Решение по делу № 1-3/2018 от 27.04.2017

Дело № 1-3/2018

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

7 мая 2018 года                             г. Волгоград

Дзержинский районный суд г. Волгограда в составе:

председательствующего судьи Овечкиной Н.Е.,

при секретарях: Митяевой Е.В., Калашниковой А.А., Ахмедовой И.М., Архиповой (Абрамовой) Д.И., Поповой А.В., Коноваловой А.А., Абакаровой Э.Р.,

с участием:

государственных обвинителей – помощника прокурора Дзержинского района г. Волгограда Кожедубовой Ю.А., старшего помощника прокурора Дзержинского района г. Волгограда Каспаровой А.А., помощника прокурора Дзержинского района г. Волгограда Чернышовой Т.В., старшего помощника прокурора Дзержинского района г. Волгограда Очирова Ю.А.,

подсудимого Кунца ФИО134

защитников подсудимого Кунца ФИО135 - адвоката Рокотянской Т.И., действующей на основании ордера № от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверения №, адвоката Сошкина Р.К., действующего на основании ордера № от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверения №,

представителей потерпевшего ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда – ФИО17, ФИО53, ФИО54,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Кунца ФИО136, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее военное образование, женатого, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, военного пенсионера, не военнообязанного, имеющего инвалидность третьей группы, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО137 совершил уклонение от уплаты налогов с организации, а именно уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, в особо крупном размере.

Указанное преступление ФИО138 совершил при следующих обстоятельствах.

    Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в качестве юридического лица (ОГРН №), и состояло на налоговом учете в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, расположенной по адресу: <адрес>. Юридический и фактический адрес организации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ: <адрес>, а с указанного периода времени по ДД.ММ.ГГГГ: <адрес>. В период 2011-2014 годов ООО «<данные изъяты>» осуществляло деятельность в области телефонной связи и документальной электросвязи, а также осуществляло производство общестроительных работ по прокладке магистральных трубопроводов, линий связи и линий электропередачи, строительство зданий и сооружений, производство электромонтажных работ. На основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, генеральным директором общества в период 2011-2014 годов являлся ФИО139

Согласно ст.57 Конституции Российской Федерации, каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

В соответствии с пп.1 и 3 п.1 ст.23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее НК РФ) налогоплательщик обязан уплачивать законно установленные налоги, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения.

На основании п.1 ст.143 НК РФ ООО «<данные изъяты>» в период 2011-2014 годов являлось плательщиком налога на добавленную стоимость (далее НДС).

В соответствии с пп.1 п.1 ст. 146 НК РФ объектом налогообложения признается реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации.

В силу п.1 ст.154 НК РФ налоговая база при реализации налогоплательщиком товаров (работ, услуг) определяется как стоимость этих товаров (работ, услуг).

Согласно п.3 ст.164 НК РФ налогообложение производится по налоговой ставке 18 процентов в случаях, не указанных в п.п.1,2,4 настоящей статьи.

В соответствии с п.п.1 и 2 ст.168 НК РФ, при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав налогоплательщик дополнительно к цене (тарифу) реализуемых товаров (работ, услуг), передаваемых имущественных прав обязан предъявить к оплате покупателю этих товаров (работ, услуг), имущественных прав соответствующую сумму налога. Сумма налога, предъявляемая налогоплательщиком покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, исчисляется по каждому виду этих товаров (работ, услуг), имущественных прав как соответствующая налоговой ставке процентная доля указанных в пункте 1 настоящей статьи цен (тарифов).

На основании п.2 ст.169 НК РФ, счет-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету принятия продавцом товаров (работ, услуг), имущественных прав сумм налога к вычету. В силу п.5 названной статьи в счет-фактуре, выставляемой при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, должны быть указаны: наименование поставляемых (отгруженных) товаров (описание выполненных работ, оказанных услуг) и единица измерения (при возможности ее указания); количество (объем) поставляемых (отгруженных) по счет-фактуре товаров (работ, услуг), исходя из принятых по нему единиц измерения; наименование валюты; цена (тариф) за единицу измерения по договору без учета налога, а в случае применения государственных регулируемых цен (тарифов), включающих в себя налог, с учетом суммы налога; стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав за все количество поставляемых (отгруженных) по счет-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав без налога; налоговая ставка; сумма налога, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок; стоимость всего количества поставляемых (отгруженных) по счет-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав с учетом суммы налога. В соответствии с п. 6 настоящей статьи, счет-фактура подписывается руководителем и главным бухгалтером организации.

В соответствии с п.п.1 и 2 ст.171 НК РФ, предусмотрено, что налогоплательщик вправе уменьшить общую сумму налога на сумму налоговых вычетов. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации.

Согласно п.1 ст.172 НК РФ налоговые вычеты производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении плательщиком товаров (работ, услуг).

В соответствии с п.1 ст.173 НК РФ сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется по итогам каждого налогового периода, как уменьшенная на сумму налоговых вычетов.

Согласно п.1 ст.174 НК РФ (в редакции Федерального закона № 172-ФЗ от 13.10.2008) уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом.

В нарушение указанных нормативных актов, ФИО140 имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость в особо крупном размере, в бухгалтерском учете ООО «<данные изъяты>» необоснованно применил налоговые вычеты по НДС на основании документов, оформленных от имени ООО «Спецстрой» (ИНН № ООО «ВолгоСтройГрад» (ИНН №), ООО «ЮгКомСнаб» (ИНН №), ООО «Промо-Арт» (ИНН №), ООО «ТоргСтрой» (ИНН №) и ООО «Техно» (ИНН №), что привело к неуплате налога в бюджет.

Так, примерно в феврале 2011 года, более точная дата следствием не установлена, у генерального директора ООО «<данные изъяты>» ФИО141 возник преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов с организации путем использования лжепредприятий, не имеющих трудовых ресурсов, не осуществляющих реальной финансово-хозяйственной деятельности, а, следовательно, не производящих уплату установленных законодательством налогов, с дальнейшим включением в налоговые декларации заведомо ложных сведений, о, якобы, оказанных услугах (работах) и поставках товаров.

С целью реализации права на необоснованное применение налоговых вычетов по НДС, применяя вышеуказанную преступную схему, ФИО142 примерно в феврале 2011 года, подыскал при неустановленных следствием обстоятельствах реквизиты и светокопии учредительных документов ООО «Промо-Арт», в марте 2011 года - ООО «Спецстрой» и ООО «ТоргСтрой», в декабре 2011 года - ООО «ВолгоСтройГрад», в марте 2012 года - ООО «Техно», а в январе 2013 года - ООО «ЮгКомСнаб». Участники и директоры указанных лжепредприятий, от чьих имен изготавливались и подписывались заведомо подложные первичные документы бухгалтерского учета, а именно: договоры оказания услуг (подряда), счет-фактуры, товарные накладные, акты о приемке выполненных работ (услуг), в соответствии с которыми указанные контрагенты, якобы, оказывали подрядные работы и осуществляли поставку товаров в адрес ООО «<данные изъяты>», никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности данных организаций не имели. В действительности они являлись номинальными руководителями ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», а расчетные счета последних использовались с целью транзита денежных средств, а также дальнейшего их обналичивания.

Реализуя свой преступный умысел, в период 2011-2013 годов, действуя из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде умышленного уклонения от уплаты налога и желая их наступления, ФИО143., будучи осведомленным о том, что работы, оформленные от ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», в действительности не оказывались, товары не поставлялись указанными контрагентами, давал указания бухгалтеру общества ФИО55, не ставя последнюю в известность о своих преступных намерениях, отражать в бухгалтерском учете финансово-хозяйственные взаимоотношения ООО «<данные изъяты>» с указанными организациями. Согласно договоров подряда, а также счетов-фактур, актов № и товарных накладных, изготовленных при неустановленных следствием обстоятельствах, в период 2011-2013 годов, ООО «<данные изъяты>», якобы, осуществляло финансово-хозяйственную деятельность с ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», которые, якобы, привлекались для выполнения работ на объектах строительства: «Строительство ВОЛС на участке ПС «Трубная» (г. Волжский ВО) - ВЛ 220 кВ «Владимировка-2» - ПС «Владимировка» (<адрес>)»; «Ремонтные и отделочные работы оборудования подстанции по адресу: <адрес>»; «Проведение общестроительных работ в помещениях 3-го этажа, стр.4 Административного здания по адресу: <адрес>»; «ВОЛС ОАО «Мегафон» в ВО. Участок «<адрес>»; «Земляные и монтажные работы на объекте: «Волоконно-оптическая линия передачи (ВОЛП) магистрального нефтепровода Ярославль-Москва ОАО «АК «Транснефть» на участке «Станция Защиты» - Лобково» от КП14 до УС «Лобково»; «Строительно-монтажные и пуско-наладочные работы по строительству ВОЛС и организации цифровых каналов связи и передачи телеинформации в ДЦ Липецкое РДУ с ПС 110кВ для нужд ОАО «МРСК Центра» филиала «Липецкэнерго» участок оп№ Привокзальная, ПС Бугор-ПС Правобережная»; «Земляные и монтажные работы на объекте: «Волоконно-оптическая линия передачи (ВОЛП) магистрального нефтепровода Ярославль-Москва ОАО «АК «Транснефть» на участке «Станция Защиты» - Лобково» от КП14 до УС «Лобково»; «Прокладка кабелей связи ОАО «Аэропорт Внуково» на участке ТК 13 – ТК 16 в районе ВПП-1»; «Прокладка кабелей связи ОАО «Аэропорт Внуково» на участке ТК13 - ТК16 в районе ВПП-1»; «Сети связи и управления к зданиям и сооружениям аэродрома (УВД+СТТ) этап 4.1.3, этап 5»; «Прокладка оптических линий связи системы охраны периметра НК 89 - НК 145 «Аэропорт Внуково»; «Прокладка кабельных линий связи на объекты аварийно-спасательной станции, очистных сооружений и ТП9Н ОАО «Аэропорт Внуково»; «ТПиР «Пожарная сигнализация УС Андреяновская, УС Суходольная, УС Соколовая гора, УС Астрахань УБР, Реконструкция»; «Участок ВОЛС по ВЛ «ПС Янтарь-ПС НТГРЭС», «ПС Качканар-ПС Острая», «ПС Качканар-ПС Янтарь»; «Выполнение работ при строительстве ВОЛС «Москва-Ростов-на-Дону» ПС Южная – ПС Фрунзенская»; «Выполнение комплекса работ (ПИР, РД) по программе приобретения и строительства быстровывозимых помещений для размещения спецтехники и оборудования аварийного резерва, гаражи (Черноземное ПМЭС)»; «ТПР 1.1.20 «Замена конечного участка МН Ярославль-Москва, 297-314 км. Техперевооружение. 1 этап, участок 297 км - 301.61 км; 301.81 км - 303.14; 303.48 км - 305.32 км; 305.72 км - 305.80 км; 306.32 - 309.15; 314 км.»; «Замена конечного участка МН Ярославль-Москва, 283-297 км, 2 этап (288,35км - 293,84 км)»; «Проектно-изыскательские работы по объекту: «Создание цифровых каналов связи на подстанциях Средне-Волжского ПМЭС» в филиале ОАО «ФСК ЕЭС» - МЭС Волги по титулу «Создание единой сети связи электроэнергетики (ЕТССЭ)»; «Текущий ремонт кабелей распределительной сети связи МУП «ГТС» по адресу: <адрес>»; «Проектная документация на объектах Северо-Кавказского и Южного федеральных округов»; «Обеспечение защиты объектов электроэнергетики ОАО «ФСК ЕЭС» на ПС 220 кВ. Литейная; «Вынос кабелей связи с территории ДНП «Никольское-1» по адресу: Москва, пос. «Вороновское» вблизи д. Никольское, принадлежащих ОАО «Ростелеком», Климовское отделение»; «Вынос кабелей связи марки 4х4х1.2 с территории коттеджного поселка «Липки», расположенного по адресу: <адрес>, вблизи <адрес>»; «Проектно-изыскательские работы по объекту: «Обустройство военного городка № <адрес>. (Шифр объекта 117/1)»; «Упаковка шкафов Тверская ЭС»; «ЦУС ОАО «Волгоградэнерго»; «Внутрипромысловые волоконно-оптические линии связи (ВОЛС) сети передачи данных Ставропольского УПХГ»; «Создание цифровых каналов связи на подстанциях Средне-Волжского ПМЭС»; «ОПУ ПС 220 кВ «Кедрово»; «Закрытая автостоянка на 5 автомашин – гараж, инв. №, УС Оса. Капитальный ремонт»; «Работы по объекту: Программа повышения надежности и наблюдаемости ЕНЭС»; «Обеспечение защиты объектов электроэнергетики ОАО «ФСК ЕЭС» на ПС 220 кВ Садовая, ПС 220 кВ Юбилейная, ПС 220 кВ Северная, ПС 220 кВ Красный Яр, ПС 220 кВ Астаховская, ПС 220 кВ Приморская, ПС 220 кВ Палласовка, ПС 220 кв Полунино, ПС 220 кВ Арчеда, ПС 220 кВ Сатаровская, ПС 220 кВ Андреановкая, ПС 220 кВ Заливская, ПС 220 кВ Котельниково для нужд филиала ОАО «ФСК ЕЭС» МЭС Центра»; «Проведение комплекса работ по монтажу, пуско-наладке и сдаче в эксплуатацию системы видеонаблюдения на территории ООО «Московская чайная фабрика»; «Выполнение работ по ремонту ВЧ-оборудования на объектах электросетевого хозяйства, ремонт оборудования ВЧ-связи ЕТ-8 ПС Волга ФСК ЕЭС Волго-Донское ПМЭС»; «Проектно-изыскательские работы по объекту: Разработка рабочей документации «ОАО «НЛМК» ЦЭлС» Техническое перевооружение РЗА ВЛ-110 кВ РП-2 Левая, Правая со стороны РП-110 кВ №»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Заливская»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Андреановская»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Арчеда»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Сатаровская»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Юбилейная»; «Волгоградская ЭС, ПС 220 кВ Котельниково».

По мере изготовления указанных фиктивных документов, ФИО144., осознавая противоправность своих действий, заведомо зная о том, что ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» никаких работ не выполняли, услуг не оказывали, а ООО «Техно» товаров не поставляло, передавал в период с февраля 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ ФИО55, не осведомленной о его преступных планах, фиктивные документы, отражающие финансово-хозяйственные взаимоотношения возглавляемой им организации с указанными контрагентами.

    В последующем, с учетом данных документов, главный бухгалтер ФИО55, с февраля 2011 года по январь 2014 года в офисах предприятия, расположенных по адресу в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес> а с указанного периода времени по январь 2014 года по адресу: <адрес>, вела бухгалтерский учет ООО «<данные изъяты>», в том числе, формировала книги покупок, а также составляла налоговые декларации по НДС, куда вносила ложные сведения относительно необоснованного применения налоговых вычетов по НДС на основании документов, оформленных от имени ООО «Промо-Арт», а именно, выставленных в адрес ООО «<данные изъяты>» счет-фактур за выполненные работы (оказанные услуги): от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 688 506 руб., в том числе НДС 105 026,34 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 675 568,49 руб., в том числе НДС 255 595,19 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 135 416,80 руб., в том числе НДС 20 656,80 руб.;

от имени ООО «ТоргСтрой» от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 224 132 руб., в том числе НДС 186 732 руб.;

от имени ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10 049 681,79 руб., в том числе НДС 1 533 002,31 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 220 679,63 руб., в том числе НДС 33 662,99 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 019 552 руб., в том числе НДС 308 067,25 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 880 000 руб., в том числе НДС 439 322,03 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 880 000 руб., в том числе НДС 286 779,66 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 355 616 руб., в том числе НДС 206 788,88 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 9 411 128,48 руб., в том числе НДС 1 435 595,87 руб.;

от имени ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 365 614 руб., в том числе НДС 208 314,04 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 560 000 руб., в том числе НДС 390 508,48 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 299 562 руб., в том числе НДС 198 238,27 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 405 496 руб., в том числе НДС 519 482,44 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 095 385 руб., в том числе НДС 319 635 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 4 161 167 руб., в том числе НДС 634 754,28 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8 852 068 руб., в том числе НДС 1 350 315,45 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 346 913,20 руб., в том числе НДС 52 918,96 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 63 000 руб., в том числе НДС 9 610,17 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 259 700 руб., в том числе НДС 497 242,37 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 992 069 руб., в том числе НДС 456 417,30 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 033 136 руб., в том числе НДС 920 308,88 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 168 150 руб., в том числе НДС 25 650 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 822 814 руб., в том числе НДС 125 514 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 880 809,82 руб., в том числе НДС 134 360,82 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 963 628,56 руб., в том числе НДС 299 536,56 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 775 639 руб., в том числе НДС 118 317,81 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 536 393 руб., в том числе НДС 234 365,03 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 799 076,96 руб., в том числе НДС 121 893,09 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 21 168 000 руб., в том числе НДС 3 229 016,95 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 293 022,85 руб., в том числе НДС 44 698,40 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 551 301,19 руб., в том числе НДС 84 096,79 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 6 215 481 руб., в том числе НДС 948 124,22 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 292 214,19 руб., в том числе НДС 44 575,05 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 231 849,96 руб., в том числе НДС 187 909,32 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 265 276,22 руб., в том числе НДС 193 008,24 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 90 173,24 руб., в том числе НДС 13 755,24 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 90 015,12 руб., в том числе НДС 13 731,12 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 592 824,90 руб., в том числе НДС 90 430,92 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 90 397,44 руб., в том числе НДС 13 789,44 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 315 789,83 руб., в том числе НДС 353 256,08 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 613 335,89 руб., в том числе НДС 93 559,71 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 305 656,94 руб., в том числе НДС 199 168,01 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 720 653,19 руб., в том числе НДС 109 930,15 руб.;

от имени ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 600 103,10 руб., в том числе НДС 549 168,27 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 685 709,90 руб., в том числе НДС 409 684,56 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 758 700 руб., в том числе НДС 115 733,90 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 857 114 руб., в том числе НДС 130 746,20 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 382 768 руб., в том числе НДС 58 388,34 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 741 800 руб., в том числе НДС 570 783,05 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 7 653 128,51 руб., в том числе НДС 1 167 426,38 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 4 202 358 руб., в том числе НДС 641 037,66 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 564 346,80 руб., в том числе НДС 86 086,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 424 872 руб., в том числе НДС 64 810,98 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 2 665 517,41 руб., в том числе НДС 406 604,35 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 2 358 883,07 руб., в том числе НДС 359 829,62 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 1 646 531,88 руб., в том числе НДС 251 165,88 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 1 933 265,44 руб., в том числе НДС 294 904,90 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 6 466 478,43 руб., в том числе НДС 986 411,96 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 6 419 932,00 руб., в том числе НДС 979 311,66 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 6 452 897,84 руб., в том числе НДС 984 340,35 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 5 599 206,84 руб., в том числе НДС 854 116,30 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 925 911,00 руб., в том числе НДС 141 240,66 руб.;

от имени ООО «Техно» за поставленные товары, в том числе от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 120 348,06 руб., в том числе НДС 18 358,19 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 180 738,74 руб., в том числе НДС 27 570,31 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10 986,05 руб., в том числе НДС 1 675,83 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 150 477,41 руб., в том числе НДС 22 954,17 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 50 714,52 руб., в том числе НДС 7 736,13 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 59 407,81 руб., в том числе НДС 9 062,21 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 41 575,72 руб., в том числе НДС 6 342,08 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 302 522,44 руб., в том числе НДС 46 147,50 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 283 048,22 руб., в том числе НДС 348 261,59 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 568 572,27 руб., в том числе НДС 86 731,35 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 262 339,75 руб., в том числе НДС 40 017,94 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 322 221,18 руб., в том числе НДС 49 152,39 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 877 394,28 руб., в том числе НДС 133 839,81 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 129 005,37 руб., в том числе НДС 19 678,79 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 215 540,73 руб., в том числе НДС 32 879,08 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 564 082,13 руб., в том числе НДС 86 046,43 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 548 516,54 руб., в том числе НДС 83 672,01 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 624 148,99 руб., в том числе НДС 95 209,17 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 787 868,53 руб., в том числе НДС 120 183,37 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 635 701,46 руб., в том числе НДС 96 971,40 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 72 693 руб., в том числе НДС 11 088,76 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 92 168 руб., в том числе НДС 14 059,53 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 21 000 руб., в том числе НДС 3 203,39 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 158 168,02 руб., в том числе НДС 24 127,32 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 21 314,10 руб., в том числе НДС 3 251,30 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 35 174,39 руб., в том числе НДС 5 365,58 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 167 511,51 руб., в том числе НДС 25 552,61 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 214 999,99 руб., в том числе НДС 32 796,62 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 196 358,39 руб., в том числе НДС 29 952,97 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 32 640,22 руб., в том числе НДС 4 979 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 26 962,53 руб., в том числе НДС 4 112,93 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 53 122,09 руб., в том числе НДС 8 103,36 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 61 239,74 руб., в том числе НДС 9 341,66 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 29 608,61 руб., в том числе НДС 4 516,57 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 51 953,63 руб., в том числе НДС 7 925,12 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 42 456,12 руб., в том числе НДС 6 476,35 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 75 176,91 руб., в том числе НДС 11 467,65 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 26 615,61 руб., в том числе НДС 4 060,01 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 58 985,45 руб., в том числе НДС 8 997,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 45 498,12 руб., в том числе НДС 6 940,38руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 57 131,36 руб., в том числе НДС 8 714,95 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 42 554,23 руб., в том числе НДС 6 491,32 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 29 931,44 руб., в том числе НДС 4 565,81 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 22 509,02 руб., в том числе НДС 3 433,58 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 16 315,76 руб., в том числе НДС 2 488,84 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 5 322,80 руб., в том числе НДС 811,95 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8 085,78 руб., в том числе НДС 1 233,43 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 84 025,60 руб., в том числе НДС 12 817,46 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 293 266,97 руб., в том числе НДС 197 278,01 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 78 829,72 руб., в том числе НДС 12 024,87 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 81 373,40 руб., в том числе НДС 12 412,89 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 922 691,71 руб., в том числе НДС 140 749,61 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 629 595,86 руб., в том числе НДС 96 040,06 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 112 163,17 руб., в том числе НДС 17 109,63 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 937 973,22 руб., в том числе НДС 143 080,68 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 424 298,79 руб., в том числе НДС 64 723,55 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 7 575 126,33 руб., в том числе НДС 1 155 527,75 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 097 300,73 руб., в том числе НДС 472 469,63 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 502 475,36 руб., в том числе НДС 534 275,89 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 354 311,07 руб., в том числе НДС 359 132,19 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 43 927,55 руб., в том числе НДС 6 700,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 92 600 руб., в том числе НДС 14 125,42 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 206 861 руб., в том числе НДС 31 555,07 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 130 428,77 руб., в том числе НДС 19 895,91 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 155 911,83 руб., в том числе НДС 23 783,16 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 393 049,93 руб., в том числе НДС 59 956,76 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 260 668,80 руб., в том числе НДС 39 763,04 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 134 616,98 руб., в том числе НДС 20 534,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 743 127,13 руб., в том числе НДС 113 358,40 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 16 226,34 руб., в том числе НДС 2 475,21 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 323 680,52 руб., в том числе НДС 354 459,77 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 952 162,31 руб., в том числе НДС 145 245,09 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ (согласно книги покупок ДД.ММ.ГГГГ) № на сумму 119 903 руб., в том числе НДС 18 290,29 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 673 402,04 руб., в том числе НДС 102 722,36 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 957 062,41 руб., в том числе НДС 145 992,58 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 659 378,57 руб., в том числе НДС 100 583,16 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 101 037,21 руб., в том числе НДС 320 497,21 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 35 316,46 руб., в том числе НДС 5 387,26 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 169 214,08 руб., в том числе НДС 25 812,33 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 85 041,67 руб., в том числе НДС 12 972,46 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 809 390,20 руб., в том числе НДС 428 551,91 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 449 258,92 руб., в том числе НДС 373 615,77 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 59 151,68 руб., в том числе НДС 9 023,13 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 275 340 руб., в том числе НДС 42 001,02 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 041 714 руб., в том числе НДС 158 905,53 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 195 477,76 руб., в том числе НДС 29 818,66 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 62 584,56 руб., в том числе НДС 9 546,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 416 589,90 руб., в том числе НДС 521 174,74 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № б/н на сумму 187 932,18 руб., в том числе НДС 28 667,62 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 121 598,96 руб., в том числе НДС 18 548,98 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 367 430,76 руб., в том числе НДС 56 048,76 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 125 727,62 руб., в том числе НДС 19 178,80 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 103 215,75 руб., в том числе НДС 15 744,77 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 537 572,64 руб., в том числе НДС 82 002,60 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 131 483,37 руб., в том числе НДС 20 056,79 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 314 711,45 руб., в том числе НДС 48 006,83 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 050 000 руб., в том числе НДС 465 254,24 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 900 611,96 руб., в том числе НДС 137 381,49 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 13 890 846,46 руб., в том числе НДС 2 118 942,69 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 4 614 196,39 руб., в том числе НДС 703 860,50 руб.; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 406 960,23 руб., в том числе НДС 214 621,05 руб.

Далее налоговые декларации по НДС, куда были внесены ложные сведения относительно необоснованного применения налоговых вычетов по НДС на основании документов, оформленных от имени ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», в период с ДД.ММ.ГГГГ по январь 2014 года проверялись и собственноручно подписывались ФИО145 как руководителем предприятия, в офисах, расположенных по вышеуказанным адресам. После этого, с ДД.ММ.ГГГГ по январь 2014 года, ФИО55, нарочно, а также по электронным каналам связи при помощи программы «Сбис» за электронно-цифровой подписью ФИО146. предоставляла в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда составленные следующие налоговые декларации по НДС ООО «СМК-Универсал», содержащие ложные сведения: за 1 квартал 2011 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 3 квартал 2011 года - ДД.ММ.ГГГГ; за 4 квартал 2011 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 4 квартал 2011 года (уточненный налоговый расчет) - ДД.ММ.ГГГГ; за 1 квартал 2012 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 2 квартал 2012 года - ДД.ММ.ГГГГ; за 2 квартал 2012 года (уточненный налоговый расчет) – ДД.ММ.ГГГГ; за 3 квартал 2012 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 4 квартал 2012 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 1 квартал 2013 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 2 квартал 2013 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 3 квартал 2013 года – ДД.ММ.ГГГГ; за 4 квартал 2013 года – ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО147 будучи в должности генерального директора ООО «<данные изъяты>», с целью уклонения от уплаты налога с общества, в период 2011-2013 годов создал систему документооборота без реальности совершения финансово-хозяйственных операций. В связи с этим, предъявление ООО «<данные изъяты>» к вычету сумм НДС, оформленных от ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», является необоснованным.

В результате умышленных действий ФИО148 а именно, необоснованного применения налоговых вычетов по НДС по оказанию услуг и поставке товаров на основании документов, оформленных от имени ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», с ООО «<данные изъяты>», с учетом суммы излишне предъявленного к возмещению налога за 3 квартал 2011 года, не исчислен и не уплачен в бюджет Российской Федерации НДС за 1 квартал 2011 года – 2 101 013 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 700 337 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 700 338 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 700 338 руб.; за 3 квартал 2011 года – 818 770 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 272 923 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 272 923 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 272 924 руб.; за 4 квартал 2011 года – 2 241 207 руб., по срокам уплаты ДД.ММ.ГГГГ – 747 069 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 747 069 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 747 069 руб.; за 1 квартал 2012 года – 1 037 356 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 345 785 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 345 785 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 345 786 руб.; за 2 квартал 2012 года – 2 590 770 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 863 590 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 863 590 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 863 590 руб.; за 3 квартал 2012 года – 3 204 996 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 1 068 332 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 1 068 332 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 1 068 332 руб.; за 4 квартал 2012 года – 8 528 051 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 2 842 683 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 2 842 684 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 2 842 684 руб.; за 1 квартал 2013 года – 1 556 224 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 518 741 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 518 741 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 518 742 руб.; за 2 квартал 2013 года – 3 171 120 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 1 057 040 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 1 057 040 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 1 057 040 руб.; за 3 квартал 2013 года – 2 376 525 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 792 175 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 792 175 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 792 175 руб.; за 4 квартал 2013 года – 10 093 615 руб., по срокам уплаты: ДД.ММ.ГГГГ – 3 364 538 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 3 364 538 руб., ДД.ММ.ГГГГ – 3 364 539 руб., а всего в общей сумме 37 719 647 руб., что составляет 65,92 % от общей суммы налогов и сборов, подлежащих уплате в бюджет за указанный период, то есть, в особо крупном размере.

    Подсудимый ФИО149 в судебном заседании вину не признал и показал, что в 2006 году, после его увольнения с военной службы, он и его брат ФИО3 решили создать ООО «<данные изъяты>» с целью ведения деятельности по оказанию услуг в области связи и электрического снабжения различным юридическим и физическим лицам. Взяли в кредит 200 000 рублей, на которые приобрели транспортное средство «Рафик». Изначально, до какого именно периода, вспомнить затрудняется, директором организации являлся брат, а впоследствии, в период 2011-2013 года, руководителем был он. В указанный период времени общество находилось на общей системе налогообложения и являлось плательщиком НДС и налога на прибыль организации. Штат работников предприятия варьировался, и в период 2011-2013 годы составлял, в среднем 50 человек, из которых большая часть являлись административными работниками и вспомогательным персоналом. Помимо вышеперечисленных, на предприятии работали монтажники, начальники и мастера участков. Среди таковых: ФИО150, Свидетель №14, Свидетель №27, Свидетель №29, ФИО129, Свидетель №26, Свидетель №31, Свидетель №16, Свидетель №17 и другие. Все вышеперечисленные лица работали не строго в период с 2011 по 2013 год, но в разные периоды указанного промежутка времени, также была бригада. В 2011-2012 годах была только одна бригада, которая варьировалась от 5 до 12 человек, которая делала волоконные линии связи. И только в начале 2013 года они взяли объем, связанный с видеонаблюдением, пожарной охраной, было принято еще две бригады, возглавляемые ФИО151, у которой было четыре человека. Вторую бригаду возглавлял ФИО128, у которого было тоже четыре-пять человек. Более никаких бригад, которые выполняли работы, в ООО «<данные изъяты>» не было. В его обязанности входило общее руководство за деятельностью организации, поиск заказчиков, подпись и утверждение налоговой отчетности ООО «<данные изъяты>». На балансе организации имелось несколько автомобилей марки «<данные изъяты>», а также несколько грузопассажирских автомобилей марки «ГАЗель», контроль за эксплуатацией которых осуществляли механики. В период 2011-2013 годов, в зависимости от объемов работ, обществом привлекались различные субподрядные организации для выполнения работ. При этом, какое количество сотрудников производило работы от субподрядных организаций, он сказать затрудняется, поскольку не интересовался силами и средствами подрядчиков. Главной целью являлась сдача объекта заказчику без каких-либо нареканий на качество выполненного объема работы. В числе данных организаций также имелись ООО «Техно», ООО «Микроком», ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Бастиор». На момент сотрудничества с указанными организациями, ему были известны сведения о директорах данных организаций. Им проявлялась осмотрительность к данным организациям. На данные организации ему был представлен полный пакет документов, в том числе устав, выписки из ЕГРЮЛ, то есть, все пакет документов юридических лиц, в том числе приказ о назначении директора. С ООО «Бастиор» он контактировал через Свидетель №16, который был допрошен со стороны защиты в суде, с остальными вышеуказанными организациями через их представителя - ФИО4, с которой он познакомился, примерно в 2010 году, при каких точно обстоятельствах, сказать затрудняется, но не исключает, что при тех обстоятельствах, о которых рассказала в своих показаниях ФИО4. После их знакомства и некоторого общения на деловые темы, ФИО4 сказала, что представляет интересы ряда организаций, которые могут выполнять в большом количестве различные виды работ и, если ему будут необходимы субподрядные услуги, она может ему их организовать за счет представляемых ей организаций. Он сказал, что не исключает возможности сотрудничества, после чего она рассказала ему условия работы представляемых ею организаций, стоимости их услуг, которые ему показались вполне приемлемыми. В связи с этим, им было принято решение о сотрудничестве с данными организациями. Работа с указанными организациями была построена следующим образом. Им осуществлялся поиск объектов, по мере подыскания объекта, он обращался к различным подрядным организациям, причем не только к вышеперечисленным, согласовывал с ними стоимость работ, после того, как сумма устраивала обе стороны, он заключал с заказчиком договор подряда, затем заключал аналогичный договор с подрядной организацией. В число выполняемых работ на различных объектах входили ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой». Работы выполнялись как на территории Волгоградской области, так и за ее пределами по всей стране. После сдачи объектов, на которых выполнялись работы субподрядчиками, его заказчики их проверяли, а именно: представители заказчиков приезжали на объекты и, приняв их, готовили акты КС-2 и КС-3, после чего передавали их ему, а он, в свою очередь, подписывал их и выписывал счета-фактуры, после чего передавал их заказчикам. После этого, они готовили документы: акты КС-2, КС-3 и передавали их подрядчикам через ФИО4, после этого она их подписывала у директоров организаций, которые она представляла, затем она передавала ему их обратно с выписанными счетами-фактурами от них. Первыми работами, на которых ООО «<данные изъяты>» привлекал подрядные организации (относительно заказчиков - субподрядные) являлось строительство ВОЛС на участке ПС «Трубная» в <адрес> - ПС «Владимировка» в <адрес>. Заказчиком на данном объекте являлся ФСК ЕЭС, а генеральным подрядчиком - ООО «СТК». Объем работы, то есть длина проложенной ВОЛС составляла 140 км. Для выполнения этих работ ООО «<данные изъяты>» им было привлечено ООО «ТоргСтрой», ООО «Промо-Арт» и ООО «Спецстрой». Так, с ООО «ТоргСтрой» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ на строительство ВОЛС длиной 11,2 км. С ООО «ПромоАрт» были заключены договора от ДД.ММ.ГГГГ на проведение проектно-изыскательных работ по строительству ВОЛС, от ДД.ММ.ГГГГ на строительство ВОЛС, длиной 13,83 км, от ДД.ММ.ГГГГ - на проектно-изыскательные работы по строительству ВОЛС. С ООО «Спецстрой» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ на строительство ВОЛС, длиной 92,3 км. Таким образом, из 140 км протяжки ВОЛС работниками ООО «<данные изъяты>» было выполнено 22,67 км, работниками ООО «ТоргСтрой» - 11,2 км, работниками ООО «ПромоАрт» - 13,83 км, работниками ООО «Спецстрой» - 92,3 км. Причина и обстоятельства подключения подрядных организаций заключались в том, что срок работ был сжатый, строительство ВОЛС должно было быть завершено до конца марта 2011 года, поэтому им было решено привлечь еще 3 вышеперечисленные организации, так как своей бригадой они физически не смогли выполнить весь объем работы, да и в этот период они выполняли работы по другим договорам. В конце 2010 года ООО «<данные изъяты>» в его лице заключило вышеперечисленные договора с указанными организациями, которые являлись группой компаний, предоставленных ему ФИО4 Она являлась еще и непосредственным директором ООО «ПромоАрт». Первым этапом компания ООО «ПромоАрт» в конце 2010 года своими силами сделала проектно-изыскательские работы, а именно работники ООО «ПромоАрт» прошлись по всему объекту, длиной 140 км, сделали зарисовку трассы, измерили все расстояния по данной трассе, после чего передали эти сведения в проектный отдел ООО «<данные изъяты>». После этого была подготовлена рабочая документация. Состав проектного отдела ООО «<данные изъяты>» по состоянию на январь 2011 года составлял 3 человека (начальник проектного отдела, проектировщик и сметчик), а в феврале и марте - 2 человека (проектировщик и сметчик), они физически не могли выполнить собственными силами проектно-изыскательные работы на данном объекте. Затем был закуплен весь материал для выполнения работ на данном объекте (кабель, крепления, натяжные арматуры, муфты, шкафы для размещения муфт). На данном объекте по закупке креплений и металлических шкафов привлекалась компания ООО «ОЕМ», руководителем которой являлся Свидетель №30, который дал показания о том, что его фирма занималась производством металлоизделий для связи и энергетики, в том числе кронштейнов, металлических шкафов, различных крепежей, а также о том, что одним из их контрагентов являлось ООО «<данные изъяты>». Данная работа по подвеске ВОЛС началась ДД.ММ.ГГГГ, делилась на несколько участков, которые были независимы друг от друга, закончилась работа ДД.ММ.ГГГГ. Два из участков выполнили работники ООО «<данные изъяты>», первый участок - на ПС «Владимировка» в <адрес> и от него в сторону <адрес>, второй участок - на ПС «Трубная» в <адрес> в сторону <адрес>. Остальные участки выполнили вышеперечисленные компании. Количество работников ООО «<данные изъяты>», непосредственно выполнявших работы на объектах подтверждается табелем учета рабочего времени, согласно которого, имели место налоговые отчисления на всех работников ООО «<данные изъяты>». На каждом объекте велся технический журнал по выполненным работам, наряды, допуска, в которых расписыались работники. Это было обязательно. На каждый день работ был журнал, какие люди выходили на работу. Также все сотрудники расписывались за технику безопасности. Создавался наряд допусков и журнал единой работы. В каждом журнале описывалось, кто и какой вид работы выполнял. В первую очередь он брал работу для своих работников, которую они могли выполнить, а уже потом те работы, которые он не мог выполнить своими силами, он отдал данную работу подрядным организациям. Он пытался участвовать в тендерах, но опыта работы у него не было. Когда специально набирал объем работы на подряд, работу отдавал многим другим порядным организациям и с этих подрядных работ имел свои денежные средства для обеспечения деятельности ООО «<данные изъяты>», с которых он уплатил 100% налогов. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «МРСК Центра» филиала «Липецкэнерго» был заключен договор на выполнение строительно-монтажных и пусконаладочных работ по строительству ВОЛС и организации цифровых каналов связи и передачи телеинформации в ДЦ Липецкое РДУ. Объем работы по строительству ВОЛС составлял 8 участков, общей длиной ВОЛС 35,75 км, также необходимо было сделать монтаж средств связи на 5 подстанциях. Для выполнения части работ по указанному договору ООО «<данные изъяты>» было привлечен ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ на строительство ВОЛС, длиной 16,85 км. Таким образом, ООО «Волгостройград» выполнило монтаж ВОЛС с 21 опоры до 70 опоры «Привокзальная», длиной 10,4 км и монтаж ВОЛС ПС «Бугор» - ПС «Правобережная», длиной 6,45 км. Остальные 6 участков, длиной монтажа ВОЛС 18,9 км и монтаж средств связи на 5 подстанциях выполнены силами ООО «<данные изъяты>». Срок работ был сжатый, объект должен быть выполнен с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. У ООО «<данные изъяты>» в данный период времени была бригада по монтажу средств связи и строительству ВОЛС (линейный отдел) в количестве 11 человек, а также бригада по монтажу и наладке оборудования связи (станционный отдел) в количестве 6 человек. Так как своими силами ООО «<данные изъяты>» не смогло бы выполнить данную работу, да и их бригада выполняла еще параллельно с этим объектом еще один объект для другого заказчика, который также выполнялся в Липецке, им и было решено привлечь на данный объект ООО «Волгостройград», которое предложила ФИО4, и которой она руководила по доверенности. Количество работников ООО «<данные изъяты>», непосредственно выполнявших работы на данных объектах, подтверждается табелем учета рабочего времени, а также показаниями свидетелей ФИО56, Свидетель №12, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №3, а также в показаниях ФИО7 в суде, который являлся руководителем на этом объекте, и который подтвердил в суде, что на данном объекте помимо их бригады, работы выполняла бригада ООО «Волгостройград». Следствие не сделало ни одного запроса у заказчика и не получило ответы, хотя он настаивал, чтобы поработали с заказчиками и сделали запросы, даже не указано в предъявленном обвинении, где и какой заказчик был на объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ОАО ТПО «Центральная киностудия детских и юношеских фильмов им. М. Горького» был заключен договор на выполнение реконструкции электрощитовой и электроподстанции административного здания, расположенного по адресу: <адрес>, стр.2, а также на выполнение ремонтно-отделочных работ по указанному адресу. Для выполнения указанного вида работ ООО «<данные изъяты>» привлекло ООО «Спецстрой», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. На данном объекте ни бригады, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все люди ООО «СМК<данные изъяты>» в этот период работали на других объектах, поэтому ООО «<данные изъяты>» не могло выполнить эти работы. Контроль на данном объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Спецстрой» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Спецстрой» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Спецстрой» на 4% меньше суммы договора, чем с заказчиком. Все работы ООО «Спецстрой» выполняло собственными силами, замечаний от заказчика не поступило. После выполнения работ он подписывал с заказчиком акты закрытия, после чего подписывал акты закрытия с ООО «Спецстрой». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 4% ООО «Спецстрой». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>», ни на следствии, ни в суде, никто не давал показания о том, что он был на данном объекте. А ООО «Спецстрой» такие работы выполняло, что подтверждается в представленных стороной защиты документах, от других заказчиков, для которых аналогичные работы выполняло ООО «Спецстрой». ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Медиа Интернейшил» был заключен договор на проведение общестроительных работ в помещениях 3-го этажа административного здания, расположенного по адресу: <адрес>, ремонту офисных помещений. Для выполнения указанного объема работ ООО «<данные изъяты>» привлекло подрядчика - ООО «Спецстрой», с которым был заключен договор ДД.ММ.ГГГГ. На данном объекте ни собственных бригад, способных выполнять общестроительные работы, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было вообще, ООО «<данные изъяты>» не могли выполнять общестроительные работы, в принципе, в силу иной специализации предприятия, а лишь привлекали для их выполнения подрядные организации. Именно поэтому им и был заключен данный договор с ООО «Спецстрой» на выполнение данных работ. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Спецстрой» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Спецстрой» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Спецстрой» на 4% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы ООО «Спецстрой» выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не поступило. После выполнения работ он с заказчиком подписывал акты закрытия, после чего подписывал акты закрытия с ООО «Спецстрой». После оплаты этих работ заказчикам, ООО «<данные изъяты>» оплачивало работы за минусом 4% ООО «Спецстрой». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. А ООО «Спецстрой» такие работы выполняло. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и Филиалом ПМК-114 ОАО «Связьстрой-1» был заключен договор на выполнение прокладки ВОЛС ОАО «Мегафон» в <адрес> на участке «<адрес>», а именно, прокладку кабеля в грунте, длиной 20 км. Для выполнения данных работ ООО «<данные изъяты>» привлекало в качестве подрядчика ООО «Спецстрой», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. На данном объекте ни бригады, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все работники ООО «<данные изъяты>» в это время работали на других объектах, поэтому они физически не могли выполнить эти работы. Да и на выполнение таких работ, как прокладка кабеля в грунте, длиной 20 км в течение 28 дней требуется не менее 30 человек. Поэтому им и был заключен договор с ООО «Спецстрой» на выполнение данных работ. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Спецстрой» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Спецстрой» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Спецстрой» на 6% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ООО «Спецстрой» работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, после чего подписывал акты закрытия с ООО «Спецстрой». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 6% ООО «Спецстрой». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>», ни на следствии, ни в суде, никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» был заключен договор на выполнение земляных и монтажных работ на объекте «ВОЛП магистрального нефтепровода Ярославль - Москва ОАО «АК Транснефть» на участке «станция защиты Лобково». Для выполнения данных работ ООО «<данные изъяты>» привлекало в качестве подрядчика ООО «Спецстрой», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. На данном объекте ни бригады, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все работники ООО «<данные изъяты>» в этот период находились на работах на других объектах и поэтому они физически не могли выполнить эти работы. Да и на выполнение земляных работ, монтажных работ и прокладки кабеля в грунте длинной 19,5 км в течение 24 дней требуется не менее 30 человек. Поэтому им и был заключен договор с ООО «Спецстрой» на выполнение данных работ. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Спецстрой» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Спецстрой» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Спецстрой» на 2% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, ООО «СМК<данные изъяты>» с заказчиком подписывал акты закрытия, а после этого подписывал акты закрытия с ООО «Спецстрой». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 2% ООО «Спецстрой». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. Лицензия на выполнение земляных работ не требовалась. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» заключен договор на выполнение земляных и монтажных работ на объекте «ВОЛП магистрального нефтепровода Ярославль - Москва ОАО «АК Транснефть» на участке «станция защиты Лобково». Для выполнения работ на данном объекте ООО «<данные изъяты>» привлекало подрядчика в лице ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. На данном объекте ни бригады, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все работники ООО «<данные изъяты>» в это время работали на других объектах, поэтому они физически не могли выполнить эти работы. Да и на подобные работы с заказчиком ООО «Мидас» он уже привлекал ООО «Спецстрой». Поэтому им и был заключен договор с ООО «Волгостройград» на выполнение данных работ. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Волгостройград» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Волгостройград» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Волгостройград» на 2% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, а после этого подписывал акты закрытия с ООО «Волгостройград». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 2% ООО «Волгостройград». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. От ООО «Мидас» на адвокатский запрос его защитников пришел ответ, что каких-либо претензий к подрядным организациям не направлялось, работы выполнены в полном объеме и в установленные договорами сроки, оплаты по ним произведены в полном объеме. Также ООО «Мидас» подтвердило, что в соответствии с п.5.1.1 договоров между ООО «Мидас» и ООО «<данные изъяты>», субподрядчик выполняет работы своими и привлеченными силами и средствами, о чем информирует подрядчика, и что по информации ООО «<данные изъяты>», для выполнения работ привлекались ООО «Спецстрой» и ООО «Волгостройрад». Также ООО «Мидас» для выполнения работ привлекало ООО «Спецстрой» и ООО «Волгостройград» напрямую, без посредничества и участия ООО «<данные изъяты>». Это видно как в ответе ООО «Мидас» на адвокатский запрос, так и в сведениях о движении по расчетным счетам ООО «Волгостройград» и ООО «Спецстрой». Аналогичные договоры ООО «<данные изъяты>» с ООО «Мидас» на выполнение земляных и монтажных работ на указанной местности были заключены ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», доп.соглашене к договору от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», доп.соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» заключили договор на выполнение прокладки кабеля связи ОАО «Аэропорт Внуково» на участке ТК13 - ТК16 в районе ВПП-1. Для выполнения данных работ ООО «<данные изъяты>» привлекло подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» заключили договор на выполнение земляных и монтажных работ на объекте «ТПР» с заменой конечного участка МН Ярославль - Москва, расстояния с 297 по 314 км; а также выполнение технического перевооружения на участках с расстояниями с 297 км по 301,61 км, с 301,81 км по 303,14км, с 303,48 км по 305,32 км, с 305,72 км по 305,80 км, с 306,32 км по 309,15 км, 314 км. Для выполнения данных работ ООО «СМК-Универсал» привлекло подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым было заключено дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ. По выполнению аналогичных работ с ООО «Мидас», был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ), от ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ), ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ), ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград, договор от ДД.ММ.ГГГГ); ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» заключили договор на выполнение прокладки кабельных линий связи на объекты аварийно-спасательной станции, очистных сооружений ОАО «Аэропорт Внуково». Для выполнения данных работ ООО «<данные изъяты>» привлекло подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым было заключено дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ. На данных объектах ни бригады, ни руководителей работы от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все работники ООО «<данные изъяты>» в этот период находились на работах на других объектах и поэтому они физически не могли выполнить эти работы. Да и на этих работах с заказчиком в лице ООО «Мидас», ООО «Волгостройград» уже работал в 2011 году и эти работы являются их продолжением. Поэтому им и были заключены договора с ООО «Волгостройград» на выполнение данных работ. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Волгостройград» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Волгостройград» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Волгостройград» на 2% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, а после этого подписывал акты закрытия с ООО «Волгостройград». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 2% ООО «Волгостройград». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ФСК ЕЭС-Черноземное ПМЭС» были заключены 2 договора на выполнение комплекса работ (ПИР, РД, СМР с поставкой материалов) по программе приобретения и строительства быстровозводимых помещений для размещения спецтехники на Черноземном ПМЭС (гаражи). Выполнение работ по данным договорам предполагалось выполнять в 4 этапа: инженерные изыскания, разработка проектной и рабочей документации, выполнение строительно-монтажных работ, осуществление авторского надзора, комплектация объекта материалами, оборудованием и запасными частями. Работы проводились в Черноземном ПМЭС в городах Старый Оскол, Курск и Орел. С января по август 2012 года проводились по этим договорам первые два этапа - инженерные изыскания и разработка проектной и рабочей документации. На данные работы, так как у ООО «<данные изъяты>» не было своих проектировщиков по общестроительным работам, была привлечена подрядная организация в лице ООО «Волгостройград», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. ООО «Волгостройград» без участия ООО «<данные изъяты>» выполнило данную работу и сдало ее их заказчикам. После этого они закрылись актами с заказчиком и, когда заказчик эту работу у них принял без замечаний, они закрылись с ООО «Волгостройград». Больше на этот объект компанию ООО «Волгостройград» они не привлекали. После завершения этих двух этапов они приступили к общестроительным работам, которые начались в ноябре 2012 года и закончились в декабре 2013 года. Для этого от них был назначен старший на объект - Свидетель №31, который состоял в должности заместителя директора по строительству и производству, он выехал в командировку в <адрес>. На данный объект, так как у ООО «<данные изъяты>» не было вообще собственных бригад, способных выполнять общестроительные работы, было привлечено множество подрядных организаций. Контроль над этими подрядными организациями в 2012 году осуществлял Свидетель №31, заместитель директора по строительству и производству, его выезд в командировку в <адрес> в ноябре и декабре 2012 года зафиксирован в табеле учета рабочего времени за ноябрь-декабрь 2012 года. Сам Свидетель №31 подтвердил данный факт в своих показаниях. Работа на данном объекте выполнялась только силами привлеченных подрядчиков. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и генеральным подрядчиком ООО «ЭнергоСтройТелеком» (заказчик - ФСК ЕЭС) был заключен договор на выполнение работ по созданию цифровых каналов связи на подстанциях Средне-Волжского ПМЭС и строительство ВОЛС. Работы на данном объекте делились на 7 этапов: проектно-изыскательские работы; предпроектное обследование; разработка основных технических решений; разработка рабочей документации; разработка сметной документации; поставка материалов; выполнение строительно-монтажных работ по строительству ВОЛС. Первые 5 этапов были выполнены в октябре-декабре 2012 года. Данный объект делился на различные участки и территориально выполнялся в разных регионах России, а именно: траса прокладки ВОЛС проходила по территории <адрес> (<адрес> и <адрес>), по территории <адрес> (<адрес> и <адрес>), по территории <адрес> и <адрес>). Таким образом, общее расстояние работ по строительству ВОЛС составило 316,703 км. Так как в ООО «<данные изъяты>» был проектно-сметный отдел, состоящий из 3 человек (начальник проектного отдела, проектировщик и сметчик), которые физически не могли выполнить собственными силами проектно-изыскательные работы на данном объекте в течение октября-декабря 2012 года (то есть пройти по всему объекту расстояние 316,703 км, сделать зарисовку трассы, измерить все расстояния по данной линии), сюда привлекалась подрядная организация ООО «Волгостройград», с которой был заключен договор №П-02/11. ООО «Волгостройград» выполнила первые два этапа, это проектно-изыскательские работы и предпроектное обследование, после чего сдала ДД.ММ.ГГГГ в проектный отдел ООО «<данные изъяты>» все данные и зарисовки. После этого их проектный отдел выполнил оставшиеся 3 этапа, а именно разработку основных технических решений, разработку рабочей документации и разработку сметной документации. Состав бригады, выполняющей непосредственно работы на данном объекте, а именно разработку основных технических решений, разработку рабочей документации и разработку сметной документации был 3 человека (руководитель - начальник проектно-сметного отдела ФИО60, инженеры-проектировщики ФИО61 и инженер по проектно-сметной работе Свидетель №23). ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «РадиоТел» был заключен договор на выполнение разработки проектной и рабочей документации на объектах Северо-Кавказского и Южного федеральных округов. Работы были выполнены в августе-декабре 2012 года. Данный объект делился на различные участки и территориально выполнялся в разных регионах России, а именно по территории Республики Дагестан, Чеченской республики, Кабардино-Балкарской республики, Республики Северная Осетия-Алания, <адрес>, Республики Адыгеи, что подтверждается приложением к договору с перечнем объектов. Так как в ООО «<данные изъяты>» был проектно-сметный отдел, состоящий из 3 человек, которые физически не могли выполнить собственными силами проектно-изыскательные работы на данном объекте в течение августа-декабря 2012 года, сюда привлекалась подрядная организация ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. Все данные и зарисовки они передали напрямую в ООО «РадиоТел», минуя ООО «<данные изъяты>». Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Волгостройград» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Волгостройград» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Волгостройград» на 2% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы ООО «Волгостройград» выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акт закрытия, после чего подписывал акт закрытия с ООО «Волгостройград». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «СМК-Универсал» оплачивало эти работы за минусом 2% ООО «Волгостройград». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде, никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и генеральным подрядчиком ООО «Электросетевая Строительная Компания» (заказчик ФСК ЕЭС) был заключен договор на выполнение строительно-монтажных работ и поставке оборудования по титулу «Обеспечение защиты объектов электроэнергетики ОАО «ФСК ЕЭС» на ПС «ПетроВал», ПС «Литейная» и ПС «Таловка» для нужд филиала ОАО «ФСК ЕЭС МЭС Центра». На данный объект, так как у ООО «<данные изъяты>» не было вообще собственных бригад, способных выполнять общестроительные работы, были привлечены несколько подрядных организации, 2 из которых - ООО «Волгостройград» и ООО «Стройсвет». Контроль над этими подрядными организациями осуществлял Свидетель №31, заместитель директора по строительству и производству с выездом в командировку в <адрес> с мая по октябрь 2012 года, что подтверждено табелем учета рабочего времени за май-октябрь 2012 года. Для выполнения работ на ПС «Литейная» с ООО «Волгостройград» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению строительно-монтажных работ по реконструкции ограждения на ПС «Литейная». Было выполнено 268 метров ограждения. Также с ООО «Стройсвет» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ по выполнению работ по устройству наружной ограды. Было выполнено 540 метров ограды. Вначале по этим работам по строительству ограждений на первом этапе ООО «<данные изъяты>» привлекла ООО «Волгостройград», за 2 000 рублей за один метр, а на втором этапе они привлекли ООО «Стройсвет», так как их цена составляла 1 567,8 за один метр, дешевле, чем у ООО «Волгостройград». Работу на данном объекте подтверждает в показаниях Свидетель №31 Работа на данном объекте выполнялась только привлеченными подрядчиками. В ходе налоговой проверки у заказчиков работ налоговой инспекцией истребованы документы, подтверждающие факты строительно-монтажных работ ООО «<данные изъяты>». Согласно решения налоговой инспекции, одним из, якобы, заказчиков был ООО «Стройсвет», но на самом деле ООО «Стройсвет» являлся таким же субподрядчиком, как и ООО «Волгостройград». Заказчиком же на данном объекте являлось ООО «Электросетевая Строительная Компания», у которой налоговая инспекция не истребовала документы на этот договор, соответственно, налоговая инспекция не получила фактов обращения ООО «СМК-Универсал» о разрешении на право привлечения субподрядной организации, хотя на самом деле такое обращение имело место, но не в ООО «Стройсвет», а к заказчику - ООО «Электросетевая Строительная Компания». ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СМК-Универсал» и генеральным подрядчиком ООО «ОК Солюшн» (заказчик ФСК ЕЭС) был заключен договор по программе повышения надежности и наблюдаемости ЕНЭС в зоне ответственности ОАО «ФСК МЭС Центра» на выполнение монтажных работ, работ по настройке оборудования и систем связи. Работы на данном объекте выполнялись в период с сентября 2012 года по декабрь 2013 года. Так как для выполнения работ по монтажу и наладке оборудования связи в ООО «<данные изъяты>» была одна бригада, состоящая из 4 человек, старшим над которыми был Свидетель №4, и они в тот период были задействованы на других объектах, на данные работы привлекалась подрядная организация в лице ООО «ЮгКомСнаб», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. Все работы были выполнены в срок и без претензий заказчика. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «ЮгКомСнаб» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «ЮгКомСнаб» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «ЮгКомСнаб» за минусом генподрядных сумм от договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, а после этого подписывал акты закрытия с ООО «ЮгКомСнаб». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и генеральным подрядчиком ООО «ОК Солюшн» (заказчик ФСК ЕЭС) заключен договор по программе повышения надежности и наблюдаемости ЕНЭС в зоне ответственности ОАО «ФСК МЭС Центра» по упаковке шкафов. Работы на данном объекте выполнялись в 2013 году. Так как по этому договору было привлечено изначально ООО «ЮгКомСнаб», дополнительное соглашение также им передано для выполнения работ по упаковке шкафов. Ни один работник ООО «<данные изъяты>» в своих показаниях не говорил, что работал на этом объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и генеральным подрядчиком ООО «ОК Солюшн» (заказчик ФСК ЕЭС) заключен договор по программе повышения надежности и наблюдаемости ЕНЭС в зоне ответственности ОАО «ФСК МЭС Центра», и доп.соглашение на выполнение прокладки ФИО14 по территории и зданию ОПУ ПС «Кедрово». Работы на данном объекте выполнялись в 2013 году. Так как по этому договору было привлечено изначально ООО «ЮгКомСнаб», поэтому и дополнительное соглашение также им передано для выполнения работ по прокладке ФИО14 по территории и зданию ОПУ ПС «Кедрово». Ни один работник ООО «<данные изъяты>» в своих показаниях не говорил, что работал на этом объекте. Все работы были выполнены в срок и без претензий от Заказчика. От ООО «ОК Солюшн» на адвокатский запрос поступил ответ, согласно которому между ООО «ОК Солюшн» и ООО «<данные изъяты>» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ, а также дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительное соглашение от 05.08.20013 года к договору от ДД.ММ.ГГГГ, работы по договору и дополнительным соглашениям к нему выполнены в полном объеме, в срок и с надлежащим качеством, ограничений или запретов на привлечение субподрядчиков к работам по данному договору не было. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Московская чайная фабрика» был заключен договор на поставку, монтаж, пусконаладку и сдачу в эксплуатацию системы видеонаблюдения на территории ООО «Московская чайная фабрика». Работы на данном объекте выполнялись в период с марта по июнь 2013 года. Так как для выполнения таких работ по монтажу и наладке систем видеонаблюдения в ООО «<данные изъяты>» было две бригады, одна, возглавляемая Свидетель №11, в этот период выполняла работы на объектах ОАО «Связьтранснефть» и ООО «РВС», вторая, возглавляемая Свидетель №13, в этот период выполняла работы на объектах ООО «РВС», что подтверждается ранее приобщенными к материалам дела табелями учета рабочего времени. Поэтому они работы на этом объекте своими силами не выполняли, и ни одного их работника здесь не было. Поэтому на данные работы привлекалась компания ООО «ЮгКомСнаб», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. Все работы были выполнены в срок и без претензий заказчика. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «ЮгКомСнаб» была ФИО4, которая предоставила бригаду для выполнения этих работ. Весь документооборот по ООО «ЮгКомСнаб» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «ЮгКомСнаб» за минусом генподрядных сумм от договора с заказчиком. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, после чего подписывал акты закрытия с ООО «ЮгКомСнаб». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СМК-Универсал» и ФСК ЕЭС Волго-Донское ПМЭС был заключен договор на выполнение работ по ремонту оборудования ВЧ-связи на ПС «Волга». Работы на данном объекте выполнялись в период с июля по сентябрь 2013 года. Так как для выполнения работ по ремонту оборудования ВЧ-связи в ООО «<данные изъяты>» была одна бригада, состоящая из 4 человек, старшим над которыми был Свидетель №4, и они в этот период были задействованы на другом объекте, а именно на ПС «Грибово» и ПС «Дорохово» в <адрес>, о чем свидетельствуют табели учета рабочего времени, на данные работы привлекалась компания ООО «ЮгКомСнаб», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. Все работы были выполнены в срок и без претензий от Заказчика. Контроль на этом объекте за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «ЮгКомСнаб» была ФИО4, которая предоставила бригаду на эти работы, да и эта бригада уже на этих объектах работала и выполняла такие же работы по другому договору, где заказчиком также была ФСК ЕЭС и генеральный подрядчик ООО «ОК Солюшн». Весь документооборот по ООО «ЮгКомСнаб» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «ЮгКомСнаб» за минусом генподрядных сумм от договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, ООО «<данные изъяты>» заказчиком подписывал акты закрытия, после этого подписывал акты закрытия с ООО «ЮгКомСнаб». Из всех допрошенных работников ООО «<данные изъяты>» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» был заключен договор на строительство сети связи и управления к зданиям и сооружениям аэродрома (УВД+СТТ). Для выполнения указанных работ ООО «<данные изъяты>» привлекло подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. По выполнению аналогичных работ с ООО «Мидас» был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ (с привлечением ООО «Волгостройград», договор от ДД.ММ.ГГГГ). ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» был заключен договор на выполнение выноса кабелей связи с территории ДНП «Никольское-1», расположенного по адресу: <адрес>, вблизи д. Никольское, принадлежащих ОАО «Ростелеком». Для выполнения указанных работ ООО «<данные изъяты>» привлекло подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которой был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» был заключен договор на выполнение выноса кабелей связи с территории
коттеджного поселка Липки, расположенного по адресу: <адрес>,
<адрес>, вблизи <адрес>. Для выполнения указанных работ ООО «<данные изъяты>» привлекало подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Мидас» был заключен договор на выполнение прокладки оптических линий связи системы охраны периметра «Аэропорт Внуково». Заказчик ООО «Мидас». Для выполнения указанных работ ООО «СМК-Универсал» привлекало подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СМК-Универсал» и ООО «Мидас» был заключен договор на выполнение проектно-изыскательских работ по объекту «Обустройство военного городка № <адрес>. Стадия рабочая документация. Для выполнения указанных работ ООО «<данные изъяты>» привлекало подрядную организацию в лице ООО «Волгостройград», с которым был заключен договор от ДД.ММ.ГГГГ. На данных объектах ни бригады, ни руководителей работ от ООО «<данные изъяты>» не было, так как все работники ООО «<данные изъяты>» в этот период работали на других объектах, поэтому они физически не могли выполнить эти работы. Да и на этих работах с заказчиком ООО «Мидас» ООО «Волгостройград» уже работал в 2011 и 2012 годах, и эти работы являются их продолжением. Поэтому им и были заключены данные договора с ООО «Волгостройград» на выполнение данных работ. Контроль на этих объектах за ходом выполнения работ подрядчиком непосредственно осуществлял он сам. Представителем от ООО «Волгостройград» была ФИО4 Весь документооборот по ООО «Волгостройград» проводился через нее. Первоначально он заключил договор с заказчиком, затем заключил зеркальный договор с ООО «Волгостройград» на 2% меньше от суммы договора с заказчиком. Все работы они выполняли собственными силами, замечаний от заказчика не было. После выполнения ими работ, он с заказчиком подписывал акты закрытия, после чего подписывал акты закрытия с ООО «Волгостройград». После оплаты этих работ заказчиком, ООО «<данные изъяты>» оплачивало эти работы за минусом 2% ООО «Волгостройград». Из всех допрошенных работников ООО «СМК-Универсал» ни на следствии, ни в суде никто не давал показания о том, что они были на данном объекте.

    Налоговая инспекция фактически возложила на него, как на генерального директора ООО «<данные изъяты>» не свойственную ему функцию налогового контроля за своими контрагентами (за уплатой ими полученных от ООО «<данные изъяты>» сумм налога), связав с этим реализацию гарантированного законом права на налоговый вычет. Он, как хозяйствующий субъект, не имеет в распоряжении правовых механизмов, позволяющих ему осуществлять такой контроль. Все, что можно было сделать с его стороны, он сделал, а именно: перед заключением соответствующих субподрядных договоров он убеждался в наличии правоустанавливающих документов, предлагаемых ему ФИО4 субподрядчиков, то есть, он знакомился лично с уставами предприятий, свидетельствами о постановке на учет в ЕГРЮЛ, свидетельствами о регистрации в налоговых органах, ИНН, копиями паспортов директоров вышеуказанных организаций. С данными документами его знакомила ФИО4. После ознакомления с правоустанавливающими сведениями данных организаций (его контрагентов), он дублировал путем поиска их реквизитов в сети Интернет, в том числе на сайте ФНС, все реквизиты указанных организаций совпадали с реквизитами документов, представленных ему ФИО4. Кроме того, внесение записей в ЕГРЮЛ осуществляется налоговым органом лично. Каким-либо иным образом он не мог убедиться в добросовестности контрагентов. Ввиду того, что он не обладал полномочиями властвующего субъекта, он не мог истребовать сведения о налоговых правоотношениях данных организаций, сведения о движении денежных средств на их расчетных счетах, сведения об их штате, наличии или отсутствии соответствующих лицензий на выполнение какого-либо вида работ, иными словами, у него не было возможности убедиться в наличии или отсутствии их полноценной финансово-хозяйственной деятельности. Факт заключения договоров с контрагентами не обязывает его, как руководителя юридического лица, убеждаться всякий раз в фактическом наличии их юридического адреса. Ни в одном нормативно-правовом акте не указан такой подробный механизм контроля за контрагентом. К тому же, факт того, что все работы, для выполнения которых привлекались указанные выше субподрядчики, выполнялись без каких-либо нареканий со стороны заказчиков, не обязывал его убеждаться в том, штатными или наемными (по договору) силами выполнялись данные работы. Ни он, ни любой другой представитель его фирмы не обязан приходить на объект и контролировать, какими силами проводятся работы, сколько человек работает на объекте и кто они по специальности, за это должен отвечать субподрядчик. Им, конечно, осуществлялся контроль за работой субподрядчиков на ряде объектов, но он лишь осуществлял контроль за визуальной стороной выполнения работ, наемные это были работники или штатные работники субподрядчика, его не интересовало. В большинстве случаев, ФИО4 организовывала доставку людей на объект и их увоз с объекта. Что касается неподтверждения заказчиками факта участия контрагентов в проведении работ, то данный вывод ИФНС голословен, так как ни один заказчик не представил в ИФНС какого-либо опровержения по поводу привлечения им контрагентов. Кроме того, анализ положения статей 88, 90, 101 НК РФ позволяет сделать однозначный вывод о том, что свидетельские показания, полученные в порядке ст.90 НК РФ, являются лишь только источником информации о каких-либо обстоятельствах и не могут быть единственным, безусловным доказательством в деле о налоговом правонарушении. Так, например, ООО «Радиотел», являющееся заказчиком работ по разработке проектной и рабочей документация на объектах Северо-Кавказского и Южного федеральных округов, не представило информацию в ИФНС о том, привлекались ли субподрядные организации. Вместе с тем, к выполнению указанного вида работ им привлекались контрагенты в лице ООО «ВолгоСтройГрад», документооборот с которым у него производился через ФИО4, причем, последняя подтвердила данный факт в ходе допроса в судебном заседании. Таким образом, заказчиком - ООО «Радиотел» не опровергнут факт участия в работах контрагентов. Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. ОАО ТПО «Центральная киностудия детских и юношеских фильмов им. М. Горького», являющееся заказчиком работ по реконструкции электрощитовой и электроподстанции административного здания по адресу: <адрес>, стр.2, представило в ИФНС сведения лишь о том, что ООО «<данные изъяты>» за разрешением на право привлечения субподрядных организаций не обращалось, не более. Это не опровергает факта выполнения указанных работ контрагентом в лице ООО «Спецстрой». Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. ОАО «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра - Липецкэнерго», являющееся заказчиком строительно-монтажных и пуско-наладочных работ по строительству ВОЛС и организации цифровых каналов связи и передачи телеинформации в ДЦ Липецкое РДУ для нужд ОАО «МРСК Центра филиала «Липецкэнерго», предоставило в ИФНС информацию о том, что ООО «<данные изъяты>» по вопросу согласования привлечения субподрядных организаций не обращалось. Вместе с тем, данные работы выполнены силами контрагента в лице ООО «ВолгоСтройГрад». По данному объекту ООО «<данные изъяты>» участвовало в тендере, но не выиграло, заказ был отдан другой организации, которая выиграла этот тендер, но так как данная фирма в течение полугода не приступила к выполнению работ, заказчик расторг с ними договор и предложил ему, так как он находился до этого в тендерной очереди, выполнить заказ в срок, согласно тендера. Он согласился, но так как было уже потеряно более полугода, он понял, что своими силами выполнить указанный объем работ не получится, в связи с чем, им было принято решение о привлечении контрагента в лице ООО «ВолгоСтройГрад». Вместе с тем, каких-либо нареканий, объем и качество выполненных работ у заказчика не вызвали. ООО «Технологическая лаборатория», являющееся заказчиком работ ТПиР "Пожарная сигнализация УС Андреановская, УС Суходольная, УС Соколовая гора, УС Астрахань УБР, предоставило в ИФНС информацию о том, что ООО «<данные изъяты>» за разрешением на право привлечения субподрядных организаций для выполнения ремонтных работ на объектах строительства, не обращалось. Данные работы выполнены силами контрагента в лице ООО «ВолгоСтройГрад». Вместе с тем, каких-либо претензий по качеству, срокам и объему выполненных работ у заказчика не возникали. ООО «ОК Солюшн», являющееся заказчиком работ по строительству ВЛ Грибово-Дорохово, Волгоградская ЭС ПС Заливская, ПС Андреановская, ПС Арчеда и других работ, предоставило в ИФНС информацию о том, что ООО «ОК Солюшн» располагает только информацией о работе ООО «<данные изъяты>», что не запрещает выполнение указанных работ силами контрагента в лице ООО «ВолгоСтройГрад», что и было сделано. Тем более, в договоре с заказчиком возможность привлечения субподрядных организаций вообще не оговаривалась. МУП «Городская телефонная сеть», являющееся заказчиком работ по текущему ремонту кабелей распределительной сети связи МУП «ГТС» в <адрес>, предоставило в ИФНС информацию о том, что ООО «<данные изъяты>» уведомил МУП «Городская телефонная сеть» о привлечении субподрядной организации ООО «ВолгоСтройГрад» и что по всем вопросам, связанным с работами, представители МУП «Городская телефонная сеть» контактировали с генеральным директором ООО «<данные изъяты>» ФИО152 Более того, в соответствии с договором подряда, ООО «<данные изъяты>» обязуется выполнить работу своими и привлеченными силами и средствами с использованием своих материалов. В данном случае, привлеченной силой к выполнению указанных работ и явилось ООО «ВолгоСтройГрад». Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. МУП «Городская телефонная сеть» давала ответ в налоговую, что на данный объект ООО «СМК-Универсал» письменно обращалась к ним о привлечении ООО «ВолгоСтройГрад» и что ООО «ВолгоСтройГрад» выполнило весь объект без замечаний и в срок, и что претензий к выполнению работ не имеют. ОАО «ЦКБ «Титан», являющееся заказчиком разработки исполнительной документации по проектированию системы пожарной сигнализации, а также пуско-наладке пожарной сигнализации, монтажу, пуско-наладке и сдаче в эксплуатацию слаботочной системы сигнализации, на объектах ОАО «ПО «Баррикады» вообще не представило каких-либо опровержений относительно допустимости выполнения работ силами контрагентов. Учитывая, что в договоре возможность привлечения субподрядных организаций не оговаривалась, ООО «<данные изъяты>» ничто не мешало и законом не запрещало привлечь к выполнению работ контрагента в лице ООО «Бастиор». Контроль за работами на данном объекте осуществлял Свидетель №16. Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. Каким-то образом органы следствия данный факт приняли за основу и убрали из объема обвинения ООО «Бастиор». ООО «ВымпелКоммуникации», являющееся заказчиком работ по строительству телефонной СКС на территории ТРК «КомсоМОЛЛ» по адресу: <адрес>, также не представило в ИФНС какой-либо информации, опровергающей допустимость выполнения работ силами субподрядных организаций, тем более, что в договоре возможность привлечения субподрядных организаций вообще не оговаривалась. Данные работы были выполнены на вполне законных основаниях силами контрагента в лице ООО «Бастиор». Контроль за работами на данном объекте осуществлял Свидетель №16. Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. Аналогично, почему-то органы следствия данный факт приняли за основу и убрали из объема обвинения ООО «Бастиор». К выполнению работ по разработке рабочей и сметной документации по строительству ВОЛС на объектах ПС Янтарь - ПС Качканар, заказчиками которых явилось ООО «Р.В.С.», ООО «<данные изъяты>» был привлечен ряд субподрядчиков, в числе которых ООО «ВолгоСтройГрад». В договоре подряда возможность привлечения субподрядных организаций не оговаривалась. Какого-либо опровержения этому ООО «Р.В.С.» в ИФНС не представлено. Контроль за работами на данном объекте осуществлялся одним из его работников ФИО7, который в суде также указывал, что на данном объекте выполняла одна бригада ООО «Волгостройград». В соответствии с договором подряда, заключенным между ООО «Энергостройтелеком» и ООО «<данные изъяты>» по созданию цифровых каналов связи на подстанциях Средне-Волжского ПМЭС, ООО «СМК-Универсал» обязуется выполнить работы своими и привлеченными силами, что не запрещало ООО «<данные изъяты>» привлечь для выполнения работ субподрядчиков, в числе которых был и ООО «ЮгКомСнаб». Какого-либо опровержения этому ООО «Энергостройтелеком» в ИФНС также не представлено. Контроль за работами на данном объекте осуществлялся одним из его работников. Филиал ПМК-114 ОАО «Связьстрой-1», являющийся заказчиком работ по прокладке ВОКЛ на объекте «<адрес>», не представил в ИФНС информацию о том, привлекались ли к выполнению работ субподрядные организации. Учитывая, что в договоре подряда возможность привлечения субподрядных организаций» не оговаривалась, ничто не мешало ООО «<данные изъяты>» привлечь к работам на объектах ООО «Спецстрой». Ни один из его работников в данных работах не принимал участие. Работы сдавались напрямую заказчику, после чего происходило оформление документов вышеуказанным образом. Что касается выводов ИФНС о том, что ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб» и ООО «МикроКом» не обладали самостоятельностью и были подконтрольны проверяемому налогоплательщику. По мнению ИФНС и правоохранительных органов, должностные лица указанных юридических лиц фактически не участвовали в деятельности организаций и руководство не осуществляли, то есть, являлись номинальными директорами, что они (Свидетель №18, ФИО63 и ФИО64) подтвердили в ходе процессуальной проверки и предварительного следствия. С данным выводом не согласен и готов был на стадии предварительного расследования опровергнуть его в ходе проведения очных ставок, о чем неоднократно его защитниками следователю подавались соответствующие ходатайства, но очных ставок так следователь и не провел. Свидетель №18 дал в суде показания, подтверждающие его доводы и доводы ФИО4. Что касается выводов ИФНС о том, что Свидетель №24 являлся номинальным директором ООО «Спецстрой», он затрудняется что-либо пояснить, так как Свидетель №24 он не знает. Весь документооборот с ООО «Спецстрой» у него производился через ФИО4. Лично он к финансово-хозяйственной деятельности ООО «Спецстрой» никакого отношения не имеет. В финансово-хозяйственной деятельности ООО «Бастиор» он никакого участия не принимал. Документооборот между ним и ООО «Бастиор» осуществлялся через Свидетель №16. В том же решении, а также в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого от ДД.ММ.ГГГГ указано, что расчетные счета контрагентов использовались неустановленными следствием лицами с целью транзита и обналичивания денежных средств. Данное обвинение в его адрес голословно, так как вывод ИФНС о том, что списание денежных средств с расчетного счета на заработную плату (при отсутствии в штате организации работников) свидетельствует об использовании банковского счета для обналичивания, противоречит факту того, что все работы по субподрядным договорам были выполнены, учитывая их объем, делать выводы об отсутствии трудовых ресурсов нелогично. Кто именно выполнял работы, ему не известно, он это не контролировал. Учитывая реалии экономического кризиса в то время, он не исключает, что те или иные субподрядчики просто нанимали людей по гражданско-правовым договорам на время выполнения определенного объема работ, оплата с которыми производилась наличными денежными средствами, снятыми с расчетного счета, что также не проверялось и не исследовалось налоговыми и правоохранительными органами. Обналичивание денежных средств связано с мнимыми выполнением работ и поставкой материалов и товаров. В случае с ООО «<данные изъяты>», никаких мнимых работ и поставок не осуществлялось. Все работы были реально выполнены, весь товар на данных работах покупался и поставлялся. В материалах дела имеются запросы и ответы, что товар реально закупался. Он участия в деятельности и руководстве субподрядчиков не принимал, отвечать за недостатки их деятельности не может. Анализ движения расчетных счетов контрагентов ООО «<данные изъяты>», а также сведения, полученные от заказчиков данных контрагентов, результаты которого стороной защиты были приобщены к материалам дела в ходе судебного следствия, говорит о том, что указанные предприятия не могут быть лжепредприятиями, потому что в период с 2011 по 2013 года деятельность указанных фирм связана не только с заказами ООО «<данные изъяты>», но с и заказами других фирм и того более, муниципальными заказами. Разве может лжепредприятие выполнять муниципальные заказы, полученные по результатам тендеров? ООО «Техно» и ООО «МикроКом» в период 2011-2013 годов осуществляли поставку товаров для ООО «<данные изъяты>». Все работники, а именно: ФИО153, ФИО154, Свидетель №31, и ряд других руководителей, которые утверждали, что материал поступал, товар приходил от ООО «Техно». ООО «Техно» закупало товар по безналичному расчету. Он являлся соучредителем ООО «Микроком», директором был назначен вышеназванный ФИО64 Как ему стало известно из адвокатских запросов, касающихся деятельности ООО «Техно» по закупке материалов, руководителем ООО «Техно» являлась ФИО65, а представителем по доверенности была ФИО155 Налоговым законодательством Российской Федерации не предусмотрено наступление для налогоплательщика негативных налоговых последствий в случае неправомерных действий его контрагентов, если сам налогоплательщик в рамках гражданско-правовых отношений действует добросовестно. Доказательств того, что деятельность ООО «СМК-Универсал» направлена на совершение операций, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, не исполняющими своих налоговых обязательств, инспекцией не представлено. Действующее законодательство Российской Федерации не предоставляет налогоплательщику полномочий при заключении и исполнении договоров проверять у поставщиков состояние бухгалтерского учета и налоговой отчетности, правильность и своевременность предоставления ими налоговым органам соответствующих сведений и документов, а также условий хранения первичных документов у контрагентов, контролировать их нахождение по юридическому адресу. Данная обязанность в соответствии со статьями 32, 82 и 87 НК РФ возложена на налоговые органы. В случае выявления в ходе встречных проверок фактов неисполнения обязанности по постановке на учет в налоговом органе и по уплате налогов поставщиками товаров (работ, услуг), которые являются самостоятельными налогоплательщиками, налоговые органы вправе в порядке статей 45-47 НК РФ решить вопрос о принудительном исполнении ими обязанности по уплате налогов и о привлечении их к налоговой ответственности за неуплату налогов. В ходе проверки не доказан сам факт неисполнения со стороны контрагентов своих налоговых обязательств. Обвинение органа предварительного следствия по факту уклонения от уплаты им, как руководителем ООО «<данные изъяты>», НДС в бюджет РФ на сумму свыше 37 000 000 рублей, в результате деятельности общества с ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», является не обоснованным и бездоказательным. В части деятельности с ООО «ТоргСтрой» ИФНС России по Дзержинскому району г.Волгограда в ходе проверки были допущены значительные ошибки. Так, в решении ИФНС указано, что ООО «<данные изъяты>» всего перечислило 12 664 822 рубля на расчетный счет ООО «ТоргСтрой». В том же Решении указано, что между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ТоргСтрой» закрыт акт о приемке выполненных работ на сумму 1 224 132 рубля, в том числе НДС 186 732 рубля. В качестве не принятого от ООО «<данные изъяты>» к возмещению НДС, ИФНС указывает сумму 1 224 132 рубля, то есть всю сумму единственного закрытого акта выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ. Это один из примеров существенных ошибок, допущенных при проверке налоговым органом ООО «<данные изъяты>». Кроме того, налоговая инспекция ошибалась, путая заказчиков ООО «<данные изъяты>» с подрядчиками. На предварительном следствии не стали дальше проверять, налоговый орган проверил и все. ИФНС не представлено доказательств того, что он, как руководитель ООО «<данные изъяты>» в 2011-2013 годах, действовал без должной осмотрительности и осторожности, и ему, якобы, было известно о нарушениях, допущенных контрагентами. Материалы действительно закупались вышеперечисленными контрагентами у заводов, тому подтверждение представленные стороной защиты документы, полученные в ответ на адвокатские запросы. За товар денежные средства перечислялись по безналичному расчету, затем он был получен. А если закупались материалы, соответственно, работы выполнялись. Ни одна из этих поставок материалов не оспаривалась и не признавалась мнимой в установленном законом порядке, а именно решением Арбитражного суда. Нет ни одного заказчика, который бы обратился в суд или с претензией к ООО «<данные изъяты>» по факту неисполнения договорных отношений. Соответственно, ИФНС не наделена компетенцией суда по рассмотрению споров между хозяйствующими субъектами о ненадлежащем исполнении заключенных между ООО «<данные изъяты>», вышеуказанными контрагентами и субподрядчиками договоров.

    Выводы следствия являются необоснованными, собранными не в полном объеме и противоречат фактическим обстоятельства дела. Следствие велось с заведомо обвинительным уклоном. Доводы следствия о том, что ООО «Промо-Арт», ООО «Спецстрой», ООО «ТоргСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Техно», ООО «ЮгКомСнаб» являются «лжепредприятиями» не могут лежать в основе обвинения, поскольку являются надуманными и опровергаются собранными стороной защиты доказательствами, указывающими на данные организации как на реально существующие и осуществляющие финансово-хозяйственную деятельность со всеми выплатами установленных законодательством налогов и сборов в бюджет Российской Федерации. Данные организации функционировали вне зависимости от финансово-хозяйственных отношений с ООО «<данные изъяты>» и по сведениям банков, в которых у них были открыты счета, они имели договорные взаимоотношения, в том числе и с бюджетными организациями в различные периоды времени, что подтверждается исследованным в судебном заседании содержимым оптического диска с расчетными счетами данных организаций, представленным УФНС России по Волгоградской области. В том числе, данными оптичекого диска подтверждается, что ООО «Техно» закупало товар у 183 поставщиков и осуществляло доставку товара и материала с помощью 16 юридических фирм. В дальнейшем, часть материалов, в том числе и кабельной продукции, камер видеонаблюдения и комплектующих к ним, комплекс пожарных сигнализаций, датчики, приборы и иные расходные и строительные материалы были реализованы в адрес ООО «<данные изъяты>», что подтверждается исследованными в судебном заседании накладными. Все первичные бухгалтерские документы были оформлены представителями указанных выше организаций. У него не было оснований сомневаться в достоверности и подлинности подписей на документах, поскольку работы фактически выполнялись силами подрядчиков надлежащим образом, претензий у заказчиков не возникало. Договоры с этими организациями являются договорами субподряда и заключены во исполнение основных договоров подряда, в которых ООО «<данные изъяты>» выступает подрядчиком. Все работы по этим договорам были фактически выполнены, что также подтверждается актами сдачи-приемки, подписанными налогоплательщиком (ООО «<данные изъяты>») и его контрагентами по основным договорам подряда, которые содержат подробное описание выполненных работ, как и сами договора подряда и приложения к ним. В свою очередь, указывая на то, что работы на объектах ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Пром-Арт» и ООО «ТоргСтрой» не выполнялись, орган предварительного следствия не установил в рамках расследования уголовного дела, чьими силами конкретно были выполнены указанные работы. В период времени, затронутый следствием «<данные изъяты>», ввиду количества самих договоров и различного местонахождения объектов, не мог самостоятельно без указанных выше подрядных организаций исполнять договорные отношения с заказчиками, с которыми были заключены договора на выполнения работ. Об этом свидетельствуют исследованные и приобщенные к материалам дела копии табеля учета рабочего времени работников ООО «<данные изъяты>» за 2011 год, 2012 год, 2013 год, а также копии табеля учета рабочего времени работников КПП ООО «СМК-Универсал» за 2011-2013 гг. Кроме того, данный факт имеет свое отражение в показаниях работников ООО «<данные изъяты>», которые конкретно указывали, на каких объектах они были, и при допросе их в суде, они утвердительно показали, что они не были на объектах, где выполнялись работы вменяемыми ему подрядными организациями. Кроме того, следствием приняты во внимание доводы стороны защиты после исследования представленных и приобщенных документов в деле относительно взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» с ООО «Бастиор» и ООО «Микроком» как неопровержимых доказательств его невиновности и принято решение о прекращении уголовного преследования по данным организациям. Однако следствием никак не исследовались документы в отношении взаимоотношений ООО «<данные изъяты>» с ООО «Техно», и ООО «Волгостройград» с ООО «Микроком», представленные совместно с документами в отношении ООО «Бастиор» и ООО «Микроком». Также не доказано, что он знал или должен был знать о дальнейшей судьбе денежных средств, перечисленных им на счета ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Пром-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», которые, по мнению следствия, использовались с целью транзита денежных средств и их дальнейшего обналичивания. К показаниям, данным на предварительном следствии свидетелем ФИО4, необходимо относится критически, посокольку, согласно ее показаниям в судебном заседании, ее допрашивали после проведения следственных действий, начавшихся рано утром с обыска в ее квартире и только ближе к вечеру этого дня она смогла уйти домой. Находясь в плохом самочувствии, она поставила подписи в протоколе ее допроса, сведения в котором были явно искажены и носили ложный характер. Очная ставка между ним и ФИО4 не проводилась, несмотря на заявленные стороной защиты ходатайства и возможность ее проведения. Также в судебном заседании свидетель Свидетель №18 показал, что не являлся номинальным директором ООО «ВолгоСтройГрад», однако на основании выданной им доверенности, обязанности директора исполняла ФИО4 Также допрошенные в судебном заседании свидетели – работники ООО «<данные изъяты>» поясняли, что отвечая на вопросы следователя о том, что ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Пром-Арт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Югкомснаб», ООО «Техно» не оказывали никаких работ для ООО «<данные изъяты>» и не поставляли никакой продукции, они имели ввиду, что им не известно о данных организациях, поскольку контроль за деятельностью ООО «<данные изъяты>» по взаимодействию с подрядными организациями и поставщиками продукции осуществляло руководство и в их обязанности это не входило, протоколы допросов читали невнимательно. Кроме того, ни налоговым органом, ни следствием не был допрошен директор ООО «Техно» ФИО65, которая могла бы подтвердить либо опровергнуть факт о поставках товара в адрес ООО «<данные изъяты>». Взаимоотношения ООО «<данные изъяты>» с ООО «Техно» подтверждаются показаниями свидетелей Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №16, Свидетель №31, Свидетель №11, что ООО «Техно» поставляло в адрес ООО «<данные изъяты>» товары и материалы, данными ими в ходе предварительного следствия, так и во время судебного следствия. Следствие было проведено не должным образом и в части установления заказчиков выполнения работ, с которыми ООО «<данные изъяты>» в его лице как директора заключало основные договора, а также факта выполнения работ. Исследуя все обстоятельства расследуемого дела, следствие должно было опровергнуть или подтвердить факт выполненных работ по договорам путем получения информации от организаций-заказчиков относительно выполненных работ. Положенные в основу обвинения Акт № от ДД.ММ.ГГГГ выездной налоговой проверки, проведенной ИФНС России по Дзержинскому району г.Волгограда в отношении ООО «<данные изъяты>» и решение № от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении к ответственности руководство ООО «<данные изъяты>» за совершение налогового правонарушения, равно как и показания сотрудников ИФНС по <адрес> ФИО17, Свидетель №6, а также оперуполномоченного ГУ МВД России по Волгоградской области Свидетель №22, полностью опровергаются собранными и представленными в суде стороной защиты доказательствами. Следствием не доказан факт уклонения от уплаты налогов с ООО «<данные изъяты>» путем, якобы, умышленного внесения им в налоговые декларации заведомо ложных сведений в отношении затрат по договорам, заключенным с ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Пром-Арт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно». Предварительное следствие проведено односторонне, исключительно с обвинительным уклоном с грубейшим нарушением его прав на защиту, гарантированных Конституцией РФ. В связи с чем, просит за отсутствием в его действиях состава преступления, вынести в отношении него оправдательный приговор.

    Несмотря на непризнание вины подсудимым ФИО156 его вина в совершении преступления, указанного в описательной части приговора, подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Так, из показаний представителя потерпевшего ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда – ФИО17, данных им в судебном заседании, следует, что с сентября 2014 года по май 2015 года ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда проводилась выездная налоговая проверка ООО «<данные изъяты>», проверяемый период был за 2011-20133 года, в ходе которой было выявлено нарушение налогового законодательства, выразившееся в получении необоснованного обогащения, то есть, незаконное применение налоговых вычетов по взаимоотношениям с организациями. По результатам налоговой проверки было вынесено решение о привлечении ООО «<данные изъяты>» к ответственности за совершение налогового правонарушения. Был выявлен ущерб в размере 48917608 рублей, а также были начислены пени и штраф. Организация, не согласившись с вынесенным решением, обращалась в Арбитражный Суд Волгоградской области о признании незаконным решения ИФНС по Дзержинскому району. По решению суда решение налоговой инспекции было признано законным. В ходе проверки было выявлено, что для ООО «<данные изъяты>» субподрядные организации ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Югкомснаб», ООО «Промо-Арт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» работы не выполняли. В ходе выездной проверки анализировались документы, которые были представлены, расчетные счета, а также допрашивались контрагенты, насколько ему известно, проводились встречные проверки. Анализируя данные этих контрагентов, расчетные счета, было установлено, что по адресам регистрации большая часть денежных средств обналичивалась, это можно узнать по чекам. Все эти организации не могли выполнять данные работы, которые были обусловлены договорами. По каждой конкретно организации сказать не может, так как не он проводил проверку, проводили другие сотрудники инспекции, которые занимаются проведением проверки. В ходе проверки были привлечены правоохранительные органы и они производили допросы, которые также нашли отражение в решении инспекции. Опрашивались Свидетель №18, ФИО157, ФИО158, Свидетель №24.

В связи с наличием противоречий в показаниях представителя потерпевшего ФИО17, по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены его показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым он состоит в должности специалиста первого разряда юридического отдела ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда с ДД.ММ.ГГГГ, и в его обязанности входит представление интересов указанного налогового органа в судах различной инстанции, а также правоохранительных органах, с правом подачи искового материала. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда проведена выездная налоговая проверка в отношении ООО «<данные изъяты>» по вопросам правильности и своевременности исчисления (удержания, перечисления) всех видов налогов за период 2011-2013 годов. В ходе проверки установлено, что в проверяемом периоде общество состояло на налоговом учете в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда и применяло общую систему налогообложения, являясь плательщиком налога на добавленную стоимость (НДС). В период 2011-2013 годов, налогоплательщик, на основании соответствующих договоров выполнял для ООО «Радиотел» работы по разработке проектной и рабочей документации на объектах Северо-Кавказского и Южного федеральных округов; для ОАО ТПО «Центральная киностудия детских и юношеских фильмов им. М. Горького» работы по реконструкция электрощитовой и электроподстанции Административного здания по адресу: <адрес>.; для ООО «Мидас» строительно-монтажные работы на объектах: магистрального нефтепровода Ярославль-Москва, работы по прокладке кабелей связи ОАО «Аэропорт Внуково», строительно-монтажные работы ВОЛС и организации цифровых каналов связи и передачи телеинформации в ДЦ Липецкое и др.; для ОАО «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра - Липецкэнерго» строительно-монтажные и пуско-наладочные работы по строительству ВОЛС и организации цифровых каналов связи и передачи телеинформации в ДЦ Липецкое РДУ с ПС 110кВ для нужд ОАО «МРСК Центра» филиала «Липецкэнерго», а также иные работы на объектах, расположенных на территории Российской Федерации. При этом, ООО «СМК-Универсал» в соответствии с документами первичного бухгалтерского учета, представленными налоговому органу для проведения проверки, привлекало ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» в качестве субподрядчиков для выполнения указанных работ, и ООО «Техно» для поставки товаров. В ходе выездной налоговой проверки установлено, что указанные контрагенты обладают признаками недобросовестных налогоплательщиков, не осуществляющих реальную финансово-хозяйственную деятельность, в силу отсутствия у них материальных и трудовых ресурсов, а также допуска к выполнению определенного вида работ. Реквизиты данных организаций использовались для формального документооборота, а расчетные счета служили для проведения круговых безналичных расчетов и обналичивания денежных средств. Налогоплательщик осуществлял часть своей предпринимательской деятельности от имени данных юридических лиц, не обладающих самостоятельностью, так как между налогоплательщиком и его контрагентами установлена преднамеренность и согласованность действий, направленных на получение необоснованной налоговой выгоды. Руководителем ООО «СМК-Универсал» в проверяемом периоде являлся ФИО159., который и обеспечивал направление соответствующих налоговых деклараций по НДС в налоговый орган. Преступными действиями ФИО160 ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда причинен имущественный вред в размере 48917608 рублей.

(т.22 л.д.16-19).

    После оглашения данных показаний, представитель потерпевшего ФИО17 полностью поддержал оглашенные показания.

    Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО55 показала, что она работала в ООО «<данные изъяты>» бухгалтером в период с 2010 по 2014 года. Директором являлся ФИО161 Общество занималось строительством по линии связи. В период 2011-2013 годов численность этой организации была более 50 человек, был технический директор, мастер, рабочие, юрист, бухгалтерия, заместитель по строительству, водители, примерно 4 человека, мастер по связи, секретарь. Административный персонал составлял, примерно, 10 человек. Она занималась только бухгалтерской отчетностью. Общество состояло на учете в ИФНС по Дзержинскому району г. Волгограда. Общее руководство Обществом осуществлял ФИО162 право подписи было также у него. Все документы от имени ООО «<данные изъяты>» подписывал ФИО163 Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» ей знакомы, работали некоторое время с ними. Были акты выполненных работ, счет-фактуры, если были какие-то покупки, то накладные были, сейчас не помнит. В 2011-2013 года она заполняла налоговые декларации на основании представленных ей документов; бухгалтерия фиксировала операцию, документы: приходные накладные, акты выполненных работ, банковские документы, авансовые отчеты, книга покупок. Налоговую отчетность подписывал руководитель. Налоговые декларации направлялись электронной почтой, какие-то отвозили на руки. С руководителями вышеуказанных организаций она не контактировала. В ее обязанности не входило общаться с руководителями организаций. Думает, что материал, по которым подписан акт заказчика и проходил через бухгалтерию, он реально был куплен и поставлялся заказчиком. Крупные заказчики подписывают акты, и в том числе, там есть материалы. Она списывала эти акты, то есть, когда подписан акт, эти материалы принимает заказчик, и, соответственно, вот эти материалы точно были. Документы поступали в бухгалтерию через секретаря ФИО164 или он сам приносил документы. В организации был еще бухгалтер, который занимался банком, зарплатой, авансовыми отчетами. Налоговая проверка проводилась без нее, но документы, которые просили, она готовила. В налоговом органе она давала пояснения в качестве свидетеля, с ней общались доброжелательно. Их интересовали документы, они предоставляли им, все документы были в наличии. Материалы с заводов приходили, в перечне наименований было очень много, все не помнит, то, что касается строительства, кабели, муфты. Как личность может охарактеризовать ФИО165 как общительного, нормального человека, претензий к нему не было. Конфликтов с ФИО166. у нее не было.

    Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО67 показал, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал юрисконсультом в ООО «ФИО168», руководителем которого являлся ФИО167 Как таковых должностных обязанностей у него не было. Он занимался правовым сопровождением деятельности организации, представительством в судебных инстанциях, надзорных ведомствах, курировал кадровое производство, анализировал некоторые договоры, заключенные с контрагентами Общества. Организации - ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» известны ему только понаслышке. Он не видел договоров с этими организациями. Он слышал такие организации, но какого рода предмет договора, условия, то есть, подробности, ему неизвестно. С представителями данных организаций не контактировал никогда. На его взгляд ООО «ЮгКомСнаб» для ООО «<данные изъяты>» не выполняла работы, этой позиции он придерживался в арбитражном процессе в 2016 году, это явилось причиной определенного спора, обжалования. По известной ему информации, ООО «ЮгКомСнаб» никаких работ не выполняло, если речь идет о строительстве автостоянки. Может быть, было что-то иное, но ему об этом ничего не известно. В 2013 году он изучал контракт ООО «СМК-Универсал» с «Транснефть». Предмет контракта от ДД.ММ.ГГГГ – капитальный ремонт автостоянки на 5 автомашин. Стоимость контракта составляла 5327000 рублей, в объем данной суммы входила закупка стройматериалов подрядчиком, срок исполнения, приблизительно, 1 полугодие 2013 года. Согласно условиям контракта, привлечение субподрядных организаций, по его мнению, должно быть в уведомительном порядке, ст.17, и там было указано, что допуск субподрядных организаций при уведомлении о том заказчика. Запрета на привлечение субподрядчиков не содержалось. В стоимость контракта входили материалы. По контракту должны были закупать материалы подрядчики ООО «<данные изъяты>». Кто фактически закупал материалы, не знает. В ходе арбитражного судопроизводства было установлено, что работы, на которые заявило авторство ООО «ЮгКомСнаб», выполнялись силами работников ООО «<данные изъяты>». Что было подтверждено, в частности, предоставлением сведений от налоговой инспекции, что ООО «<данные изъяты>» производило соответствующие отчисления, свойственные трудовым отношениям. Со своей стороны, ООО «ЮгКомСнаб» аналогичную информацию не предоставило. Установлено, что ООО «<данные изъяты>» на этом объекте присутствовало и работы выполняло. То, что присутствовало там ООО «ЮгКомСнаб», было установлено декларативным характером, путем изучения документов, а именно договора, акта выполненных работ. Организация «Траснефть» являлась контрагентом ООО «<данные изъяты>». В ООО «<данные изъяты>» был один юрисконсульт, но иногда привлекались сторонние организации по Московскому региону. Средняя численность организации – 60 человек, из них 30% был административный штат, а 70% были рабочие. Где не приветствовалось его вмешательство, договоры составляли либо их генеральные подрядчики, либо заказчики соответствующие. Как правило, эти контракты были разработаны их стороной, кем конкретно, не знает. Контракты со стороны ООО «<данные изъяты>» подписывал ФИО169. в период до сложения с себя полномочий, в дальнейшем стал генеральным директором ФИО5.

    Допрошенная в судебном заседании свидетель Свидетель №6 показала, что работает в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда главным налоговым инспектором. Ею проводилась налоговая проверка ООО «<данные изъяты>», но начинал проверку другой инспектор, потом она уволилась. Проверку передали ей, и она уже завершала проверку и составляла Акт. Основной вид деятельности «<данные изъяты>» - монтаж, прокладка высоковольтных линий связи как отдельный вид деятельности, требующий отдельной лицензии. Во взаимоотношениях «<данные изъяты>» с организациями - ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» было установлено, что они не могли выполнять работы, и не могли поставлять товары, поскольку у них не было каких-либо ресурсов, возможностей, лицензий на производство работ. Была еще организация «МикроКом». В ходе проведения проверки был установлен факт неуплаты «<данные изъяты>» НДС на сумму 49 млн. рублей. Там было 48 млн. рублей, и было еще излишне возмещенное. Штат сотрудников «<данные изъяты>» составлял до 70 человек. Для допросов вызывались директора вышеуказанных организаций, но пришли не все. Пришли Шейхулин из «МикроКом»; Ястребова была допрошена, но она приходила в правоохранительные органы. Она с ней по телефону общалась, но та постоянно была в отъезде, обещала, но так и не пришла. Совков из «ТоргСтрой» не пришел. С Свидетель №24 общалась по телефону, он обещал придти, но так и не пришел, был допрошен сотрудниками правоохранительных органов, а Билькова («ВолгоСтройГрад») она допрашивала. Свидетель №18 сказал, что у организации сотрудник Ружейникова, но не знали, где она находится. Директор «Техно» - Ружейникова - она была афиллированным сотрудником во всех этих организациях, но про нее ничего не было известно. Расчетный счет анализировали, но там не было привлечений. Потом он изменил показания, это когда уже сотруднику правоохранительных органов говорил и пояснения давал, что ничего не было, что не участвовал и ничего не делал. Свидетель №18 подтверждал, что он подписывал документы, но работы не выполнял. Он ей говорил, что в работах он не участвовал, возможности у него не было. Шейхулин, он подписывал полностью, фирма была создана для обеспечения товаром «<данные изъяты>». В ходе налоговой проверки были проведены все мероприятия, были направлены повестки, были запрошены документы, установлены места нахождения организаций-контрагентов, были проанализированы расчетные счета всех организаций. Когда расчетные счета стали смотреть, они увидели, что контрагенты все денежные средства, около 100 000 000 рублей, снимались с расчетного счета наличными на выдачу зарплаты, при том, что у организации нет сотрудников, и по договорам никому не платили, КПП тоже у них отсутствует. Организации сначала были в <адрес> и эмигрировали в <адрес> и Набережные Челны, и, практически все организации, на тот момент были в Татарстане. Там отдельно несколько счетов-фактур, 5-6, не помнит, по каким организациям, в счетах-фактурах в Волгограде и в счетах-фактурах в Татарстане, указан старый адрес. По результатам выездной проверки было установлено, что организации-контрагенты не могли выполнять работы. Акт проверки оспаривался, были представлены возражения, было назначено проведение дополнительных мероприятий, эти мероприятия были проведены. То есть, еще раз направили повестки всем, кто не приходил, и Свидетель №18, в том числе, направили поручения всем заказчикам. То есть, ООО «<данные изъяты>» сам выполнял работы или с привлечением подрядных организаций, потому что практически всеми договорами было предусмотрено, что, если организация привлекает подрядную организацию, то она должна согласовывать это с заказчиком, а в итоге все ответили, что не привлекали. Объекты все были значимые, и сами работы, они требовали квалификации, высоковольтные линии, пожарные системы. Эти организации не имели ни допуска, ни лицензии, людей у них не было, обналичивание денежных средств с расчетных счетов было в значительных суммах. Проводились встречные проверки в организациях ООО «Спецстрой», ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Бастиор», ООО «Техно», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ТоргСтрой». Документы были представлены только от ООО «ВолгоСтройГрад» - счета-фактуры, разные накладные, договора и больше ничего. Расчетные счета указанных предприятий проверялись. Когда анализировали расчетный счет, пытались установить, не мог ли сам ООО «Спецстрой» привлечь кого-то для выполнения работ. Когда посмотрели расчетные счета, то ни одна организация не платила НДС. Взаимоотношения были с организациями, которые в акты вошли и обналичили, то есть, до 90 % снималось денежных средств со счетов, а остальные - перечислялись в ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Бастиор», ООО «Техно», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ТоргСтрой». Указанные фирмы не вели самостоятельно финансово-хозяйственную деятельность. И то, что Ястребова сказала, что она передала все документы по ООО «ЮгКомСнаб» по договоренности с ФИО170., и это в Акте написано. А остальные все, и Свидетель №18 тоже сказал, что он самостоятельно деятельностью организации не занимался. Остальные, кто не пришел, они давали показания в правоохранительных органах, и не отказывались, что они участие не принимали, кроме Шейхулина. Не представлено доказательств, что ООО «<данные изъяты>» привлекались субподрядные организации. Актов выполненных работ от ООО «<данные изъяты>» представлено не было. Нет расчетов за выполнение работ привлеченными организациями, таких расчетов не было представлено.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №19 показал, что в период с сентября 2009 года по январь 2014 года работал ведущим инженером технического отдела в ООО «<данные изъяты>». Место работы было на <адрес>, там были рабочие компьютеры, в котором он поддерживал сеть. Основной его обязанностью было сопровождение проектов, договоров. Заключается договор, он его сопровождает документально, он готовил документы (акты выполненных работ, различные схемы, измерения, например, прокладка кабеля), и проверял. Акты № он не делал. Проверяли, что весь объем выполнен, проверял потом у подрядчика, что все это совпадает. Такие организации как ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «СпецСтрой» ему не знакомы. Не знает, оказывали ли данные организации услуги для ООО «СМК-Универсал», он с этими организациями не работал. Наиболее часто сотрудничал с ООО «Бастиор». В работах по реконструкции киностудии им. Горького, ВОЛС в <адрес>, Урюпинск, линии связи Ярославль-Москва, Аэропорт Внуково, в Ярославле на земляных работах, по прокладке ВЛС, в Северо-Кавказском федеральном округе, <адрес>, строительство ПС Трубная до ПС Волжская, пожарной сигнализации в <адрес>, в <адрес>, строительство ВЛС на Урале, ВЛС Москва-Ростов-на-Дону, в <адрес>, оптико-волоконные линии связи Газпром ПГТ, в Волгогдонске, Волгограде, закрытой стоянки на 5 автомашин, гаражи, не участвовал. Обеспечение объектов энергетики на подстанциях Садовая, Юбилейная, Северная, Красноярская, Приморская, строительстве «Комсомолла», - не участвовал, не знает, что работы там велись. На заводе «Баррикады» был, там выполняло работы «Бастиор».

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №17 показал, что работал в «<данные изъяты>» документально 5-6 месяцев, а фактически был на объекте 3 месяца. Был принят на работу в ноябре или декабре 2012 года электромонтажником. Устраивался он конкретно на объект – подстанция Юбилейная на территории завода «Красный Октябрь», там производили монтаж, его там ставили старшим, делали пожарную охранную сигнализацию. Подстанция находится на территории завода, это закрытая организация, они проходили туда через проходные. Материалы им привозили на объект, начальник охраны ходил, договаривался, и они заносили материалы на территорию. Пропусков как таковых у них не было, только список на проходной. Они подходили на проходную с паспортом и говорили, что они на «Юбилейный», их смотрели по списку и пропускали. Если человека в списке нет, то его не пропустят. Проходили инструктаж по технике безопасности при приеме на работу, а на подстанции проводился допуск, видеофиксация. Инструктаж уже на месте проводился сотрудниками, кто был дежурный на тот момент на подстанции. Должна была быть обязательно одежда с надписью на спине, какая фирма, адрес, в касках должны быть обязательно. Им проводили инструктаж, они расписывались, и только потом приступали к работе. Необходимые комплектующие для выполнения работ приходили на объект от ООО «<данные изъяты>», приходила большая машина, они ее разгружали, он принимал по описи, что пришло – количество, а по мелочи уже привозил начальник с «<данные изъяты>». Не знает, осуществляли ли поставку товаров и оказывали ли услуги для ООО «<данные изъяты>» такие организации как ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «СпецСтрой», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно». Такие фирмы не слышал, он их не знает. С работниками и руководителями данных Обществ он не контактировал. Он занимался монтажом, и тем, что следил за людьми, должен был говорить, что и где нужно делать. А что и откуда привозили, ему не интересно, не знает, кто поставлял товары, это не входило в его обязанности. На объекте работали 6-7 человек.

В связи с наличием противоречий в показаниях свидетеля Свидетель №17, по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены его показания, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым в 2012 году он работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником связи и в его обязанности входил монтаж и установка охранно-пожарных сигнализаций на электрической подстанции, расположенной в <адрес>, под названием «Юбилейная». Перед направлением на объект строительства, руководством ООО «<данные изъяты>», формировался перечень лиц и материалов, для производства работ. Указанный список был обязателен для заказчика, так как работы ими производились на закрытом объекте, имеющем контрольно-пропускной режим. Кроме этого, до выезда всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчиков, насколько он помнит, при помощи видеосъемки. Необходимые комплектующие для выполнения работ, в том числе различные металлические конструкции, арматура, кабели, различные датчики ООО «<данные изъяты>» доставляло самостоятельно на объект строительства. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно» в 2012-2013 годах не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «СМК-Универсал». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. Работники, которые совместно с ним выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж, несмотря на то, что работы производились на открытой местности. Указанные данные фиксировались письменно техническим надзором заказчиков. Без прохождения данных инструктажей допуск к работам был запрещен и невозможен. Какие функции по деятельности ООО «<данные изъяты>» в 2013 году выполнял ФИО171 кто являлся фактическим руководителем данной организации в указанный период времени, затрудняется ответить, так как в офисе находился крайне редко.

(т.30 л.д.89-92).

После оглашения показаний свидетель Свидетель №17 не поддержал их в той части, что работы велись на открытой местности, и что организации осуществляли поставки, потому что сейчас не помнит.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО4 показала, что с ФИО172 она познакомилась в Экспоцентре, когда там проходили выставки. Она с 1998 года в коммерции и любит технику, имеет техническое образование. У нее были прайс-листы, какие работы она могла выполнить, знакомилась там, и с ним там познакомилась, навязывала все свои прайс-листы, чтобы кто-то с ней начал работать. ФИО173 просмотрел и сказал, что не интересуют кирпичи и сантехника, сказал, что товары мог приобрести, у нее еще был кабель. Она за это «зацепилась» и решила, что эту продукцию найдет, стаж работы у нее большой и друзей много. Попросила у него телефон, часто ему названивала, просила, чтобы он у нее что-то купил. Он сказал, что намечаются работы, если он выиграет в тендере, то много потребуется продукции. Она к нему приехала, предложила ему, что нужно, чтобы победить в тендере. И тогда она попросила своих друзей, фирмы «ВолгоСтройГрад», «СпецСтрой», «Строймонтаж» и «ПромоАрт». Эти две фирмы были ее. Организациям, согласно закона, необходимо было предоставить все учредительные документы, копии, заверенные печатью и подписью руководителя, это необходимо, если договора заключили между собой. Эти все организации принадлежат ее друзьям, а они ей дали эти организации по доверенности. В «ВолгоСтройГраде» она была заместителем директора, поскольку ФИО16 - врач и занимался своими работами. По приказу она была исполняющей обязанности директора, доверенность была на право представлять данную организацию, в банке, когда открывала расчетный счет, там тоже была доверенность. ФИО176 дал ксерокопии своих учредительных документов, так положено, а она дала копии документов этих всех организаций, и так они начали сотрудничать. Потом ФИО175 получил заказ, и она опять к нему пристала. Это было в 2010-2011 г.г., ей ФИО174 уже дал субподрядные работы, и они выполняли в <адрес>. У нее не было лицензии ни на одной фирме, на СтройМонтаже была, но она не относилась к работам по прокладке линии связи, и поэтому они выполняли подрядные работы нелицензированные. В Следственном комитете ей следователь задал вопрос: "Как Вы могли выполнять работу, не имея лицензии?". Она ему ответила, что эти все фирмы выполняли нелицензионные работы, но этого в ее показаниях написано не было. Прошло 6 лет и очень трудно вспомнить. Она перенесла очень тяжелые травмы, есть документы, в течение года она лечилась. В августе прошлого года у нее дома был обыск, но у нее документов не осталось, чтобы она могла в следственном комитете доказать. В следственном комитете говорили, что фирмы занимались "черным налом", как их преподнесли, и так их и восприняли. Эти фирмы поставляли кабельную продукцию, электропродукцию, комплектующие, шкафы противопожарные, сейчас все не вспомнит. Много продукции для систем видеонаблюдения, кабели разной марки, копали траншеи, и этот кабель прокладывали; навесные кабели на столбы. Технически делали организации, которых нанимали, и у которых есть лицензии, она нанимала технику. Заказчик проверял их, много работ велось - Мегафон, трасса Ярославль-Москва, рядом проходили газовые коммуникации, работы велись в две смены, копали все вручную, вахтовым методом. Бригадир у нее там был ФИО177, в бригаде были человек 12, - электрики, нанимали необходимую технику. Долгое время она сотрудничала с диаспорой – узбеки из Ерзовки. Бригаду давали свою, каждую неделю в Ахтубинск ездила и проверяла, «СпецСтрой» и «ПромоАрт» там были. В Ростове сейчас не вспомнит. В ООО «ПромоАрт» она являлась учредителем и директором. Данная организация оказывала субподрядные работы на трассе Ахтубинск-Волжский. В штате организации было 5 человек. Для приобретения товаров был наличный и безналичный расчет в Нокссбанке. Для работ нанимали транспорт за наличный расчет, потому что были частные экскаваторы, заключали одноразовые договоры с ними. В тендере принимали участие ООО «ПромоАрт», «Строймонтаж», «ВолгоСтройГрад», «СпецСтрой», остальных не помнит. В «ВолгоСтройГрад» директором был ФИО6, она там была заместителем. И исполняла обязанности директора. В «СпецСтрой» - Свидетель №24, «ТоргСтрой» – ФИО178. Об участии в тендере предложила им она, они участвовали, а СМК – получило заказ. За оказанные услуги Свидетель №18, Свидетель №24, ФИО179 она платила денежные средства, раз в полгода платила ФИО180 в пределах 5000 рублей, а Свидетель №18 отказался. В ООО «Техно» номинальным директором была Ружейникова, а осуществляла руководство она (ФИО4). По закупке продукции. Указанные организации выполняли работы для «<данные изъяты>» в период с 2010 по 2014 год. Ей известно, что организациями «ПромоАрт», «ВолгоСтройГрад», «СпецСтрой», «Техно» НДС уплачивался в минимальных объемах. В штате ООО «Строймонтаж» было 3 человека, в «ВолгоСтройГраде» - 3 человека, в «СпецСтрой» - 5 человек. «ЮгКомснаб» и «Техно» - по 3 человека. Работа, в основном, закупочная. Они брали с расчетного счета деньги для закупки товаров, и НДС банк не взыскивает со своих клиентов, 1,5% от снятых денежных средств они платили комиссию банку. Каждый месяц они платили банку за услуги. Если платежное поручение было на бумажных носителях, 150 рублей – за каждое платежное поручение. Она брала наличные денежные средства, закупала товар, потом этот товар продавала, и потом только с продажи этого товара она платила НДС. За наличные брали с хорошей скидкой товар, до 20%. Например, она купила товар на 900 тыс. рублей, в «СМК-Универсал» она продала этот товар за 1 млн. рублей, а разница – 100 тыс. рублей, и от этой разницы она должна заплатить НДС. «ПромоАрт», «ТоргСтрой», «ВолгоСтройГрад», «СпецСтрой», «Техно» выполняли для «<данные изъяты>» субподрядные работы по прокладке линии связи. По контракту она нанимала рабочих, и выполняли работы. Постоянных рабочих не могли содержать, так как доходы были нестабильные. Для выполнения работ, которые требовали лицензии, они нанимали рабочих дополнительно. ФИО181 всегда находился в других регионах, и во время отчетности, она звонила ему, чтобы подписать документы, потом к нему приезжала в офис, от «СМК-Универсал» он подписывал документы, от каждой из указанных организаций у нее было право подписи. Основную массу документов подписывала она, Свидетель №18, Свидетель №24, ФИО182 и ФИО183 подписывали какие-нибудь текущие счета, счет-фактуры. На предварительном следствии она давала другие показания о закупке материалов. Следователь убедил ее в том, что не выполняли работы, что не было лицензии. Она сказала следователю, что они лицензионные работы не выполняли, и он слово «лицензионные» не вписал в протокол. Она впервые была на допросе и не знала, что могла опротестовать это предложение, которое он написал.

В связи с наличием противоречий в показаниях свидетеля ФИО4, данных ею в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания ФИО4, данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым в 2008 году она познакомилась с ФИО184 Примерно, в 2010 году она обратилась к тому с просьбой об осуществлении поставок товаров для его организации. Он, рассмотрев ее предложение, через какое-то время предоставил ей прайс-лист, в котором был отражен необходимый ассортимент продукции, а также цены, по которым он будет готов приобрести товар. Промониторив цены на указанную ФИО185. продукцию, имеющиеся на рынке <адрес>, она приняла решение о том, что сможет осуществлять поставку товаров его организации, зарабатывая при этом сама. Через некоторое время она сообщила ФИО186 об этом, а также о том, что на ее имя зарегистрировано ООО «ПромоАрт» и ООО «Строймонтаж», при помощи которых она сможет осуществлять закупку товаров. При этом также сказала, что направленные денежные средства его организацией в адрес ООО «ПромоАрт» и ООО «Строймонтаж» для приобретения товаров, ею будут обналичены в связи с тем, что стоимость товаров за наличные денежные средства была гораздо дешевле. ФИО187 согласился, после чего сказал, что вскоре выдаст заявки о поставке необходимой продукции. После этого она, получая заявки, в которых в основной массе были комплектующие для кабельного и пожарного оборудования, а также иное электрооборудование, закупала их в основном за наличный расчет у различных юридических и физических лиц, расположенных на территории <адрес>. Затем она также за наличные денежные средства искала транспорт, который осуществлял поставку товара для ООО «<данные изъяты>». В ходе деятельности от ФИО188. ей стало известно, что вскоре будет проводиться тендер, на котором будут отбираться организации для выполнения подрядных работ на объектах, расположенных за пределами <адрес>, для чего попросил использовать ООО «ПромоАрт» и ООО «Строймонтаж» на указанном тендере. Также сказал, что чем больше на данном тендере будет выступать подконтрольных организаций, тем больше шансов выиграть тендер ООО «<данные изъяты>», в связи с чем, последнему будет необходима поставка товаров в больших объемах, а она сможет увеличить собственный капитал. После чего, она, желая развития собственного бизнеса, предложила своим знакомым Свидетель №18, Свидетель №24 и ФИО69 оформить на свое имя ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой» и ООО «ТоргСтрой». После регистрации данных организаций, пакеты учредительных документов данными лицами были переданы ей, а она передала их ФИО189 со слов последнего, для участия и победе в тендерах ООО «<данные изъяты>», что в дальнейшем и происходило. Ввиду того, что после выигранного тендера для работы ООО «СМК-Универсал» требовалось большего объема товаров, ей было предложено Свидетель №18, Свидетель №24 ФИО69 и ФИО70 обналичивать денежные средства, за которые она закупала необходимую для организации ФИО190 продукцию. За указанные услуги Свидетель №18, ФИО69 и Свидетель №24 она платила 3-5 тысяч рублей ежемесячно. Таким же образом в период 2012-2013 г.г. была построена работа ООО «СМК-Универсал» с ООО «Техно», номинальным директором которого по ее просьбе была ФИО65 Последняя в указанный период времени проходила обучение по специальности юрист и изучала различные уставные документы вышеназванных обществ, а также по ее просьбе состояла в штате данных организаций. Таким образом, была построена работа ООО «ПромоАрт», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «Техно» и ООО «ТоргСтрой» с ООО «<данные изъяты>» в период 2011-2013 г.г. Затем в конце 2013 года, в связи с резким ухудшением состояния ее здоровья, она прекратила заниматься данной деятельностью, после чего данные общества были реализованы, кому именно, в настоящее время не помнит. Все первичные бухгалтерские документы по взаимоотношениям данных обществ с ООО «<данные изъяты>» также были переданы по актам приема-передачи новым владельцам обществ. Бухгалтерский учет данных организаций велся различными физическими лицами, анкетных и контактных данных которых не помнит. Ей, а также ФИО191 было достоверно известно о том, что НДС с ООО «ПромоАрт», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «Техно» и ООО «ТоргСтрой» уплачивался в минимальных объемах, так как направленные денежные средства в основной своей массе обналичивались без НДС. ООО «ПромоАрт», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «Техно» и ООО «ТоргСтрой» в период 2011-2013 г.г. в адрес ООО «СМК-Универсал» не оказывали никаких услуг, а также не выполняли никаких работ. В ходе деятельности с ООО «<данные изъяты>», ФИО192 предложил ей оформлять субподрядные работы для его организации от имени указанных обществ, при этом сказал, что фактически работы будут выполнены силами и работниками возглавляемой им ООО «<данные изъяты>». Она согласилась на его предложение, так как со слов ФИО193 она также будет осуществлять поставку товаров от имени данных обществ и лишь время от времени подписывать и передавать на подпись Свидетель №18, Свидетель №24, ФИО69 и ФИО65 акты о выполненных работах (КС-2, КС-3), счет-фактуры и т.п., что те и делали. В действительности же, ООО «ПромоАрт», ООО «Строймонтаж», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «Техно» и ООО «ТоргСтрой», в период 2011-2013 г.г. в адрес ООО «<данные изъяты>» никаких услуг не оказывали, так как это были специфические виды работ, требующие специальных познаний, а также лицензий и допусков для их выполнения. Кроме этого, в штате данных обществ не было необходимых квалифицированных специалистов, которые бы имели возможность выполнить работы. Акты КС-2, КС-3, счет-фактуры, согласно которых данными обществами выполнялись работы, готовились в ООО «<данные изъяты>», кем именно, ей не известно. Она и вышеназванные лица подписывали данные документы по указанию ФИО194

(т.29 л.д.80-84).

После оглашения данных показаний, свидетель ФИО4 поддержала их в части, пояснила, что она следователю говорила, что лицензионные работы вышеуказанные организации для ООО «<данные изъяты>» не выполняли, лицензионные работы выполнялись ООО «<данные изъяты>», там пропущено слово «лицензионные». Также ФИО195. никаких указаний ей не делал, она ему сама звонила и узнавала, когда он приедет, чтобы подписать документы. Что касается актов КС и остальных документов, какие-то, может, частично, документы выполнялись, она подходила к ФИО196 и какое-то время сотрудница ФИО197. несколько смет делала и оставляла у него. Еще не согласна с тем, что услуги не оказывали, что она обналичивала денежные средства и не уплачивала НДС. Она платила после продажи. Подписи в протоколе допроса ее, протокол она читала через строчку, так как у нее были сильные головные боли, приступы.

Согласно оглашенных показаний свидетеля ФИО4, данных ею ДД.ММ.ГГГГ, ранее данные ею показания по уголовному делу № в отношении ФИО198 она подтверждает в полном объеме и на них настаивает. От проведения очных ставок по указанному уголовному делу отказывается в связи с резко ухудшившимся состоянием здоровья. К протоколу допроса прилагает копии медицинских документов, подтверждающих ее состояние здоровья. На сегодняшний день она проходит лечение амбулаторно. Каждый год осенью и весной наступает сезонное обострение полученной травмы – ушиба головного мозга, перелома основания черепа, через день ей на дому ставят уколы успокоительных средств, после процедур необходим четырехчасовой сон.

(т. 33 л.д. 223-226).

После оглашения данных показаний свидетель ФИО4 пояснила, что данные показания подписывала, но в устной форме сотруднику сказала, что ФИО199. ей никогда не указывал; что работы выполняли. Показания читала, но после уколов у нее зрение совсем плохое было.

Также показала, что обналичивание денежных средств со счетов организаций – «ПромоАрт», «Строймонтаж», «СпецСтрой» было не 90% и не 100%, поскольку по условиям банка разрешено 50% от объема. В банк она приносила все договора, кассовые, приходные кассовые чеки полностью, у нее не было нарушений. Ей были выгодны наличные денежные средства, так как были хорошие скидки, до 20%. ООО «Техно», в основном, по безналичному расчету закупало продукцию «Саранскабель», «Воронежская кабельная продукция». «ПромоАрт», «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад» не были подконтрольны «<данные изъяты>». Их никто не контролировал, кроме налоговой инспекции и банка. Они работали со многими организациями, не только с ФИО200 ФИО201 не интересовался их деньгами, за наличные денежные средства она покупала или по безналичному расчету. Его интересовала качественная продукция, и чтобы они ему не сорвали срок выполнения работ. Товар она заранее покупала. Они поставляли для «<данные изъяты>» кабельную продукцию, противопожарную, комплектующие, для видеонаблюдения. Налоговой инспекции было известно, что с фирм уплачивается минимальный НДС. ФИО202 об этом не знал. Претензий от налоговой инспекции у них не было. Знать о том, что она привлекает субподрядные организации для исполнения договорных отношений, ФИО203 это особо не надо было. Она знает, что ФИО204 добропорядочный человек, и по работе и как человек, он займет, но налоги заплатит. Он из прекрасной семьи, он не позволит никогда такие нарушения.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №28 показал, что в период 2012-2013 годов работал в ООО «<данные изъяты>», в его обязанности входил контроль за строительством объектов, решал организационные моменты, чтобы не стояла стройка. Например, привозился щебень, ему надо было проконтролировать, сколько его привезено, проверить товарно-транспортные накладные, записать, передать данные в ООО «<данные изъяты>», проверить, сколько заплачено, сколько привезено. Не хватает освещения – организовывал покупку столбов. За столбами он ездил в <адрес>, сам покупал. Объекты были расположены в Черноземье – <адрес>. Он работал при строительстве ангаров – складов хранения на подстанциях в <адрес>. У него на слуху таких организаций как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ТоргСтрой», «ПромоАрт» нет. Оказывали ли эти организации услуги для ООО «<данные изъяты>», ответить не может, поскольку не видел документы организации. Какие-то части объекта строили другие организации. Он разговаривал с работниками – это были местные жители. Он человек болтливый, общался с людьми, из разговоров знал, что это местные люди. Из <адрес> было несколько человек, которые делали совсем мелкие работы, такие как: помочь залить опалубку, купить и привезти материалы, проконтролировать работу, кабель положить и освещение. Колоссальные работы, то есть, ангар выкатать, залить площадку, – делали местные компании. Это был большой объем работы, основной объем работ был сделал компаниями. Это были подрядные организации. Из ООО «<данные изъяты>» было немного людей – три-четыре человека, в том числе и он. Из местных организаций, которые осуществляли работы на объектах помнит, что организация «Ярангар» делала купол в <адрес>, организация «Вентсистемы» - в <адрес> занималась вентиляцией. На объекте был пропускной режим. Список фамилий подавался из <адрес>. Или он связывался с Волгоградом, узнавал фамилии того, кто приедет, и подавал на допуск в «ПМС Черноземье». Его знали и ему доверяли, поэтому он заводил людей на объект под свою ответственность и выводил. Никаких дополнительных бумаг не было, было письмо о допуске людей.

Из показаний свидетеля Свидетель №12, данных им в судебном заседании следует, что, примерно четыре года назад, на протяжении, примерно, двух лет, он работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником связи и водителем на автомобиле марки «УАЗ», возил монтажников связи по объектам, тянули линию связи в <адрес>, в <адрес>. Для командировки ему выдавал путевку его непосредственный начальник – ФИО7. Он возил бригаду из 3-4 человек, это были постоянно разные люди. На объектах, которых они работали, был контрольно-пропускной режим, на КПП была охрана, на рабочих оформлялись пропуска. На территории подстанции проводился персональный инструктаж по технике безопасности, продолжительностью около 4-х часов. На другой подстанции повторно проходили инструктаж. Такие организации как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ТоргСтрой», «ПромоАрт», «ТоргСтрой» ему не известны, с работниками данных организаций ему не приходилось встречаться. Объемы выполненных работ не считал, он был водителем, в бригаде было от 7 до 10 человек, не больше.

Из показаний свидетеля Свидетель №2, данных им в судебном заседании, следует, что, примерно, 6 лет назад, точно уже не помнит, он работал в ООО «<данные изъяты>» на протяжении 3-4 лет инженером по монтажу волоконно-оптических линий связи. Он выезжал на объекты и уже монтировал оборудование. На объектах был контрольно-пропускной режим, пускали по спискам, пропускам и паспортам. Перед выездом в командировки проводился инструктаж, и по приезду на объект проводился инструктаж. В его обязанности входило монтирование оборудования, муфты, тросы, составление документации – проверял измерения, километраж. Передвигались на автомобиле «УАЗ», автомобиль принадлежал ООО «<данные изъяты>». Комплектующие, которые были необходимы для работ, в том числе, сварочные аппараты, генераторы, все поставляло ООО «<данные изъяты>». Такие организации как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ТоргСтрой», «ПромоАрт», «ТоргСтрой», оказывали ли услуги для ООО «<данные изъяты>» в 2011-2013 годах, он не знает. С руководителями данных организаций не общался, слышал, но не знаком. Они работают со связью, со светом, все, что с кабелем, видеонаблюдением связано. Он в бригаде не работал. В его обязанности входило приехать, смонтировать оборудование, сдать готовый объект. Протяжкой кабеля он не занимался. Он выполнял работу на «Мегафоновских линиях», - от Трубного до <адрес> до <адрес>. На этих объектах, кроме бригады ООО «<данные изъяты>», никого «лишних» не видел. В <адрес> и <адрес> он вообще не работал, строительные и проектные работы нигде не выполнял. В силу своих должностных обязанностей он знал, что тянули линию их ребята, линейщики. Ему не было известно, привлекались ли подрядные организации, никого из лишних людей он не видел. ФИО205 может охарактеризовать как хорошего, отзывчивого человека, всегда у них было полное понимание.

Из показаний свидетеля Свидетель №27, данных им в судебном заседании, следует, что, примерно, с 2011 года по 2015 год он работал в ООО «<данные изъяты>» техником-измерителем волоконно-оптических линий связи. В его должностные обязанности входило разварка и измерение оптического волокна, измерение барабана. Он работал в <адрес>, в <адрес>, в <адрес> на ПС Трубный, Владимирской. Он работал с бригадой ФИО126. Они строили линии, он за ними производил сварочные работы. Численность бригады составляла 7-8 человек, ездили они на «УАЗике» или «ИАЗике». Если объекты были охранные, то проходили на территорию объекта по пропускам, были списки лиц, допущенных к работам. Кем они изготовлялись, ему не известно. Они приезжали на объект, списки уже были готовы. Они проходили по паспортам и пропускам. Оказывали ли услуги для ООО «<данные изъяты>» такие организации как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ТоргСтрой», «ПромоАрт», «ТоргСтрой», такой информации у него нет. Не слышал таких организаций. Может, кого-то из работников данных организаций и видел, только он их не знает по фамилиям и из какой они организации. На объектах в <адрес> не знает, работали ли там какие-нибудь подрядные организации. Они работали по своим объектам, ни с кем не контактировали. Он работал в составе бригады. Насколько он знает, в ООО «<данные изъяты>» была одна бригада. Насколько он знает, им давали определенные объемы работ, и они их выполняли полностью. Им давали документы на тот участок, который должны были выполнить только они. На объектах помимо сотрудников ООО «<данные изъяты>» приезжали люди, уезжали постоянно. Работники, подрядные организации либо просто знакомые. В его обязанности не входило знать субподрядчиков.

Из показаний свидетеля Свидетель №13, данных им в судебном заседании, следует, что, примерно в 2012-2013 годах, он работал в ООО «<данные изъяты>» начальником отдела АУТС, автоматических и пожарных систем. В его обязанности входило контроль на объектах и пуско-наладка систем технических средств безопасности. Пуско-наладку делал на электрических подстанциях в <адрес>. Проход на эти электрические подстанции осуществлялся через контрольно-пропускной режим, писалось официальное письмо в ФСК, отправлялось. Когда проходила стройка, там был проходной двор, никакой фиксации не было. Фиксация началась после настройки системы СТСБ, когда была введена в эксплуатацию система контроля управления доступом. Он настроил график учета рабочего времени, выдал карточки персоналу. После этого пошла фиксация, видеофиксация и управление доступом. По технике безопасности проводилось два инструктажа. Первый инструктаж – в центральном офисе ФСК, второй – на территории подстанции либо дежурным либо мастером подстанции. Без прохождения инструктажа к работе не допускают. Там находятся особо опасные объекты, электроустановки свыше 1000 вольт. Необходимые комплектующие для систем получали на территории со склада ООО «<данные изъяты>». Насколько он знает, это были поставки Москвой. ООО «РВС» поставляла комплектующие. Он работал только с комплектующими, поставленными ООО «РВС». Информацией о том, оказывали ли услуги для ООО «<данные изъяты>» такие организации как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ТоргСтрой», «ПромоАрт», он не владеет. Он брал проект, спецификацию, после ему выдавали оборудование. Таких организаций он не слышал. Может, ему и приходилось общаться с руководителями, представителями данных организаций, но он не знает, что они были из этих организаций. У него в штате было не более двух человек. Работали монтажники, а у него работа заключалась: он приехал, проверил, все ли сделано в соответствии с проектом. Если нет – он делал им замечания. Монтажники выполняли и исправляли. Потому что, в дальнейшем, пуско-наладка доставалась ему, и, если монтаж выполнен плохо, соответственно, он выполнит пуско-наладку плохо. Люди ООО «<данные изъяты>» монтаж подстанции не делали. Делали ли монтаж подстанции подрядные организации – не знает. Каких ему давали монтажников, он с теми и работал. А люди ООО «<данные изъяты>» делали с ним только чистую пуско-наладку. Монтаж подстанции он не осуществлял. За пределами <адрес> он не работал. У него с ФИО206. была договоренность, что дальше <адрес> он не ездит и командировки краткосрочные – день, два, не больше. А объекты делались ни день и ни два, объекты делались месяцы.

Из показаний свидетеля Свидетель №30, данных им в судебном заседании, следует, что до 2014 года он являлся директором и учредителем ООО «ОЕМ». Основной вид деятельности организации – производство металлоизделий для связи и энергетики. ООО «<данные изъяты>» являлось его контрагентом - заказчиком, заказывали кронштейны, шкафы, крепежи и другое по мелочи. Он один раз ездил в <адрес>, они рассматривали возможность работы на субподряде, но не договорились. Они либо предоставляли эскизные листы и документацию для изготовления металлических изделий, либо он выезжал и они согласовывали с ФИО207. Ему не известно, на объектах строительства, на которых необходимо было проводить какие-либо работы, производились ли эти работы силами ООО «<данные изъяты>» или подрядными организациями. Единственный раз, когда он ездил в <адрес>, они не договорились о субподряде, то после него, они договорились с другой организацией. По тому объекту само ООО «<данные изъяты>» не строило, все работы там делали субподрядчики. Там был закрытый объект. ФИО208 он продавал материалы, он являлся заказчиком от ООО «<данные изъяты>».

Из показаний свидетеля Свидетель №3, данных им в судебном заседании, следует, что он работал монтажником в ООО «<данные изъяты>» по продолжительности меньше, чем полгода, в какой период времени, не помнит. Он как монтажник, ездил по командировкам, устанавливал аппаратуру. В <адрес> были земляные работы, они копали небольшую траншею, также ставили датчики и лоток кабельный по забору вели. Он непосредственно работал в <адрес>, в <адрес> на электрической подстанции. В <адрес> только датчики ставили. За пределы <адрес> не выезжал. Объекты, на которых проводились работы – режимные. Утверждался список, потому что был пропускной режим. Они приезжали, у них сверяли документы. Перед направлением в командировку проводили инструктаж. По прибытию на объектах каждый день проводились инструктажи. Без инструктажа допуск к работе получить невозможно, в таких организациях все под камеру записывается, ежедневно. Их в бригаде было трое человек. Названия таких организаций как ООО «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «ПромоАрт», «ТоргСтрой» ему не знакомы. С работниками и директорами указанных организаций, по его мнению, не пересекались. На объектах, где он работал со своей бригадой, были еще какие-то ребята, человека два-три. Он не знает, от какой организации они были. Информацией о фирмах, в том числе, о вышеуказанных, с которыми сотрудничало ООО «<данные изъяты>», он не обладал, выполнял задание, которое ему дали.

Из показаний специалиста Свидетель №7, данных им в судебном заседании, следует, что по поручению следователя по уголовному делу в отношении ФИО209 им было подготовлено заключение, он проводил исследование по вопросу установления суммы налогового вычета ООО «<данные изъяты>» по ряду организаций. Для исследования ему следователем были представлены документы – Акт налоговой проверки, решение ИФНС, выписки из лицевых счетов, книга покупок и т.д. Первичных бухгалтерских документов представлено не было. Налоговая проверка проводилась за период с 2011 по 2013 годы, инспекцией было начислено порядка 48 млн., а в разрез организаций – порядка 37 млн. На основании книги покупок и акта налоговой проверки он установил, сколько принято налогового вычета по этим организациям, и, соответственно, сколько начислено налоговой инспекцией. Следователь предоставляет документы, ставит вопрос, а он отвечает на поставленный вопрос. Из контрагентов ООО «<данные изъяты>» было ООО «Спецстрой», уже не помнит, там было порядка шести контрагентов. После оглашения заключения специалиста от ДД.ММ.ГГГГ, Свидетель №7 пояснил, что все документы, которые ему предоставлялись, они им все указаны в заключении. Ему было достаточно представленных документов для ответа на поставленный следователем вопрос, дополнительных материалов и документов ему не требовалось.

    Из показаний свидетеля Свидетель №22, данных им в судебном заседании следует, что в отношении ООО «<данные изъяты>» ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда проводилась налоговая проверка, в состав которой он был включен. В ходе выездной проверки с налоговым органом проводились рабочие совещания, и, органы МВД проводили отдельные мероприятия, – установление местонахождения директоров и ряда организаций, взаимоотношения с которыми послужили основанием для установления налогового вычета НДС, в ходе которых ему пришлось лично пообщаться с ФИО210, ФИО211 (она же ФИО8). Проверка проводилась, возможно, за 2011-2013 годы. Помнит организации «ЮгкомСнаб», «СпецСтрой», «ВолгоСтройГрад». Сферой деятельности ООО «<данные изъяты>» являлось производство строительных работ, производство электромонтажных работ. Данная организация располагалась по адресу: <адрес>. Штат организации составлял от 50 до 70 человек. Директоров организаций-контрагентов, которых не нашли в ходе выездной проверки, нашли в ходе следствия. Тех, что и в ходе следствия не нашли, соответственно, не нашли вообще. Свидетель №18 пояснял, что создал организацию для выполнения работ с каким-то компаньоном, имя и фамилию которого он называл, в настоящий момент он не помнит. Работы строительно-монтажные, но применительно к каким-то малым объектам, например, ремонт детских садов и т.д. Но работать у него не получилось, и позднее к нему обратилась ФИО4 либо ФИО212, либо ФИО34, исполнителей было очень много. По результатам опроса Свидетель №18 пояснял, что для ООО «<данные изъяты>» он никаких работ не выполнял, никаких счетов-фактур не подписывал, и что, соответственно, послужило основанием налоговым органом сделать вывод о неправомерности налогового вычета по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад», и впоследствии направить материал проверки в Следственный комитет для проверки на наличие состава преступления, предусмотренного ст.199 УК РФ, где было принято решение о возбуждении уголовного дела. ФИО127 (ФИО215) являлась номинальным директором ООО «ЮгКомСнаб». Она дала подробно пояснения, что ФИО213 и ФИО214 передавали документы для подписи, то есть, она уверена, что ООО «ЮгКомСнаб» не выполняли никаких работ для ООО «<данные изъяты>», в связи с тем, что ее организации была не рабочая. Насколько он помнит, ситуация оказалась такая же, как с «ВолгоСтройГрад». То есть, первоначально была позиция, что все работы выполнялись, но в ходе проверки и изучения документов, которые были в их распоряжении, ее позиция изменилась, так как не было смысла уже выдумывать, так как было установлено, что электромонтажные работы выполнялись либо собственными силами, либо силами наемных работников, которые привлекались и не являлись подрядчиками с уплатой НДС, т.е. наемные рабочие – физические лица, не являются плательщиками НДС. Что послужило основанием налоговым органам и следователю следственного комитета сделать вывод о неправомерности налогового вычета при взаимоотношениях с «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб» и еще ряда других организаций. Директор ООО «СпецСтрой» - Свидетель №24 в ходе проверки давал пояснения их сотрудникам, что к деятельности данной организации он не причастен. Наотрез отрицал свою деятельность в данной организации. Директор ООО «ТоргСтрой» - Совков, крайне неблагополучная личность. Кто-то пояснял, что он ведет асоциальную жизнь, и его найти и допросить ему не удалось. Не помнит, что было установлено относительно директора ООО «ПромоАрт». Налоговым органом проводился достаточно солидный анализ деятельности данных контрагентов, и был установлен ряд совокупных признаков, что данные организации использовались для создания фиктивного документооборота. Все директора не отрицали своего знакомства с ФИО216 и ФИО217 отрицали реальное выполнение для них работ на объектах, по которым составлялись документы: акты о выполнении и приемке работ. Первоначально начиная говорить, что, может быть, выполняли, но по документам не могли ничего пояснить. И затем люди однозначно говорили, что работы не выполняли, а их просили подписать кое-какие документы. Когда начиналась выездная налоговая проверка, налоговым органом вручалось требование о предоставлении документов, и решение принималось, насколько он помнит, ФИО3, он был генеральным директором в это время. А ФИО219. был директором ООО «<данные изъяты>» ранее. Не помнит, что на имя ФИО4 от директоров организаций-контрагентов от директоров выдавалась доверенность. Она довольно противоречивая натура, и довольно сложно было общаться с ней на следственных действиях. Он никогда ни на кого не оказывал давления. Выписки по расчетным счетам контрагентов он проверял вместе с налоговым инспектором. Он подписывал акт налоговой проверки в составе проверяющих. Налоговый орган предоставлял сведения о выполнении работ, то есть документы, счета-фактуры, товарные накладные и выписки, которые анализировались и составлялся акт, который подписывался всеми участниками. Совокупность всех собранных доказательств свидетельствовала, что данные организации – контрагенты не выполняли какие-либо работы и не поставляли материалы. При проведении налоговой проверки в его функции входило проведение мероприятий по установлению местонахождения работников организаций, которые имеют значение на начало проверки, которые имеют признаки фирм-однодневок, а также делали анализы выписок со счетов, анализ документов заказчика. Движение денежных средств по расчетным счетам было. Движение денежных средств по трем или четырем организациям сводилось к тому, что денежные средства, поступившие на расчетный счет, были сняты с расчетного счета ФИО4, ФИО220 и ФИО221. ФИО222 и ФИО223 ему так и не удалось найти, а со ФИО4 удалось пообщаться. Денежные средства снимались с расчетных счетов ООО «Техно, «ВолгоСтройГрад», «ПромоАрт», не помнит сейчас всех организаций, в пределах лимита банковского счета, 400-500 тысяч рублей. Достаточно большое количество денежных средств обналичено было. По поручению следователя он допрашивал, может пять, может, десять человек, но ни один не сказал, что он помнит какие-то организации из названных контрагентов, а это были штатные сотрудники ООО «<данные изъяты>». Работникам ООО «<данные изъяты>» задавался вопрос, на каких объектах ими лично выполнялись работы. Когда речь идет о выполнении строительных работ и правомерном применении налоговых вычетов, предметом налоговой проверки является доказательство того, что этими организациями эти работы не выполнялись. При проведении проверки важно, кто именно выполнял работы: свои работники и им выплачены деньги, или наемные работники, которые нигде не трудоустроены, а выполнили это за наличный расчет.

    В связи с наличием противоречий в показаниях свидетеля Свидетель №22, данных им в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания Свидетель №22, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым он состоит в должности оперуполномоченного ГУ МВД России по Волгоградской области и в его обязанности входит выявление и пресечение преступлений в сфере экономики. Он был включен в состав проверяющих, проводивших выездную налоговую проверку в отношении ООО «<данные изъяты>» на предмет правильности и своевременности исчисления и уплаты налогов и сборов в бюджет за период 2011-2013 годов. Налогоплательщик находился на общей системе налогообложения, в связи с чем, являлся плательщиком НДС и налога на прибыль организации. Директором организации являлся ФИО224 главным бухгалтером - ФИО55 Основные виды деятельности налогоплательщика – выполнение монтажных работ высоковольтных линий связи, проектирование внутренних слаботочных систем и систем диспетчеризации, монтаж пожарного оборудования, а также составление необходимой проектной документации. Штат сотрудников общества, согласно штатному расписанию, составлял: в 2011 году – 65 человек, в 2012 году – 77 человек, в 2013 году – примерно, 80 человек. В ходе проведения проверки установлена не полная уплата НДС за период 2011-2013 годов, которая образовалась в результате неправомерного включения в налоговые вычеты НДС на основании счетов-фактур от имени недобросовестных контрагентов: ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Техно», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой». Опрошенный руководитель ООО «Спецстрой» Свидетель №24 пояснил, что являлся номинальным директором указанного общества, фактически к его деятельности отношения не имел, документы от имени руководителя данной организации не подписывал. Показатели, отраженные в налоговой отчетности ООО «Спецстрой», свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетных счетов данной организации установлено, что с них были обналичены денежные средства (30-64%), согласно чековым книжкам Свидетель №24 и ФИО70, оставшиеся денежные средства направлялись в адрес ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно». Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, акты КС-2, КС-3), ООО «СпецСтрой», якобы, привлекалось ООО «<данные изъяты>» в 2011 году для выполнения работ: на участке ПС «Трубная» (<адрес>) – «Владимировка-2» - ПС «Владимировка» (<адрес>); на ТПО «Центральная киностудия детских и юношеских фильмов им. М. Горького»; на участке высоковольтной линии связи ОАО «Мегафон», на участке <адрес> – <адрес> в <адрес>, заказчик – Филиал ПМК-114 ОАО «Связьстрой-1»; на объекте «Волоконно-оптическая линия передачи магистрального нефтепровода Ярославь-Москва ОАО «АК «Транснефть» на участке «Станция Защиты» - «Лобково» от КП14 до УС «Лобково» - заказчик ООО «Мидас». На требования о предоставлении информации о лицах, которые фактически выполняли работы, каких-либо документов заказчиками предоставлено не было. Опрошенный в ходе выездной налоговой проверки руководитель ООО «ВолгоСтройГрад» Свидетель №18 пояснил, что являлся руководителем указанного общества, однако какую деятельность осуществляла данная организация, пояснить не смог. При этом, показатели, отраженные в налоговой отчетности ООО «ВолгоСтройГрад», свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетных счетов данной организации установлено, что с них были обналичены денежные средства (32%) Бильковым В.В. Оставшиеся денежные средства направлялись в адрес вышеназванных ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», с которых также обналичивались. Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, акты КС-2, КС-3), ООО «ВолгоСтройГрад», якобы, привлекалось ООО «<данные изъяты>» в 2011-2012 годах для выполнения работ: на объекте ДЦ Липецкое РДУ ПС Привокзальная – ПС Бугор-ПС Правобережная – заказчик ОАО «МРСК Центра» филиала «Липецкэнерго»; на объекте: «Волоконно-оптическая линия передачи магистрального нефтепровода Ярославь-Москва ОАО «АК «Транснефть» на участке «Станция Защиты» - «Лобково» от КП14 до УС «Лобково» - заказчик ООО «Мидас»; на объекте ОАО «Аэропорт Внуково» на участке ТК 13-ТК 16 в районе ВПП-1, заказчик ООО «Мидас»; на УС Андреяновская, УС Суходольная, УС Соколовая гора, УС Астрахань УБР – заказчик ООО «Технологическая лаборатория»; на участке «ПС Янтарь-ПС НТГРЭС», «ПС Качканар-ПС Острая», «ПС Качканар-ПС Янтарь» - ООО «РВС»; на территории подстанций, расположенных в районе «Москва- Ростов-на-Дону», участок Южная – ПС Фрунзенская – заказчик ООО «Торсион-Телеком»; для выполнения комплекса работ (ПИР, РД) по программе приобретения и строительства быстровывозимых помещений для размещения спецтехники и оборудования аварийного резерва, гаражи (Черноземное ПМЭС); на участке МН Ярославль-Москва – заказчик ООО «Мидас»; на объекте «Создание цифровых каналов связи на подстанциях Средне-Волжского ПМЭС» - заказчик ООО «Энергостройтелеком»; на объекте, расположенном в <адрес> по текущему ремонту кабелей распределительной сети связи – заказчик МУП «ГТС»; по составлению проектной документации на объектах Северо-Кавказского и Южного федеральных округов – заказчик ООО «Радиотел»; на объекте электроэнергетики ОАО «ФСК ЕЭС» на ПС Литейная – заказчик ООО «НВСК»; на территории ДНП «Никольское-1», асположенном в <адрес> вблизи д. Никольское – ОАО «Ростелеком»; работы на территории коттеджного поселка «Липки», расположенного в <адрес>; работы на объекте: «Обустройство военного городка № <адрес>. На требования о предоставлении информации о лицах, которые фактически выполняли работы, каких-либо документов заказчиками представлено не было. Опрошенная в ходе налоговой проверки руководитель ООО «ЮгКомСнаб» - ФИО225 (ФИО226. пояснила, что зарегистрировала указанное общество, после чего передала все документы ФИО34 ФИО227 после чего никаких документов от имени руководителя не подписывала. Показатели, отраженные в налоговой отчетности ООО «ЮгКомСнаб», свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетных счетов данной организации установлено, что с них были обналичены денежные средства (84%) ФИО70, а оставшиеся направлялись в адрес ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ПромоАрт», ООО «Спецстрой», ООО «Техно», с которых также обналичивались. Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, акты КС-2, КС-3), ООО «ЮгКомСнаб», якобы, привлекалось ОООО «<данные изъяты>» в 2013 году для заказчиков ООО «Энергостройтелеком» и ООО «НВСК» для выполнения работ: на Тверской ЭС; на Ставропольском УПХГ; на Средне-Волжском ПМЭС; на ПС «Кедрово»; на УС «Оса»; на МЭС Юга; на ОАО «ФСК ЕЭС»; на ООО «Московская чайная фабрика»; на Волга ФСК ЕЭС Волго-Донское ПМЭС; нОАО «НЛМК» ЦЭлС»; на Волгоградской ЭС. На требования о предоставлении информации о лицах, которые фактически выполняли работы, каких-либо документов заказчиками представлено не было. Установить и опросить руководителя ООО «ТоргСтрой» - ФИО72 в ходе мероприятий налогового контроля не представилось возможным. Однако показатели, отраженные в налоговой отчетности ООО «ТоргСтрой», свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетного счета данной организации установлено, что с него были обналичены денежные средства (48%) Свидетель №24, оставшиеся денежные средства направлялись в адрес ООО «СпецСтрой», ООО «Техно», ООО «ПромоАрт», с которых также обналичивались. Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, акты КС-2, КС-3), ООО «ТоргСтрой», якобы, привлекалось ООО «<данные изъяты>» в 2011 году для выполнения работ на участке ПС «Трубная» (<адрес>) – ПС «Владимировка» (<адрес>). На требования о предоставлении информации о лицах, которые фактически выполняли работы, каких-либо документов заказчиками представлено не было. Показатели, отраженные в налоговой отчетности ООО «ПромоАрт» свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетного счета данной организации установлено, что с него были обналичены денежные средства (84%) ФИО4, оставшиеся денежные средства направлялись в адрес вышеназванных ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Спецстрой» и ООО «Техно», с которых также обналичивались. Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, акты КС-2, КС-3), ООО «ПромоАрт», якобы, привлекалось ООО «<данные изъяты>» в 2011 году для выполнения работ на участке ПС «Трубная» (<адрес>) – ПС «Владимировка» (<адрес>). На требования о предоставлении информации о лицах, которые фактически выполняли работы, каких-либо документов заказчиками представлено не было. Установить и опросить руководителя ООО «Техно» ФИО65 в ходе мероприятий налогового контроля не представилось возможным. Однако показатели, отраженные в налоговой отчетности, свидетельствовали о том, что при значительных доходах от реализации, доля налоговых вычетов по НДС составила 99% и, соответственно, к уплате в бюджет заявлена сумма НДС в минимальных размерах. Изучением расчетных счетов данной организации установлено, что с них были обналичены денежные средства (25%) ФИО4, ФИО70 и ФИО65, оставшиеся денежные средства направлялись в адрес ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «ТоргСтрой», ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб», с которых также обналичивались. Согласно первичным бухгалтерским документам (счет-фактуры, товарные накладные), ООО «Техно», якобы, поставляло ООО «<данные изъяты>» в 2012-2013 годах товары, а именно: кабельную продукцию, комплектующие, оборудование, мебель, метизы. В ходе проведения проверки установлено, что ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно» не имели трудовых ресурсов для ведения реальной финансово-хозяйственной деятельности, а их расчетные счета использовались с целью транзита и обналичивания денежных средств, следовательно, договорные отношения данных контрагентов с ООО «<данные изъяты>» носили фиктивный характер с целью уклонения от уплаты налогов с последнего ФИО228 Установлено участие одних и тех же лиц в деятельности прямых контрагентов и по цепочке. Заказчики налогоплательщика не подтвердили факт участия данных лжепредприятий при проведении работ на объектах. Из всех видов работ, которые, якобы, вполняли указанные лжепредприятия, лишь по одному, в частности «комплекс работ по монтажу, пуско-наладке и сдачи в эксплуатацию системы связи», не требовалась лицензия при их выполнении. Для производства всех оставшихся видов работ, отраженных в первичных бухгалтерских документах (счета-фактуры, акты КС-2, КС-3 и т.п.) необходима лицензия, свидетельствующая о допуске специалистов для выполнения работ, которых у ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» не было. По итогам проведения выездной налоговой проверки составлен акт, а затем решение о привлечении ООО «<данные изъяты>» к ответственности за совершение налогового правонарушения, которое налогоплательщик обжаловал в судебном порядке. Решением арбитражного суда <адрес> в заявленных требованиях представителей общества отказано полностью. Определением апелляционного суда <адрес> производство по жалобе ООО «<данные изъяты>» по делу прекращено в связи с тем, что само заявление было подписано не установленным лицом. Кроме того, им проводился комплекс оперативно-розыскных мероприятий в рамках поручений, полученных от СУ СК РФ по <адрес>, в ходе которых было установлено следующее. Не представилось возможным установить местонахождение ФИО70, осуществляющего обналичивание денежных средств, а также местонахождение руководителя ООО «ТоргСтрой» - ФИО72, руководителя ООО «Техно» - ФИО65 Местонахождение ФИО4 было установлено, однако, ввиду того, что она проходила курс лечения и нуждалась в регулярном приеме медицинских препаратов, она не желала и не имела возможности явиться в Следственный комитет для проведения следственных действий с ее участием. В ходе проведенного им ее допроса, ФИО4 показала, что настаивает на ранее данных ею показаниях по уголовному делу №. После ознакомления и личного прочтения протокола допроса, ФИО4 союбственноручно подписала его.

(т.34 л.д.65-70).

    Оглашенные показания свидетель Свидетель №22 поддержал в полном объеме, пояснил, что мог запутаться в судебном заседании за давностью событий и загруженности. Давал показания следователю, имея на руках документы, необходимые для этого.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №31 показал, что ФИО229 является руководителем компании ООО «<данные изъяты>». Они с ним сотрудничали. Он (Свидетель №31) работал под его руководством заместителем директора по строительству с июня 2011 года по июнь 2013 года. Руководил отдельными проектами. Он проводил работу на объектах. Это была реконструкция подстанции, расположенной в <адрес> 500 Кв, и реконструкция подстанции Тульская 330 Кв, строительство площадок и ангаров, не помнит точно, как назывались. Второй объект, где частично он был привлечен, это - реконструкция подстанции по <адрес>, в рамках тоже большого проекта, обеспечение безопасности объектов, на подстанции Камышинской группы, это ФИО230, ФИО231, <данные изъяты>. На момент, когда он работал в ООО «<данные изъяты>», численность сотрудников организации составляла порядка 100 человек. Для проведения общестроительных работ привлекались субподрядные организации на подстанциях в <адрес> – ООО «Ярангар», ООО «Телепорт», ООО «Транзит». Также привлекались субподрядные организации, коорые поставляли товар – ООО «Оскол-бетон», ООО «Транзит», «Жигули-1». Оплата за поставки товара этими организациями осуществлялась только безналичным расчетом, документы он лично забирал, и передавал, когда приезжал в командировки. Названия таких организаций как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» ему знакомо, но конкретно он с ними не работал, затрудняется ответить, осуществляли ли данные организации поставки товаров и оказывали ли они услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями и работниками данных организаций при выполнении работ ему не приходилось контактировать. Он знал, какие субподрядные организации были привлечены. Работники субподрядных организаций были указаны в письмах, представленных заказчикам перед началом работ, но они выступали в данных письмах как сотрудники ООО «<данные изъяты>». Он занимался только общестроительными работами, такие фирмы как ООО «Техно» и ООО «Микроком» осуществляли поставку товаров. Почти весь перечень материалов и товаров они получали от них, это электротехническая продукция: кабеля, розетки; монтажно-скобяные изделия, утеплители, ворота на ангары, укомплектовывались системы слоботочные по подстанциям, это и видеокамеры и сигнализации, - пожарная и охранная. Это все приходило к ним из «Микрокома». Там директор ФИО232. Из ООО «Техно» тоже приходило. Он эти организации никогда сильно не различал. Организация сначал была «Микроком», потом – «Техно». Там был руководитель ФИО118 и их директор. Возможно, что ООО «Техно» поставляло им товар, но точно утверждать не готов это. На объекте Красноармейский работало не ООО «<данные изъяты>», а подрядная организация ООО «СК-СБ». Он был знаком с руководителями субподрядных рганизаций, с которыми работал. Но многих и не знал, поскольку это было не обязательно. У них был генеральный директор, который сам проводил переговоры.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №4 показал, что в период сапреля 2010 года по июнь 2014 года она работал главным инженером в ООО «<данные изъяты>-<данные изъяты>». Обязанностями главного инженера являются: техническое обеспечение и сопровождение производства работ, соблюдение правил безопасности и контроль на объектах строительства. В период с 2010 по 2011 год им осуществлялся контроль за техническим обслуживанием систем безопасности мостового перехода, расположенного в <адрес>, контроль системы безопасности серверных помещений на электрической подстанции в <адрес>. По обслуживанию мостовых переходов непосредственно им осуществлялся контроль за техническим обеспечением систем безопасности, то есть, осуществляли техническое обслуживание систем безопасности, настройку интерфейса, видеокамер систем безопасности. По Курску выполнялись работы людьми, которые находились в <адрес>, там готовили сервер и серверные помещения, пожарные сигнализации, кондиционирование делали. На электрической подстанции Грибово они протягивали громкоговорящую связь, и он следил за пуско-наладочной работой. На подстанции Дорохово как таковой работы не проводилось, а в следующем году прекратились окончательно. Это было, кажется, в 2012-2013 году. Что касается мостового перехода, то контрольно-пропускного режима там не было, он был в режиме допуска. Что касаемо подстанции Курск, там шли через КПП по списку, пропускам. Что касается <данные изъяты>, там проходили также по списку, который предоставляла организация. Что касается ФИО233, работа там как таковая не велась, но также проход осуществлялся согласно списка. Список лиц формировался генеральным подрядчиком и приходил на объект. Список лиц, с которыми он работал непосредственно на объекте, он подавал, а общий список приходил из «<данные изъяты>». Когда вместе с «<данные изъяты>» он ехал в командировки, они писали служебные записки, писались ли там анкетные данные, не знает, паспортные данные на допуск подавались. Сам документ, утвержденный ФИО15 в распечатанном виде на бумажном носителе, он не видел. Указанный список лиц был обязателен, чтобы он прошел на подстанцию. Когда имеется стройка, надо иметь список лиц, со всеми данными допущенных к работе в контрольно-пропускном режиме и режиме безопасности. Список предоставлялся генеральному подрядчику, а на стройплощадке рабочие приходящие расписывались в журнале с инструктажом. Перед направлением в командировку обязательно проводился инструктаж. Работы под 500 Кв, и без инструктажа работать было бы не разумно. Необходимые товары, для выполнения работ приходили на площадку. На объект их привозила транспортная компания, часть материалов привозили подрядчики, находившиеся там, часть получали в ООО «<данные изъяты>». Кто был поставщиком, он не знает. Он получал материальные ценности в ООО «<данные изъяты>», ставил подпись в документации, расписывался в накладных за товар, а от кого те получили, не знает. Как правило, командировки составляли 30 суток, и потом отдыхали. Не может сказать, поставляли ли какие-то товары и оказывали ли какие-либо услуги для ООО «<данные изъяты>» ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», точно не может сказать по прошествию времени. Как у главного инженера, у него в подчинении было максимально, 5 человек. Они осуществляли только инженерный контроль за выполнением работ и оформляли исполнительную документацию. Монтажные работы выполняли люди, которые непосредственно брались на объект, то есть, нанимались. Участия в общестроительных работах и по протяжке ВОЛСов он не принимал. Деятельность ООО «<данные изъяты>» подпадала под лицензирование – ремонт системы пожарной безопасности, сигнализации, остальные работы – в рамках СРО. На объектах, где он работал, работали люди из других фирм, не из ООО «<данные изъяты>». В Курске был человек, который сам определял и курировал, что-то делал в этой части. При строительстве мостового перехода в работе был задействован Землянский, <адрес>. Сначала были в Затоне только работники СМФИО73 делали все сами - работники из «<данные изъяты>», было человек 5-6, то есть, были и 1-2 работника не из СМК, так, принести-унести только, привлекали помощников - местных жителей на разовые работы без оформления трудовых отношений. На Дорохово осуществлялись работы подрядными организациями, они уже все сделали, из «СМК» были только на пуско-наладке. О «Микроком», что они поставляли товар, у него была информация, с «Техно» где-то сталкивался, знакомая организация. Где, - не может сказать, возможно, поставляли какой-нибудь материал, но чтобы они обеспечивали объект по-крупному, не может сказать. Охарактеризовал ФИО235 как требовательного человека в работе, за свои слова отвечал. Жадности и расточительности в нем не заметил. Дружеских отношений у них с ФИО234 не было.

В связи с противоречиями в показаниях свидетеля Свидетель №4, данных им в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым в период 2011-2013 годов он работал в ООО «<данные изъяты>» главным инженером и в его обязанности входил контроль за безопасностью проведения работ, в том числе, проведение инструктажей рабочим, проверка соблюдения правил безопасности, соблюдение технологий производства работ, а также контроль логистики на объектах строительства, за поставкой комплектующих для производства работ. Руководителем организации являлся ФИО236 Штат работников постоянный составлял 30 человек. В его подчинении находилось 4 инженера, в их обязанности входило проведение пуско-наладочных работ, участие в приемке монтажа исдача объектов заказчику. Он находился в непосредственном подчинении руководителя. В период 2010-2011 годов им осуществлялся контроль за техническим обслуживанием систем безопасности мостового перехода, расположенного в <адрес> (заказчик «Волгоградавтодор»), за подготовкой помещений серверных на электрических подстанциях, расположенных в <адрес>, в зоне деятельности Курского предприятия магистральных электрических сетей (заказчик ПАО «ФСК»), в 2012 году за монтажом систем безопасности на мосту в <адрес> (заказчик «Волгоградавтодор»), в период 2012-2013 годов, за монтажом и пуско-наладочными работами на электрической подстанции «Грибова» (заказчик ПАО «ФСК»), расположенной в <адрес>, за монтажом и пуско-наладочными работами на электрической подстанции «Дорохова», расположенной в <адрес> (заказчик ПАО «ФСК»). Работы производились на объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. До выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчиков. Перед направлением в командировку он составлял служебную записку, где указывал анкетные данные работников ООО «<данные изъяты>», которые фактически будут выполнять работы. Затем данный документ утверждался ФИО237 после чего направлялся заказчику. Затем формировался перечень лиц и техники, которые будут производить работы. Указанный список был обязателен для заказчиков, так как все работы производились на объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. В командировки направлялись на грузопассажирских автомобилях марки «Газель» и «УАЗ», принадлежащих ООО «<данные изъяты>». Необходимые товары для выполнения работ получали частично на складе ООО «<данные изъяты>», расположенном вблизи офиса, а также от транспортных компаний. По поставкам необходимых комплектующих на объекты он контактировал с менеджером по поставкам ФИО78 Каким образом за них производилась оплата, ему не известно. Примерно 40-60 % всего рабочего времени он находился в командировках сроком до двух месяцев. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в период 2011-2013 годов не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>», ему контактировать не приходилось. Работу данных организаций он не контролировал. Работники предприятия не всегда имели возможность выполнить работы вовремя, в этой связи, ФИО238 и ФИО239 на некоторые объекты строительства привлекались субподрядные организации и физические лица, наименования и анкетных данных которых он не знает. Лица, за работой которых он осуществлял контроль, являлись работниками ООО «<данные изъяты>», состоящими в штате общества. Контроль за работой субподрядных организаций, а также привлеченными физическими лицами, он не осуществлял и не мог этого делать, так как все работы на вышеназванных объектах строительства выполнялись силами ООО «<данные изъяты>». Сотрудники, которые выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж. Указанные данные фиксировались письменно техническим надзором заказчика. Без прохождения данных инструктажей допуск к работам был запрещен и невозможен. Насколько он помнит, от ООО «Техно» и ООО «Микроком» он, на основании доверенности, выданной ФИО240 несколько раз получал электрооборудование и материалы на базе ЭТМ, расположенной в <адрес>, точный адрес не помнит. В июне 2014 года он решил уволиться из ООО «<данные изъяты>», так как не было объемов работы.

(т.29 л.д.218-221).

После оглашения показаний, свидетель Свидетель №4 оглашенные показания подтвердил в полном объеме. Также пояснил, что он говорил следователю, что не помнит такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», и не может сказать, что поставляли они товары для ООО «<данные изъяты>» или нет. Он не знает эти организации и не видел, и не помнит в качестве поставщика. Если по ООО «Микроком», то была у них поставка проводов. Это было в 2011-2012 годах.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №26 показал, что, примерно с 2013 года, на протяжении около двух месяцев, он работал монтажником связи в ООО «<данные изъяты>», выполнял работы в <адрес> на одном объекте. Работал в составе бригады, численность которой составляла 14 человек. Выполняли ли работы такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» для ООО <данные изъяты>», не может знать. С руководителями и работниками перечисленных организаций ему не приходилось работать или контактировать. Он впервые слышит о таких организациях.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №8 показал, что в течение полутора лет по совместительству работал в ООО «<данные изъяты>» главным энергетиком. В его обязанности входило обслуживание базы, аттестация, электро-техническая наладка. Он всегда работал на базе, которая находилась на шоссе Авиаторов, и на объекты не выезжал. Основным видом деятельности ООО «<данные изъяты>» являлось прокладка кабеля, оптоволоконной связи, электромонтажные работы. Неаттестованные работники субподрядных оранизаций могли выполнять указанные работы на усмотрение работодателя, если он берет ответственность на себя. Не знает, кто выполнял работы, из каких организаций (подрядчики и субподрядчики). С ФИО241. общался по рабочим вопросам, например, по эксплуатации котельной, но в основном, его деятельность сводилась к аттестации персонала – создавалсь комиссия, аттестовывали начальников участков, местеров.

В связи с противоречиями в показаниях свидетеля Свидетель №8, данных им в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым на протяжении полутора лет в период 2012-2013 годов он работал в ООО «<данные изъяты>» главным энергетиком по совместительству и в его обязанности входило заключение договоров водоснабжения, электроснабжения, водоотведения, ремонт электрооборудования, проведение аттестации лицам электротехнического и технологического персонала, в том числе прорабам, мастерам, монтажникам, по результатам которых выдавались удостоверения установленного образца, позволяющие производить электромонтажные работы в действующих электроустановках. В организации имелась регулярная текучка кадров, но постоянно в штате работало не менее 20 монтажников. Он находился в непосредственном подчинении генерального директора общества ФИО242 На объекты строительства он не выезжал, свои обязанности выполнял в офисе общества, расположенном по адресу: <адрес>, номер дома вспомнить затрудняется. Основной вид деятельности предприятия - производство электромонтажных работ, монтаж оптико-волоконной связи, прокладка кабельных линий и т.п. На выполнение указанных работ у общества имелась лицензия. Кроме этого, у работников организации для выполнения данных работ должен быть аттестованный электротехнический персонал, с соответствующей квалификационной группой по электробезопасности. Он не проводил аттестации работникам субподрядных организаций ООО «<данные изъяты>». При этом, если обществом и привлекались субподрядные организации, то у последних в обязательном порядке должна быть лицензия на выполнение электротехнических работ, а также аттестованный персонал. В том случае, если у субподрядных организаций ООО «<данные изъяты>» не было аттестованного электротехнического персонала, с соответствующей квалификационной группой по электробезопасности, то данные контрагенты не могли выполнять работы.

(т.33 л.д.197-199).

После оглашения показаний, свидетель Свидетель №8 оглашенные показания подтвердил в полном объеме. Также пояснил, что он отвечал за персонал, который работал в ООО «<данные изъяты>». В его обязанности не входило знать подрядные организации, а также проверять субподрядчиков на наличие у них лицензии.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №1 показал, что, примерно, с 2008 года по 2014 год работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником. В его обязанности входил монтаж электрического кабеля, ежедневное проведение инструктажа с сотрудниками «<данные изъяты>». В период с 2011 по 2013 годы им выполнялись работы на электрических подстанциях в <адрес>, в <адрес>, в <адрес>, в <адрес>. На территории объектов, в основном, был пропускной режим. Там составлялся список, по которому они проходили на подстанции, а на некоторых – был допуск. До выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж, и при входе на объект проводился инструктаж ежедневно. Это фиксировалось в журнале и на объекте записывалось на видеокамеру. Без инструктажа был невозможен допуск работника к работе. Необходимые комплектующие материалы с собой брали, иногда доставляли на объект. Не знает, выполняли ли какие-либо работы или поставляли ли какие-либо материалы для ООО «<данные изъяты>» такие организации как ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой». Такие организации не помнит. С представителями или работниками данных организаций работать не приходилось. В командировках на объектах в бригаде были только работники ООО «<данные изъяты>». Численность бригады составляла человек 10, в ООО «<данные изъяты>» была одна бригада. В Екатеринбурге была большая линия, они выполняли только ту линию, которую им дали в работу, за линию объекта он не выезжал. Руководитель у них был ФИО126. На линии ЛЭП пропускного режима не было. Общестроительными работами он не занимался. Прокладку кабеля по линиям ВОЛС в <адрес> и <адрес>, работы на магистральном нефтепроводе Ярославль – Москва, на объекте «Аэропорт Внуково», под <адрес>, вблизи <адрес> не делал. На объекте по строительству ВОЛС Трубная <адрес> – <адрес> работали с подрядчиками. Эта линия была более 100 км. Какие были подрядчики, не помнит. Бригаде приходилось устранять недоделки на линии от <адрес> до <адрес>.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №14 показал, что с 2009 или 2010 года он работал в ООО «<данные изъяты>» директором по строительству. В его должностные обязанности входило сбор информации, впоследствие занимался материально-техническим обеспечением объектов – бытовые договоры, это – тепло, связь, электричество. Такие организации как ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» не знает. С представителями или работниками данных организаций не работал и не общался. Его спецификой было обеспечение, и свои поставщики были. Он занимался только хозяйственными и материально-техническими вопросами, вопросами подрядных организаций не занимался. Знает только, что если работу в полном объеме не выполняют, то привлекают подрядные организации. Как личность, ФИО243 человек, который заботится о своем коллективе, заботится о своих родителях, своим работникам всегда приходил на помощь.

В связи с существенными противоречиями в показаниях свидетеля Свидетель №14, данных им в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым в период 2009-2013 годов он работал в ООО «<данные изъяты>» директором по строительству и в его обязанности входила эксплуатация автоматизированной системы охраны и видеонаблюдения моста через реку Волга в <адрес>, в том числе поддержание работоспособности указанных технологий. Насколько помнит, штат работников данной организации в период 2011-2013 годов составлял, примерно, 20 человек, из которых: генеральный директор ФИО244 главный бухгалтер ФИО55, начальник отдела проектирования ФИО60, а также рабочие. Он находился в непосредственном подчинении ФИО245., в обязанности которого входило общее руководство за деятельностью предприятия, он являлся фактическим собственником организации. Какие функции в организации выполнял ФИО246 ему не известно. Офис общества был расположен по адресу: <адрес>. Указанное помещение представляло собой производственную базу с офисными помещениями и находилось в собственности ООО «<данные изъяты>». Помимо него на объекте работал инженер ФИО119 ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в период 2011-2013 годов не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. В 2013 году он решил уволиться из ООО «<данные изъяты>», так как не было объемов работ.

(т.30 л.д.93-95).

После оглашения данных показаний, свидетель Свидетель №14 поддержал показания, данные им в судебном заседании, и пояснил, что на мостовом переходе он занимался только эксплуатацией, а когда закончился контракт по эксплуатации данной системы, он занимался вопросами хозяйственной деятельности, это вопросы обеспечения объектов. Он не знает, поставлялся ли товар, не знает, были ли на объекте мостового перехода указанные организации. Руководителей данных организаций не знает.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №20 показал, что в период с сентября 2010 года по 2013 год он работал водителем в ООО «<данные изъяты>». Иногда помогал ребятам на линиях. Был на объектах в <адрес>, в <адрес>, в <адрес>. Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» ему не знакомы, не слышал их. Ему давали адрес, откуда забрать, документы, а названия организаций он не знает. В <адрес> были подрядчики, он лично привозил им материалы. Какие это были фирмы, он не знает. В Качканар возил материалы и работникам ООО «<данные изъяты>» и подрядчикам. В <адрес> возил только работникам ООО «<данные изъяты>». Комплектующие, в основном, возил с базы с <адрес> случаи, когда материалы привозили на объект, они встречали машину и перегружали.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №9 показал, что он в период с 2011 по 2014 год работал водителем-монтажником в ООО «<данные изъяты>». В его обязанности входило доставить на место работы рабочих, бригады, стройматериалы, также работал на линии, поднимался на столбы, делал проводку. С его участием проводились работы на объектах от <адрес> до <адрес>, Качканар, Липецк, Курск, Белгород, Ставрополь, Чебоскары. В группу работников входили: начальник отдела, бригадир, мастер, несколько водителей и команда монтажников. Численность бригады была непостоянная, 7-8 человек, в среднем, до 10 человек. Длительность командировок была 1-2 месяца. Перед направлением в командировку формировался список лиц, собирались бригадой и выезжали. Список был согласован с заказчиком, чтобы не было допуска на стратегический объект без согласования. На объектах был контрольно-пропускной режима. Перед выездом в командировку проводился инструктаж, а также на каждой подстанции. Инструктаж был обязательным. Их рабочий день начинался с инструктажа. Это фиксировалось в журнале. Допуск к работе без инструктажа был запрещен. Они занимались соединением между собой подстанций, проводили высотные и земляные работы. Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» не помнит. С представителями, руководителями или работниками данных организаций ему не приходилось работать, они всегда в своей бригаде были. На объектах еще работали подрядные организации. Что это были за организации, ему не известно. В основном, работы на подстанции, где были КПП, проводили они, а работа подрядчиков делилась на участки. У них брагадиром сначала был Крестьяненко, потом стал ФИО126. Официально в ООО «<данные изъяты>» была только их одна бригада, но он помнит еще несколько людей. На объектах в Липецке, Ахтубинске присутствовали другие бригады. В работах на трассе Ярославль – Москва, Аэропорт Внуково, <адрес>, аэродром УВД в <адрес> участия не принимал. Согласно его должностным обязанностям он не должен был знать названия организаций - поставщиков и подрядчиков. Как личность охарактеризовал ФИО247 как хорошего человека, который дал работу, возможность заработать, продержаться на плаву. В то время, как он работал в ООО «<данные изъяты>», чувствовал себя хорошо.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №10 показал, что в период с 2009 по 2014-2015 года работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником связи. В его обязанности входило строительство оптоволоконных линий и строительство линий связи, установка креплений на опры, земляные работы – прокопать траншею под кабель. Максимальные земляные работы, которые они проводили, это по 50-100 км. Объекты, на которых он работал, располагались в <адрес> и <адрес>, в Чувашии. Бригада состояла из 6-10 человек, в разные года - по-разному. Перед направлением в командировку, составлялся список техники, работников, которые приедут в командировку, который согласовывался с теми предприятиями, на которых будут проводиться работы, с заказчиками. На электрические подстанции вход был только по списку, по паспорту. Объекты имели контрольно-пропускной режим. До выезда в командировку и по приезду с работниками проводился инструктаж. Инструктаж проводился независимо от того, были ли это работы на открытой местности или нет. Это фиксировалось в журнале, там расписывались, указывалось время допуска и время окончания работ. На объекте в <адрес> это фиксировалось на видеокамеру. Если проводились земляные работы не на территории подстанции, то можно было инструктаж не проходить. В командировки ездили на автомобилях УАЗ, ГАЗель. Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», какие-то из них слышал, точно сказать не может. Лично он не видел, чтобы данные организации осуществляли поставки товаров или оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». Пересекались с какими-то подрядчиками на линии, но лично он их не знает. Подрядчики были. Они не всегда на линии одни работали, был большой километраж работы, думает, что нанимались рабочие не из <адрес>. В <адрес> делали начало и конец участка, середину делала какая-то другая бригада. В земляных работах на объекте <адрес> – <адрес>, на объекте Ярославь - Москва он участия не принимал. В общестроительных работах в здании центральной киностудии <адрес> участия не принимал. На объектах в <адрес> и <адрес> вообще не были. В работах на подстанции на объекте ФСК Литейное, в <адрес>, в протяжке кабеля линии связи здания аэродрома УВД СТТ, вынос кабеля связи Никольское – <адрес> участия не принимал. Его бригада помимо выполнения работ выезжала на устранение недостатков по линии от Ленинска до Астрахани, <адрес>. Их бригада за 2-3 месяца делала около 100 км.

В связи с существенными противоречиями в показаниях свидетеля Свидетель №10, данных им в судебном заседании и на предварительном следствии, по ходатайству государственного обвинителя, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым в период 2009-2015 годов он работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником связи. Руководителями организации и фактическими ее собственниками являлись братья ФИО248 и ФИО249. Штат работников общества варьировался в зависимости от объема работ, но не превышал 30 человек, из которых были руководители, работники отдела кадров и бухгалтерии, прорабы: ФИО7, ФИО250, монтажники в количестве 15 человек. Офис общества был расположен по <адрес> в <адрес>, точный адрес не помнит. В период 2011-2013 годов им выполнялись работы на объектах строительства, расположенных в <адрес>, Волгоградской, Белгородской, Липецкой, Новосибирской областях, Республики Чувашия, а также иных регионах России. В основном, это были электрические подстанции. Перед направлением в командировку руководством ООО «<данные изъяты>» формировался перечень лиц и техники, которые будут производить работы. Указанный список был обязателен для заказчиков, так как все работы производились на режимных объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. Кроме этого, до выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчиков. В обществе не всегда хватало имеющихся монтажников для выполнения объема запланированных работ, в этой связи привлекались различные физические лица, которые трудоустраивались по срочному трудовому догоовру, на определенный срок. Списки работников, которые направлялись заказчикам, формировались уже с работниками, оформленными по срочным трудовым договорам. В его обязанности входило монтаж и ведение оптической линии связи, в том числе земляные работы (прокладка кабеля в грунте), высотные работы (установка креплений на опорах), вытяжка и натяжка кабеля, установка кабеля и подводка его к электрическим шкафам. В командировки направлялись на грузопассажирских автомобилях марки «Газель» и «УАЗ», принадлежащих ООО «<данные изъяты>». Необходимые комплектующие для выполнения работ, в том числе: различные металлические конструкции, арматура, кабеля, они везли собственными силами. Если не хватало указанных изделий, то прорабы приобретали их неподалеку от места проведения работ. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в период 2011-2013 годов не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. Работники, которые совместно с ним выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж, несмотря на то, что работы производились на открытой местности. Указанные данные фиксировались письменно техническим надзором заказчиков. Без прохождения данных инструктажей допуск к работам был запрещен и не возможен. Офис ООО «Микроком» был расположен в одном здании с офисом ООО «<данные изъяты>», и, насколько он помнит, осуществляло поставку товаров в адрес ООО «<данные изъяты>». В периорд 2011-2013 годов ФИО34 В.А. не часто находился в офисе, а в основном, был в командировках и находился на объектах строительства, осуществлял фактический контроль за ходом производимых ООО «<данные изъяты>» работ. Фактическим руководителем данного общества в указанный период времени был ФИО34 Ю.А., он, в том числе, самостоятельно распоряжался денежными средствами предприятия, и осуществлял общее руководство за деятельностью ООО «<данные изъяты>».

(т.29 л.д.195-198).

После оглашения показаний, свидетель Свидетель №10 их поддержал частично. Не поддержал оглашенные показания в части того, что говорил следователю, что ФИО15 и ФИО5 не часто бывали, не всегда они вместе были. Если не было одного, то второй мог финансами руководить, финансовым директором был ФИО5. Кроме того, пояснил, что производили работы на объектах какие-то подрядные организации, как они называются, он не знает. Пояснил, что протокол своего допроса подписывал, читал, но дословно не стал читать.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №15 показал, что в течение года или чуть больше работал в ООО «<данные изъяты>» кладовщиком. В его обязанности входил прием товарно-материальных ценностей. На складе находились оптоволоконные кабели, кабели связи, пожарной сигнализации, телефонии. Во время его работы кладовщиком, два или три раза он получал кабели от транспортной компании перевозчиков, название не помнит. Документацию на руки он не получал, получал товар по описи, данную опись передавал инженеру по оборудованию и комплектации. Они сверялись с документами и передавали ему, что все верно. Товар получали из Москвы, а больше, он не помнит. Ему неизвестно, осуществляли ли поставки или оказывали ли услуги для ООО «<данные изъяты>» такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно». Ни с кем из руководителей указанных организаций не общался. Поставки были разовые, кабели получали и оборудование для пожарной сигнализации, а поставщиков он не помнит. Оптический кабель вообще не получал за период своей работы. За период его работы на склад ООО «<данные изъяты>» он кабель ни от кого не получал, в том числе от ООО «Техно».

Допрошенная в судебном заседании в качестве свидетеля Свидетель №11 показала, что она работала в период 2012-2013 годов в ООО «<данные изъяты>» инженером, руководителем проектов по монтажу. В ее должностные обязанности входило – подготовка к выезду бригады, она формировала бригаду, изучение и подготовка документации, изучение материалов, которые необходимо закупать, выезд на объект, и изучение непосредственной работы на объекте и сдача заказчику. Она находилась в непосредредственном подчинении у руководителя ООО «<данные изъяты>». Работы производились на объектах, расположенных в <адрес>, Тихорецке, в Дагестане, в Красноярске и <адрес>, в Новосибирске и <адрес>, Омске, Томске, Нижневартовске, между Нижневартовском и Томском, в <адрес>. На объектах, на которых она принимала участие, был контрольно-пропускной режим. Формировались письма с паспортными данными и должностями, там были указаны группы безопасности, затем эти письма направлялись заказчику. Он согласовывал, и именно по этим спискам они проходили на объект по паспорту. Бригады формировались по навыкам персонала, который был в ООО «<данные изъяты>», затем список утверждался директором и подписывался, а затем у заказчика было ответственное лицо. Указанный список был обязательным для заказчика, на всех объектах был. Доступ на объекты был по паспортам и по списку. Перед командировкой в ООО «<данные изъяты>» проводились вводные инструктажи, проводились вводные инструктажи непосредственно у заказчика и затем на рабочем месте. Это фиксировалось в журнале у заказчика. Инструктаж был обязателен для работников. Численность ее группы доходила до 3-20 человек. Численность всех сотрудников ООО «<данные изъяты>» не знает, очень много, так как у компании было несколько направлений – строительство, оптоволоконное направление. В командировки работники направлялись различным видом транспорта, и железнодорожным, и автомобильным транспортом, самолетом и вертолетом. На объектах, на которых она работала, закупки необходимых товаров были консолидированные, то есть, осуществлялись партиями. Накладные ей приходили от ООО «Техно», «ЛайтЮг», «Тинко». Очень много других поставщиков было, это очень крупные были. Оборудование получали через логистические компании. ООО «Техно» поставляли весь комплекс пожарных сигнализаций, большой комплекс от них был - кабель, датчики, приборы, расходные материалы. В различном направлении, и в Новосибирском направлении, и в Северо-Кавказском направлении, региональном подразделении и при Иртышском подразделении. У нее было право подписи финансовых документов на основании доверенности. Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» ей не известны. С ними она лично не контактировала, документов от них не видела, с представителями данных организаций не общалась. На объектах, на которых она работала, были другие подрядчики, был персонал компании «Этипигрупп» из <адрес>, они монтировали не у них, а на объекте «Транснефти». Делали систему кондиционирования в Томске, Новосибирске. Был еще персонал, но не помнит, как называлась их компания. ООО «Бастиор» работало с ООО «<данные изъяты>». Она занималась слаботочными системами, были объекты с общестроительными работами, но на монтаж они привлекали своих людей, из ООО «<данные изъяты>». Что касается работ по Сибири, она контактировала с «Эйтипигрупп» и договора подписывали, в ООО «<данные изъяты>» отправляли, обменивались отчетными документами и договаривались, а на месте производства работ, она контролировала работу. Документы подписывал ФИО34 Ю.А. как директор. В 2013 году в ООО «СМК-Универсал» было 8 или 12 объектов, в которых она участвовала. Это были объекты заказчика «Связьтранснефть», потом был заказчик «ТехЛаб», других она не знает. Объекты ООО «<данные изъяты>» были достаточно разбросаны, от Волгограда до самого дальнего объекта было, примерно, 5000 км.

В связи с наличием в показаниях свидетеля Свидетель №11, данных ею на предварительном следствии и в судебном заседании, существенных противоречий, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные ею на предварительном следствии, согласно которым в период 2012-2013 годов она работала в ООО «<данные изъяты>» руководителем проектов и в ее обязанности входило осуществление контроля за строительством на объектах и сдача работ заказчикам. Руководителем организации являлся ФИО251 Штат работников постоянный составлял не менее 30 человек, из которых: руководитель, финансовый директор ФИО252 с которым ей не приходилось контактировать, исполнительный директор Свидетель №14, в обязанности которого входил контроль за сроками исполнения работ, указанных в договорах, главный бухгалтер ФИО55, начальник отдела кадров – секретарь Светлана, менеджеры по поставке- ФИО64 и ФИО78, мастера – ФИО79, ФИО120, а также иные, анкетных данных которых она не помнит, монтажники – ФИО121, ФИО122, а также иные, анкетных данных которых она не помнит. Она находилась в непосредственном подчинении руководителя. Офис общества был расположен по адресу: <адрес>. Указанное нежилое помещение представляло собой производственную базу с офисными помещениями и находилось в собственности ООО «<данные изъяты>». Помимо названных руководителей ее работу контролировал технический надзор со стороны инвесторов: ОАО «Связьтранснефть», государственное предприятие под названием ПАО «Федеральная сетевая компания», Министерство транспорта, ООО «РВС». Анкетных и контактных данных представителей не помнит. В период 2012-2013 годов ею осуществлялся контроль за строительно-монтажными работами, в том числе по установке систем охранно-пожарной сигнализации, устройству физических заграждений (установка ворот, ограждений и шлагбаумов) и систем энергоснабжений (проводка электрики) на узлах связей (пункты управлений участками нефтепроводов), расположенных в <адрес>, в районах Северного Кавказа, в Алексеевском и <адрес>х <адрес>. Работы производились на объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. До выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчиков. Перед направлением в командировку формировались списки лиц, где указывались анкетные данные работников ООО «<данные изъяты>», которые фактически будут выполнять работы. Затем данный документ утверждался ФИО253 после чего направлялся заказчику. После этого формировался перечень лиц и техники, которые будут производить работы. Указанный список был обязателен для заказчиков, так как все работы производились на объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. В командировки направлялись на грузопассажирских автомобилях марки «Газель» и «УАЗ», принадлежащих ООО «<данные изъяты>», а также железнодорожным транспортом. Необходимые товары для выполнения работ получали частично на складе ООО «<данные изъяты>», расположенном вблизи офиса, а также от логистических компаний. Примерно 80-90 % всего рабочего времени она находилась в командировках, сроком от месяца до полугода. На основании доверенности, выданной руководителем ООО «<данные изъяты>» - ФИО34 Ю.А., она имела право подписывать акты о приемке выполненных работ от имени общества с заказчиками, так как ежедневно находилась на площадке, где производились работы, и осуществляла фактический контроль над всем комплексом производимых работ. Указанную документацию с субподрядными организациями ООО «<данные изъяты>» подписывал ФИО34 Ю.А. В разные периоды времени и на определенных объектах строительства выполнялись работы сотрудниками ООО «<данные изъяты>» в количестве от 4 до 15 человек. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в период 2012-2013 годов не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ей контактировать не приходилось. Работу данных организаций она не контролировала. Лица, контроль за работой которых осуществляла она, являлись работниками ООО «<данные изъяты>», состоящими в штате общества. Насколько она помнит, ООО «<данные изъяты>» привлекало в качестве субподрядной организации ООО «Эйтипигрупп» на объектах строительства, расположенных в <адрес> и <адрес>, для выполнения работ по системам кондиционирования. Каких-либо иных субподрядных организаций на объектах строительства не было. При этом работники данной организации были указаны в письмах, предоставляемых заказчикам перед тем, как ООО «<данные изъяты>» приступало к выполнению работ, а именно, перед направлением в командировку работников данного общества. Сотрудники, которые выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж, несмотря на то, что работы производились иногда на открытой местности, огороженной забором, высотой три метра, имеющим колючую проволоку. Указанные данные фиксировались письменно, а также при помощи фотосъемки техническим надзором заказчика. Без прохождения данных инструктажей допуск к работам был запрещен и не возможен. Насколько помнит, от ООО «Техно» и ООО «Микроком» она получала электрооборудование и материалы на базе ООО «<данные изъяты>».

(т.30 л.д.44-47).

После оглашения данных показаний свидетель Свидетель №11 оглашенные показания поддержала. Пояснила, что на предварительном следствии она поясняла про те объекты, на которых была она. Указанные организации она не знает, конкретно у нее, на ее объектах, их не было.

    Из оглашенных в судебном заседании, в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ, показаний свидетеля Свидетель №16 следует, что в период 2011-2013 годов он работал в ООО «<данные изъяты>» и изначально состоял в должности инженера, а с 2012 года - заместителя директора по слаботочным системам. В указанных должностях в его обязанности входило составление коммерческих предложений заказчикам, подбор электрооборудования, используемого при строительстве, техническое сопровождение объекта, а именно контроль за фактическим выполнением работ, составлением смет о стоимости выполненных работ, закрытие выполненных работ, составление актов КС-2, КС-3. Он курировал работы по слаботочным системам, в том числе по установке охранной, пожарной сигнализации, видеонаблюдения, а также контроля доступа. Он осуществлял контроль на следующих объектах: ОАО ПО «Баррикады» (<адрес>), ОАО «Связьтранснефть» (ООО «РВС») пункты связи, расположенные в <адрес>, Северном Кавказе, <адрес>, ОАО «МНТК» (<адрес>), а также иных. Штат работников данной организации составлял, примерно, 50 человек, из которых: генеральный директор ФИО34 Ю.А., финансовый директор ФИО34 В.А., главный бухгалтер ФИО55, работники бухгалтерии – ФИО80, ФИО81, директор по строительству и производству Свидетель №14, начальник отдела проектирования ФИО60, руководитель линейного управления ФИО7,, а также рабочие. Он находился в непосредственном подчинении ФИО254., в обязанности которого входило общее руководство деятельностью предприятия, он являлся фактическим собственником организации. Каккие функции в организации выполнял ФИО255., ему не известно. В обязанности ФИО7 входило производство работ по прокладке оптико-волоконных линий связи. Офис общества был расположен по адресу: <адрес>. Указанное нежилое помещение представляло собой производственную базу с офисными помещениями и находилось в собственности ООО «<данные изъяты>». До выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчика. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в период 2011-2013 годов не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. Работу данных организаций он не контролировал. Лица, контроль за работой которых осуществлял он, не являлись работниками данных организаций. Согласно первичным бухгалтерским документам, ему было известно о том, что ООО «Техно» осуществляло поставку электрооборудования, однако, с руководителем данного общества Ружейниковой ему контактировать не приходилось. Руководителелм ООО «Микроком» являлся ФИО82 и указанное общество осуществляло поставку товаров в адрес ООО «<данные изъяты>».

(т.30 л.д.59-62).

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №21 показал, что он работает арбитражным управляющим, летом 2015 года к нему обратился руководитель компании «Типовые механизмы» и спросил, может ли он указать его фамилию в заявлении для подачи на банкротство контрагентов Волгограда. Тот ему отправил ИНН компании, он посмотрел, согласился, и его назначили временным конкурсным управляющим в отношении компании ООО «<данные изъяты>». Процедура наблюдения, если он точно помнит, была введена ДД.ММ.ГГГГ. В рамках процедуры наблюдения полномочные органы предъявляли ряд требований, в том числе, основанных на акте налоговой проверки. Согласно документам, период проверки был 2012-2014 года, был не дочислен НДС в размере, практически, 48 миллионов, на сегодняшний день погашение произошло частично, в размере 15 331 981 рубля. У него имелись только акт проверки и решение ИФНС, и вышестоящего налогового органа. Документацию надлежащим образом не передали, был наложен судебный штраф, это установленный судом факт. Получается, 30 октября и ДД.ММ.ГГГГ, частично какую-то документацию передавал ФИО256 Он ее проанализировал по тем компаниям, которые были указаны в акте проверки. Он участвовал в судебном споре еще в период наблюдения. В порядке обжалования была подана жалоба в вышестоящий налоговый орган, в Арбитражный суд <адрес>, и она уже рассматривалась в период конкурсного производства. К нему обращался ФИО5 (ФИО34) по телефону и спросил, он до этого этим вопросом занимался. И, так как документы он (ФИО257 не передавал, он просил, если документы какие-нибудь у них имеются на руках, потому что из изученного дела именно в арбитраже он не выявил каких-либо выводов для себя, то есть, что руководством компании какие-нибудь действия предпринимались. Это было сказано и представителю и ФИО5, и написал даже в письме, какие документы необходимо найти и предоставить, но на сегодняшний день никто никаких документов ему не передал. Когда ФИО258 в октябре документацию передавал, он письменно пояснил, что у них каких-либо документов больше нет. Налоговой инспекций был доначислен НДС ООО «<данные изъяты>» в связи с непроявлением ими должной осмотрительности, - гражданско-правовая ответственность, и поэтому ему это достоверно известно. Это установленный и проверенный в суде апелляционной инстанции факт. Согласно судебному решению и материалам дела, доначислен НДС был в связи с тем, что контрагенты ООО «ВолгоСтройГрад», «ЮгКомСнаб», «Микроком» и еще некоторые компании, то есть, при работе с данными компаниями должная осмотрительность осуществлена не была, контрагенты не были проверены, что в дальнейшем повлекло перечисление, обналичивание денежных средств, что привело к необоснованной налоговой выгоде ООО «<данные изъяты>» в размере 48 миллионов рублей, и также, практически, 20 миллионов был начислен штраф. Арбитражный суд <адрес> постановил, что акт налоговой проверки и решение вышестоящего органа правомерно. Впоследствие, неизвестные ему лица подали апелляционную жалобу, и в суде апелляционной инстанции было это выявлено, в связи с этим фактом было прекращено производство по апелляционной жалобе. Все документы, которые были поданы и переданы ему руководством компании, были им изучены. Он истребовал в судебном порядке у руководителя документы, но тот их ему не предоставил, и был за это привлечен к административной ответственности. Из Акта налоговой проверки, решения налогового органа и решения арбитражного суда следует, что контрагенты ООО «<данные изъяты>» оказались неблагонадежные по ряду признаков. Данные выводы сложились у него на основании тех объяснений, которые были зафиксированы в Акте налоговой проверки, на основании движений по счетам данных организаций. Им запрашивались документы у ФИО259 подтверждающие каким образом со всеми этими контрагентами вступали в отношения, то есть, рекламные вывески, то есть, где они находили этих контрагентов, документы по телефонным переговорам с данными руководителями или выписки с его личного мобильного телефона, заявки. Если поставлялся товар, то, соответственно, на каждый товар возникает заявка. Был спор с компанией «Микроком». Это компания, в которой ФИО18 и ФИО5 были соучредителями и она, якобы, поставляла товар, якобы, осуществлялись платежи. Почему он говорит «якобы», потому что есть вступившие в законную силу 4 судебных акта, которые они пытались включиться в реестр на 20 миллионов рублей, и, якобы, поставляли кабель, но он сделал запрос на завод и предоставили сведения о том, что такой товар в течение года или полутора не производился, единственный Воронежский завод. Потом у них был спор, на данную компанию было переведено имущество, сделка была признана действительной. Она была подкреплена соглашением о взаимозачете, якобы, «<данные изъяты>» «Микрокому» было должно какие-то средства, и по этому соглашению передалось имущество, список большой, порядка 11 транспортных средств, 2 снегохода, потом кабель на 1,5 миллиона и по мелочи - компьютеры, канцелярская техника, оргтехника. И эти все сделки были признаны недействительными, и судебным актом установлено, что часть имущества была переоформлена на ФИО5, на некую женщину, которая зарегистрирована по одному адресу, и по этому поводу он тоже обращался в полицию, но ему никакого ответа нет. Потом компании «Микроком» перечислялись денежные средства, и все эти платежи были признаны в целях причинения вреда кредитору, то есть, они тоже были оспорены как безвозмездные. И, исходя из имеющихся у него документов, он сделал вывод, что все платежи были безвозмездные. И в суде устоялся судебный акт, и он вступил в силу, это касаемо компании «Микроком». Когда делается бизнес и возникла потребность растянуть 20 тонн кабеля, то есть, необходимо письмо написать или договориться о встрече, каждое действие, оно закрепляется. В 21 веке есть интернет, и все пишут заявки на товар, но ему ни одной не было представлено. И поэтому, можно сказать, что он был обезоружен. Он думал, что у них есть документы, но, видимо, документов не оказалось. У руководителя компании было много времени, чтобы предоставить документы, опровергающие факт недолжной осмотрительности, но он их не представил и ему не передал. Должная осмотрительность находится отдельно от реально выполненных работ и финансово-хозяйственной деятельности, потому что должную осмотрительность можно не проявить, но работы могли выполнить. Доказательств реально выполненных работ тоже нет, документы не были представлены.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №5 показал, что в период 2013-2014 годов он работал ведущим инженером в ООО «<данные изъяты>». В его должностные обязанности входило сопровождение строительства объекта, конкретно: закупка оборудования и контроль монтажных работ. Он находился в непосредственном подчинении у ФИО260 Он работал на одном объекте – Ставропольское ПХГ, это газовое хранилище, там был контрольно-пропускной режим. Заказчиком согласовывались пропуска, он по приезду приходил в контору, проводился инструктаж, пропускали на объект и выполняли работу. Инструктажи всегда обязательны, связаны они с трудовым законодательством, с техникой безопасности. Любой объект связи подразумевает наличие на нем напряжения, которое способно нести вред здоровью, и в связи с этим, прежде чем туда войти, человек обязательно проходит инструктаж. Инструктаж проводился заказчиком. Это фиксировалось в журнале учета инструктажа. В ООО «<данные изъяты>» отдельные люди занимались закупками, он эти закупки контролировал, чтобы не было поставлено контрафактного оборудования или бракованного. Оборудование закупалось у официальных дилеров, которые располагались в <адрес>, на заводах. Такие организации как ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ему не знакомы, с руководителями и представителями данных организаций ему общаться не приходилось. Таких поставщиков не было. Были поставщики «Контест», «СименсТелесвязь», часть проводов из «Техно» и «Ростелеторг». Было много коммерческих предложений, но товары приходили конкретно от этих организаций. Он ни с кем из ООО «Техно» не контактировал. Когда грузы на складе перед монтажом забирали, он видел, что там были документы из ООО «Техно», и помнит, когда ему коммерческое предложение присылали. Он выезжал на объект, и говорил людям, как и что нужно сделать, они делали работу, он приезжал – проверял, правильно ли сделано, и уезжал. Он не знает, были ли это работники ООО «<данные изъяты>» или других каких-либо подрядчиков, поскольку не общался с ними, только по поводу работы.

В связи с наличием в показаниях свидетеля Свидетель №5, данных им на предварительном следствии и в судебном заседании, существенных противоречий, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым в период 2013-2014 годов он по совместительству работал в ООО «<данные изъяты>» ведущим инженером и в его обязанности входил контроль за монтажом и поставкой оборудования на объект строительства «Ставропольское управление подземного газового хранения», расположенный в <адрес> края. Руководителем организации являлся ФИО261 Каков был штат работников организации, ему не известно. Он находился в непосредственном подчинении у ФИО263 Офис общества был расположен по адресу: <адрес>. Указанное нежилое помещение представляло собой производственную базу с офисными помещениями и находилось в собственности ООО «<данные изъяты>». Проход на вышеуказанный объект строительства осуществлялся через контрольно-пропускной режим. До выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчика. В командировки направлялись на грузопассажирских автомобилях марки «УАЗ», принадлежащих ООО «<данные изъяты>». Необходимые товары для выполнения работ, в том числе телекоммуникационное оборудование, коммутаторы «Циско» различных уровней, мини автоматические телефонные станции, розетки, кабеля, провода, а также комплектующие к ним, закупались у официальных дилеров - производителей данной продукции, расположенных в <адрес>. Примерно 80-90 % всего рабочего времени он находился в командировках, сроком до полутора недели. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Бастиор» в 2013 году не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. Сотрудники, которые выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж. Указанные данные фиксировались письменно техническим надзором заказчика. По предложению ФИО262 и его родного брата <данные изъяты> он в порядке увольнения и перевода из ООО «<данные изъяты>» с апреля 2014 года занимал должность директора ООО «Микроком». С их слов общество должно было заниматься куплей-продажей электрооборудования. Однако в дальнейшем были совершены две сделки, одна из которых с ООО «Техно», по закупке и продаже в ООО «<данные изъяты>» электрооборудования, а впоследствии деятельность ООО «Микроком» перестала приносить прибыль, в этой связи он решил снять с себя полномочия руководителя данной организации.

(т.30 л.д.33-36).

После оглашения данных показаний, свидетель Свидетель №5 поддержал оглашенные показания частично. Не поддержал в части того, что утвердительно ответил на вопрос следователя о том, что вышеуказанные фирмы не осуществляли услуги для ООО «<данные изъяты>», поскольку он не может знать то, что он не делал, он работал только в рамках своей задачи, в рамках одного объекта. Протокол допроса он подписывал, протокол прочитал бегло.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №18 показал, что был руководителем организации ООО «ВолгоСтройГрад», приблизительно, с июня 2011 года и по 2014 год. Он являлся единственным учредителем данной организации. Когда открывал организацию, руководителем был он, потом по генеральной доверенности – ФИО4 Директором был он, а работала она, выполняла обязанности по доверенности, которую он выдал. В то время, когда он выдавал доверенность, он работал и ездил по всей России, и не мог управлять фирмой. Его руководство данной организацией не было номинальным, поскольку он тоже выполнял работы лично через эту фирму. Денежных вознаграждений между ФИО4 и ООО «ВолгоСтройГрад» не было. За работу, которую выполняла ФИО4, вознаграждений не было, она действовала по доверенности. У нее интерес был в бизнесе, в зарабатывании денег. Они со ФИО4 знакомы давно, и в хороших отношениях, она его пациентка, доверие у него к ней было всегда сто процентов, он знал, что она никогда не подведет, добросовестный человек, и он не сомневался в ее действиях. Если он выполнял работу через фирму, то деньги получал он. ФИО4 работала по доверенности, выполняла работы, на этой организации работ было достаточно за 3-4 года. ООО «<данные изъяты>» ему известно в связи с тем, что пришло извещение по почте из налоговой инспекции о встречной проверке с этой фирмой. Он пошел в налоговую инспекцию, там попросили принести договор, и все, что проходило с этой фирмой. Документы и все договора находятся в налоговой инспекции. Какие именно документы, он пояснить не может, не помнит. ООО «ВолгоСтройГрад» было подрядчиком у ООО «<данные изъяты>». Какие именно работы выполняло ООО «ВолгоСтройГрад» для ООО «<данные изъяты>», не помнит. Он в это особо не вникал, в эти работы, потому что работала по доверенности ФИО4 Знает, что кабель прокладывали, земляные работы; в Подмосковье работали, в Одинцово, Домодедово. ООО «ВолгоСтройГрад» работы выполняло и по городу, в детских садах, школы ремонтировали, крыши, окна меняли, забор «желтого дома» ремонтировали». Это не скрытые работы. Потом была сверка в 2013 году, и когда фирму перерегистрировали и когда фирму продавали, и не было долгов перед налоговой инспекицей. Сверка проводилась по ООО «ВолгоСтройГрад» с теми фирмами, которые являлись заказчиками, встречные сверки, все они были нормальные. Нареканий от налоговой инспекции не было, все работы выполнялись даже досрочно, хорошего качества, - и отделочные, нелицензированные работы. Какие выполнялись работы ООО «ВолгоСтройГрад» как подрядчика ООО «<данные изъяты>», лучше расскажет ФИО4 Примерно в 2014 году фирма была продана, в то время уже заказов не было ни по городу, ни в Набережных Челнах, куда их приглашали на реставрацию крыши. У него уже не было времени, чтобы заниматься этой фирмой, поэтому фирму продали. Когда организовывали фирму, сотрудник в ней был один – он, как директор. Потом, если есть заказ, набирается бригада рабочих, выполняется заказ, и потом эта бригада уходит, то есть, она не нужна, ее надо содержать, платить заработную плату. В среднем, было и 12 челок и 36 человек. Постоянных рабочих не было. ФИО4 выполняла функции бухгалтера. Орнганизация состояла на учете в ИФНС по <адрес>. Юридический адрес сначала был в <адрес>, потом – <адрес>. Точных юридических адресов не помнит.

В связи с наличием в показаниях свидетеля Билькова В.В., данных им на предварительном следствии и в судебном заседании, существенных противоречий, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, примерно в 2011 году, им с целью осуществления предпринимательской деятельности зарегистрировано ООО «ВолгоСтройГрад», где он был единственным учредителем. Общество состояло на налоговом учете в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, какая применялась система налогообложения, не знает. Главным бухгалтером в обществе также по документам был он, при этом для составления налоговой отчетности он привлекал ФИО9, которая пользуется сотовым телефоном с абонентским номером №. У него есть знакомая ФИО4, которая познакомила его с руководителями ООО «<данные изъяты>» - ФИО2 и ФИО3, при этом попросила его предоставить ей возможность осуществлять все финансово-хозяйственные операции возглавляемого им общества от его имени, для осуществления деятельности с ЭОО «<данные изъяты>». В связи с тем, что они с ней были в доверительных отношениях и на тот момент он не вел никакой деятельности, то он согласился с ее предложением и передал ей все документы, необходимые для управления обществом. После того, как он передал ФИО4 P.M. управление обществом, он никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО «ВолгоСтройГрад» не имеет. В данной организации является руководителем и учредителем только номинально. Руководство финансово-хозяйственной деятельностью не осуществлял, никакого отношения к нему не имеет. Вид деятельности, численность сотрудников данного общества на тот период, а также их должности, ему не известны. Имелось ли у ООО «ВолгоСтройГрад» имущество, офисные и складские помещения, транспортные средства, он также не знает. Какие-либо бухгалтерские документы - договоры поставки, подряда, субподряда, товарные накладные, счет-фактуры от имени указанного общества он не подписывал. Ведением его бухгалтерского и налогового учета не занимался. Никаких документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «ВолгоСтройГрад» он не составлял и не подписывал. Все документы, которые он представлял по требованию налоговой инспекции по взаимоотнощениям между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад», ему передали ФИО2 и ФИО3. Более того, подпись, выполненная от его имени в указанных документах, выполнена не им. Счета-фактуры, акты выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад» он не подписывал. О расходовании денежных средств с расчетных счетов ООО «ВолгоСтройГрад» ему ничего не известно, банк-клиент у него не находился, у кого находился банк-клиент и был ли он, не знает. Об объектах, на которых ООО «ВолгоСтройГрад», якобы, выполняло работы для ООО «<данные изъяты>», ему стало известно из документов, которые ему передали ФИО3 и ФИО2 для передачи в налоговую инспекцию по требованию. Никакой финансово-хозяйственной деятельности, связанной с договорными отношениями между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад», он не осуществлял. Также у ФИО264 находились документы, касающиеся деятельности возглавляемого им общества ООО «СЭМГО», никаких финансово-хозяйственных операций имени ООО «СЭМГО», между названным обществом и ООО «Промоарт», ООО «Строймонтаж», ООО «Волгостройград», ООО «Спецстрой», ООО «Техно» и ООО «Торгстрой» не осуществлял, наличные денежные средства с расчетного счета ООО «СЭМГО» он не снимал.

(т.29 л.д.101-104).

После оглашения показаний, Свидетель №18 поддержал их частично. Не поддержал в части того, что документы, когда началась встречная проверка, приносили не оба ФИО34, а приносил только ФИО18. Пояснил, что они с ФИО265 ФИО4 встретились, проверили документы, которые привез ФИО18, и он отнес их в налоговую инспекцию. Протокол допроса он подписывал. Противоречия в показаниях, данных в судебном заседании и оглашенных показаниях возникли из-за того, что он не прочитал должным образом протокол допроса.

    В связи с наличием в показаниях свидетеля ФИО266 данных им на предварительном следствии и в судебном заседании, существенных противоречий, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии ДД.ММ.ГГГГ в ходе дополнительного допроса, согласно которым в настоящее время он официально нигде не трудоустроен и время от времени подрабатывает случайными заработками. Как он ранее указывал, ООО «Волгостройград» он зарегистрировал в 2011 году для осуществления деятельности по выполнению общестроительных работ, не требующих получения специальных разрешений, в том числе: отделочных, штукатурных, сантехнических и т.<адрес>, на протяжении какого периода времени, не помнит, общество выполняло указанные работы на различных объектах строительства, расположенных в <адрес>, однако каких именно, вспомнить затрудняется. Однако впоследствии деятельность организации перестала приносить прибыль. Точный период времени не помнит, к нему обратилась ранее знакомая ФИО267 которая узнав о том, что на его имя зарегистрировано ООО «Волгостройград», он является руководителем данного общества, однако предприятие не осуществляет деятельность, предложила ему выдать доверенность на ее имя, на право управление обществом. Тогда она сказала, что реквизиты указанной организации необходимы для ведения деятельности с ООО «<данные изъяты>». Ввиду того, что он доверял ФИО268 и она пообещала ему за указанную деятельность ООО «Волгостройград» ежемесячно 3-5 тысяч рублей, то согласился на ее предложение. После этого, им, как руководителем ООО «Волгостройград», была выдана доверенность на ее имя, на право управления обществом от имени руководителя, в том числе распоряжения денежными средствами. Затем, весь пакет учредительных документов ООО «Волгостройград» он также передал ей. Какую впоследствии деятельность осуществляло общество, ему не известно. Не помнит, что впоследствии ФИО269 передавала ему оговоренные 3-5 тысяч рублей ежемесячно. Насколько он помнит, она несколько раз передавала ему денежные средства, однако в какой именно сумме, вспомнить затрудняется, но с уверенностью может сказать, что она не превышала 5 тысяч рублей. С уверенностью может сказать, что ООО «Волгостройград» не получало каких-либо специальных разрешений, позволяющих выполнять специфические виды работ. С момента передачи полномочий руководителя ООО «Волгостройград» ФИО270 к деятельности данной организации он не имел отношения, являлся номинальным ее уководителем, в том числе не подписывал каких-либо документов по взаимоотношениям с иными контрагентами. Точный период времени вспомнить затрудняется, в адрес ООО Волгостройград» поступило требование из налогового органа об истребовании документов, подтверждающих деятельность с ООО «<данные изъяты>». В этой связи, он обратился к ФИО271 передав требование. Через некоторое время ему вновь позвонила ФИО272 и попросила встретиться. В ходе встречи она передала ему пакет документов для предоставления в налоговый орган. При этом они были уже подписаны от его имени, кем именно, ему было не известно. Он не стал вдаваться в указанные подробности, и, получив пакет документов, представил его согласно требованию в налоговый орган. С уверенностью может сказать, что о деятельности ООО «Волгостройград» с ООО «<данные изъяты>» ему ничего не известно. Он как руководитель указанного общества не осуществлял контроль за деятельностью ООО «Волгостройград». Последнее не получало допусков и каких-либо разрешений, наделяющих правом производить специфические виды работ.

С расчетных счетов указанного общества наличные денежные средства не снимал. Указанным правом, на основании выданной им доверенности, была наделена ФИО274 С руководителем ООО «<данные изъяты>» - ФИО273 он встречался два раза, последний из которых был после его пояснений, изложенных сотруднику УЭБ и ПК ГУ МВД России по <адрес>, по деятельности ООО «<данные изъяты>» с ООО «Волгостройград». Считает проведение очной ставки между ним и руководителем ООО «<данные изъяты>» - ФИО275 нецелесообразным, поскольку не имел отношения к деятельности данной организации и ООО «Волгостройград». Более подробные пояснения по деятельности указанных обществ сможет дать ФИО4 P.M.

(т.33 л.д.200-203).

    После оглашения показаний Свидетель №18 поддержал их частично, пояснил, что он тоже выполнял работы через ООО «ВолгоСтройГрад». Кабинеты, которые он делал, они как раз через эту фирму проходили, но в протоколе допроса этого не указано. С ООО «<данные изъяты>» и лично с ФИО34 он не работал. ФИО4 ему докладывала, что где-то кабель купили, где-то наняли рабочих и ведутся работы, но в это он не вникал, доверял ей полностью. Также пояснил, что не было такого, чтобы ФИО4 ему обещала за деятельность ООО «ВолгоСтройГрад» вознаграждение в размере 3-5 тысяч рублей ежемесячно. ФИО4 передавала ему 2-3 раза денежные средства, может, на расходы, он не помнит. Протокол он подписывал, замечаний не написал, потому что устал в тот момент. Со слов ФИО4 ему известно, что она вела финансово-хозяйственную деятельность и документацию по доверенности от ООО «ВолгоСтройГрад» с ООО «<данные изъяты>». Документы по взаимоотношениям ООО «ВолгоСтройГрад» с ООО «<данные изъяты>» были у ФИО4, она вела учет деятельности, она их передала, и он копии этих докуентов отнес в налоговоую инспекцию по требованию. ФИО276. также приносил документы для сверки.

    Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №29 показал, что он работал в ООО «<данные изъяты>», примерно, 5 лет назад, в течение полутора лет. Директором общества являлся ФИО277 Каков штат работников организации, он не знает. В его обязанности входил монтаж охранно-пожарной сигнализации. За период работы он работал на одном объекте в <адрес>, на подстанции. С ним работали еще два человека с ООО «<данные изъяты>». В списке лиц были указаны Еремин и Рябошлыков. Его работу контролировал ФИО128. Комплектующие детали, кабели и прочее поставлялось ООО «<данные изъяты>». Поставляли ли другие организации, не знает. Такие организации как ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» ему не знакомы. ООО «Бастиор» ему знакомо, работал в этой организации после ООО «<данные изъяты>», неофициально. Во время работы в ООО «<данные изъяты>» с документами дела не имел, не составлял документы. Перед работой на объекте с ним и его коллегами проводился первичный инструктаж в офисе. На объект в <адрес> он добирался своим ходом, коллеги – на своей машине. У ООО «<данные изъяты>» была «Газель», они на ней привозили материалы.

В связи с наличием в показаниях свидетеля Свидетель №29, данных им на предварительном следствии и в судебном заседании, существенных противоречий, в соответствии с ч.3 ст.281 УПК РФ, были оглашены показания свидетеля, данные им на предварительном следствии, согласно которым в 2013 году, на протяжении полугода, он работал в ООО «<данные изъяты>» монтажником связи. Руководителем организации был ФИО278 Каков был штат сотрудников, не помнит. Монтажников, которые выезжали вместе с ним на объекты, было три человека, из которых ФИО83 и ФИО123 Их работу контролировал ФИО124 Офис общества был расположен по адресу: <адрес>, точный адрес затрудняется вспомнить. Помимо названного руководителя, его работу контролировал технический надзор со стороны заказчика. Им выполнялись работы на электрических подстанциях, расположенных в <адрес>. Перед направлением в командировку руководством ООО «<данные изъяты>» формировался перечень лиц и материалов, для производства работ. Указанный список был обязателен для заказчиков, так как все работы ими производились на режимных объектах, имеющих контрольно-пропускной режим. Кроме этого, до выезда в командировку всем работникам проводился инструктаж по выполнению работ и технике безопасности, а по приезду на объект также проводился инструктаж сотрудниками технического надзора заказчиков. В его обязанности входило: установка охранно-пожарных сигнализаций, монтаж и ведение оптической линии связи, в том числе проводка кабеля по лоткам, установка кабеля и подводка его к электрическим шкафам. В командировки направлялись на личных автомобилях. Необходимые комплектующие для выполнения работ, в том числе различные металлические конструкции, арматура, кабели, различные датчики ООО «<данные изъяты>» доставляло самостоятельно. ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» в 2013 году не осуществляли поставку товара и не оказывали услуги для ООО «<данные изъяты>». С руководителями, представителями, а также работниками данных обществ при выполнении работ в ООО «<данные изъяты>» ему контактировать не приходилось. Работники, которые совместно с ним выполняли работы, ежедневно проходили инструктаж, несмотря на то, что работы производились на открытой местности. Указанные данные фиксировались письменно техническим надзором заказчиков. Без прохождения данных инструктажей допуск к работам был запрещен и не возможен.

(т.30 л.д.85-88).

После оглашения данных показаний, свидетель Свидетель №29 поддержал показания, данные им в судебном заседании в части того, что для объекта, на котором он работал, не знает, организации ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт» и ООО «ТоргСтрой» осуществляли ли поставки и проводили ли работы. Пояснил, что говорил следователю, что ему это не известно. Протокол допроса читал и подписывал.

Допрошенный в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя свидетель ФИО84 показал, что работает следователем по особо важным делам третьего отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Волгоградской области, он расследовал уголовное дело в отношении ФИО279 Все показания свидетелей, допрошенных им в ходе расследования записаны им только с их слов, то, что они поясняли при их допросе. Перед тем, как подписать протокол допроса, все свидетели читали его, а потом подписывали. В ходе допроса свидетеля ФИО4 никакого психологического давления на нее не оказывалось, заявлений и ходатайств после допроса от свидетеля ФИО4 не поступало. Ее допрос проводился, примерно, 2 часа, возможно, больше, но, однозначно, не более 4 часов. Им предпринимались меры по отысканию заказчиков ООО «<данные изъяты>». В ходе расследования им анализировались не только показания свидетелей, анализировались расчетные счета, документы.

Допрошенный в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетель ФИО280 показал, что с 2007-2008 года он работал техническим директором в ООО «<данные изъяты>», точно не помнит, по 2016 год или 2017 год. Фирма занималась строительством волоконно-оптических линий, охранной сигнализацией, видеонаблюдекние иногда делали. Для производства данных работ необходима лицензия. Охранная сигнализация появилась в 2014 году, новые люди появились. Бригады были небольшие, этим занимался ФИО124, и еще были люди. На заводе «Баррикады» работали их люди частично. Он этим не занимался, он занимался ВОЛСами. Объектов было много. Это – с <адрес> до <адрес> – 140 км, это была волоконно-оптическая линия связи. ПС Волжская, там осуществляли ППР – проектно-производственные работы. Там участвовала одна их бригада, а остальные – подрядчики, какие – не помнит, он работал со своими. В бригаде было не меньше 10 человек. Вообще бригада от 10 до 12 человек, на этой линии не меньше 10 человек было, поскольку линия была тяжелая. Кто подрядчики – не знает, не помнит, этим не занимался. Был еще объект – ПХГ в <адрес>, там тоже объект был километров 70. Первую часть делали подрядчики, они приехали в ноябре «добивать» объект. До конца года они его сделали и приехали в январе-феврале 2015 года устранять недостатки. На мосту были через Дон, не знает, в каком году, там устанавливали видеонаблюдение, устанавливали видеокамеры и оборудование, объект делали сами, без подрядчиков. Мост через Волгу также делали, только он год не помнит, там они делали видеонаблюдение, монтажные работы. Там были подрядчики, а они участвовали – протягивали кабель, монтажные работы. Численность организации в 2011-2013 годах была 30-50 человек, это самое многое. Была всего одна бригада, не больше 14 человек. Монтажников было человек 12-13, водителей – человек 5, бухгалтеры, три проектировщика - сменщица, начальник отдела и проектировщик, еще охрана на КПП, за газ ответственный, по технике безопасности, начальник базы. База располагалась на Шоссе Авиаторов, <адрес>. На объектах работало человек 12-15 с водителем. Остальные на объект не выезжали, только инженер, куратор. Он был на объекте по строительству ВОЛС в <адрес>. Там были работы непосредственно по прокладке телефонного кабеля, работы по воздушной линии. Он непосредственно курировал. Подрядчиков там не было, маленький объект. Он был на объектах на подстанциях Грибово, Дорохово. Это под Москвой, было 2 подстанции, где они делали монтажные работы, там старший был, кажется, Коломиец. Там были подрядные организации, не знает, какие. Были в <адрес> – протяжка линии Южная Фрунзенская. Они туда приехали не первые, там были строители. Первые подрядчики, которые были, они частично построили, остальное они за несколько дней доделали. Они присутствовали на объекте Старый Оскол Черноземная ПВС. Они там присутствовали, но ничего не строили, у них общестроительными работами никто не занимался. От них был только один человек – куратор, связывал всех подрядчиков между собой. Строительство 300 км ВОЛС в Чувашии-Марий Эл-Мордовии он не присутствовал при этом, там всего лишь построили из 300 км только 30 км. Остальное делали подрядчики, кто – не знает, этим занимался ФИО281 Он (ФИО282 с ними не общался. Они общестроительные работы не делали никогда. Проектно-сметный отдел ООО «СМК-Универсал» не мог делать проектные работы на больших объектах, потому что проектировщики, в основном, занимались воздушными линиями, и все строительнво подразумевает в себе «общестрой», но на мелкие объекты могли сделать. Такая организация как ООО «Техно» на слуху, - поставщики, поставляют оборудование, на какие объекты поставляли, не знает. На ПХГ была не одна бригада подрядчиков. Людей вообще не видел, знает, что они работали на этом объекте. Присутствовало 1-2 бригады. Лично видел человек 10-12. 1/3 работ делали подрядчики, остальное – они. Они прокладывали ВОЛС и делали наладку оборудования. На Курске 2 км подрядчики сделали, они сделали меньше половины. На линии Волжская – Ахтубинск порядка 40 км делали они, остальное – подрядчики. Не помнит, выполняли ли они работы на таких объектах как строительство ВОЛС в земле для «Мегафона» - 20 км в Новониколаевске, земляные монтажные работы Ярославль – Москва, вынос кабеля из <адрес> в Москву, <адрес>. Не участвовал в работах по прокладке кабеля связи в аэропорту <адрес>. Видеонаблюдением в их организации занимался Свидетель №13. Бригада была человека 4-5. ФИО128 занимался непосредственно видеонаблюдением на подстанциях, делал и охранную сигнализацию. Потом еще одна бригада появилась, - 3-4 человека. Это было уже в конце, в 2014 году. Из организаций как ООО «ВолгоСтройГрад», «СпецСтрой», «ЮгКомСнаб», «ПромоАрт», «ТоргСтрой», у него на слуху – «Спецстрой». Он этим ничем не занимался. Этим занимался ФИО283 Такую организацию как ООО «Техно» слышал. Возможно, они поставляли кабель. Известно как поставщик кабеля. Не знает, сколько раз они поставляли, это было давно. Он не привлекал контрагентов, с ними не работал. Подстанция Грибово, ПХГ в <адрес> – режимные объекты. У них у всех были удостоверения, а на КПП лежал список, что работники организации заходят на объект. Проходили инструктаж и после этого проходили на объект. Список лиц утверждал либо директор, либо он, либо тот, кто курировал объект. ФИО284 охарактеризовал как руководителя как добросовестного, все, что обещал, исполнил.

Допрошенный в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетель ФИО7 показал, что ДД.ММ.ГГГГ он устроился на работу в ООО «<данные изъяты>» начальником линейного отдела. Фирма занимается строительством ВОЛС, видеонаблюдение, пожарная безопасность, слаботочные системы. Он руководил линейным отделом, у него было подразделение людей, и он протягивал оптическое волокно, кабель, также как для систем безопасности. В линейном отделе было 6-7человек. Иногда, когда объемы были большие, люди нанимались, было 10-15 человек. В фирме была еще бригада у ФИО124 – человек 5, у Свидетель №4 – человека 2-3 было, Лена была, фамилию не помнит, тоже занималась строительством. Численность компании была человек 50. 60% от общей численности – рабочие, 40% - административный персонал. Может, было 50% на 50%. В административный персонал входили бухгалтера, юристы, механики, энергетики, сторожа, директоры. В командировки выезжало человек 10. Он работал в <адрес>, там была подстанция 330 киловольт, и линия 220 киловольт, ТЭЦ местная. Их там было на тот момент человек 12. Подрядчиков там не было, он делал все сам. В <адрес> было 2 объекта, один объект – в сторону Грязи и в сторону металлургического завода – 35 км, своими людьми делал без всяких подрядчиков, и было с подрядчиками – подстанция Правобережная, заказчик – «Липецкэнерго», километров 10-15, там половину делала подрядная организация, по его мнению, «ВолгоСтройГрад». У них была бригада полноценная – 10-12 человек. Еще был объект в <адрес> – строительство волоконно-оптической связи. Общий километраж был более 100 км, они только 30 км сделали, 100 км – подрядчики. С «ВолгоСтройГрад» они работали на двух объектах – в <адрес>, и еще, то ли в <адрес>, то ли в Чувашии, не помнит. Еще он работал в <адрес>, в <адрес> – ПХГ, тоже ВОЛС. Кто-то до них выполнил там работу, они второй участок строили – ПХГ-2. Общестроительные, земляные работы они не делали. На объектах Ярославль – Москва, аэропорт Внуково, <адрес> не был. В <адрес> в 2014 году, последний объект, подвес самонеса делали. Материал получал всегда он, бригада была задействована только на разгрузке. Привозили материалы, он расписывался и получал. Последние ООО «Техно» привозили, в основном, они привозили арматуру, оборудование. Это было в 2012 году точно, и, может быть, в 2011 году. Такого огромного количества поставок комплектующих как от ООО «Техно», больше ни от кого не было. Если чего-то не хватало, то он звонил в <адрес>, им присылали. В <адрес> был режимный объект, на подстанции проход на объект рабочих регламентирован был письмами от руководства. «ВолгоСтройГрад» на этом объекте делали такие же работы, как и они – протяжка оптического волокна, там несколько было лучей, линий. Для осуществления данного вида деятельности нужна лицензия. Не знает, была ли такая лицензия у «ВолгоСтройГрад». Думает, что если у организации не имеется лицензии на выполнение работ, она не может быть допущена к таким работам. Работы в <адрес> производились в 2012 году, в конце года. И ФИО30 (фамилию его не помнит) из «ВолгоСтройГрада» помогал им. У ФИО30 и людей были удостоверения, что они из «ВолгоСтройГрада». В силу своей компетенции он не должен знать всех подрядчиков, если поручалось делать работу одному, он делал один. ФИО285. заключал договоры по поводу привлечения подрядных организаций как директор. Он договор не видит. Ему дают список, определенный объем работы, участок, лучи. Если большой объем работы, надо привлекать подрядчиков.

Кроме приведенных показаний представителя потерпевшего и свидетелей, виновность ФИО286 в совершении данного преступления подтверждается исследованными в судебном заседании письменными доказательствами:

- актом № от ДД.ММ.ГГГГ выездной налоговой проверки, проведенной сотрудниками ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда в отношении ООО «<данные изъяты>», согласно которому установлено, что руководством общества в период 2011-2013 годов допущена неуплата НДС, образовавшаяся в результате фиктивных взаимоотношений с ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «ТоргСтрой», ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб» и ООО «Техно», поскольку перечисленные контрагенты имеют признаки недобросовестных налогоплательщиков, не осуществляющих реальную финансово-хозяйственную деятельность в силу отсутствия у них материальных и трудовых ресурсов, а также допуска к определенному виду работ. В ходе проверки было установлено участие одних и тех же физических лиц в деятельности прямых контрагентов ООО «<данные изъяты>» и контрагентов «фирм-посредников». Контрагенты ООО «<данные изъяты>» и контрагенты «по цепочке» имели общий адес государственной регистрации в г. Волгограде, а также после миграции в Республику Татарстан. Общества не исполняют обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах. Показатели бухгалтерской отчетности по сравнению в оборотами по банковскому счету не значительны. При значительных доходах от реализации доля вычетов по налогу на добавленную стоимость составляет 99%, что позволяет организации по результатам финансово-хозяйственной деятельности получать минимальную прибыль и, тем самым, уплачивать минимальные налоговые платежи. Факт участия организаций в провдении работ на объектах, заказчиками не подтвержден. Такеи юридические лица как ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб» не обладали самостоятельностью и были подконтрольны проверяемому налогоплательщику. От имени этих лиц ООО «<данные изъяты>» осуществлял часть своей предпринимательской деятельности. Банковские счета организаций использовались для проведения круговыхбезналичных расчетов – основная часть перечислений денежных средств (поступление и списание) производилось между одним и тем же ограниченным кругом контрагентов. Затем значительная часть денежных средств (от 19 млн. рублей до 52 млн. рублей) обналичивалась путем выдачи по чекам на заработную плату и хозяйственные расходы, в то время как штатная численность работников у организации состояла из 1 человека, а также перечислялась на банковские счета организаций «по цепочке», со счтеов которых также производилась выдача наличных денежных средств. Списание денежных средств с расчетного счета на заработную плату, при отсутствии в штате организации работников, свидетельствует об использовании банковского счета для обналичивания. Раачеты между контрагентами носили формальный характер и были направлены не на оплату товара, а на выведение денежных средств из оборота с целью возмещения НДС из бюджета. Доля списания денежных средств в адрес иных организаций составляет незначительные суммы, данные перечисления носят разовый характер. Списание денежных средств за выполненные монтажные работы в адрес иных организаций, отсутствует. У организаций отсутствуют платежи по банковскому счету на цели обеспечения ведения финансово-хозяйственной деятельности (за коммунальные услуги, электроэнергию, командировочные расходы и др). Кроме того, анализом представленных проверяемым налогоплательщиком первичных документов и счетов-фактур от имени «подставных организаций» свидетельствуют об их формальном составлении. Они имеют сведения недостоверные, противоречивые и неполные. Документы, подписанные от имени ООО «Спестрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», подписаны неустановленными лицами. Установлено наличсие актов о приемке выполненных работ, составленных от имени указанных организаций в произвольной форме. В результате выездной налоговой проверки установлена недоимка в размере 48917608 рублей.

(т.1 л.д.18-120);

- решением № от ДД.ММ.ГГГГ ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда о привлечении к ответственности руководства ООО «<данные изъяты>» за совершение налогового правонарушения по результатам выездной налоговой проверки.

(т.1 л.д.121-243);

- решением арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которого в заявленных требованиях ООО «<данные изъяты>» о признании недействительным решения о привлечении к ответственности, вынесенного ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда № от ДД.ММ.ГГГГ, отказано в полном объеме. В ходе разбирательства установлено, что ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно» не имели трудовых ресурсов для выполнения работ, а также поставок товаров в адрес ООО «<данные изъяты>».

(т.22 л.д.27-42);

- определением двенадцатого арбитражного апелляционного суда от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которого апелляционная жалоба ООО «<данные изъяты>» на решение арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № № оставлена без рассмотрения.

(т.22 л.д.43-48);

- заключением по исследованию документов, проведенное специалистом-ревизором отдела № 4 УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области Свидетель №7 в отношении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого сумма неуплаченного НДС с ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по взаимоотношениям с ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Спецстрой», ООО «ТоргСтрой», ООО «ПромоАрт», ООО «ЮгКомСнаб» и ООО «Техно» составила 37 719 647 рублей, доля неуплаченного налога от общей суммы налогов и сборов, подлежащих уплате в бюджет за указанный период, составила 65,92 %.

(т.33 л.д.110-119);

- решением арбитражного суда Волгоградской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу № №, согласно которого ООО «ЮгКомСнаб» не имело трудовых ресурсов по выполнению работ для ООО «<данные изъяты>».

(т.30 л.д.9-11);

- данными протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, проведенной в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, согласно которых изъяты первичные бухгалтерские документы по взаимоотношениям ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно» с ООО «<данные изъяты>», налоговая отчетность последнего, а также материалы выездной налоговой проверки, проведенной в отношении указанного общества.

(т.2 л.д.198-203);

- данными протокола осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе выемки в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены: договор от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №, акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №, платежные поручения договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо «НПГ Сады Придонья» от ДД.ММ.ГГГГ №; карточка счета ОАО «НПГ Сады Придонья»; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №С; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «СМК-Универсал»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо в ИФНС России № по <адрес>; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № и сметы к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «<данные изъяты>»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №/1; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ № №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношениям ОАО «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра» и ООО «СМК-Универсал»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; дополнительное соглашение к договору подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов проектно-изыскательских работ, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО86 вх.от ДД.ММ.ГГГГ №; опись ценного письма; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> Эл от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО87 вх от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ № запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Куба»; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, ведомости ресурсов; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты сдачи-приемки выполненных работ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Технологическая лаборатория» от ДД.ММ.ГГГГ №; книга продаж ООО «Технологическая лаборатория»; товарная накладная, акты по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «Технологическая лаборатория»; анализ счетов ООО «Технологическая лаборатория»; акты сдачи-приемки выполненных работ между ООО «Технологическая лаборатория» и ООО «<данные изъяты>»; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; типовой контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; реестры документов по контрагенту ООО «<данные изъяты>»; книги покупок ООО «Технологическая лаборатория»; книги продаж ООО «Технологическая лаборатория»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; сопроводительное письмо ЗАО «Коламбия-Телеком» от ДД.ММ.ГГГГ № №; карточка счета ООО «СМК-Универсал»; выписки из книги продаж и книге покупок; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; счета-фактуры, акты выполненных работ, платежные поручения по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»: счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; соглашение о зачете встречных однородных требований от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры, акты о выполнении работ, платежные поручения, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты КС-2; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № по <адрес>-Алания от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ б/н; акт сверки, счета-фактуры, платежные поручения по взаимоотношениям между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Анкер»; книга продаж ООО «Анкер»; анализ счета; акт о выполнении работ, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Анкер»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ОАО «ВымпелКом» от ДД.ММ.ГГГГ №-и; договор об оказании услуг связи «Билайн» от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ВымпелКом»; договор № № от ДД.ММ.ГГГГ; акты выполненных работ, счета-фактуры; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Р.В.С.» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; реестры документов ООО «<данные изъяты>»; акт о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; выписки из книги покупок и продаж, карточки счетов, справки ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №дсп@; список рассылки; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №дсп; письмо ООО «НВСК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; книга продаж; карточки счетов ООО «НВСК-Универсал»; счета-фактуры, платежные поручения между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; требование от ДД.ММ.ГГГГ №; пояснительная записка в отношении ООО «Стройсвет»; книга продаж; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, книга покупок, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Стройсвет»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № ЭОД; письмо ООО «СТК-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №, дополнительные соглашения к нему, сметные расчеты; счета-фактуры, акты о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, книга продаж, книга покупок, акт сверки ООО «СТК-Юг»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; письмо ОАО «Связьстрой-1» от ДД.ММ.ГГГГ б/н; требование в адрес ОАО «Связьстрой-1»; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №-СМР-СМК; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, платежные поручения между ОАО «Связьстрой-1» и ООО «<данные изъяты>», книга покупок, оборотно-сальдовая ведомость; справка ОАО «Связьстрой-1»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ЗАО «РадиоТел» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № Р-08.12/56; акт о выполнении работ, счет-фактура, платежные поручения, книга покупок, карточка счетов; договор от ДД.ММ.ГГГГ № СК1331; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПДТУ/03; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и сметный расчет к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №С; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-21/03; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Техно»; копии денежных чеков по расчетному счету №; доверенность ООО «Техно» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО65; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техно»; заявление на открытие счета ООО «Техно»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ПромоАрт»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ПромоАрт»; заявление на открытие счета ООО «ПромоАрт»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ПромоАрт»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета ООО «ТоргСтрой» от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ТоргСтрой»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ТоргСтрой»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ТоргСтрой»; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка с АИС Налог по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка по операциям на счете от ДД.ММ.ГГГГ № по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» в <адрес>, заявление на открытие счета, карточка образцов подписей по ООО «Строймонтаж»; копия паспорта ФИО4; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Строймонтаж»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; заявление на открытие счета ООО «Поволжье»; карточка образцов подписей по ООО «Поволжье»; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Поволжье»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Поволжье»; протокол общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №ЦР; выписка из реестра членов саморегулируемой организации от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление в отношении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из протокола совета НП по защите прав и законных интересов лиц, осуществляющих строительство, «Центррегион» от ДД.ММ.ГГГГ №; документы, подтверждающие соответствие юридического лица или ИП требованиям к выдаче свидетельств по видам работ; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №.№-С-038 с приложением; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №.№-С-038 с приложением; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ № № договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальный сметный расчет; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № с локальным сметным расчетом и дополнительными соглашениями; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор на выполнение строительно-монтажных и проектно-изыскательских работ от ДД.ММ.ГГГГ №/№ и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № с локальным сметным расчетом; договор от ДД.ММ.ГГГГ №/п-2011; договор от ДД.ММ.ГГГГ №/п-2011; локальные сметные расчеты, ведомости ресурсов между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ПО «Баррикады» на выполнение комплекса работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда №Т между ЗАО «Каспийский Трубопроводный Консорциум-Р» и ООО «<данные изъяты>»; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № с дополнительными соглашениями; договор от ДД.ММ.ГГГГ № S12_28305 и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №-01; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №/РБ и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор между ОАО «Государственный проектный институт «ГИПРОКИНРО» и ООО «СМК-Универсал»; договор подряда на капитальное строительство объектов от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда на проектирование и строительство СКС от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Стройсвет» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Волгоградские строители» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Межрегиональный альянс Строительных предприятий» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо СРО НП «Строительный КВО» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «СРО «ВС» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №-СМР-СМК; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ПД 1/11; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №ДС2; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ к дополнительному соглашению № к договору подряда № № от ДД.ММ.ГГГГ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № П-28/01; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №05; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/№; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/СС/21 от ДД.ММ.ГГГГ; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/О/40 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/СС/26 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №;сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №.16-10/13812; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад» за декабрь 2011 г.; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за декабрь 2011 г; акт о приемке выполненных работ за декабрь 2011 от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-01/03; смета прокладки кабелей связи ОАО «Внуково» на участке № 16 в районе ВПП – 1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-05/05; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за октябрь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ № ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-02/13; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №2; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №/1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № и смета к нему; счет-фактура от 20.112.013 №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор на поставку оборудования от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сверки взаимных расчетов между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ТЕХНО»; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № ; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ЮгКомСнаб»; заявление на открытие счета ООО «ЮгКомСнаб»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ЮгКомСнаб»; доверенность ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО «МДМ Банк» от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта ФИО70; копия паспорта ФИО63; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ЮгКомСнаб»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения об участнике - ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «ЮгКомСнаб», утвержденный решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; изменения и дополнения к уставу ООО «ЮгКомСнаб», утвержденные решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление о входе в состав участника ООО «ЮгКомСнаб» ФИО88; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; протокол общего собрания участников ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЮгКомСнаб»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «Спецстрой»; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Спецстрой»; заявление на открытие счета ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Спецстрой»; доверенность ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «ВолгоСтройГрад»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ВолгоСтройГрад»; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта Билькова В.В.; копия паспорта ФИО9; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; доверенности ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; копия паспорта Билькова В.В.; доверенность ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО4; приказ ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «СМК-Универсал» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «СМК-Универсал», утвержденный общим собранием участников протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ.; налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>».

(т.2 л.д.204-241, т.3 л.д.1-245, т.4 л.д.1-242, т.5, л.д.1-235, т.6 л.д.1-244, т.7 л.д.1-244, т. 8 л.д.1-249, т.9 л.д.1-235, т.10 л.д.1-245, т.11 л.д. 1-241, т.12 л.д. 1-242, т.13 л.д.1-239, т.14 л.д.1-247, т.15 л.д.1-247, т.16 л.д.1-246, т.17 л.д.1-244, т.18 л.д.1-247, т.19 л.д.1-244, т.20 л.д.1-240, т.21 л.д.1-237);

    - данными постановления о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым осмотренные вышеуказанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

(т.21 л.д.228-232);

- данными протокола обыска от ДД.ММ.ГГГГ, проведенного в жилище, расположенном по адресу: <адрес>, р.<адрес>, согласно которому изъяты первичные бухгалтерские документы по взаимоотношениям ООО «Спецстрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно» с ООО «<данные изъяты>».

(т.22 л.д.73-76);

- данными протокола осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска в жилище, расположенном по адресу: <адрес>, р.<адрес>, ДД.ММ.ГГГГ, а также диск, представленный УФНС России по <адрес>, согласно которого осмотрены, в том числе: счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № № от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № А0000000005; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура по взаимоотношениям от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; книги покупок и продаж ООО «<данные изъяты>» за период 2011-2013 г.г.,

- данными оптического диска, представленного УФНС России по Волгоградской области, на котором находятся документы с расчетными счетами ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «Бастиор», ООО «Микроком», ООО «СпецСтрой», ООО Поволжье», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «Техно», ООО «ТоргСтрой», ООО «Строймонтаж».

(т.22 л.д. 77-241, т.23, л.д.1-240, т.24, л.д.1-243, т.25 л.д.1-248, т.26 л.д.1-240, т.27 л.д.1-237, т.28 л.д.1- 247, т.29 л.д.1-24);

- данными постановления о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым вышеуказанные документы и оптический диск с расчетными счетами признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

(т.29 л.д.25-29).

Стороной защиты были представлены следующие доказательства, которые исследованы в судебном заседании:

- ходатайство адвоката Рокотянской Т.И. о приобщении документов от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.106 т.30);

- постановление об удовлетворении ходатайства от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.107 т.30);

- перечень документов прилагаемых к ходатайству адвоката Рокотянской Т.И. о приобщении документов от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.109-131 т.30);

- копия договора № на поставку оборудования от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.132-133 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.134 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.135 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.136 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.137 т.30);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.138 т.30);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.139 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.140 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.141 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.142 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.143 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.144 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.145 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.146 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.147 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.148 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.149 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.150 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.151 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.152 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.153 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.154 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.155 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.156 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.157 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.158 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.159 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.160 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.161 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.162 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.163 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.164 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.165 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.166 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.168 т.30);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.169 т.30);

- копия транспортной накладной от ДД.ММ.ГГГГ № (л.д.170 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.171 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.172 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.173 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.174 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.175 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.176 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.177 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.178 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.179 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.180 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.181 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.182 т.30);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.183 т.30);

- копия транспортной накладной от ДД.ММ.ГГГГ № (л.д.184 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.185 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.186 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.187 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.188 т.30);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «ТД ТИНСК»;

- копия ответа на запрос № из ООО «ТД ТИНСК» (л.д.189 т.30);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.190-191 т.30);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.192 т.30);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.193-195 т.30);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.196 т.30);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.197 т.30);

- копия накладной отправителя №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.198 т.30);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.199 т.30);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.200 т.30);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.201 т.30);

- копия ответа на адвокатский запрос из ООО «<данные изъяты>» (л.д.202-203 т.30);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.204 т.30);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ЗАО «ОПТИК ТС»;

- копия ответа на запрос № из ЗАО «<данные изъяты>» (л.д.205 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.206-207 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.208 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.209 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.210 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.211 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.213-214 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215-216 т.30);

- копия доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.217-218 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.219 т.30);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.220 т.30);

- адвокатский запрос адвоката ФИО33 Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Максимет»;

- копия ответа на запрос № из ООО «<данные изъяты>» (л.д.221 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.222 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.223 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.224-225 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.226 т.30);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.227 т.30);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «<данные изъяты>»;

- копия ответа на запрос № из ООО «<данные изъяты>» (л.д.228 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.229 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.230-231 т.30);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.232 т.30);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «<данные изъяты>» (л.д.233 т.30);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.234 т.30);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.235 т.30);

- копия гарантийного письма от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.236 т.30);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «<данные изъяты>» (л.д.237 т.30);

- копия адвокатского запроса № в ООО «<данные изъяты>» (л.д.238-239 т.30);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.240 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.241 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.242 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Техно» поставило ООО «<данные изъяты>»: втулки для насадки с контргайкой - позиция 7, втулка РВД24 - позиция 8, заглушка для насадки - позиция 13, насадки НГПд - позиция 33 (л.д.107-109 т. 18);

- копия накладной отправителя №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.243 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.244 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.245-246 т.30);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.247 т.30);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.248 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.249-250 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Техно» поставило ООО «<данные изъяты>»: втулка для насадки с контргайкой - позиция 1, втулка РВД40 - позиция 2, дымосос переносной с рукавами - позиция 3, заглушка для насадки - позиция 4, колодка переходная - позиция 5, манометр электроконтактный - позиция 6, модуль пожаротушения - позиция 7, напорный дополнительный рукав с переходной муфтой - позиция 11, насадки НГПд - позиция 12, подъемник - позиция 14, рукав ВРД 50 - позиция 15, сигнализатор давления газовый - позиция 16, стеновое крепление модуля - позиция 17, транспортная тележка - позиция 18, угольник ЗПУ40 - позиция 19, газовый огнетушащий состав с хладоном - позиция 20, шкаф ШМПГ - позиция 22 (л.д.73-74 т.20);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.1 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.2 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.3-4 т.31);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.5 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.6 т.31);

- копия товарной накладной №от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.7-8 т.31);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.10 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.11 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Техно» поставило ООО «<данные изъяты>»: баллон испытательный переносной - позиция 1, переходник для подключения - позиция 2, устройство запорно-манометрическое - позиция 3 (л.д.76 т.20);

- копия накладной отправителя №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.12 т.31);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.13 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.14 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.15 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Техно» поставило ООО «СМК-Универсал»: соединение муфтовое - позиции 1-4 (л.д.84 т.20);

- копия письма руководителю ООО «НПО Пожарная автоматика сервис» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.16 т.31);

- копия акта сверки от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.17 т.31);

- копия запроса в ООО «НПО Пожарная автоматика сервис» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.18 т.31);

- копия приложения к договору №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.19-20 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.21 т.31).

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ЗАО «<данные изъяты>»;

- копия ответа на запрос № из ЗАО «<данные изъяты>» (л.д.22 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (л.д.23 т.31);

- копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.14-28 т.31);

- копия сертификации № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.29 т.31);

- копия сертификации № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.30 т.31);

- копия сертификации № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.31 т.31);

- копия сертификации № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.32 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.33 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.34 т.31), дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен относительно позиций товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ:

позиция 1 - позиция 41 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 2 - позиция 40 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 3 - позиция 24 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.197 т. 18);

позиция 4 - позиция 44 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 5 - позиция 16 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.173-174 т. 18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.176-177 т. 18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.179-180 т. 18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.182-183 т. 18);

позиция 14 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.185-186 т.18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.188-189 т.18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 191-192 т.18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 194-195 т.18);

позиция 14 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.200-201 т.18);

позиция 16 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.203-204 т.18);

позиция 15 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.206-207 т.18);

позиция 39 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 8 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212-213 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215-216 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.224-225 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.227-228 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.230-231 т.18);

позиция 3 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.246-247 т.18);

позиция 6 позиция 42 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиции 1,2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 14-16 т.20);

позиция 1 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 19 т.20);

позиция 7 позиция 22 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.5-6 т.20);

позиция 43 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 8 - позиция 29 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.240-241 т. 18);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.35 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.36 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.37 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.38 т.31), дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен относительно позиций товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ:

позиция 1 - позиция 16 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.173-174 т. 18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.176-177 т. 18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.179-180 т. 18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.182-183 т. 18);

позиция 14 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.185-186 т. 18);

позиция 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.188-189 т. 18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 191-192 т. 18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 194-195 т. 18);

позиция 14 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.200-201 т. 18);

позиция 16 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.203-204 т. 18);

позиция 15 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.206-207 т. 18);

позиция 39 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

позиция 8 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212-213 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215-216 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.224-225 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.227-228 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.230-231 т.18);

позиция 3 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.246-247 т.18);

позиция 2 - позиция 1 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.209 т.18);

позиция 3 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215-216 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.218-219 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.221-222 т.18);

позиция 1 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.233-234 т.18);

позиция 1 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.236 т.18);

позиция 1 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.238 т.18);

позиция 30 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.240-241 т.18);

позиция 12 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.243-244 т.18);

позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.246-247 т.18);

позиции 1-4 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.2-3 т.20);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.39 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.40 т.31), дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен относительно товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ в позиции 6 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.233 т.18);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.41 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.42 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.43 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.44 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.45 т.31);

- копия ответа на адвокатский запрос от ДД.ММ.ГГГГ из СП ЗАО «Амира» (л.д.46-47 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.48 т.31);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.49 т.31);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «Форэнерго-Трейд» (л.д.50 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО     «Форэнерго-Трейд» и ООО «Техно» (л.д.51 т.31);

- копия оборотно-сальдовой ведомости по счету № (л.д.52-53 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.54-55 т.31);

- дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен относительно позиций товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ:

позиция 1 - позиция 27 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 162-164 т.20);

позиция 2 - позиция 97 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91-97 т.20);

позиция 23 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д. 167-168);

позиция 3 - позиция 22 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 4 - позиция 26 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 162-164 т.20);

позиция 5 - позиция 95 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91-97 т.20);

позиция 7 - позиция 12 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 9 - позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 102 т.20);

позиция 21 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 10 - позиция 20 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 11 - позиция 18 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 12 - позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 13 - позиция 30 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 14 - позиция 29 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 15 - позиция 7 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 18 - позиция 99 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91-97 т.20);

позиция 28 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 19 - позиция 26 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 162-164 т.20);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.56 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.57-58 т.31), дальнейший факт     реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «<данные изъяты>»     отражен относительно позиций товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ:

позиция 1 - позиция 27 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 162-164 т.20);

позиция 2 - позиция 97 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91-97 т.20);

позиция 23 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 3 - позиция 22 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 4 - позиция 26 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 162-164 т.20);

позиция 5 - позиция 95 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91-97 т.20);

позиция 7 - позиция 12 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 9 - позиция 2 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 102 т.20);

позиция 21 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 10 - позиция 20 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 11 - позиция 18 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 12 - позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 13 - позиция 30 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

позиция 14 - позиция 29 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.59-60 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.61-62 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.63-64 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.65 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.66 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.67 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.68 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.69 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.70 т.31);

- копия отчета об исполнении агентского поручения от ООО «Форэнерго-Трейд», именуемого деле «Агент» № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.71 т.31);

- копия запроса в ООО «Форэнерго-Трейд» (л.д.72 т.31);

- копия запроса об оплаты в ООО «Техно» (л.д.73 т.31);

- адвокатский запрос адвоката ФИО33 Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Кабель»;

- копия ответа на запрос № из ООО «Кабель» (л.д.74 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Кабель» и ООО «Техно» (л.д.75 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.76 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.77-78 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.79 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.80-81 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.82 т.31);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.83 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.84 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.85 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.86 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.87 т.31);

- копия запроса в ООО «Кабель» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.88 т.31);

- копия доверенности № (л.д.89 т.31);

- копия запроса в ООО «Кабель» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.90 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.92 т.31);

- копия адвокатского запроса № от ДД.ММ.ГГГГ в АО «Москабель-Фунджикура»;

- копия ответа на запрос из АО «Москабель-Фунджикура» (л.д.93 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.94 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.95 т.31);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.96 т.31);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.97 т.31);

- копия транспортной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.98 т.31);

- копия адвокатского запроса № от ДД.ММ.ГГГГ в ООО «Булкар-Рус»;

- копия ответа на запрос из ООО «Булкар-Рус» (л.д.99 т.31);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.100 т.31), дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленного оборудования для ООО «СМК-Универсал» отражен относительно позиций товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ: позиция 1-2 - позиция 1-2 товарной накладной № (л.д. 153-154 т.20);

- копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.101 т.31).

- копия счет-фактуры (л.д.102 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.103 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.104 т.31);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.105 т.31);

- копия письма в ООО «Булкар-Русь» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.106 т.31);

- копия договора №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.107-110 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ,

- копия счет-фактуры № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.111 т.31);

- копия акта приема-передачи к договору купли-продажи № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.112 т.31);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Бетон Экспресс»;

- копия ответа на запрос из ООО «Завод сборного железобетона №5 Треста Железобетон» (л.д.113 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Завод сборного железобетона № Треста Железобетон» и ООО «Техно» (л.д.114 т.31);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.115 т.31);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.116 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.117 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.118 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.119 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.120 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.121 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.122 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.123 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.124 т.31); дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеперечисленных фундаментных блоков в товарной накладной № для ООО «<данные изъяты>» отражен в позиции 13 товарной накладной № (л.д. 120-122 т.20);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.125 т.31).

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.126 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.127 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.128 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.129 т.31);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Минимакс»;

- копия ответа на запрос № из ООО «Минимакс» (л.д.130 -131 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Минимакс» и ООО «Техно» (л.д.132 -134 т.31);

- копия товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.135 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.136 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.137 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.138 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.139 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.140 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.141 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.142-143 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.144 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.145 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.146 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.147 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.148 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.149 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.150 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.151 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.152 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.153 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.154 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.155 т.31); дальнейший факт реализации ООО «Техно» оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен относительно позиций товарной накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ:

позиция 1 - позиция 21 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.131-133 т.20);

позиция 2 - позиция 5 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 135-136 т.20);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.156 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.157-158 т.31);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.159-160 т.31); дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеуказанного оборудования в товарной накладной № № для ООО «<данные изъяты>» отражен в товарной накладной №, соответственно следующим позициям: консоль - позиция 12; лоток перфорированный - позиция 15; держатель потолочный - позиция 25; площадка фиксаторная - позиция 24; шпилька - позиция 13; ВВГ-позиции 21, 19, 20, 23, 18, 22, 8; лампы - позиции 10; светильник светодиодный - позиция 2; ЯБПВУ - позиция 17; кор. расп. - позиция 7; розетка - позиция 6; выключатель - позиции 4, 5; труба двустенная - позиция 14; прожектор - позиция 3; светильник - позиция 1; лампа - позиция 16;

труба гладкая - позиция 42 (л.д. 149-151 т.20);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.161 т.31); дальнейший факт реализации ООО,. «Техно» вышеуказанного оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен в товарной накладной № соответственно следующим позициям: 1 - 6 позиция; 2-2 позиция; 3-1 позиция; 4-7 позиция; 5-3 позиция; 6-4 позиция (л.д. 145-146 т.20);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.162 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.163 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.164 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.165 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.166 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.168 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.169-170 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.171 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.172 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.173 т.31);

- копия ответа на запрос № из ЗАО «ПТМ-Телеком» (л.д.174 т.31);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.175 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.176 т.31); дальнейший факт реализации ООО «Техно» вышеуказанного оборудования в товарной накладной № для ООО «<данные изъяты>» отражены в следующих позициях:

позиция 15 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 179-180 т.18);

позиция 18 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 182-183 т.18);

позиция 17 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 185-186 т.18);

позиция 16 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 188-189 т.18);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.177 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.178 т.31);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.179 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.180 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.181 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.182 т.31);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ЗАО «ОФС Ссвязьстрой-1 ВОКК»;

- копия ответа на запрос № из ЗАО «ОФС Ссвязьстрой-1 ВОКК» (л.д.183 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.184 т.31);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.185 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.186 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная (л.д.187-188 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.189-190 т.31);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.191 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.192 т.31);

- копия товарно-транспортная накладная (л.д.193 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.194 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.195 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.196 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.197 т.31);

- дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанного кабеля для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 2 и 3 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (т.18 л.д. 118-119);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.198 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.199 т.30);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.200 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.201 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.202 т.31).

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «Курсклесторг» (л.д.203 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.204 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.205 т.31);

- копия доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.206 т.31);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Южный металлоцентр»;

- копия ответа на запрос № из ООО «Южный металлоцентр» (л.д.207 т.31);

- копия описи (л.д.208 т.31);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Южный металлоцентр» и ООО «Техно» (л.д.209 т.31);

- копия договора № поставки от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.210-211 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212 т.31);

- дальнейший факт реализации указанных стоек ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 15, 16, 37 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.162-164 т.20);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.213 т.31);

- копия счета на оплату №/0 от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.214 т.31);

- копия счета на оплату №№2 от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215 т.31);

- копия договора № поставки оборудования от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.216-218 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.219 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.220 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.221 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.222 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.223 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.224 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.225 т.31);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Евроклимат 2000»;

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.226 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.227 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.228 т.31);

- дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 8 и 9 соответственно товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 145-146 т.20);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.229 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.230 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.231 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.232-233 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.234 т.30);

- копия транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.235 т.31);

- копия доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.236 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.237 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.238 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.239-240 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.241 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.242-243 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.244 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.245-246 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.247 т.31);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.248 т.31);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.249 т.31);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.250 т.31);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.1 т.32);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «Дельфос» (л.д.2 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.3 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.4 т.32);

- копия накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.5 т.32);

- копия доверенности от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.6 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.7 т.32);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ЗАО НВП «Болид» (л.д.8 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9 т.32);

- дальнейший факт реализации указанного оборудования ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 15-20 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (т.18 л.д. 112-116);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.10 т.32);

- копия ответа на запрос № из ООО «Риттал» (л.д.11 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.12 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.13 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.14 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.15 т.32);

- копия ответа на запрос № от ФИО89 (л.д.16 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.17 т.32);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ЗАО «Линдекс»;

- копия ответа на запрос № из ЗАО «Линдекс» (л.д.18 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с январь 2011 по декабрь 2016 между ЗАО «Линдекс» и ООО «Техно» (л.д.19 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.20 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.21 т.32);

- копия ответа на адвокатский запрос № из ООО «ТД ТИНКО» (л.д.22 т.32);

- копия счет-договора №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.23-24 т.32);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.25 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.26 т.32);

- дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в позиции 9 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.84-85 т.18);

- копия накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.27 т.32);

- копия счет-договора № от 25 апреля 202 года (л.д.28-29 т.32);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.30 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.31-32 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «СМК-Универсал» отражен в позициях соответствующей товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.124-126 т.18):

КОП-25 «Автоматика отключена», оповещатель охранно-пожарный -позиция 34 товарной накладной № (т.18 л.д.125);

КОП-25 «Выход», оповещатель охранно-пожарный световой (табло); -позиция 32 товарной накладной № (т.18 л.д. 125);

КОП-25С «Газ уходи», оповещатель охранно-пожарный световой (табло) - позиция 33 товарной накладной № (т.18 л.д. 125);

Коробка* 80х80х401Р44 (53700) - позиция 35 товарной накладной № (т.18 л.д. 126);

- копия накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.33 т.32);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.34-35 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.36 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.37-38 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «СМК<данные изъяты>» отражен в позициях соответствующих товарных накладных:

выход табло - позиция 51 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.107-109 т.18);

устройство коммутационное - позиция 7 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.93-94 т.18);

позиция 5 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.99 т.18);

позиция 7 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 103-104 т.18);

- копия счет-договора №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.39-40 т.32);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.41 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.42 т.32);

- копия накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.43 т.32);

- копия счет-договора № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.44-45 т.32);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.46 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.47-48 т.32);

- копия доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.49 т.32);

- копия счет-договора №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.50-51 т.32);

- копия счет-фактуры №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.52 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.53-54 т.32);

- копия доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.55 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.56 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «АНД-Системс» и ООО «Техно» (л.д.57 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.58 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.59 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.60 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.61 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.62-63 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.64 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.65 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.66 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.67 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.68 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.69 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.70 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.71 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.72 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.73 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.74 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.75 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.76 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.77 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.78 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.79 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.80 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.81 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.82 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.83 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.84 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.85 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.86 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.87 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.88 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.89 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.90 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.91 т.32);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.92 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.93 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.94 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.95 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.96 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.97 т.32);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Сарансккабель-Оптика»;

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с января 2013 по февраль 2014 между ООО «Сарансккабель-Оптика» и ООО «Техно» (л.д.98 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.99 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.100 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.101 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия спецификации № (л.д.102 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия запроса об оказании помощи в ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.103 т.32);

- копия запроса о производстве отгрузки кабеля в ООО «Сарансккабель-Оптика» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.104 т.32);

- копия запроса о производстве отгрузки кабеля в ООО «Сарансккабель-Оптика» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.105 т.32);

- копия запроса о производстве отгрузки кабеля в ООО «Сарансккабель-Оптика» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.106 т.32);

- копия запроса о производстве отгрузки кабеля в ООО «Сарансккабель-Оптика» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.107 т.32);

- копия запроса в ООО «Сарансккабель-Оптика» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.108 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.109 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.110 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.111 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.112 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.113 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.114 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.115 т.32);

- копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ, копия сертификации № к договору поставки №/ГТ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.116 т.32);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.117 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.118 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.119 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.120 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.121 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.122 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.123 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.124 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.125 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.126 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.127 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.128 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.129 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанного часть оптического кабеля для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 14 и 15

соответствующей товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 167-168 т.20);

- копия приложения № по поставке волоконно-оптического кабеля (л.д.130-132 т.32);

- адвокатский запрос адвоката Рокотянской Т.И. от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «ТПЦ «Русский Свет»;

- копия акта сверки взаимных расчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ТПЦ «Русский Свет» и ООО «Техно» (л.д.133 т.31);

- выписка из электронной почты (л.д.134 т.32);

- копия письма в ООО «ТПЦ «Русский Свет» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.135 т.32);

- копия письма в ООО «ТПЦ «Русский Свет» от ДД.ММ.ГГГГ, копия письма в ООО «ТПЦ «Русский Свет» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.136 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.137 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.138 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.139 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «№» отражен в позициях 3, 6, 8, 9, 10, 19 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167-168 т.20);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.140 т.32);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия письма в ООО «ТПЦ «Русский Свет» от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.141 т.32);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.142 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.143 т.32);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.144 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.145 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.146 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.147 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.148 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.149 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.150 т.32);

- копия счета №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.151 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «ТПЦ «Русский Свет» и ООО «Техно», копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.152 т.32);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.153 т.32).

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.154 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.155 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов и оборудования для ООО «<данные изъяты>» отражен в следующих позициях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ: зажим плашечный - позиция 7, звено промежуточное - позиция 12, коромысло - позиция 13, изолятор ПС - позиция 17, 18, серьга CP - позиция 20, 21, скоба - позиция 22, 23, ушко двухлапчатое - позиция 28 (л.д.167-168 т.20);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.156 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.157 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.158 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.159 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.160 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 2, 4, 5 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167-168 т.20);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.161 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.162 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в позиции 26 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167-168 т.20);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.163 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.164 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Лайта-Юг» и ООО «Техно» (л.д.165 т.32);

- копия свидетельства – подтверждение производителя № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.166 т.32);

- копия гарантийного письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.167 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.168-169 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.170-172 т.32);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.173 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в следующих позициях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ: пульт контроля и управления приборами Болит С-2000 - позиция 1, Болид Сигнал-20П - позиция 2, релейный блок Болид С-2000 СП-1 - позиция 11, блок защитный коммутационный - позиция 12, резервированный источник питания - позиция 7, аккумулятор - позиция 8, извещатель тепловой максимальный - позиция 19; тестировщик извещателя - позиция 3; извещатель пожарный ручной - позиция 4; плоское световое табло - позиция 6 (л.д. 128-129 т.18); также факт реализации ООО «Техно» указанных в счете товаров для ООО «<данные изъяты>» отражен в следующих позициях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ: спецкабель - позиции 1, 25, ШВВП - позиция 26, труба гофрированная с протяжкой - позиция 4; крепеж-клипса - позиция 5 (л.д. 124-126 т.18);

- копия счета на оплату № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.174 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных материалов для ООО «<данные изъяты>» отражен в следующих позициях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ: пульт контроля и управления приборами Болит С-2000 - позиция 1; Болид Сигнал-20П - позиция 2; релейный блок Болид С-2000 СП-1 - позиция 18; блок защитный коммутационный - позиция 19; резервированный источник питания - позиция 14; извещатель пожарный дымовой - позиция 3; ИП 101-07е - позиция 6; плоское световое табло - позиция 11; оповещатель динамический световой - позиция 9; табло световое, взрывозащита - позиция 13; устройство Искробезопасная электрическая цепь - позиция 20; извещатель пожарный ручной - позиция 5 (л.д. 31-132 т.18); также факт реализации ООО «Техно» указанных в счете товаров для ООО «<данные изъяты>» отражен в следующих позициях товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ: извещатель тепловой максимальный - позиция 1; спецкабель - позиция 25; кабель контрольный - позиция 2; труба гофрированная - позиция 4; крепеж-клипса - позиция 5; ВВГ - пункт 3 (л.д. 124-126 т.18);

- также факт реализации ООО «Техно» элемента выносного для ООО «<данные изъяты>» отражен в позиции 13 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.128-129 т.18);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.175 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.176 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.177 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.178 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.179 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.180 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.181 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Стройснабжение» и ООО «Техно» (л.д.182-184 т.32);

- копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.185 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.186 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.187 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.188 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.189 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.190 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.191 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.192 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.193 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.194 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.195 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.196 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.197 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.198 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.199 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.200 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.201 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.202 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.203 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.204 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.205 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.206 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.207 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.208 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.209 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.210 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.211 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.213 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.214 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.215 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.216 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.217 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.218 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.219 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.220 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.221 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.222 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.223 т.31);

- копия выписки расчетных счетов (л.д.224 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.225 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.226 т.32);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Омскпропоставка», копия накладных (л.д.227 т.32);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.228 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.229 т.32);

- копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.230 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.231 т.32); дальнейший факт поставки данных пластиковых труб от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 35 и 36 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.162-164 т.20);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.232 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.233 т.32); дальнейший факт реализации ООО «Техно» указанных размеров труб материалов для ООО «СМК-Универсал» отражен в следующих товарных накладных:

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 173-174 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 176-177 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 179-180 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 182-183 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 185-186 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 188-189 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 191-191 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 194-195 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 197-198 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 200-201 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 203-204 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 206-207 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.212-213 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.240-241 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.246-247 т.18);

товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9-11 т.20);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Бетон Экспресс» и ООО «Техно» (л.д.234 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.235 т.32);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, копия выписки расчетных счетов (л.д.236 т.32);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.237 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.238 т.32);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.239 т.32);

- копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.240 т.32);

- копия товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.241 т.32);

- копия платежного поручения на комплексные поставки электротехнического оборудования (л.д.242, 243 т.32); дальнейший факт поставки вышеуказанного оборудования от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражен в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.135-136 т.20);

- копия товарной накладной № № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.244 т.32);

- копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.245 т.32); дальнейший факт поставки указанного оборудования от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражен в позициях 24 и 25 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.106-108 т.20);

- копия счета на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.246 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.247 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.248 т.32);

- копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.249 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.250 т.32);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.1 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.2 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.3 т.33); дальнейший факт поставки указанных коммутаторов и их комплектующие (Коммутаторы «CISCO") от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены в позициях 4 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 170-171 т.20);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.4 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.5 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.6 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.7 т.33); дальнейший факт поставки указанного програмного обеспечения от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены в позициях 21, 22, 23, 24 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.146-147 т.18);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.8 т.33); дальнейший факт поставки указанного материала от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены:

в позиции 14 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 176-177 т.18);

в позиции 6 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 203-204 т.18);

в позиции 4 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 206-207 т.18);

в позиции 21 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 240-204 т.18);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.9 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.10 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.11 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.12 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.13 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.14 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.15 т.33); дальнейший факт поставки указанного оборудования видеонаблюдения от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены в товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 146-147 т.18);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.16 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.17 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.18 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.19 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.20 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.21 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.22 т.33);

- дальнейший факт поставки указанного материала от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены за кроссы ШКОС-М в позиции 7 товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.209-210 т.18),

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.23 т.33); дальнейший факт поставки указанного материала от ООО «Техно» для ООО «<данные изъяты>» отражены в товарных накладных:

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 7 и 8 (л.д.87-88 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 14 и 15 (л.д.90-91 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 19 и 20 (л.д.93-94 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 13 и 14 (л.д.99-100 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 24 и 25 (л.д.103-104 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 6 и 7 (л.д. 161 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 8 и 9 (л.д. 163-164 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 6 и 7 (л.д. 166-167 т.18),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 7, 8, 9, 10, 12 (л.д.59-60 т.20),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 1 и 2 (л.д. 106-108 т.20),

№ от ДД.ММ.ГГГГ в позициях 6, 50, 53, 82, 83 (л.д. 140-143 т.20),

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.24 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.25 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.26 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.27 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.28 т.33);

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «ТДК» и ООО «Техно» (л.д.29 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта выполненных работ по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.30 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.31 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.32 т.33);

- копия акта выполненных работ по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.33 т.33);

- копия акта выполненных работ по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.34 т.33);

- копия акта выполненных работ по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора-заявки на перевозку от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.35 т.33);

- копия договора-заявки на перевозку от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.36 т.33);

- копия договора-заявки на перевозку от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.37 т.33);

- копия договора-заявки на перевозку от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.38 т.33);

- копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета на оплату №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.39 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.40 т.33);

- копия акта № от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора-заявки на перевозку от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.41 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.42 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.43 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.44 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.45 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.46 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.47 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.48 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.49 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.50 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.51 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.52 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.53 т.33);

- копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.54 т.33);

- копия получения экспедитору (л.д.55 т.33);

- копия получения экспедитору, копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.56 т.33);

- копия поручения от ДД.ММ.ГГГГ, копия накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.57 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.58 т.33);

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.59 т.33);

- копия накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.60 т.33);

- копия накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.61 т.33);

- копия накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.62 т.33);

- копия накладной №№ от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.63 т.33);

- копия накладной № от ДД.ММ.ГГГГ (л.д.64 т.33);

- копия товарной накладной № (л.д. 150-151 т.18);

- копия товарной накладной № (л.д.30 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д.56-57 т.20).

- копия товарной накладной № (л.д. 125-126 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д. 120-122 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д. 128 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д. 106-108 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д. 131-133 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д.140-143 т.20),

- копия товарной накладной № (л.д. 157-159 т.20),

- копия товарной накладной № (л.д. 162-164 т.20),

- копия товарной накладной № (л.д.135-136 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д. 140-143 т.20);

- копия товарной накладной № (л.д.145-146 т.20);

- копия адвокатского запроса генеральному директору ООО «Мидас» ФИО90 исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос генерального директора ООО «Мидас» ФИО90 вх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия адвокатского запроса генеральному директору ООО «Мидас» ФИО90 исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос исх № от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ООО «Мидас» ФИО90

- копия адвокатского запроса генеральному директору МУП «Городская Телефонная Сеть» ФИО91 исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос генерального директора МУП «Городская Телефонная Сеть» ФИО91 вх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия адвокатского запроса генеральному директору ООО «Московская чайная фабрика» ФИО92 исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос генерального директора ООО «Московская чайная фабрика» ФИО92 вх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия адвокатского запроса генеральному директору ООО «ФИО93» ФИО94 исх № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос генерального директора ООО «ФИО93» ФИО95 вх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» ФИО96 с приложением: акта о приемке выполненных работ за марта 2011, за май 2011 года, за марта 2012 года, договора 11 на выполненные работы №, договора № от ДД.ММ.ГГГГ, договора 25-11 от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия адвокатского запроса директору Волгоградского филиала Частного образовательного учреждения высшего образования «Институт управления» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора Волгоградского филиала Частного образовательного учреждения высшего образования «Институт управления» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ПромоАрт»;

- копия адвокатского запроса председателю гаражного кооператива «Родник» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос председателя гаражного кооператива «Родник» вх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа №» исх № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа №» от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ПромоАрт»;

- копия адвокатского запроса руководителю Волгоградского МУК «Централизованная система детских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос руководителя Волгоградского МУК «Централизованная система детских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская музыкальная школа №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская музыкальная школа №» № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа № им ФИО97» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа № им ФИО97» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса руководителю Волгоградского МУК «Централизованная система городских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос руководителя Волгоградского МУК «Централизованная система городских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос МБУ ДО Волгограда «Детская художественная школа №» от 27.09.2017г. с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса генеральному директору ООО «Крастелеком» ФИО98 исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора ООО «Крастелеком» ФИО98 вх. № от 20.11.2017г. с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад» и ООО «Спецстрой» за 2012 год;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» № от 27.09.2017г. с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «В олгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад» в 2011-2012 года;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад» в 2013 году;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №», с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса председателю гаражного кооператива «Родник» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос председателя гаражного кооператива «Родник» вх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением копий документов, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, на который получен ответ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская музыкальная школа №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора МБУ ДО Волгограда «Детская музыкальная школа №» № от 27.09.2017г. с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса директору ООО «Комбинат коммунальных услуг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директору ООО «Комбинат коммунальных услуг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса директору ГАОУ СПО «Волгоградский социально-педагогический колледж» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос директора ГАОУ СПО «Волгоградский социально-педагогический колледж» вх. № от 23.11.2017г. с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса руководителю Волгоградского Муниципального учреждения культуры «Централизованная система городских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия ответа на адвокатский запрос руководителя Волгоградского Муниципального учреждения культуры «Централизованная система городских библиотек» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ с приложением заверенных копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой»;

- копия адвокатского запроса директору Муниципального общеобразовательного учреждения «Средняя школа с углубленным изучением отдельных предметов №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, на который получен ответ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «ВолгоСтройГрад»;

- копия адвокатского запроса директору МБУ ДО Волгограда «Детская школа искусств №» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, на который получен ответ с приложением копий документов подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с ООО «Спецстрой», а также таблицы.

- копии табелей учета рабочего времени работников ООО «ООО <данные изъяты>» за 2011 год, 2012 год, 2013 год, копии табелей рабочего времени работников на КПП ООО <данные изъяты>» за 2011-2013 года (т.39 л.д.65-233, т.40 л.д.1-174, 225-234; т.41 л.д.1-224; т.42 л.д.1-60).

Все исследованные в судебном заседании доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, как представленные стороной обвинения, так и представленные стороной защиты.

Оценив представленные доказательства как в отдельности, так и в их совокупности, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО287. в совершении преступления.

Представленные стороной обвинения доказательства имеют непосредственное отношение к предъявленному ФИО288 обвинению, и в своей совокупности являются достаточными для постановления обвинительного приговора.

При этом суд берет в основу обвинительного приговора приведенные выше показания представителя потерпевшего ИФНС России по <адрес> ФИО17, свидетелей Свидетель №17, ФИО4, Свидетель №4, Свидетель №8, Свидетель №14, Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель №16, Свидетель №5, Билькова В.В., Свидетель №29, данные ими на предварительном следствии и оглашенные в судебном заседании, свидетелей ФИО55, ФИО67, Свидетель №6, Свидетель №19, Свидетель №28, Свидетель №12, Свидетель №2, Свидетель №27, Свидетель №13, Свидетель №30, Свидетель №3, Свидетель №31, Свидетель №26, Свидетель №1, Свидетель №20, Свидетель №9, Свидетель №21, ФИО84, специалиста Свидетель №7, данные ими в судебном заседании, а также исследованные в судебном заседании вышеприведенные письменные доказательства.

При этом суд исходит из того, что вышеуказанные доказательства согласуются между собой, взаимно дополняют друг друга, а также согласуются с исследованными в судебном заседании письменными доказательствами.

Оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего и указанных свидетелей обвинения у суда не имеется, поскольку причин для оговора подсудимого в судебном заседании не установлено, все доказательства по делу добыты в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства.

Кроме того, все протоколы допросов свидетелей составлены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, перед допросом свидетелям были разъяснены их права и обязанности, протоколы допросов подписаны допрашиваемыми свидетелями, от которых замечаний и заявлений не поступило.

Из вышеприведенных показаний свидетелей – работников ООО «<данные изъяты>» следует, что им не знакомы такие организации как ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», с представителями или руководителями данных организаций они не контактировали и не работали.

К оказаниям свидетелей ФИО85 и ФИО7, допрошенных по ходатайству стороны защиты, суд относится критически, поскольку их показания не подтверждают факта осуществления работ и поставки товара для ООО «<данные изъяты>» организациями ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно».

Кроме того, свидетель ФИО7 показал, что на объекте в <адрес> и еще на каком-то объекте, точно не помнит, на каком, работникам ООО «<данные изъяты>» помогал ФИО30 из ООО «ВолгоСтройГрад». Однако он не смог назвать дополнительных анкетных данных ФИО30, а также анкетных данных других работников бригад, якобы, ООО «ВолгоСтройГрад».

К показаниям свидетеля ФИО4, данным ею в судебном заседании о том, что при допросе она давала другие показания следователю, подписала протокол допроса не читая, в связи с ее состоянием здоровья, на нее следователем оказывалось давление, суд относится критически, поскольку они опровергаются материалами дела и показаниями допрошенного в судебном заседании следователя ФИО84, согласно которым все показания свидетелей, допрошенных им в ходе расследования, записаны им только с их слов, то, что они поясняли при их допросе. Перед тем, как подписывать протокол допроса, все свидетели читали его, а потом подписывали. В ходе допроса ФИО4 никакого психологического давления на нее не оказывалось, заявлений и ходатайств после допроса от нее не поступало.

Показаниями свидетеля ФИО84 также опровергаются доводы стороны защиты о том, что работники ООО «<данные изъяты>» на предварительном следствии давали иные показания относительно взаимоотношений между ООО «<данные изъяты>» и ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» и ООО «Техно», однако следователь неверно их отразил в протоколах допроса, а свидетели подписали протоколы невнимательно их прочитав.

К показаниям ФИО289 данным в судебном заседании о том, что ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой» выполняли для ООО «<данные изъяты>» субподрядные работы, от ООО «Техно» были реальные поставки материалов, данные организации обладали самостоятельностью, суд относится критически, так как они опровергаются совокупностью исследованных доказательств по делу, и расценивает их как избранный ФИО290 способ защиты от обвинения в целях избежать уголовной ответственности.

Показания подсудимого ФИО291 данные им в судебном заседании, опровергаются, в том числе оглашенными в судебном заседании показаниями свидетеля ФИО4, данными ею на предварительном следствии о том, что ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» в период 2011-2013 годов в адрес ООО «<данные изъяты>» не оказывали никаких услуг, а также не выполняли никаких работ, поскольку данные общества не имели лицензий для выполнения специфических работ, требующих специальных познаний и допусков для их выполнения. Кроме того, в штате данных обществ не было необходимых квалифицированных специалистов, которые могли бы выполнять указанные работы. Ей, а также ФИО292 было достоверно известно о том, что НДС с указанных организаций уплачивался в минимальных размерах, так как направленные денежные средства в основной массе обналичивались без НДС. В ходе деятельности с ООО «<данные изъяты>», ФИО293 предложил ей оформлять субподрядные работы для его организации от имени вышеуказанных обществ, при этом сказал, что фактически работы будут выполнены силами и работниками ООО «ФИО294». Она согласилась на его предложение, так как со слов ФИО295 она также будет осуществлять поставку товаров от имени данных обществ и время от времени подписывать и передавать на подпись номинальным директорам указанных обществ Свидетель №18, Свидетель №24, ФИО69 и ФИО65 акты о выполненных работах, счет-фактуры и т.п. Акты №, счет-фактуры, согласно которым данными обществами выполнялись работы, готовились в ООО «<данные изъяты>», кем именно, ей не известно. Она и вышеназванные лица подписывали данные документы по указанию ФИО296

Также показания ФИО297 опровергаются оглашенными в судебном заседании показаниями свидетеля Билькова В.В., данными им на предварительном следствии, согласно которым он, являлся номинальным директором ООО «ВолгоСтройГрад», у общества не было лицензий для производства специализированных работ, он финансово-хозяйственную деятельность с ООО «<данные изъяты>» не осуществлял.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО55 показала, что являлась главным бухгалтером в ООО «<данные изъяты>» в период с 2010 по 2014 года. Ей знакомы такие орагнизации как ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», поскольку были акты выполненных работ, счет-фактуры, накладные. В 2011-2013 годах она заполняла налоговые декларации на основании представленных ей документов первичного бухгалтерского учета, документы поступали к ней через ФИО298 или его секретаря. С руководителями указанных организаций она не контактировала. Все документы от имени ООО «<данные изъяты>», в том числе налоговую отчетность, подписывал ФИО299

Свидетель ФИО67 в судебном заседании показал, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работал юрисконсультом в ООО «<данные изъяты>», руководителем которого являлся ФИО300 ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» известны ему только понаслышке. С представителями данных организаций не контактировал никогда. В ходе арбитражного судопроизводства в 2016 году было установлено, что ООО «ЮгКомСнаб» работы по контракту, заключенному между ООО «<данные изъяты>» и «Транснефть» не выполняло, данные работы выполнялись силами сотрудников ООО «<данные изъяты>».

Кроме того, показания ФИО301 опровергаются показаниями допрошенной в судебном заседании свидетеля Свидетель №6, являющейся главным налоговым инспектором в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, согласно которым ею проводилась выездная налоговая проверка деятельности ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», в ходе которой было установлено, что они не могли выполнять работы и не могли поставлять товары, поскольку у них не было ресурсов, возможностей, лицензий для производства работ. В ходе проверки были проведены все мероприятия, были проведены встречные проверки контрагентов, запрошены документы, установлены места нахождения указанных контрагентов, проанализированы расчетные счета всех организаций. В ходе изучения расчетных счетов было установлено, что организации уплачивали НДС в минимальных размерах, денежные средства обналичивались со счетов указанных организаций в размере до 90%. Указанные фирмы не вели самостоятельно финансово-хозяйственную деятельность.

Также показания ФИО302 опровергаются аналогичными показаниями свидетеля Свидетель №22, специалиста Свидетель №7, письменными доказательствами, в том числе актом выездной налоговой проверки ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, заключением специалиста, другими письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании, из которых следует, что ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» имеют признаки недобросовестных налогоплальщиков, не осуществляющих реальную финансово-хозяйственную деятельность, в силу отсутствия у них материальных (транспортных средств, недвижимого имущества) и трудовых ресурсов, а также допуска к выполнению определенного вида работ. Реквизиты данных организаций использовались для формального документооборота, а расчетные счета служили для проведения круговых безналичных расчетов и обналичивания денежных средств. ООО «<данные изъяты>» осуществлял часть своей предпринимательской деятельности от имени данных юридических лиц, не обладающих самостоятельностью, так как между ним и его контрагентами установлена преднамеренность и согласованность действий, направленных на получение необоснованной налоговой выгоды.

Вопреки доводам стороны защиты, исследованные в судебном заседании расчетные счета ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно», а также документы, представленные стороной защиты, в том числе, копии товарных накладных, транспортных накладных, счетов-фактур, актов сверки, договоров поставки, платежных поручений, счетов на оплату, адвокатские запросы, ответы на адвокатские запросы, копии договоров на выполнение работ и поставку товаров, актов о приемке выполненных работ, табелей учета рабочего времени работников ООО «<данные изъяты>», подтверждающие, по мнению стороны защиты, что указанные контрагенты являлись самостоятельными, финансовый оборот ООО «СпецСтрой», ООО «ВолгоСтройГрад», ООО «ЮгКомСнаб», ООО «ПромоАрт», ООО «ТоргСтрой», ООО «Техно» с ООО «<данные изъяты>» был меньше, чем финансовый оборот с другими организациями, работы на объектах не могли быть выполнены силами работников ООО «<данные изъяты>» без привлечения подрядчиков, не подтверждают реальную финансово-хозяйственную деятельность указанных контрагентов.

Доводы стороны защиты о том, что своими силами ООО «<данные изъяты>» не могло выполнить работы на всех объектах, вменяемых обвинением, в связи с чем им привлекались субподрядные организации для проведения работ, работы по договорам носили реальный характер, поскольку претензий от заказчиков не поступало, работы были все выполнены, товары поставлялись от ООО «Техно», что подтверждается показаниями свидетелей и документами, представленными стороной защиты, не свидетельствуют об отсутствии в действиях подсудимого состава преступления.

Доказательств непричастности подсудимого ФИО303 к совершению преступления суду не представлено.

    Что же касается доводов стороны защиты о том, что следствие велось необъективно и не всесторонне, о проведении предварительного следствия с обвинительным уклоном, то они также являются необоснованными и противоречат материалам дела, из которых видно, что предварительное следствие по делу проведено в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, все ходатайства стороны защиты следователем рассмотрены, по результатам рассмотрения ходатайств вынесены мотивированные постановления.

    Оценив все доказательства в совокупности, суд находит вину ФИО304 доказанной и квалифицирует его действия по п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ как уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере.

С учетом изложенного, а также данных о личности подсудимого, обстоятельств совершения преступления, его поведения после совершения и преступления и в судебном заседании, суд признает ФИО305 вменяемым и подлежащим уголовной ответственности в соответствии со ст.19 УК РФ.

При определении вида и размера наказания подсудимому ФИО306 суд, в соответствии со ст.60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, которое, в соответствии с ч.4 ст.15 УК РФ, относится к категории тяжких преступлений, данные о личности подсудимого, смягчающие обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В соответствии с п.«г» ч.1 ст.61 УК РФ, обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого, суд признает наличие малолетних детей.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого, суд признает наличие у подсудимого инвалидности третьей группы, наличие у него хронических заболеваний, наличие у ребенка подсудимого инвалидности первой группы.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом по делу не установлено.

Оснований для изменения категории преступления, совершенного ФИО307 в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, на менее тяжкую, по делу не имеется.

    С учетом конкретных обстоятельств дела, отсутствия по делу отягчающих наказание обстоятельств, а также данных о личности подсудимого ФИО308 который ранее не судим, имеет постоянное место жительства и регистрации, женат, имеет малолетних детей на иждивении, имеет престарелых родителей, которые страдают хроническими заболеваниями, по месту жительства участковым уполномоченным характеризуется нейтрально, со стороны соседей по месту жительства, а также свидетелями по делу характеризуется положительно, на учетах в психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, а также с учетом состояния его здоровья, суд приходит к выводу, что достижение целей уголовного наказания, предусмотренных ст.43 УК РФ, возможно путем применения к ФИО309 наказания за совершенное преступление лишь в виде лишения свободы, в условиях его изоляции от общества.

Оснований для применения в отношении ФИО310 ст.73 УК РФ, не имеется с учетом его личности, обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенного преступления.

Кроме того, с учетом вышеуказанных обстоятельств, суд полагает возможным не назначать ФИО311 дополнительное наказание.

    При определении вида исправительного учреждения, суд учитывает требования п.«б» ч.1 ст.58 УК РФ и считает необходимым назначить отбывание наказания ФИО312 в исправительной колонии общего режима.

В соответствии с ч.3 ст.72 УК РФ, суд полагает необходимым зачесть подсудимому в срок отбытия наказания время его задержания с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и время нахождения его под домашним арестом в связи с данным уголовным делом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Первым заместителем прокурора Волгоградской области ФИО99 в интересах Российской Федерации в лице ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда к ФИО2 предъявлен гражданский иск на сумму 37 719 647 рублей, в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением.

Государственный обвинитель и представитель потерпевшего - ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда поддержали исковые требования, просили удовлетворить.

Подсудимый не признал исковые требования.

Рассматривая гражданский иск, суд исходит из следующего.

    В соответствии с ч.2 ст.309 УПК РФ, при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

    Как следует из искового заявления первого заместителя прокурора Волгоградской области ФИО99 и материалов дела, истцом суду не представлен расчет суммы исковых требований, для правильного разрешения гражданского иска имеется необходимость произвести дополнительные расчеты, требующие отложения судебного разбирательства.

    При таких обстоятельствах, суд полагает необходимым признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

    В соответствии с ч.9 ст.115 УПК РФ, арест, наложенный на имущество, либо отдельные ограничения, которым подвергнуто арестованное имущество, отменяются на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении данной меры процессуального принуждения либо отдельных ограничений, которым подвергнуто арестованное имущество, отпадает необходимость, а также в случае истечения установленного судом срока ареста, наложенного на имущество, или отказа в его продлении.

    Как видно из материалов уголовного дела, согласно протоколам следователя по ОВД третьего отдела по расследованию ОВД СУ СК России по Волгоградской области Колесникова от ДД.ММ.ГГГГ, на основании постановлений Центрального районного суда г. Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ, на расчетные счета ФИО2, открытые в Волгоградском отделении № ПАО «Сбербанк России» БИК № № и №, в пределах 37719647 рублей наложен арест.

Поскольку вопрос о размере возмещения гражданского иска передается судом для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, ущерб, причиненный преступлением, не возмещен, суд приходит к выводу о том, что в настоящее время не отпала необходимость в аресте, наложенном на расчетные счета ФИО34 Ю.А.

При таких обстоятельствах, суд полагает необходимым оставить действующим наложенный арест до разрешения гражданского иска.

    Разрешая вопрос о вещественных доказательствах, суд полагает необходимым документы, изъятые в ходе выемки в ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда, в том числе: договор от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №, акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №, платежные поручения договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо «НПГ Сады Придонья» от ДД.ММ.ГГГГ №; карточка счета ОАО «НПГ Сады Придонья»; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №11; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №11; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №11; локальный сметный расчет; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №/п-2012; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №С; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «<данные изъяты>»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо в ИФНС России № по <адрес>; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № Д-057/1 и сметы к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «<данные изъяты>»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № Д№; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ № №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношениям ОАО «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра» и ООО «<данные изъяты>»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; дополнительное соглашение к договору подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов проектно-изыскательских работ, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО86 вх.от ДД.ММ.ГГГГ №; опись ценного письма; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> Эл от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО87 вх от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №.№ запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Куба»; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, ведомости ресурсов; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты сдачи-приемки выполненных работ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Технологическая лаборатория» от ДД.ММ.ГГГГ №; книга продаж ООО «Технологическая лаборатория»; товарная накладная, акты по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «Технологическая лаборатория»; анализ счетов ООО «Технологическая лаборатория»; акты сдачи-приемки выполненных работ между ООО «Технологическая лаборатория» и ООО «<данные изъяты>»; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; типовой контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; реестры документов по контрагенту ООО «<данные изъяты>»; книги покупок ООО «Технологическая лаборатория»; книги продаж ООО «Технологическая лаборатория»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; сопроводительное письмо ЗАО «Коламбия-Телеком» от ДД.ММ.ГГГГ №; карточка счета ООО «<данные изъяты>»; выписки из книги продаж и книге покупок; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; счета-фактуры, акты выполненных работ, платежные поручения по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»: счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; соглашение о зачете встречных однородных требований от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры, акты о выполнении работ, платежные поручения, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты № договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № по <адрес>-Алания от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ б/н; акт сверки, счета-фактуры, платежные поручения по взаимоотношениям между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Анкер»; книга продаж ООО «Анкер»; анализ счета; акт о выполнении работ, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «СМК-Универсал» и ООО «Анкер»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ОАО «ВымпелКом» от ДД.ММ.ГГГГ №-и; договор об оказании услуг связи «Билайн» от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ВымпелКом»; договор № DB076 от ДД.ММ.ГГГГ; акты выполненных работ, счета-фактуры; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Р.В.С.» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № S11_14202; реестры документов ООО «<данные изъяты>»; акт о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; выписки из книги покупок и продаж, карточки счетов, справки ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №дсп@; список рассылки; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №дсп; письмо ООО «НВСК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; книга продаж; карточки счетов ООО «НВСК-Универсал»; счета-фактуры, платежные поручения между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; требование от ДД.ММ.ГГГГ №; пояснительная записка в отношении ООО «Стройсвет»; книга продаж; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, книга покупок, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «<данные изъяты>» и ООО «Стройсвет»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № ЭОД; письмо ООО «СТК-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №, дополнительные соглашения к нему, сметные расчеты; счета-фактуры, акты о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, книга продаж, книга покупок, акт сверки ООО «СТК-Юг»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; письмо ОАО «Связьстрой-1» от ДД.ММ.ГГГГ б/н; требование в адрес ОАО «Связьстрой-1»; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, платежные поручения между ОАО «Связьстрой-1» и ООО «СМК-Универсал», книга покупок, оборотно-сальдовая ведомость; справка ОАО «Связьстрой-1»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ЗАО «РадиоТел» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № Р-№; акт о выполнении работ, счет-фактура, платежные поручения, книга покупок, карточка счетов; договор от ДД.ММ.ГГГГ № СК1331; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и сметный расчет к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №С; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Техно»; копии денежных чеков по расчетному счету №; доверенность ООО «Техно» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО65; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техно»; заявление на открытие счета ООО «Техно»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ПромоАрт»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ПромоАрт»; заявление на открытие счета ООО «ПромоАрт»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ПромоАрт»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета ООО «ТоргСтрой» от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ТоргСтрой»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ТоргСтрой»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ТоргСтрой»; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №.15-0-18/05617дсп; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка с АИС Налог по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка по операциям на счете от ДД.ММ.ГГГГ № по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» в <адрес>, заявление на открытие счета, карточка образцов подписей по ООО «Строймонтаж»; копия паспорта ФИО4; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Строймонтаж»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; заявление на открытие счета ООО «Поволжье»; карточка образцов подписей по ООО «Поволжье»; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Поволжье»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Поволжье»; протокол общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; решение о государственной регистрации ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №ЦР; выписка из реестра членов саморегулируемой организации от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление в отношении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из протокола совета НП по защите прав и законных интересов лиц, осуществляющих строительство, «Центррегион» от ДД.ММ.ГГГГ №; документы, подтверждающие соответствие юридического лица или ИП требованиям к выдаче свидетельств по видам работ; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №.№-С-038 с приложением; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №.№-С-038 с приложением; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ № №001; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальный сметный расчет; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № с локальным сметным расчетом и дополнительными соглашениями; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-05/08; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор на выполнение строительно-монтажных и проектно-изыскательских работ от ДД.ММ.ГГГГ № и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № с локальным сметным расчетом; договор от ДД.ММ.ГГГГ №/п-2011; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты, ведомости ресурсов между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ПО «Баррикады» на выполнение комплекса работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда №Т между ЗАО «Каспийский Трубопроводный Консорциум-Р» и ООО «СМК-Универсал»; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № с дополнительными соглашениями; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №/РБ и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор между ОАО «Государственный проектный институт «ГИПРОКИНРО» и ООО «СМК-Универсал»; договор подряда на капитальное строительство объектов от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда на проектирование и строительство СКС от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Стройсвет» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Волгоградские строители» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Межрегиональный альянс Строительных предприятий» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо СРО НП «Строительный КВО» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «СРО «ВС» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №-№; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №/№; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №ДС2; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ к дополнительному соглашению № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-25/03; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-01/05; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/СС/21 от ДД.ММ.ГГГГ; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/О/40 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/СС/25 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №;сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад» за декабрь 2011 г.; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за декабрь 2011 г; акт о приемке выполненных работ за декабрь 2011 от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № смета прокладки кабелей связи ОАО «Внуково» на участке ТК 13 – ТК 16 в районе ВПП – 1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за октябрь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №2; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №/1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №13; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-07/13 и смета к нему; счет-фактура от 20.112.013 №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №/13; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № РД 15/10; договор на поставку оборудования от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сверки взаимных расчетов между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ТЕХНО»; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № ; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ЮгКомСнаб»; заявление на открытие счета ООО «ЮгКомСнаб»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ЮгКомСнаб»; доверенность ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО «МДМ Банк» от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта ФИО70; копия паспорта ФИО63; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ЮгКомСнаб»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения об участнике - ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «ЮгКомСнаб», утвержденный решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; изменения и дополнения к уставу ООО «ЮгКомСнаб», утвержденные решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление о входе в состав участника ООО «ЮгКомСнаб» ФИО88; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; протокол общего собрания участников ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЮгКомСнаб»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «Спецстрой»; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Спецстрой»; заявление на открытие счета ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Спецстрой»; доверенность ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «ВолгоСтройГрад»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ВолгоСтройГрад»; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта Билькова В.В.; копия паспорта ФИО9; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; доверенности ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; копия паспорта Билькова В.В.; доверенность ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО4; приказ ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный общим собранием участников протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ.; налоговые декларации по НДС ООО «СМК-Универсал», хранящиеся в материалах уголовного дела (т.2 л.д.204-241, т.3 л.д.1-245, т. 4 л.д.1-242, т.5, л.д.1-235, т.6 л.д.1-244, т.7 л.д.1-244, т. 8 л.д.1-249, т.9 л.д.1-235, т.10 л.д.1-245, т.11 л.д.1-241, т.12 л.д.1-242, т.13 л.д.1-239, т.14 л.д. 1-247, т.15 л.д.1-247, т.16 л.д.1-246, т.17 л.д.1-244, т.18 л.д.1-247, т.19 л.д.1-244, т.20 л.д.1-240, т.21 л.д.1-232), - хранить в материалах уголовного дела;

- документы, изъятые в ходе обыска, проведенного в жилище, расположенном по адресу: <адрес>, р.<адрес>, в том числе: счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №09 от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура по взаимоотношениям от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; книги покупок и продаж ООО «<данные изъяты>» за период 2011-2013 г.г., оптический диск, представленный УФНС России по Волгоградской области, хранящиеся в материалах уголовного дела (т.22 л.д.77-241, т.23, л.д. 1-240, т.24, л.д.1-243, т.25 л.д.1-248, т.26 л.д.1-240, т.27 л.д.1-237, т.28 л.д.1- 247, т.29 л.д.1-28), - хранить в материалах уголовного дела.

    На основании изложенного и руководствуясь ст.296-299, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Кунца ФИО313 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.199 УК РФ, по которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком 2 (два) года, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения в отношении Кунца ФИО314 в виде домашнего ареста изменить на заключение под стражу, взяв ФИО315 под стражу в зале суда немедленно.

Срок отбытия наказания ФИО2 исчислять с ДД.ММ.ГГГГ, зачесть в срок отбывания наказания ФИО316 время его задержания с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и время нахождения его под домашним арестом в связи с данным уголовным делом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

    Признать за первым заместителем прокурора Волгоградской области ФИО99 право на удовлетворение гражданского иска в интересах Российской Федерации в лице ИФНС России по Дзержинскому району г. Волгограда к ФИО10 о возмещении ущерба, причиненного преступлением, передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

    Арест, наложенный на расчетные счета ФИО2, открытые в Волгоградском отделении № ПАО «Сбербанк России» БИК № № и №, в пределах 37719647 рублей, оставить действующим до разрешения гражданского иска.

    Вещественные доказательства: документы, изъятые в ходе выемки в ИФНС России по <адрес>, в том числе: договор от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №, акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №, платежные поручения договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо «НПГ Сады Придонья» от ДД.ММ.ГГГГ №; карточка счета ОАО «НПГ Сады Придонья»; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ДД.ММ.ГГГГ; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ДД.ММ.ГГГГ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ДД.ММ.ГГГГ; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № ДД.ММ.ГГГГ локальный сметный расчет; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и смета к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «СМК-Универсал»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо в ИФНС России № по <адрес>; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор аренды от ДД.ММ.ГГГГ № и акт приема-передачи к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № и сметы к нему; первичные документы к договорам по взаимоотношениям ООО «Мидас» и ООО «<данные изъяты>»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; первичные документы к договору от ДД.ММ.ГГГГ № №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношениям ОАО «Межрегиональная распределительная сетевая компания Центра» и ООО «СМК-Универсал»: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; дополнительное соглашение к договору подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов проектно-изыскательских работ, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО86 вх.от ДД.ММ.ГГГГ №; опись ценного письма; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФИО87 вх от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ № запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог» в отношении ООО «Южная транспортная компания»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Южная транспортная компания»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения с «АИС Налог»; выписка по операциям на счете в отношении ООО «Куба»; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ; договор от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, ведомости ресурсов; первичные документы по договору от ДД.ММ.ГГГГ №: справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты сдачи-приемки выполненных работ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Технологическая лаборатория» от ДД.ММ.ГГГГ №; книга продаж ООО «Технологическая лаборатория»; товарная накладная, акты по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «Технологическая лаборатория»; анализ счетов ООО «Технологическая лаборатория»; акты сдачи-приемки выполненных работ между ООО «Технологическая лаборатория» и ООО «<данные изъяты>»; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; типовой контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; реестры документов по контрагенту ООО «<данные изъяты>»; книги покупок ООО «Технологическая лаборатория»; книги продаж ООО «Технологическая лаборатория»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; сопроводительное письмо ЗАО «Коламбия-Телеком» от ДД.ММ.ГГГГ № №; карточка счета ООО «<данные изъяты>»; выписки из книги продаж и книге покупок; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; счета-фактуры, акты выполненных работ, платежные поручения по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»; дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; первичные документы по взаимоотношений между работ ООО «<данные изъяты>» и ЗАО «Коламбия-Телеком»: счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты сдачи-приемки выполненных работ; соглашение о зачете встречных однородных требований от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры, акты о выполнении работ, платежные поручения, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты КС-2; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; дополнительные соглашения к договору от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо МИФНС России № 3 по <адрес>-Алания от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ б/н; акт сверки, счета-фактуры, платежные поручения по взаимоотношениям между ООО «СМК-Универсал» и ООО «Анкер»; книга продаж ООО «Анкер»; анализ счета; акт о выполнении работ, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «СМК-Универсал» и ООО «Анкер»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ОАО «ВымпелКом» от ДД.ММ.ГГГГ №-и; договор об оказании услуг связи «Билайн» от ДД.ММ.ГГГГ №; счета-фактуры между ООО «СМК-Универсал» и ОАО «ВымпелКом»; договор № DB076 от ДД.ММ.ГГГГ; акты выполненных работ, счета-фактуры; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; акты выполненных работ, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Р.В.С.» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; реестры документов ООО «СМК-Универсал»; акт о приемке выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № №; выписки из книги покупок и продаж, карточки счетов, справки ; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № список рассылки; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №дсп; письмо ООО «НВСК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акты о приемке выполненных работ между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; книга продаж; карточки счетов ООО «НВСК-Универсал»; счета-фактуры, платежные поручения между ООО «<данные изъяты>» и ООО «НВСК-Универсал»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; требование от ДД.ММ.ГГГГ №; пояснительная записка в отношении ООО «Стройсвет»; книга продаж; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, книга покупок, справка о стоимости выполненных работ и затрат между ООО «СМК-Универсал» и ООО «Стройсвет»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ИФНС России № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № ЭОД; письмо ООО «СТК-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ №, дополнительные соглашения к нему, сметные расчеты; счета-фактуры, акты о приемке выполненных работ, платежные поручения, акт сверки, счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, книга продаж, книга покупок, акт сверки ООО «СТК-Юг»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ № дсп; письмо ОАО «Связьстрой-1» от ДД.ММ.ГГГГ б/н; требование в адрес ОАО «Связьстрой-1»; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, счета-фактуры, платежные поручения между ОАО «Связьстрой-1» и ООО «<данные изъяты>», книга покупок, оборотно-сальдовая ведомость; справка ОАО «Связьстрой-1»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ЗАО «РадиоТел» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № акт о выполнении работ, счет-фактура, платежные поручения, книга покупок, карточка счетов; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и сметный расчет к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №С; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Техно»; копии денежных чеков по расчетному счету №; доверенность ООО «Техно» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО65; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Техно»; заявление на открытие счета ООО «Техно»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ПромоАрт»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ПромоАрт»; заявление на открытие счета ООО «ПромоАрт»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ПромоАрт»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ФАКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) Волгоградский от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета ООО «ТоргСтрой» от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ТоргСтрой»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ТоргСтрой»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ТоргСтрой»; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ИФНС России по <адрес> Республики Татарстан от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка с АИС Налог по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; выписка по операциям на счете от ДД.ММ.ГГГГ № по ООО «Строймонтаж»; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга» в <адрес>, заявление на открытие счета, карточка образцов подписей по ООО «Строймонтаж»; копия паспорта ФИО4; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Строймонтаж»; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Поволжье»; заявление на открытие счета ООО «Поволжье»; карточка образцов подписей по ООО «Поволжье»; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Поволжье»; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Поволжье»; протокол общего собрания учредителей ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; решение о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «СМК-Универсал» от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №ЦР; выписка из реестра членов саморегулируемой организации от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление в отношении ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из протокола совета НП по защите прав и законных интересов лиц, осуществляющих строительство, «Центррегион» от ДД.ММ.ГГГГ №-ЦР/КА; документы, подтверждающие соответствие юридического лица или ИП требованиям к выдаче свидетельств по видам работ; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №.№ с приложением; свидетельство о допуске к определенному виду или видам работ, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ №.№-С-038 с приложением; договор субподряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; локальный сметный расчет; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № с локальным сметным расчетом и дополнительными соглашениями; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; локальный сметный расчет; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор на выполнение строительно-монтажных и проектно-изыскательских работ от ДД.ММ.ГГГГ №/РТК-2011 и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № с локальным сметным расчетом; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; локальные сметные расчеты, ведомости ресурсов между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «ПО «Баррикады» на выполнение комплекса работ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор строительного подряда №Т между ЗАО «Каспийский Трубопроводный Консорциум-Р» и ООО «<данные изъяты>»; государственный контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № с дополнительными соглашениями; договор от ДД.ММ.ГГГГ № № и дополнительное соглашение к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ №; контракт от ДД.ММ.ГГГГ № и дополнительное соглашение к нему; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №/РБ и локальный сметный расчет к нему; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; договор между ОАО «Государственный проектный институт «ГИПРОКИНРО» и ООО «СМК-Универсал»; договор подряда на капитальное строительство объектов от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда на проектирование и строительство СКС от ДД.ММ.ГГГГ №; сопроводительное письмо ООО «Стройсвет» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Волгоградские строители» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «Саморегулируемая организация «Межрегиональный альянс Строительных предприятий» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо СРО НП «Строительный КВО» от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо НП «СРО «ВС» от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №ДС2; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки выполненных работ к дополнительному соглашению № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/№ от ДД.ММ.ГГГГ; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/№ от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №/О/40 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор №26 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №;сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №.16-10/13812; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат по взаимоотношениям ООО «<данные изъяты>» и ООО «ВолгоСтройГрад» за декабрь 2011 г.; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за декабрь 2011 г; акт о приемке выполненных работ за декабрь 2011 от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за март 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № смета прокладки кабелей связи ОАО «Внуково» на участке ТК 13 – ТК 16 в районе ВПП – 1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за май 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за апрель 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июнь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за июль 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за октябрь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ № и накладная к ней; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №12; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № ПД-02/13; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №1; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № № и смета к нему; счет-фактура от 20.112.013 №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; договор подряда от ДД.ММ.ГГГГ № №; договор на поставку оборудования от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сверки взаимных расчетов между ООО «<данные изъяты>» и ООО «ТЕХНО»; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; соглашение от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № ; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; запрос от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ЮгКомСнаб»; заявление на открытие счета ООО «ЮгКомСнаб»; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ЮгКомСнаб»; доверенность ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО «МДМ Банк» от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта ФИО70; копия паспорта ФИО63; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «ЮгКомСнаб»; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ серии 34 №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; сведения об участнике - ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; приказ от ДД.ММ.ГГГГ №; устав ООО «ЮгКомСнаб», утвержденный решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; акт оценки имущества от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи имущества от ДД.ММ.ГГГГ №; изменения и дополнения к уставу ООО «ЮгКомСнаб», утвержденные решением участника от ДД.ММ.ГГГГ №; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; заявление о входе в состав участника ООО «ЮгКомСнаб» ФИО88; решение участника от ДД.ММ.ГГГГ №; протокол общего собрания участников ООО «ЮгКомСнаб» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «ЮгКомСнаб»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «Спецстрой»; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договор банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «Спецстрой»; заявление на открытие счета ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Спецстрой»; доверенность ООО «Спецстрой» от ДД.ММ.ГГГГ; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо КБ «Юниаструм Банк» (ООО) от ДД.ММ.ГГГГ №; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копии денежных чеков расчетного счета № ООО «Спецстрой»; сведения из АИС Налог в отношении ООО «ВолгоСтройГрад»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо ПАО Ноксбанк от ДД.ММ.ГГГГ №; договоры банковского счета в валюте Российской Федерации ООО «ВолгоСтройГрад»; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо Ф.ЗАО АКБ «Экспресс-Волга»; поручение от ДД.ММ.ГГГГ №; письмо от ДД.ММ.ГГГГ №; копия паспорта Билькова В.В.; копия паспорта ФИО9; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; доверенности ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ; заявление на открытие счета ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «ВолгоСтройГрад»; копия паспорта Билькова В.В.; доверенность ООО «ВолгоСтройГрад» от ДД.ММ.ГГГГ; копия паспорта ФИО4; приказ ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» № от ДД.ММ.ГГГГ; устав ООО «<данные изъяты>», утвержденный общим собранием участников протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ.; налоговые декларации по НДС ООО «<данные изъяты>», хранящиеся в материалах уголовного дела (т.2 л.д.204-241, т.3 л.д.1-245, т. 4 л.д.1-242, т.5, л.д.1-235, т.6 л.д.1-244, т.7 л.д.1-244, т. 8 л.д.1-249, т.9 л.д.1-235, т.10 л.д.1-245, т.11 л.д.1-241, т.12 л.д.1-242, т.13 л.д.1-239, т.14 л.д. 1-247, т.15 л.д.1-247, т.16 л.д.1-246, т.17 л.д.1-244, т.18 л.д.1-247, т.19 л.д.1-244, т.20 л.д.1-240, т.21 л.д.1-232), - хранить в материалах уголовного дела;

- документы, изъятые в ходе обыска, проведенного в жилище, расположенном по адресу: <адрес>, в том числе: счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ по договору от ДД.ММ.ГГГГ № № от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ 2011 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт приема-сдачи выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ за январь 2012 г. от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполненных проектно-изыскательских работах от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт сдачи-приемки результатов выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о выполнении работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; справка о стоимости выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ №; акт о приемке выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ № № товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура по взаимоотношениям от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; товарная накладная от ДД.ММ.ГГГГ №; счет-фактура от ДД.ММ.ГГГГ №; акт от ДД.ММ.ГГГГ №; книги покупок и продаж ООО «<данные изъяты>» за период 2011-2013 г.г., оптический диск, представленный УФНС России по Волгоградской области, хранящиеся в материалах уголовного дела (т.22 л.д.77-241, т.23, л.д. 1-240, т.24, л.д.1-243, т.25 л.д.1-248, т.26 л.д.1-240, т.27 л.д.1-237, т.28 л.д.1- 247, т.29 л.д.1-28), - хранить в материалах уголовного дела.

    Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Дзержинский районный суд г. Волгограда в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы и апелляционного представления осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть им указано в апелляционной жалобе.

Судья Н.Е. Овечкина