП 957110), наклейки, бумажные для микропланшета, упаковка 100 шт., состав 100% целлюлоза, самоклеящиеся, печатный текст отсутствует, предназначенный для нанесения на микропланшеты при лабораторных исследованиях, для применения в медицине, не контактируют с человеком, прямоугольная форма, размер 10*5 см. - 1 шт.; изделия из черных металлов, принадлежности для медицинского оборудования, не для бытовых целей, не для детей, не для автотранспортных средств, не для предприятий торговли, штатив для образцов, предназначен для использования в медицине, для лабораторного хемилюминесцентного анализа, не контактирует непосредственно с человеком - 1 шт.; пленка, непористая и неармированная, неслоистая, без подложки и не соединенные соединенная аналогичным с драгоценными материалами, из полимеров этилена, толщиной не более 0.125 мм., не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии, не военного назначения перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту № 0719 от <дата>, с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 28607 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС 2) не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства набор для взятия цервикальных проб - DNAPAP CERVICAL SAMPLER; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии микропробирки. Пластиковые, предназначены для использования в медицине, для лабораторного хемилюминесцентного анализа, не контактирующего непосредственно с человеком. В одной упаковке 960 штук. 3 штуки; азиды, реагенты для медицинской диагностики, не отходы, не содержат фтора, не содержат источников ионизированных излучений, не для бытового применения, не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту № 0719 от <дата>, с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 4070 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС 2)/не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии; азиды, реагенты для медицинской диагностики, не отходы, не содержат фтора, не содержат источников ионизированных излучений, не для бытового применения, не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов; этикетки из бумаги или картона, самоклеящиеся, не для бытовых нужд, не для пищевой промышленности, не для детей, (код ОКП: 957110) наклейки, бумажные, для микропланшета, упаковка 100 штук, состав - 100% целлюлоза, самоклеящиеся, печатный текст отсутствует, предназначены для нанесения на микропланшеты при лабораторных исследованиях, для применения в медицине, нем контактируют с человеком, прямоугольная форма, размер 10*5 см. - 2 штуки; пленка непористая и не армированная, неслоистая, без подложки и не соединенная аналогичным с другими материалами из полимеров этилена, толщиной не более 0, 125 мм, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии, не военного назначения прозрачная термостойкая пленка, для поверхностного закрытия пробирок с образцами в ходе постановки анализа для их герметизации, длина 30 м., толщина 0.05 мм-1 штука, перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту № 0719 от <дата>, с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 13500 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС2)/не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии крышки для микропланшета пластиковые, предназначены для использования в медицине, для лабораторного хемилюминесцентного анализа, не контактируют непосредственно с человеком. В одной упаковке 100 штук - 2 штуки, перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту № 0719 от <дата>, с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 12018 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС2)/не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии; азиды, реагенты для медицинской диагностики, не отходы, не содержат фтора, не содержат источников ионизированных излучений, не для бытового применения, не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов; пленка непористая и не армированная, неслоистая, без подложки и не соединенная аналогичным с другими материалами из полимеров этилена, толщиной не более 0, 125 мм, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии, не военного назначения прозрачная термостойкая пленка, для поверхностного закрытия пробирок с образцами в ходе постановки анализа для их герметизации, длина 30 м., толщина 0.05 мм-1 штука, перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту <№ обезличен> от 20.06.2019г., с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 9 901 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС2)/не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмассы, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии; пленка непористая и не армированная, неслоистая, без подложки и не соединенная аналогичным с другими материалами из полимеров этилена, толщиной не более 0, 125 мм, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии, не военного назначения прозрачная термостойкая пленка, для поверхностного закрытия пробирок с образцами в ходе постановки анализа для их герметизации, длина 30 м., толщина 0.05 мм- 4 штуки, перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту <№ обезличен> от 20.06.2019г., с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 24 904 евро (таможенная декларация <№ обезличен>); реагенты хемилюминесцентные для диагностики методом DIGENE HYBRID CAPTURE (НС2)/не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов аллергии, не кровь, не лекарственные средства; изделия из пластмасс, не содержат озоноразрушающих веществ, не для ветеринарии пластиковые пробирки с крышками, объем до 15 мл, предназначены для использования в медицине, для лабораторного хемилюминесцентного анализа. Не контактирующие непосредственно с человеком. В одной упаковке 500 штук - 2 штуки; азиды, реагенты для медицинской диагностики, не отходы, не содержат фтора, не содержат источников ионизированных излучений, не для бытового применения, не для ветеринарии, не содержат этилового спирта, предназначены для лабораторных хемилюминесцентных анализов, перемещаемые от отправителя «BEAUTONS VENTURES SAS» (Французская Республика) в адрес получателя ООО «ЛЮМИНЕРИ» по контракту <№ обезличен> от 20.06.2019г., с общей заявленной таможенной стоимостью в размере 33 530 евро (таможенная декларация <№ обезличен>).

После внесения недостоверных сведений Шишов А.С. направил составленные им декларации на товары на Авиационный таможенный пост (Центр электронного декларирования) Шереметьевской таможни, расположенный по адресу: <адрес> вследствие чего не позднее 23час. 59мин. 21.02.2020г. зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. <дата> зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. <дата> зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. 18.08.2020г. зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. <дата> зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. 02.11.2020г. зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары <№ обезличен>, не позднее 23 час. 59 мин. <дата> зарегистрирована декларация на товары, указанные в декларации на товары (далее-ДТ)№ <№ обезличен>

14.10.2021г. таможенной службой Королевства Нидерланды предоставлены экспортные товаросопроводительные и таможенные документы, содержащие сведения о стоимостных характеристиках товаров, оформленных ООО «ЛЮМИНЕРИ» и заявленные Шишовым А.С. в декларациях на товары, указанные в <№ обезличен> фактически поступали из Королевства Нидерландов и их стоимость согласно экспортным инвойсам составила 413 671,59 евро.

На основании сведений, поступивших из Королевства Нидерланды, Шереметьевской таможней на основании статей 331, 332, пункта 8 статьи 310 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза была проведена камеральная таможенная проверка в отношении ООО «ЛЮМИНЕРИ», по результатам которой принято решение о доначислении таможенных платежей по <№ обезличен>

Шереметьевской таможней в отношении ООО «ЛЮМИНЕРИ» выставлены уведомления о неуплаченных в установленный срок суммах таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней <№ обезличен> на общую сумму 2 587 899 руб. 75 коп., из которых сумма доначисленных таможенных платежей составила 2 290 960 руб. 10 коп., что согласно примечанию к статье 194 УК РФ, является крупным размером при условии перемещения товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза в нескольких товарных партиях.

В судебном заседании защитником Бехтиным Е.В. заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении подсудимого Шишова А.С. в связи с возмещением ущерба, поскольку он ранее не судим, впервые совершил преступление, относящееся к категории средней тяжести, загладил причиненный преступлением ущерб путем перечисления денежных средств в федеральный бюджет в двойном размере.

Подсудимый Шишов А.С. поддержал заявленное ходатайство, просил уголовное дело в отношении него прекратить по не реабилитирующим основаниям.

В судебном заседании защитником Трушиной В.В. заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении подсудимой Тыртычко С.П. в связи с возмещением ущерба, поскольку она ранее не судима, впервые совершила преступление, относящееся к категории средней тяжести, загладила причиненный преступлением ущерб путем перечисления денежных средств в федеральный бюджет в двойном размере.

Подсудимая Тыртычко С.П. поддержала заявленное ходатайство, просила уголовное дело в отношении неё прекратить по не реабилитирующим основаниям.

Государственный обвинитель Цуриков П.А. не возражал против прекращения уголовного дела в отношении Шишова А.С. и Тыртычко С.П., поскольку условия, предусмотренные ч.2 ст.76.1 УК РФ соблюдены.

Суд, рассмотрев ходатайство защитников Бехтева Е.В. и Трушиной В.В., выслушав мнения участников процесса, пришел к выводу о том, что заявленное ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Санкция ч.2 ст.194 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительных работ на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишения свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

В соответствии с ч.3 ст.15 УК РФ, преступлениями средней тяжести признаются умышленные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное УК РФ, не превышает пяти лет лишения свободы, и неосторожные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное УК РФ, не превышает десяти лет лишения свободы.

Согласно ч.2 ст.76.1 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное в том числе ч.2 ст.194 УК РФ, освобождается от уголовной ответственности, если возместило ущерб, причиненный гражданину, организации или государству в результате совершения преступления, и перечислило в федеральный бюджет денежное возмещение в размере двукратной суммы причиненного ущерба.

В соответствии с ч.3 ст.28.1 УПК РФ суд прекращает уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного в том числе ч.2 ст.194 УК РФ, при наличии оснований, предусмотренных статьями 24 и 27 УПК РФ, и в случаях, предусмотренных частью второй статьи 76.1 УК РФ.

Судом установлено, что вина Шишова А.С. и Тыртычко С.П. в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч.2 ст.194 УК РФ, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Исходя из материалов дела установлено, что Шишов А.С. и Тыртычко С.П. возместили ущерб, причиненный преступлением, путем перечисления в федеральный бюджет денежных средств в двойном размере, а именно 4 582 000 рублей.

Подсудимые Шишов А.С. и Тыртычко С.П. впервые привлекаются к уголовной ответственности.

Таким образом, в деле имеются обстоятельства, позволяющие суду прекратить производство по уголовному делу в связи с вымещением ущерба в соответствии с ч.2 ст.76.1 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ч.2 ст.76.1 УК РФ, ч.3 ст.28.1, 254 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело в отношении Шишова Алексея Сергеевича по п. «а» ч.2 ст.194 УК РФ прекратить в связи с возмещение ущерба, причиненного преступлением.

Меру пресечения Шишову А.С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить.

Уголовное дело в отношении Тыртычко Светланы Павловны по п. «а» ч.2 ст.194 УК РФ прекратить в связи с возмещение ущерба, причиненного преступлением.

Меру пресечения Тыртычко С.П. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Московский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а Шишовым А.С. и Тыртычко С.П. со дня получения ими копии постановления.

Судья                                                                                                        Сотникова А.С.