Решение по делу № 2а-413/2018 от 05.02.2018

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

<адрес> 27 февраля 2018 года

Ленинский районный суд <адрес> Республики в составе:

председательствующего судьи Дадакова С.С.,

при секретаре ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело №а-413/2018 по административному исковому заявлению заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти,

УСТАНОВИЛ:

Заместитель прокурора ЧР обратился в суд с административным исковым заявлением в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти.

В административном исковом заявлении заместитель прокурора указал, что решением межрайонной инспекции ФНС России № по Чеченской Республике от ДД.ММ.ГГГГ №А и от ДД.ММ.ГГГГ №А произведена государственная регистрация качестве юридического лица общества с ограниченной ответственностью «ИДЕАЛ» (ИНН 2012006219), о чем в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) внесена запись от ДД.ММ.ГГГГ № и от ДД.ММ.ГГГГ №.

Названная регистрация подлежит признанию недействительной и аннулированию, поскольку ООО «ИДЕАЛ» образовано через подставное лицо, которое фактически не имело цели учреждения и управления названным обществом.

В судебном заседании пом.прокурора <адрес> ФИО2 просит удовлетворить исковые требования в полном объеме.

Представитель административного ответчика извещенный надлежащий образом о дате и времени слушания по делу, в судебное заседание не явился.

Изучив материалы административного дела, суд находит требования заместителя прокурора Чеченской Республики обоснованными и подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.

Решением межрайонной инспекции ФНС России № по Чеченской Республике от ДД.ММ.ГГГГ №А и от ДД.ММ.ГГГГ №А произведена государственная регистрация качестве юридического лица общества с ограниченной ответственностью «ИДЕАЛ» (ИНН 2012006219), о чем в единый государственный реестр юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) внесена запись от ДД.ММ.ГГГГ № и от ДД.ММ.ГГГГ №.

Так, в соответствии с п.8 ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо считается созданным, а данные о юридическом лице считаются включенными в единый государственный реестр юридических лиц со дня внесения соответствующей записи в этот реестр.

Согласно данным, внесенным в ЕГРЮЛ, а также материалам регистрационного дела, единственным учредителем и руководителем ООО «ИДЕАЛ» является Давлетмурзаев А-М.К.

Между тем прокурорской проверкой вскрыты обстоятельства, указывающие на то, что ООО «ИДЕАЛ» образовано через подставное лицо.

В частности, в марте 2017г. неустановленном лицом без ведома и участия Давлетмурзаева А-М.К. подготовлены от его имени документы необходимые для государственной регистрации изменений в сведения об учредителе и органе управления ООО «ИДЕАЛ», которые представлены в межрайонную инспекцию ФНС России № по ЧР.

По данному факту СУ МВД по ЧР ДД.ММ.ГГГГ возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.1 УК РФ (незаконное использование документов для образования юридического лица).

Согласно имеющейся информации, образованное через подставное лицо ООО «ИДЕАЛ» использовалось для совершения финансовых операций, направленных на обналичивание и последующий вывод в «теневой» оборот денежных средств.

Указанные обстоятельства в своей совокупности нарушают интересы Российской Федерации, поскольку вывод в наличной форме значительных денежных средств через ООО «ИДЕАЛ» в «теневой» оборот не позволяет отследить их последующее использование, что создает условия для осуществления незаконной деятельности, сопряженной с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Названная регистрация подлежит признанию недействительной и аннулированию, поскольку ООО «ИДЕАЛ» образовано на подставное лицо, которое фактически не имело цели учреждения и управления названным обществом, что подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами:

- решение о государственной регистрации ООО «ИДЕАЛ» в качестве юридического лица;

-     выписка из ЕГРЮЛ;

-     постановление о возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 173.1 УК РФ.

В соответствии с ч. 1 ст. 39 КАС РФ прокурор вправе обратиться в суд с административным исковым заявлением в защиту интересов РФ.

На основании изложенного, суд считает исковые требования административного истца обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объёме.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.ст. 46, 175-180 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Административный иск заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике об оспаривании решений, действий (бездействия) органов государственной власти удовлетворить.

Отменить решение межрайонной инспекции ФНС России № по ЧР от ДД.ММ.ГГГГ №А и от ДД.ММ.ГГГГ №А о внесении сведений в единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «ИДЕАЛ» (ИНН 2012006219 ) в качестве юридического лица.

Признать недействительной и аннулировать с момента её совершения запись в Едином государственном реестре юридических лиц за регистрационным номером от ДД.ММ.ГГГГ № и от ДД.ММ.ГГГГ №.

о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «ИДЕАЛ» (ИНН 2012006219) в качестве юридического лица.

Апелляционная жалоба на данное решение может быть подана в Верховный Суд Чеченской Республики через Ленинский районный суд <адрес> в течение одного месяца со дня принятия решения в окончательной форме судом первой инстанции.

Председательствующий (подпись) С.С. Дадаков

Копия верна:

Судья: