Решение по делу № 1-101/2018 от 16.01.2018

Дело № 1-101/2018

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Йошкар-Ола 09 июня 2018 года

Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл в составе:

председательствующего судьи Шустовой Д.Н.,

при секретаре Андреевой Е.Ю.,

с участием государственного обвинителя -помощника прокурора
г. Йошкар-Олы Александрова С.С.,

подсудимой Бобыкиной В.Н.,

защитника – адвоката Владимирова А.В., представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

представителя потерпевшего МУП «<данные изъяты> ГАА,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Бобыкиной В.Н., <данные изъяты>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2
ст. 165 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «<данные изъяты>», Общество, Управляющая компания) ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в установленном законодательством порядке в Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Йошкар-Оле с присвоением следующих регистрационных номеров:
ОГРН №, ИНН №

При регистрации Общества учредителями ООО УК «Г.» выступили Бобыкина В.Н. и БПВ, имеющие по 50% в уставном капитале, с номинальной стоимостью доли 5000 рублей.

Юридический адрес ООО УК «Г. - <адрес>,
<адрес>. Фактическое местонахождение ООО УК «Г.» -
<адрес>.

Согласно Уставу предметом деятельности ООО УК «Г.» является осуществление функций управляющей организации по управлению жилым и нежилым фондом; организация технического обслуживания, содержания текущего и капитального ремонта, а также надлежащего использования объектов жилищной сферы, целью Общества является извлечение прибыли. Общество заключает договоры с поставщиками коммунальных услуг.

В соответствии с Уставом ООО УК «Г.» является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, обособленное имущество, расчетные счета, бланки, штампы, печать и другие средства индивидуализации. Единоличным исполнительным органом ООО УК «Г.» является директор, который избирается общим собранием участников общества.

Согласно решению протокола № общего собрания учредителей
ООО УК «Г.» от ДД.ММ.ГГГГ, приказа о приёме работника на работу №-пр от ДД.ММ.ГГГГ, трудового договора № от
ДД.ММ.ГГГГ, на должность директора ООО УК «Г.» со сроком полномочий на пять лет назначена Бобыкина В.Н.

На основании разделов 9 и 11 Устава ООО УК «Г.», утверждённого протоколом № общего собрания учредителей Общества от ДД.ММ.ГГГГ, Бобыкина В.Н. является единоличным исполнительным органом, который представляет интересы общества; совершает сделки от имени общества; имеет право первой подписи под финансовыми документами; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; заключает и расторгает трудовые договоры с работниками общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности общества; несёт ответственность перед Обществом за причинённые ему своими виновными действиями (бездействием) убытки.

Согласно трудовому договору № от ДД.ММ.ГГГГ Бобыкина В.Н. обязана при исполнении должностных обязанностей руководствоваться законодательством РФ, нормативно-правовыми актами Общества, уставом Общества, обеспечивать организацию административно-хозяйственной, финансовой и иной деятельности Общества, обеспечивать целевое и эффективное использование денежных средств Общества, обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств Общества.

Таким образом, как директор ООО УК «Г.» Бобыкина В.Н. была наделена организационно – распорядительными, административно – хозяйственными и управленческими функциями в Обществе.

Руководствуясь ст. 161 ЖК РФ, собственники помещений в многоквартирных домах, расположенных на территории г. Йошкар-Олы Республики Марий Эл (всего 50 многоквартирных домов в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год), путем проведения общих собраний, в качестве управляющей компании избрали ООО УК «Г.», в связи с чем, между Обществом в лице директора Бобыкиной В.Н., и собственниками указанных жилых домов заключены договоры управления многоквартирными домами, по условиям которых Управляющая компания за плату обязуется обеспечивать организацию надлежащего содержания и текущего ремонта общего имущества жилого дома, а также заключение и сопровождение договоров на предоставление коммунальных услуг.

В соответствии с Разделом VIII ЖК РФ, Постановлением Правительства РФ от 23 мая 2006 года № 307 «О порядке предоставления коммунальных услуг гражданам», Постановлением Правительства РФ от
06 мая 2011года№354 «О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов», Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012года №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг» и условиями договоров управления многоквартирными домами, заключенных с собственниками помещений, ООО УК «Г.» с момента избрания его управляющей организацией приняло на себя обязанности по организации предоставления коммунальных услуг собственникам (пользователям) помещений, и по обеспечению надлежащего содержания общедомового имущества, путем заключения договоров с ресурсоснабжающими организациями, в том числе, с Муниципальным унитарным предприятием «<данные изъяты>» муниципального образования «<данные изъяты>-Ола» (далее – МУП «<данные изъяты>», теплоснабжающая организация) на поставку ресурсов.

ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. во исполнение взятых на себя обязательств перед собственниками (пользователями) многоквартирных домов, заключило договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ (далее - Договор) с МУП «<данные изъяты>» в лице начальника Теплосбыта БАД, по условиям которого Теплоснабжающая организация обязуется поставить через присоединенную сеть тепловую энергию в горячей воде и теплоноситель, в том числе в виде горячей воды для нужд отопления и горячего водоснабжения объектов жилищного фонда, находящихся в управлении Исполнителя, а Исполнитель обязуется соблюдать режим потребления тепловой энергии и своевременно оплачивать принятую тепловую энергию и теплоноситель.

Согласно п. 1.6 Договора, дата начала поставки коммунального ресурса ДД.ММ.ГГГГ в части многоквартирного жилого дома, расположенного по адресу: <адрес> ДД.ММ.ГГГГ- в части остальных многоквартирных жилых домов, находящихся в управлении ООО УК «Г.», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГг.

Согласно разделу 6 Договора установлен порядок расчетов: расчетным периодом по договору считается один календарный месяц, с 1-го по последнее число.

Порядок оплаты тепловой энергии и теплоносителя: путем перечисления Исполнителем до 20-го числа месяца, следующего за истекшим расчетным периодом (расчетным месяцем), платы за тепловую энергию и теплоноситель в адрес Теплоснабжающей организации любыми способами, которые допускаются законодательством Российской Федерации.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 28 марта 2012года №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», размер платы за коммунальные услуги рассчитывается по тарифам (ценам) для потребителей, установленным МУП «<данные изъяты>1» в порядке, определенном законодательством Российской Федерации о государственном регулировании цен (тарифов) и не предусматривает получение прибыли управляющей компанией.

При определении размера платы за коммунальные ресурсы, приобретаемые ООО УК «Г.» у МУП «<данные изъяты>» в целях оказания коммунальных услуг собственникам многоквартирных домов, на основании договоров управления, применяются тарифы (цены) ресурсоснабжающей организации.

Потребители тепловой энергии – собственники (пользователи) многоквартирных домов, с которыми Управляющая компания заключила договоры управления многоквартирными домами, поставленной
МУП «<данные изъяты>», оплачивали счета, выставленные Управляющей компанией, путём внесения денежных средств на расчетные счета ООО УК «Г.» №, открытый в Банк «Йошкар-Ола» (ПАО), и №, открытый в отделении Марий Эл № ПАО Сбербанк г. Йошкар-Ола.

Бобыкиной В.Н., как руководителю ООО УК «Г.», было достоверно известно о поступлении в кассу и на расчётные счета Общества денежных средств от населения многоквартирных домов на территории
г. Йошкар-Олы, находящихся в управлении ООО УК «Г.», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год за потреблённые коммунальные услуги в размере 30630324, 31 рублей, в том числе за оказанные услуги теплоснабжения – 22527493, 88 рубля, за поставку горячей воды – 8102830, 43 рублей.

Директор ООО УК «Г.» Бобыкина В.Н. в силу занимаемой должности была достоверно осведомлена о фактическом состоянии расчётов с МУП «<данные изъяты>», объёмов потреблённой тепловой энергии и горячей воды, существующей задолженности на основании счетов-фактур и актов приема-передачи тепловой энергии, выставляемых ежемесячно ресурсоснабжающей организацией и направляемых в адрес
ООО УК «Г. и лично подписанных Бобыкиной В.Н. после их получения.

В целях уточнения объёма и стоимости отпущенных ресурсов, определения имеющейся задолженности, МУП «<данные изъяты>1» совместно с ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. регулярно проводили сверки и подписывали акты сверок взаимных расчётов. Кроме того, со стороны МУП «<данные изъяты>1» в адрес ООО
УК «Г.» на имя директора Бобыкиной В.Н. в период времени с
ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлялись уведомления с указанием количества поставляемой тепловой энергии потребителям, суммы, которую необходимо заплатить за поставляемые ресурсы, а также суммы имеющейся задолженности ООО УК «Г.» за тепловую энергию и теплоноситель, которые были получены работниками ООО УК «Г.» и переданы для изучения руководителю Общества Бобыкиной В.Н. Ответы на них, направленные в МУП «<данные изъяты>», были лично подписаны директором ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н.

Таким образом, Бобыкиной В.Н. в силу занимаемой должности было достоверно известно об общем количестве ресурсов в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения, поставляемых
МУП «<данные изъяты>», произведенной оплате за них, а также о суммах имеющейся задолженности со стороны ООО УК «Г.».

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на территории г. Йошкар-Олы, у директора ООО УК «Г.»
Бобыкиной В.Н. возник корыстный преступный умысел, направленный на причинение особо крупного ущерба МУП «<данные изъяты>» путём обмана и злоупотребления доверием, при отсутствии признаков хищения, в результате ненадлежащего исполнения добровольно принятых ООО УК «Г.» обязательств по своевременному и полному перечислению денежных средств, полученных от собственников (пользователей) многоквартирных домов, находящихся на территории обслуживания ООО УК «Г.», за полученные ресурсы, предоставленные теплоснабжающей организацией в виде поставки тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения.

В указанный период времени Бобыкина В.Н. в силу занимаемой должности и исполнения своих служебных обязанностей, будучи осведомлённой об общем количестве ресурсов, поставленных
МУП «<данные изъяты>» собственникам (пользователям) многоквартирных домов, находящихся на территории обслуживания
ООО УК «Г.», по договору теплоснабжения между ООО
УК «Г.» и МУП «<данные изъяты>», а также их стоимости, общем поступлении денежных средств на расчётные счета ООО
УК «Г.» от собственников (пользователей) помещений в качестве оплаты за указанные ресурсы, достоверно зная, что в соответствии с условиями заключенных договоров и положениями Постановления Правительства РФ от 28 марта 2012года №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», управляющая компания обязана перечислять денежные средства, поступившие от потребителей коммунальных ресурсов в пользу ресурсоснабжающих организаций не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от потребителей исполнителю, воспользовавшись тем, что МУП «<данные изъяты>» в соответствии с положениями ГК РФ, Федерального закона от 27 июля 2010года №190-ФЗ «О теплоснабжении», Постановлением Правительства РФ от 06 мая 2011года№354 «О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов», действующим санитарным нормам и правилам (СанПин РФ), не имеет права прекратить поставку ресурсов, являющихся объектами жизнедеятельности населения, реализуя свой корыстный преступный умысел, направленный на причинение особо крупного ущерба МУП «<данные изъяты>» путём обмана и злоупотребления доверием, при отсутствии признаков хищения, действуя в целях поддержания стабильного финансового состояния ООО УК «Г.», учредителем и руководителем которого она являлась, осознавая, что поступившие на расчетные счета управляющей компании в качестве оплаты коммунальных и жилищных услуг денежные средства не являются прибылью Общества, умышленно, противоправно, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по
ДД.ММ.ГГГГ, используя свое служебное положение, имея право единоличного распоряжения денежными средствами Общества, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления, в нарушение условий Договора теплоснабжения и поставки горячей воды № от
ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО УК «Г.» по адресу:
<адрес>, давала обязательные для исполнения указания работникам ООО УК «Г.», находящимся в ее непосредственном подчинении и неосведомлённым о ее преступных намерениях, о перечислении в МУП «<данные изъяты>» поступивших от населения многоквартирных домов, находящихся на территории обслуживания ООО УК «Г.», денежных средств за тепловую энергию и теплоноситель (отопление и горячее водоснабжение) не в полном объёме.

При этом Бобыкиной В.Н. было достоверно известно, что указанные суммы денежных средств, перечисляемых с расчетных счетов ООО
УК «Г.» на расчетный счет ресурсоснабжающей организации
МУП «<данные изъяты>» меньше сумм денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО УК «Г.» от потребителей коммунальных и жилищных услуг в качестве оплаты.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директор
ООО УК «Г.» Бобыкина В.Н., имея реальную финансовую возможность исполнить перед МУП «<данные изъяты>» свои обязательства по оплате за поставленные населению ресурсы в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения на сумму 30630324, 31 рублей, реализуя свой корыстный преступный умысел, направленный на причинение особо крупного ущерба МУП «<данные изъяты> путём обмана и злоупотребления доверием, при отсутствии признаков хищения, распорядилась о перечислении на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» с расчетного счета ООО УК «Г.» в счет оплаты за полученные ресурсы в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения, денежных средств в сумме 28493506, 91 рублей. При этом ООО УК «Г.» имело на расчетных счетах и в кассе достаточно денежных средств, позволяющих произвести расчеты с теплоснабжающей организацией по заключенному договору теплоснабжения и поставки горячей воды в полном объеме.

Работники МУП «<данные изъяты>», не подозревая о преступных намерениях Бобыкиной В.Н., введенные ею в заблуждение относительно ее истинных намерений, в соответствии с условиями Договора осуществляли в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ поставку тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения надлежащего качества.

МУП «<данные изъяты>» выставляло в адрес ООО
УК «Г.» счета к оплате за поставляемые ресурсы, добросовестно полагая, что все собранные управляющей компанией с собственников (пользователей) жилых и нежилых помещений многоквартирных домов денежные средства за фактически поставленные ресурсы в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления о горячего водоснабжения и оказанные услуги, руководителем ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. будут перечислены на счета МУП «<данные изъяты>».

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в результате неправомерных действий директора Управляющей компании Бобыкиной В.Н. у ООО УК «Г.» возникла непогашенная задолженность перед МУП «<данные изъяты> в сумме 2136817 рублей 40 копеек по оплате за оказанные услуги по подаче тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения. В обоснование данной задолженности Бобыкина В.Н., с целью введения в заблуждение работников МУП «<данные изъяты>», сообщала заведомо ложные и недостоверные сведения о низкой платёжеспособности населения многоквартирных домов, находящихся в управлении ООО УК «Г.» и уверяла о перечислении в адрес теплоснабжающей организации собранных с населения денежных средств за потреблённые коммунальные услуги в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения в полном объёме.

Денежные средства в сумме 2136817 рублей 40 копеек, полученные ООО УК «Г.» от населения в качестве оплаты за потребленные услуги в виде подачи тепловой энергии для нужд отопления и горячего водоснабжения, неперечисленные в МУП «<данные изъяты>» за предоставленные услуги, были израсходованы по указанию руководителя ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. на нужды Управляющей компании, в том числе на выплату заработной платы, оплату с поставщиками и подрядчиками и иные нужды.

Своими преступными действиями Бобыкина В.Н., являясь на тот момент директором ООО УК «Г.», умышленно, при отсутствии признаков хищения, путём обмана и злоупотребления доверием руководства МУП «<данные изъяты>1» причинила указанной организации как собственнику имущества особо крупный ущерб на сумму 2136817 рублей
40 копеек.

В судебном заседании подсудимая Бобыкина В.Н. свою вину в инкриминируемом ей преступлении не признала.

Виновность Бобыкиной В.Н. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, установлена совокупностью следующих доказательств.

Подсудимая Бобыкина В.Н. в судебном заседании показала, что
ООО УК «Г.» было создано в мае 2015 года. К августу 2015 года, на момент, когда прекратил свою деятельность Комитет по расчетам и платежам, уже существовала определенная задолженность от населения. Поскольку не сохранилось никакой базы, ООО УК «Г.» стало самостоятельно, «с нуля» производить начисления, печатать квитанции, куда добавили строку «за отопление и горячее водоснабжение». Так продолжалось до июля 2016 года, когда был заключен агентский договор. С этого момента управляющая компания перестала производить начисления за отопление и горячее водоснабжение, осуществляли начисления только по своей статье. Когда управляющая компания получила первую претензию от <данные изъяты>» о наличии задолженности, ООО УК «Г.» сразу обратилась в данную организацию, пытаясь выяснить, из чего сложилась сумма задолженности, сделать акты сверок более корректными. Однако по причине непрофессиональной и некомпетентной работы сотрудников ООО УК «Г.», проведения некорректных расчетов Бобыкина В.Н. не могла видеть сумму реальной задолженности перед МУП «<данные изъяты>» на тот момент, достоверной информацией по задолженности Бобыкина В.Н. не располагала, зная лишь о сумме общей задолженности ООО УК «Г.», информацию о которой Бобыкиной В.Н. предоставляла бухгалтерия управляющей компании. Данная сумма составляла около 15-18 миллионов рублей. Однако период возникновения данной задолженности, из чего она сложилась, определить было очень сложно. Все детали по данному вопросу Бобыкина В.Н. всегда пыталась выяснить у своих сотрудников. В сентябре 2016 года Бобыкина В.Н. была приглашена специалистом ПАА, которая указала ей на несоответствие в цифрах. После этого Бобыкина В.Н. обратилась в МУП «<данные изъяты>», чтобы разобраться с данным вопросом по задолженности. В результате в январе 2017 года был подписан акт сверки на сумму около 5,5 миллионов рублей. О реальной сумме денежных средств, не перечисленных ООО УК «Г.» в адрес МУП «<данные изъяты>», Бобыкина В.Н. узнала только, когда сотрудники ООО УК «Г.» вручную внесли все поступления в программу, не одной суммой как ввод начального сальдо. Только тогда управляющей компании стало известно о реальной сумме, составляющей более 2 миллионов. Указанную задолженность организация стала погашать, сумма была уплачена в течение двух месяцев. На данный момент задолженность перед МУП «<данные изъяты>» также имеется, поскольку управляющая компания является исполнителем коммунальной услуги по отоплению и горячему водоснабжению. Бобыкина В.Н. пояснила, что всегда велась претензионная работа, на квитанциях отмечали сведения о наличии у жильцов долга, разносили по квартирам. То есть, умысла на удерживание или использование части поступивших денежных средств у нее никогда не имелось, поскольку Бобыкина В.Н. не располагала достоверной информацией по объему задолженности перед потерпевшим, зная лишь о сумме общей задолженности. Подсудимая пояснила, что свидетель ВТН являлась некомпетентным сотрудником, она не могла пояснить, почему у ООО УК «Г.» имеются расхождения в расчетах с МУП «<данные изъяты>». Относительно показаний свидетеля ИЛН, данных ею в ходе предварительного следствия, подсудимая пояснила, что на момент дачи указанных показаний ИЛН находилась в нетрезвом состоянии. Бобыкина В.Н. пояснила, что как только от населения поступают денежные средства, управляющая компания сразу же перечисляет их в полном объеме, «до нуля». На какие-либо иные нужды ООО УК «Г.» по ее указанию указанные денежные средства не тратились. Претензионные письма со стороны МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» действительно направлялись, в своих ответах управляющая компания объясняла сложившуюся ситуацию существующей задолженностью населения перед УК, при этом достоверной информацией по цифрам Бобыкина В.Н. на тот момент не обладала. Бобыкина В.Н. пояснила, что она знала обо всех осуществленных платежах. Главный бухгалтер представляла ей сведения о поступлении денежных средств, после чего Бобыкина В.Н. принимала решения о перечислении указанных сумм. Иные лица в решении данного вопроса не участвовали.

Из оглашенных в судебном заседании части показаний подсудимой Бобыкиной В.Н., данных ею в качестве обвиняемой, следует, что
Бобыкина В.Н. пояснила, что поскольку у населения были неплатежи по иным видам коммунальных услуг, то разница в сумме 2136817,40 рублей между суммой денежных средств, внесенных гражданами в ООО УК «Г.» за услуги теплоснабжения и поставку горячей воды за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, 30630324, 31 рубль и суммой денежных средств, перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» 28493506,91 рубль была использована на оплату иных платежей, в том числе вывоз мусора, трактора. О том, что имеется такая разница в указанной сумме перед МУП «<данные изъяты>» Бобыкина В.Н. узнала только в конце 2016 года, когда работниками ООО УК «Г.» вручную в программе «1С» произвели разбивку по структуре поступающих средств. До этого, по данным бухгалтерского учета, сведений о конкретной поступившей сумме от граждан за данный вид услуг в управляющей компании не имелось.

Бобыкина В.Н. знала о суммах задолженности, но сверяла ее с данными «1С», по ее данным сумма задолженности была необоснованна, то есть в ООО УК «Г.» не имелось достоверной информации о том, какая сумма поступила от граждан конкретно для МУП «<данные изъяты>» по виду услуг за отопление и горячее водоснабжение. Пояснила, что сведения о поступающих денежных средства ей сообщала главный бухгалтер УК, после чего Бобыкиной В.Н. принимались соответствующие решения (т. 9
л.д. 18-20).

Указанные оглашенные в судебном заседании показания
Бобыкина В.Н. подтвердила, пояснив, что не знала на тот момент о существовании данной разницы между денежными суммами.

Представитель потерпевшего ГАА в судебном заседании показал, что между ООО «УК Г.» и МУП «<данные изъяты>» в марте 2015 года был заключен договор теплоснабжения, согласно которому <данные изъяты> предоставляло тепло-ресурсы в дома, которые обслуживало ООО УК «Г.». За период с марта 2015 года по декабрь 2016 года МУП «<данные изъяты> беспрерывно предоставлялась тепловая энергия, горячая вода, ежемесячно выставлялись счета-фактуры, составлялись акты приема-передач тепловой энергии. Однако оплата тепловой энергии со стороны ООО УК «Г.» была произведена не в полном объеме. В адрес управляющей компании со стороны потерпевшего неоднократно направлялись письма, претензии о том, что необходимо оплатить задолженность, указывался размер данной задолженности, кроме того высказывалась просьба сообщить о предпринятых мерах. В феврале 2016 года в целях снижения задолженности МУП «<данные изъяты>» просила принять все соответствующие меры, в том числе по ведению ограничения по неплательщикам, с предоставлением ответа о предпринятых мерах. ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «<данные изъяты>» поступило письмо за подписью Бобыкиной В.Н. о том, что ООО УК «Г.» проводится претензионная работа по взысканию задолженности, на квитанции должника ставится красной печатью «должник», должники обзваниваются. Управляющая компания информировала, что задолженность действительно имеется в связи с тем, что гражданами не оплачиваются коммунальные услуги, что ООО УК «Г.» проводит претензионную и судебную работу и что денежную сумму, которую они получали, они в полном объеме перечисляли на расчетный счет <данные изъяты>. То есть, МУП «<данные изъяты>» предполагала, что все поступившие денежные средства от граждан направлялись в <данные изъяты>. Претензии в адрес ООО УК «Г.» со стороны потерпевшего направлялись неоднократно. Последнее письмо датируется ДД.ММ.ГГГГ, было подписано соглашение о реструктуризации долга с управляющей компанией «Г.». При этом на момент заключения соглашения МУП «<данные изъяты>» не предполагало, что у управляющей компании имеются какие-либо денежные средства. На момент подписания соглашения у организации имелась задолженность в размере 18 миллионов рублей. Согласно условиям реструктуризации был определен график платежей суммы долга, в том числе проценты за просрочку платежа. Было также предусмотрено, что плательщик обязан своевременно и в полном объеме вносить сумму задолженности за теплоэнергию и теплоноситель. Соглашение было выполнено не в полном объеме, поскольку текущая задолженность не погашалась. Согласно переписке, МУП «<данные изъяты>» постоянно вела переговоры с управляющей компанией «Г.», последние пояснили, что все поступившие денежные средства от населения перечислены в счет погашения долга. Бобыкину В.Н. приглашали в МУП «<данные изъяты>» на устные переговоры, в ходе которых она поясняла, что у ООО УК «Г.» недостаточно средств для погашения задолженности. Далее от следственных органов поступила информация о том, что не все собранные денежные средства были перечислены в адрес МУП «<данные изъяты>».

Из оглашенных в судебном заседании части показаний представителя потерпевшего ГАА, данных им в ходе предварительного расследования, следует, что одним из потребителей теплоносителя и тепловой энергии, согласно заключенному ДД.ММ.ГГГГ № договору теплоснабжения и поставки горячей воды, является ООО Управляющая компания «Г.», юридический адрес: <адрес>. Директором ООО УК «Г.» является Бобыкина В.Н. Работа с потребителями в лице управляющих компаний МУП «<данные изъяты>» ведется следующим образом: на основании заявления управляющей компании с указанием перечня домов, которыми она управляет, МУП «<данные изъяты>» заключается договор теплоснабжения и поставки горячей воды. В последующем согласно данному договору, МУП «<данные изъяты>» поставляет в указанные управляющей компанией многоквартирные жилые дома тепловую энергию и горячую воду. МУП «<данные изъяты>» ежемесячно, в соответствии с условиями договора теплоснабжения и поставки горячей воды, а также действующих правил, обязательных при заключении управляющей организацией с ресурсоснабжающими организациями, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 14 февраля 2012 года № 124, определяет количество и стоимость поставленной тепловой энергии и горячей воды в данные дома. Затем МУП «<данные изъяты>» ежемесячно, последним днем месяца предъявляет Управляющей компании счет-фактуру и акт приема-передачи, где отражено количество, цена за единицу и общая стоимость потребленной тепловой энергии и горячей воды, также в счет-фактуре указываются объекты - многоквартирные дома. В последующем Управляющая компания обязана произвести оплату потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения в срок, предусмотренный договором и с учетом требований Постановления Правительства РФ от 28 марта 2012 года № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг». Согласно данному Постановлению Управляющая компания обязана перечислять в МУП «<данные изъяты>» собранные от жильцов домов денежные средства в счет оплаты потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от граждан. Управляющая компания перечисляет указанные денежные средства на расчетный счет МУП «<данные изъяты>», открытый в ПАО «Бинбанк». ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» в лице начальника Теплосбыта БАД и ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №. Согласно данному договору МУП «<данные изъяты>» обязалось поставлять в жилой дом, расположенный по адресу: <адрес>, обсуживаемый ООО УК «Г.» коммунальный ресурс (тепловую энергию и горячую воду) с ДД.ММ.ГГГГ, а с ДД.ММ.ГГГГ -в остальные многоквартирные жилые дома, обслуживаемые ООО УК «Г.». На обслуживании у ООО УК «Г.» на момент заключения договора теплоснабжения и поставки горячей воды, то есть на ДД.ММ.ГГГГ находилось 17 многоквартирных жилых домов, на дату фактической поставки тепловой энергии и горячей воды, то есть на
ДД.ММ.ГГГГ – 1 дом (<адрес>), в настоящее время - 15 домов. Согласно вышеуказанному договору ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. обязано было рассчитываться с
МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячую воду в предельный срок, то есть до 20 числа месяца, следующего за истекшим расчетным периодом (расчетным месяцем), путем перечисления денежных средств на расчетный счет МУП «<данные изъяты>», то есть в предельный срок до ДД.ММ.ГГГГ. ООО УК «Г.» должно было рассчитаться за потребленную в марте 2015 года тепловую энергию жильцами одного многоквартирного жилого дома, до ДД.ММ.ГГГГ -за потребленную в апреле 2015 года тепловую энергию жильцами уже 17-ти многоквартирных жилых домов, однако Общество этого не сделало. Оплата в полном объеме со стороны ООО УК «Г.» не осуществлялась, постоянно имелась задолженность, которая колеблется и составляет более 1000000 рублей. В связи с ранее образовавшейся задолженностью МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» были направлены претензии с предложением оплатить потребленную тепловую энергию и горячее водоснабжение, на что ООО УК «Г.» сообщило, что причиной образования задолженности является недоплата граждан за жилищно-коммунальные услуги. Ранее, то есть в период времени до ДД.ММ.ГГГГ, ООО УК «Г.» самостоятельно осуществляло начисление и сбор платы с граждан за отопление и горячее водоснабжение, в связи с чем денежные средства от граждан в счет оплаты тепловой энергии и горячего водоснабжения, поставленных МУП «<данные изъяты>» перечислялись гражданами не на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». В связи с ростом задолженности, ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.» был заключен агентский договор, согласно которому МУП «<данные изъяты>» стало осуществлять начисление и сбор платы с граждан за отопление и горячее водоснабжение самостоятельно по поручению и от имени ООО УК «Г.», то есть денежные средства от граждан стали поступать к ним напрямую на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». За это МУП «<данные изъяты>» от ООО УК «Г.» ежемесячно получает вознаграждение за оказание услуг по агентскому договору в размере 20 копеек за квадратный метр площади многоквартирного дома. Сбор задолженности граждан, образовавшейся до ДД.ММ.ГГГГ, должно было осуществить само ООО УК «Г.».

МУП «<данные изъяты>» осуществляло и осуществляет начисление платы ООО УК «Г.» только за отопление и горячее водоснабжение по экономически обоснованным тарифам, установленным Министерством экономического развития Республики Марий Эл:

– с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – на тепловую энергию 1571 рубль 19 копеек (с учетом НДС) за 1 Гикокаллорию, на горячую воду, состоящей из двух компонентов: тепловой энергии – 1571 рубль 19 копеек
(с учетом НДС) и теплоносителя 44 рубля 32 копейки за кубический метр
(с учетом НДС);

– с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – на тепловую энергию 1689 рублей 59 копеек (с учетом НДС) за 1 Гикокаллорию, на горячую воду: компонент - тепловая энергия – 1689 рублей 59 копеек (с учетом НДС) и компонент - теплоносителя 47 рублей 67 копеек за кубический метр
(с учетом НДС);

- ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время – на тепловую энергию 1746 рублей 73 копейки (с учетом НДС) за 1 Гикокаллорию, на горячую воду: компонент - тепловая энергия – 1746 рублей 73 копейки (с учетом НДС) и компонент - теплоносителя 49 рублей 63 копейки за кубический метр
(с учетом НДС).

В свою очередь ООО УК «Г.» осуществляет начисление платы гражданам за горячую воду по решению государственных органов с учетом уровня оплаты коммунальных услуг гражданами, то есть по более низкому тарифу. В связи с этим, возникающая разница в ценах (тарифах) подлежит возмещению в ООО УК «Г.» в качестве предоставления субсидии из бюджета Муниципального образования «<данные изъяты>» на основании Постановления администрации ГО «<данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ. Данная субсидия является целевой и после получения ее Управляющей компанией, должна быть перечислена на расчетный счет МУП «<данные изъяты> в качестве погашения задолженности самой же Управляющей компанией.

Задолженность перед МУП «<данные изъяты>» у ООО УК «Г.» за потребленную тепловую энергию стала образовываться уже в апреле 2015 года. ДД.ММ.ГГГГ МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» была выставлена счет-фактура на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 75637 рублей 09 копеек, данную сумму ООО УК «Г.» должны были перечислить на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в срок, не позднее чем ДД.ММ.ГГГГ. Однако в указанный срок данная сумма денежных средств на расчетный счет
МУП «<данные изъяты>» со стороны ООО УК «Г.» не поступила. В последующем МУП «<данные изъяты>» аналогично, ежемесячно последним числом месяца, выставляло ООО УК «Г.» счета-фактуры на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды, но денежные средства на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в полном объеме так и не поступали. До настоящего времени задолженность ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» в полном объеме не погашена, но попытки погашения задолженности ООО УК «Г.» предпринимаются.

В связи с неперечислением денежных средств в срок и как следствие образованием задолженности свыше 1000000 рублей, начиная с апреля 2015 года по настоящее время, в отношении МУП «<данные изъяты>» совершены противоправные действия со стороны ООО УК «Г.» и причинен имущественный ущерб в сумме не менее 1000 000 рублей (т. 1
л.д. 211-216).

В ноябре 2016 года в адрес МУП «<данные изъяты>» от ООО УК «Г.» поступило письмо о возможности предоставления рассрочки погашения задолженности по договору теплоснабжения и поставки горячей воды от ДД.ММ.ГГГГ №. В связи с этим,
ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» в лице БИЛ и ООО УК «Г.» в лице Бобыкиной В.Н. было заключено соглашение о реструктуризации долга по оплате тепловой энергии, теплоносителя. Согласно данному соглашению, ООО УК «Г.» обязалось в срок до ДД.ММ.ГГГГ погасить задолженность согласно договора теплоснабжения и поставки горячей воды от ДД.ММ.ГГГГ
№, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 18783166 рублей 20 копеек, с рассрочкой на 5 месяцев (ноябрь, декабрь 2016 года и январь, февраль, март 2017 года) и с уплатой процентов в размере 10 % годовых на сумму основного долга. Кроме того, данным Соглашением плательщик, ООО УК «Г.», кроме погашения задолженности за предыдущий период, то есть возникшей с марта 2015 года, обязалось своевременно и в полном объеме вносить текущие платежи за тепловую энергию, теплоноситель. Согласно п. 2 Соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, в случае, если плательщик не исполняет условия настоящего Соглашения и не соблюдает установленные сроки погашения заложенности и текущих платежей, действие Соглашения прекращается. Со стороны ООО УК «Г.» условия данного Соглашения своевременно и в полном объеме выполнены не были, в связи с чем в январе 2017 года потерпевшим было подано соответствующее заявление в органы внутренних дел.

Так, согласно справки МУП «<данные изъяты>» об уплате со стороны ООО «УК Г.» до ДД.ММ.ГГГГ они должны были уплатить сумму долга в размере – 3756633,24 руб., текущие платежи – 4337004, 16 руб., всего на общую сумму – 8093637, 40 руб., однако уплачено всего 4839187, 66 руб. Кроме этого отдельно уплачены проценты в сумме 194092, 72 руб., то есть проценты уплачены в полном объеме, как указано в соглашении.

Далее, до ДД.ММ.ГГГГ со стороны ООО «УК Г.» должны были уплатить сумму долга в размере – 3756633,24 руб., текущие платежи –6157393,92 руб., всего на общую сумму – 9914027,16 руб., однако уплачено всего 5105385,41 руб. Кроме этого отдельно уплачены проценты в сумме 155274,17 руб., то есть проценты уплачены в полном объеме, как указано в соглашении.

До ДД.ММ.ГГГГ со стороны ООО «УК Г.» должны были уплатить сумму долга в размере – 3756333,10 руб., текущие платежи –5684780,88 руб., всего на общую сумму – 9441113,98 руб., однако уплачено всего 6107329,19 руб. Кроме этого отдельно уплачены проценты в сумме 105185,73 руб., то есть проценты уплачены в полном объеме, как указано в соглашении.

До ДД.ММ.ГГГГ со стороны ООО «УК Г.» должны были уплатить сумму долга в размере – 3756333,10 руб., текущие платежи –4457622,84 руб, всего на общую сумму – 8213955,94 руб., однако уплачено всего 4479337,25 руб. Кроме этого отдельно уплачены проценты в сумме 77637 09 руб., то есть проценты уплачены в полном объеме, как указано в соглашении.

До ДД.ММ.ГГГГ7 года со стороны ООО «УК Г.» должны были уплатить сумму долга в размере – 3756333,13 руб., текущие платежи –4994362,15 руб., всего на общую сумму – 8750695,28 руб., однако уплачено всего 4556739,79 руб. Кроме этого отдельно уплачены проценты в суме 37566,33 руб., то есть проценты уплачены в полном объеме, как указано в соглашении.

Таким образом, как видно из представленной справки со стороны ООО «УК Г.» Соглашение от ДД.ММ.ГГГГ не исполнено, нарушен
п. 1 Соглашения об оплате сложившейся дебиторской задолженности текущего потребления.

Со стороны МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» предъявлялись претензии о задолженности для ее погашения, однако после проведения претензионной работы с ООО УК «Г.»
МУП «<данные изъяты>» приняло решение не обращаться в суд для урегулирования спора о задолженности, поскольку ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» в лице БИЛ и ООО УК «Г.» в лице Бобыкиной В.Н. было заключено соглашение о реструктуризации долга по оплате тепловой энергии, теплоносителя.

МУП «<данные изъяты>» считает необходимым принять за период причинения имущественного ущерба МУП «<данные изъяты>» путем обмана или злоупотребления доверием без признаков хищения в сумме не менее 1000 000 рублей, в результате неправомерного использования денежных средств, собранных за оказанные услуги по отоплению и горячему водоснабжению с граждан г. Йошкар-Олы, проживающих на территории обслуживания ООО «УК Г.» с ДД.ММ.ГГГГ, то есть с момента фактической поставки тепла и горячей воды в адрес ООО УК «Г.» по ДД.ММ.ГГГГ включительно (ДД.ММ.ГГГГ ими было указано в заявлении о преступлении, поданном в ОВД в январе 2017 года) и просят провести проверку в отношении ООО УК «Г.» именно за указанный период времени.

Представитель потерпевшего в ходе проведения допроса указал, что считает нецелесообразным считать окончательную дату противоправных действий со стороны ООО УК «Г.» ДД.ММ.ГГГГ (ДД.ММ.ГГГГ был заключен агентский договор по начислению и приему денежных средств от населения за коммунальные услуги, согласно которому денежные средства от населения за отопление и горячее водоснабжение стали напрямую поступать на их расчетный счет), так как задолженность граждан, сложившаяся на указанную дату должна была взыскиваться сотрудниками ООО УК «Г.» и оплата гражданами данной задолженности производилась все еще на расчетный счет ООО УК «Г.», сотрудники которого в свою очередь, указанную задолженность должны были перечислять на их расчетный счет, однако этого в полном объеме не сделали. Кроме того, не по всем домам, находящимся в управлении ООО УК «Г.» МУП «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ начало осуществлять начисление платы гражданам, т.е. жильцы домов переходили к оплате тепла и горячей воды по агентскому договору постепенно (т. 2
л.д. 200-203).

Представителям ООО «УК Г.», в том числе руководителю Бобыкиной В.Н., было известно о сложившейся задолженности за тепловую энергию и теплоноситель перед МУП «<данные изъяты>», так как ежемесячно представителями отдела теплосбыта МУП «<данные изъяты>» передавались в ООО «УК Г.» акты приема-передачи тепловой энергии, в которых были указаны все суммы за потребление тепловой энергии и теплоноситель, данные акты подписывались со стороны ООО «УК Г.» лично Бобыкиной В.Н. Последняя не могла не знать о суммах начисленных МУП «<данные изъяты>» денежных средств. Начиная с июня 2016 года, данные акты направлялись в электронном виде в ООО «УК Г.», которые также подписывались электронной подписью Бобыкиной В.Н.

Также до направления со стороны МУП «<данные изъяты>1» претензии № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «УК Г.» на имя БИЛ со стороны ООО «Г.» было направлено письмо. В ответе на данное письмо, с указанием исходящего номера ООО «УК Г.» № от ДД.ММ.ГГГГ, было указано о сумме имеющейся задолженности ООО «УК Г.» за тепловую энергию, теплоноситель. То есть, еще до направления претензии от ДД.ММ.ГГГГ со стороны МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО «УК Г.» велись письменные переговоры о наличии долга и его оплате.

Также со стороны МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО «УК Г.» направлялись уведомления о распределении платежей за теплоноситель и теплоэнергию с прикрепленным актом сверки.

В феврале 2016 года на имя директора ООО «УК Г.»
Бобыкиной В.Н. было направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ № о своевременной оплате за тепловую энергию и теплоноситель, с указанием суммы задолженности. В ответ на данное письмо был получен ответ за подписью директора управляющей компании Бобыкиной В.Н. от
ДД.ММ.ГГГГ № о том, что ООО «УК Г.» ведется работа с должниками.

Для получения субсидии в Администрации ГО «<данные изъяты>» управляющая компания должна представить в Администрацию расчет потребности в субсидии и счет-фактуры с ресурсоснабжающей организацией, в которых и отражаются все суммы начислений за горячую воду. Представители ООО «УК Г.», в том числе и Бобыкина В.Н., не могли не видеть суммы, которые им начисляет МУП «<данные изъяты>» за потребленную тепловую энергию в многоквартирных домах, находящихся в ведении ООО «УК Г.» (т. 8 л.д. 39-62).

Указанные оглашенные показания представитель потерпевшего ГАА в судебном заседании подтвердил в полном объеме.

Оснований подвергать сомнению указанные протоколы допроса представителя потерпевшего у суда не имеется, поскольку данные доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закон и согласуются с иными доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
САВ следует, что в МУП «<данные изъяты>» он работал с марта 2007 года до апреля 2017 года на должности начальника Теплосбыта, с июля 2014 года – на должности заместителя директора по реализации услуг. К концу 2015 года у ООО «УК Г.» начали копиться долги по оплате за тепловую энергию и теплоноситель. Директор
Бобыкина В.Н. вызывалась лично САВ для беседы и принятия какого-либо решения по оплате долга за указанный вид услуг. Также в конце 2015 года - начале 2016 года Бобыкина В.Н. вызывалась на комиссию по работе с должниками, на которой они решали вопрос по заключению соглашения по реструктуризации долга ООО «УК Г.» перед МУП «<данные изъяты>». Бобыкина В.Н. ссылалась на то, что многие собственники не оплачивают коммунальные платежи, а также, что управляющей компании нужны денежные средства на иные нужды: в каких-то домах, которые находятся в ведении ООО «УК Г.», протекают крыши - необходим ремонт кровли, необходим ремонт подъездов и другое. В ООО «УК Г.» направлялись претензии с указанием суммы долга и просьбой его оплаты (т. 8 л.д. 63-66).

Свидетель ВТН в судебном заседании показала, что ранее она работала в ООО УК «Г.» в должности экономиста. В ее обязанности входила проверка счетов ресурсоснабжающих организаций, работа с нежилыми помещениями, проверка корректности счетов. В случае обнаружения некорректных счетов ВТН информировала об этом МУП «<данные изъяты>» и просила предоставить новые счета. С банка «Йошкар-Ола» в адрес ООО УК «Г.» поступала верхняя часть тарифной квитанции, от остальных банков приходили сведения на электронные реестры. Затем в конце каждого месяца ВТН формировала общую сумму поступивших денежных средств, которые население платило за оказание коммунальных услуг. Полученная сумма формировалась при помощи программы «1С», сведения о платежах в базу вносила инспектор СЛС Свидетель пояснила, что деньги от населения по оплате коммунальных услуг поступали на счет ООО УК «Г.», при этом ВТН была осведомлена о размерах поступивших денежных средств от граждан. Распределением поступивших денежных средств занимается главный бухгалтер и директор управляющей компании. До Бобыкиной В.Н. доводилась информация о размере поступивших в качестве оплаты за горячую воду и тепло денежных средств от населения. Данная информация постоянно предоставлялась директору УК путем распечатки конечной суммы поступивших денежных средств либо в устной или письменной форме. Поступающие претензии также доводились до сведения Бобыкиной В.Н., на претензионных письмах имелась ее резолюция. Все ответы на указанные письма также отправлялись за подписью директора УК, то есть Бобыкиной В.Н.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ВТН следует, что ДД.ММ.ГГГГ между ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. и МУП «<данные изъяты>» в лице начальника Теплосбыта БАД был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №. В ходе допроса свидетель пояснила, что ООО УК «Г.» не имело возможности рассчитываться с МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячую воду в срок до 20 числа месяца в полном объеме, поскольку жильцы домов, обслуживаемых УК, производят оплату за указанную коммунальную услугу вплоть до конца месяца, хотя крайний срок -25 число каждого месяца. Причиной оплаты за поставленные ресурсы не в полном объеме в адрес МУП «<данные изъяты>» являлась оплата население данной коммунальной услуги не в полном объеме. Ранее ООО УК «Г.» взаимодействовало с Комитетом по расчетам и платежам администрации ГО «<адрес>» по агентскому договору, Комитет от лица ООО УК «Г.» осуществлял деятельность по начислению, сбору и распределению денежных средств гражданам за жилищно-коммунальные услуги, в том числе за горячее водоснабжение и отопление. В период действия данного договора Комитет осуществлял начисление, сбор и распределение денежных средств гражданам за жилищно-коммунальные услуги и, полученные денежные средства от граждан за горячую воду и тепло, перечислял на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». В последующем, ДД.ММ.ГГГГ ООО УК «Г.» заключило с МУП «<данные изъяты>» аналогичный агентский договор по начислению и приему денежных средств от населения за коммунальные услуги. Согласно данному договору, денежные средства от населения за отопление и горячее водоснабжение стали напрямую поступать на расчетный счет
МУП «<данные изъяты>». С указанного времени и по настоящее время квитанции об оплате потребленного тепла и горячей воды от лица ООО УК «Г.» гражданам выставляет МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1»

Сверка с ресурсоснабжающими организациями происходит следующим образом: например, с МУП «<данные изъяты>» поступает в адрес ООО УК «Г.» счет-фактура о произведенных поставках коммунальных ресурсов за предшествующий период времени, то есть за месяц. Поступает счет-фактура в месяце, следующем за отчетным. ВТН в свою очередь сверяет данные счет-фактуры с данными, которые получены по общедомовым приборам учета многоквартирных домов, обслуживаемых ООО УК «Г.», все данные должны сходиться. После чего, если имеются расхождения в данных счета-фактуры и их данных, то
ВТН делает соответствующий звонок в ресурсоснабжающую организацию, после чего, например, МУП «<данные изъяты>1» направляет в адрес ООО УК «Г.» корректирующий счет-фактуру с соответствующими изменениями. После чего ВТН в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (когда начал действовать агентский договор с МУП «<данные изъяты>»), распределяла в квитанциях на оплату жилищно-коммунальных платежей потребителям суммы денежных средств, подлежащих к оплате с учетом количества потребленного тепла и горячей воды, указанных в счете-фактуре, выставленной МУП «<данные изъяты>».

Что касается квитанций за услуги ЖКХ, которые поступали в ООО «УК Г.» после оплаты их населением через Банки или Почту России, то они поступали еженедельно или несколько раз в неделю, то есть по мере оплаты населением. Оплата услуг ЖКХ в большинстве случаев производилась через Банк «Йошкар-Ола», «Сбербанк», «Почта России». После оплаты населением услуг ЖКХ от «Сбербанка» в электронном виде приходили реестры платежей, от Банка «Йошкар-Ола» сведения об оплате гражданами услуг ЖКХ поступали в ООО «УК Г.» в бумажном виде в виде корешков квитанций, через «Почту России» поступали в ООО «УК Г.» сведения в бумажном виде, в виде реестров в электронном виде по электронной почте. Что касается сведений в бумажном виде, то из Банка «Йошкар-Ола» и с «Почты России» их забирала директор Бобыкина В.Н. Как ВТН показала ранее, эти сведения поступали в ООО УК «Г.» один или более раз в неделю в расчетный период с 15 по 25 числа месяца.

Сведения о суммах оплаты населением из квитанции вносились в программу «1С» по мере поступления квитанций, то есть еженедельно СЛС В программу «1С» вручную вносилась общая сумма, оплаченная гражданином за услуги ЖКХ, которая автоматически разбивалась за коммунальные услуги пропорционально по видам услуг. Так как квитанции за услуги ЖКХ формировались и распечатывались также через программу «1С», то соответственно, если сумма в квитанции гражданином оплачена в полном объеме как указано в квитанции, то она автоматически разносилась в программе «1С» корректно, если же гражданином оплачена сумма в меньшем или большем объеме, чем указано в квитанции, то оплаченная сумма также автоматически разбивалась по видам услуг пропорционально.

В 2015 году у ВТН не имелось доступа в программе «1С» к разделу «Бухгалтерия», где были видны все суммы денежных средств перечисленных с расчетного счета ООО УК «Г.» в ресурсоснабжающие организации. У ВТН был открыт доступ только к разделу «ЖКХ», в котором видны суммы денежных средств поступающих от граждан за услуги ЖКХ, в том числе за горячее водоснабжение и тепловую энергию.

За период 2015 года от МУП «ТЭЦ-1» в ООО УК «Г.» поступали претензии, сколько их было, ВТН не помнит.

Все документы, в том числе и претензии, которые поступали в ООО УК «Г.» сначала диспетчером вносились в журнал входящих документов, потом передавались для изучения директору Бобыкиной В.Н., которая после их изучения ставила резолюцию с указанием фамилии исполнителя. После того как документ передавался исполнителю, чья фамилия указана на документе, он ставил свою подпись в журнале входящих документ и приступал к исполнению. Но перед этим, если возникали вопросы, необходимо было подойти к директору Бобыкиной В.Н., которая давала указания, что и каким образом необходимо сделать, без ее ведома и согласия ни один документ не исполнялся. Именно Бобыкина В.Н. давала указания главному бухгалтеру о суммах денежных средств, которые необходимо перечислять в ту или иную организацию, в том числе в МУП «<данные изъяты><данные изъяты>» за услуги теплоснабжения. Бобыкина В.Н. была в курсе того какие суммы денежных средств поступают от граждан за услуги ЖКХ. В частности, ВТН Бобыкиной В.Н. отписывались претензии и иные документы, поступающие в ООО УК «Г.» от МУП «<данные изъяты>», связанные в оплатой за услуги подачи тепловой энергии и горячей воды. Ответ ВТН на претензию в МУП «<данные изъяты>» корректировала Бобыкина В.Н., сама ВТН лично никаких действий без ее ведома и согласия не предпринимала, Бобыкина В.Н. также подписывала все подготовленные документы с ответами в организации, в том числе и в МУП «<данные изъяты>».

Когда в 2016 году ВТН открыли доступ в программе «1С» к разделу «Бухгалтерия», она по указанию Бобыкиной В.Н. составила акты сверок взаимных расчетом с МУП «<данные изъяты>», то ВТН начала видеть суммы денежных средств перечисленных ООО «УК Г.» в период 2015 года в адрес ресурсоснабжающей организации, а именно, в МУП «<данные изъяты>». Причем суммы были значительно ниже, чем суммы денежных средств, поступающих от граждан за услуги, предоставляемые МУП «<данные изъяты>» в течение 2015 года. Ее удивил данный факт, так как ВТН знала, что от граждан в 2015 году за услуги тепловой энергии и горячей воды поступило значительно больше денежных средств и что ООО «УК Г.» может рассчитаться с МУП «<данные изъяты>» за предоставленные услуги в том объеме денежных средств, которые поступают от населения.

Когда ВТН задавала вопросы Бобыкиной В.Н., то все вопросы были ею оставлены без внимания. Но обо всех суммах, поступающих денежных средств от граждан за коммунальные услуги в ООО УК «Г.», Бобыкина В.Н. знала, кроме того она сама давала указания главному бухгалтеру, какие суммы необходимо перечислять в МУП «<данные изъяты>».

Куда были израсходованы денежные средства, поступающие от граждан за коммунальные услуги и не перечисленные в МУП «<данные изъяты>» ВТН не знает, так как вопросами перечисления она не занималась, доступа к этому не имела.

Ранее главным бухгалтером в ООО «УК Г.» являлась
ИЛН, она занималась ведением расчетных операций по расчетным счетам ООО УК «Г.», никогда не заносила в программу «1С» сведения по квитанциям за коммунальные услуги, данным видом деятельности занималась СЛС

Что касается каких-либо сбоев в программе «1С», в результате которых произошел некорректный ввод данных по квитанциям за коммунальные услуги, то таких сбоев не было. Только при переустановке с одной платформы «1С» на другую в конце 2015 года- начале 2016 года, начальное сальдо было перенесено некорректно, но данный вопрос впоследствии был устранен и никаким образом не влиял на дальнейшую работу программы. Некорректный перенос начального сальдо в программе «1С» в дальнейшем не влиял на распределение платежей, поступающих от граждан за коммунальные услуги. Суммы поступивших денежных средств от населения отражались в сводной ведомости программы «1С», где отражены все услуги, по которым производились начисления. Вся информация о поступающих от граждан денежных средствах за коммунальный услуги доводилась до сведения директора ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. регулярно по мере поступления денежных средств от граждан. Лично сама ВТН неоднократно устно доводила до сведения Бобыкиной В.Н. все сведения о поступивших от граждан денежных средствах, с указанием видов услуг, а также в письменной форме на обычных листах бумаги выписывала данные сведения и заносила Бобыкиной В.Н. в кабинет, где ВТН указывала сумму за виды услуг, в том числе за горячее водоснабжение и тепло. Бобыкина В.Н. всегда была в курсе всех платежей, так как без ее указания они не совершались, а также всегда знала о суммах поступивших денежных средств и имеющейся задолженности перед МУП «<данные изъяты>».

Что касается внесения вручную в программу «1С» сведений по коммунальным платежам с разбивкой по услугам, то действительно
ВТН и СЛС в конце 2016 года вносили такие данные вручную, однако свидетель отметила, они вносили только данные за один месяц - за январь 2016 года (эта ситуация возникла из некорректного переноса начального сальдо, вся сумма за декабрь 2015 года перешла на статью «Содержание и ремонт», что не влекло дальнейшего неверного распределения платежей по услугам), так как сведения за остальные месяцы были внесены верно. После того, как ими был осуществлен данный ввод информации в «1С» вручную, выяснилось, что сумма уже имеющейся задолженности перед МУП «<данные изъяты>» за горячее водоснабжение и тепловую энергию увеличилась. То есть помимо уже имеющейся задолженности за горячее водоснабжение и тепловую энергию перед МУП «<данные изъяты>», о которой Бобыкиной В.Н. было точно известно, так как информация до нее доводилась и она не предпринимала попыток ее погасить, выяснилось о сумме большей задолженности перед МУП «<данные изъяты>».

От граждан поступала одна сумма, а по указанию Бобыкиной В.Н. в МУП «<данные изъяты>» перечислялась сумма намного меньше, чем поступало от граждан. То есть, если бы со стороны Бобыкиной В.Н. перечислялась все денежные средства, поступившие от граждан в МУП «<данные изъяты>» в полном объеме, то задолженности бы не возникло. ВТН неоднократно говорила об этом Бобыкиной В.Н., но она не слушала ВТН Так как Бобыкина В.Н. являлась руководителем, то ВТН никаким образом не могла на нее повлиять (т. 2 л.д. 120-122, т. 7 л.д. 120-122, т. 9 л.д. 13-17, 22-26).

Указанные оглашенные показания свидетель ВТН в судебном заседании подтвердила частично, отказываясь от части показаний, данных ей в ходе проведения первого допроса ДД.ММ.ГГГГ. Свидетель пояснила, что не подтверждает пояснения, приведенные следователем в конце данного протокола. Показания, данные ею впоследствии, ВТН подтвердила в полном объеме. Изменение содержания показаний свидетель в судебном заседании объяснила страхом потерять работу и пояснила, что придерживается показаний, данных ею, начиная со второго допроса (т. 7 л.д. 120-122). ВТН показала, что ДД.ММ.ГГГГ ее вызвала Бобыкина В.Н. и сказала, что поскольку в отношении нее (Бобыкиной) возбудили уголовное дело, ей (Бобыкиной) необходимо кого-нибудь уволить, после чего ВТН была составлено заявление об увольнении по собственному желанию. При этом свидетель в судебном заседании пояснила, что неприязненных отношений с Бобыкиной В.Н. у нее не имеется, равно как и оснований для ее оговора.

Свидетель ИЛН в судебном заседании показала, что ранее работала в ООО УК «Г.» в должности главного бухгалтера на протяжении девяти месяцев. В должностные обязанности ИЛН входило ведение финансовой деятельности УК: обработка банковских выписок, кассовых документов, начисление заработной платы, ведение отчетности. Суду пояснила, что каких-либо преднамеренных действий по неперечислению денежных средств не осуществлялось, указаний о намеренном искажении сведений по учету либо совершении действий, направленных на сокрытие денежных средств, от Бобыкиной В.Н. не поступало. Каких-либо указаний о перечислении поступивших денежных средств на иные нужды от директора Бобыкиной В.Н. также не поступало. Задолженность имелась всегда, поскольку население не вносило оплату за коммунальную услугу в полном объеме. После ликвидации Комитета по расчетам и платежам не была налажена программа, происходили сбои, которые в свою очередь привели к такой проблеме. Движением денежных средств занимается директор управляющей компании. Про поступление денежных средств ИЛН узнавала по электронным выпискам из банков, видя при этом лишь общую сумму денежных средств. После того, как происходило поступление денежных средств, инспектор по расчетам регистрировала оплату. Свидетель пояснила, что в 2016 году они неоднократно обращались в МУП «<данные изъяты>», ИЛН совместно с юристом компании вела устные переговоры с САВ, в результате чего было достигнуто соглашение о предоставлении графика погашения задолженности.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ИЛН следует, что в период времени с марта 2015 года по март 2016 года, она работала в ООО Управляющая компания «Г.» в должности главного бухгалтера. Директором ООО являлась Бобыкина В.Н.. Бухгалтерский учет в ООО УК «Г.» в период трудоустройства ИЛН в данной организации велся при помощи программы «1С Бухгалтерия». В период работы ИЛН в управляющей компании между ООО УК «Г.» и МУП «<данные изъяты>» был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды.

Денежные средства от населения за горячую воду и тепло на расчетный счет ООО УК «Г.» поступали в виде общего реестра принятых платежей за услуги ЖКХ, без разбивки на лицевые счета граждан и распределения по видам услуг. Гражданин оплачивал квитанцию за услуги ЖКХ полностью, в которой помимо услуг: горячая вода и отопление имелись и другие виды услуг, например: домофон или содержание и ремонт дома. Распределение оплаты по видам услуг производилось ими только после получения платежных документов от платежных агентов в конце месяца следующего за расчетным, путем внесения вручную в программу «1С» индивидуально по каждому лицевому счету. Программа «1С» автоматически распределяла общую сумму поступившего платежа по видам услуг пропорционально задолженности. Кроме этого, ООО УК «Г.» не имело возможности перечислять в МУП «<данные изъяты>» поступившие денежные средства в счет оплаты потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения от каждого жильца дома отдельно и сразу, так как каждый гражданин оплачивал услуги ЖКХ в разные дни. Денежные средства, поступившие от граждан аккумулировались на расчетном счете ООО УК «Г.».

ИЛН было известно, что ООО УК «Г.» являлось должником перед МУП «<данные изъяты>» за поставку горячей воды и теплоснабжения, со всеми ресурсоснабжающими организациями, в том числе и с МУП «<данные изъяты>», они всегда вели переговоры по вопросам задолженности и заключали дополнительные соглашения по реструктуризации долга. Никаких сбоев в программе «1С Бухгалтерия» в период её работы в ООО УК «Г.», которые могли привести к неправильному распределению денежных средств не было. Денежными средствами ООО УК «Г.» имела право распоряжаться только директор Бобыкина В.Н., она же имела право подписи. Всё в организации
ИЛН делала только согласно должностной инструкции и по поручению директора Бобыкиной В.Н. В том числе, ИЛН производила перечисление денежных средств, поступивших от собственников жилых помещений за горячее водоснабжение и теплоэнергию, не в полном объеме на расчетный счет МУП «<данные изъяты>», а остальные денежные средства, поступившие от собственников жилых помещений за указанную услугу, она переводила на счет (оставляла) ООО УК «Г.», после чего данные денежные средства расходовались на нужды ООО УК «Г.». ИЛН было известно, что квитанции по оплате услуг населению формировались автоматически в программе «1С»
СЛС, распечатывались ею и передавались различным работникам ООО «УК Г.» для того, чтобы их разнести по почтовым ящикам граждан. После того, как граждане получали указанные квитанции, они их должны были оплачивать. У ООО УК «Г.» существовало два расчетных счета в Сбербанке и в банке «Йошкар-Ола». После того как граждане оплачивали коммунальные услуги по квитанциям, в ООО «УК Г.» приходили корешки оплаченных квитанций, с указанием номера лицевого счета и оплаченных сумм, примерно 2-3 раза в неделю квитанции привозили из банка «Йошкар-Ола» вместе с выпиской по расчетному счету с указанием суммы поступивших денежных средств от граждан, которые СЛС разносила вручную в программу «1С». Обычно в банк «Йошкар-Ола» ездила СЛС, а также чаще Бобыкина В.Н., которые привозили корешки квитанций вместе с выпиской, то есть Бобыкина В.Н. всегда знала о поступивших суммах денежных средств от граждан, а также иных суммах. Также корешки квитанции об оплате поступали из Сбербанка в бумажном виде, в Сбербанке формировался файл реестра платежей, после каждой оплаты гражданами коммунальных платежей, который несколько раз в неделю направлялся по системе «Банк-Клиент» в ООО «УК Г.». Так как пароль для доступа к системе «Банк-клиент» был у ИЛН, то она открывала СЛС приложенные к расчетному счету файлы – документы из банка, в числе которых был файл с реестрами платежей от населения. Каким образом СЛС работала с данным файлом ИЛН не знает.

В случае оплаты коммунальных услуг гражданами через «Почту России», как и банке «Йошкар-Ола», СЛС привозились корешки квитанций, а также реестр платежей. То есть по мере поступления платежей от населения (они могли поступать как ежедневно, так и несколько раз в неделю) корешки квитанции в бумажном виде поступали в ООО «УК Г.», а также в электронном виде, с указанием суммы поступивших от граждан денежных средств. Отмечает, что в корешках квитанций указана общая сумма поступивших денежных средств от граждан, без разбивки по статьям коммунальных платежей. Также отмечает, что в ООО «УК Г.» приходила корреспонденция, в том числе, и письма от МУП «<данные изъяты>» с просьбой оплатить имеющиеся долги. Обычно вся корреспонденция приходила в приемную Бобыкиной В.Н., должна была вноситься в журнал входящей корреспонденции, после чего все письма передавались Бобыкиной В.Н., она после их изучения передавала письма исполнителю с определенными указаниями. То есть Бобыкина В.Н. была информирована о том, что у ООО «УК Г.» имеется задолженность перед МУП «<данные изъяты>», именно она принимала решения о перечислении той или иной суммы как в МУП «<данные изъяты>», так и в иные организации для осуществления расчетов. Также ежедневно на утренних планерках ИЛН сообщала Бобыкиной В.Н. о сумме поступивших денежных средств, в том числе, и от граждан по оплате коммунальных платежей. Бобыкина В.Н. уже сообщала ей кому, куда и какую сумму нужно перечислить, без ее согласия ИЛН не осуществляла каких-либо переводов. То есть ИЛН формировала платежные поручения в системе «Банк-клиент» по указанию Бобыкиной В.Н. и направляла их также в электронном виде по системе «Банк-клиент» в банк для осуществлении расчетов. Каких-либо операций без ведома руководителя, то есть Бобыкиной В.Н. она не осуществляла. После получения писем от МУП «<данные изъяты>» с уведомлением об уплате долгов, а также в случае их неуплаты начисление пени и штрафов, примерно в начале 2016 года Бобыкина В.Н., ИЛН и юрист ООО «УК Г.» обсуждали данный вопрос у нее в кабинете, каким образом ООО «УК Г.» будет оплачивать накопившиеся долги перед МУП «<данные изъяты>». Было решено, что ИЛН вместе с юристом поедут в МУП «<данные изъяты>» и будут решать вопрос об оплате суммы долга. ИЛН помнит, что они ходили к Ситникову, обсуждали вопрос об оплате услуг населением не через управляющую компанию, а напрямую в МУП «<данные изъяты>», а также вопрос уплаты долга. Каких-либо документов им на руки не выдавали, все обсуждение велось в устной форме. Так как в марте 2016 года ИЛН уволилась из ООО УК Г.», то не может пояснить, каким образом решался вопрос с оплатой суммы долга перед МУП «<данные изъяты>» (т. 2 л.д. 158-161, т. 6 л.д. 50-53, т. 8 л.д. 34-38, т. 9 л.д. 9-12).

Указанные оглашенные показания свидетель ИЛН в судебном заседании подтвердила частично, отрицая следующее. ИЛН пояснила, что фразы из протоколов допроса относительно отсутствия в программе сбоев, перечисления денежных средств, поступивших от собственников жилых помещений за горячее водоснабжение и теплоэнергию, не в полном объеме на расчетный счет МУП «<данные изъяты>», и перевод остальных денежных средств, поступивших от собственников жилых помещений за указанную услугу, на счет ООО УК «Г.», после чего данные денежные средства расходовались на нужды ООО УК «Г.», осведомленности Бобыкиной В.Н. о сумме поступивших денежных средств и о задолженности перед МУП «<данные изъяты>», наличии у ООО УК «Г.» нескольких расчетных счетов –она не подтверждает, поскольку она приведены в протоколах неправильно, следователь путала ИЛН, быстро читала тексты протоколов, задавала некорректные вопросы, намереваясь заставить ИЛН дать показания против Бобыкиной В.Н. и угрожая ИЛН сменой процессуального статуса по данному уголовному делу. На момент допросов ИЛН болела, плохо себя чувствовала, находилась в тяжелом эмоциональном состоянии, была без очков и не читала тексты протоколов. При этом свидетель подтвердила свой почерк в протоколах допросов. Суду пояснила, что не видела, сколько в действительности поступило денежных средств и сколько было перечислено в адрес МУП «<данные изъяты>».
Бобыкина В.Н. не могла знать, какие именно денежные средства поступили, поскольку они были обезличены (не видно, от кого и за что поступали деньги), директор владела информацией лишь по общей сумме задолженности. Суду пояснила, что ВТН являлась слабым специалистом. Также свидетель ИЛН пояснила, что на момент проведения допроса ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 50-53) какого-либо давления следователем на нее не оказывалось.

Судом заслушивались показания следователей ЕОВ и КВА, в производстве которых уголовное дело в отношении Бобыкиной В.Н. Из данных ими пояснений следует, что свидетель
ИЛН была допрошена в ходе предварительного расследования следователем ЕОВ, при этом ИЛН разъяснялись ее процессуальные права и ответственность, свидетель давала ясные ответы, сомнений по которым не возникало. Каких-либо уточнений от ИЛН не поступало. Состояние здоровья ИЛН в момент ее допроса было удовлетворительным, в ином случае данная информация была бы отражена следователем в протоколе. Другие лица при проведении допроса
ИЛН не присутствовали. Свидетель в очках прочитала составленный следователем протокол, поставила в нем свои подписи. Каких-либо некорректных вопросов со стороны следователя, которые бы вызвали затруднение ИЛН при даче ею ответа, не ставилось.

Свидетель КВА в судебном заседании показала, что при допросе свидетеля ИЛН ею (К.) были разъяснены процессуальные права и ответственность, с ранее данными ИЛН показаниями КВА знакомила свидетеля в устной форме, напомнив ИЛН содержание ранее данных ею показаний, с которыми
ИЛН согласилась. ИЛН отвечала на заданные ей вопросы уверенно, в пределах своей компетенции, давления на свидетеля со стороны следователя не оказывалось. Состояние здоровья ИЛН в ходе проведения допроса было удовлетворительным, в ином случае данная информация была бы отражена следователем в протоколе. Аналогичным образом ИЛН была допрошена следователем КВА во второй раз.

Оснований не доверять показаниям свидетелей ЕОВ и КВА у суда не имеется.

Свидетель ВТП в судебном заседании показала, что организацией ООО «<данные изъяты>», в которой она работает, с ООО УК «Г.» был заключен договор с сопровождением программой «1С». Договор был заключен с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Работы осуществляли по факту поступления заявок. После получения заявки консультант ООО «<данные изъяты>» приезжал по соответствующим адресам для разрешения того или иного вопроса. За период с марта 2015 года по 2016 год каких-либо заявок от ООО УК «Г.» о некорректной работе программы «1С» не поступало, такой заявки не было зафиксировано.

Свидетель ШИВ в судебном заседании показала, что она работает теплотехником в МУП «<данные изъяты>». В ее непосредственные обязанности входило каждый месяц предоставлять счета-фактуры, акты-сверки, акты приема-передач в ООО УК «Г.». Общение происходило по телефону непосредственно с бухгалтером данной управляющей компании. Кроме того, с данной организацией велась претензионная работа, поскольку у ООО УК «Г.» имелась задолженность по оплате за теплоэнергию перед МУП «<данные изъяты>». При этом свидетель пояснила, что цифры по сумме задолженности ей (Шалаевой) предоставляла бухгалтерия, после чего на основании полученной информации ШИВ составлялся текст претензии. В ответах на претензионные письма ООО УК «<данные изъяты>» поясняло, что они в свою очередь также ведут претензионную работу с населением.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ШИВ следует, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она работает в МУП «<данные изъяты>» в должности теплотехника. Фактически поставка теплоносителя и тепловой энергии МУП «<данные изъяты>» в многоквартирные дома, обслуживаемые ООО УК «Г.», стала осуществляться ДД.ММ.ГГГГ, договор теплоснабжения № между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.» был заключен ДД.ММ.ГГГГ. Одним из должников перед МУП «<данные изъяты>» за поставленные теплоноситель и тепловую энергию является ООО УК «Г.». Данная задолженность начала образовываться у ООО УК «Г.» на следующий месяц с момента начала фактической поставки теплоносителя и тепловой энергии. Со слов бухгалтера ООО УК «Г.» данная задолженность возникла по той причине, что перед ними за услуги ЖКХ не рассчитались жильцы обслуживаемых ими домов, а они из-за этого не рассчитались с МУП «<данные изъяты>». В связи с ранее образовавшейся задолженностью МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» были направлены претензии с предложением оплатить потребленную тепловую энергию и горячее водоснабжение, на что были получены ответы о том, что задолженность УК «Г.» подтверждает, но не может ее погасить, так как с ними по услугам ЖКХ не рассчитались жильцы обслуживаемых домов.

До августа 2016 года ООО УК «Г.» самостоятельно осуществляло начисление и сбор платы с граждан за отопление и горячее водоснабжение. В связи с ростом задолженности перед МУП «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.» был заключен агентский договор, согласно которому МУП «<данные изъяты>» стало осуществлять начисление и сбор платы с граждан за отопление и горячее водоснабжение самостоятельно. МУП «<данные изъяты>» осуществляет начисление платы за отопление и горячее водоснабжение в ООО УК «Г.» по экономически обоснованным тарифам, установленным Министерством экономического развития Республики Марий Эл, а ООО УК «Г.» в свою очередь осуществляет начисление платы гражданам за горячую воду с учетом уровня оплаты коммунальных услуг гражданами, то есть по более низкому тарифу. В связи с этим возникающая разница в ценах (тарифах) подлежит возмещению в ООО УК «Г.» в качестве предоставления субсидии из бюджета Муниципального образования «<адрес>» на основании Постановления администрации ГО «<адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ. Данная субсидия является целевой и после ее получения Управляющей компанией должна быть перечислена на следующий день на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в качестве погашения задолженности. Для ООО УК «Г.» субсидии выделялись ежемесячно, в какой сумме не знает, данные субсидии были перечислены на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» без задержек (т. 1 л.д. 220-223).

Из оглашенных в судебном заседании дополнительных показаний свидетеля ШИА следует, что долги по оплате за тепловую энергии и теплоноситель ООО «УК Г.» перед МУП «<данные изъяты>» начали образовываться к осени 2015 года. Так как ШИВ занималась в МУП «<данные изъяты>» претензионной работой, то она непосредственно осуществляла звонки в ООО «УК Г.» с целью уведомления управляющей компании о сумме долга и текущих платежах за тепловую энергию и теплоноситель. При этом ежемесячно лично
ШИВ направлялись в ООО «УК Г.» уведомления о том, какая сумма денежных средств за оказанные услуги поступила от ООО «УК Г.» в МУП «<данные изъяты>», к данным уведомлениям прикладывался акт сверки с указанием суммы долга на текущую дату. Также ежемесячно ею лично в ООО «УК Г.» направлялся счет–фактура с указанием суммы и количества потребляемой гражданами многоквартирных домов, находящихся в ведении ООО «УК Г.», тепловой энергии и теплоносителя. Как уведомления с актами сверки, так и счета–фактуры ШИВ уносила лично в ООО УК Г.» по адресу: <адрес>, где передавала указанные документы диспетчеру, которая расписывалась на втором экземпляре, передавал его ШИВ, а также, если необходима была регистрация входящего документа, ставила входящий номер. Также от ООО «УК Г.» приезжал главный инженер Мальков, которому передавались указанные документы под роспись для дальнейшей передачи в ООО «УК Г.». Документы Мальковым всегда передавались в управляющую компанию, так как когда ШИВ звонила экономисту Востоковой, спросить получила ли она документы и известно ли ей о сумме долга и текущих платежей, она всегда отвечала ШИВ, что все суммы ей известны. Также ШИВ в сентябре 2015 года была подготовлена и направлена претензия к ООО «УК Г.» с указанием суммы долга за тепловую энергию и теплоноситель, однако со стороны ООО «УК Г.» долг погашен не был. Примерно раз в три месяца ШИВ подготавливались и направлялись уведомления о сумме долга за тепловую энергию и теплоноситель. Также в 2016 году была подготовлена очередная претензия об оплате скопившегося долга за тепловую энергию и теплоноситель. В декабре 2016 года ШИВ было подготовлено соглашение о реструктуризации суммы долга ООО «УК Г.», согласно которому Общество обязано своевременно и в полном объеме вносить текущие платежи, а также оплатить имеющуюся долг за тепловую энергию и теплоноситель, проценты в срок до ДД.ММ.ГГГГ. Данное соглашение было подписано руководителем ООО «УК Г.» Бобыкиной В.Н. и руководителем МУП «<данные изъяты>» БИЛ Условия данного соглашения управляющей компанией были не выполнены, погашены только проценты в полном объеме, но текущие платежи и суммы долга не оплачены, долги за тепловую энергию и теплоноситель также остались.

С июня 2016 года с введением электронного документооборота, ШИВ продолжала относить лично указанные документы в ООО «УК Г.» в бумажном виде, так как если бы организация отказалась от получения документов в бумажном виде, была согласна получать документы только в электронном виде, то должно было быть заключено соответствующее соглашение. Однако со стороны ООО «УК Г.» такого соглашения не было заключено, они получали все документы, в том числе акты сверки, счета-фактуры, акты приемки-передачи тепловой энергии как в электронном виде, так и на бумажном носителе. То есть ООО «УК Г.» было известно обо всех суммах текущих платежей, образовавшегося долга и объемах поставляемой тепловой энергии (т. 8 л.д. 75-77).

Указанные оглашенные показания свидетель ШИВ в судебном заседании подтвердила в полном объеме.

Свидетель КМИ в судебном заседании показала, что она работает бухгалтером в МУП «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ. ООО УК «Г.» является потребителем МУП «<данные изъяты>» с 2015 года. У данной организации имеется задолженность по оплате за тепло, управляющая компания постепенно рассчитывается с имеющимся долгом. Относительно формирования суммы задолженности КМИ в судебном заседании пояснила, что счета-фактуры формируются, исходя от объема и тарифа. Как бухгалтер, КМИ видит только единую цифру, сколько поступило начислений за тепло и воду, формированием счетов-фактур не занимается. Данная процедура входит в обязанности отдела реализации. Свидетель также пояснила, что продолжали иметь место случаи, когда в ООО УК «Г.» платили сами граждане. Указанная ситуация имела место с июля 2016 года, то есть после заключения агентского договора.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
КМИ следует, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время она работает в МУП «<данные изъяты>» в должности бухгалтера. ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» в лице начальника Теплосбыта БАД и ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №. Согласно вышеуказанному договору ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. обязано было рассчитываться с МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячую воду в срок до 20 числа месяца следующего за истекшим расчетным периодом (расчетным месяцем) путем перечисления денежных средств на расчетный счет МУП «<данные изъяты>».
ДД.ММ.ГГГГ МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» была выставлена счет-фактура на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75637 рублей 09 копеек, данную сумму ООО УК «Г.» должны были перечислить на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в срок до ДД.ММ.ГГГГ, однако в указанный срок данная сумма денежных средств на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» со стороны УК «Г.» не поступила.

В последующем МУП «<данные изъяты>» аналогично, ежемесячно последним числом месяца выставляло ООО УК «Г.» счета-фактуры на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды, но денежные средства на расчетный счет МУП «<данные изъяты> от ООО УК «Г.» не поступали. Согласно бухгалтерскому учету МУП «<данные изъяты>» в июне 2015 года от Комитета по расчетам и платежам Администрации ГО «<адрес>» на расчетный счет МУП «<данные изъяты> поступили денежные средства в размере 1221159 рублей 65 копеек с назначением платежа: «деньги собранные в мае». Таким образом, с учетом перечисления денежных средств от Комитета по расчетам и платежам в июне 2015 года, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность у ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>1» за поставленную тепловую энергию и горячее водоснабжение за март, апрель, май и июнь 2015 года составила 4432107 рублей 47 копеек.

В последующем от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» также поступили денежные средства в июле, августе, ноябре и декабре 2015 года. Таким образом, в 2015 году от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме 2915295 рублей 27 копеек с назначением платежей: «денежные средства, поступившие от населения в мае, июне, июле, октябре и ноябре». Кроме того в 2015 году, в ноябре ООО УК «Г.» в адрес МУП «<данные изъяты>» перечислило денежные средства в сумме 434611 рублей 46 копеек с назначением платежа: «субсидии». Также денежные средства в качестве оплаты за потребленные энергоресурсы были перечислены на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» и от самого ООО УК «Г.» в августе, сентябре, октябре, ноябре и декабре 2015 года, в общей сумме 3646032 рубля с назначением платежей: «оплата по счету за горячее водоснабжение».

В связи с вышеизложенным в 2015 году ООО УК «Г.» потребило энергоресурсов, поставленных МУП «<данные изъяты>» на сумму 20468298 рублей 53 копейки, а оплатило в сумме 6995938 рублей
73 копейки. Таким образом, недоплата и задолженность за 2015 год со стороны ООО УК «Г.» составила 13472359 рубелей 80 копеек.

В период времени с 01 января по июнь 2016 года включительно денежных средств от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» не поступало. С января по июнь 2016 года включительно на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» от ООО УК «Г.» поступали субсидии в общей сумме 1194979 рублей
63 копейки, денежные средства в качестве оплаты за потребленные энергоресурсы были перечислены на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» и от самого ООО УК «Г.» в общей сумме 17798700 рублей с назначением платежей: «оплата по счету за горячее водоснабжение».

В связи с вышеизложенным, в период времени с января по июнь 2016 года включительно ООО УК «Г.» потребило энергоресурсов, поставленных МУП «<данные изъяты>» на сумму 20216391 рубль 86 копеек, а оплатило, в общей сумме 18993 679 рублей
63 копейки. Таким образом, недоплата и задолженность за период времени с января по июнь 2016 года включительно со стороны ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» составила 1 222712 рубелей
23 копейки.

В июле 2016 года МУП «<данные изъяты>» заключило с ООО УК «Г.» агентский договор по начислению и приему денежных средств от населения за коммунальные услуги. Согласно данному договору, денежные средства от населения за отопление и горячее водоснабжение стали напрямую поступать на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». Но наличие агентского договора не освобождало ООО УК «Г.» от оплаты за поставленную тепловую энергию и горячую воду по договору
№ от ДД.ММ.ГГГГ в полном объеме за весь период действия договора теплоснабжения. За период времени с июля по декабрь 2016 года МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» были предъявлены счета на оплату потребленных энергоресурсов на общую сумму 19898666 рублей 15 копеек, в указанный период времени сумма денежных средств поступивших на их расчетный счет напрямую от населения составила 8705726 рублей 37 копеек. Непосредственно от ООО УК «Г.» в вышеуказанный период времени были перечислены денежные средства в общей сумме 5207143 рубля 88 копеек, в том числе субсидии из них составили 884625 рублей 68 копеек.

Таким образом, в период времени с июля по декабрь 2016 года включительно недоплата и задолженность за данный период со стороны ООО УК «Г.» составила 5985695 рубелей 90 копеек.

Всего за период действия договора № от ДД.ММ.ГГГГ с марта 2015 года по декабрь 2016 года включительно общая недоплата и задолженность со стороны ООО УК «Г.» за потребленные энергоресурсы (задолженность по теплоэнергии) составила 20680767 рублей 93 копейки.

До настоящего времени задолженность ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» в полном объеме не погашена, но попытки погашения задолженности ООО УК «Г.» предпринимаются. На сегодняшний день с учетом реализации февраля 2017 года, задолженность за потребленную тепловую энергию и горячую воду в сентябре, ноябре и декабре 2016 года, а также в январе и феврале 2017 года ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» составляет 15444856 рублей
62 копейки. За остальной период действия договора теплоснабжения за потребленные энергоресурсы задолженность со стороны ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» погашена.

КМИ пояснила по справкам специалистов-ревизоров № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ о предварительном исследовании документов в отношении ООО УК «Г.»: в данных справках указан период с мая 2015 года, они исчисляют период возникновения задолженности с марта 2015 года, поэтому расчеты в данных справках не совпадают с их расчетами. Кроме того, ими неоднократно в адрес ООО УК «Г.» направлялись акты сверок по взаимным расчетам в течение всего периода действия договора теплоснабжения и поставки горячей воды, однако обратно со стороны ООО УК «Г.» подписанные данные акты сверок в адрес МУП «<данные изъяты>» не разу не поступали (т. 1 л.д. 226-230).

Указанные оглашенные показания свидетель КМИ в судебном заседании подтвердила в полном объеме.

Свидетель ОДЛ дал аналогичные свидетелю
КМИ показания. В судебном заседании свидетель пояснил, что является главным бухгалтером в МУП «<данные изъяты>». В данной организации имеется расчетная группа, специальный отдел теплосбыта, которая занимается расчетами за поставленные ресурсы. По договору теплоснабжения МУП «<данные изъяты>» выставляет счет ООО УК «Г.», далее УК рассылает квитанции населению за коммунальные услуги. Граждане перечисляют денежные средства на расчетный счет ООО УК «Г.», которое в свою очередь затем рассчитывается с МУП «<данные изъяты>». Свидетель при этом пояснил, что, как главный бухгалтер, он отслеживает общие характеристики по размерам задолженности контрагентов МУП «<данные изъяты>», 90% населения оплачивают коммунальную услугу за тепло и горячую воду. Каких-либо писем от ООО УК «Г.» об уменьшении объема имевшейся задолженности в адрес МУП «<данные изъяты>» не поступало.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОДЛ следует, что, в период времени с 2009 года по настоящее время он работает в МУП «<данные изъяты>» в должности главного бухгалтера. ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» в лице начальника Теплосбыта БАД и ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №. Согласно указанному договору ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. обязано было рассчитываться с МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячую воду в срок до 20 числа месяца следующего за истекшим расчетным периодом (расчетным месяцем) путем перечисления денежных средств на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» №, открытый в Филиале ПАО «БИНБАНК» в г. Ульяновске. Таким образом, за потребленную тепловую энергию и горячую воду в марте 2015 года, ООО УК «Г.» должно было рассчитаться с ними не позднее ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» была выставлена счет-фактура на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 75637 рублей 09 копеек, данную сумму ООО УК «Г.» должны были перечислить на расчетный счет МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1» в срок не позднее чем ДД.ММ.ГГГГ. Однако в указанный срок данная сумма денежных средств на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» со стороны УК «Г.» не поступила. В последующем МУП «<данные изъяты>» аналогично, ежемесячно последним числом месяца выставляло ООО УК «Г.» счета-фактуры на оплату потребленной тепловой энергии и горячей воды, но денежные средства до июня 2015 года на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» не поступали.

Согласно данным бухгалтерского учета МУП «<данные изъяты>» в июне 2015 года от Комитета по расчетам и платежам Администрации ГО «<адрес>» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» поступили денежные средства в размере 1221159 рублей 65 копеек с назначением платежа: «денежные средства, поступившие от населения в мае». Почему данная сумма поступила от Комитета по расчетам и платежам, он не знает, но полагает, что ООО УК «Г.» заключило договор с Комитетом по расчетам и платежам на оказание услуг по начислению гражданам денежных средств за услуги ЖКХ, сбору платы и перечислению данных денежных средств в адрес МУП «<данные изъяты>». Таким образом, с учетом перечисления денежных средств от Комитета по расчетам и платежам в сумме 1221159 рублей 65 копеек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность у ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячее водоснабжение в марте, апреле, мае и июне 2015 года составила 4432107 рублей 47 копеек. Указанная задолженность не должна была образовываться со стороны ООО УК «Г.», поскольку денежные средства за истекший месяц они должны были перечислять в МУП «<данные изъяты>» до 20 числа каждого месяца.

В последующем от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» также поступили денежные средства в июле, августе и ноябре 2015 года. Таким образом в 2015 году от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме 2915295 рублей 27 копеек с назначением платежа: «денежные средства, поступившие от населения в мае, июне, июле, октябре и ноябре». Кроме того, в 2015 году, в ноябре ООО УК «Г.» перечислило в адрес МУП «<данные изъяты> денежные средства в сумме 434611 рублей 46 копеек с назначением платежа: «субсидии». Также денежные средства в качестве оплаты за потребленные энергоресурсы были перечислены на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» и от ООО УК «Г.» в общей сумме 3646032 рубля с назначением платежей: «оплата по счету за горячее водоснабжение».

В связи с вышеизложенным в 2015 году ООО УК «Г.» потребило энергоресурсов, поставленных МУП «<данные изъяты>» на сумму 20468298 рублей 53 копейки, а оплатило, в сумме 6995938 рублей
73 копейки. Таким образом недоплата и задолженность за 2015 год со стороны ООО УК «Г.» составила 13472359 рубелей 80 копеек.

Относительно периода времени с 01 января по июнь 2016 года включительно может пояснить следующее: в указанный период времени денежных средств от Комитета по расчетам и платежам на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» не поступало. С января по июнь 2016 года включительно на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» от ООО УК «Г.» поступили субсидии в общей сумме 1194979 рублей
63 копейки и денежные средства в качестве оплаты за потребленные энергоресурсы были перечислены на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» и от ООО УК «Г.» в общей сумме 17798700 рублей с назначением платежей: «оплата по счету за горячее водоснабжение».

В период времени с января по июнь 2016 года включительно ООО УК «Г.» потребило энергоресурсов, поставленных МУП «<данные изъяты>» на сумму 20216391 рубль 86 копеек, а оплатило, в общей сумме 18993679 рублей 63 копейки. Таким образом, недоплата и задолженность за период времени с января по июнь 2016 года включительно со стороны ООО УК «Г.» составила 1 222712 рубелей 23 копейки.

В июле 2016 года МУП «<данные изъяты>» заключило с ООО УК «Г.» агентский договор по начислению и приему денежных средств от населения за коммунальные услуги. Согласно данному договору, денежные средства от населения за отопление и горячее водоснабжение стали напрямую поступать на их расчетный счет. Наличие агентского договора не освобождало ООО УК «Г.» от оплаты за поставленную тепловую энергию и горячую воду по договору № от ДД.ММ.ГГГГ в полном объеме за период с июля по декабрь 2016 года. За данный период в адрес ООО УК «Г.» МУП «<данные изъяты>» были предъявлены счета на оплату потребленных энергоресурсов на общую сумму 19898666 рублей 15 копеек, сумма денежных средств поступивших на их расчетный счет напрямую от населения составила 8705726 рублей
37 копеек. Непосредственно от ООО УК «Г.» в вышеуказанный период времени были перечислены денежные средства в общей сумме 5207143 рубля 88 копеек, в том числе субсидии из них составили 884625 рублей
68 копеек.

Таким образом, в период времени с июля по декабрь 2016 года включительно недоплата и задолженность за данный период со стороны ООО УК «Г.» составила 5985695 рубелей 90 копеек.

Всего за период действия договора № от ДД.ММ.ГГГГ с марта 2015 года по декабрь 2016 года общая недоплата и задолженность со стороны ООО УК «Г.» за потребленные энергоресурсы составила 20680767 рублей 93 копейки.

До настоящего времени задолженность ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» в полном объеме не погашена, но попытки погашения задолженности ООО УК «Г.» предпринимаются. На сегодняшний день, с учетом реализации февраля 2017 года, задолженность за потребленную тепловую энергию и горячую воду в сентябре, ноябре и декабре 2016 года, а также в январе и феврале 2017 года ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты> составляет 15444856 рублей 62 копейки.

На вопрос следователя: «Вам на обозрение предоставляются справка
№ от ДД.ММ.ГГГГ и справка № от ДД.ММ.ГГГГ о предварительном исследовании документов в отношении ООО УК «Г.». Что Вы можете пояснить по исследованиям и выводам специалистов-ревизоров, а также согласны ли Вы выводами данных исследований?» свидетель ОДЛ ответил, что по данным справкам пояснить ничего не может, так как ему неизвестно, как ведется бухгалтерский учет в ООО УК «Г.», достоверные ли сведения были им предоставлены на исследование. Согласно бухгалтерскому учету МУП «<данные изъяты>» на сегодняшний день, с учетом реализации февраля 2017 года, задолженность за потребную тепловую энергию и горячую воду в сентябре, ноябре и декабре 2016 года, а также в январе и феврале 2017 года ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» составляет 15444856 рублей 62 копейки. За остальной период действия договора теплоснабжения за потребленные энергоресурсы задолженность со стороны ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» погашена (т. 1 л.д. 234-238).

Из оглашенных в судебном заседании дополнительных показаний свидетеля ОДЛ следует, что имеющаяся задолженность ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ погашена в полном объеме, что подтверждается актом сверки взаимных расчетов между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.» на ДД.ММ.ГГГГ. С ДД.ММ.ГГГГ вступил в действие агентский договор, заключенный между ООО УК «Г.» и МУП «<данные изъяты>», согласно которого квитанции на оплату горячего водоснабжения и тепловую энергию собственникам помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», выставлял МУП «<данные изъяты>», то есть денежные средства непосредственно за оказанные услуги поступали МУП «<данные изъяты>». Задолженность собственников жилых помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.» за предыдущие периоды, то есть до
ДД.ММ.ГГГГ, за коммунальные услуги горячее водоснабжение и тепловую энергию МУП «<данные изъяты>» не передавались. ООО УК «Г.» самостоятельно должны были вести претензионную работу. В связи с этим денежные средства должников, внесенные в качестве задолженности за горячее водоснабжение и тепловую энергию до ДД.ММ.ГГГГ, поступали на расчетный счет ООО УК «Г.», а они в свою очередь должны были данные денежные средства перечислить на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в счет оплаты предоставляемых услуг (т. 6 л.д. 39-41).

Указанные оглашенные показания свидетель ОДЛ в судебном заседании подтвердил в полном объеме.

Свидетель БАД в судебном заседании показал, что занимает должность заместителя начальника Теплосбыта в МУП «<данные изъяты>» с сентября 2015 года. Пояснил, что от ООО УК «Г.» имелись неплатежи за потребленную электроэнергию, договор с данной компанией был заключен в мае 2015 года. Согласно указанному договору, МУП «<данные изъяты>» обязалось поставлять тепловую энергию для предоставления коммунальных услуг собственникам жилых и нежилых помещений, которые обслуживает ООО УК «Г.», а УК обязалось перечислять денежные средства на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за потребленные энергоресурсы до 20 числа следующего месяца. Однако данное обязательство со стороны Общества исполнялось ненадлежащим образом, вследствие чего постепенно возникла задолженность. Со стороны МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО направлялись претензионные письма. Кроме того, велись устные переговоры с представителями ООО УК «Г.», в частности, САВ беседовал с директором ООО Бобыкиной В.Н., она лично знала о существующей задолженности. Что касается формирования документов, связанных с начислением за поставленный ресурс, свидетель БАД показал, что ими занимается отдел Теплосбыта, расчетная группа данного структурного подразделения. Начисления производятся по программе. По условиям заключенного договора, ООО УК «Г.» обязалось предоставлять информацию о площади многоквартирных жилых и нежилых домов, количестве проживающих, прописанных в них лиц, показатели общедомового прибора учета. В распоряжении МУП «<данные изъяты>» всегда имелась достоверная информация по общедомовым приборам учета, искаженных сведений, необходимых для начисления расчета, от Бобыкиной В.Н. не поступало.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
БАД следует, что в период времени с сентября 2015 года по настоящее время он работает в МУП «<данные изъяты>» в должности заместителя начальника теплосбыта. У ООО УК «Г.» имеется задолженность перед МУП «<данные изъяты>» более 1000000 рублей по договору теплоснабжения и поставки горячей воды
№. На обслуживании у ООО УК «Г.» на момент заключения договора теплоснабжения и поставки горячей воды, то есть на ДД.ММ.ГГГГ находилось 17 многоквартирных жилых домов, на дату фактической поставки тепловой энергии и горячей воды, то есть на ДД.ММ.ГГГГ –
1 дом (<адрес>), в настоящее время - 15 домов. По мере возрастания количества жилых домов, которые находились на обслуживании у ООО УК «Г.» заключались дополнительные соглашения к данному договору. Согласно Постановлению Правительства РФ № 253 от 28 марта 2012 года «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг» Управляющая компания обязана перечислять в МУП «<данные изъяты>» собранные от жильцов домов денежные средства в счет оплаты потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от граждан, однако ООО УК «Г.» не исполнила и этих требований наравне с условиями договора теплоснабжения и поставки горячей воды. В связи с ростом задолженности перед МУП «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.» был заключен агентский договор, согласно которому МУП «<данные изъяты> стало осуществлять начисление и сбор платы с граждан за отопление и горячее водоснабжение самостоятельно по поручению и от имени ООО УК «Г.», то есть денежные средства от граждан стали поступать к ним напрямую на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». За это МУП «<данные изъяты>1» от ООО УК «Г.» ежемесячно получает вознаграждение за оказание слуг по агентскому договору в размере 20 копеек за квадратный метр площади многоквартирного дома. Сбор задолженности граждан, образовавшейся до
ДД.ММ.ГГГГ должно осуществить само ООО УК «Г.» (т. 1
л.д. 241-244).

Указанные оглашенные показания свидетель БАД в судебном заседании подтвердил в полном объеме.

Свидетель МВИ в судебном заседании показал, что работает в качестве ИП по налаживанию, отладке компьютерных систем, а также обслуживанию программных продуктов, в частности, «1С: Предприятие». В 2016 году ООО УК «Г.» заключил с МВИ договор на информационно-телекоммуникационное обслуживание в сфере программы «1С», от данной организации поступали заявки по техническим вопросам, так как были установлены старые сетевые карты. Свидетель вызывался в данную организацию в связи с обновлением и изменением шаблонов. Данные сбои не влияли на событие программы и на расчеты. Заявок, связанных с некорректным вводом цифр в данную программу, от УК не поступало. ООО УК «Г.» запросило о переустановке программы с целью ускорения работы программы «1С». В целом сбоев в программе «1С» не имелось. Свидетель МВИ пояснил, что в декабре 2016 года узнал от главного бухгалтера ООО УК «Г.» ЗОС о том, что предыдущий главный бухгалтер ввел единой цифрой какие-то расчеты, после чего ЗОС отдельно, по домам, расшифровывала данную информацию. Указанная проблема не являлась технической.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
МВИ следует, что он работает в качестве ИП с 2015 года. Его деятельность заключается в налаживании, откладке компьютерных систем, а также в обслуживании программных продуктов, в частности «1С: Предприятие». В феврале 2016 года между ООО «УК Г.» и ним был заключен договор информационно - консультационного обслуживания до
ДД.ММ.ГГГГ. В январе 2017 года был заключен аналогичный договор до ДД.ММ.ГГГГ. Ранее у ООО «УК Г.» возникали неполадки с открытием баз данных в июле, ноябре-декабре 2016 года. В период времени с конца февраля 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ неполадок связанных со сбоем в программном обеспечении «1С: Предприятие», которые могли повлечь некорректный ввод сведений не было (т. 1 л.д. 203-204).

Указанные оглашенные показания свидетель МВИ в судебном заседании подтвердил в полном объеме.

Свидетель ГНА в судебном заседании показала, что с 2008 года она работает в ООО «Центр сопровождения «1С-РАРУС» Йошкар-Ола» в должности инженера-программиста. В ее должностные обязанности входит работа с клиентами по установке, настройке, консультированию, доработке программы «1С: Предприятие». Свидетель пояснила, что в программе устанавливаются первоначальные настройки, задаются формулы, по которой программа будет рассчитывать услуги, после чего в нее вносятся начисления, далее печатается квитанция, которая направляется адресату. В программе приведены данные по каждому лицу, сведения о том, сколько начислено в размере услуг, сколько оплачено в размере услуг, каков размер задолженности. В указанной программе открыты настройки, то есть пользователи могут настраивать программу сами либо приглашать специалиста. Факт изменения настроек всегда сохраняется и отражается в журнале, изменение можно отследить в общих настройках. Поступление денежных средств распределяется в программе следующим образом: поступает оплата на расчетный счет, затем данная сумма вносится в программу, после чего происходит распределение по видам услуг.

Из оглашенных в судебном заседании показаний ГНА как свидетеля и специалиста следует, что она работает в должности инженера-программиста ООО Центр сопровождения «1С-РАРУС Йошкар-Ола» с 2008 года. Каждая организация при осуществлении своей деятельности должна пользоваться программой 1С предприятие для автоматизации производимых расчетов. При обслуживании многоквартирных домов организация для автоматизации бухгалтерского учета использует базу «1С предприятие», которая содержит список лицевых счетов и информацию о жилом фонде организации, которым они проводят начисления за коммунальные и жилищные услуги, то есть обслуживают данные многоквартирные дома. Список лицевых счетов заносится бухгалтером организации вручную, то есть создается в программе самостоятельно. Организация самостоятельно производит начисление по лицевым счетам собственников жилых помещений, при этом программа «1С предприятие» автоматически производит расчет согласно установленным настройкам, то есть квитанции на оплату жилищно-коммунальных услуг формируются программой
«1С предприятие» автоматически. Изначально при установке программы
«1С предприятие» настройки устанавливаются с помощью программистов с согласованием бухгалтеров предприятия или самостоятельно. При этом остатки по лицевым счетам собственников жилых помещений хранятся в разрезе предоставленных услуг и в разрезе месяцев. После произведенных выплат собственниками жилых помещений по квитанциям, выставленным обслуживающей организацией, программа «1С предприятие» по умолчанию распределяет внесенную оплату пропорционально долгам (услугам), то есть остаткам по лицевым счетам собственников жилых помещений и по месяцам.

Бухгалтер или иное должностное лицо организации при этом вручную состоятельно не производит распределение по оплаченным квитанциям собственников жилых помещений в программу «1С предприятие», программа осуществляет распределение автоматически, то есть поступившие денежные средства на лицевой счет собственника программа распределяет автоматически по предоставленным услугам. Бухгалтер лишь вносит общую сумму оплаты по квитанциям на лицевые счета собственников жилых помещений, а программа автоматически производит распределение. В случае если собственник жилого помещения производит оплату по квитанциям не в полном объеме, а в меньшей сумме, то программа «1С предприятие» распределяет данную сумму пропорционально долгам (остаткам по услугам). Программа «1С предприятие» автоматически формирует развернутые отчеты да контроля произведенных начислений и внесенных оплат, в том числе по ругам. Каких-либо технических сбоев программы «1С предприятие», которые бы повлекли распределение поступивших денежных средств от собственников жилых помещений не соответствующие настройкам программы, в программе быть не может.

По поводу произведенного дополнительного осмотра компьютера, изъятого в ООО УК «Г.» согласно имеющейся информации в истории журнала регистрации программы 1С предприятие, установленной на данном компьютере, пояснила, что начало истории журнала – ДД.ММ.ГГГГ.
ДД.ММ.ГГГГ внесены сведения об учетной политике ЖКХ, в которой хранятся общие настройки, в том числе настройки распределения поступивших денежных средств от населения за жилищно-коммунальные услуги по видам услуг. Согласно последним настройкам учетной политики ЖКХ, которые были произведены в них имеются сведения о пропорциональном распределении денежных средств, то есть какой-либо вид услуг, оплаченных собственниками помещений многоквартирных домов, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», не имеет приоритета над другими видами услуг. Однако поясняет, что это на данный момент времени, какие были настройки до данной даты, посмотреть не представляется возможным, так как программа «1С:Предприятие» не сохраняет измененные данные. Можно лишь посмотреть, что менялась учетная политика ЖКХ, какие были предыдущие настройки, посмотреть невозможно. Также имеются сведения о вносимых изменениях в настройки учетной политики ЖКХ за период времени с июля 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ год. Однако, какие вносились изменения, выявить не представляется возможным. Могли вноситься изменения в учетной политике ЖКХ и по поводу распределения денежных средств по услугам, и по закрытию периода, и настройки регламентированного учета. Могли быть внесены любые изменения. На данный момент времени имеется возможность просмотра только тех настроек, которые установлены в настоящее время.

В случае поступления денежных средств от собственников помещений многоквартирного дома, находящегося в обслуживании управляющей компании, на расчетный счет данной управляющей компании, всегда имеется возможность, минуя настройки учетной политики о пропорциональном распределении данных денежных средств по видам услуг, вручную откорректировать распределение денежных средств по видам услуг

Учетная политика ЖКХ – это определенные настройки в программе «1С». Настройки программы могут быть установлены либо специалистом организации, обслуживающей программное обеспечение «1С», либо самими пользователями, на компьютерах которых установлено данное программное обеспечение. В программе «1С» имеется файл, в котором установлен журнал регистрации, в нем отображаются все операции входа-выхода в программу «1С», открытие – закрытие определенных разделов программы, внесение изменений в программу, но конкретно какие изменения (редактирование) вносились проследить не возможно, технической возможности не имеется.

Что касается оплаты гражданами коммунальных услуг, то работники управляющей компании, в том числе и УК «Г.», получая на руки квитанции об оплате коммунальных платежей от граждан самостоятельно вручную в программе «1С», согласно установленным настойкам программы вносят по каждой квитанции номер лицевого счета, общую сумму, указанную в квитанции за коммунальные услуги, которую оплатили граждане. Программа «1С» автоматически производит разбивку внесенной суммы за коммунальные платежи по статьям за оказанные коммунальные услуги. При этом работник управляющей компании, занимающийся внесением в программу «1С» указанных данных может самостоятельно от руки вносить корректировки, то есть вручную изменять суммы по конкретным статьям коммунальных услуг, если распределение сумм по статьям услуг программой «1С» внесено некорректно. Но при этом должна быть в обязательном порядке распределена вся сумма поступивших денежных средств по статьям услуг, в противном случае программа «1С» не даст зарегистрировать произведенную гражданином оплату коммунальных услуг (т. 5 л.д. 182-184, т. 6 л.д. 183-185, т. 8 л.д. 247-248).

Указанные оглашенные показания свидетель ГНА в судебном заседании подтвердила в полном объеме.

Свидетель ЗОС в судебном заседании показала, что с мая 2016 года она работает в должности главного бухгалтера ООО УК «Г.». С момента, когда в октябре 2016 года УК была получена претензия от МУП «<данные изъяты>», стали проводить проверку сложившейся ситуации по задолженности. Задолженность образовалась по ранее заключенному в 2015 году договору теплоснабжения с указанной организацией. На начало 2016 года имело место некорректный ввод остатков в программе, на конец 2015 года количество услуг было больше, чем переведено на явнварь 2016 года, то есть появился раздел «ввод начального сальдо». Некорректность занесенных данных в программу выразилась в том, что вся сумма денежных поступлений была отображена одной строкой. Соответственно, компания не могла видеть корректное отражение поступивших денежных средств от населения за оплату коммунальных услуг. Это выяснилось после получения заключения эксперта. После исправления ошибки выявилась сумма около 2 миллионов рублей, которую ООО УК «Г.» должно было перечислить за тепло и горячую воду. Осенью 2016 года ЗОС пригласили в УВД к специалисту ПАА, показали таблицу с некорректным вводом остатка с 20ДД.ММ.ГГГГ год. После получения справки от специалиста (в табличном виде в разрезе услуг), в которой было указано на несоответствие на конец 2015 года и начало 2016 года, специалисты УК разбивали услугу «ввод начального сальдо»: формировали сводную ведомость в разрезе лицевых счетов. То есть в разрезе каждой квартиры устанавливали задолженность по услугам и вносили на начало 2016 года. На конец 2015 года сводная ведомость, которую при этом использовали, была корректной. При корректировке базы изменялась структура программы. Перепроведением документов занимались
СЛС и ВТН, результатом чего стало распределение части оплаты на услугу «ввод начального сальдо» на другие услуги. До исправления базы было невозможно увидеть поступившие денежные средства в разрезе услуг, лишь сведения об общей задолженности. После изменения по структуре программы, денежная сумма распределилась пропорционально по видам услуг. Свидетель пояснила, что все решения по финансовым вопросам принимались руководителем управляющей компании и по ее распоряжению. Бобыкина В.Н. видела акты сверок, была в курсе имеющейся задолженности за период с мая 2015 года по декабрь 2016 года. При этом ответственность за проверку правильности выставления расчетов лежала на ВТН, однако от нее не удалось получить информации, по какой причине увеличивается размер задолженности. До июля 2016 года (до момента заключения агентского договора с МУП «<данные изъяты>») денежные средства от населения поступали на расчетный счет ООО УК «Г.» через агентов (банки), информация об этом доводилась в виде реестров. Платежи от населения также могли поступать непосредственно в кассу УК. До момента заключения агентского договора в июле 2016 года МУП «<данные изъяты>» выставляло акт приемки-передачи тепловой энергии, горячей воды и счета-фактуры. Счета-фактуры поступало в УК каждый месяц. В период ведения претензионной работы с МУП «<данные изъяты>» также поступали акты сверки, сведения о задолженности доводились до Бобыкиной В.Н. Свидетель ЗОС показала, что ВТН как экономист являлась слабым специалистом. Также ЗОС суду пояснила, что директор Бобыкина В.Н. не давала указаний по искажению внесенных в базу сведений либо внесению в программу заведомо недостоверных сведений. Регистрацию оплаты от населения производила СЛС После получения ею отрывного корешка от квитанции СЛС производит регистрацию в программе «1С». При этом в корешке отображается лишь общая сумма. Данную сумму СЛС заносит в регистрацию оплаты, делает документ проведенным, после чего происходит автоматического распределение.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ЗОС следует, что в период времени с мая 2016 года по настоящее время она работает в ООО Управляющая компания «Г.» в должности главного бухгалтера. Видом деятельности ООО УК «Г.» является осуществление деятельности по управлению, содержанию и обслуживанию мест общего пользования многоквартирных жилых домов, обеспечение безопасных и комфортных условий для проживания граждан многоквартирных жилых домов. ДД.ММ.ГГГГ между ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. и МУП «<данные изъяты>» в лице начальника теплосбыта БАД был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №. В настоящее время на обслуживании у ООО УК «Г.» находится около 20 домов. Согласно условиям договора № ООО УК «Г.» в лице Бобыкиной В.Н. обязано было рассчитываться с МУП «<данные изъяты>» за поставленную тепловую энергию и горячую воду в срок до 20 числа месяца следующего за истекшим расчетным периодом (расчетным месяцем) путем перечисления денежных средств, полученных от жителей домов, на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». Расчетный счет у ООО УК «Г.» открыт в банке «Йошкар-Ола» и ПАО «Сбербанк». В начале месяца МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» выставляло и выставляет счета-фактуры о количестве потребленного ресурса, его стоимости по каждому дому отдельно. Данный документ предоставляется в адрес Общества нарочно или по почте. После чего они сверяют объемы потребленной теплоэнергии, указанные в данных счетах-фактурах со своими расчетами и при возникновении неясности согласовывают все вопросы с МУП «<данные изъяты> далее по каждому дому они распределяют суммы денежных средств, подлежащих к оплате, с учетом количества потребленного тепла и горячей воды. МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» поставляет энергоресурс по цене, которая рассчитывается по кубометрам потребленного и поставленного энергоресурса в каждый дом отдельно, а ООО УК «Г.» производит начисление платы гражданам за энергоресурс по показаниям счетчиков, установленных в квартирах (если показания счетчиков переданы гражданином в УК) и в случае отсутствия поквартирных счетчиков и не передачи показаний счетчиков, по нормативам, установленным Министерством строительства и ЖКХ по Республике Марий Эл, по цене ниже, чем поставляет им МУП «<данные изъяты>». Разница в данных ценах частично компенсируется в ООО УК «Г.» из средств местного бюджета, Администрацией ГО «<адрес>». Субсидии выделяются в их адрес как ежемесячно, так и раз в квартал, все зависит от наличия денежных средств в местном бюджете. Расчет на получение субсидии они подают ежемесячно и в случае получения денежных средств в качестве субсидии незамедлительно, в день получения, перечисляют их в полном объеме на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» в качестве оплаты за поставленный энергоресурс. В ходе изучения бухгалтерской документации ООО УК «Г.» ЗОС стало известно о том, что ранее в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по август 2015 года ООО УК «Г.» взаимодействовало с Комитетом по расчетам и платежам администрации ГО «<адрес>». Комитет от лица ООО УК «Г.» осуществлял деятельность по начислению, сбору и распределению денежных средств гражданам за жилищно-коммунальные услуги, в том числе за горячее водоснабжение и тепло. В связи с этим, Комитет полученные денежные средства от граждан за горячую воду и тепло, перечислял на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». С ДД.ММ.ГГГГ ООО УК «Г.» заключило с МУП «<данные изъяты>» агентский договор по начислению и приему денежных средств от населения за коммунальные услуги. Согласно данному договору, денежные средства от населения за отопление и горячее водоснабжение также стали напрямую поступать на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». С указанного времени и по настоящее время квитанции об оплате потребленного тепла и горячей воды от лица ООО УК «Г.» гражданам выставляет МУП «<данные изъяты>». Наличие данного агентского договора не освобождало и не освобождает ООО УК «Г.» от оплаты за поставленную тепловую энергию и горячую воду по договору № от
ДД.ММ.ГГГГ в полном объеме за весь период действия договора теплоснабжения. Счета-фактуры со стороны «<данные изъяты>» как выставлялись в их адрес, так и выставляются, независимо от агентского договора, поскольку ООО УК «Г.» является исполнителем коммунальных услуг.

Свидетель ЗОС пояснила, что Постановление Правительства РФ № 253 от 28 марта 2012 года «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг» со стороны ООО УК «Г.» носит рекомендательный характер. В сроки, указанные в данном Постановлении, перечисление денежных средств, поступивших в их адрес от населения в счет оплаты потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения, на следующий день, невозможно, поскольку денежные средства от населения на их расчетный счет поступают в виде общего реестра принятых платежей за услуги ЖКХ, без разбивки на лицевые счета граждан и распределения по видам услуг. То есть гражданин оплачивает квитанцию за услуги ЖКХ полностью, в которой помимо услуг: горячая вода и отопление имеются другие виды услуг, например: домофон или содержание и ремонт. Корректное распределение оплаты по видам услуг производится ими только после получения платежных документов от платежных агентов (Почта России, банки и иные платежные системы) в конце месяца следующего за расчетным, путем внесения вручную в программу «1С» индивидуально по каждому лицевому счету. Программа «1С» автоматически распределяет общую сумму поступившего платежа по видам услуг пропорционально задолженности. ООО УК «Г.» не имеет возможности перечислять в МУП «<данные изъяты>» собранные от жильцов домов денежные средства в счет оплаты потребленной тепловой энергии и горячего водоснабжения, не позднее одного рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от граждан, так как каждый гражданин оплачивает услуги ЖКХ в разные дни. Как правило, население обязано оплачивать услуги ЖКХ до 25 числа каждого месяца, но зачастую данное требование гражданами не соблюдается, по этой причине денежные средства, поступившие от граждан аккумулируется на расчетном счете ООО УК «Г.» и в общей сумме в последний и предпоследний день месяца перечисляется в МУП «<данные изъяты>».

Свидетель ЗОС пояснила, что задолженность со стороны ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» за потребленный энергоресурс, а именно горячую воду и тепло существует. По последним расчетам данная задолженность имеется с ноября 2016 года, сколько составляет ее сумма на сегодняшний день, не помнит. При этом, по имеющимся у них данным бухгалтерского учета, задолженность за поставку энергоресурса в предыдущий период, то есть за март 2015 – ноябрь 2016 года перед МУП «<данные изъяты>» на сегодняшний день погашена. Причиной возникновения задолженности перед МУП «<данные изъяты>», как сообщила ЗОС, явилась и несвоевременная оплата жильцами за потребленную горячую воду и тепло, также причиной данного факта послужило получение платежных документов от платежных агентов (Почта России, банки и иные платежные системы) в конце месяца следующего за расчетным. После получения претензии о задолженности от МУП «<данные изъяты>» ими был произведен анализ базы «1С», вследствие чего и выявилось некорректное распределение оплаты услуг ЖКХ гражданами в течение всего периода действия договора теплоснабжения и поставки горячей воды. В ноябре-декабре 2016 года некорректный ввод данных был устранен, путем исправления вручную ввода начальных остатков в размере по каждой услуге индивидуально по каждому лицевому счету. В настоящее время у ООО УК «Г.» имеется текущая задолженность перед «ТНС-Энерго» за электроэнергию и за обслуживание домофонов (т. 2 л.д. 53-58).

Из оглашенных в судебном заседании дополнительных показаний свидетеля ЗОС следует, что ООО «УК Г.» использует для ведения бухгалтерского учета программу «1С Предприятие». При установлении указанной программы на служебном компьютере ООО «УК Г.» были произведены все настройки учета. При этом в программу
«1С Предприятие» внесены сведения обо всех лицевых счетах собственников жилых помещений многоквартирных домов, чье обслуживание осуществляет ООО УК «Г.». Данные сведения заносятся в программу инспектором по расчетам ООО УК «Г.». ООО УК «Г.» самостоятельно осуществляет начисление по лицевым счетам собственников жилых помещений, то есть выставляет квитанции, которые формируются в программе «1С Предприятие», при этом программа автоматически производит расчет согласно установленным настройкам по услугам, то есть, например, за содержание и ремонт жилья, за холодное водоснабжение, за горячее водоснабжение. После произведенных оплат собственниками жилых помещений по выставленным квитанциям данные квитанции приходят в ООО УК «Г.», на основании которых, специалист производит регистрацию оплаты вручную, то есть заносит общую сумму оплаты на лицевые счета собственников жилых помещений без дифференциации по услугам. Программа «1С Предприятие» по умолчанию автоматически делит общую сумму оплаченных денежных средств по квитанциям собственников жилых помещений по предоставленным услугам пропорционально имеющейся задолженности. Пропорциональное деление означает, что деление происходит в равных долях по всем услугам, в связи с этим если собственник жилого помещения производит оплату не в полном объеме, то сумма делится также пропорционально, то есть не один из видов предоставленных услуг не имеет приоритета в оплате и по всем услугам будет иметься задолженность. В ноябре 2016 года, когда МУП «<данные изъяты>» выставило претензию о задолженности ООО УК «Г.» за 2015-2016 года, ЗОС была произведена проверка расчетов, производимых в программе «1С Предприятие». Было обнаружено, что произведены некорректные переносы остатков задолженности населения по услугам с конца 2015 года на начало 2016 года. В настоящее время задолженность ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» полностью погашена (т. 5 л.д. 185-187).

Из оглашенных в судебном заседании дополнительных показаний свидетеля ЗОС следует, что с мая 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ квитанции на оплату жилищно-коммунальных услуг по статье горячее водоснабжение и тепловая энергия выставлялись Комитетом по расчетам и платежам администрации городского округа «<адрес>», так как с данным учреждением ООО УК «Г.» был заключен договор. С ДД.ММ.ГГГГ ООО УК «Г.» самостоятельно производило начисление услуг по вышеуказанной статье, то есть за горячее водоснабжение и тепловую энергию, на основании ежемесячно выставленных счет-фактур МУП «<данные изъяты>», счет-фактуры выставляются в последний рабочий день месяца. После чего ООО УК «Г.» производило расчет по нормативам или показаниям индивидуальным приборов учета (ИПУ) и выставляло квитанции на оплату жилищно-коммунальных услуг потребителям наряду с остальными видами потребляемых услуг (содержание и ремонт жилья, холодное водоснабжение, домофон), то есть квитанция была общая по всем видам потребляемых услуг. С ДД.ММ.ГГГГ вступил в действие агентский договор, заключенный между ООО УК «Г.» и МУП «<данные изъяты>», согласно которому квитанции на оплату горячего водоснабжения и тепловую энергию и собственникам помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», выставляло МУП «<данные изъяты>», полномочия по сбору денежных средств с данных собственников жилых помещений находятся у МУП «<данные изъяты>». То есть по итогу прошедшего месяца МУП «<данные изъяты>» самостоятельно производит расчет потребляемых услуг горячего водоснабжения и тепловой энергии собственниками жилых помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», по нормативам или ИПУ, после чего выставляет квитанции на оплату именно этих услуг. В ООО УК «Г.» как исполнителю коммунальных услуг МУП «<данные изъяты>» одновременно с выставлением квитанций направляет счет-фактуру, в которой указаны общие объемы и суммы поставляемых услуг по всем домам, находящимся в обслуживании ООО УК «Г.». Все оплаты по квитанциям, выставленным МУП «<данные изъяты>» по предоставлению услуг горячего водоснабжения и тепловой энергии собственникам жилых помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», собственники производят напрямую МУП «<данные изъяты>», то есть денежные средства поступают на расчетный счет МУП «<данные изъяты>». После произведенных расчетов по окончании расчетного месяца от МУП «<данные изъяты>» в адрес ООО УК «Г.» поступает отчет агента об общих суммах принятых платежей от собственников жилых помещений, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.». С января 2017 года согласно нормативно-правовым актам, вступившим в законную силу, собственникам жилых помещений еще начисляется ОДН (общедомовые нужды) за горячее водоснабжение и тепловую энергию в том числе. Расчетом и начислением данной статьи занимается именно обслуживающая компания, в их случае ООО УК «Г.» на основании выставленных счет-фактур МУП «<данные изъяты>». До ДД.ММ.ГГГГ данная статья ОДН не была включена в квитанции. До ДД.ММ.ГГГГ у собственников жилых помещений домов, находящихся в обслуживании ООО УК «Г.», имелась задолженность по потреблению горячего водоснабжения и тепловой энергии, то есть до заключения агентского договора с МУП «<данные изъяты>». Данная задолженность не была передана в МУП «<данные изъяты>» после заключения агентского договора, с
ДД.ММ.ГГГГ.

Претензионную работу с должниками ООО УК «Г.» вело самостоятельно, в случае если денежные средства были оплачены должником, у которого имелась задолженность до ДД.ММ.ГГГГ, на расчетный счет ООО УК «Г.», то данные денежные средства перечислялись с расчетного счета ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» как погашение задолженности. Перечисление денежных средств с расчетного счета ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» происходит на основании платежного поручения, сформированного в программе «1С Предприятие». Платежное поручение формируется в конце прошедшего месяца, после чего оно выгружается в электронную программу «Банк-клиент», где заверяется электронной цифровой подписью директора ООО УК «Г.»
Бобыкиной В.Н. и направляется в банк для исполнения.

ЗОС показала, что в ООО УК «Г.» денежными средствами имеет право распоряжаться только директор Бобыкина В.Н., она дает распоряжение на производство каких-либо расчетов с организациями. Право подписи бухгалтерских и иных документов в ООО УК «Г.» имеется только у директора Бобыкиной В.Н. Электронная цифровая подпись имеется только у директора ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. Ру-токен с электронной цифровой подписью Бобыкиной В.Н. подключен к рабочему компьютеру ЗОС, так как она непосредственно и постоянно занимается ведением бухгалтерского учета. Сообщение о подтверждении производимой операции по расчетному счету ООО УК «Г.» приходит на корпоративный номер телефона ООО УК «Г.» в виде СМС с кодом подтверждения операции. В настоящее время задолженность перед МУП «<данные изъяты>» за 2015-2016 года ООО УК «Г.» полностью погашена.

По поводу имеющейся разницы между суммой денежных средств, внесенных гражданам ежемесячно в ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды и суммой денежных средств, перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно ЗОС известно, однако причины образования указанной разницы в размере 2136817, 40 рублей согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ указать не может. После выставления первой претензии в ООО УК «Г.» от МУП «<данные изъяты>» осенью 2016 года ЗОС был произведен анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО УК «Г.», где была выявлена имеющаяся разница между суммой денежных средств, внесенных гражданам ежемесячно в ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды и суммой денежных средств, перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды. После чего были приняты меры к погашению данной разницы (т. 6 л.д. 21-25).

Указанные оглашенные показания свидетель ЗОС в судебном заседании подтвердила в полном объеме.

Свидетель СЛС в судебном заседании показала, что с марта 2015 года она работает в ООО УК «Г.» в должности инспектора по работе с населением. В ее должностные обязанности входит начисление и регистрация оплаты за коммунальные услуги населению. О наличии задолженности перед МУП «<данные изъяты>» СЛС не знала, равно как и не знала о заключенном договоре с МУП «<данные изъяты>». Все необходимые ей сведения СЛС получала от экономиста компании. Свидетель пояснила, что видела лишь квитанцию на общую сумму, затем в программе происходило распределение поступивших денежных средств, каким образом затрудняется ответить. Пояснила, что не владеет программой «1С» и не знает ее структуру. Отчеты не распечатывала, поскольку СЛС об этом не просили. Относительно корректировки базы свидетель пояснила, что данную процедуру она осуществляла вместе с ВТН, вручную распределяли суммы по видам услуг: брали остаток за 2015 год и вносили на начало 2016 года. Далее остаток 2015 года сверялся с началом 2016 года. СЛС пояснила, что директор Бобыкина В.Н. не имела намерения искажать либо скрывать информацию по базе.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ТСА следует, что она состоит на должности главного бухгалтера Управления образования <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ. Ранее ТСА состояла на должности главного бухгалтера Комитета по расчетам и платежам Администрации городского округа «<адрес>». Между Комитетом по расчетам и платежам и МУП «<данные изъяты>», а также ООО УК «Г.» был заключен договор на оказание услуг по сбору денежных средств от населения, в последующем их перечислением (денежных средств) согласно заключенным договорам. Документация при ликвидации Комитета по расчетам и платежам была уничтожена, за исключением личных дел работников комитета, которые были сданы в архив администрации городского округа «<адрес>». С момента её трудоустройства и до января 2016 года руководителем Комитета по расчетам и платежам была ПЕЛ (т. 2 л.д. 29-30).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля МИН следует, что с марта 2015 года по настоящее время она работает в Управлении городского хозяйства администрации ГО «<адрес>» в должности ведущего специалиста отдела бухгалтерского и кадрового учета. С июля 2015 года субсидия на компенсацию части недополученных доходов юридическим лицам (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), индивидуальным предпринимателям, предоставляющим гражданам коммунальные услуги по холодному и горячему водоснабжению, водоотведению и отоплению жилых помещений в городском округе «<адрес>», предоставляется в соответствии с Порядком, утвержденным постановлением администрации городского округа «<адрес>» от ДД.ММ.ГГГГ № (далее – Порядок). Недополученный доход от оказания коммунальных услуг возникает в результате разницы между экономически обоснованными тарифами, устанавливаемыми Министерством экономического развития и торговли Республики Марий Эл и размерами оплаты, применяемыми в расчетах с населением. Субсидии по горячей воде ООО УК «Г.» предоставляются на основании Порядка предоставления субсидий и Соглашения о предоставлении субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между управлением городского хозяйства администрации городского округа «<адрес>» (далее – Управление) и ООО «Управляющая компания «Г.». Согласно данному соглашению, ежемесячно до 20 числа месяца, следующего за отчетным (либо в следующих отчетных периодах, но не позднее 23 января), Получатель субсидии предоставляет в управление расчет субсидии, копии счетов-фактур ресурсоснабжающей организации и другие документы в соответствии с Порядком. При положительном результате проверки расчетов Управление формирует заявку на финансирование в финансовое управление. В последующем в течение пяти рабочих дней со дня поступления в Управление бюджетных средств по соответствующему коду Управление перечисляет субсидии на расчетный счет Получателя. Получатель в течение трех рабочих дней перечисляет субсидию ресурсоснабжающей организации (т. 2 л.д. 42-44).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
БПВ следует, что у него есть знакомая Бобыкина В.Н., с которой в 2012 году они решили организовать свое ООО по осуществлению деятельности по управлению, содержанию и обслуживанию мест общего пользования многоквартирных жилых домов и обеспечению безопасных и комфортных условий для проживания граждан в многоквартирных жилых домах, в связи с чем им и Бобыкиной В.Н. в 2012 году, было организовано ООО УК «Столица», находящееся по адресу: Республика Марий Эл,
<адрес>. После регистрации данного ООО по ИФНС по г. Йошкар-Оле он планировал быть заместителем директора данного ООО, но он решил не заниматься данным видом деятельности. В данном ООО он и Бобыкина В.Н. являлись учредителями, Бобыкина В.Н. наравне с этим являлась директором данного ООО УК «Г.». Свидетель также пояснил, что какого-либо фактического отношения к ООО УК «Столица» и ООО УК «Г.» он никогда не имел, фактически свои обязанности в данных Обществах не исполнял, в данных организациях не работал (т. 3 л.д. 162-164).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
РТВ следует, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время он работает в ООО Управляющая компания «Г.» в должности юриста. Видом деятельности ООО УК «Г.» являлось и является в настоящее время осуществление деятельности по управлению, содержанию и обслуживанию мест общего пользования многоквартирных домов, обеспечение безопасных и комфортных условий для проживания граждан многоквартирных жилых домов. ООО УК «Г.» зарегистрировано в ИФНС по г. Йошкар-Оле ДД.ММ.ГГГГ, директором является Бобыкина В.Н.. ДД.ММ.ГГГГ между ООО УК «Г.» в лице директора Бобыкиной В.Н. и МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1» в лице начальника теплосбыта БАД был заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды №.

В октябре 2016 года в их адрес от МУП «<данные изъяты>» поступили претензии о задолженности по договору теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму более 10000000 рублей. В ответ на данные претензии им как юристом ООО УК «Г.» были подготовлены ответы по представленной ему
Бобыкиной В.Н. и экономистом ВТН информации, имеющейся в ООО УК «Г.». Каким образом возникла задолженность у ООО УК «Г.» перед МУП «<данные изъяты>» РТВ неизвестно. В ноябре-декабре 2016 года им составлялось соглашение о реструктуризации задолженности, которое было направлено в МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1» для согласования и подписания. Постепенно задолженность ООО УК «Г.» погашалась, судебных разбирательств по данному вопросу не возникало (т. 2 л.д. 109-111).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ННЛ следует, что в ООО УК «Г.» она работает с ДД.ММ.ГГГГ на должности диспетчера. Любая корреспонденция, поступающая в адрес ООО УК «Г.» принимается ННЛ, регистрируется в журнале входящей корреспонденции, на бланке сопроводительного документа ННЛ указывается входящий номер, дата поступления документа, после чего она снимает копию с сопроводительного документа, оригинал документа оставляет у себя в папке для хранения, копии и вся корреспонденция передается ею Бобыкиной В.Н., которая изучает ее и принимает решение – визирует исполнителю. Все оригиналы сопроводительных документов (без приложений), поступившей корреспонденции хранятся у ННЛ в папке в офисе ООО УК «Г.» по адресу: <адрес>. Аналогичным образом происходит отправка корреспонденции от ООО УК «Г.» в адрес сторонних организаций. Сопроводительный документ готовится исполнителем в двух экземплярах, на каждом из которых ставится исходящий номер, дата отправления. Один экземпляр остается у
ННЛ на хранении, другой отправляется в адрес. Если корреспонденция забирается нарочно, то на экземпляре, который остается на хранении в ООО УК «Г.», лицо, получившее письмо, ставит свою подпись и дату получения, в случае отправления корреспонденции заказным письмом она прикрепляет к экземпляру, который хранится у
ННЛ, уведомление об отправке. В случае отправления корреспонденции простым письмом в правом верхнем углу ставит отметку «п/п» на своем экземпляре. Решение о направлении корреспонденции тем или иным способом принимается непосредственно исполнителем документа, ННЛ сама не принимает решение о направлении документом тем или иным способом, только регистрирует и отправляет, как ей укажут
(т. 8 л.д. 78-81).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ДАИ следует, что в должности начальника управления по кассовой работе Банка «Йошкар-Ола» (ПАО) он работает с июня 2016 года. Граждане с квитанциями на оплату коммунальных услуг приходят как в сам главный офис банка, так и в дополнительные офисы, где бухгалтер-кассир работник банка, принимает квитанции от граждан, денежные средства за оплаченные услуги, ставит на квитанции оттиск контрольно-кассовой машины банка (дополнительного офиса) об оплате. При этом часть квитанции с оттиском контрольно-кассовой техники передается гражданину, часть квитанции остается в банке для дальнейшей передачи в управляющую компанию. Все корешки квитанций об оплате коммунальных услуг направляются в головной офис Банка «Йошкар-Ола», где обрабатываются, заносятся в специализированные банковские программы, денежные средства перечисляются на расчетный счета организаций. После чего все корешки квитанции передаются в операционное управление банка для дальнейшего обслуживания (т. 8 л.д. 67-70).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ЛАА следует, что в должности начальника операционного управления Банка «Йошкар-Ола» (ПАО) она работает с 2007 года. В операционное управление Банка «Йошкар-Ола» (ПАО) из управления по кассовой работе банка поступают корешки квитанций по коммунальным платежам от граждан и платежные документы, то есть, так называемый реестр платежей для определенной организации, свидетельствующий о поступлении денежных средств и их зачисление на расчетный счет организации. Корешки квитанций по коммунальным платежам и выписка по расчетному счету за определенный период времени передается работниками операционного управления банка представителям юридического лица или индивидуального предпринимателя на основании доверенности на лицо, которое имеет право на получение указанных выписок, в соответствии с договором банковского счета, заключенного между юридическим лицом и банком «Йошкар-Ола» (ПАО). Как правило, доверенность бывает не разовая, а выдается на определенный период времени. Также корешки квитанции по коммунальным платежам и выписку по расчетному счету может получать и сам руководитель юридического лица без доверенности. При этом за получение квитанции и выписок нигде не расписываются. Выписки и корешки квитанции по коммунальным платежам передаются руководителю организации или представителю по доверенности работником банка, предварительно сверив личность получателя по паспорту. Они могут забирать указанные выписки и корешки квитанции по коммунальным платежам в любой день месяца, но в большинстве случаев обычно это происходит в так называемые платежные дни, с 10 по 30 число месяца, то есть когда граждане активно оплачивают коммунальные услуги. Точно определить, когда руководитель организации или представитель по доверенности забирает из Банка «Йошкар-Ола» корешки квитанции по оплате коммунальных платежей и выписки по расчетному счету невозможно, так как они не расписываются за их получение. С уверенностью может сказать, что это происходило несколько раз в месяц. Что касается ООО УК «Г.», то в отношении данной организации процесс получения квитанций осуществлялся аналогичным образом: либо сам руководитель, либо представитель по доверенности получают в банке «Йошкар-Ола» корешки квитанции по оплате коммунальных платежей и выписки по расчетному счету, при этом нигде не расписываются. Получение корешков указанных квитанции и выписок по расчетному счету происходило несколько раз в месяц (т. 8 л.д. 71-74).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ЮНИ следует, что на должности заместителя начальника Йошкар-Олинского почтамта она работает с 2012 года. Любая управляющая компания может заключать договор на прием платежей от граждан за услуги ЖКХ с «Почтой России». На основании данного договора работники почтовых отделений принимают от граждан платежи за услуги ЖКХ корешки квитанций остаются в почтовых отделениях, сами квитанции передаются гражданам, денежные средства, полученные от граждан за услуги ЖКХ перечисляются на расчетный счет управляющих компаний. При этом все корешки квитанций со всех почтовых отделений г. Йошкар-Олы направляются в информационный пункт Йошкар-Олинского почтамта по адресу: <адрес>, где обрабатываются, формируется реестр платежей, который еженедельно по электронной почте направляется в управляющие компании, также заказанными письмами еженедельно направляются квитанции, также корешки квитанций по оплате услуг ЖКХ. ДД.ММ.ГГГГ между ФГУП «Почта России» в лице
КЭИ и ООО УК «Г.» в лице Бобыкиной В.Н. был заключен договор №.3.2/к/ 334 на прием платежей. Согласно данному договору ФГУП «Почта России» принимает на себя обязательства по приему через свои структурные подразделения денежных средств от физических лиц за услуги ЖКХ и перечислению поступивших платежей на счет ООО УК «Г.». Согласно п. 3 данного Договора все платежи за вычетом вознаграждения за услуги, перечисляются в пользу ООО УК «Г.» еженедельно на специальный расчетный счет. По сложившейся практике, информпунктом делается распоряжение за подписью начальника почтамта о перечислении на расчетный счет Общества денежных средств, одновременно с этим, заказным письмом направляются все корешки квитанций, скопившиеся за неделю (т. 8 л.д. 89-96).

Суд считает, что вина Бобыкиной В.Н. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, нашла свое полное подтверждение не только доказательствами, изложенными выше, но и иными письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Согласно протоколу собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» от ДД.ММ.ГГГГ принято единогласное решение о назначении директором ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. (т. 6 л.д. 66).

На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ Бобыкина В.Н. назначена директором ООО УК «Г.» (т. 1 л.д. 96, т. 6 л.д. 67).

Согласно Единому государственному реестру юридических лиц ООО УК «Г.» (№) с ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано по юридическому адресу: <адрес> свою деятельность осуществляет по адресу: <адрес>. Основным видом деятельности Общества является управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе (т. 2 л.д. 194-196).

Согласно Уставу ООО УК «Г.» от ДД.ММ.ГГГГ Общество является юридическим лицом. Целью и предметом деятельности общества
(п. 2) является – извлечение прибыли, осуществление функций управляющей организации по управлению жилым и нежилым фондом и иные виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ и Республики
Марий Эл, директор является единоличным исполнительным органом общества (п. 11.1), к компетенции директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания участников
(п. 11.2) (т. 1 л.д. 89-94).

Согласно п. 2 трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ Бобыкина В.Н. обязана при исполнении должностных обязанностей руководствоваться законодательством РФ, нормативно-правовыми актами Общества, уставом Общества, обеспечивать организацию административно-хозяйственной, финансовой и иной деятельности Общества, обеспечивать целевое и эффективное использование денежных средств Общества, обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств Общества (т. 1 л.д. 97-99).

Согласно должностной инструкции директор ООО УК «Г.» Бобыкина В.Н. наделена организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями (т. 1 л.д. 100-102).

Между МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1» в лице БАД и ООО УК «Г.» в лице Бобыкиной В.Н. ДД.ММ.ГГГГ заключен договор теплоснабжения и поставки горячей воды № с последующим соглашениями о внесении изменений и дополнений в указанный договор
(т. 4 л.д. 100-120, 130-179).

Согласно заявлению директора МУП «<данные изъяты>» БИЛ от ДД.ММ.ГГГГ общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» ИНН 1215187488 (далее - Управляющая компания) осуществляет деятельность по управлению многоквартирными домами. Для предоставления гражданам коммунальных услуг по отоплению и горячему водоснабжению Управляющая компания приобретает у МУП «<данные изъяты>» тепловую энергию и теплоноситель. Оплата поставленной энергии Управляющей компанией производится несвоевременно и не в полном объеме. Задолженность Управляющей компании перед МУП «Йошкар-Олинская ТЭЦ-1» на
ДД.ММ.ГГГГ составляет 20680767 руб. Просит осуществить проверочные мероприятия в отношении деятельности ООО «УК Г.» и привлечения виновных лиц к установленной законом ответственности
(т. 1 л.д. 124).

В ходе выемки у свидетеля МИН изъяты документы по расчетам субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению (т. 3 л.д. 172-175).

Согласно ответу на запрос Банком Йошкар-Ола была предоставлена выписка по счету № (пассивный) Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» с
ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 51 листе (т. 3 л.д. 108).

Согласно ответу на запрос ПАО Сбербанк России был предоставлен оптический диск CD-R, содержащий выписку по расчетному счету
№, принадлежащему ООО УК «Г.», открытому в ПАО Сбербанк (т. 3 л.д. 161).

Согласно ответу на запрос МУП «<данные изъяты>» МУП «<данные изъяты>» регулярно, начиная с конца 2015 года, проводит заседание комиссии по работе с должниками предприятия. Представитель ООО УК «Г.» - директор Бобыкина В.Н. неоднократно общалась с заместителем директора по реализации услуг МУП «<данные изъяты>» САВ по вопросам задолженности управляющей компании
(т. 8 л.д. 196).

Согласно ответу на запрос ИФНС России по г. Йошкар-Оле предоставлены сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ на работников ООО «Управляющая компании Г.» за 2015 год (т. 8
л.д. 7-33).

Согласно ответу на запрос Йошкар-Олинским почтамтом – УФПС Республики Марий Эл – филиала ФГУП «Почта России» от ДД.ММ.ГГГГ №ДД.ММ.ГГГГ.2.1-3/3052 направлены сведения, свидетельствующие об отправке в ООО УК «Г.» реестров платежей за услуги ЖКХ за 2015-2016 год (т. 8 л.д. 83-88).

По запросу получены от МУП «<данные изъяты>», у Бобыкиной В.Н., в ООО УК «Г.», в ходе выемки изъяты в ООО УК «Г.», МУП «<данные изъяты> документы, касающиеся деятельности ООО УК «Г.», переписка, претензии, касса, кассовые книги, сводные ведомости по начислениям и оплатам, копии договоров, копии приказов, сшивы документов (т. 1 л.д. 127, 186, 188, т. 3 л.д. 195-203, т. 5 л.д. 169-173, т. 8 л.д.100-103, 107-110, 111-119, 120-192, 193-194,
200-203).

По исследованному в судебном заседании заключению эксперта
№ от ДД.ММ.ГГГГ следует, что общая сумма денежных средств, внесенная гражданами ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно составила 30630 324, 31 рубля, в том числе: за оказанные услуги теплоснабжения – 22527493,88 рубля, за поставку горячей воды – 8102830,43 рублей. Общую сумму денежных средств, внесенных гражданами ежемесячно, ООО УК «Г.» перечислило на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 28493 506, 91 рублей.

Разница между суммой денежных средств внесенных гражданами ежемесячно в ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды и суммой денежных средств перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период времени с
ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно составила
2136 817,40 рублей.

ООО УК «Г.» израсходовало денежные средства в сумме 87053932,29 рубля в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в том числе на следующие цели:

- по расчетам с поставщиками и подрядчиками – 68569071,09 рублей;

- по расчетам с покупателями и заказчиками – 43217,34 рублей;

- по расчетам по краткосрочным кредитам и займам – 175400,00 рублей;

- по оплате платежей в бюджет – 1220749,34 рублей;

- по оплате отчислений по соц. страхованию – 2393638,94 рублей;

- по расчетам с персоналом по оплате труда – 7357712,81 рублей;

- выдано в подотчете – 1501596,62 рублей;

- по расчетам с персоналом по прочим операциям – 122986,00 рублей;

- оплачено дебиторам и кредиторам – 1772862,73 рубля;

- оплачено по целевому финансированию – 2191424,49 рубля;

- прочие доходы и расходы – 1705272,93 рубля.

Общая сумма денежных средств, перечисленных на расчетный счет ООО УК «Г.» в качестве субсидий за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно составила 2514216,77 рублей.

Общая сумма денежных средств, перечисленных на расчетный счет ООО УК «Г.» в качестве субсидий за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно была перечислена с расчетного счета ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» составила 2514216,77 рублей (т. 2 л.д. 8-21).

По исследованному в судебном заседании заключению эксперта
№ от ДД.ММ.ГГГГ следует, что точно и достоверно на какие цели и когда израсходована разница в размере 2136817,4 рублей между суммой денежных средств, внесенных гражданами ежемесячно в ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды и суммой денежных средств, перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по
ДД.ММ.ГГГГ включительно, не представляется возможным (т. 6
л.д. 6-8).

По ходатайству стороны защиты ДД.ММ.ГГГГ судом вынесено постановление о назначении дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы в связи с тем, что в ходе рассмотрения уголовного дела в отношении Бобыкиной В.Н. возник ряд вопросов, требующих специальных познаний.

По исследованному в судебном заседании заключению эксперта
№ от ДД.ММ.ГГГГ следует, что общая сумма денежных средств, поступивших на расчетный счет ООО УК «Г.» в ПАО «Сбербанк» за отопление и горячее водоснабжение от ООО «Пром-Инком», ООО «Метта», ООО «Аркос» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 650000, 73 рублей. При этом, разница между суммой денежных средств, внесенных гражданами ежемесячно в ООО УК «Г.» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды и суммой денежных средств, перечисленных ООО УК «Г.» на расчетный счет МУП «<данные изъяты>» за оказанные услуги теплоснабжения и поставки горячей воды за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно составила 2136817, 40 рублей.

Эксперт ФИО38, проводившая данную экспертизу, в судебном заседании пояснила, что указанные в заключении денежные суммы по юридическим лицам не суммировались с цифрами, которые были получены по предыдущей экспертизе, то есть указанная в заключении цифра по юридическим лицам (650000,73 рублей) не влияет на выявленную экспертами задолженность по населению. по первоначальной экспертизе была установлена лишь задолженность населения, в ином случае размер задолженности был бы увеличен –как от физических лиц, так и от юридических лиц.

Свидетель ЛЛВ, которая являлась экспертом при проведении первоначальной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, в судебном заседании показала, что при проведении расчетов экспертом учитывались общие начисления от граждан, юридические лица не затрагивались, поскольку по ним вопрос перед экспертом не ставился. ЛЛВ пояснила, что выводы, содержащиеся в заключении экспертизы она подтверждает в полном объеме, исследование проводилось на основании документов на бумажных носителях (кассовые документы, банковские реестры по оплате коммунальных услуг, акты сверки за весь период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ). За основу экспертом была взята первичная бухгалтерская документация (банковские, кассовые документы, то есть платежные поручения, по которым поступала оплата). Сумма, которая была в результате установлена экспертом (сумма перечисленных денежных средств) выявлена на основании акта сверки <данные изъяты> и банковских документов. Кроме того, проводился анализ счетов журнала проводок. Аналитика счетов (50, 51) позволяла увидеть, куда расходовались денежные средства. Основная информация о поступлении денежных средств отражается в реестрах. ЛЛВ пояснила, что реестры поступления платежей за коммунальные услуги представляют собой сводную информацию о поступлении денежных средств за коммунальные услуги, они формируются на основании банковских и кассовых документов, являющихся первичными документами. При этом реестр сличался ею с первичной документацией (сводная ведомость). Таким образом, первичная бухгалтерская документация представляет собой банковские и кассовые документы, которые экспертом были исследованы. Данная документация была ей предоставлена помесячно за исследованный период. База данных экспертом не исследовалась, поскольку такой необходимости не имелось. ЛЛВ также пояснила, что после заключения агентского договора с июля 2016 года по декабрь 2016 года имело место поступление платежей от населения в ООО УК «Г.». Указанные сведения нашли свое отражение в исследованных ею первичных документах бухгалтерского учета. К выводам, отраженным в заключении, ЛЛВ пришла на основании изученных ею первичных документов.

Свидетель ПАА в судебном заседании показала, что является старшим специалистом-ревизором ОДИ УЭБиПК МВД по Республике Марий Эл, ею действительно исследование бухгалтерских документов в отношении ООО УК «Г.» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Было проведено несколько исследований (данные изымались из базы «1С», результаты работы не сохранены ввиду большого объема работы специалиста. Представленную ПАА на обозрение справку от
ДД.ММ.ГГГГ № свидетель подтвердила.

Все полученные по запросу и изъятые документы осмотрены, признаны вещественными доказательствами (т. 3 л.д. 207-253, т. 4 л.д. 1-43, 44-51, 52-83, 84-89, 91-229, 230-233, 234-244, т. 5 л.д. 1-159, 160-163, 169-173, 174-178, 179, 192-193, 194, 195-201, 202, т. 6 л.д. 31-37, 54-167, 168-174, 176-182, 186-250, т. 7 л.д.1-39, 40-44, 45-46, т. 8 л.д. 204-209, 210-245, 246).

Проанализировав и оценив приведенную совокупность доказательств, суд считает виновность Бобыкиной В.Н. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, доказанной.

Довод подсудимой и стороны защиты об отсутствии у Бобыкиной В.Н. умысла на совершение инкриминируемого ей преступления, полностью опровергается исследованными в судебном заседании доказательствами: как показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, которые судом признаются достоверными, последовательными и противоречий в себе не содержащими, так и письменными доказательствами, вещественными доказательствами по уголовному делу и проведенными по ним судебными экспертизами, которые согласуются между собой, являются достоверными, допустимыми и достаточными. К отрицанию Бобыкиной В.Н. своей вины в совершении ею преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, суд относится критически, расценивая это как способ реализации ею своего права на защиту от предъявленного обвинения и как способ уйти от уголовной ответственности за содеянное.

Оценивая показания представителя потерпевшего и свидетелей, приведенных в приговоре выше, суд не находит оснований сомневаться в их достоверности, так как они объективно согласуются как между собой, так и с другими доказательствами, исследованными в судебном заседании, и устанавливают одни и те же обстоятельства, изобличающие подсудимую Бобыкину В.Н. в совершении инкриминируемого ей преступления. Оснований оговаривать подсудимую Бобыкину В.Н. у представителя потерпевшего, свидетелей ВТП, МВИ, ШИВ, КМИ, ОДЛ, БАД, ТСА, МИН, РТВ, ВТН, ИЛН,
БПВ, ГНА, САВ, ДАИ,
ЛАА, ННЛ, ЮНИ -не имеется, судом данное обстоятельство не установлено.

Что касается показаний свидетелей ЗОС, СЛС, ИЛН (показаний ИЛН, данных ею в судебном заседании) –к показаниям указанных свидетелей в части того, что Бобыкина В.Н. не имела умысла на совершение преступления, причиной перечисления денежных средств на расчетный счет <данные изъяты> не в полном объеме являлось как некорректный перенос остатков в базе на начало 2016 года, сбои в программе, вследствие чего Бобыкина В.Н. не могла видеть сумму поступающих денежных средств от населения за оплату коммунальной услуги (горячую воду и теплоснабжение), не имела намерений скрыть либо исказить информацию от <данные изъяты>, ВТН как экономист являлась слабым специалистом, что в результате привело к возникшей ситуации, -к данным показаниям указанных свидетелей суд также относится критически, поскольку они полностью опровергаются как исследованными судом письменными доказательствами, в частности, заключениями экспертиз, претензионными письмами, актами сверок, так и пояснениями представителя потерпевшего и свидетелей –сотрудников <данные изъяты> на протяжении всего хода предварительного и судебного следствия последовательно пояснявших о полной осведомленности Бобыкиной В.Н. как директора ООО УК «Г.» об имевшейся задолженности компании за поставленные ТЭЦ-1 ресурсы (горячую воду и тепло). О данном факте свидетельствуют также и пояснения свидетелей –сотрудников ООО УК «Г.», в том числе, и свидетелей ЗОС, ИЛН, ВТН, показавших о том, что Бобыкина В.Н. как директор ООО УК «Г.» занималась распределением поступивших на счет компании денежных средств от населения, движением денежных средств, была осведомлена о поступающих актах сверок с ТЭЦ-1, претензионных письмах, ответы на которые составлялись по ее указанию.

Кроме того, судом исследованы показания свидетеля САВ, который в ходе его допроса пояснил, что Бобыкина В.Н. вызывалась лично САВ для беседы и принятия какого-либо решения по оплате долга за указанный вид услуг. Также в конце 2015 года - начале 2016 года Бобыкина В.Н. вызывалась на комиссию по работе с должниками, на которой они решали вопрос по заключению соглашения по реструктуризации долга ООО «УК Г.» перед МУП «<данные изъяты>». Бобыкина В.Н. ссылалась на то, что многие собственники не оплачивают коммунальные платежи, а также, что управляющей компании нужны денежные средства на иные нужды: в каких-то домах, которые находятся в ведении ООО «УК Г.», протекают крыши - необходим ремонт кровли, необходим ремонт подъездов и другое. В ООО «УК Г.» направлялись претензии с указанием суммы долга и просьбой его оплаты.

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля
ВТН следует, что когда примерно в 2016 году ВТН открыли доступ в программе «1С» к разделу «Бухгалтерия», она по указанию Бобыкиной В.Н. составила акты сверок взаимных расчетом с МУП «<данные изъяты>», то ВТН начала видеть суммы денежных средств перечисленных ООО «УК Г.» в период 2015 года в адрес ресурсоснабжающей организации, а именно в МУП «<данные изъяты>». Причем суммы были значительно ниже, чем суммы денежных средств, поступающих от граждан за услуги, предоставляемые МУП «<данные изъяты>» в течение 2015 года. Ее удивил данный факт, так как ВТН знала, что от граждан в 2015 году за услуги тепловой энергии и горячей воды поступило значительно больше денежных средств, и что ООО «УК Г.» может рассчитаться с МУП «<данные изъяты>» за предоставленные услуги в том объеме денежных средств, которые поступают от населения. Когда ВТН задавала вопросы Бобыкиной В.Н., то все вопросы были ею оставлены без внимания. Данное обстоятельство полностью опровергает довод стороны защиты о том, что Бобыкина В.Н. и ВТН не знали, что сведения, содержащиеся в базе, являлись недостоверными и искаженными, до момента корректировки программы, что повлекло за собой неверный расчет с МУП «<данные изъяты>», а также довод подсудимой о том, что причиной перечисления денежных средств от населения на расчетный счет потерпевшего не в полном объеме являлось отсутствие достаточных денежных средств на счете ООО УК «Г.» вследствие низкой платежеспособности населения.

Оснований подвергать сомнению показания указанных свидетелей суд не находит, поскольку указанные доказательства получены в строгом соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, дополняют друг друга, согласуются между собой и с иными доказательствами по уголовному делу, исследованными судом и отраженными в приговоре.

Оценивая доводы подсудимой относительно показаний свидетелей ВТН, САВ, ИЛН (в части данных
ИЛН показаний в ходе предварительного расследования), суд, тем не менее, находит данные доводы неубедительными по изложенным выше основаниям и полностью опровергающимися исследованными судом доказательствами.

Показания, сообщенные представителем потерпевшего ГАА, свидетелями ВТП, МВИ, ШИВ,
КМИ, ОДЛ, БАД, ТСА, МИН, РТВ, ВТН, ИЛН,
БПВ, ГНА, САВ, ДАИ,
ЛАА, ННЛ, ЮНИ являются достоверными, допустимыми и достаточными, нашли свое объективное отражение в письменных доказательствах, исследованных судом и отраженных в приговоре, согласуются с протоколами следственных действий, вещественными доказательствами, заключениями экспертиз, подтверждающими виновность Бобыкиной В.Н. в совершении преступления по п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ. Каких-либо данных, свидетельствующих о заинтересованности допрошенных лиц в исходе дела, об оговоре ими подсудимой, по делу не установлено. Противоречий в показаниях свидетелей, которые дали бы основания усомниться в их достоверности, не имеется.

Вопреки утверждениям подсудимой и стороны защиты об отсутствии в действиях Бобыкиной В.Н. состава преступления и наличии лишь бухгалтерской ошибки вследствие ненадлежащей организации бухгалтерского учета в управляющей компании, отсутствия должного уровня профессионализма в работе сотрудников ООО УК «Г.», некорректного начисления поступивших денежных средств от населения, исследованная судом совокупность вышеприведенных доказательств свидетельствует, что Бобыкина В.Н., совершая указанное преступление, действовала с прямым умыслом, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления.

При решении вопроса о том, имеется ли в действиях лица состав преступления, ответственность за которое предусмотрена статьей 165 УК РФ, суду необходимо установить, причинен ли собственнику или иному владельцу имущества реальный материальный ущерб либо ущерб в виде упущенной выгоды, и превышает ли сумма ущерба двести пятьдесят тысяч рублей.

По смыслу закона, обман или злоупотребление доверием в целях получения незаконной выгоды имущественного характера может выражаться, например, в представлении лицом поддельных документов, освобождающих от уплаты установленных законодательством платежей (кроме указанных в статьях 194, 198, 199, 199.3, 199.4 УК РФ) или от платы за коммунальные услуги, в несанкционированном подключении к энергосетям, создающем возможность неучтенного потребления электроэнергии или эксплуатации в личных целях вверенного этому лицу транспорта.

Бобыкина В.Н., являясь одним из учредителей и директором ООО УК «Г.», и выполняя согласно уставу организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этом обществе, в нарушение Устава, имея право единоличного распоряжения денежными средствами управляющей компании, использовала свои служебные полномочия вопреки законным интересам собственника путем обмана и злоупотребления его доверием, причинив МУП «<данные изъяты>» особо крупный ущерб.

Исследованными выше доказательствами установлено и подтверждается, что, как директор ООО УК «Г.», Бобыкина В.Н. была достоверно осведомлена о фактическом состоянии расчетов с МУП «<данные изъяты>», объемов потребленных ресурсов (тепла и горячей воды), размера существующей задолженности на основании документации, поступающей от потерпевшего в адрес ООО УК «Г.».

Обман и злоупотребление доверием в целях получения незаконной выгоды имущественного характера выразился в сообщении Бобыкиной В.Н. в МУП «<данные изъяты>», с целью введения ее сотрудников в заблуждение, заведомо ложных и недостоверных сведений о низкой платежеспособности населения многоквартирных домой, находящихся в управлении ООО УК «Г.» и уверении ею о перечислении в адрес МУП «<данные изъяты>» собранных с населения денежных средств за потребленные коммунальные услуги в виде подачи тепловой энергии для отопления и горячего водоснабжения в полном объеме. Судом установлено, что Бобыкина В.Н., воспользовавшись тем, что МУП «<данные изъяты>» в соответствии с действующим законодательством не имеет права прекратить поставку ресурсов, являющихся объектами жизнедеятельности населения, реализовала свой корыстный преступный умысел, направленный на причинение имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, с причинением особо крупного ущерба, имея цель поддержать стабильное финансовое состояние ООО УК «Г.», учредителем и директором которого Бобыкина В.Н. являлась.

Особо крупный ущерб выразился в виде нарушения прав для МУП «<данные изъяты>» в виде неперечисленных в МУП «<данные изъяты>» за предоставленные услуги денежных средств в сумме 2136817 рублей 40 копеек. Причиненный этим правам и интересам вред находится в причинной связи с допущенным Бобыкиной В.Н. нарушением своих полномочий.

Довод стороны защиты, выдвинутый в прениях сторон, о необходимости исключения из указанной суммы денежных сумм, поступивших на расчетный счет ООО УК «Г.» от нескольких юридических лиц –суд находит несостоятельным, поскольку он опровергается исследованными в судебном заседании заключениями экспертиз, а также показаниями ФИО38 и ЛЛВ

Оснований подвергать сомнению протоколы следственных действий у суда также не имеется, поскольку данные доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закон и согласуются с иными доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Все исследованные судом доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, согласуются между собой и другими материалами уголовного дела, дополняют друг друга, являются допустимыми, достоверными и в своей совокупности достаточными для признания вины подсудимой в инкриминируемом ей преступлении.

Судебные экспертизы по данному уголовному делу, признанные допустимыми доказательствами, назначены и проведены в соответствии с требованиями закона, оснований сомневаться в обоснованности и объективности выводов этих экспертиз не имеется.

Предварительное расследование по данному уголовному делу проведено с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации.

По смыслу закона, инкриминируемое лицу обвинение должно содержать в себе точные формулировки, излагаемые в строгом соответствии с диспозицией статьи Особенной части УК РФ. Между тем, предъявленное Бобыкиной В.Н. обвинение по п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ данным требованиям закона не соответствует, что является недопустимым. В связи с указанным суд считает изменить формулировку обвинения, предъявленного
Бобыкиной В.Н., с исключением слов «или иному владельцу» (т. 9 л.д. 60), поскольку в ходе судебного следствия установлено, что МУП «<данные изъяты>», являясь теплоснабжающей организацией, поставляло, производимые им энергоресурсы (тепловая энергия для нужд отопления и горячее водоснабжение).

Кроме того, суд считает необходимым указать о причинении Бобыкиной В.Н. особо крупного ущерба, но не особо крупного размера
(т. 9 л.д. 60), поскольку такой формулировки п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ не содержит. Указанные изменения не ставят под сомнение виновность Бобыкиной В.Н. в совершении инкриминируемого ей преступления.

С учетом вышеизложенного суд признает Бобыкину В.Н. виновной и квалифицирует ее действия по п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, как причинение имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб.

При назначении наказания суд, руководствуясь ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, тяжесть содеянного, все данные о личности подсудимой, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

В соответствии со ст. 61 УК РФ обстоятельствами, смягчающими наказание, суд признает: добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления (т. 6 л.д. 42-45), отсутствие судимости и привлечение к уголовной ответственности впервые, положительные характеристики по месту работы и месту жительства, состояние здоровья близкого родственника (матери) подсудимой.

Смягчающие по делу обстоятельства суд учитывает при назначении размера наказания.

Согласно справке-характеристике, представленной старшим УПП УМВД России по г. Йошкар-Оле ЗЕС от ДД.ММ.ГГГГ, по месту жительства Бобыкина В.Н. характеризуется положительно, не судима, к административной ответственности не привлекалась, официально трудоустроена, спиртными напитками не злоупотребляет, от соседей жалоб и замечаний не поступало (т. 7 л.д. 76).

Согласно характеристике, выданной в отношении Бобыкиной В.Н. по месту работы, Бобыкина В.Н. за период работы в ООО УК «Г.» зарекомендовала себя эффективным руководителем, грамотным и квалифицированным специалистом, принимает оперативные управленческие решения, стремится обеспечить своевременное и полное выполнение предприятием всех обязательств перед бюджетами, государственными внебюджетными фондами, поставщиками и подрядчиками (т. 7 л.д. 78).

Из справки-ОСК, составленной в отношении Бобыкиной В.Н., следует, что к уголовной и административной ответственности подсудимая не привлекалась (т. 7 л.д. 72).

На учетах в ГБУ Республики Марий Эл «Республиканский психоневрологический диспансер» и ГБУ Республики Марий Эл «Республиканский наркологический диспансер» Бобыкина В.Н. не состоит (т. 7 л.д. 73-74).

По ходатайству стороны защиты и при отсутствии возражений сторон судом исследована и приобщена копия свидетельства о регистрации брака Бобыкиной В.Н. и ЧВГ от ДД.ММ.ГГГГ.

Все вышеуказанные сведения, характеризующие Бобыкину В.Н., суд принимает во внимание при назначении наказания.

Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 УК РФ, в действиях Бобыкиной В.Н. судом не установлено.

Обеспечивая цели справедливости наказания и строго индивидуальный подход при назначении наказания подсудимой, учитывая обстоятельства совершения преступления, характер и степень его общественной опасности, а также данные о личности, суд считает необходимым назначить
Бобыкиной В.Н. наказание в виде лишения свободы, что будет соответствовать принципам справедливости и соразмерности, неотвратимости наказания за содеянное, способствовать исправлению подсудимой, а также предупреждению совершения ею новых преступлений.

При этом суд тщательно обсуждал вопрос о возможности назначения Бобыкиной В.Н. более мягких видов наказания, однако, учитывая все обстоятельства совершенного ею преступления и данные о личности, достаточных оснований для их назначения не усмотрел.

Принимая во внимание совокупность обстоятельств, смягчающих наказание, и все данные о личности подсудимой, суд не усмотрел оснований для назначения Бобыкиной В.Н. дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренных санкцией ч. 2 ст. 165 УК РФ.

Учитывая установленное материалами уголовного дела добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления в ходе предварительного следствия и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, суд считает необходимым при назначении наказания применить к подсудимой положения ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Бобыкиной В.Н. совершено преступление, предусмотренное п. «б»
ч. 2 ст. 165 УК РФ, которое в соответствии с ч. 3 ст. 15 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести.

Принимая во внимание наличие обстоятельств, смягчающих наказание, и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, суд, в то же время учитывая фактические обстоятельства совершенного Бобыкиной В.Н. преступления, степень его общественной опасности, не находит оснований для изменения в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ категории преступления на менее тяжкую.

Судом обсужден и вопрос о возможности применения к
Бобыкиной В.Н. положений ст. 80.1 УК РФ, однако проанализировав фактические обстоятельства совершенного преступления и степень его общественной опасности, принимая во внимание также и наличие обстоятельств, смягчающих наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, суд, в то же время, учитывая фактические обстоятельства совершенного Бобыкиной В.Н. преступления, степень его общественной опасности, не находит оснований для применения к подсудимой указанной нормы уголовного закона, что, по мнению суда, будет соответствовать целям, принципам и задачам уголовного наказания.

Суд тщательно обсуждал, однако не усмотрел также и оснований для назначения Бобыкиной В.Н. наказания с применением правил ст. 64 УК РФ, поскольку исключительных смягчающих наказание обстоятельств, а также обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не установлено.

Вместе с тем, принимая во внимание, что Бобыкина В.Н. не судима, привлекается к уголовной ответственности впервые, полностью возместила имущественный ущерб, причиненный в результате преступления в ходе предварительного следствия, очевидной преступной линии поведения в своем образе жизни не обнаруживает, суд находит возможным исправление Бобыкиной В.Н. без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, в связи с чем считает необходимым назначить наказание с применением ст. 73 УК РФ с возложением обязанностей в соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ.

Применение вышеуказанных положений уголовного закона будет соответствовать требованиям ст.ст. 6, 43 60, УК РФ, целям и задачам уголовного наказания и является справедливым.

Адвокат Владимиров А.В., согласно представленному ордеру, в ходе предварительного и судебного следствия защищал интересы Бобыкиной В.Н. на основании заключенного с защитником соглашения.

Судом обсужден вопрос о мере пресечения и вещественных доказательствах по делу.

Гражданский иск по делу не заявлен.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309
УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Бобыкину В.Н. виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, и назначить Бобыкиной В.Н. наказание в виде лишения свободы на срок 01 год.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное Бобыкиной В.Н. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 01 год.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ обязать Бобыкину В.Н. не менять постоянного места жительства и места работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденных.

После вступления приговора в законную силу меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении
Бобыкиной В.Н., -отменить.

Вещественные доказательства, после вступления приговора в законную силу:

Хранить при уголовном деле:

1)                 Выписка по счету № (пассивный) Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на 51 листе /т. № л.д. 194/.

2)                 - Копия претензии МУП «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №, на 1 листе.

- Копия ответа на претензию ООО УК «Г.» от ДД.ММ.ГГГГ исходящий №, на 1 листе.

- Копия ведомости о начислениях и перечислении ООО УК «Г.» в <данные изъяты>, на 1 листе

- Копия претензии МУП «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №-- 27, на 1 листе.

- Копия ответа на претензию ООО УК «Г.» от ДД.ММ.ГГГГ исходящий №, на 1 листе.

- Копия агентского договора №А4 от ДД.ММ.ГГГГ, на 19 листах.

1.Вернуть в МУП «<данные изъяты>»:

1. Копия договора теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, в прошитом и пронумерованном виде на 73 листах.

2. Копия счета-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за май 2015г.) на 2 листах.

3. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за июнь 2015г.) на 2 листах.

4. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за июль 2015г.) на 2 листах.

5. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за август 2015г.) на 2 листах.

6. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за сентябрь 2015г.) на 2 листах.

7. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за октябрь 2015г.) на 2 листах.

8. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за ноябрь 2015г.) на 2 листах.

9. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за декабрь 2015г.) на 2 листах.

10. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за январь 2016г.) на 2 листах.

11. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за февраль 2016г.) на 2 листах.

12. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за март 2016г.) на 2 листах.

13. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за апрель 2016г.) на 2 листах.

14. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за мая 2016г.) на 2 листах.

15. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за июнь 2016г.) на 2 листах.

16. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за июль 2016г.) на 2 листах.

17. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за август 2016г.) на 2 листах.

18. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг.
(за сентябрь 2016г.) на 2 листах.

19. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг.
(за октябрь 2016г.) на 2 листах.

20. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг. (за ноябрь 2016г.) на 2 листах.

21. Копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГг.
(за декабрь 2016г.) на 2 листах.

22. Копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Муниципальное унитарное предприятие «<данные изъяты>» муниципального образования «<адрес>» и ООО УК «Г.» по договору 3504.

23. Справка за ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ, на 4 листах.

2. Вернуть в ООО УК «Г.»:

1)                 Папка-сшив «Копии договоров управления многоквартирными домами », на 150 листах;

2)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за январь 2016 года, на 129 листах;

3)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за декабрь 2016 года, на 67 листах;

4)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за февраль 2016 года, на 129 листах;

5)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за июль 2015 года, на 67 листах;

6)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за ноябрь 2016 года, на 62 листах;

7)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за март 2016 года, на 138 листах;

8)                 Папка-сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за октябрь 2016 года, на 62 листах;

9)                 папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за сентябрь 2016 года, на 75 листах;

10)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за август 2016 года, на 75 листах;

11)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за июль 2016 года, на 77 листах;

12)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за июнь 2016 года, на 75 листах;

13)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за май 2016 года, на 83 листах;

14)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за август 2015 года, на 47 листах;

15)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за сентябрь 2015 года, на 40 листах;

16)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за октябрь 2015 года, на 40 листах;

17)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за ноябрь 2015 года, на 38 листах;

18)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за декабрь 2015 года, на 34 листах;

19)             папка сшив «Сводная ведомость по начислениям и оплатам» между ООО УК «Г.» и многоквартирными домами за апрель 2016 года, на 153 листах;

20)             Копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе;

21)             Копия договора № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе;

22)             Копия приказа ООО УК «Г.» №-А Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2015 год от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе;

23)             Копия учетной политики для целей бухгалтерской учета, на
6 листах, к приказу №-А от ДД.ММ.ГГГГ;

24)             Копия приказа ООО УК «Г.» № «Об утверждении учетной политики для целей бухгалтерского учета на 2016 год» от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе;

25)             Копия учетной политики для целей бухгалтерской учета, на
6 листах, к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ /т. 5 л.д. 160-163/.

3. Вернуть МИН:

1)                 Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за январь 2016 года, на 1 листе;

2)                 Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за январь 2016 г.) на 2 листах;

3)                 Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за февраль 2016 года, на 1 листе;

4)                 Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за февраль 2016 г.) на 2 листах;

5)                 Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за март 2016 года, на 1 листе;

6)                 Копия счет-фактуры №Т3504-03/01 от ДД.ММ.ГГГГ (за март 2016 г.) на 2 листах;

7)                 Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за апрель 2016 года, на 1 листе;

8)                 Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за апрель 2016 г.) на 2 листах;

9)                 Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ, к счету-фактуре №№ от ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах;

10)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за май 2016 года, на 1 листе;

11)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (за май 2016 г.) на 2 листах;

12)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за июнь 2016 года, на 1 листе;

13)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (за июнь 2016 г.) на 2 листах;

14)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за июль 2016 года, на 1 листе;

15)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (за июль 2016 г.) на 2 листах;

16)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за август 2016 года, на 1 листе;

17)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (за август 2016 г.) на 2 листах;

18)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за сентябрь 2016 года, на 1 листе;

19)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за сентября 2016 г.) на 2 листах;

20)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за октябрь 2016 года, на 1 листе;

21)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за октябрь 2016 г.) на 2 листах;

22)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за ноябрь 2016 года, на 1 листе;

23)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за ноябрь 2016 г.) на 2 листах;

24)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за декабрь 2016 года, на 1 листе;

25)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за декабрь 2016 г.) на 2 листах;

26)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за июль 2015 года, на 1 листе;

27)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (за июль 2015 г.) на 2 листах;

28)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за август 2015 года, на 1 листе;

29)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за август 2015 г.) на 2 листах;

30)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за сентябрь 2015 года, на 1 листе;

31)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за сентябрь 2015 г.) на 1 листе;

32)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за октябрь 2015 года, на 1 листе;

33)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за октябрь 2015 г.) на 2 листах;

34)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за ноябрь 2015 года, на 1 листе;

35)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за ноябрь 2015 г.) на 2 листах;

36)             Расчет размера субсидии на компенсацию недополученных доходов от оказания гражданам коммунальных услуг по горячему водоснабжению при установлении двухкомпонентного тарифа на горячую воду и утвержденного норматива расхода тепловой энергии на подогрев холодной воды за декабрь 2015 года, на 1 листе;

37)             Копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ
(за декабрь 2015 г.) на 2 листах;

38)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

39)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

40)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

41)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

42)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

43)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

44)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

45)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

46)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

47)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

48)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

49)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

50)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

51)             Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе.

4. Хранить при уголовном деле оптический диск CD-R, содержащий выписку по расчетному счету №, принадлежащему ООО УК «Г.», открытому в ПАО Сбербанк, поступивший по запросу сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ

5. Вернуть в ООО УК «Г.» системный блок с инвентарным номером № в корпусе черного цвета, изъятый в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ в ООО УК «Г.» по адресу: <адрес>,
<адрес>.

6. Вернуть в ООО УК «Г.» коробки с документами ООО УК «Г.»:

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за март (с 16.03.) 2015 года – август 2015 г. (до 31.08.)», на 218 листах.

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за сентябрь 2015 г. – ноябрь 2015 г.», на 265 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 1 квартал 2016 год», на 100 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 2 квартал 2016 год», на
253 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 3 квартал 2016 год», на
266 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 4 квартал 2016 год», на
226 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 2 квартал 2015 год», на
78 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 3 квартал 2015 год», на
290 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «кассовые документы 4 квартал 2015 год», на 357 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за декабрь 2015 г.», на 98 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за январь-февраль 2016 г.», на 184 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за март-апрель 2016 г.», на 144 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола с мая 2016 г. по июль 2016 г.», на 188 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола с августа 2016 г. по сентябрь 2016 г.», на 147 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Банковские выписки с платежными поручениями по р/с № отделения Марий Эл № ПАО Сбербанк г.Йошкар-Ола за период октябрь, ноябрь, декабрь 2016 г.», на 253 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по сборам коммунальных платежей населением за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ», на 27 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «анализ счетов 50 «Касса», 51 «Банк», 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 8 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по сборам коммунальных платежей населением за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ», на
58 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «банковские выписки с платежными поручениями по р/с № Банк «Йошкар-Ола» (ПАО) г.Йошкар-Ола за период октябрь, ноябрь, декабрь 2016 г.», на 252 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «банковские выписки с платежными поручениями по р/с № Банк «Йошкар-Ола» (ПАО) г.Йошкар-Ола за период июнь, июль, август, сентябрь 2016 г.», на 265 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП №банковские выписки с платежными поручениями по р/с № Банк «Йошкар-Ола» (ПАО) г.Йошкар-Ола за период январь, февраль, марта, апрель, май 2016 г.», на 271 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «банковские выписки с платежными поручениями по р/с № Банк «Йошкар-Ола» (ПАО) <адрес> за период ноябрь 2015 г., декабрь 2015 г.», на 128 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «банковские выписки с платежными поручениями по р/с № Банк «Йошкар-Ола» (ПАО) <адрес> за период апрель (с ДД.ММ.ГГГГ) по октябрь 2015 г. », на 215 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за декабрь 2016 года по видам услуг», на 113 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за период октябрь, ноябрь 2016 года по видам услуг», на
239 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за период август, сентябрь 2016 года по видам услуг», на
267 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за период июнь, июль 2016 года по видам услуг», на 265 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за период апрель и май 2016 года по видам услуг», на 273 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за период январь, февраль, март 2016 года по видам услуг», на
230 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «реестр по начислениям коммунальных платежей населению за 2015 год (июнь-декабрь 2015 г.) помесячно и по видам услуг», на 193 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «журнал проводок по счету 51 «Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 164 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «журнал проводок по счету 51 «Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 191 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Журнал проводок по счету 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами» за период с ДД.ММ.ГГГГ (фактически с ДД.ММ.ГГГГ) по декабрь 2015 г. помесячно» на 17 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «журнал проводок по счету 50 «Касса» за 2016 г. помесячно», на 39 листах

сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Журнал проводок по счету 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами» за период январь-декабрь 2016 г. помесячно» на 12 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «журнал проводок по счету 50 «Касса» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 38 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период декабрь 2016 года по видам услуг», на 83 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период октябрь, ноябрь 2016 г. по видам услуг», на 183 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период август-сентябрь 2016 года по видам услуг», на 190 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период июнь-июль 2016 года по видам услуг», на 184 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период апрель-май 2016 года по видам услуг», на 198 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Журнал проводок по счету 51 «Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 189 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за период январь, февраль, март 2016 года по видам услуг», на 250 листах, - сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Реестр по оплате коммунальных платежей населением за 2015 год (июль-декабрь) помесячно и по видам услуг», на
138 листах

- сшив документов ООО УК «Г.» ИНН/КПП № «Анализ счетов 50 «Касса», 51 «Банк», 76 «расчеты с дебиторами и кредиторами» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ помесячно», на 8 листах. /т. 4 л.д. 84-89/.

7.                  Вернуть в ООО УК «Г.» документы, изъятые в ООО УК «Г.»:

1)                 Протокол № общего собрания учредителей общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» от
ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах.

2)                 Приказ № от ДД.ММ.ГГГГ ООО УК «Г.», на 1 листе.

3)                 Трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, на 5 листах.

4)                 Должностная инструкция директора ООО УК «Г.», на
2 листах.

5)                 Договор № от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах.

6)                 Договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от
ДД.ММ.ГГГГ, на 12 листах.

7)                 Протокол разногласий № к договору теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах.

8)                 Протокол урегулирования разногласий к договору теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ и протоколу разногласий №, от ДД.ММ.ГГГГ, на 3 листах.

9)                 Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, на 3 листах.

10)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, от
ДД.ММ.ГГГГ, на 3 листах.

11)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, от
ДД.ММ.ГГГГ, на 5 листах.

12)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, от
ДД.ММ.ГГГГ, на 6 листах.

13)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ, от
ДД.ММ.ГГГГ, на 7 листах.

14)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

15)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

16)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

17)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

18)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

19)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

20)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

21)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

22)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

23)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

24)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

25)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

26)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

27)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

28)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

29)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

30)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ акт разграничения балансовой принадлежности тепловых сетей от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе

31)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ сведения об установленных приборах учета на 5 листах.

32)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ сведения об объектах теплопотребления Исполнителя и величина тепловых нагрузок, на
2 листах.

33)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе.

34)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ расчетный способ определения количества тепловой энергии и теплоносителя (горячей воды), на 1 листе.

35)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ расчетный способ определения количества тепловой энергии и теплоносителя (горячей воды), потребленного за расчетный период на общедомовые нужды в многоквартирном доме, приходящееся на i-е нежилое помещение, на 1 листе.

36)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ форма акта сверки взаимных расчетов, на 1 листе.

37)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, температурный график отпуска тепла ТЭЦ-1 от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе.

38)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от 2012 г., на 1 листе.

39)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, температурный график отпуска тепла 130-70 С ОК № от ДД.ММ.ГГГГ, на
1 листе.

40)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, температурный график отпуска тепла 95-70 С температура воды на ГВС – 60 С от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе.

41)             Приложение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, температурный график отпуска тепла 130-70 С ОК №, 30 от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 листе.

42)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 8 листах.

43)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 8 листах.

44)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 5 листах.

45)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 4 листах.

46)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 4 листах.

47)             Соглашение № о внесении изменений и дополнений в договор теплоснабжения и поставки горячей воды № от ДД.ММ.ГГГГ от
ДД.ММ.ГГГГ, на 7 листах.

48)             Агентский договор №А4 от ДД.ММ.ГГГГ, на 5 листах.

49)             Дополнительное соглашение № к агентскому договору №А4 от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах.

50)             Дополнительное соглашение № к агентскому договору №А4 от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах.

51)             Дополнительное соглашение № к агентскому договору №А4 от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, на 2 листах.

52)             Агентский договор № от ДД.ММ.ГГГГ, на 7 листах.

8. Вернуть в ООО УК «Г.» документы, изъятые в ООО УК «Г.»:

1. журналы исходящей корреспонденции, а также исходящие документы направленные от ООО УК «Г.» в адрес МУП «<данные изъяты>» за 2015-2016г.:

- Сшив документов с надписью от руки на первом листе «Переписка с МУП «<данные изъяты> 2015 год». на 28 листах.

- Сшив документов с надписью от руки на первом листе «Переписка с МУП «<данные изъяты> 2016 год» на 44 листах.

- Журнал в обложке синего цвета, с надписью на боковой поверхности «исходящая», наклейкой на лицевой стороне «Журнал регистрации исходящих документов ООО Управляющая компания «Г.», ответственный за ведение журнала диспетчер ННЛ, директор ОООУК «Г.» Бобыкина В.Н. начато: ДД.ММ.ГГГГг. срок хранения: до миновании надобности. Йошкар-Ола 2015г.

- Журнал в цветной обложке с разносцветными полосами, с надписью на боковой поверхности «исходящая, 2016г.», наклейкой на лицевой стороне «Журнал регистрации исходящих документов ООО Управляющая компания «Г.», ответственный за ведение журнала диспетчер ННЛ, директор ОООУК «Г.» Бобыкина В.Н. начато: ДД.ММ.ГГГГг. срок хранения: до миновании надобности. Количество листов – 92 Йошкар-Ола 2016г.

2. Журнал синего цвета на боковой поверхности наклеена надпись «ВХОДЯЩАЯ Г.», на лицевой стороне наклеен лист с надписью «Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Г. Журнал Регистрации Входящих документов начат 05.05.2015г. окончен: 31.12.15г.;

- журнал коричневого цвета с изображение квадратов посередине, на боковой поверхности имеется наклейка «Входящая 2016г.». На лицевой части журнала наклеен лист бумаги с надписями «Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Г.» (ООО УК «Г.») Журнал регистрации ходящих документов. Ответственный за ведение журнала: диспетчер ННЛ Директор ООО УК «Г.» Бобыкина В.Н. Начато: ДД.ММ.ГГГГг. Окончено: Срок хранения: до минования надобности.»

- сшив документов «Переписка с МУП «<данные изъяты>» 2015 год»;

-сшив документов «Переписка МУП «<данные изъяты>» 2016 год».

9. Вернуть в МУП «<данные изъяты>» документы, изъятые в МУП «<данные изъяты>»:

- документ МУП «<данные изъяты>» руководителю ООО УК «Г.» от МУП <данные изъяты>» уведомляет о том, что денежные средства в размере 1221159, 65 руб. собранные Комитетом по расчетам и платежам администрации ГО «Город Йошкар-Ола» и перечисленные согласно реестра перечисления платежей в июне 201г. (платежные поручения № от 27.05.2015г., № от 28.05.2015г., № от 29.05.2015г) в соответствии со ст. 319.1 ГК РФ зачтены в уплату задолженности по договору № от 12.05.2015г. за период май 2015г. К документу прикреплен скобой Акт сверки взаимных расчетов за период с 01.05.2015г. по 30.06.2015г. между МУП «<данные изъяты>» и ООО «УК Г.» по договору 3504;

- Документ от ООО «УК Г.» в Администрацию ГО «Город Йошкар-Ола», МУП «<данные изъяты>» директору БИЛ № от 04.09.2015г. ;

- документ от МУП «<данные изъяты>» от 10.09.2015г. № директору ООО «УК Г.» Бобыкиной В.Н. «ПРЕТЕНЗИЯ на сумму 3833585 руб. 05 коп;

- документ от МУП «<данные изъяты>» от 10.09.2015г. № директору ООО «УК Г.» Бобыкиной В.Н. на № от 04.09.2015г.

- документ МУП «<данные изъяты>» руководителю ООО УК «Г.» от ДД.ММ.ГГГГг. К документу прикреплен Акт сверки взаимных расчетов за период с 01.12.15г. по 31.01.2016г. между МУП «<данные изъяты>» и ООО УК «Г.».

- документ МУП «<данные изъяты>» директору ООО УК «Г.» Бобыкиной В.Н. от 09.02.2016г. №;

- документ от ООО УК Г.» в МУП «<данные изъяты>» № от 25.02.2016г.;

- Акт приемки –передачи № от ДД.ММ.ГГГГг. (за январь 2016г.) на сумму 4823034,44 руб. ;

- Акт приемки –передачи № от ДД.ММ.ГГГГг. (за март 2016г.) на сумму 4352052,70 руб.;

- Акт № от 30.06.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 1073655,66 руб.;

- Акт № от 30.07.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 947858,64 руб.;

- Акт № от 31.08.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 947959,40 руб.;

- Акт № от 31.09.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 1262987,03 руб.;

- Акт № от 31.10.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 4348663, 79 руб.;

- Акт № от 30.11.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 6568651,34 руб.;

- Акт № от 31.12.2016г. МУП «<данные изъяты>» -исполнитель, заказчик – ООО УК «Г.» на сумму 6107496,44 руб.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная в течение 10 суток со дня провозглашения приговора вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. При этом осужденная вправе поручать осуществление своей защиты в суде апелляционной инстанции избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении ей защитника.

Председательствующий Д.Н. Шустова