Решение по делу № 1-32/2024 от 29.01.2024

Дело № 1-32/2024

50RS0034-01-2024-000276-33

сл. № 12301460029000120

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

19 сентября 2024 года г. Павловский Посад

Павлово-Посадский городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Пшеновой А.Т., государственного обвинителя помощника Павлово-Посадского городского прокурора Якушихина Ермилова О.В., защитников: подсудимой Храпузовой Ф.Н. – адвоката Коноваловой Г.Р., представившей удостоверение № и ордер № от 27.02.2024г., подсудимого Просяных А.В. – адвоката Меткаловой О.Г., удостоверение № и ордер № от 21.02.2024, адвоката Коновалова Д.Г., представившего удостоверение № и ордер № от 08.07.2024г., подсудимой Добрянской В.И. – адвоката Ткач О.С., представившего удостоверение № и ордер № от 27.02.2024г., подсудимых Ивановой И.В. и Добрянской А.Г. – адвоката Курочкина С.А., представившего удостоверение № и ордер № от 27.02.2024г., № от 27.02.2024г., № от 11.09.2024г., № от 11.09.2024г., подсудимого Иванова Р.В. – адвоката Окружкова В.Ю., представившего удостоверение № и ордер № от 27.02.2024г., при секретаре Мястковской Л.С., при участии подсудимых Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Просяных А.В. и Иванова Р.В., представителей потерпевшего ООО «Посадская мануфактура» Сударчикова П.В., Новиковой О.В., Кушнарева И.А., представителя потерпевшего ООО «Фурнитура Плюс» Рахманинова А.В., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Добрянской Валентины Ивановны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки с. Малый Буртасс Пачелмского района Пензенской области, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной по адресу: <адрес>, пенсионерки, замужней, имеющей высшее образование, не военнообязанной, ранее не судимой, осужденной 19 сентября 2022 года Павлово-Посадским городским судом Московской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы сроком на 4 года без дополнительных наказаний, с применением ст. 73 УК РФ условно, с испытательным сроком 4 года и возложением определенных обязанностей, обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ;

Храпузовой Фаины Николаевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки д. Демидово Павлово-Посадского района Московской области, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной по адресу: <адрес>, пенсионерки, имеющей среднее образование, не замужней, иждивенцев не имеющей, не военнообязанной, ранее не судимой, осужденной 19 сентября 2022 года Павлово-Посадским городским судом Московской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы сроком на 4 года без дополнительных наказаний, с применением ст. 73 УК РФ условно, с испытательным сроком 4 года и возложением определенных обязанностей,

обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Ивановой Ии Владимировны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки г. Павловский Посад Московской области, зарегистрированной по адресу: <адрес>, гражданки Российской Федерации, замужней, имеющей двоих несовершеннолетних детей – ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ года рождения, с высшим образованием, не работающей, не военнообязанной, ранее не судимой, осужденной 19 сентября 2022 года Павлово-Посадским городским судом Московской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы сроком на 3 года без дополнительных наказаний, с применением ст. 73 УК РФ условно, с испытательным сроком 3 года и возложением определенных обязанностей,

обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Добрянской Анны Геннадьевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки г. Павловский Посад Московской области, зарегистрированной по адресу: <адрес>, гражданки Российской Федерации, замужней, имеющей несовершеннолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ года рождения, с высшим образованием, не военнообязанной, ранее не судимой, осужденной 19 сентября 2022 года Павлово-Посадским городским судом Московской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы сроком на 3 года без дополнительных наказаний, с применением ст. 73 УК РФ условно, с испытательным сроком 3 года и возложением определенных обязанностей,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Просяных Алексея Владимировича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца с. Дружба Алейского района Алтайского края, зарегистрированного по адресу: <адрес>, гражданина Российской Федерации, разведенного, имеющего среднее образование, пенсионера, иждивенцев не имеющего, не военнообязанного, ранее не судимого, осужденного 19 сентября 2022 года Павлово-Посадским городским судом Московской области по ч. 4 ст. 159 УК РФ к наказанию в виде лишения свободы сроком на 3 года 6 месяцев без дополнительных наказаний, с применением ст. 73 УК РФ условно, с испытательным сроком 3 года 6 месяцев и возложением определенных обязанностей,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Иванова Романа Владимирович, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца д. Назарьево Павлово-Посадского района Московской области, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного по адресу: <адрес>, женатого, имеющего двоих несовершеннолетних детей – ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ года рождения, с высшим образованием, не военнообязанного, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., каждая, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Иванова И.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особом крупном размере.

Преступление совершено Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. при следующих обстоятельствах:

Не позднее 09 января 2015 года, более точное время не установлено, в неустановленном месте у Добрянской В.И., являющейся на основании приказа № б/н от 16.11.2011 года главным бухгалтером ООО «Посадская Мануфактура», заместителя главного бухгалтера Храпузовой Ф.Н., а также дочери Добрянской В.И. - Ивановой И.В., являющейся индивидуальным предпринимателем (ИНН <данные изъяты>), возник совместный преступный умысел, направленный на хищение путем злоупотребления доверием чужого имущества - денежных средств ООО «Посадская Мануфактура» в особо крупном размере, при этом для Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. с использованием своего служебного положения, и они с этой целью вступили между собой в преступный сговор, распределив между собой преступные роли.

Согласно распределенным преступным ролям, Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., осуществляя свои обязанности как главного бухгалтера и как заместителя главного бухгалтера по соблюдению порядка оформления первичных учетных документов, за расходованием денежных средств организации и правильностью расчетов по оплате по договорам поставок в ООО «Посадская Мануфактура», неся ответственность за организацию и контроль финансовой и кассовой дисциплины, в том числе за правильным расходованием денежных средств с банковского расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» №, открытого в Филиале «Центральный» Банка ВТБ ПАО г. Москва, то есть являясь уполномоченными лицами по распоряжению денежными средствами, находящимися на расчетном счете ООО «Посадская Мануфактура», а также имея доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», электронной подписи генерального директора и учредителя ООО «Посадская Мануфактура» Новиковой О.В., установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., должны были осуществлять формирование платежных поручений, на основании которых осуществлять оплаты по договорам поставок, а Иванова И.В. в свою очередь должна предоставить фиктивные договора поставок, якобы заключенные между ООО «Посадская Мануфактура» и ИП Иванова И.В., согласно которых ИП Иванова И.В. брала на себя обязательства по поставкам товара на склады ООО «Посадская Мануфактура» и по оказанию услуг по упаковке товаров, а ООО «Посадская Мануфактура» в свою очередь должны были принять и оплатить товар в количестве, ассортименте и оказанные им услуги, а также Иванова И.В. должна была предоставить номер банковского счета для вывода денежных средств из ООО «Посадская Мануфактура» и в дальнейшем снятия их со своих банковских расчетных счетов.

После чего, действуя совместно и согласовано, по ранее распределенным ролям, Иванова И.В. предоставила Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. фиктивные договора поставок № от 09.01.2015, № от 14.01.2015, якобы заключенные между ООО «Посадская Мануфактура» и ИП Иванова И.В., согласно которых ИП Иванова И.В. обязуется передать в собственность ООО «Посадская Мануфактура» товар – швейную фурнитуру в количестве, ассортименте и в сроки, оговоренные в заявке, согласованной сторонами в письменной, либо в устной форме, а также оказать услуги по упаковке товаров, в свою очередь по которым Иванова И.В. не имела намерения исполнять взятые на себя обязательства по указанным договорам.

Так в период времени с 02 февраля 2015 года по 24 июля 2017 года заместитель главного бухгалтера Храпузова Ф.Н и главный бухгалтер Добрянская В.И., имея свободный доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н. в кабинете ООО «Посадская Мануфактура» по адресу: Московская область, городской округ Павловский Посад, улица Дзержинского, дом № 4, умея пользоваться данной системой клиент-банк ПАО «ВТБ», находясь в доверительных отношениях с генеральным директором и учредителем организации Новиковой О.В., которая доверяла им (Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н.) свою электронную подпись (логин, пароль, папки с сохраненными электронными ключами), а так же мобильный телефон с номером для связи с банком <данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с помощью установленных на компьютере Храпузовой Ф.Н. электронной подписи Новиковой О.В. через систему клиент-банк ПАО «ВТБ» Храпузова Ф.Н. и Добрянская В.И., находясь на рабочем месте в ООО «Посадская Мануфактура» по вышеуказанному адресу, ежемесячно подготавливали платежные поручения о незаконной оплате по вышеуказанным договорам поставок и услуг, являющихся фиктивными, с помощью логина, пароля, электронной подписи Новиковой О.В. и мобильного телефона с номером для связи с банком <данные изъяты>, осуществили незаконные перечисления с вышеуказанного расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» на предоставленный Ивановой И.В. банковский расчетный счет № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя ИП Ивановой И.В. по платежному поручению № от 02.02.2015 года на сумму 24260 рублей, по платежному поручению № от 03.02.2015 года на сумму 20300 рублей, по платежному поручению № от 05.02.2015 года на сумму 19700 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2015 года на сумму 39574,80 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2015 года на сумму 39574,80 рублей, по платежному поручению № от 04.03.2015 года на сумму 39574,80 рублей, по платежному поручению № от 18.03.2015 года на сумму 39574,80рублей, по платежному поручению № от 20.03.2015 года на сумму 33120 рублей, по платежному поручению № от 24.03.2015 года на сумму 33120 рублей, по платежному поручению № от 21.04.2015 года на сумму 49050 рублей, по платежному поручению № от 28.04.2015 года на сумму 39780 рублей, по платежному поручению № от 20.05.2015 года на сумму 98750 рублей, по платежному поручению № от 02.07.2015 года на сумму 82800 рублей, по платежному поручению № от 17.08.2015 года на сумму 83565 рублей, по платежному поручению № от 19.08.2015 года на сумму 84840 рублей, по платежному поручению № от 26.08.2015 года на сумму 139800 рублей, по платежному поручению № от 17.09.2015 года на сумму 111079,50 рублей, по платежному поручению № от 05.10.2015 года на сумму 109480 рублей, по платежному поручению № от 27.10.2015 года на сумму 110240 рублей, по платежному поручению № от 20.11.2015 года на сумму 111621 рубль, по платежному поручению № от 24.12.2015 года на сумму 93886 рублей, по платежному поручению № от 04.02.2016 года на сумму 115390 рублей, по платежному поручению № от 15.02.2016 года на сумму 97662 рубля, по платежному поручению № от 11.03.2016 года на сумму 87600 рублей, по платежному поручению № от 25.03.2016 года на сумму 90875 рублей, по платежному поручению № от 15.04.2016 года на сумму 88680 рублей, по платежному поручению № от 19.05.2016 года на сумму 75920 рублей, по платежному поручению № от 12.08.2016 года на сумму 94005,60 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2016 года на сумму 97409 рублей, по платежному поручению № от 10.11.2016 года на сумму 96030 рублей, по платежному поручению № от 12.01.2017 года на сумму 98752,31 рублей, по платежному поручению № от 14.02.2017 года на сумму 97233,75 рубля, по платежному поручению № от 03.03.2017 года на сумму 100325,46 рублей, по платежному поручению № от 21.07.2017 года на сумму 49765,26 рублей,по платежному поручению № от 24.07.2017 года на сумму 49765,25 рублей, а всего на общую сумму 2643104,33 рублей, при этом со стороны ИП Ивановой И.В. в адрес ООО «Посадская Мануфактура» поставок вышеуказанных товаров и услуг осуществлено не было, тем самым Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. осуществили незаконные оплаты по вышеуказанным фиктивным договорам в адрес ИП Ивановой И.В., фактически не имеющей договорных отношений с ООО «Посадская Мануфактура», и скрыли об указанных сделках от генерального директора и учредителя организации Новиковой О.В., путем искажения бухгалтерской и налоговой отчетности.

В результате преступных действий Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. были похищены денежные средства ООО «Посадская Мануфактура» на общую сумму 2 643 104,33 рубля, что является особо крупным размером.

Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., каждая, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Иванова И.В., Добрянская А.Г., Просяных А.В. и Иванов Р.В., каждый, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особом крупном размере.

Преступление совершено Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Просяных А.В. и Ивановым Р.В. при следующих обстоятельствах:

В неустановленное время, но не позднее 17 марта 2015 года, в неустановленном месте у Добрянской В.И., являющейся на основании приказа № б/н от 16.11.2011 года главным бухгалтером ООО «Посадская Мануфактура», Храпузовой Ф.Н., являющейся заместителем главного бухгалтера ООО «Посадская Мануфактура», а также Ивановой И.В., Добрянской А.Г. и Иванова Р.В. – родственников Добрянской В.И., и Просяных А.В. – сожителя Храпузовой Ф.Н., которые не являлись сотрудниками ООО «Посадская Мануфактура» и не выполняли трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура», возник совместный преступный умысел, направленный на хищение путем злоупотребления доверием чужого имущества - денежных средств ООО «Посадская Мануфактура» в особо крупном размере, при этом для Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. с использованием своего служебного положения, и они с этой целью вступили между собой в преступный сговор, распределив между собой преступные роли.

Согласно распределенным преступным ролям, Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., осуществляя свои обязанности как главного бухгалтера и как заместителя главного бухгалтера по соблюдению порядка оформления первичных учетных документов, за расходованием средств оплаты труда организации и правильностью расчетов по оплате труда работников ООО «Посадская Мануфактура», неся ответственность за организацию и контроль финансовой и кассовой дисциплины, в том числе за правильным расходованием денежных средств с банковского расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» №, открытого в Филиале «Центральный» Банка ВТБ ПАО г. Москва, то есть, являясь уполномоченными лицами по распоряжению денежными средствами, находящимися на расчетном счете ООО «Посадская Мануфактура», а также имея доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», электронной подписи Новиковой О.В., установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., должны были осуществить незаконные выплаты заработной платы лицам, не имеющим трудовых отношений с ООО «Посадская Мануфактура», и скрывать об указанных сделках от генерального директора и учредителя организации Новиковой О.В. путем искажения бухгалтерской и налоговой отчетности, в адрес заинтересованных лиц, а именно: Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., не являющихся сотрудниками ООО «Посадская Мануфактура» и не выполняющих трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура», а последние согласно распределенным преступным ролям, должны были незаконно предоставить Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. свои банковские расчетные счета для вывода денежных средств из ООО «Посадская Мануфактура» и в дальнейшем снятия их со своих банковских расчетных счетов.

В период времени с 17 марта 2015 года по 06 октября 2017 года главный бухгалтер Добрянская В.И. и заместитель главного бухгалтера Храпузова Ф.Н., имея свободный доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н. в кабинете ООО «Посадская Мануфактура» по адресу: Московская область, городской округ Павловский Посад, улица Дзержинского, дом № 4, умея пользоваться данной системой клиент-банк ПАО «ВТБ», находясь в доверительных отношениях с генеральным директором и учредителем организации Новиковой О.В., которая доверяла им (Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н.) свою электронную подпись (логин, пароль, папки с сохраненными электронными ключами), а так же мобильный телефон с номером для связи с банком <данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с помощью установленных на компьютере Храпузовой Ф.Н. электронной подписи Новиковой О.В. через систему клиент-банк ПАО «ВТБ» Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., находясь на рабочем месте в ООО «Посадская Мануфактура» по вышеуказанному адресу, ежемесячно подготавливали платежные поручения о незаконном начислении заработной платы лицам, не входящим в штатное расписание организации, не имеющих трудовых договоров и приказов о приеме на работу, не выполняющих трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура», а именно: Ивановой И.В. за период с 17.03.2015 года по 06.10.2017 года; Добрянской А.Г. за период с 03.04.2015 года по 06.10.2017 года; Просяных А.В. за период с 06.05.2016 года по 06.10.2017 года, Иванову Р.В. за период с 24.03.2015 года по 06.10.2017 года, и с помощью логина, пароля, электронной подписи Новиковой О.В. и мобильного телефона с номером для связи с банком <данные изъяты>, в нарушение п. 6.2 Положения об оплате труда в ООО «Посадская Мануфактура» от 14.01.2014 года, согласно которого основанием для начисления заработной платы являются штатное расписание, трудовой договор, табель учета рабочего времени и приказы, утвержденные руководителем Организации, а также п. 6.5 Положения об оплате труда в ООО «Посадская Мануфактура» от 14.01.2014 года, согласно которого заработная плата выплачивается Работникам в кассе Организации наличным способом под личную подпись работника, либо перечисляется на указанный Работником счет в банке на основании личного заявления, завизированного генеральным директором Организации, осуществили незаконные перечисления с вышеуказанного расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» на предоставленные Ивановой И.В., Ивановым Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. банковские расчетные счета, а именно: на банковский расчетный счет № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя Ивановой И.В., по платежному поручению № от 17.03.2015 года на сумму 1000 рублей, по платежному поручению № от 03.04.2015 года на сумму 20750 рублей, по платежному поручению № от 05.05.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 04.06.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 03.09.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 05.11.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению№ от 04.12.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 29.12.2015 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 04.02.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 06.05.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 03.06.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 02.09.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 05.10.2016 года на сумму 21750 рублей, по платежному поручению № от 20.10.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2016 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 18.11.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.12.2016 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 27.12.2016 года на сумму 43500 рублей, по платежному поручению № от 16.01.2017 года на сумму 10000 рубля, по платежному поручению № от 03.02.2017 года на сумму 33500 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 20.03.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 04.04.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 20.04.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 04.05.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 22.05.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.06.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 22.06.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.07.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 20.07.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.08.2017 года на сумму 23500 рублей, по платежному поручению № от 21.08.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.09.2017 года на сумму 23710,18 рублей, по платежному поручению № от 22.09.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2017 года на сумму 23500 рублей, а всего на сумму 913710,18 рублей; на банковские расчетные счета №, № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя Иванова Р.В. по платежному поручению № от 24.03.2015 года на сумму 500 рублей, по платежному поручению № от 03.04.2015 года на сумму 16704 рублей, по платежному поручению № от 05.05.2015 года на сумму 22468 рублей, по платежному поручению № от 04.06.2015 года на сумму 18792 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2015 года на сумму 21924 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2015 года на сумму 24012 рублей, по платежному поручению № от 03.09.2015 года на сумму 21924 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2015 года на сумму 22968 рублей, по платежному поручению № от 05.11.2015 года на сумму 22968 рублей, по платежному поручению № от 04.12.2015 года на сумму 22446 рублей, по платежному поручению № от 29.12.2015 года на сумму 24012 рублей, по платежному поручению № от 04.02.2016 года на сумму 33060 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2016 года на сумму 37236 рублей, по платежному поручению № от 06.04.2016 года на сумму 29232 рублей, по платежному поручению № от 06.05.2016 года на сумму 29232 рублей, по платежному поручению № от 03.06.2016 года на сумму 26448 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2016 года на сумму 29232 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2016 года на сумму 55332 рублей, по платежному поручению № от 02.09.2016 года на сумму 53766 рублей, по платежному поручению № от 26.09.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.10.2016 года на сумму 32374 рублей, по платежному поручению № от 20.10.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2016 года на сумму 30982 рубля, по платежному поручению № от 18.11.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.12.2016 года на сумму 30982 рубля, по платежному поручению № от 27.12.2016 года на сумму 52374 рубля, по платежному поручению № от 16.01.2017 года на сумму 15000 рублей, по платежному поручению № от 03.02.2017 года на сумму 32328 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2017 года на сумму 30112 рублей, по платежному поручению № от 20.03.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 04.04.2017 года на сумму 25936 рублей, по платежному поручению № от 20.04.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 04.05.2017 года на сумму 21760 рублей, по платежному поручению № от 22.05.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.06.2017 года на сумму 35680 рублей, по платежному поручению № от 22.06.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.07.2017 года на сумму 38464 рублей, по платежному поручению № от 20.07.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.08.2017 года на сумму 38464 рублей, по платежному поручению № от 21.08.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.09.2017 года на сумму 38024,70 рублей, по платежному поручению № от 22.09.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2017 года на сумму 38464 рубля, а всего на сумму 1193200,70 рублей; на банковский счет № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя Добрянской А.Г. по платежному поручению № от 03.04.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 05.05.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 04.06.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 03.09.2015 года на сумму 25104,96 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 05.11.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 04.12.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 29.12.2015 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 04.02.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 06.04.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 06.05.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 03.06.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2016 года на сумму 26100 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2016 года на сумму 52200 рублей, по платежному поручению № от 02.09.2016 года на сумму 50460 рублей, по платежному поручению № от 26.09.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.10.2016 года на сумму 30460 рублей, по платежному поручению № от 20.10.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2016 года на сумму 30460 рублей, по платежному поручению № от 18.11.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.12.2016 года на сумму 30460 рублей, по платежному поручению № от 20.12.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 27.12.2016 года на сумму 30460 рублей, по платежному поручению № от 16.01.2017 года на сумму 10000 рублей, по платежному поручению № от 03.02.2017 года на сумму 41156 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2017 года на сумму 10000 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2017 года на сумму 16100 рублей, по платежному поручению № от 20.03.2017 года на сумму 10000 рублей, по платежному поручению № от 04.04.2017 года на сумму 16100 рублей, по платежному поручению № от 20.04.2017 года на сумму 10000 рублей, по платежному поручению № от 04.05.2017 года на сумму 16100 рублей, по платежному поручению № от 22.05.2017 года на сумму 10000 рублей, по платежному поручению № от 02.06.2017 года на сумму 16100 рублей, по платежному поручению № от 22.06.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.07.2017 года на сумму 21200,82 рубля, по платежному поручению № от 20.07.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.08.2017 года на сумму 27850 рублей, по платежному поручению № от 21.08.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.09.2017 года на сумму 27850 рублей, по платежному поручению № от 22.09.2017 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2017 года на сумму 27850 рублей, а всего на сумму 1061411,78 рублей; на банковский счет № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя Просяных А.В. по платежному поручению № от 06.05.2016 года на сумму 35078 рублей, по платежному поручению № от 03.06.2016 года на сумму 70088 рублей, по платежному поручению № от 07.07.2016 года на сумму 73984 рублей, по платежному поручению № от 04.08.2016 года на сумму 40925 рублей, по платежному поручению № от 02.09.2016 года на сумму 44823 рубля, по платежному поручению № от 26.09.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 05.10.2016 года на сумму 22873 рубля, по платежному поручению № от 20.10.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2016 года на сумму 47025 рублей, по платежному поручению № от 18.11.2016 года на сумму 20000 рублей, по платежному поручению № от 02.12.2016 года на сумму 47025 рублей, по платежному поручению № от 27.12.2016 года на сумму 64937 рублей, по платежному поручению № от 16.01.2017 года на сумму 16000 рублей, по платежному поручению № от 03.02.2017 года на сумму 50259 рублей, по платежному поручению № от 20.02.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2017 года на сумму 40157 рублей, по платежному поручению № от 20.03.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 04.04.2017 года на сумму 34310 рублей, по платежному поручению № от 20.04.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 04.05.2017 года на сумму 28464 рубля, по платежному поручению № от 22.05.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 02.06.2017 года на сумму 47952 рубля, по платежному поручению № от 22.06.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 05.07.2017 года на сумму 51850 рублей, по платежному поручению № от 20.07.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 03.08.2017 года на сумму 42106 рублей, по платежному поручению № от 21.08.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 05.09.2017 года на сумму 42105 рублей, по платежному поручению № от 22.09.2017 года на сумму 30000 рублей, по платежному поручению № от 06.10.2017 года на сумму 32362 рубля, а всего на сумму 1132323 рубля.

С целью скрыть свою преступную деятельность Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. умалчивали перед Новиковой О.В. факты о незаконных выплатах заработной платы Ивановой И.В., Иванову Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., не являющихся сотрудниками ООО «Посадская Мануфактура» и не выполняющих трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура», сообщая только сведения о законно начисленных выплатах заработной платы работникам ООО «Посадская Мануфактура».

В результате преступных действий Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. были похищены денежные средства ООО «Посадская Мануфактура» на общую сумму 4 300 645, 66 рублей, что является особо крупным размером.

Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., каждая, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Иванова И.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особом крупном размере.

Преступление совершено Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. при следующих обстоятельствах:

Не позднее 01 июля 2015 года, более точное время не установлено, в неустановленном месте у Добрянской В.И., являющейся на основании приказа № от 30.06.2015 года главным бухгалтером по совместительству 0,5 ставки ООО «Фурнитура Плюс», Храпузовой Ф.Н., являющейся на основании приказа № от 01.07.2015 года заместителем главного бухгалтера по совместительству 0,5 ставки ООО «Фурнитура Плюс», а также дочери Добрянской В.И. - Ивановой И.В., являющейся индивидуальным предпринимателем (ИНН <данные изъяты>), возник совместный преступный умысел, направленный на хищение путем злоупотребления доверием чужого имущества - денежных средств ООО «Фурнитура Плюс» в особо крупном размере, при этом для Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. с использованием своего служебного положения, и они с этой целью вступили между собой в преступный сговор, распределив между собой преступные роли.

Согласно распределенным преступным ролям, Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., осуществляя свои обязанности как главного бухгалтера и как заместителя главного бухгалтера по соблюдению порядка оформления первичных учетных документов, за расходованием денежных средств организации и правильностью расчетов по оплате по договорам поставок в ООО «Фурнитура Плюс», неся ответственность за организацию и контроль финансовой и кассовой дисциплины, в том числе за правильным расходованием денежных средств с банковского расчетного счета ООО «Фурнитура Плюс» №, открытого в ПАО «ВТБ» ДО «Павлово-Посадский», то есть являясь уполномоченными лицами по распоряжению денежными средствами, находящимися на расчетном счете ООО «Фурнитура Плюс», а также имея доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», электронной подписи генерального директора и учредителя ООО «Фурнитура Плюс» ФИО1, установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., должны были осуществлять формирование платежных поручений, на основании которых осуществлять оплаты по договорам поставок, а Иванова И.В. в свою очередь должна предоставить фиктивные договора поставок, якобы заключенные между ООО «Фурнитура Плюс» и ИП Иванова И.В., согласно которых ИП Иванова И.В. брала на себя обязательства по поставкам товара на склады ООО «Фурнитура Плюс» и по оказанию услуг по упаковке товаров, а ООО «Фурнитура Плюс» в свою очередь должно было принять и оплатить товар в количестве, ассортименте и оказанные им услуги, а также Иванова И.В. должна была предоставить номер банковского счета для вывода денежных средств из ООО «Фурнитура Плюс» и в дальнейшем снятия их со своих банковских расчетных счетов.

После чего, действуя совместно и согласовано, по ранее распределенным ролям, Иванова И.В. предоставила Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. фиктивные договора поставок № от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017, якобы заключенные между ООО «Фурнитура Плюс» и ИП Иванова И.В., согласно которых ИП Иванова И.В. обязуется передать в собственность ООО «Фурнитура Плюс» товар – швейную фурнитуру в количестве, ассортименте и в сроки, оговоренные в заявке, согласованной сторонами в письменной, либо в устной форме, а также оказать услуги по упаковке товаров, в свою очередь по которым Иванова И.В. не имела намерения исполнять взятые на себя обязательства по указанным договорам.

Так в период времени с 23 июля 2015 года по 01 августа 2017 года заместитель главного бухгалтера Храпузова Ф.Н и главный бухгалтер Добрянская В.И., имея свободный доступ, к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н. в кабинете ООО «Фурнитура Плюс» по адресу: Московская область, городской округ Павловский Посад, улица Дзержинского, дом № 4, умея пользоваться данной системой клиент-банк ПАО «ВТБ», находясь в доверительных отношениях с генеральным директором и учредителем организации ФИО1, который доверял им (Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н.) свои электронные подписи (логин, пароль, папки с сохраненными электронными ключами), а так же мобильный телефон с номером для связи с банком <данные изъяты>, умышленно, из корыстных побуждений, с помощью установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н. электронной подписи ФИО1, через систему клиент-банк ПАО «ВТБ» Храпузова Ф.Н. и Добрянская В.И., находясь на рабочем месте в ООО «Фурнитура Плюс» по вышеуказанному адресу ежемесячно подготавливали платежные поручения о незаконной оплате по вышеуказанным договорам поставок и услуг, являющихся фиктивными, с помощью логина, пароля, электронной подписи Маципуры А.П. и мобильного телефона с номером для связи с банком <данные изъяты>, осуществили незаконные перечисления с вышеуказанного расчетного счета ООО «Фурнитура Плюс» на предоставленный Ивановой И.В. банковский расчетный счет № банка ПАО «Сбербанк России», открытый на имя ИП Ивановой И.В. по платежному поручению № от 23.07.2015 года на сумму 51375 рублей, по платежному поручению № от 27.07.2015 года на сумму 51375 рублей, по платежному поручению № от 19.08.2015 года на сумму 68525 рублей, по платежному поручению № от 01.09.2015 года на сумму 105552 рубля, по платежному поручению № от 09.09.2015 года на сумму 108315,24 рублей, по платежному поручению № от 07.10.2015 года на сумму 73455 рублей, по платежному поручению № от 12.10.2015 года на сумму 105747 рублей, по платежному поручению № от 28.10.2015 года на сумму 92850 рублей, по платежному поручению № от 03.11.2015 года на сумму 92850 рублей, по платежному поручению № от 24.11.2015 года на сумму 97580 рублей, по платежному поручению № от 11.12.2015 года на сумму 82740 рублей, по платежному поручению № от 17.12.2015 года на сумму 84653,79 рублей, по платежному поручению № от 29.01.2016 года на сумму 95985 рублей, по платежному поручению № от 18.02.2016 года на сумму 95310 рублей, по платежному поручению № от 26.02.2016 года на сумму 43389,60 рублей, по платежному поручению № от 03.03.2016 года на сумму 96169,60 рублей, по платежному поручению № от 23.03.2016 года на сумму 96898,50 рублей, по платежному поручению № от 22.04.2016 года на сумму 73920 рублей, по платежному поручению № от 16.05.2016 года на сумму 82040 рублей, по платежному поручению № от 06.06.2016 года на сумму 85750 рублей, по платежному поручению № от 09.08.2016 года на сумму 93750 рублей, по платежному поручению № от 12.09.2016 года на сумму 76850 рублей, по платежному поручению № от 21.10.2016 года на сумму 91355,80 рублей, по платежному поручению № от 10.11.2016 года на сумму 92538 рублей, по платежному поручению № от 11.11.2016 года на сумму 96102,50 рубля, по платежному поручению № от 17.01.2017 года на сумму 95097,24 рублей, по платежному поручению № от 17.02.2017 года на сумму 96102,50 рубля, по платежному поручению № от 27.02.2017 года на сумму 97233,75 рублей, по платежному поручению № от 30.05.2017 года на сумму 98471,12 рублей, по платежному поручению № от 27.07.2017 года на сумму 48916,70 рублей, по платежному поручению № от 01.08.2017 года на сумму 48916,70 рублей, а всего на сумму 2619815,04 рублей, при этом со стороны ИП Ивановой И.В. в адрес ООО «Фурнитура Плюс» поставок вышеуказанных товаров и услуг осуществлено не было, тем самым Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. осуществили незаконные оплаты по вышеуказанным фиктивным договорам в адрес ИП Ивановой И.В., фактически не имеющей договорных отношений с ООО «Фурнитура Плюс», и скрыли об указанных сделках от генерального директора и учредителя организации ФИО1, путем искажения бухгалтерской и налоговой отчетности.

В результате преступных действий Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. были похищены денежные средства ООО «Фурнитура Плюс» на общую сумму 2619815,04 рубля, что является особо крупным размером.

Подсудимая Добрянская В.И. свою вину в совершении трех преступлений не признала и показала суду, что в 2003г. ФИО1 и Новикова О.В. пригласили её на работу на должность главного бухгалтера. Работала во всех организациях под руководством ФИО1 и Новиковой О.В., в т.ч. ООО «Посадская мануфактура» и ООО «Фурнитура Плюс». Сначала работала по совместительству, примерно через пять лет перешла на постоянную работу, с 2010г. оформлена по трудовому договору, была уволена в 2018г. Кадровый учет в организациях не велся, специалиста по кадрам не было, при приеме на работу Новикова О.В. и ФИО1 проводили собеседование, секретарь делала копии документов, необходимых для начисления заработной платы – паспорт, ИНН, СНИЛС, и приносила ей. Из этих документов формировались личные дела сотрудников, в них иногда вкладывался приказ о приеме на работу. Обязанности по заполнению трудовых книжек и подпись возложены были на неё, иногда она об этом просила Храпузову Ф.Н. Сами трудовые книжки хранились в сейфе в бухгалтерии. Новикова О.В. также могла не сразу принять решение о приеме на работу официально, некоторые сотрудники сами просил их не оформлять официально. Трудовые книжки сотрудников оформлялись не сразу, иногда только при увольнении, приказ о приеме на работу оформлялся только для внесения данных в бухгалтерскую программу, трудовые договоры не составлялись. Заработная плата выдавалась Новиковой О.В. лично один раз в месяц. Она (Добрянская) начисляла зарплату по бухгалтерии, распечатывала ведомости, иногда Новикова О.В. звонила и говорила, кому необходимо увеличить заработную плату, кому начислить в меньшем размере. Денежные средства для выплаты заработной платы она (Добрянская В.И.) получала в банке по чековой книжке с подписью ФИО1 или Новиковой О.В. Перечисление заработной платы в безналичной форме осуществлялось по договоренности с руководителями. Зарплату на карту получали ФИО1, Новикова О.В., Просяных А.В., Иванов Р.В., Добрянскя А.Г. и Иванова И.В., на карту также перечислялись пособия по беременности и родам, по уходу за ребенком. Для трудоустройства Просяных А.В., ФИО1 сам принес ей документы Просяных А.В. и дал указание перечислять зарплату на карту. Иванов Р.В. был трудоустроен в ООО «Посадская мануфактура» для выполнения её личных поручений и поручений Новиковой О.В. Прием Иванова Р.В. на работу осуществлялся тем же способом, были сделаны копии документов, стала начисляться заработная плата. При увеличении объемов работы, когда она не успевала оформлять приходные документы на товар, она и Новикова О.В. договорились, что документы удаленно будет оформлять Добрянская А.Г., для чего руководством для Добрянской А.Г. был приобретен компьютер. Иванова И.В. и Новикова О.В. были знакомы давно, они сами созвонились и договорились о том, что Иванова И.В. будет работать в ООО «Посадская мануфактура». Кроме того, Иванова И.В. осуществляла деятельность как индивидуальный предприниматель, у неё имелся магазин в ТЦ «Сити», где она продавала швейную фурнитуру Новиковой О.В. У ИП Ивановой И.В. закупался товар при возникшей необходимости, счета на оплату поставляемых ИП Ивановой И.В. передавались через неё (Добрянскую В.И.) либо менеджеров или Храпузову Ф.Н. На проведение аудиторской проверки она не была приглашена, с результатами проверки её не знакомили, когда она пришла на работу, чтобы выяснить, что случилось, её не допустили к рабочему месту. Вся хозяйственная деятельность организаций контролировалась ФИО1 и Новиковой О.В. Организаций под руководством ФИО1 и Новиковой О.В. было несколько, но склад у всех был один. В складскую базу вносились сведения об ассортименте, который в последующем отгружался от разных организаций. Программа банк-клиент с электронными подписями руководителей были установлены на компьютере Храпузовой Ф.Н., в её отсутствие платежные поручения оформляла она. ФИО1 и Новикова О.В. осуществляли контроль за представлением налоговых отчетностей, отчислений в фонды, ими контролировалась вся хозяйственная деятельность ООО «Посадская мануфактура» и ООО «Фурнитура Плюс», что исключало какое-либо расходование средств организаций без их участия.

Подсудимая Храпузова Ф.Н. свою вину в совершении трех преступлений не признала и показала суду, что трудоустроилась в ООО «Посадская мануфактура» в июле 2011г., где работала до октября 2018г, кроме того, она была трудоустроена по совместительству и в ООО «Фурнитура Плюс». В её должностные обязанности входило оформление документов по отгрузке товаров, во всех организациях она имела право подписи документов. На её компьютере была установлена система Банк-клиент банка ВТБ обеих организаций. У неё также находилась печать организаций «для документов». Утром рабочего дня она формировала выписки из системы Банк-клиент по обеим организациям, которые предоставляла ФИО1 и Новиковой О.В. В целях недопущения ошибок в данных счетов, она попросила системного администратора ФИО2 показать, как изменить формат выписки из Банк-клиент, поскольку в этой системе банка ВТБ был мелкий шрифт, какие-либо данные при этом ею не менялись. Платежные поручения на оплату товара она формировала и оплачивала по указанию ФИО1 и Новиковой О.В. Платежные поручения подписывались ею электронной подписью руководителей после получения смс-кода. Мобильный телефон, на номер которого приходили смс-сообщения с кодом находились у ФИО1 и Новиковой О.В., код сообщался ими по внутреннему телефону, в случае их отсутствия, мобильный телефон находился у неё. Были случаи, что расчеты за товар производились наличными, тогда она проводила такие оплаты в складской программе 1С по указанию руководства. В её обязанности не входило оформление прихода товара, этим занимались менеджеры, она делала выгрузку из складской базы в бухгалтерскую программу. Формированием заработной платы занималась Добрянская В.И. Все банковские операции проводились ею только по указанию ФИО1 и Новиковой О.В. Заработную плату она получала частично наличными, частично на карту. Ей известно, что в ООО «Посадская мануфактура» удаленно работала Добрянская А.Г., оформляла приход на товар без документов. С Просяных А.В. в фактических брачных отношениях она никогда не состояла. Иванову И.В. она знает, а также видела товарные накладные от ИП Иванова И.В., подписывалась в них. Иванова Р.В. она видела несколько раз в офисе. У обеих организаций был один склад, который работал и после 17-18 часов, иногда контейнеры с товаром разгружались ночью. Личные дела сотрудников в ООО «Посадская мануфактура» в бухгалтерии не хранились, в бухгалтерии лежали только трудовые книжки. При трудоустройстве Добрянской В.И. предоставлялись документы, необходимые для начисления заработной платы, которая формировала приказ о приеме на работу, кто занимался оформлением трудового договора ей неизвестно. При увольнении кого-либо Добрянская В.И. могла дать ей реквизиты приказа, и она заполняла трудовую книжку.

Подсудимая Иванова И.В. свою вину в совершении трех преступлений не признала и показала суду, что Добрянская В.И. является её матерью, с Новиковой О.В. она знакома по совместной работе около 30 лет. В 2014г. она зарегистрировалась как индивидуальный предприниматель, занималась торговлей швейной фурнитуры, одежды и аксессуаров. При встрече от Новиковой О.В. поступила инициатива по сотрудничеству, и она согласилась, была трудоустроена в ООО «Посадская мануфактура» с марта 2015г. по сентябрь 2017г., в её должностные обязанности входило общение с клиентами, анализ рынка. При трудоустройстве она переговорила с Новиковой О.В., документы для трудоустройства передала Добрянской В.И., заработную плату получала на счет в банке. Также между ней как индивидуальным предпринимателем и ООО «Фурнитура плюс», а также ООО «Посадская мануфактура» были заключены договоры поставки, кем были подписаны данные договоры от ООО «Фурнитура плюс» и ООО «Посадская мануфактура», ей неизвестно, поскольку подписанные ею экземпляры договоров она передала через Добрянскую В.И., возможно направила по почте, точно не помнит. Заявки на поставку товара оформлялись устно, она выставляла счета на оплату, после чего поставляла товар, иногда оплата производилась после поставки. Товар поставлялся по накладным ИП Иванова И.В., которые она передавала Добрянской В.И. В 2018г. при ведении процедуры банкротства в отношении ООО «Фурнитура Плюс» была выявлена недостача по уплате налогов, недоимка на сумму 100 млн. рублей была выплачена ФИО1, и он посчитал, что её мать Добрянская В.И. виновна в том, что недоимку не удалось скрыть. В результате возникшего конфликта, в 2018г. по принуждению она передала в собственность Новиковой О.В. квартиру в г. Москве. ООО «Посадская мануфактура» обращалась в суд с иском о взыскании с неё денежных средств, перечисленных в счет заработной платы, в иске было отказано.

Подсудимая Добрянская А.Г. свою вину в совершении преступления не признала и показала суду, что была трудоустроена в ООО «Посадская мануфактура» в 2004г., где работала непрерывно до 2017г. бухгалтером, при этом до 2011г. она работала непосредственно в офисе организации, а затем удаленно. Помимо ООО «Павлово-Посадская мануфактура», она работала в других организациях, принадлежащих ФИО1. При трудоустройстве она проходила собеседование с Новиковой О.В. и ФИО1. В её должностные обязанности входило оформление приходных документов на товар, поступающий без сопроводительных документов. Заработную плату получала на карту, для чего писала заявление на имя руководителя. В 2018г. Добрянская В.И., которая приходится ей свекровью, предложила ей трудоустроиться кадровиком на фабрику текстильных лент, она согласилась, для чего прошла соответствующее обучение. Однако затем, после проведенной налоговой проверки, она была вызвана в налоговую инспекцию для дачи объяснений, где сообщила сведения, изобличающие ФИО1 в неуплате налогов, задолженность ФИО1 была выплачена, после чего им и были инициированы уголовные дела.

Подсудимый Просяных А.В. свою вину в совершении преступления не признал и показал суду, что в настоящее время он является пенсионером, ранее работал в ООО «Геоток», а также подрабатывал в ООО «Посадская мануфактура», куда был трудоустроен в апреле 2016г. разнорабочим, работал по октябрь 2017г. На работу его принимал ФИО1 по рекомендации знакомого. При трудоустройстве он отдал документы, а именно паспорт, СНИЛС, а также сведения о счете банковской карты для перечисления заработной платы. Никаких документов на подпись при трудоустройстве ему не давали. Он работал на складе, вместе с ним также работали мужчины по имени Р. и И., которые не были трудоустроены. Руководил работой на складе ФИО3. Его заработная плата составляла 25 000 – 30 000 рублей, ему перечислялось в большем размере, т.к. эта была зарплата нетрудоустроенных граждан, которую он им передавал. После основной работы в «Геоток» до 16 час., он приезжал на работу в ООО «Посадская мануфактура» практически каждый день, и работал до 19-20ч. В 2018г. он был уволен из ООО «Посадская мануфактура», ФИО1 сказал ему, что больше не нуждается в нем, поскольку в организации проводится налоговая проверка, а трудовой договор заключен не был.

Подсудимый Иванов Р.В. свою вину в совершении преступления не признал и показал суду, что знаком с учредителем и директором ООО «Посадская мануфактура» Новиковой О.В. с 2010г., познакомился с ней на выставках швейной продукции. Добрянская В.И. приходится ему тещей, в 2015г. он пришел к ней на работу в бухгалтерию, где Новикова О.В. предложила ему работу, а именно помогать Добрянской В.И. и ей, на что он согласился, принес трудовую книжку, был оформлен на должность менеджера, начал свою трудовую деятельность в ООО «Посадская мануфактура», заработную плату получал на карту, выполнял поручения Добрянской В.И. и Новиковой О.В., занимался поиском клиентов, развозил товар, в том числе выполнял личные поручения Новиковой О.В. Товар передавался по накладным, которые он получал от сотрудников ФИО4 и ФИО5. Также, по предложению Новиковой О.В., на принадлежащий ему автомобиль была нанесена надпись «Посадская мануфактура», поскольку он занимался продвижением их продукции. Полагает, что руководство ООО «Посадская мануфактура» его оговаривает, поскольку в организации была выявлена налоговая недоимка более 200млн рублей, и руководство считает, что Добрянская В.И. виновна в том, что не смогла скрыть такую недоимку. В результате возникшего конфликта, между его семьей и Новиковой О.В. был заключен договор, по которому они передали Новиковой О.В. квартиру в г. Москве без оплаты. Трудовую деятельность в ООО «Посадская мануфактура» осуществлял в период 2015-2017гг.

Представитель потерпевшего ООО «Посадская мануфактура» Новикова О.В. показала суду, что является учредителем и генеральным директором ООО «Посадская мануфактура», являлась также коммерческим директором ООО «Фурнитура Плюс». Примерно в 2003г. Добрянская В.И. была принята в организацию на должность главного бухгалтера с обязанностями по составлению бухгалтерских отчетностей, расчета заработной платы, представлению документов в налоговый орган и уплате обязательных платежей. Храпузова Ф.Н. была принята на должность бухгалтера 2010г. по совету Добрянской В.И. В должностные обязанности Храпузовой Ф.Н. входила работа с клиент-банком с доступом к счетам организации, поскольку на компьютере Храпузовой Ф.Н. была установлена электронно-цифровая подпись, у неё также имелся мобильный телефон с абонентским номером, на который приходили смс-сообщения банка. Впоследствии ей стало известно, что выписки по движению денежные средств по счету из клиент-банка форматировались в Word, в то время как изначально они формировались в другом формате, не позволяющим вносить какие-либо изменения. В начале 2019г. в ООО «Посадская мануфактура» была проведена аудиторская проверка финансово-хозяйственной деятельности, которая выявила необоснованное перечисление денежных средств по расчетам по оплате труда Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В. и Просяных А.В., которые не осуществляли трудовую деятельность в ООО «Посадская мануфактура», а также по расчетам с поставщиком ИП Ивановой И.В., которой фактически поставки продукции не осуществлялись. Только Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. имели доступ к сведениям бухгалтерского учета. На тот период времени все сотрудники получали заработную плату только наличными денежными средствами два раза в месяц, за исключением тех, кто находился в отпуске по уходу за ребенком. Платежные ведомости на выплату заработной платы составлялись в бухгалтерии, Добрянская В.И. лично получала денежные средства в банке на основании доверенности. Прием сотрудников в ООО «Посадская мануфактура» осуществлялся ею (Новиковой) лично при собеседовании, после чего оформлялся трудовой договор, сотрудником ФИО6 проводился инструктаж по безопасности. В период 2015-2017г. в организации не было кадрового специалиста, личные дела хранились частично у неё (Новиковой), частично у Добрянской В.И. После ухода Добрянской В.И. было выявлено, что страховые взносы выплачивались на прежних сотрудников организации, а заработная плата за них перечислялась Ивановой И.В., Иванову Р.В. и Просяных А.В., которых она на работу никогда не принимала. Также было выявлено начисление заработной платы Добрянской А.Г., являющейся бывшим сотрудником «Посадской Мануфактуры». Добрянская А.Г. работала в «Посадской мануфактуре» до 2010г., в период 2015-2017гг, не работала; Иванова И.В. ей знакома давно, но в организации она не работала, Иванов Р.В. и Просяных А.В. не работали в ООО «Посадская мануфактура». В каких-либо договорных отношениях в 2015-2017гг. с ИП Ивановой И.В. ООО «Посадская мануфактура» не состояло, товары и услуги у последней не приобретались и не поставлялись.

Представитель ООО «Фурнитура Плюс» Рахманинов А.В. показал суду, что в 2018г. были инициирована процедура банкротства ООО «Фурнитура Плюс», конкурсным управляющим был назначен ФИО7, он представлял интересы конкурсного управляющего. В настоящее время конкурсное производство завершено. При проведении финансово-экономического анализа деятельности организации, были выявлены гражданско-правовые сделки с ИП Ивановой И.В., которые имели признаки недействительности, поскольку не имели встречного исполнения, товарно-материальные ценности в соответствии с договором не поступали, однако оплата производилась. В связи с этим было инициировано проведение аудиторской проверки, а также предъявлены исковые требования в арбитражный суд по оспариванию сделок. В ходе судебных заседаний ИП Ивановой И.В. были представлены три договора поставок с ООО «Фурнитура Плюс», проведенной по делу экспертизой было установлено, что подписи в договорах не принадлежат руководителю ООО «Фурнитура Плюс», печати в договорах также не принадлежат организации. Денежные средства ИП Иванова И.В. получала по указанным договорам в период 2015-2017гг, разными частями, общая сумма ущерба составила 2715917,54 руб.

Свидетель ФИО8 показал суду, что примерно с января-февраля 2015г. он работал кладовщиком в ООО «Фурнитура Плюс». Его должностные обязанности – приемка, выгрузка и сборка товара, при этом документацией он не занимался, соответствие поставленного товара накладным входило в обязанности старшего склада ФИО9. Он был трудоустроен после собеседования с руководителем ООО «Фурнитура Плюс» ФИО1 Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. работали в ООО «Фурнитура Плюс» бухгалтерами. На складе, расположенном в г. Павловский Посад, ул. Каляева, д. 5, работали около 7 человек, ему были известны все работники склада. Иванов Р.В. и Просяных А.В. как работники склада ему неизвестны. Заработная плата выдавалась руководителем ФИО1 наличными 2 раза в месяц.

Свидетель ФИО9 показал суду, что с 2015г. он работал в ООО «Фурнитура Плюс» старшим склада, его должностные обязанности – приемка и сверка товара с товарно-транспортными накладными, выгрузка товара. Он также подписывал товарно-транспортные накладные, которые впоследствии передавал в офис для отражения поступления товара в организацию. В том случае, если какого-либо товара не доставало, он делал пометку в накладной, о чем сообщал Добрянской В.И. Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. работали бухгалтерами в ООО «Фурнитура плюс». Инвентаризация на складе проводилась примерно 1 раз в месяц. У ООО «Посадская мануфактура» и ООО «Фурнитура Плюс» разные склады. В основном в ООО «Фурнитура Плюс» поступали товары от ИП ФИО10, а также от ИП, фамилию которого он сейчас не помнит. ИП Иванова И.В. ему неизвестна, товары от неё в ООО «Фурнитура Плюс» поступали.

Свидетель ФИО3 показал суду, что с 2009г. по 2019г. он работал в ООО «Посадская мануфактура» старшим склада, расположенного по адресу – г. Павловский Посад, ул. Каляева, д. 5. Офис ООО «Посадская мануфактура» располагался по адресу – г. Павловский Посад, ул. Дзержинского, д. 4. В его должностные обязанности входило приемка и отгрузка товара. Вместе с ним на складе работали ФИО11, ФИО5, других точно не помнит. Иванов Р.В., Просяных А.В. как сотрудники склада ему неизвестны. Он знает Добрянскую А.Г., которая работала в ООО «Посадская мануфактура» бухгалтером в 2009г. Добрянская В.И. Храпузова Ф.Н. работали бухгалтерами ООО «Посадская мануфактура». На работу его принимала Новикова О.В., был оформлен трудовой договор, сделана запись в трудовой книжке, приказ о приеме на работу, также ФИО6 проводился инструктаж по технике безопасности с периодичностью 1 раз в 4-6 месяцев, о чем работники расписывались. Трудовая книжка заполнялась Добрянской В.И. но точно не помнит. Заработная плата выдавалась наличными 1 раз в месяц. ООО «Фурнитура Плюс» и ООО «Посадская мануфактура» имели два отдельных склада, иногда сотрудники их склада помогали в выгрузке товара работникам ООО «Фурнитура Плюс», сторонние лица ими не привлекались. На склад ООО «Посадская мануфактура» поступали товары от ИП ФИО10 и ИП ФИО12, ИП Иванова ему неизвестна, товары от такого поставщика не поступали. Инвентаризация на складе проводилась примерно 1 раз в три месяца. При приемке товара он ставил подпись в товарно-транспортной накладной, если имелись какие-то расхождения количества поступившего товара с данными в товарно-транспортной накладной, он сообщал об этом в бухгалтерию.

Свидетель ФИО1 показал суду, что он является коммерческим директором ООО «Посадская мануфактура», также он занимал должность генерального директора ООО «Фурнитура Плюс». Добрянскую А.Г. знает, она работала в ООО «Посадская мануфактура» в период 2006-2010гг. Просяных А.В., Иванова И.В. и Иванова Р.В. он не знает. ООО «Посадская мануфактура» занималась продажей швейной фурнитуры, имелись различные поставщики, в том числе ИП ФИО10, ИП ФИО12, с ИП Ивановой И.В. каких-либо договорных отношений не было. Доступ к счету общества был организован посредством электронной подписи руководителя, которая была установлена системным администратором ФИО2 на компьютере Храпузовой Ф.Н. для подписания платежных документов. Также в пользовании Храпузовой Ф.Н. находился мобильный телефон, на который приходили смс-сообщения для подтверждения операций по счету. Доступ к электронной подписи Новиковой О.В. имелся у Храпузовой Ф.Н. и Добрянской В.И., печать организации также находилась в бухгалтерии. Заработная плата в ООО «Посадская мануфактура» выдавалась наличными денежными средства, он и Новикова О.В. получила зарплату в безналичной форме. Прием на работу в ООО «Посадская мануфактура» осуществлялся Новиковой О.В. Кадровый учет в ООО «Фурнитура Плюс» велся им лично, Добрянская В.И. могла подготовить документы, но подписывал только он. Также, в ООО «Фурнитура Плюс» работали Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. Доступ к счету ООО «Фурнитура Плюс» также осуществлялся посредством электронной подписи, при этом ему ежедневно представлялись выписки по движению денежных средств, однако впоследствии ему стало известно, что Храпузова Ф.Н. данные выписки выгружала в формате Word, чтобы скрыть хищение. При поступлении товара на склад ООО «Фурнитура Плюс» кладовщики проводили сверку с товарно-транспортной накладной, если что-то не соответствовало, делали отметку об этом. С Ивановой И.В. он познакомился в заседании суда при рассмотрении дела об оспаривании сделок, договорных отношений с ней не имел. В настоящее время ООО «Фурнитура Плюс» ликвидировано в рамках процедуры банкротства.

Свидетель ФИО4 показала суду, что с января 2016г. по декабрь 2017г. она работала в ООО «Фурнитура плюс» менеджером отдела снабжения. Храпузова Ф.Н. и Добрянская В.И. работал там же в бухгалтерии. Она работала с такими поставщиками как «Комус», «Велтекс», ИП ФИО12, ИП ФИО10. Других поставщиков – индивидуальных предпринимателей не было, ИП Иванова ей неизвестна. При возникшей необходимости она подбирала поставщика товара, о котором докладывала ФИО1, им заключался договор поставки. Затем, поставщику направлялась заявка на определенный товар, после подтверждения оплаты товар отгружался на склад как самостоятельно поставщиками, так и их силами. Счета на оплату подписывались директором ФИО1, а затем передавались на оплату Добрянской В.И.

Свидетель ФИО13 показала суду, что работает в ООО «Посадская мануфактура» с 2006г. помощником директора, принимает звонки, разбирает корреспонденцию, выполняет личные поручения директора Новиковой О.В. Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. работали в организации бухгалтерами. Трудовые книжки на принятых на работу сотрудников она передавала Добрянской В.И., которые хранились в бухгалтерии, Добрянская В.И. также заполняла трудовые книжки, подпись в трудовых книжках ставила Новикова О.В. Храпузовой Ф.Н. она передавала счета на оплату, подписанные Новиковой О.В. Она (ФИО13) оформляла личные дела на сотрудников, которые хранились у неё. Работниками были ознакомлены с приказами о приеме на работу. Также с работниками проводился инструктаж по технике безопасности, о чем работники расписывались. Ей известно, что Добрянская А.Г. работала в ООО «Посадская мануфактура» до 2010г., Иванова И.В., Просяных А.В. и Иванов Р.В. в «Посадской мануфактуре» не работали. По поводу электронной цифровой подписи ей ничего неизвестно.

Свидетель ФИО14 показала суду, что до апреля 2023г. работала в должности секретаря в ООО «Посадская мануфактура». При трудоустройстве она проходила собеседование у руководителя Новиковой О.В., за тем с ней был подписан трудовой договор, она была ознакомлена с приказом. В бухгалтерии ООО «Посадская мануфактура» работали Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., Добрянская А.Г. работала до 2010г. 13 ноября 2012г. по просьбе Добрянской В.И. она приобрела сим-карту сотового оператора для мобильного телефона, на который должны приходить смс-сообщения из банка, сим-карту она передала Добрянской В.И. Заработную плату в ООО «Посадская мануфактура» она получала два раза в месяц наличными, при нахождении в отпуске по уходу за ребенком выплаты ей поступали на карту. Иванов Р.В. и Просяных А.В. в ООО «Посадская мануфактура» не работали.

Свидетель ФИО11 показал суду, что с 2015г. работает кладовщиком в ООО «Посадская мануфактура», в его должностные обязанности входит приемка, погрузка и выгрузка товара. При трудоустройстве он прошел собеседование с Новиковой О.В., а затем передал все документы в секретариат. Склад ООО «Посадская мануфактура» был расположен по адресу – г. Павловский Посад, ул. Каляева, д. 5. Работники по фамилии Просяных, ФИО15, ФИО16 ему неизвестны, Иванова Р.В. как водителя ООО «Посадская мануфактура» он также не знает. Рабочий день на складе начинался с 9 час., и до 18 час., старший склада – ФИО3 – закрывал и опечатывал склад. Заработную плату он получал наличными на руки два раза в месяц, выдавала Новикова О.В. Основными поставщиками ООО «Посадская мануфактура» были ИП ФИО12 и ИП ФИО10, ИП Иванова ему не знакома.

Свидетель ФИО6 показала суду, что с 2010г. работает в ООО «Посадская мануфактура» менеджером отдела снабжения, в её обязанности входит закупка товара, поисков клиентов, решение организационных вопросов, оформление договоров. По совместительству она также занимала должность специалиста по охране труда и проводила инструктаж по технике безопасности, её непосредственный руководитель – Новикова О.В. Добрянская В.И. работала главным бухгалтером, Храпузова Ф.Н. – бухгалтером. При поступлении запросов от менеджеров на определенный товар, она искала поставщика, с которым они обменивались реквизитами, затем они изучали представленный им договор, который также обязательно передавался для изучения юристу, и после этого договор передавался на подпись руководителю Новиковой О.В., и если её все устраивало, договор подписывался, его электронная версия направлялся контрагенту. Далее при проведении оплаты, товар поставлялся на склад, и при первой поставке передавались оригиналы договоров. На период 2015-2017г. в ООО «Посадская мануфактура» были поставщики ИП ФИО12 и ИП ФИО10. Поставщика ИП Иванова не было. Ей известны сотрудники склада ФИО3, ФИО11, ФИО5, ФИО17, ФИО16. Такие сотрудники «Посадской мануфактуры» как Иванова И.В., Иванов Р.В. и Просяных А.В. ей неизвестны, Добрянская А.Г. ей знакома, она работала в ООО «Посадская мануфактура» до 2010г., её муж – сын Добрянской В.И. При этом Просяных А.В. ей знаком, она его видела во время туристической поездки с коллективом, и Храпузова Ф.Н. представила его как своего супруга. Все работники «Посадской Мануфактуры» проходили инструктаж по технике безопасности, она проводила его 1 раз в шесть месяцев. Также она работала специалистом по охране труда в ООО «Фурнитура плюс».

Свидетель ФИО18 показала суду, что работает главным бухгалтером в ООО «Инвент» с 2010г. занимается сдачей в аренду нежилых помещений, расположенных по адресу – г. Павловский Посад, ул. Каляева, д. 3. ИП Иванова И.В. помещения у ООО «Инвент» не арендовала.

Свидетель ФИО19 показала суду, что с конца 2018г. работает в ООО «Посадская мануфактура» главным бухгалтером. Она знакома с Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н., которые работали в бухгалтерии ранее, она также знакома с Добрянской А.Г. Новикова О.В. рассказала ей хищениях в ООО «Посадская мануфактура», при этом при поступлении на работу какие-либо документы ей не передавались. В марте 2019г. в ООО «Посадская мануфактура» была проведена аудиторская проверка. При проверке документации выяснилось, что до 2017г. начислялась заработная плата сотрудникам ФИО16, ФИО15, ФИО17, которые в тот период не работали, а перечислялась заработная плата Просяных, Ивановой и Иванову, НДФЛ и страховые взносы перечислялись также по данным на Просяных, Иванову и Иванова. В период 2015-2017гг. все сотрудники ООО «Посадская мануфактура» получали заработную плату только наличными, на карту получали выплаты только те, кто находись в отпусках по уходу за ребенком. В ходе аудиторской проверки также выяснилось о расчетах за поставку товаров от ИП Ивановой, однако первичные документы отсутствовали, производственной необходимости в приобретении товаров не было. Договор с ИП Ивановой в организации отсутствовал, но денежные средства перечислялись. Единственными лицами, у кого был доступ к счету ООО «Посадская мануфактура» были Храпузова Ф.Н., т.к. на её компьютере была установлена система банк-клиент с электронной подписью, у неё же находился мобильный телефон, на номер которого проходили сообщения банка, и Добрянская В.И., поскольку у неё имелась возможность доступа к системе. При поступлении товара, его приход отображается в программе, для чего документы со склада передаются каждый день. В бухгалтерию поступают документы, подписанные кладовщиками. Если имелись несоответствия поставленного товара товарно-транспортной накладной, об этом делалась отметка, о чем также уведомлялся отдел снабжения.

Свидетель ФИО20 показала суду, что работала в ООО «Посад», сидела в одном кабинете с бухгалтером ООО «Посадская мануфактура» Храпузовой Ф.Н., Добрянская В.И. была главным бухгалтером. На компьютере Храпузовой Ф.Н. была установлена программа клиент-банк с доступом к счету ООО «Посадская мануфактура», также у неё находился телефон, на номер которого приходили смс-сообщения банка. Все банковские операции проводила Храпузова Ф.Н. В период отпуска она подменяла Храпузову Ф.Н. и увидела, что Храпузова Ф.Н. переводит выписки из программы, формируемые автоматически, в другой формат.

Свидетель ФИО21 показал суду, что в 2017г. он работал кладовщиком в ООО «Фурнитура Плюс», в его обязанности входли погрузка и выгрузка товара. На тот период в ООО «Фурнитура Плюс» поступали товары от поставщиков ИП ФИО10 и ИП ФИО12, ИП Иванова ему неизвестна, от такого поставщика товары не поступали.

Свидетель ФИО2 показал суду, что с августа 2015г. он трудоустроен в ООО «Посадская мануфактура» системным администратором, в его обязанности входит установка и сопровождение оргтехники, настройка программ. Им на компьютер Храпузовой Ф.Н. была установлена программа клиент-банк банка ВТБ с доступом к счету организации. Доступ к программе был у Храпузовой Ф.Н., Добрянская В.И. замещала Храпузову Ф.Н. Программа клиент-банк формирует выписки по счету автоматически. По просьбе Храпузовой Ф.Н. он помог ей переводить выписки в другой формат, позволяющий вносить изменения в выписки. Просяных, Иванова и Иванов как сотрудники ему незнакомы.

Свидетель ФИО22 показала суду, что с января 2019г. трудоустроена в ООО «Посадская мануфактура» на должность специалиста по кадрам, занимается кадровыми вопросами по приему на работу и увольнению. Кадровые документы по описи ей не передавались. При проверке документов выяснилось, что не имеется кадровых документов на Добрянскую А., Храпузову Ф.Н., Иванову И.В., Иванова Р.В. При просмотре отчетов по форме СЗВ-М было установлено, что за период 2016-2017гг. под данными сотрудника ФИО16 отображались данные СНИЛС и ИНН Просяных А.В., под данными ФИО17 – СНИЛС и ИНН Иванова Р.В. При этом кадровых документов на всех указанных лиц не было, фактически деятельность они не осуществляли.

Свидетель ФИО23 показал суду, что работал в ООО «Посадская мануфактура» с 2005г. кладовщиком около 10 лет. Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. работали в бухгалтерии. Добрянскую А.Г. также знает, она работала в бухгалтерии, когда он трудоустраивался, затем ушла в отпуск по уходу за ребенком и больше не работала. В его обязанности входило принятие товара от поставщиков. На тот момент поставщиками были ИП ФИО12 и ИП ФИО10, ИП Иванову он не знает. Сведения о принятом товаре передавались в офис старшим склада - ФИО3 заработная плата выдавалась наличными. Такие работники как ФИО16, ФИО17, Просяных, Иванова, Иванов ему неизвестны.

Свидетель Панфилов И.А. показал суду, что с весны 2014г. до февраля 2015г. он работал в ООО «Посадская мануфактура» кладовщиком. На складе прием товара осуществлялся по накладной, наименование поставщиков он не смотрел, и был ли такой поставщик ИП Иванова, не помнит. Такие сотрудники как Иванов Р., ФИО16 ему не знакомы.

Свидетель ФИО24 показала суду, что является главным бухгалтером ИП ФИО25, который сдает в аренды помещения, расположенные по адресу г. Павловский Посад, ул. Б. Покровская, д. 35. Она не может сказать, был ли такой арендатор как ИП Иванова.

Из оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО24, данных входе предварительного расследования, следует, что такого арендатора как ИП Иванова И.В. не имеется, что следует из общей базы, и данного предпринимателя она не знает. Работает долго в указанной должности, она знает всех арендаторов.

После оглашения ранее данные показания свидетель ФИО24 подтвердила и показала, что данные показания она давала после проверки базы данных контрагентов за испрашиваемый период.

Свидетель ФИО17 показал суду, что около десяти лет назад, на протяжении двух лет, он работал в ООО «Посадская мануфактура» кладовщиком. Вместе с ним работали ФИО9, ФИО14, ФИО23, ФИО26, ФИО27. Иванова Р.В. он знает по настоящему месту работы, как сотрудник ООО «Посадская мануфактура» он ему не был известен. Кем оформлялись документы при приеме на работу, он не знает. Заработную плату получал наличными денежными средствами.

Свидетель ФИО5 показал суду, что работал в ООО «Посадская мануфактура» с февраля 2015г. по июнь 2018г. кладовщиком. На работу его принимала директор Новикова О.В., трудовую книжку, как он помнит, заполняла Добрянская В.И., которая была главным бухгалтером, также в бухгалтерии работала Храпузова Ф.Н. Из сотрудников склада помнит ФИО3, ФИО11. Такие сотрудники как Просяных, ФИО16, Иванов, ФИО15, Иванова, Добрянская А. ему не знакомы. Из поставщиков, от которых поступала продукция на склад, он помнит ИП ФИО10 и ИП ФИО12.

Свидетель ФИО15 показал суду, что непродолжительное время около 2-6 месяцев, когда точно не помнит, он работал в ООО «Посадская мануфактура» водителем-экспедитором. Такие сотрудники ООО «Посадская мануфактура» как Ивнова И.В., Иванов Р.В., Добрянская А.Г., Просяных ему неизвестны.

Из оглашенных с согласия сторон показаний неявившегося свидетеля ФИО28, данных в ходе предварительного расследования, следует, что он проживает по адресу: <адрес> длительное время. В соседней квартире <адрес> проживает Храпузова Ф.Н совместно с Просяных А. Указанные граждане проживают по указанному адресу около 15-и лет, и в настоящее время он их периодически видит. (т. 10 л.д. 112-115).

Из оглашенных с согласия сторон показаний неявившегося свидетеля ФИО29, данных в ходе предварительного расследования, следует, что более 30 лет она проживает по адресу: <адрес>. В соседней квартире №, около 18 лет, проживает Храпузова Ф.Н вместе с сожителем Просяных А. (т. 10 л.д. 116-119).

По ходатайству стороны защиты Иванова Р.В. в судебном заседании были допрошены свидетели ФИО30, ФИО31, ФИО32, ФИО33 и ФИО34, по ходатайству защитника Ивановой И.В. был допрошен свидетель ФИО35.

Свидетель ФИО30 показал суду, что знаком с подсудимым Ивановым Р.В. около 15 лет. У Иванова Р.В. в пользовании находился автомобиль «Фиат» с нанесенным логотипом «Посадская мануфактура». Иванов Р.В. также привозил продукцию (перчатки) по месту его работы в ООО «Траст-Лифт» г. Москва. Это было примерно с 2015г. и далее до 2017г., поставщиком по накладным было указано ООО «Посадская мануфактура».

Свидетель ФИО31 показал суду, что в период 2016г.-2018гг. он оклеивал автомобиль Иванова Р.В. логотипом «Посадская мануфактура» по устной договоренности с Ивановым Р.В., поскольку на тот момент владел рекламным агентством.

Свидетель ФИО32 показал суду, что ему известно о том, что Иванов Р.В. работал в ООО «Посадская мануфактура», поскольку его автомобиль «Фиат» был оклеен логотипом фирмы. Ему также знаком ФИО23, который также был знаком с Ивановым Р.В., какие именно между ними были отношения, ему неизвестно.

Свидетель ФИО33 показала суду, что работает в ООО «Спецальянс», ей знаком Иванов Р.В., который работает там же водителем. Ей известно, что Иванов Р.В. работал в ООО «Посадская мануфактура» с его слов. Так, при получении поручения получить товар от «Посадской мануфактуры», тот пояснил, что ранее там работал.

Свидетель ФИО35 показала суду, что познакомилась с Ивановой И.В. примерно в 2016г., когда совершала покупки в магазине Ивановой И.В., расположенном в ТЦ «Сити». В магазине Ивановой И.В. продавались одежда, а также швейная фурнитура, представленная на небольшом стенде.

Свидетель ФИО34 показал суду, что работает в ООО «Траст-лифт» с 2012г. В указанной организации также работает ФИО30, который при необходимости принимал материальные средства. С Ивановым Р.В. он общался дистанционно по вопросу поставок перчаток.

В судебном заседании исследованы письменные доказательства по уголовному делу, а именно:

Из тома № 1:

- заявление конкурсного управляющего ООО «Фурнитура Плюс» от 01.07.2021, в котором просит привлечь к уголовной ответственности лиц, которыми за период с 02.11.2015 по 17.10.2017 гг. совершено хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Фурнитура Плюс», чем причинен ущерб в особо крупном размере. (л.д. 5-6);

- справка об исследовании <адрес> об исследовании документов ООО «Фурнитура Плюс» от 21.12.2021, из которой следует, что в период с июля 2015 г. по август 2017 г. с расчетного счета ООО «Фурнитура Плюс» № в ВТБ24 (ПАО) перечислены денежные средства на расчетный счет ИП Ивановой И.В. ИНН <данные изъяты> № в ОАО «Сбербанк России» («Сбербанк» (ПАО) в ОАО «Сбербанк России» («Сбербанк» (ПАО) денежные средства за товар (напульсники, пакеты, липучку, канты, ленту, перчатки х/б, пакеты, фасованные пакеты) и упаковку товара в размере 2 619 815,04 руб. Кроме того, в период с декабря 2015 г. по октябрь 2017 г. ООО «Фурнитура плюс» перечислило на лицевой счет Ивановой Ии Владимировны № в «Сбербанк» (ПАО) ИНН 7707083893 Орехово-Зуевское ОСБ № 1556 денежные средства в качестве заработной платы (аванса) на счет № в размере 865 824,86 руб.» (л.д. 178-184);

- протокол осмотра места происшествия от 14.02.2023 по адресу: Московская область, г.о. Павловский Посад, пер. Фрунзе, д. 6, каб. 6, в ходе которого был осмотрен персональный компьютер, предоставленный ФИО1 с установленной    программой «1С бухгалтерия» с базой данных ООО «Фурнитура Плюс». В ходе осмотра программы были обнаружены и осмотрены операции по счету и перечислениях ИП Ивановой И.В. в период с 01.07.2015г. по 01.08.2017г. (л.д. 223-230, приложение к протоколу осмотра л.д. 231-239, т. 2 л.д. 1-5);

Из тома № 2:

- протокол выемки от 24.03.2023г., согласно которому в Арбитражном суде г. Москвы были изъяты оригиналы документов: договора № от 01.02.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017 (л.д. 116-119),

- протокол выемки от 11.04.2023г., из которого следует, что у свидетеля ФИО1 были изъяты: заявление на размещение денежных средств № от 06.10.2017, заявление от 11.08.2015, заявление от 05.05.2015, инструкция по проведению вводного инструктажа №, инструкция по охране труда для офисных работников №; инструкция по охране труда для водителя автомобиля №, инструкция о мерах пожарной безопасности №; инструкция по охране труда для работников, выполняющих погрузочно-разгрузочные и складские работы №, журнал регистрации вводного инструктажа, журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работник подразделения предприятия (л.д. 141-144);

- заявление руководителя ООО «Посадская Мануфактура» от 13.08.2021г. Новиковой О.В., который просит привлечь к уголовной ответственности лиц, причастных к совершению хищения денежных средств, принадлежащих ООО «Посадская Мануфактура», в особо крупном размере в период с 02.11.2015г. по 17.10.2017г. (л.д. 189);

Из тома № 4:

- справка № об исследовании документов ООО «Посадская Мануфактура» от 21.12.2021, согласно которой в период с 02.02.2015 г. по 24.07.2017 г. с расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» № в «ВТБ24» (ПАО) перечислены денежные средства ИП Ивановой И.В. ИНН <данные изъяты> на расчетный счет № в ОАО «Сбербанк России» («Сбербанк» (ПАО)) за швейную фурнитуру по договору № от 14.01.2015 г., товар (пуговицы, кнопки, пакеты, фиксаторы, размерники), услуги сортировки и упаковки товара в размере 2 643 104, 33 руб. В период с 17.03.2015 г. по 06.10.2017 г. с расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» № в «ВТБ24» (ПАО) перечислены денежные средства Ивановой Ие Владимировне на лицевой счет № (расчетный счет № в «Сбербанк» (ПАО) Орехово-Зуевское ОСБ № 1556) в качестве заработной платы (аванса) в размере 913 710,18 руб. В период с 24.03.2015 г. по 06.10.2017 г. с расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» № в «ВТБ 24» (ПАО) перечислены денежные средства Иванову Роману Владимировичу в качестве заработной платы (аванса) в размере 1 193 200,70 руб., в том числе: на лицевой счет № (расчетный счет № в «Сбербанк» (ПАО)) – 194 706 руб., на лицевой счет № (расчетный счет № в «Сбербанк» (ПАО) – 998 494,7 руб. В период с 03.04.2015 г. по 06.10.2017 г. с расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» № в «ВТБ 24» (ПАО) перечислены денежные средства Добрянской Анне Геннадьевне на лицевой счет № (расчетный счет № в «Сбербанк» (ПАО) Московский банк ОАО Сбербанка России) в качестве заработной платы (аванса) в размере 1 061 411,78 руб. 3.5. В период с 06.05.2016 г. по 06.10.2017 г. с расчетного счета ООО «Посадская Мануфактура» № в «ВТБ 24» (ПАО) перечислены денежные средства Просяных Алексею Владимировичу на лицевой счет № (расчетный счет № в «Сбербанк» (ПАО) Московский банк ОАО Сбербанка России) в качестве заработной платы (аванса) в размере 1 132 323,00 руб. (л.д. 90-101)

Из тома № 5:

- протокол выемки от 04.04.2023г., согласно которому в Арбитражном суде г. Москвы был изъят оригинал договора № от 09.07.2015 (л.д. 135-139),

- протокол выемки от 18.04.2023, согласно которому у свидетеля ФИО6 были изъяты оригиналы документов ООО «Посадская мануфактура»: журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работников подразделения предприятия, журнал регистрации инструктажа на рабочем месте, журнал регистрации инструктажа на рабочем месте (л.д. 196-198),

Из тома № 6:

- протокол осмотра документов от 15.05.2023, в ходе которого были осмотрены документы, а именно:

Устав ООО «Фурнитура Плюс» с полномочиями генерального директора общества по оперативному руководству обществом и совершению финансовых сделок от имени общества; полномочия генерального директора могут быть переданы управляющему, которым может выступать коммерческая организация или индивидуальный предприниматель; свидетельство о регистрации юридического лица и свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Фурнитура Плюс» с присвоением ИНН <данные изъяты>.

Приказ № от 01.07.2015г. о приеме на работу Храпузову Ф.Н. в ООО «Фурнитура Плюс» на должность заместителя главного бухгалтера; приказ № от 30.06.2015г. о приеме на работу Добрянскую В.И. на должность главного бухгалтера; трудовой договор от 01.07.2015г. между ООО «Фурнитура Плюс» и Храпузовой Ф.Н., в соответствии с которым Храпузова Ф.Н. принята на работу по совместительству.

Расчетные ведомости «ООО Фурнитура Плюс» по заработной плате за январь - апрель 2017 гг.;

Платежные поручения за период с 23.07.2015 по 01.08.2017, подтверждающие перечисления со счета «ООО Фурнитура Плюс» на счет Ивановой И.В. за оплату товаров, имеющие реквизиты: № от 23.07.2015г. на сумму 51 375 руб. (оплата за напульсники по счету № от 01.07.2015г.); № от 27.07.2015г. на сумму 51 375 руб. (оплата за напульсники по счету № от 01.07,2015г.); № от 19.08.2015г. на сумму 68 525 руб. (оплата за товар по счету № от 04.08.2015г.); № от 01.09.2015г. на сумму 105 552 руб. (оплата за товар по счету № от 17.08.2015г.); № от от 09.09.2015г. на сумму 108 315 руб. 24 коп. (оплата за товар по счету № от 01.09.2015г.); № от 07.10.2015 года на сумму 73455 руб. (оплата за пакеты по счету № от 01.09.2015г.); № от 12.10.2015 года на сумму 105747руб. (оплата за липучку по счету № от 09.09.2015г.); № от 28.10.2015 года на сумму 92 850 руб. (оплата за канты по счету № от 21.10.2-015г.); № от 03.11.2015 года на сумму 92 850 руб. (оплата за канты по счету № от 21.10.2015г.); № от 24.11.2015 года на сумму 97 580 руб. (оплата за канты по счету № от 02.11.2015г.); № от 11.12.2015 года на сумму 82 740 руб. (оплата за ленту по счету № от 25.11.2015г.); № от 17.12.2015 на сумму 84 653,79 руб. (оплата за товар по счету № от 09.12.2015г.); № от 29.01.2016 на сумму 95 985 руб. (оплата за товар по счету № от 14.01.2016г.); № от 18.02.2016 на сумму 95 310 руб. (оплата за товар по счету № от 12.02.2016г.); № от 26.02.2016 на сумму 43 389,60 руб. (оплата за товар по счету № от 12.02.2016г.); № от 03.03.2016 на сумму 96 169,60 руб. (оплата за товар по счету № от 12.02.2016г.); № от 23.03.2016 года на сумму 96 898,50 руб. (оплата за товар по счету № от 12.02.2016г.); № от 22.04.2016 на сумму 73 920 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 29.03.2016г.); № от 16.05.2016 на сумму 82 040 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 06.04.2016г.); № от 06.06.2016 на сумму 85 750 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 06.04.2016г.); № от 09.08.2016 на сумму 93 750 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 08.08.2016г.); № от 12.09.2016 на сумму 76 850 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 12.08.2016); № от 21.10.2016 на сумму 91 355,80 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 19.10.2016г.); № от 10.11.2016 на сумму 92 538 руб. (оплата за упаковку товара по счету № от 10.11.2016г.); № от 11.11.2016 на сумму 96 102,50 руб. (перчатки хб по счету № от 15.11.2016); № от 17.01.2017 на сумму 95 097,24 руб. (упаковка товара по счету № от 27.12.2016); № от 17.02.2017 на сумму 96 102,50 руб. (перчатки хб по счету № от 09.01.2017); № от 27.02.2017 на сумму 97 233,75 руб. (упаковка товара по счету № от 09.02.2017); № от 30.05.2017 на сумму 98 471,12 руб. (фасовочные пакеты по счету № от 21.03.2017); № от 27.07.2017 на сумму 48 916,70 руб. (пакеты по счету № от 10.07.2017г.); № от 01.08.2017 на сумму 48 916,70 руб. (за пакеты по счету № от 10.07.2017);

Выписка из ЕГРЮЛ от 01.11.2021 на «ООО Фурнитура Плюс»; выписка из ЕГРИП на Иванову Ию Владимировну, зарегистрирована как ИП 22.12.2014г.

Далее осмотрен диск LH3156YH27133524D3, направленный ПАО Сбербанк сопроводительным письмом, с выписками движения денежных средств по расчетным счетам Ивановой И.В., согласно которым подтверждается поступление на счета Ивановой И.В. в период с июля 2015г. по июль 2017г. денежных средств в качестве заработной платы, а также зачисления на счет от ООО «Посадская мануфактура» и ООО «Фурнитура Плюс».

Далее осмотрены платежные поручения за период с 03.04.2015 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Ивановой И.В. со счета ООО «Посадская мануфактура» со следующими реквизитами: № от 17.03.2015 года на сумму 1000 руб.; № от 03.04.2015 на сумму 20 750 руб. (зарплата за март 2015); № от 05.05.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за апрель 2016); № от 04.06.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за май 2015); № от 07.07.2015 года на сумму 21 750 руб. (зарплата за июнь 2015); № от 04.08.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за июль 2015); № от 03.09.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за август 2015); № от 06.10.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за сентябрь 2015); № от 05.11.2015 года на сумму 21 750 руб. (зарплата за октябрь 2015); № от 04.12.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за ноябрь 2015); № от 29.12.2015 на сумму 21 750 руб. (зарплата за декабрь 2015); № от 04.02.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за январь 2016); № от 03.03.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за февраль 2016); № от 06.04.2016 от 06.04.2016г. на сумму 21 750 руб. (зарплата за март 2016); № от 06.05.2016 на сумму 21750 руб. (зарплата за апрель 2016); № от 03.06.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за май 2016); № от 07.07.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за июнь 2016); № от 04.08.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за июль 2016); № от 02.09.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за август 2016); № от 05.10.2016 на сумму 21 750 руб. (зарплата за сентябрь 2016); № от 20.10.2016 года на сумму 20 000 руб. (аванс за октябрь 2016); № от 03.11.2016 года на сумму 23 500 руб. (зарплата за октябрь 2016); № от 18.11.2016 на сумму 20 000 руб. (аванс за ноябрь 2016); № от 02.12.2016 на сумму 23 500 руб. (зарплата за ноябрь 2016); № от 27.12.2016 на сумму 43 500 руб. (зарплата за декабрь 2016); № от 16.01.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за январь 2017); № от 03.02.2017 на сумму 33 500 руб. (зарплата за январь 2017); № от 20.02.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за февраль 2017); № от 03.03.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за февраль 2017); № от 20.03.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за март 2017); № от 04.04.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за март 2017); № от 20.04.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за апрель 2017); № от 04.05.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за апрель 2017); № от 22.05.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за май 2017); № от 02.06.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за май 2017); № от 22.06.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за июнь 2017); № от 05.07.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за июнь 2017); № от 20.07.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за июль 2017); № от 03.08.2017 на сумму 23 500 руб. (зарплата за июль 2017); № от 21.08.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за август 2017); № от 05.09.2017 на сумму 23 710,18 руб. (зарплата за июль 2017); № от 22.09.2017 на сумму 20 000 руб. (зарплата за сентябрь 2017); № от 06.10.2017 года на сумму 23 500 руб. (зарплата за июль 2017).

Платежные поручения за период с 21.04.2015 по 24.07.2017, подтверждающие перечисления со счета «ООО Посадская мануфактура» на счет Ивановой И.В. за оплату товаров, имеющие реквизиты: № от 02.02.2015 на сумму 24 260 руб. (за пакеты по счету № от 07.04.2015); № от 03.02.2015 на сумму 20 300 руб. (фурнитура по договору № от 14.01.2015); № от 05.02.2015 на сумму 19 700 руб. (фурнитура по договору № 14.01.2015); № от 20.02.2015 на сумму 39 574,80 руб. (пуговицы по договору № от 04.02.2015); № от 20.02.2015 на сумму 39 574,80 руб. (пуговицы по счету № от 04.02.2015); № от 04.03.2015 на сумму 39 574,80 руб. (пуговицы по счету № от 04.02.2015); № от 18.03.2015 на сумму 39 574,80 руб. (пуговицы по счету № от 04.02.2015); № от 20.03.2015 на сумму 33 120 руб. (кнопки по счету № от 10.03.2015); № от 24.03.2015 на сумму 33 120 руб. (кнопки по счету № от 10.03.2015); № от 21.04.2015 на сумму 49 050 руб. (пакеты по счету № от 07.04.2015); № от 28.04.2015 на сумму 39 780 руб. (фиксаторы по счету № от 07.04.2015); № от 20.05.2015 на сумму 98 750 руб. (напульсники по счету № от 05.05.2015); № от 02.07.2015 на сумму 82 800 руб. (размерники по счету № от 01.07.2015); № от 17.08.2015 на сумму 83 565 руб. (товар по счету № от 04.08.2015); № от 19.08.2015 на сумму 84 840 руб. (товар по счету № от 04.08.2015); № от 26.08.2015 года на сумму 139 800 руб. (товар по счету № от 07.08.2015); № от 17.09.2015 на сумму 111 079,50 руб. (товар по счету № от 09.09.2015); № от 05.10.2015 на сумму 109 480 руб. (пуговицы по счету № от 04.09.2015); № от 27.10.2015 на сумму 110 240 руб. (товар по счету № от 16.10.2015); № от 20.11.2015 на сумму 111 621 руб. (товар по счету № от 02.11.2015); № от 24.12.2015 на сумму 93 886 руб. (товар по счету № от 09.12.2015); № от 04.02.2016 на сумму 115 390 руб. (товар по счету № от 22.01.2016); № от 15.02.2016 на сумму 97 662 руб. (товар по счету № от 08.02.2016); № от 11.03.2016 на сумму 87 600. (товар по счету № от 08.02.2016); № от 25.03.2016 на сумму 90 875 руб. (товар по счету № от 08.02.2016); № от 15.04.2016 на сумму 88 680 руб. (сортировка и упаковка товара по счету № от 05.04.2016); № от 19.05.2016 на сумму 75920 руб. (упаковка товара по счету № от 12.04.2016); № от 12.08.2016 на сумму 94 005,60 руб. (упаковка товара по счету № от 11.08.2016); № от 03.11.2016 на сумму 97 409 руб. (упаковка товара по счету № от 28.10.2016); № от 10.11.2016 на сумму 96 030 руб. (упаковка товара по счету № ото 10.1.2016); № от 12.01.2017 на сумму 98 752,31 руб. (упаковка товара по счету № ото 26.12.2016); № от 14.02.2017 на сумму 97 233,75 руб. (упаковка товара по счету № ото 07.02.2017); № от 03.03.2017 на сумму 100 325,46 руб. (упаковка товара по счету № от 03.03.2017); № от 21.07.2017 на сумму 49 765,26 руб. (упаковка товара по счету № от 06.07.2017); № от 24.07.2017 на сумму 49765,25 руб. (упаковка товара по счету № от 06.07.2017).

Далее осмотрены устав ООО «Посадская мануфактура»; свидетельство о постановке на учет и свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Посадская мануфактура»; приказ от 16.10.2012г. и 15.10.2015г. о назначении на должность генерального директора ООО «Посадская мануфактура» Новикову О.В.;

Приказ о приеме на работу № от 06.10.2004г. Добрянской А.Г. заместителем главного бухгалтера; трудовая книжка Добрянской А.Г., из которой следует, что Добрянская А.Г. уволена по собственному желанию из ООО «Посадская мануфактура» в соответствии с приказом № от 01.03.2014г., 02.03.2015. принята в ООО «Посадская мануфактура»на должность заместителя главного бухгалтера 02.03.2015 (приказ № от 02.03.2015), уволена 09.10.2017 по собственному желанию (приказ № от 09.10.2017), подпись – главный бухгалтер Добрянская В.И. 01.11.2017 принята в ООО «Посадская мануфактура» на должность заместителя главного бухгалтера (приказ № от 01.11.2017), уволена 31.0.52018 по собственному желанию (приказ № от 31.05.2018);

Приказ от 01.03.2015г. о приеме на работу в ООО «Посадская мануфактура» ФИО17 (трудовой договор № от 01.03.2013), заявление ФИО17 об увольнении от 17.02.2015г., приказ № от 18.02.2015г. об увольнении ФИО17;

Приказ ООО «Посадская мануфактура» № от 10.02.2015 о прекращении трудового договора с ФИО15; заявление от 09.02.2015г. об увольнении от ФИО15; выписка из электронного журнала документов по рабтнику ФИО15, из которого следует период работы ФИО15 с 03.12.2014 по 10.02.2015.

Приказ ООО «Посадская мануфактура» о поощрении работника № от 03.12.2014 на Храпузову Ф.Н.;

Штатное расписание № от 31.12.2014 ООО «Посадская мануфактура»; штатное расписание № от 31.01.2017 ООО «Посадская мануфактура»; штатное расписание № от 31.07.2017 ООО «Посадская мануфактура». Штатные расписания содержат реквизиты приказов организации, подписаны генеральным директором Новиковой О.В., установлен штат в 46 единиц;

Оборотно-сальдовые ведомость по счету № за период 2015-2017гг., из которых следуют данные о расчетах с сотрудниками, среди которых ФИО15, ФИО17, ФИО16, Добрянская А.Г.

Расчетная ведомость за август 2015г., из которой усматриваются сотрудники Иванов Р.В., Иванова И.В., Храпузова Ф.Н. с указанием размера начислений и удержаний;

Табели учета рабочего времени ООО «Посадская мануфактура» за период с августа 2015 по октябрь 2015 года, января 2017 года по август 2017 года. Осмотром установлено, что в табелях учета рабочего времени № от 31.08.2015 за август 2015, № от 30.09.2015 за сентябрь 2015, № от 31.10.2015 за октябрь 2015 отсутствуют сотрудники – ФИО15, ФИО17, ФИО16 ФИО36, имеются сотрудники Добрянская А.Г., Иванова И.В., Иванов Р.В. В табеле учета рабочего времени № от 31.01.2017 за январь 2017 сотрудники ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В. отсутствуют. В табели учета рабочего времени № от 28.02.2017 за февраль 2017, № от 31.03.2017 за март 2017, № от 30.04.2017 за апрель 2017, № от 31.05 2017 за май 2017, № от 30.06.2017 за июнь 2017, № от 31.07.2017 за июль 2017, № от 31.08.2017 за август 2017 отсутствуют сотрудники – ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, имеются сотрудники Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В.

Расчетные ведомости за период с января 2017г. по август 2017г., из которых следует начисление заработной платы сотрудникам, согласно расчетной ведомости за январь 2017г. сведения о начислениях сотрудникам: ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В. отсутствуют. В расчетных ведомостях за февраль 2017-август 2017 имеются сведения о начислениях Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В., сведений о начислениях ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36 не имеется;

Осмотрены сведения, представляемые в Социальный фонд, в том числе сведения о застрахованных лицах, личная карточка работника ФИО16, расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование, за период с января 2017 года (отчетный период декабрь 2016 года) по сентябрь 2017 года, из которых следует, что под данными работника ФИО17 имеются СНИЛС и ИНН Иванова Р.В., под данными работника ФИО16 – указаны СНИЛС и ИНН Просяных А.В.

Осмотрены платежные поручения за период с 23.07.20134г. по 06.10.2017г., подтверждающие перечисление Храпузовой Ф.Н. заработной платы от ООО «Посадская мануфактура»;

Материалы оперативно-розыскного мероприятия по материалу проверки КУСП № от 13.08.20214г.: справка-меморандум, постановление от 01.11.2021г. о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «наведение справок», постановление судьи Павлово-Посадского городского суда № от 08.11.2021г. о даче разрешения на проведение оперативно-розыскного мероприятия «Наведение справок», направленного на получение сведений в отношении Ивановой И.В. в ПАО Сбербанк по операциями по счету;

Трудовая книжка на имя ФИО15, 03.12.2014г. принят на работу в ООО «Посадская мануфактура», уволен 10.02.2015г.;

Приказ о приеме на работу Добрянскую В.И. в ООО «Посадская мануфактура» на должность главного бухгалтера от 16.11.2011г., основание – трудовой договор от 16.11.2011г.; приказ № от 01.07.2019 о прекращении трудового договора с Добрянской В.И.; трудовой договор от 16.11.2011 между ООО «Посадская мануфактура» и Добрянской В.И., в соответствии с которым Добрянская В.И. принимается на работу на должность главного бухгалтера; заявление об увольнении от 12.10.2018 от имени Храпузовой Ф.Н.;

Осмотрен диск № C3120YJ21231112LH с выписками движения денежных средств по расчетным счетам: Добрянской А.Г., Иванова Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В., предоставленный ПАО Сбербанк по запросу. По счету, открытом на Иванову И.В. имеются сведения, подтверждающие перечисления ООО «Посадская мануфактура» денежных средств на счет Ивановой И.В. по платежным поручениям за оплату товара, а также в качестве заработной платы; из выписок по счету на имя Добрянской А.Г., Иванова Р.В., Просяных А.В., усматриваются сведения о перечислении на принадлежащие им счета денежных средств от ООО «Посадская мануфактура» в виде заработной платы.

На представленном диске ПАО Сбербанк имеется вписка по счету ИП Иванова И.В. № за период с 02.02.2015 по 24.07.2017, из которой также усматриваются сведения, подтверждающие перечисление ИП Ивановой И.В. денежных средств со счета ООО «Фурнитура Плюс» со следующими реквизитами: платежное поручение № от 23.07.2015 на сумму 51 375 руб. (напульсники по счету № от 01.07.2015); № от 27.07.2015 на сумму 51375 руб. (напульсники по счету № от 01.07.2015); № от 19.08.2015 на сумму 68 525 руб. (товар по счету № от 04.08.2015); № от 01.09.2015 на сумму 105 552 руб. (товар по счету № от 17.08.2015); № от 09.09.2015 на сумму 108 315,24 руб. (товар по счету № от 01.09.2015); № от 07.10.2015 на сумму 73 455 руб. (пакеты по счету № от 01.09.2015); № от 12.10.2015 на сумму 105 747 руб. (липучка по счету № от 09.09.2015); № от 28.10.2015 на сумму 92 850 руб. (канты по счету № от 21.10.2015); № от 03.11.2015 на сумму 92 850 руб. (доплата канты по счету № от 21.10.2015); № от 24.11.2015 на сумму 97 580 руб. (канты по счету № от 02.11.2015); № от 11.12.2015 на сумму 82 740 руб. (лента по счету № от 25.11.2015); № от 17.12.2015 на сумму 84 653,79 руб. (товар по счету № от 09.12.2015); № от 29.01.2016 на сумму 95 985 руб. (товар по счету № от 14.01.2016); № от 18.02.2016 на сумму 95 310 руб. (товар по счету № от 12.02.2016); № от 26.02.2016 на сумму 43 389,60 руб. (доплата товар по счету № от 12.02.2016); № от 03.03.2016 на сумму 96 169,60 руб. (доплата товар по счету № от 12.02.2016); № от 23.03.2016 на сумму 96 898,50 руб. (доплата за товар по счету № от 12.02.2016); № от 22.04.2016 на сумму 73 920 руб. (упаковка товара по счету № от 29.03.2016); № от 16.05.2016 на сумму 82 040 руб. (упаковка товара по счету № от 06.04.2016); № от 06.06.2016 на сумму 85 750 руб. (упаковка товара по счету № от 06.04.2016); № от 09.08.2016 на сумму 93 750 руб. (упаковка товара по счету № от 12.08.2016); № от 12.09.2016 на сумму 76 850 руб. (упаковка товара по счету № от 06.04.2016); № от 21.10.2016 на сумму 91 355,80 руб. (упаковка товара по счету № от 12.08.2016); № от 10.11.2016 на сумму 92 538 руб. (упаковка товара по счету № от 10.11.2016); № от 11.11.2016 на сумму 96 102,50 руб. (перчатки хб по счету № от 15.11.2016); № от 17.01.2017 года на сумму 95097,24 рублей, № от 17.02.2017 на сумму 96 102,50 руб. (перчатки хб по счету № от 09.01.2017); № от 27.02.2017 на сумму 97 233,75 руб. (упаковка товара по счету № от 09.02.2017); № от 30.05.2017 на сумму 98 471,12 руб. (фасовочные пакеты по счету № от 21.03.2017); по платежному поручению № от 27.07.2017 на сумму 48916,70 рублей, по платежному поручению № от 01.08.2017 года на сумму 48916,70 рублей. Также имеются сведения по перечислению заработной платы со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет Ивановой И.В.

Осмотрены выписки по счетам Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., подтверждающий перечисление денежных средств в качестве выплаты заработной платы на счета указанных лиц со счета ООО «Посадская мануфактура».

Далее осмотрены платежные поручения за период с 03.04.2015 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Добрянской А.Г. со счета ООО «Посадская мануфактура» со следующими реквизитами: № от 03.04.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за март 2015); № от 05.05.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за апрель 2015); № от 04.06.2015 года на сумму 26 100 руб. (зарплата за май 2015); № от 07.07.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за июнь 2015); № от 04.08.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за июль 2015); № от 03.09.2015 на сумму 25 104,96 руб. (зарплата за август 2015); № от 06.10.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за сентябрь 2015); № от 05.11.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за октябрь 2015); № от 04.12.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за ноябрь 2015); № от 29.12.2015 на сумму 26 100 руб. (зарплата за декабрь 2015); № от 04.02.2016 на сумму 26 100 руб. (зарплата за январь 2016); № от 03.03.2016 на сумму 26 100 руб. (зарплата за февраль 2016); № от 06.04.2016 на сумму 26 100 руб. (зарплата за март 2016); № от 06.05.2016 на сумму 26 100 руб. (зарплата за март 2016); № от 03.06.2016 на сумму 26 100 руб. (зарплата за май 2016); № от 07.07.2016 года на сумму 26 100 руб. (зарплата за июнь 2016); № от 04.08.2016 на сумму 52 200 руб. (зарплата за июль 2016); № от 02.09.2016 на сумму 50 460 руб. (зарплата за август 2016); № от 26.09.2016 на сумму 20 000 руб. (аванс за сентябрь 2016); № от 05.10.2016 на сумму 30 460 руб. (зарплата за сентябрь 2016); № от 20.10.2016 на сумму 20 000 руб. (аванс за октябрь 2016); № от 03.11.2016 на сумму 30 460 руб. (зарплата за октябрь 2016); № от 18.11.2016 на сумму 20 000 руб. (аванс за ноябрь 2016); № от 02.12.2016 на сумму 30 460 руб. (зарплата за ноябрь 2016); № от 20.12.2016 на сумму 20 000 руб. (аванс за декабрь 2016); № от 27.12.2016 на сумму 30 460 руб. (зарплата за декабрь 2016); № от 16.01.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за январь 2017); № от 03.02.2017 на сумму 41 156 руб. (зарплата за январь 2017); № от 20.02.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за февраль 2017); № от 03.03.2017 на сумму 16 100 руб. (зарплата за февраль 2017); № от 20.03.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за март 2017); № от 04.04.2017 на сумму 16 100 руб. (зарплата за март 2017); № от 20.04.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за апрель 2017); № от 04.05.2017 на сумму 16 100 руб. (зарплата за апрель 2017); № от 22.05.2017 на сумму 10 000 руб. (аванс за май 2017); № от 02.06.2017 года на сумму 16 100 руб. (зарплата за май 2017); по платежному поручению № от 22.06.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за июнь 2017); № от 05.07.2017 на сумму 21 200,82 руб. (зарплата за июнь 2017); № от 20.07.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за июль 2017); № от 03.08.2017 на сумму 27 850 руб. (зарплата за июль 2017); № от 21.08.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за август 2017); № от 05.09.2017 на сумму 27 850 руб. (зарплата за август 2017); № от 22.09.2017 года на сумму 20 000 руб. (аванс за сентябрь 2017); № от 06.10.2017 года на сумму 27 850 руб. (зарплата за сентябрь 2017);

Платежные поручения за период с 03.04.2015 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Иванову Р.В. со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет Иванова Р.В. со следующими реквизитами: № от 24.03.2015 на сумму 500 руб. (аванс за март 2015); № от 03.04.2015 на сумму 16 704 руб. (зарплата за март 2015); № от 05.05.2015 на сумму 22 468 руб. (зарплата за апрель 2015); № от 04.06.2015 на сумму 18 792 руб. (зарплата за май 2015); № от 07.07.2015 на сумму 21 924 руб. (зарплата за июнь 2015); № от 04.08.2015 на сумму 24 012 руб. (зарплата за июль 2015); № от 03.09.2015 на сумму 21 924 руб. (зарплата за август 2015); № от 06.10.2015 на сумму 22 968 руб. (зарплата за сентябрь 2015); № от 05.11.2015 на сумму 22 968 руб. (зарплата за октябрь 2015); № от 04.12.2015 на сумму 22 446 руб. (зарплата за ноябрь 2015); № от 29.12.2015 на сумму 24 012 руб. (зарплата за декабрь 2015); № от 04.02.2016 на сумму 33 060 руб. (зарплата за январь 2016); № от 03.03.2016 на сумму 37 236 руб. (зарплата за февраль 2016); № от 06.04.2016 на сумму 29 232 руб. (зарплата за март 2016); № от 06.05.2016 на сумму 29 232 руб. (зарплата за март 2016); № от 03.06.2016 на сумму 26 448 руб. (зарплата за май 2016); № от 07.07.2016 на сумму 29 232 руб. (зарплата за июнь 2016); № от 04.08.2016 на сумму 55 332 руб. (зарплата за иль 2016); № от 02.09.2016 года 53 766 руб. (зарплата за август 2016); № от 26.09.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 05.10.2016 на сумму 32 374 руб. (аванс и зарплата за сентябрь 2016); № от 20.10.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 03.11.2016 на сумму 30 982 руб. (аванс и зарплата за октябрь 2016); № от 18.11.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 02.12.2016 на сумму 30 982 руб. (аванс и зарплата за ноябрь 2016); № от 27.12.2016 на сумму 52 374 руб. (зарплата за декабрь 2016); № от 16.01.2017 на сумму 15 000 руб. и № от 03.02.2017 на сумму 32 328 руб. (аванс и зарплата за январь 2017); № от 20.02.2017 на сумму 20 000. и № от 03.03.2017 на сумму 30 112 руб. (аванс и зарплата за февраль 2017); № от 20.03.2017 на сумму 20 000 руб. и № от 04.04.2017 на сумму 25 936 руб. (аванс и зарплата за март 2017); № от 20.04.2017 на сумму 20 000 руб. и № от 04.05.2017 на сумму 21 760 руб. (аванс и зарплата за апрель 2017); № от 22.05.2017 на сумму 20 000 руб. и № от 02.06.2017 на сумму 35 680 руб. (аванс и зарплата за май 2017); № от 22.06.2017 на сумму 20 000 руб. и № от 05.07.2017 на сумму 38 464 руб. (аванс и зарплата за июнь 2017); № от 20.07.2017 на сумму 20 000 руб. и № от 03.08.2017 на сумму 38 464 руб. (аванс и зарплата за июль 2017); № от 21.08.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за август 2017); № от 05.09.2017 на сумму 38 024,70 руб. (зарплата за июль 2017); № от 22.09.2017 на сумму 20 000 руб. (аванс за сентябрь 2017); № от 06.10.2017 на сумму 38 464 руб. (зарплата за июль 2017);

Платежные поручения за период с 06.05.2016 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Просяных А.В. со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет Просяных А.В. со следующими реквизитами: № от 06.05.2016 на сумму 35 078 руб. (зарплата за апрель 2016); № от 03.06.2016 на сумму 70 088 руб. (зарплата за май 2016); № от 07.07.2016 на сумму 73 984 руб. (зарплата за июнь 2016); № от 04.08.2016 на сумму 40 925 руб. (зарплата за июль 2016); № от 02.09.2016 на сумму 44 823 руб. (зарплата за август 2016); № от 26.09.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 05.10.2016 на сумму 22 873 руб. (аванс и зарплата за сентябрь 2016); № от 20.10.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 03.11.2016 на сумму 47 025 руб. (аванс и зарплата за октябрь 2016); № от 18.11.2016 на сумму 20 000 руб. и № от 02.12.2016 на сумму 47025 руб. (аванс и зарплата за ноябрь 2016); № от 27.12.2016 на сумму 64 937 руб. (зарплата за декабрь 2016); № от 16.01.2017 на сумму 16 000 руб. и № от 03.02.2017 на сумму 50 259 руб. (аванс и зарплата за январь 2017); № от 20.02.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 03.03.2017 на сумму 40 157 руб. (аванс и зарплата за февраль 2017); № от 20.03.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 04.04.2017 на сумму 34 310 руб. (аванс и зарплата за март 2017); № от 20.04.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 04.05.2017 на сумму 28 464 руб. (аванс и зарплата за апрель 2017); № от 22.05.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 02.06.2017 на сумму 47 952 руб. (аванс и зарплата за май 2017); № от 22.06.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 05.07.2017 на сумму 51 850 руб. (аванс и зарплата за июнь 2017); № от 20.07.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 03.08.2017 на сумму 42 106 руб. (аванс и зарплата за июль 2017); № от 21.08.2017 на сумму 30 000 руб. и № от 05.09.2017 на сумму 42 105 руб. (аванс и зарплата за июль 2017); № от 22.09.2017 на сумму 30 000 руб. (аванс за сентябрь 2017); № от 06.10.2017 на сумму 32 362 руб. (зарплата за июль 2017).

Осмотрена справка о наличии счета № от 01.11.2012г., открытого на ООО «Посадская мануфактура»; (л.д. 31-102).

После осмотра указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств по уголовному делу (л.д. 106-109), хранятся в материалах уголовного дела: (т. 1 л.д. 37-119, 128-140, т. 2 л.д. 89-91, л.д. 198-211, 219-236, т. 3 л.д. 1-33, 44-246, т. 4 л.д. 2-37, 39-45, 55-56, 79-87, 105-110, 115-250, т. 5 л.д. 1-63, 77, 81, т. 6 л.д. 103-105);

- Протокол осмотра документов от 16 мая 2023г., в ходе которого были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки в Арбитражном суде г. Москвы от 24.03.2023г. и 04.04.2023; изъятые в ходе выемки 11.04.2023г. у ФИО1; изъятые в ходе выемки 18.04.2023г. у ФИО6, изъятые в ходе выемки у свидетеля ФИО19, а именно:

Договоры № от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017г., изъяты в Арбитражном суде г. Москвы. Договоры между ООО «Фурнитура Плюс», выступающим покупателем, и ИП Иванова И.В. (поставщик), предмет договора поставка товара в ассортименте и в сроки, оговоренные в заявке; в договорах имеются реквизиты сторон, подписи, оттиск печати организации с реквизитами ООО «Фурнитура Плюс»;

Оригиналы документов ООО «Фурнитура Плюс»: инструкция по охране труда для работников, выполняющих погрузочно-разгрузочные работы и складские работы №; инструкция о мерах пожарной безопасности №; инструкция по охране труда для водителя автомобиля №; инструкция по охране труда офисных работников №; инструкция по проведению вводного инструктажа №;

Оригиналы документов ООО «Посадская мануфактура»:

- журнал регистрации вводного инструктажа за период с 01.07.2015г. по 01.02.2017г., из осмотра следует запись о проведении вводного инструктажа сотруднику Храпузовой Ф.Н. – 01.07.2015; записей о сотрудниках – ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В. – не имеется;

- журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работников подразделения предприятия, при просмотре записей с 01.07.2015 по 01.02.2017 имеются сведения о Храпузовой Ф.Н., сведений о сотрудниках – ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В. – не имеется;

- журнал регистрации инструктажа на рабочем месте, а именно при осмотре т. 1 (начат 06.03.2012, окончен 01.09.2016), установлены сведения по проведению инструктажа Храпузовой Ф.Н. – 10.03.2012, 19.02.2012, 12.03.2013, 12.09.2013, 20.03.2014, 29.09.2014, 04.03.2015, 14.01.2016, 01.09.2016; ФИО17 – 01.03.2013, 12.09.2013, 20.03.2014, 20.09.2014; записей о проведении инструктажа ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянской А.Г., Просяных А.В., Ивановой И.В., Иванову Р.В. не имеется. При осмотре т. 2 (начат 25.11.2017), имеются сведения о проведении инструктажа Храпузовой Ф.Н., записи о проведении инструктажа ФИО15, ФИО17, ФИО16, ФИО36, Добрянской А.Г., Просяных А.В., Ивановой И.В., Иванову Р.В. отсутствуют, дата последней записи – 17.10.2022г.;

- журнал регистрации вводного инструктажа за период с 02.04.2012г. по 17.10.2022г., из осмотра следует запись о проведении вводного инструктажа сотруднику ФИО17 – 01.03.2013, ФИО36 – 01.05.2014, Храпузовой Ф.Н. – 01.02.2018; записей о сотрудниках – ФИО15, ФИО16, Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В. – не имеется;

- журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работников подразделения предприятия от 06.03.2012 (последняя запись 17.10.2022), при осмотре установлены записи: № 23: Храпузова Ф.Н. 06.03.2012; № 39 ФИО17 01.03.2013, № 45 ФИО36 22.05.2014, сведений о сотрудниках – ФИО15, ФИО16, Добрянская А.Г., Просяных А.В., Иванова И.В., Иванов Р.В. – не имеется;

- оригиналы документов – акты сверки между ООО «Посадская мануфактура» с одной стороны, а также ООО «Вегатекс», АО «Легпромресурс», ООО «Транслай Балтика», ООО «Спецпошив», ООО Швейная фабрика «Рабочая марка», АО «Азнакай киемнэре», ООО «Глобал-трейд», ООО «ПРОМСНАБПОСТАВКА» - с другой стороны, по состоянию на 30.06.2016г., 30.06.2016, 30.09.2017, 24.10.2017, 25.10.2017, 24.10.2017, 25.10.2017, 05.04.2017; платежная ведомость №;

- договор № от 09.01.2015 между ООО «Посадская мануфактура», выступающим покупателем, и ИП Иванова И.В. (поставщик), предмет договора поставка товара в ассортименте и в сроки, оговоренные в заявке; в договоре имеются реквизиты сторон, подписи, оттиск печати организации с реквизитами ООО «Посадская мануфактура» (л.д. 121-125, 126-143).

После осмотра названные документы признаны и приобщены вещественными доказательствами по уголовному делу (л.д. 144-147);

- Заключение эксперта № от 31.05.2023, согласно выводам которого оттиски круглой печати синего цвета на договорах № от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017, нанесены печатной формой высокой печати. Оттиски круглой печати с реквизитами ООО «Фурнитура Плюс» на договорах № от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017 нанесены не печатью ООО «Фурнитура Плюс», образцы оттисков которой представлены на экспертизу». (л.д. 199-203);

- протокол осмотра места происшествия от 05.06.2023, в ходе которого осмотрено помещение по адресу: Московская область, г.о. Павловский Посад, ул. Б. Покровская, д. 35. В ходе осмотра павильона ИП Иванова И.В. установлено не было (л.д. 210-213);

Из тома № 7:

- рапорт об обнаружении признаков преступления от 21.06.2023, согласно которому в период с 02.02.2015 по 24.07.2017 Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. вступили в преступный сговор с Добрянской А.Г., Ивановой И.В., Ивановым Р.В., Просяных А.В. и совершили хищение денежных средств на сумму 4300645,66 рублей, принадлежащих ООО «Посадская Мануфактура» путем злоупотребления доверием. (л.д. 85-90);

- сведения из ЗАО «ГЕОТОК» от 19.06.2023, из которых следует, что Просяных А.В. работал в ЗАО «ГЕОТОК» в период с 07.08.2007 по 17.10.2022, с графиком рабочего времени – пятидневная рабочая неделя, суббота, воскресенье – выходные дни, 8-ми часовой рабочий день. Работа производилась на территории г. Москвы. За периоды работы с апреля 2016 года и по октябрь 2017 года Просяных А.В. находился в отпусках с 04.05.2016 г. по 06.5.2016 г., с 04.07.2016 г. по 17.07.2016 г., 25.08.2016, с 10.10.2016 г. по 23.10.2016 г., с 02.05.2017 г. по 05.05.2017 г., с 24.07.2017 по 13.08.2017 г., с 16.04.2018 г. по 28.04.2018 г. Период болезни: с 06.02.2017 г. по 02.03.2017 г. (л.д. 91);

- протокол выемки от 22.06.2023 у представителя потерпевшего Новиковой О.В., в ходе которой были изъяты: копии документов информационное письмо № 5 от 22.06.2023, информационное письмо № 6 от 22.06.2023, копия уведомления б/н от 25.06.2019 о даче письменных объяснений Добрянской В.И., копия уведомления № 45 от 02.07.2019 о даче письменных объяснений Добрянской В.И., копия должностной инструкции заведующего складом, копия приказа № 1-зп от 10.05.2015 «О способах выплаты заработной платы», копия приказа № 1 от 05.03.2012 «О назначении специалиста по охране труда», копия приказа № 4 от 05.12.2014 «Об утверждении и вводе в действий инструкций по охране труда», копия приказа № 2 от 05.03.2012 «О создании комиссии по проверке знаний требований охраны труда», копия приложения № 1 к Приказу по утверждению и вводу в действие инструкций по охране труда от 05.12.2014 № 4 – Список действующих инструкций по охране труда, копия журнала регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская Мануфактура» в период с 01.01.2015 по 15.12.2015, копия журнала регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская Мануфактура» в период с 11.01.2016 по 27.12.2016, копия журнала регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская Мануфактура» в период с 01.04.2017 по 05.10.2017, копия правила внутреннего трудового распорядка работников ООО «Посадская Мануфактура» от 01.04.2012, копия Положения об оплате труда от 14.01.2014 г., платежные ведомости за период с 2015 по 2017 гг. (л.д. 134-138);

- Протокол осмотра, в ходе которого были осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у Новиковой О.В. 22.06.2023г., а именно:

- информационное письмо № 5 ООО «Посадская мануфактура» от 22.06.2023, из которого следует, что регламент выполнения погрузочно-разгрузочных работ прописан в должностных обязанностях заведующего складом;

- информационное письмо № 6 ООО «Посадская мануфактура» от 22.06.2023, из которого следует, что документы о возложении обязанностей по ведению кадрового учета и назначении ответственного за ведение, хранение, учет и выдачу трудовых книжке работников в период с 2005г. по 2017г. отсутствуют;

- уведомление ООО «Посадская мануфактура» в адрес Добрянской В.И. о необходимости явки и дачи объяснений по выявленным нарушениям ведения бухгалтерского учета с приложением сведений с сайта Почта России о направлении письма Добрянской В.И. 03.06.2019г., отправление не вручено, возвращено 08.08.2019г. без указания причины;

- повторное уведомление ООО «Посадская мануфактура» в адрес Добрянской В.И. о необходимости явки и дачи объяснений по выявленным нарушениям ведения бухгалтерского учета с приложением сведений Почта России о направлении письма Добрянской В.И. 25.06.2019г.;

- должностная инструкция заведующего складом ООО «Посадская мануфактура», в которой имеются сведения об ознакомлении с данной инструкции ФИО3. Согласно инструкции, на заведующего складом возлагаются обязанности по приему на склад материальных ценностей и проверке соответствия принимаемых ценностей сопроводительным письмам, приемке товара с подписанием документов;

- копия приказа ООО «Посадская мануфактура» № 1-зп от 10.01.2005г. «О способах выплаты заработной платы», в соответствии с которым заработная плата сотрудникам выплачивается в кассе организации наличным способом под личную роспись сотрудника; изменение способа выплаты заработной платы возможно с личного заявления работника с указанием банковского счета;

- копия приказа № 1 от 05.03.2012г. ООО «Посадская мануфактура», в соответствии с которым ФИО6 назначена специалистом по охране труда с 05.03.2012г.;

- копия приказа № 4 от 05.12.2012г. ООО «Посадская мануфактура», согласно которому утвержден и введен в действие действующий перечень инструкций по охране труда, с возложением обязанности на ФИО6 по ознакомлению с ними сотрудников организации с приложением № 1 Списка действующий инструкций по охране труда ООО «Посадская мануфактура»

- копия приказа № 2 от 05.03.2012г. ООО «Посадская мануфактура», в соответствии с которым сформирована постоянно действующая комиссия по проверке знаний требований охраны труда в составе генерального директора Новиковой О.В., начальника отдела продаж ФИО37 и специалиста по охране труда ФИО6.;

- Журнал регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская мануфактура», принятых за период с 12 января 2015г. по 15 декабря 2015г., из которого следует наличие за указанный период следующих данных по сотрудникам организации: ФИО15 – приказ об увольнении от 10.02.2015, ФИО17 – приказ об увольнении 18.02.2015, сведений о Добрянской А.Г., Иванове И.В., Иванове Р.В. не имеется;

- Журнал регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская мануфактура», принятых за период с 11 января 2016г. по 27 декабря 2016г., из которого усматривается отсутствие сведений по сотрудникам Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В.;

- Журнал регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская мануфактура», изданных за период с 01 апреля 2017г. по 05 октября 2017г., из которого следует отсутствие сведений по сотрудникам Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В.;

- Правила внутреннего трудового распорядка работников ООО «Посадская мануфактура» от 01.04.2012г., из которых следует, что прием на работу осуществляется на основании заключенного трудового договора. В организации установлена пятидневная 40 часовая рабочая неделя, с двумя выходными – суббота и воскресенье;

- Положение об оплате труда ООО Посадская мануфактура», утвержденное 14.01.2014г., в соответствии с которым основанием для начисления заработной платы являются штатное расписание, трудовой договор, табель учета рабочего времени и приказы, утвержденные руководителем (п. 6.2); заработная плата выплачивается в кассе организации либо перечисляется на счет в банке, указанный работником, на условиях, предусмотренных трудовым договором;

- Платежные ведомости ООО Посадская мануфактура» по выплате заработной платы за 2015-2017гг, в которых имеются сведения о сотрудниках, сумме начисленной заработной платы и росписью сотрудника в получении денежных средств. (л.д. 139-141).

После осмотра, указанные документы признаны и приобщены вещественными доказательствами по уголовному делу (т. 8 л.д. 51-52), хранятся в материалах уголовного дела – т. 7 л.д. 142-250, т. 8 л.д. 1-50.

Из тома № 8:

- протокол выемки от 22.06.2023 у представителя потерпевшего Новиковой О.В., в ходе которой были изъяты: экспертное заключение по результатам проведения аудита денежных средств, расчетов по оплате труда, расчетов с поставщиками и покупателями ООО «Посадская Мануфактура» за период с 01.01.2012 по 31.12.2017 гг.; документы по сотрудникам: Добрянская В.И.: Приказ о назначении главного бухгалтера от 16.11.2011, трудовой договор с главным бухгалтером от 16.11.2011, приказ о прекращении трудового договора с главным бухгалтером от 01.07.2019 г., ФИО17: приказ о приеме на работу от 01.03.2012, Приказ о прекращении трудового договора от 18.02.2015 г., ФИО15: Приказ о прекращении трудового договора от 10.02.2015; Добрянская А.Г.: Приказ о приеме на работу от 06.10.2004; Храпузова Ф.Н.: заявление об увольнении от Храпузовой Ф.Н. от 12.10.2018, Приказ о поощрении Храпузовой Ф.Н. от 03.12.2014; ФИО16: личная карточка работника; Платежные поручения о выплате заработной платы в адрес: Добрянской А.Г., Иванова Р.В., Просяных А.В., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В.; Штатное расписание - с 01.01.2015 по 31.07.2017, с 01.02.2017 по 31.07.2017, с 01.08.2017 по 31.12.2017; список сотрудников ООО «Посадская Мануфактура» за 2015, 2016, 2017 гг., оборотно-сальдовая ведомость по счету 70 за период 2015, 2016, 2017 гг., расчетные ведомости и табель учета рабочего времени за периоды: август 2015 г., сентябрь 2015 г., октябрь 2015 г., январь 2017 г., апрель 2017 г., июнь 2017 г., скрин экрана по счету СЗВ-М за декабрь 2016 – сентябрь 2017 гг., расчет по страховым взносам за 2016 г. (л.д. 55-59);

- Протокол осмотра, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у Новиковой О.В. 22.06.2023г., а именно:

- Экспертное заключение по результатам проведения аудита денежных средств, расчетов по оплате труда, расчетов с поставщиками и покупателями ООО «Посадская мануфактура» за период с 01.01.2012г. по 31.12.2017г. В результате проведенного аудита установлены необоснованные и документально не подтвержденные операции, в т.ч. по излишне начисленной заработной плате, по излишне начисленным страховым взносам и по излишне выплаченной заработной плате, в т.ч. Добрянской А.Г., ФИО15, ФИО17, ФИО16. Кроме того, согласно платежным поручениям, заработная плата ФИО17 была перечислена на карточку Иванова Р.В., ФИО15 на карточку Ивановой И.В., ФИО16 на карточку Просяных А.В. Также установлено необоснованные и документально не подтвержденные операции по приобретению товарно-материальных ценностей у ИП Ивановой И.В.;

- Приказ от 16.11.2011г., согласно которому Добрянская В.И. принята на должность главного бухгалтера ООО «Посадская мануфактура» на основании трудового договора от 16.11.2011г.;

- Трудовой договор ООО «Посадская мануфактура» с Добрянской В.И. от 16.11.2011г.;

- Приказ ООО «Посадская мануфактура» от 01.07.2019г. о прекращении трудового договора с Добрянской В.И. за прогул;

- Приказ от 01.03.2013г. о принятии на работу ФИО17 в ООО «Посадская мануфактура» на должность кладовщика;

- Заявление ФИО17 от 17.02.2015г. об увольнении по собственному желанию с 18.02.2015г.;

- Приказ № от 18.02.2015г. о прекращении трудового договора с ФИО17 с 18.02.2015г.;

- Приказ № от 10.02.2015г. о прекращении трудового договора с ФИО15 с 10.02.2015г.;

- Заявление ФИО15 об увольнении по собственному желанию 10 февраля 2015г.;

- Журнал документов по работнику ФИО15, из которого следуют сведения о приказе о приеме на работу № от 03.12.2014г., приказ об увольнении № от 10.02.2015г.;

- Приказ ООО «Посадская мануфактура» № от 01.09.2004г., согласно которому Добрянская А.Г. принята на должность зам.главного бухгалтера;

Далее осмотрены платежные поручения ООО «Посадская мануфактура» по выплате заработной платы Добрянской А.Г. за период с 03.04.2015г., Иванову Р.В. за период с 24.03.2015 по 06.10.2017г., Просяных А.В. за период с 06.05.2015г. по 06.10.2017г., Ивановой И.В. за период с 17.03.2015 по 06.10.2017г., реквизиты платежных поручений соответствуют данным, изложенным выше в протоколе осмотра (т. 6 л.д. 31-102). Также осмотрены платежные поручения по выплате заработной платы Храпузовой Ф.Н. за период с 23.07.2013г. по 06.10.2017.

Далее осмотрены:

- Заявление Храпузовой Ф.Н. от 12.10.2018г. об увольнении из ООО «Посадская мануфактура»;

- Приказ ООО «Посадская мануфактура» № от 03.12.2014г. о премировании Храпузову Ф.Н.;

- Штатное расписание № 3 ООО «Посадская мануфактура» от 31.12.2014г., утверждено приказом № 7 от 31.12.2014г., в соответствии с которым установлен штат в количестве 46 единиц; штатное расписание № 4 ООО «Посадская мануфактура» от 31.01.2017г., утверждено приказом № 8 от 31.01.2017г., в соответствии с которым установлен штат в количестве 46 единиц; штатное расписание № 5 ООО «Посадская мануфактура» от 31.07.2017г., утверждено приказом № 9 от 31.07.2017г., в соответствии с которым установлен штат в количестве 46 единиц;

- списки сотрудников ООО «Посадская мануфактура» за 2015г., 2016г., 2017г.; оборотно-сальдовая ведомости по счету 70 ООО «Посадская мануфактура» за 2015г., 2017г., расчетная ведомость № 8 за август 2015г., табель учета рабочего времени № 8 от 31.08.2015г.; расчетная ведомость за сентябрь 2015г., табель учета рабочего времени № 9 от 30.09.2015г., рачетная ведомость № 10 за октябрь 2015г., табель учета рабочего времени № 10 от 31.10.2015г., расчетная ведомость за январь 2017г., табель учета рабочего времени № 1 от 31.01.2017г., расчетная ведомость за апрель 2017г., табель учета рабочего времени № 4 от 30.04.2017г., табель учета рабочего времени № 6 от 30.06.2017г., расчетная ведомость за июнь 2017г., скрин с экрана 1С по отчету СЗВ-М за декабрь 2016-сентябрь 2017, поименный список работников с октября по декабрь 2016, расчет по страховым взносам за 2016г., личная карточка работника ФИО16. Осмотренные документы соответствуют данным, изложенным выше в протоколе осмотра т. 6 л.д. 31-102. (л.д. 60-67);

После осмотра указанные документы признаны и приобщены вещественными доказательствами по уголовному делу (л.д. 192-193), хранятся в материалах уголовного дела (т. 8 л.д. 68-250, т. 9 л.д. 1-191);

Из тома № 9:

- заключение эксперта № от 12.06.2023, согласно выводам которого оттиск простой круглой печати с текстом в центральной части «Посадская Мануфактура», расположенный на третьем листе договора № от 09.01.2015, нанесен предварительно окрашенной печатной формой высокой печати. Установить технологию изготовления печатной формы, которой нанесен исследуемый оттиск простой круглой печати, не представилось возможным в связи с тем, что в нем не отобразились признаки определенной технологии изготовления удостоверительной печатной формы. Оттиск простой круглой печати с текстом в центральной части «Посадская Мануфактура», расположенный на третьем листе договора № от 09.01.2015, нанесен не простой круглой печатью ООО «Посадская Мануфактура», экспериментальные образцы оттисков которой представлены на экспертизу. Ответить на вопрос о том, не выполнен ли оттиск круглой печати «Посадская Мануфактура» на третьем странице договора № от 09.01.2015 печатью ООО «Посадская Мануфактура», свободные образцы оттисков которой представлены на экспертизу, не представляется возможным (л.д. 222-229);

- заключение почерковедческой экспертизы № от 23.06.2023, согласно выводам которой, подписи, расположенные в графе «подпись» в конце договоров № от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017 от имени ФИО1 выполнены не ФИО1, а другим лицом. Ответить на поставленный перед экспертом вопрос о том, кем, Ивановой И.В., Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. или другим лицом выполнены подписи в графе «подпись», расположенные в конце договоров№ от 01.07.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017 от имени ФИО1, не представляется возможным в связи с несопоставимостью элементов в исследуемой подписи и в представленных образцах почерка и подписей, выполненных Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. (л.д. 231-246);

Из тома № 10:

- заключение почерковедческой экспертизы № от 27.06.2023, согласно выводам которой, подпись на третьем листе договора № от 09.01.2015 от имени Новиковой О.В. выполнена не Новиковой О.В., а другим лицом. Ответить на поставленный перед экспертом вопросом, кем, Ивановой И.В., Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. или другим лицом выполнена подпись на третьей странице договора № от 09.01.2015 от имени Новиковой О.В., не представляется возможным в связи с несопоставимостью элементов в исследуемой подписи и представленными образцами почерка и подписей, выполненных Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В.(л.д. 4-17);

Из тома № 13:

- протокол выемки от 05.09.2023, согласно которому в Арбитражном суде г. Москва изъяты оригиналы следующих документов: акт сверки взаиморасчетов между ИП Ивановой И.В. и ООО «Фурнитура Плюс» по договору № от 01.07.2015 за 2015 г., по договору № от 12.01.2016 за 2016 г., по договору № от 10.01.2017 за 2017 г.; акт взаимозачета от 20.11.2018; квитанция на оплату за товар по договору № от 03.03.2013; акт об оплате № 189-О; счет № от 30.03.2017; путевые листы грузового автомобиля № от 05.12.2016, № от 10.12.2015; товарные накладные № от 07.07.2015, № от 30.03.2017, счет-фактура № от 25.10.2017, № от 31.08.2016, № от 20.11.2018 (л.д. 17-23);

- протокол выемки от 12.09.2023г., согласно которому в Арбитражном суде г. Москвы изъяты оригиналов следующих документов: акты сверок взаиморасчетов между ИП Ивановой И.В. и ООО «Посадская Мануфактура» по договору № от 09.01.2015 за 2015 г./ 2016 г./2017 г.; счета-фактуры № от 06.07.2017, № от 17.04.2017, № от 07.02.2017, № от 26.12.2016, № от 10.11.2016, № от 28.10.2016, № от 12.01.2016, № от 09.12.2015, № от 02.11.2015, № от 16.10.2015, № от 09.09.2015, № от 04.09.2015, № от 05.08.2015, № от 04.08.2015, № от 05.06.2015, № от 01.07.2015, № от 04.02.2015, № от 07.04.2015, № от 10.03.2015, № от 15.01.2015, № от 05.04.2016, № от 08.02.2016, № от 22.01.2016, № от 12.08.2016 (л.д. 25-31);

- Протокол осмотра документов от 14 сентября 2023г., в ходе которого осмотрены документы, изъятые по протоколу выемки от 05.09.2023г. и по протоколу выемки от 12.09.2023г., а именно:

- Акт сверки взаиморасчетов между ИП Ивановой И.В. и ООО «Фурнитура Плюс» по договору № от 01.07.2015 за 2015 г., по договору № от 12.01.2016 за 2016 г., по договору № от 10.01.2017 за 2017 г. осмотром установлено, что на каждом документе имеются подписи Ивановой И.В. и Добрянской В.И., а также оттиск печати с реквизитами ООО «Фурнитура Плюс»;

- Акт взаимозачета от 20.11.2018г. задолженностей между ООО «Фурнитура Плюс» и ООО «ПОСАДЪ»;

- Квитанция на оплату за товар по договору купли-продажи транспортного средства № от 03.03.2013, плательщик – ФИО1;

- Счет № от 30.03.2017г. от ИП ФИО38, плательщик и грузополучатель (товар – подплечики) – ООО «Фурнитура Плюс»; путевые листы грузового автомобиля № от 05.12.2016, № от 10.12.2015;

- Товарная накладная № от 07.07.2015г. на товар швейной фурнитуры, с указанием грузополучателя – ООО «Костромская текстильная компания», поставщика – ООО «Фурнитура Плюс»; товарная накладная № от 30.03.2017г. на товар швейной фурнитуры, с указанием грузополучателя – ООО «Фурнитура Плюс», поставщика – ИП ФИО38;

- Счет-фактура № от 25.10.2017г. от 25.10.2017г., подтверждающая отгрузку продавцом ООО «Фурнитура Плюс» товара ООО «Швейное Объединение Глобал», а также счет-фактура № от 31.08.2016г. между ООО «Фурнитура Плюс» и ООО «Глобал-Трейд» и счет-фактура № от 20.11.2018 между ООО «ПОСАДЪ» и ООО «Фурнитура Плюс»;

- Акты сверок взаиморасчетов между ИП Ивановой И.В. и ООО «Посадская мануфактура» по договору № от 09.01.2015г. за 2015, 2016, 2017гг. Осмотром установлено, что акт подписаны ИП Ивановой И.В., от другой стороны – главным бухгалтером Добрянской В.И., подписи удостоверены печатями с реквизитами ИП Ивановой И.В. и ООО «Посадская мануфактура»;

- счета-фактуры № от 06.07.2017, № от 17.04.2017, № от 07.02.2017, № от 26.12.2016, № от 10.11.2016, № от 28.10.2016, № от 12.01.2016, № от 09.12.2015, № от 02.11.2015, № от 16.10.2015, № от 09.09.2015, № от 04.09.2015, № от 05.08.2015, № от 04.08.2015, № от 05.06.2015, № от 01.07.2015, № от 04.02.2015, № от 07.04.2015, № от 10.03.2015, № от 15.01.2015, № от 05.04.2016, № от 08.02.2016, № от 22.01.2016, № от 12.08.2016. осмотром установлено, что в указанных счетах-фактурах в качестве продавца указана ИП Иванова И.В., покупатель – ООО «Посадская мануфактура». Счета-фактуры имеют подписи сторон от ИП Ивановой И.В., от ООО «Посадская мануфактура» о получении груза – подпись Храпузова Ф.Н., ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни – Добрянская В.И. Подписи удостоверены оттисками печатей с реквизитами ИП Ивановой И.В. и ООО «Посадская мануфактура» (л.д. 32-34). После осмотра указанные документы признаны и приобщены вещественными доказательствами по уголовному делу (л.д. 56-57) и хранятся в материалах уголовного дела (л.д. 35-55, 58).

Оценив представленные доказательства с точки зрения относимости, достоверности, допустимости и достаточности, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых в совершении инкриминируемых им преступлений при обстоятельствах, изложенных в установочной части настоящего приговора.

Совершение Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. хищения имущества ООО «Посадская мануфактура» путем формирования платежных поручений и осуществления оплаты по фиктивным договорам поставки подтверждена и доказана показаниями представителя потерпевшего ООО «Посадская мануфактура» Новиковой О.В., свидетелей ФИО1, ФИО20, ФИО3, ФИО19, ФИО2, ФИО14, ФИО11, ФИО6, ФИО24, ФИО23, ФИО36, ФИО17. Кроме того, в основу приговора суд считает необходимым положить не только показания представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, которые ими даны в судебном заседании, но и письменными доказательствами по уголовному делу.

Так, из подробных и последовательных показаний представителя потерпевшего Новиковой О.В. следует, что в ходе проведения 2019г. в ООО «Посадская мануфактура» аудиторской проверки финансово-хозяйственной деятельности была выявлено необоснованное перечисление денежных средств в 2015-2017гг. по расчетам с поставщиком ИП Ивановой И.В., которой фактически поставки товаров не осуществлялись, в договорных отношениях ООО «Посадская мануфактура» и ИП Иванова И.В. не состояли.

Из показаний Новиковой О.В., а также свидетелей ФИО1 и ФИО2 усматривается, что у Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. имелся свободный доступ к системе клиент-банк Банка ВТБ, установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., в пользовании которой также находился мобильный телефон, на номер которого поступали смс-сообщения банка с кодом для подтверждения операции по счету, что подтверждает факт нахождения электронных ключей с правом подписи руководителя ООО «Посадская мануфактура» у подсудимых финансовых документов ООО «Посадская мануфактура». Также свидетель ФИО39 показала, что заменяла Храпузову Ф.Н. на ООО «Посадская мануфактура», она имела доступ к системе банк-клиент, в её пользовании находился мобильный телефон для связи с банком, и она обратила внимание, что выписки из клиент-банка Храпузова Ф.Н. не сразу распечатывает из программы, а переносит в текстовую программу Word.

Материалами дела установлено и подтверждено, что в период с 02 февраля 2015г. по 24 июля 2017г. с расчетного счета ООО «Посадская мануфактура» перечислены денежные средства на счет ИП Ивановой И.В. по договору поставки за швейную фурнитуру, услуги сортировки и упаковки товара в сумме 2 643 104,33 руб. (справка об исследовании документов ООО «Посадская мануфактура» № от 21.12.2021г. (т. 4 л.д. 90-91). Перечисление денежных средств со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет ИП Ивановой И.В. с указанием назначения платежа – оплата по договорам поставки, достоверно усматривается из сведений, представленных ПАО Сбербанк с выпиской по счету Ивановой И.В. за период с 02.02.2015 по 24.07.2017г., а также платежных поручений, осмотренных следователем в установленном порядке (протокол осмотра документов от 15.05.2023г. (т. 6 л.д. 31-102). Достоверность сведений, изложенных в протоколе осмотра, у суда сомнений не вызывает. Кроме того, в ходе судебного следствия осмотрены платежные поручения за период с 02.02.2015 по 24.07.2017 по оплате ООО «Посадская мануфактура» на счет ИП Ивановой И.В., подтверждающий факт перечисления денежных средств со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет ИП Иванова И.В.

При этом, в ходе судебного заседания представитель ООО «Посадская мануфактура» Новикова О.В., являющаяся генеральным директором общества, наделенная полномочиями по осуществлению хозяйственной деятельности ООО «Посадская мануфактура» в соответствии с Уставом, наличие каких-либо договорных отношений с ИП Ивановой И.В. отрицала. Из заключения по результатам проведения аудита денежных средств, расчетов с поставщиками ООО «Посадская мануфактура» за период с 01.01.2012г. по 31.12.2017г., следует, что в бухгалтерском учете отражены операции по расчетам за приобретение товарно-материальных ценностей у ИП Ивановой И.В. за период 2015-2017г.г., которые полностью оплачены, однако первичные документы, подтверждающие производственную необходимость и экономическую целесообразность их приобретения, отсутствуют (т. 8 л.д. 68-78). Свидетель ФИО6, работающая менеджером в ООО «Посадская мануфактура», подробно показала о порядке заключении договоров поставки ООО «Посадская мануфактура», в том числе пояснила, что договоры поставки подписывались исключительно Новиковой О.В., договорных отношении у ООО «Посадская мануфактура» с ИП Ивановой И.В. не было. Свидетели ФИО3, исполнявший в спорный период времени обязанности начальника склада ООО «Посадская мануфактура», а также свидетели ФИО11, ФИО23, ФИО36, ФИО17 работники склада ООО «Посадская мануфактура», показавшие суду о порядке поступления товаров на склад ООО «Посадская мануфактура», указали, что товары на склад принимались в соответствии с товарно-транспортными накладными, по которым ФИО3 сверял ассортимент товара и ставил свою подпись в накладной, от ИП Ивановой И.В. товары на склад ООО «Посадская мануфактура» не поступали. Наличие действительных договорных отношений между ООО «Посадская мануфактура» и ИП Иванова И.В. в ходе судебного заседания своего подтверждения не нашли. Показания допрошенного по ходатайству стороны защиты Ивановой И.В. свидетеля ФИО35 ничего существенного по делу не внесли. Показания данного свидетеля об известном ей магазине одежды, принадлежащем Ивановой И.В., в котором также продавалась швейная фурнитура, не свидетельствуют о действительности договоров поставки.

Из заключения эксперта № от 12.06.2023г. следует, что оттиск круглой печати с текстом ООО «Посадская мануфактура» в договоре № от 09.01.2015г. нанесен не простой круглой печатью ООО «Посадская мануфактура» (т. 9 л.д. 222-229). Согласно заключению эксперта № от 27.06.2023г. подпись в договоре № от 09.01.2015г. от имени Новиковой О.В. выполнена не Новиковой О.В., а другим лицом (т. 10 л.д. 4-17).

Суд считает установленным, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. вступили между собой в преступный сговор, направленный на совместное хищение имущества ООО «Посадская мануфактура», с целью реализации которого распределили между собой преступные роли. Так, в ходе судебного следствия нашли подтверждение факты о том, что в период с 02 февраля 2015 года по 24 июля 2017 года Добрянская В.И., занимая должность главного бухгалтера, а Храпузова Ф.Н. – заместителя главного бухгалтера ООО «Посадская мануфактура», имели доступ к системе клиент-банк Банка ВТБ. Иванова И.В., являющаяся дочерью Добрянской В.И., предоставила фиктивные договора поставок между ней и ООО «Посадская мануфактура», в соответствии с которыми Храпузова Ф.Н. и Добрянская В.И. подготавливали платежные поручения по оплате по представленным Ивановой И.В. договорам поставок и товаров и услуг, которые фактически не поставлялись, используя электронную подпись генерального директора Новиковой О.В., а также мобильный телефон, на номер которого приходили смс-уведомления банка, осуществляли перечисления со счета ООО «Посадская мануфактура» на счет Ивановой И.В. денежные средства на общую сумму 2 643 104 руб. 33 коп. Однако ИП Ивановой И.В. какие-либо товары и услуги ООО «Посадская мануфактура» не поставлялись и не оказывались, фактически договорные отношения с ООО «Посадская мануфактура» ИП Иванова И.В. не имела, реальность представленных договоров и их исполнение в ходе судебного заседания не подтверждена. В частности, утверждение стороны защиты о том, что Иванова И.В. в полном объеме выполняла взятые на себя по договорам поставки обязательства опровергается показаниями представителя потерпевшего Новиковой О.В., свидетелей ФИО1, ФИО39, ФИО3, ФИО19, ФИО2, ФИО14, ФИО11, ФИО6, ФИО24, ФИО23, ФИО36, ФИО17.

В ходе судебного следствия установлено, что генеральный директор ООО «Посадская мануфактура» Новикова О.В. доверяла Добрянской В.И., ей, как и Храпузовой Ф.Н. были доверены цифровая подпись, а также мобильный телефон, на номер которого приходили уведомления банка для подтверждения операций по перечислению денежных средств, что свидетельствует о том, что хищение совершено путем злоупотребления доверием, поскольку подсудимые, имея корыстную цель, в силу личных отношений с владельцем имущества, используя доверительные отношения с Новиковой О.В. совершили хищение имущества ООО «Посадская мануфактура». Таким образом, Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. совершили хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием.

Установленные по делу обстоятельства свидетельствуют о том, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. совершили преступление, действуя в группе лиц по предварительному сговору, их действия были объединены единым, направленным на хищение чужого имущества, умыслом, они были согласованы, взаимосвязаны и дополняемы друг другом и каждый из них выполнял отведенную ему роль, эти действия были направлены на достижение общего результата.

Таким образом, наличие в действиях подсудимых квалифицирующего признака преступления его совершение группой лиц по предварительному сговору нашло подтверждение в ходе судебного разбирательства.

Квалифицирующий признак преступления с использованием Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. с использованием своего служебного положения также нашел своё подтверждение, поскольку Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. как главный бухгалтер и заместитель главного бухгалтера, осуществляли функции по ведению бухгалтерского учета, оформлению первичных учетных документов, выполняли обязанности по соблюдению порядка за расходованием денежных средств ООО «Посадская мануфактура», имея доступ к системе клиент-банк. Именно нахождение на указанных должностях позволило Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. совершить хищение денежных средств ООО «Посадская мануфактура».

Размер похищенного подтвержден материалами уголовного дела – справкой об исследовании, выпиской движения денежных средств по расчетному счету ИП Ивановой И.В., платежными поручениями, и у суда сомнений не вызывает. Совместными и согласованными действиями Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. похищены денежные средства ООО «Посадская мануфактура» в сумме 2 643 104 руб. 33 коп., что в соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Совершение Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Ивановым Р.В. и Просяных А.В. хищения имущества ООО «Посадская мануфактура» путем незаконной выплаты заработной платы Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Иванову Р.В. и Просяных А.В. подтверждена и доказана показаниями представителя потерпевшего ООО «Посадская мануфактура» Новиковой О.В., свидетелей ФИО1, ФИО39, ФИО3, ФИО19, ФИО14, ФИО11, ФИО6, ФИО15, ФИО23, ФИО36, ФИО40. Кроме того, помимо показаний представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, которые ими даны в судебном заседании, вина подсудимых установлена письменными доказательствами по уголовному делу, в том числе табелями учета рабочего времени, штатным расписанием, журналом выдачи инструкций по охране труда, журналом регистрации инструктажа, платежными ведомостями, платежными поручениями о перечислении денежных средств, протоколами осмотра предметов (документов), протоколом выемки и другими документами, исследованными в ходе рассмотрения дела.

В ходе судебного следствия установлено, что Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., осуществляя свои обязанности как главного бухгалтера и как заместителя главного бухгалтера по соблюдению порядка оформления первичных учетных документов, за расходованием средств оплаты труда, имея доступ к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», электронной подписи Новиковой О.В., установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., осуществили незаконные выплаты заработной платы лицам, не имеющим трудовых отношений с ООО «Посадская Мануфактура», что скрывали от генерального директора Новиковой О.В. путем искажения бухгалтерской и налоговой отчетности, а именно: Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., не являющихся сотрудниками ООО «Посадская Мануфактура» и не выполняющих трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура». Выплаты осуществлялись на предоставленные указанными лицами банковские расчетные счета для вывода денежных средств из ООО «Посадская Мануфактура».

Так, из показаний представителя потерпевшего ООО «Посадская мануфактура» Новиковой О.В., свидетеля ФИО1, занимавшего должность коммерческого директора ООО «Посадская мануфактура» усматривается, что принятие решения по вопросам трудоустройства было исключительной компетенцией Новиковой О.В., которой проводилось собеседование с претендентами, заработная плата в ООО «Посадская мануфактура» выдавалась исключительно наличными, на счет зарплата перечислялась только Новиковой О.В. и ФИО1, а также лицам, находящимся в отпуске по уходу за ребенком. Иванов Р.В., Иванова И.В., Просяных А.В., а также Добрянская А.Г. в спорный период, работниками ООО «Посадская мануфактура» не являлись. Свидетели ФИО3, ФИО13, ФИО11, ФИО6, ФИО23, ФИО36, ФИО17, ФИО15, являющиеся работниками ООО «Посадская мануфактура» в настоящее время либо в спорный период, показали, что при трудоустройстве проходили собеседование с Новиковой О.В., после чего с ними заключался трудовой договор, заработная плата выплачивалась наличными лично Новиковой О.В. Свидетель ФИО19, замещающая должность главного бухгалтера ООО «Посадская мануфактура» с 2018г., показала, что при проведении аудита, а также при проверке документов было установлено, что в расчетных ведомостях по заработной плате имеются сведения о начислении заработной платы ФИО16, ФИО15 и ФИО17, документов, подтверждающих их трудоустройство, не имелось. Из сведений, представляемых в пенсионный фонд по форме СЗВ-М, следовало, что страховые взносы, также как и налоги на доходы, перечислялись на счет Просяных, Иванова и Ивановой. Свидетель ФИО40, с января 2019г. замещающая должность специалиста по кадрам ООО «Посадская мануфактура» показала суду, что согласно сведениям о застрахованных лицах, под данными сотрудника ФИО16, не трудоустроенного в обществе, отображался СНИЛС Просяных А.В., а под данными ФИО17 – СНИЛС Иванова Р.В.

В соответствии с локальным нормативным актом, заработная плата в ООО «Посадская мануфактура» в спорный период выплачивалась в кассе организации наличным способом под личную роспись работника (Положение об оплате труда ООО «Посадская мануфактура»).

Из показаний Новиковой О.В., а также свидетелей ФИО1 и ФИО2 усматривается, что у Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. имелся свободный доступ к системе клиент-банк Банка ВТБ, установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., в её пользовании также находился мобильный телефон, на номер которого поступали смс-сообщения банка с кодом для подтверждения операции по счету.

Подсудимым Ивановой И.В., Иванову Р.В., Добрянской А.Г., Просяных А.В. необоснованно производились начисление и выплата заработной платы, поскольку подсудимые не состояли с ООО «Посадская мануфактура» в трудовых отношениях. Указанные обстоятельства подтверждаются показаниями представителя потерпевшего Новиковой О.В., которая показала, что на работу в ООО «Посадская мануфактура» Иванову И.В., Иванова Р.В., Добрянскую А.Г. и Просяных А.В. в период 2015-2017гг. не принимала, трудовые договоры не заключала, о том, что указанные лица получали заработную плату в ООО «Посадская мануфактура» она не знала, а также показаниями свидетелей обвинения.

Факт отсутствия трудовых отношений у Ивановой И.В., Ивановым Р.В., Просяных А.В. и Добрянской А.Г. с ООО «Посадская мануфактура», помимо показаний представителя потерпевшего и свидетелей, подтверждается также отсутствием приказов приеме их на работу, отсутствием трудовых договоров, отсутствием сведений об ознакомлении указанных лиц с журналами и инструкциями по охране труда. Свидетель ФИО6 также показала суду, что занимает должность специалиста по охране труда, и все сотрудники ООО «Посадская мануфактура» знакомы ей лично, Иванова И.В., Иванов Р.В. и Просяных А.В. не осуществляли трудовую деятельность в обществе, а Добрянская А.Г. работала до 2010г.

Согласно сведениям, представленным ПАО Сбербанк, расчетные счета, на которые перечислялись денежные средства в виде зарплаты на основании платежных поручений были открыты на имя подсудимых Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. Допрошенные свидетели показали, что указанные лица не работали в ООО «Посадская мануфактура». При этом, Иванова И.В. является дочерью подсудимой Добрянской В.И., Иванов Р.В. – зятем Добрянской В.И., Добрянская А.Г. – сноха Добрянской В.И. Показаниями свидетелей ФИО28 и ФИО29, данными в ходе предварительного расследования и оглашенными в суде с согласия сторон, подтверждается, что Просяных А.В. состоял в фактических брачных отношениях с подсудимой Храпузовой Ф.Н.

Материалами дела достоверно установлено перечисление со счета ООО «Посадская мануфактура» на банковские счета Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. денежных средств в качестве выплаты заработной платы, что следуеттакже из платежных поручений ООО «Посадская мануфактура», а также из выписок по счетам подсудимых ПАО Сбербанк, осмотренных судом.

Факты неправомерных списаний денежных средств с расчетного счета ООО «Посадская мануфактура» в качестве выплаты заработной платы заинтересованным лицам Ивановой И.В., Иванову Р.В., Просяных А.В. и Добрянской А.Г. выявлены также при проведении аудита денежных средств ООО «Посадская мануфактура», в ходе которого также установлено, что зарплата ФИО17, ФИО15, ФИО16 перечислялась на банковские карты подсудимых – соответственно Иванова Р.В., Ивановой И.В. и Просяных А.В., что также свидетельствует об искажении бухгалтерской отчетности в целях сокрытия списания денежных средств. Указанное также следует из осмотренных сведений по застрахованным лицам.

Доводы стороны защиты о том, что Добрянская А.Г., Иванов Р.В., Иванова И.В. и Просяных А.В. работали в ООО «Посадская мануфактура» объективного подтверждения в ходе судебного заседания не нашли и опровергнуты совокупность вышеназванных исследованных доказательств. В том числе, показания свидетелей ФИО30, ФИО32 и ФИО31 о наличии на автомобиле Иванова Р.В. логотипа «Посадская мануфактура», свидетелей ФИО30 и ФИО34 о том, что Иванов Р.В. эпизодически привозил в ООО «Траст-лифт» швейную продукцию (перчатки), свидетеля ФИО33, которой известно лишь со слов Иванова Р.В. о трудоустройстве в ООО «Посадская мануфактура» наличие действительных трудовых отношений подсудимых с ООО «Посадская мануфактура» не подтверждают. Указанные доводы подсудимых и защиты опровергнуты совокупностью исследованных судом доказательств, законных оснований для перечисления заработной платы Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В. и Добрянской А.Г. не имелось.

Вопреки доводам стороны защиты и ссылки стороны защиты на решения Нагатинского районного суда г. Москвы от 9 сентября 2019г., от 7 октября 2019г. и 15 апреля 2019г., по которым ООО «Посадская мануфактура» отказано в иске о взыскании неосновательного обогащения в виде начисленной и выплаченной заработной платы с Ивановой И.В., Иванова Р.В. и Добрянской А.Г., указанные решения суда не имеют преюдициального значения по данному уголовному делу. Фактические обстоятельства, установленные вступившими в законную силу решениями суда, сами по себе не предопределяют выводов о невиновности подсудимых и не исключают уголовной ответственности.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда РФ, изложенной в Определении от 15 января 2008г. № 193-О-П, ст. 90 УПК РФ указывает на преюдициальное значение лишь таких не вызывающих сомнения фактических обстоятельств, которые ранее были предметом доказывания по уголовному делу и подтверждены вступившим в законную силу приговором, в связи с чем они признаются установленными и не нуждающимися в дополнительной проверке, то есть данная статья рассматривает вопрос о преюдициальном значении только одного судебного акта – приговора по уголовному делу и не касается возможности признания в уголовном процессе имеющих юридическое значение фактов, установленных судом в порядке гражданского или арбитражного судопроизводства.

Вина подсудимых установлена судом совокупностью исследованных судом доказательств, включая и те, которые не исследовались при разбирательстве гражданского дела. В том числе, наличие в трудовых книжках Ивановой И.В. и Добрянской А.Г. записей о периоде работы в ООО «Посадская мануфактура» в спорный период времени не свидетельствует о законности и правомерности получения ими денежных средств в виде заработной платы, поскольку фактически трудовая деятельность ими не осуществлялась, подпись Новиковой О.В. в трудовой книжке Добрянской А.Г. отсутствует. В судебном заседании Новикова О.В. показала, что не уполномочивала Добрянскую В.И. на подпись трудовых книжек.

Таким образом, суд считает установленным, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н., Иванова И.В., Иванов Р.В., Просяных А.В. и Добрянская А.Г. вступили между собой в преступный сговор, направленный на совместное хищение имущества ООО «Посадская мануфактура», с целью реализации которого распределили между собой преступные роли. Так, в ходе судебного следствия нашли подтверждения факты о том, что в период 17 марта 2015г. по 06 октября 2017г. главный бухгалтер Добрянская В.И. и заместитель главного бухгалтера Храпузова Ф.Н., имея свободный доступ, к системе клиент-банк ПАО «ВТБ», установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., находясь в доверительных отношениях с Новиковой О.В., которая доверяла им свою электронную подпись и мобильный телефон для связи с банком, с помощью установленных на компьютере Храпузовой Ф.Н. электронной подписи Новиковой О.В. через систему клиент-банк банка ВТБ Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. ежемесячно подготавливали платежные поручения о незаконном начислении заработной платы Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В. и Добрянской А.Г., не выполняющих трудовую деятельность в ООО «Посадская Мануфактура», вследствие чего необоснованно перечислено в качестве заработной платы на предоставленные Ивановой И.В., Ивановым Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. банковские расчетные счета денежные средства: Ивановой И.В. за период с 17.03.2015 года по 06.10.2017 года на общую сумму 913 710, 18 руб.; Добрянской А.Г. за период с 03.04.2015 года по 06.10.2017 года на общую сумму 1 061 411,78 руб.; Просяных А.В. за период с 06.05.2016 года по 06.10.2017 года на общую сумму 1 132 323 руб., Иванову Р.В. за период с 24.03.2015 года по 06.10.2017 года на общую сумму 1 193 200,70 руб. Однако Иванова И.В., Иванов Р.В., Добрянская А.Г. и Просяных А.В. фактически трудовую деятельность в ООО «Посадская мануфактура» не осуществляли.

В ходе судебного следствия установлено, что генеральный директор ООО «Посадская мануфактура» Новикова О.В. доверяла Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н., им были доверены цифровая подпись, а также мобильный телефон, на номер которого приходили уведомления банка для подтверждения операций по перечислению денежных средств, что свидетельствует о том, что хищение совершено путем злоупотребления доверием, поскольку подсудимые, имея корыстную цель, в силу личных отношений с владельцем имущества, используя доверительные отношения с Новиковой О.В., совершили хищение имущества ООО «Посадская мануфактура». Таким образом, Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н., Иванова И.В., Иванов Р.В., Добрянская А.Г. и Просяных А.В. совершили хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием.

Установленные по делу обстоятельства также свидетельствуют о том, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н., Иванова И.В., Иванов Р.В., Добрянская А.Г. и Просяных А.В. совершили преступление, действуя в группе лиц по предварительному сговору. Так Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., осуществляя свои обязанности по соблюдению порядка оформления первичных учетных документов, за расходованием средств оплаты труда организации и правильностью расчетов по оплате труда работников, неся ответственность за организацию и контроль финансовой и кассовой дисциплины, в том числе за правильным расходованием денежных средств с банковского расчетного счета ООО «Посадская мануфактура», а также имея доступ к системе клиент-банк ВТБ, электронной подписи Новиковой О.В., установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., осуществили незаконные выплаты заработной платы лицам, не имеющим трудовых отношений с ООО «Посадская мануфактура» Добрянской А.Г., Иванову Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.С., скрывая указанные перечисления от генерального директора и учредителя организации Новиковой О.В., путем искажения бухгалтерской отчетности. Иванов Р.В., Добрянская А.Г., Иванова И.В. и Просяных А.В. согласно распределенным преступным ролям незаконно предоставили Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. свои банковские расчетные счета для вывода денежных средств из ООО «Посадская мануфактура» и дальнейшего снятия их со своих банковских расчетных счетов. Действия Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. были объединены единым, направленным на хищение чужого имущества, умыслом, они были согласованы, взаимосвязаны и дополняемы друг другом и каждый из них выполнял отведенную ему роль, эти действия были направлены на достижение общего результата.

Таким образом, наличие в действиях подсудимых квалифицирующего признака преступления его совершение группой лиц по предварительному сговору нашло подтверждение в ходе судебного разбирательства.

Квалифицирующий признак совершения преступления Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. с использованием своего служебного положения также нашел своё подтверждение, поскольку Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. как главный бухгалтер и заместитель главного бухгалтера, осуществляли функции по ведению бухгалтерского учета, оформлению первичных учетных документов, выполняли обязанности по соблюдению порядка за расходованием денежных средств ООО «Посадская мануфактура», имели доступ к системе клиент-банк. Именно нахождение на указанных должностях позволило Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. совершить хищение денежных средств ООО «Посадская мануфактура».

Размер похищенного подтвержден материалами уголовного дела – справкой об исследовании, выпиской движения денежных средств по счетам Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., платежными поручениями, исследованными в ходе судебного следствия, и у суда сомнений не вызывает. Совместными и согласованными действиями Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. похищены денежные средства ООО «Посадская мануфактура» в качестве незаконной перечисленной заработной плате в общей сумме 4 300 645 руб. 66 коп., что в соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Совершение Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. хищения имущества ООО «Фурнитура Плюс» путем формирования платежных поручений и осуществления оплаты по фиктивным договорам поставки подтверждена и доказана показаниями представителя потерпевшего ООО «Фурнитура Плюс» Рахманинова А.В., свидетелей ФИО1, Новиковой О.В., ФИО4, ФИО8, ФИО20, ФИО14, ФИО2, ФИО21. Кроме того, в основу приговора суд считает необходимым положить не только показания представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, которые ими даны в судебном заседании, но и письменными доказательствами по уголовному делу.

Так, из показаний представителя потерпевшего Рахманинова А.В. следует, что в ходе процедуры банкротства ООО «Фурнитура Плюс» и проведении анализа финансово-экономической деятельности организации, были выявлены факты перечисления денежных средств ИП Ивановой И.В. по гражданско-правовым сделкам, которые имели признаки недействительности, поскольку не имели встречного исполнения, т.к. денежные средства по договорам перечислялись, а товары не поступали.

Из показаний Новиковой О.В., ФИО1 и ФИО2 усматривается, что у Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. имелся свободный доступ к системе клиент-банк Банка ВТБ, установленной на компьютере Храпузовой Ф.Н., в пользовании которой также находился мобильный телефон, на номер которого поступали смс-сообщения банка с кодом для подтверждения операции по счету, что подтверждает факт нахождения электронных ключей с правом подписи руководителя ООО «Фурнитура Плюс» у подсудимых финансовых документов общества. Также свидетель ФИО20 показала, что заменяла Храпузову Ф.Н., которая имела доступ к системе банк-клиент, в её пользовании находился мобильный телефон для связи с банком, и она обратила внимание, что выписки из клиент-банка Храпузова Ф.Н. не сразу распечатывает из программы, а переносит в текстовую программу Word.

Материалами дела установлено и подтверждено, что в период с 23 июля 2015г. по 01 августа 2017г. с расчетного счета ООО «Фурнитура Плюс» перечислены на расчетный счет ИП Ивановой И.В. денежные средства за товар (напульсники, пакеты, липучка, канты, лента, перчатки, пакеты, фасованные пакеты) и упаковку товара в размере 2 619 815,04 руб. (т. 1 л.д. 178-184).Перечисление денежных средств со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет ИП Ивановой И.В. достоверно усматривается из сведений, представленных ПАО Сбербанк с выпиской по счету Ивановой И.В., осмотренных следователем в установленном порядке (протокол осмотра документов от 15.05.2023г. (т. 6 л.д. 31-102). Достоверность сведений, изложенных в протоколе осмотра у суда сомнений не вызывает. Кроме того, в ходе судебного следствия осмотрены платежные поручения за период с 02.02.2015 по 06.07.2017 по оплате ООО «Фурнитура Плюс» на счет ИП Ивановой И.В., подтверждающие факт перечисления денежных средств со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет ИП Иванова И.В.

При этом, в ходе судебного заседания свидетель ФИО1, являющийся руководителем и учредителем ООО «Фурнитура Плюс», наделенный единоличными полномочиями по осуществлению хозяйственной деятельности ООО «Фурнитура Плюс» в соответствии с Уставом, наличие каких-либо договорных отношений с ИП Ивановой И.В. отрицал. Свидетель ФИО4, работавшая менеджером в ООО «Фурнитура Плюс», подробно показала о порядке заключении договоров поставки ООО «Фурнитура Плюс», в том числе показала, что договоры поставки подписывались исключительно ФИО1, договорных отношении у ООО «Фурнитура Плюс» с ИП Ивановой И.В. не было.

Свидетели ФИО9, исполнявший в спорный период времени обязанности старшего склада ООО «Фурнитура Плюс», а также свидетели ФИО8 и ФИО21, являющиеся работниками склада ООО «Фурнитура Плюс», показавшие суду о порядке поступления товаров на склад ООО «Фурнитура Плюс», указали, что товары на склад принимались в соответствии с товарно-транспортными накладными, по которым сверялся ассортимент товара, он ставил свою подпись в накладной, от ИП Ивановой И.В. товары на склад ООО «Фурнитура Плюс» не поступали. Наличие действительных договорных отношений между ООО «Фурнитура Плюс» и ИП Иванова И.В. в ходе судебного заседания своего подтверждения не нашли. Показания допрошенного по ходатайству стороны защиты Ивановой И.В. свидетеля ФИО35 ничего существенного по делу не внесли. Показания данного свидетеля об известном ей магазине одежды, принадлежащем Ивановой И.В., в котором также продавалась швейная фурнитура, не свидетельствуют о действительности договоров поставки.

Из заключения эксперта № от 31.05.2023г. следует, что оттиски круглой печати с реквизитами ООО «Фурнитура Плюс» в договоре № от 01.07.2015г., в договоре № от 12.01.2016, в договоре № от 10.01.2017г., нанесены не печатью ООО «Фурнитура Плюс» (т. 6 л.д. 199-203). Согласно заключению эксперта № от 23.06.2023г. подпись в договоре № от 01.07.2015г., в договоре № от 12.01.2016, в договоре № от 10.01.2017г. от имени ФИО1 выполнены не ФИО1, а другим лицом (т. 9 л.д. 231-246).

Суд считает установленным, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. вступили между собой в преступный сговор, направленный на совместное хищение имущества ООО «Фурнитура Плюс», с целью реализации которого распределили между собой преступные роли. Так, в ходе судебного следствия нашли подтверждения факты о том, что в период с 23 июля 2015 года по 01 августа 2017 года Добрянская В.И., занимая должность главного бухгалтера, а Храпузова Ф.Н. – заместителя главного бухгалтера ООО «Фурнитура Плюс», имели доступ к системе клиент-банк Банка ВТБ. Иванова И.В., являющаяся дочерью Добрянской В.И., предоставила фиктивные договора поставок между ней и ООО «Фурнитура Плюс», в соответствии с которыми Храпузова Ф.Н. и Добрянская В.И. подготавливали платежные поручения по оплате по представленным Ивановой И.В. договорам поставок товаров и услуг, которые фактически не поставлялись, используя электронную подпись генерального директора ФИО1, а также мобильный телефон, на номер которого приходили смс-уведомления банка, осуществляли перечисления со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет Ивановой И.В. денежные средства на общую сумму 2 619 815 руб. 04 коп. Однако, ИП Ивановой И.В. какие-либо товары и услуги ООО «Фурнитура Плюс» не поставлялись и не оказывались, фактически договорные отношения с ООО «Фурнитура Плюс» ИП Иванова И.В. не имела, реальность представленных договоров и их исполнение в ходе судебного заседания не подтверждена. В частности, утверждение стороны защиты о том, что Иванова И.В. в полном объеме выполняла взятые на себя по договорам поставки обязательства опровергается показаниями представителя потерпевшего Рахманинова А.В., свидетелей ФИО1, Новиковой О.В., ФИО14, ФИО8, ФИО20, ФИО14, ФИО2, ФИО21.

В ходе судебного следствия установлено, что генеральный директор ООО «Фурнитура Плюс» ФИО1 доверял Добрянской В.И., ей и Храпузовой Ф.Н. были доверены цифровая подпись, а также мобильный телефон, на номер которого приходили уведомления банка для подтверждения операций по перечислению денежных средств, что свидетельствует о том, что хищение совершено путем злоупотребления доверием, поскольку подсудимые, имея корыстную цель, в силу личных отношений с владельцем имущества, используя доверительные отношения с ФИО1, совершили хищение имущества ООО «Фурнитура Плюс». Таким образом, Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. совершили хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием.

Установленные по делу обстоятельства также свидетельствуют о том, что Добрянская В.И., Храпузова Ф.Н. и Иванова И.В. совершили преступление, действуя в группе лиц по предварительному сговору, их действия были объединены единым, направленным на хищение чужого имущества, умыслом, они были согласованы, взаимосвязаны и дополняемы друг другом и каждый из них выполнял отведенную ему роль, эти действия были направлены на достижение общего результата. Так, Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., неся ответственность за организацию и контроль финансовой и кассовой дисциплины, имея доступ к системе клиент-банк и электронной подписи ФИО1, формировали платежные поручения, на основании которых осуществлялась оплата на счет ИП Ивановой И.В., которой были представлены фиктивные договора поставок с ООО «Фурнитура Плюс».

Таким образом, наличие в действиях подсудимых квалифицирующего признака преступления его совершение группой лиц по предварительному сговору нашло подтверждение в ходе судебного разбирательства.

Квалифицирующий признак преступления с использованием Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. своего служебного положения также нашел своё подтверждение, поскольку Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. как главный бухгалтер и заместитель главного бухгалтера ООО «Фурниутра Плюс», осуществляли функции по ведению бухгалтерского учета, оформлению первичных учетных документов, выполняли обязанности по соблюдению порядка за расходованием денежных средств общества, имея доступ к системе клиент-банк и электронной подписи ФИО1. Именно нахождение на указанных должностях позволило Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. совершить хищение денежных средств ООО «Фурнитура Плюс».

Размер похищенного подтвержден материалами уголовного дела – справкой об исследовании, выпиской движения денежных средств по расчетному счету ИП Ивановой И.В., платежными поручениями о перечисления со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет Ивановой И.В, и у суда сомнений не вызывает. Совместными и согласованными действиями Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. похищены денежные средства ООО «Фурнитура Плюс» в сумме 2 619 815 руб. 04 коп., что в соответствии с примечанием 4 к ст. 158 УК РФ признается особо крупным размером.

Анализируя совокупность исследованных доказательств, которые являются относимыми, достаточными, достоверными и допустимыми, суд приходит к выводу о доказанности вины Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. в совершении ими инкриминируемых преступлений.

Анализируя показания Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., в которых подсудимые не признали вину, суд расценивает их как способ защиты. В том числе доводы Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. о том, что все перечисления со счетов ООО «Посадская мануфактура» и ООО «Фурнитура Плюс» проводились только с согласия руководителей, показания Просяных А.В., Ивановой И.В., Иванова Р.В. и Добрянской А.Г. о том, что они осуществляли трудовую деятельность в ООО «Посадская мануфактура» опровергнуты исследованными в судебном заседании доказательствами.

При этом, суд доверяет показаниям представителей потерпевших и свидетелей обвинения, сообщивших об известных им обстоятельствах, поскольку они последовательны, непротиворечивы, подтверждаются исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела. Довод стороны защиты о том, что свидетели оговаривают подсудимых, поскольку находятся в служебной зависимости от представителя потерпевшего, не соответствует обстоятельствам дела, так как свидетели предупреждались об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, объективных сведений о том, что свидетелей принуждали к даче тех или иных показаний, в судебном заседании представлено не было. Показания представителей потерпевших и свидетелей обвинения последовательны, логичны, непротиворечивы, согласуются между собой, а также с иными доказательствами по делу. Мотивов для оговора ими подсудимых, фактов неприязненных отношений, равно как и существенных противоречий в их показаниях по обстоятельствам, имеющим значение для вывода суда о виновности подсудимых, не установлено.

Сомневаться в достоверности и исследованных указанных выше письменных доказательств, а именно: справки об исследовании № документов ООО «Фурнитура Плюс» о перечислениях денежных средств со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет ИП Ивановой И.В.; протокола осмотра места происшествия ООО «Фурнитура Плюс», в ходе которого из персонального компьютера обнаружены и изъяты операции по счету и перечислениях ИП Ивановой И.В.; протоколом выемки в Арбитражном суде г. Москвы договоров № от 01.02.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017, по поставке товаров ИП Ивановой И.В. ООО «Фурниутра Плюс», которые были осмотрены; справки об исследовании № документов ООО «Посадская мануфактура», в ходе которого установлено перечисление денежных средств ИП Ивановой И.В. за товары, а также Иванову Р.В., Добрянской А.Г., Ивановой И.В. и Просяных А.В. в качестве заработной платы; протокола выемки, согласно которому в Арбитражном суде г. Москвы изъят договор № от 09.07.2015г., имеющий реквизиты ООО «Посадская мануфактура», который был осмотрен; протокола выемки и осмотра журналов выдачи инструкций по охране труда и регистрации инструктажа ООО «Посадская мануфактура»; протоколов осмотра документов, в ходе которых осмотрены правоустанавливающие документы ООО «Фурнитура Плюс», сведения о приеме на работу в ООО «Фурнитура Плюс» Храпузову Ф.Н. на должность заместителя главного бухгалтера, Добрянскую В.И. – на должность главного бухгалтера, платежные поручения о перечислении денежных средств со счета ООО «Фурнитура Плюс» на счет ИП Ивановой И.В., материала об оперативно-розыскном мероприятии, в ходе которого получены сведения о движении денежных средств на счета подсудимых, выписок о движении денежных средств по счетам Ивановой И.В., Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В., подтверждающих перечисления от ООО «Посадская мануфактура» в счет выплаты заработной платы; протоколов осмотра документов: табелей учета рабочего времени ООО «Посадская мануфактура» и расчетные ведомости; сведения о принятии на работу Добрянскую В.И. в ООО «Посадская мануфактура» на должность главного бухгалтера; протоколами выемки и осмотра журналов регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская мануфактура», из которых следует отсутствие сведений о приеме на работу либо увольнении Добрянской А.Г., Иванова Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В.; платежных ведомостей по выплате заработной платы за спорный период, Положения об оплате труда ООО «Посадская мануфактура», а также иных предметов и документов, осмотренных следователем, с постановлениями о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, а также иных вышеприведенных письменных доказательств, подтверждающих вину подсудимых в совершении инкриминируемых преступлений, у суда оснований также не имеется, поскольку каких-либо существенных нарушений требований закона при их сборе и фиксации, которые могли бы повлечь за собой признание указанных доказательств недопустимыми, органами следствия не допущено. Исследованные судом письменные доказательства по уголовному делу логичны и не противоречивы, согласуются с иными исследованными судом доказательствами.

Все проведенные по делу экспертные исследования произведены уполномоченными на то должностными лицами, в рамках процедуры, установленной процессуальным законодательством и ведомственными нормативными актами, с соблюдением методик исследования, выводы экспертов аргументированы, сведений о недостаточности данных для разрешения поставленных перед экспертами вопросов не имеется. Ставить под сомнение выводы проведенных по делу экспертиз, у суда не имеется оснований, поскольку исследования проведены экспертами, обладающими специальными познаниями и достаточным опытом работы, предупрежденным об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения. Нарушений закона при назначении экспертиз не допущено. Заключения экспертов соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, научность и обоснованность выводов, изложенных в заключениях экспертов, компетентность экспертов, а также соблюдение при проведении экспертных исследований необходимых требований уголовно-процессуального закона сомнений не вызывают.

Доводы стороны защиты о неверном установлении размера ущерба, причиненного каждым преступлением, является несостоятельным, поскольку размер похищенного установлен совокупностью исследованных судом доказательств, в соответствии с проведенными исследованиями, с учетом сведений о движении денежных средств по счетам подсудимых, платежных документов, сомневаться в достоверности которых у суда оснований не имеется. При указанных обстоятельствах для определения суммы ущерба, причиненного преступлениями, специальные познания не требовались, в том числе не требовалось и проведение судебно-бухгалтерской экспертизы.

Законность и обоснованность проведения оперативно-розыскных мероприятий у суда сомнений также не вызывает. Результаты оперативно-розыскных мероприятий, в ходе которых получены в том числе сведениям по счетам подсудимых, получены в соответствии со ст. ст. 2, 7 Федерального закона от «Об оперативно-розыскной деятельности».

Все доказательства исследованные судом получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, противоречий по значимым обстоятельствам дела, подлежащим доказыванию, не содержат, согласуются друг с другом, в связи с чем признаются судом достоверными, допустимыми и относимыми доказательствами, а в своей совокупности - достаточными для постановления в отношении Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Иванова Р.В., Просяных А.В. и Добрянской А.Г. обвинительного приговора. Чьей-либо заинтересованности в искусственном создании доказательств обвинения не выявлено.

При указанной совокупности представленных и исследованных доказательств суд приходит к выводу о доказанности вины Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Иванова Р.В. и Просяных А.В. в полном объеме предъявленного обвинения.

Суд квалифицирует действия Добрянской В.И. и Храпузовой Ф.Н. по факту хищения денежных средств ООО «Посадская мануфактура» при формировании платежных поручений по договорам поставки по ч. 4 ст. 159 УК РФ, по факту хищения денежных средств ООО «Посадская мануфактура» при осуществлении незаконных выплат заработной платы – по ч. 4 ст. 159 УК РФ, по факту хищения денежных средств ООО «Фурнитура Плюс» - по ч. 4 ст. 159 УК РФ, т.к. Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н., каждая, трижды совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Действия Ивановой И.В. суд квалифицирует по факту хищения денежных средств ООО «Посадская мануфактура» при формировании платежных поручений по договорам поставки по ч. 4 ст. 159 УК РФ, по факту хищения денежных средств ООО «Посадская мануфактура» при осуществлении незаконных выплат заработной платы – по ч. 4 ст. 159 УК РФ, по факту хищения денежных средств ООО «Фурнитура Плюс» - по ч. 4 ст. 159 УК РФ, т.к. Иванова И.В. трижды совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Действия Иванова Р.В., Добрянской А.Г. и Просяных А.В. суд квалифицирует по ч. 4 ст. 159 УК РФ, т.к. Иванов Р.В., Добрянская А.Г. и Просяных А.В., каждый, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Оснований для переквалификации действий подсудимых, в том числе по доводам стороны защиты, не имеется, поскольку ст. 160 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за хищение чужого имущества, вверенного виновному, однако, в данном случае Добрянская В.И. и Храпузова Ф.Н. совершили хищение имущества (денежных средств) находящихся в их ведении в силу должностного положения.

Оснований для освобождения подсудимых от уголовной ответственности либо наказания суд не находит.

Согласно ст. 6 УК РФ наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление, должны быть справедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

В соответствии с требованиями ст. 60 УК РФ, при назначении наказания Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Иванову Р.В. и Просяных А.В. за каждое преступление суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность подсудимых, обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на их исправление и на условия жизни их семьи.

Судом учтены данные о личности Добрянской В.И., из которых следует, что она является пенсионером по возрасту, ранее не судима, к административной ответственности не привлекалась, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, муж Добрянской В.И. имеет преклонный возраст и заболевания.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой Добрянской В.И., суд признает: в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ преклонный возраст подсудимой и её состояние здоровья. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Храпузова Ф.Н. ранее не судима, к административной ответственности не привлекалась, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, является пенсионером по возрасту.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой Храпузовой Ф.Н, суд признает: в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ преклонный возраст подсудимой и её состояние здоровья. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Иванова И.В. к административной ответственности не привлекалась, ранее не судима, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, замужем, имеет двоих несовершеннолетних детей, страдает заболеванием, требующим оперативного вмешательства в плановом порядке, имеет удостоверение многодетной семьи, со слов работает менеджером в ООО «Сертификат-Сервис», имеет родителей преклонного возраста с заболеваниями.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой Ивановой И.В, суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ наличие двоих несовершеннолетних детей у виновной, её состояние здоровья. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Добрянская А.Г. ранее к административной ответственности не привлекалась, ранее не судима, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, замужем, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, страдает тяжким заболеванием, со слов работает менеджером по снабжению ООО «Автостайл».

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой Добрянской А.Г, суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ наличие несовершеннолетнего ребенка, наличие тяжкого заболевания. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Иванов Р.В. к административной ответственности не привлекался, ранее не судим, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, имеет заболевание, женат, имеет двоих несовершеннолетних детей, имеет удостоверение многодетной семьи, имеет награды, со слов работает менеджером в ООО «Сертификат-Сервис».

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого Иванова Р.В. суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ наличие двоих несовершеннолетних детей у виновного, его состояние здоровья. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Просяных А.В. к административной ответственности не привлекался, ранее не судим, на учете психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, является пенсионером по возрасту, имеет заболевание.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого Просяных А.В. суд признает в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ преклонный возраст подсудимого и состояние его здоровья. Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Принимая во внимание способ совершения умышленных преступления, степень реализации преступных намерений, учитывая корыстный мотив преступлений, цель совершения хищения денежных средств, учитывая другие фактические обстоятельства преступления, влияющие на степень его общественной опасности и личность подсудимых, суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ по каждому преступлению в отношении каждого подсудимого.

Исключительных обстоятельств, связанных с мотивами, целями, ролью виновных, их поведением во время и после совершения преступления, иных обстоятельств, существенно снижающих степень общественной опасности содеянного, послуживших основанием для применения ст. 64 УК РФ, по каждому преступлению не имеется.

Исходя из личности подсудимых, их семейного и материального положения, совокупности смягчающих наказание обстоятельств, оснований для применения дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы суд не усматривает каждому подсудимому за каждое преступление.

По совокупности преступлений Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н. и Ивановой И.В. суд назначает наказание по ч. 3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний.

Вместе с тем, принимая во внимание фактические обстоятельства содеянного, фактические обстоятельства преступлений, влияющие на степень их общественной опасности, учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, сведения о личности подсудимых, суд приходит к убеждению о наличии оснований при назначении Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Иванову Р.В. и Просяных А.В. наказания в виде лишения свободы применения ст. 73 УК РФ. При этом для соблюдения целей уголовного наказания - исправление осужденного и восстановление социальной справедливости, суд считает, что возложение на Добрянскую В.И., Храпузову Ф.Н., Иванову И.В., Добрянскую А.Г., Иванова Р.В. и Просяных А.В. настоящим приговором обязанностей, будет соответствовать целям и задачам, определенным статьями 6, 43, 60 УК РФ.

При решении вопроса о вещественных доказательствах по уголовному делу суд руководствуется ст. 81 УПК РФ. Гражданских исков по делу нет.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 303-304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Добрянскую Валентину Ивановну признать виновной в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 4 (четыре) года за каждое преступление.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно Добрянской Валентине Ивановне назначить наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Добрянской Валентине Ивановне наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого она должна своим поведением доказать своё исправление, и возложить на нее обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Храпузову Фаину Николаевну признать виновной в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 4 (четыре) года за каждое преступление.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно Храпузовой Фаине Николаевне назначить наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Храпузовой Фаине Николаевне наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого она должна своим поведением доказать своё исправление, и возложить на нее обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Иванову Ию Владимировну признать виновной в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев за каждое преступление.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно Ивановой Ии Владимировне назначить наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Ивановой Ии Владимировне наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого она должна своим поведением доказать своё исправление, и возложить на нее обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Добрянскую Анну Геннадьевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Добрянской Анне Геннадьевне наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого она должна своим поведением доказать своё исправление, и возложить на нее обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Просяных Алексея Владимировича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Просяных Алексею Владимировичу наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого он должен своим поведением доказать своё исправление, и возложить на него обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Иванова Романа Владимировича признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Иванову Роману Владимировичу наказание в виде лишения свободы считать условным, установив испытательный срок на 4 (четыре) года, в течение которого он должен своим поведением доказать своё исправление, и возложить на Иванова Р.В. обязанности: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда обязать являться один раз в месяц в дни, установленные таким контролирующим органом.

Меру пресечения в отношении Добрянской В.И., Храпузовой Ф.Н., Ивановой И.В., Добрянской А.Г., Просяных А.В. и Иванова Р.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Взыскать с Храпузовой Фаины Николаевны 31 770 (тридцать одну тысячу семьсот семьдесят) рублей в доход федерального бюджета за оказание юридической помощи адвокатом Коноваловой Г.Р., участвовавшей в уголовном судопроизводстве по назначению суда.

Взыскать с Просяных Алексея Владимировича 16 944 (шестнадцать тысяч девятьсот сорок четыре) рубля в доход федерального бюджета за оказание юридической помощи адвокатом Коноваловым Д.С., участвовавшим в уголовном судопроизводстве по назначению суда.

Взыскать с Просяных Алексея Владимировича 12 708 (двенадцать тысяч семьсот восемь) рублей в доход федерального бюджета за оказание юридической помощи адвокатом Меткаловой О.Г., участвовавшей в уголовном судопроизводстве по назначению суда.

Приговор Павлово-Посадского городского суда Московской области от 19 сентября 2022 года исполнять самостоятельно.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу: договор № от 09.07.2015, Устав ООО «Фурнитура Плюс»; свидетельство о постановке на учет; приказ № от 01.07.2015; Приказ № от 30.06.2015; трудовой договор от 01.07.2015 с Храпузовой Ф.Н.; расчетные ведомости за январь - апрель 2017 гг. «ООО Фурнитура Плюс»; платежные поручения за период с 23.07.2015 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Ивановой И.В. со счета «ООО Фурнитура Плюс»; выписку ЕГРЮЛ от 01.11.2021 на «ООО Фурнитура Плюс»; выписку ЕГРИП на Иванову И.В.; сопроводительное письмо и диск с выписками движения денежных средств по расчетным счетам Ивановой И.В.; платежные поручения за период с 03.04.2015 по 06.10.2017 о выплате заработной платы Ивановой И.В. со счета ООО «Посадская мануфактура»; Устав ООО «Посадская мануфактура»; свидетельство о постановке на учет; свидетельство о государственной регистрации юридического лица; приказ о назначении на должность генерального директора Новикову О.В.; приказ о приеме на работу Добрянскую А.Г.; трудовую книжку Добрянской А.Г.; приказ № от 02.03.2015 на Добрянскую В.И.; приказ ООО «Посадской мануфактуры» об увольнении Добрянскую В.И.; приказ ООО «Посадская мануфактура» о принятии на работу Иванову И.В.; приказ ООО «Посадская мануфактура» об увольнении Иванову И.В.; приказ ООО «Посадская мануфактура» о принятии на работу ФИО17; трудовой договор ООО «Посадская Мануфактура» с ФИО17.; заявление ФИО17 об увольнении; приказ ООО «Посадская мануфактура» об увольнении ФИО17; приказ ООО «Посадская мануфактура» о прекращении трудового договора с ФИО15; заявление ФИО15 об увольнении; журнал документов; приказ ООО «Посадская мануфактура» о поощрении Храпузову Ф.Н.; штатное расписание № 3 ООО «Посадская мануфактура»; штатное расписание № 4 ООО «Посадская мануфактура»; штатное расписание №5 ООО «Посадская мануфактура»; оплата труда на ФИО15, ФИО17, ФИО16; оборотно-сальдовую ведомость по счету №; табели рабочего времени; расчетные ведомости; сведения о застрахованных лицах; личная карточка работника ФИО16; протокол контроля отчетности, расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ и на обязательное медицинское страхование; платежные поручения по заработной плате Храпузовой Ф.Н. от ООО «Посадская мануфактура»; трудовая книжка ФИО15; Сведения из ПАО Сбербанк; выписку по счету; диски с выписками движения денежных средств ИП Ивановой И.В.; Добрянской А.Г., Иванова Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В.; ответ на запрос с приложением выписок по форма 2-НДФЛ на Добрянскую В.И., Добрянскую А.Г., Иванова Р.В., Ивановой И.В., Просяных А.В., Храпузовой Ф.Н. за 2016, 2017 и 2018гг.; приказ о приеме на работу Добрянскую В.И. в ООО «Посадская мануфактура»; приказ о прекращении трудового договора с Добрянской В.И.; трудовой договор между ООО «Посадская мануфактура» и Добрянской В.И.; заявление Храпузовой Ф.Н. об увольнении; платежные поручения по оплате ООО «Посадская мануфактура» в адрес ИП Ивановой И.В.; платежные поручения по оплате заработной платы Ивановой И.В., Иванову Р.В., Добрянской А.Г., Просяных А.В.; справку о наличии счета ООО «Посадская мануфактура»; материалы ОРД; экспертное заключение по результатам проведения аудита денежных средств, расчетов по оплате труда, расчетов с поставщиками и покупателями ООО «Посадская Мануфактура»; документы на Добрянскую В.И.: приказ о назначении главного бухгалтера, трудовой договор, приказ о прекращении трудового договора с главным бухгалтером; документы на ФИО17: приказ о приеме на работу, приказ о прекращении трудового договора; документы на ФИО15: приказ о прекращении трудового договора; приказ о приеме на работу Добрянскую А.Г.; заявление об увольнении от Храпузовой Ф.Н., приказ о поощрении; личную карточку работника ФИО16; платежные поручения о выплате заработной платы; штатные расписания; списки сотрудников ООО «Посадская Мануфактура», оборотно-сальдовые ведомости по счету 70, скрин экрана по счету СЗВ-М; акт сверки взаиморасчетов между ИП Ивановой И.В. и ООО «Фурнитура Плюс», ООО «Посадская мануфактура»; квитанцию на оплату за товар по договору; акт об оплате; путевые листы грузового автомобиля; товарные накладные, счета-фактуры, - хранить при материалах дела;

- журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работников, журнал регистрации инструктажа на рабочем месте, журнал регистрации инструктажа на рабочем месте – оставить по принадлежности;

- информационные письма, копий уведомлений о даче письменных объяснений, копию должностной инструкции заведующего складом, копию приказов «О способах выплаты заработной платы», «О назначении специалиста по охране труда», «Об утверждении и вводе в действий инструкций по охране труда», «О создании комиссии по проверке знаний требований охраны труда», с приложениями, копии журналов регистрации приказов по личному составу ООО «Посадская Мануфактура», копию правил внутреннего трудового распорядка работников ООО «Посадская Мануфактура» и Положения об оплате труда, платежные ведомости; оригиналы договора № от 01.02.2015, № от 12.01.2016, № от 10.01.2017 – хранить в материалах уголовного дела;

- заявление на размещение денежных средств, заявление от 11.08.2015, заявление от 05.05.2015, инструкцию по проведению вводного инструктажа, инструкцию по охране труда для офисных работников; инструкцию по охране труда для водителя автомобиля, инструкцию о мерах пожарной безопасности; инструкцию по охране труда для работников, выполняющих погрузочно-разгрузочные и складские работы, журнал регистрации вводного инструктажа, журнал учета выдачи инструкций по охране труда для работников подразделения предприятия – оставить по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский областной суд в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, апелляционного представления, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника. О своем желании иметь защитника в суде апелляционной инстанции или о рассмотрении без защитника осужденному необходимо сообщить в суд, постановивший приговор, в письменном виде и в срок, установленный для подачи возражений.

Председательствующий: Пшенова А.Т.