Решение по делу № 2-1832/2018 от 09.01.2018

Мотивированное решение изготовлено ДД.ММ.ГГГГ

Подлинник решения находится в материалах гражданского дела № ******

в производстве Октябрьского районного суда <адрес>.

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

ДД.ММ.ГГГГ Октябрьский районный суд <адрес> в составе председательствующего судьи Бабкиной Н.А., при секретаре ФИО2, с участием представителя истца ФИО5, ответчика ФИО1, представителя ответчика ФИО3, представителя третьего лица ФИО6, представителя третьего лица ФИО7, рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску общества с ограниченной ответственностью «Аист» в лице конкурсного управляющего к ФИО1 о взыскании суммы неосновательного обогащения,

УСТАНОВИЛ:

Истец ООО «Аист» в лице конкурсного управляющего обратился с иском к ФИО1 о взыскании c ответчика суммы неосновательного обогащения в размере 18191 500 руб. 00 коп.

В обоснование иска указал, что решением Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по делу № № ******, Общество с ограниченной ответственностью «АИСТ» (ОГРН 1036604393540, ИНН 6662026523) признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства, предусмотренная главой VII ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, конкурсным управляющим утвержден ФИО4 В ходе анализа финансового состояния и отчетности должника выявлена непогашенная задолженность ФИО1 перед ООО «АИСТ» на сумму 18191 500 руб. Данная задолженность образовалась путем перечисления денежных средств в форме безналичного расчета посредством платежного поручения со счета ООО «Аист» на счет ФИО1 Указанная задолженность образовалась за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ включительно. ДД.ММ.ГГГГ конкурсный управляющий ООО «Аист» направил требование исх. № ****** от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23001 166 руб. 58 коп., в котором предложил ФИО1 оплатить сумму неосновательного обогащения в размере 23001 166 руб. 58 коп., в том числе 18191 500 руб. основной задолженности, а также проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 4 809 666 руб. 58 коп., начисленные за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ На дату подачи искового заявления задолженность ФИО1 перед ООО «Аист» составляет 23001 166 руб. 58 коп. При производстве по настоящему делу настаивает на взыскании суммы основной задолженности.

Определением суда от ДД.ММ.ГГГГ заочное решение Октябрьского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по гражданскому делу по иску общества с ограниченной ответственностью «Аист» к ФИО1 о взыскании суммы неосновательного обогащения, отменено.

В судебном заседании представитель истца ФИО5, осуществляющий полномочия конкурсного управляющего на момент разрешения спора по существу, на иске настаивал, пояснил, что ответчиком не представлены надлежащие доказательства того, что она сдавала денежные средства в кассу, к квитанции должен прилагаться приходно-кассовый ордер.

Ответчик ФИО1 с иском не согласилась, пояснила, что работала в ООО «Аист» главным бухгалтером. Для того, в целях конструктивного осуществления хозяйственной деятельности предприятия, по требованию руководства ей на счет перечислялись денежные средства, которые она сразу же снимала со своего счета и передавала в кассу ООО «Аист». Данные денежные средства необходимы были ООО «Аист» в качестве наличных средств для расчетов с поставщиками товаров. Ей руководителем предоставлены были только те квитанции, которые она предоставила в материалы дела. Вся бухгалтерская документация, кассовые книги находились в ООО «Аист», в связи с чем она лишена возможности предоставить эти документы. Со слов руководителя вся документация предоставлялась конкурсному управляющему в полном объеме, и он ею располагает, имеет возможность все проверить. По получению требования она предоставляла имеющуюся у нее информацию конкурсному управляющему, он сказал, что вопросов к ней не имеется. Просит в иске отказать, так как отсутствуют основания полагать о наличии на ее стороне неосновательного обогащения.

Представитель ответчика ФИО3 поддержала доводы возражений ответчика.

Представители конкурсных кредиторов, привлеченных к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований на предмет спора, ФИО6, ФИО7 поддержали заявленные исковые требования.

Представители иных конкурсных кредиторов, уведомленные конкурсным управляющим о наличии спора, не заявили о своем участии в судебном разбирательстве и заинтересованности в разрешении настоящего спора.

Представитель привлеченного к участию в деле в порядке ст. 47 Гражданского процессуального кодекса РФ Межрегионального Управления Росфинмониторинга по УФО в судебное заседание не явился, о слушании дела извещен.

Заслушав представителей сторон, ответчика, представителей третьих лиц, свидетеля, изучив письменные доказательства и материалы дела, суд пришел к следующему выводу.

В силу ст. 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

В предмет доказывания по рассматриваемому иску входит установление в совокупности фактов наличия у ответчика неосновательного обогащения в виде приобретения или сбережения имущества, а у истца - правовых оснований для утверждения, что указанное обогащение имело место именно за его счет. Также для взыскания суммы неосновательного обогащения истец должен представить доказательства, подтверждающие обоснованность размера неосновательного обогащения, указанного в исковом заявлении.

Из материалов дела следует, что между ООО «Аист» и ФИО1 был заключен трудовой договор от ДД.ММ.ГГГГ, по условиям которого, ответчик была принята на должность главного бухгалтера со ДД.ММ.ГГГГ на неопределенный срок, для выполнения работы в соответствии с должностной инструкцией, приказом от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 принята на должность главного бухгалтера.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Аист» перечислило ФИО1 денежные средства на общую сумму 18191 500 руб. 00 коп., что подтверждается представленными в материалы дела платежными поручениями, основанием оплаты в платежных поручениях значится оплата по договору без указания номера и даты договора.

Согласно приказам ООО «АИСТ», представленным в материалы настоящего гражданского дела, изданными за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, денежные средства под отчет главного бухгалтера ФИО1 выдавались путем перечисления на лицевой счет сотрудника. Контроль за исполнением приказов, подписанных директором ООО «Аист» ФИО9, возлагается непосредственно на зам. директора ФИО8 Последующие приказы изданы директором ООО «Аист» ФИО8

При этом, по квитанциям к приходным кассовым ордерам ФИО1 возвращены денежные средства, принятые под отчет: № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1 298 000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1160000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1285000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2013 000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2105000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1905 000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2500000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1016000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 50000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 2350500 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 1800000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 600000 руб., № ****** от ДД.ММ.ГГГГ в размере 548000 руб., всего на сумму 18630500 рублей.

Таким образом, ответчиком подтвержден возврат заявленной в иске суммы.

Как пояснила свидетель ФИО8, имелась сеть розничных магазинов, издавали приказы о передаче ФИО1 денежных средств, поступающие на счет ответчика денежные средства ФИО1 снимала и вносила в кассу, товароведы рассчитывались с поставщиками. Таким образом, ФИО1 возвращала все переданные ей под отчет денежные средства. Ранее руководителем ООО «Аист» являлся ее отец ФИО9 Затем, находясь в преклонном возрасте, самостоятельно он перестал осуществлять руководство обществом и передал управление ей. Исключена возможность невозврата ФИО1 денежных средств в ООО «Аист». Всю бухгалтерскую документацию, кассовые книги, предоставили конкурсному управляющему в истребуемом объеме, готовы предоставить необходимую информацию, но вопросов не возникало и иные документы у них не истребовали. Вся документация находится в порядке.

Согласно п. 4.1 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № ****** «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», кассовые операции оформляются приходными кассовыми ордерами 0310001, расходными кассовыми ордерами 0310002 (далее - кассовые документы).

Кассовые документы могут оформляться по окончании проведения кассовых операций на основании фискальных документов, предусмотренных абзацем двадцать седьмым статьи 1.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № ******, ст. 1957; 2009, № ******, ст. 2776; № ******, ст. 3599; 2010, № ******, ст. 4161; 2011, № ******, ст. 3873; 2012, № ******, ст. 3447; 2013, № ******, ст. 2316; № ******, ст. 3477; № ******, ст. 6165; 2014, № ******, ст. 2316; 2015, № ******, ст. 1421; 2016, № ******, ст. 4223).

В соответствии с п. 4.3 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № ******-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», кассовые документы подписываются главным бухгалтером или бухгалтером (при их отсутствии - руководителем), а также кассиром.

Поступающие в кассу наличные деньги, за исключением наличных денег, принятых при осуществлении деятельности платежного агента, банковского платежного агента (субагента), и выдаваемые из кассы наличные деньги юридическое лицо учитывает в кассовой книге 0310004.

В конце рабочего дня кассир сверяет фактическую сумму наличных денег в кассе с данными кассовых документов, суммой остатка наличных денег, отраженного в кассовой книге 0310004, и заверяет записи в кассовой книге 0310004 подписью.

Записи в кассовой книге 0310004 сверяются с данными кассовых документов главным бухгалтером или бухгалтером (при их отсутствии - руководителем) и подписываются лицом, проводившим указанную сверку.

Контроль за ведением кассовой книги 0310004 осуществляет главный бухгалтер (при его отсутствии - руководитель) (п. 4.6 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № ******-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»).

Прием наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, в том числе от лица, с которым заключен трудовой договор или договор гражданско-правового характера (далее - работник), проводится по приходным кассовым ордерам 0310001 (п. 5 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № ******-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»).

В соответствии с п. 6.3 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № ******-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», для выдачи наличных денег работнику под отчет (далее - подотчетное лицо) на расходы, связанные с осуществлением деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя, расходный кассовый ордер 0310002 оформляется согласно распорядительному документу юридического лица, индивидуального предпринимателя либо письменному заявлению подотчетного лица, составленному в произвольной форме и содержащему запись о сумме наличных денег и о сроке, на который выдаются наличные деньги, подпись руководителя и дату.

Подотчетное лицо обязано в срок, не превышающий трех рабочих дней после дня истечения срока, на который выданы наличные деньги под отчет, или со дня выхода на работу, предъявить главному бухгалтеру или бухгалтеру (при их отсутствии - руководителю) авансовый отчет с прилагаемыми подтверждающими документами. Проверка авансового отчета главным бухгалтером или бухгалтером (при их отсутствии - руководителем), его утверждение руководителем и окончательный расчет по авансовому отчету осуществляются в срок, установленный руководителем.

Выдача наличных денег работнику проводится в порядке, предусмотренном в абзацах первом - третьем подпункта 6.2 настоящего пункта, с проставлением работником подписи в расчетно-платежной ведомости 0301009 (платежной ведомости 0301011).

На фактически выданные суммы наличных денег по расчетно-платежной ведомости 0301009 (платежной ведомости 0301011) оформляется расходный кассовый ордер 0310002.

Таким образом, с учетом представленных материалов, в ходе судебного разбирательства не установлено оснований полагать о наличии на стороне ФИО1 неосновательного обогащения, денежные средства, полученные ею под отчет, возвращены наличными в кассу предприятия по квитанциям к приходным кассовым ордерам, представленные ответчиком документы не оспорены, доказательств обратному не представлено, о подложности документов представителем истца в порядке ст. 186 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации не заявлено.

Вопреки доводам конкурсного управляющего ООО «Аист», представителей третьих лиц, истцом доказательств истребования у руководства кассовой книги, иных документов, в том числе квитанций к приходным кассовым ордерам, ордеров, отказа в предоставлении указанных сведений, как и отсутствия в представленных предприятием документах сведений о возврате ответчиком денежных средств, сведений о самом объеме переданных документов, не представлено. ФИО8 подтвердила выдачу квитанций к приходным кассовым ордерам. Представителем истца доказательств обратному не представлено.

В подтверждение приведенных ответчиком, свидетелем доводов представлены и товарные накладные, доказательства расчетов ООО «Аист» со сторонними организациями, выступающими в качестве поставщиков, именно наличными денежными средствами, что также косвенно свидетельствуют об обстоятельствах, приведенных стороной ответчика в обоснование своих возражений по иску.

При указанных обстоятельствах, суд в удовлетворении иска отказывает.

Поскольку в удовлетворении иска отказано, в связи с тем, что истцу была предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины за подачу в суд искового заявления, на основании ст. ст. 88, 103 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации Российской Федерации, государственная пошлина подлежит взысканию с истца в доход местного бюджета в размере 60 000 руб. 00 коп.

Руководствуясь ст. ст. 194-199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении иска общества с ограниченной ответственностью «Аист» к ФИО1 о взыскании суммы неосновательного обогащения, - отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Аист» в доход местного бюджета государственную пошлину в размере 60 000 руб. 00 коп.

Решение может быть обжаловано в Свердловский областной суд в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме путем подачи апелляционной жалобы через Октябрьский районный суд <адрес>.

Судья Н.А. Бабкина