Решение по делу № 2-385/2017 от 30.10.2017

Дело № 2-385/2017 г.

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

СЃ. Фершампенуаз             18 декабря 2017 РіРѕРґР°

Нагайбакский районный суд Челябинской области в составе:

председательствующего судьи Каракина Д.В., при секретаре Утешевой Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении районного суда гражданское дело по иску Веревкиной Т.В. к Малаховой С.Б. о взыскании задолженности по договору займа, встречному иску Малаховой С.Б. к Веревкиной Т.В. о признании договора займа незаключенным,

установил:

Веревкина Т.В. обратилась в суд с иском к Малаховой С.Б. о взыскании задолженности по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ в размере 167520 рублей 55 копеек, в том числе: основной долг - 10000 рублей, проценты за пользование займом - 153400 рублей, неустойка - 4120 рублей 55 копеек, взыскании процентов за пользование займом и неустойки, предусмотренных договором, начиная с 5 сентября 2017 года по день фактического погашения суммы основного долга, а также возмещении судебных расходов - 100 рублей.

В обоснование заявленных требований указано, что ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Экспресс Деньги» и Малаховой С.Б. заключен договор займа денежных средств, в соответствии с которым ответчику предоставлены денежные средства в размере <данные изъяты> рублей, под 732% годовых. Срок возврата - ДД.ММ.ГГГГ. Ответчик обязательств по договору не исполнила, в связи с чем образовалась задолженность.

ДД.ММ.ГГГГ ООО «Экспресс Деньги» переименовано в ООО «Микрофинансовая организация «Экспрес Деньги Финанс»

Между ООО «Микрофинансовая организация «Экспрес Деньги Финанс» и ООО «Экспресс Коллекшн» ДД.ММ.ГГГГ заключен договор уступки права требования (цессии). Право требования по кредитному договору передано ООО «Экспресс Коллекшн».

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Экспресс Коллекшн» и Веревкиной Т.В. заключен договор уступки права требования (цессии). Право требования по кредитному договору передано Веревкиной Т.В..

Малахова С.Б. обратилась со встречным иском к Веревкиной Т.В. о признании договора займа от ДД.ММ.ГГГГ незаключенным. Просит снизить размер штрафа.

В обоснование заявленных встречных требований указала, что договор займа и расходный кассовый ордер никогда не подписывала, денег не получала.

Истец по первоначальным требованиям (ответчик по встречным требованиям) Веревкина Т.В., о времени и месте судебного разбирательства извещена своевременно, в судебное заседание не явилась, просит рассмотреть дело в её отсутствие, о чем имеется заявление.

Ответчик по первоначальным требованиям (истец по встречным требованиям) Малахова С.Б., извещена по известному суду месту проживания, почтовые отправления не получала.

Представитель ответчика по первоначальным требованиям (истца по встречным требованиям) Малахова В.С., выступающая на основании доверенности, в судебном заседании возражала против удовлетворения исковых требований о взыскании суммы долга и поддержала встречные исковые требования по основаниям, изложенным в иске.

Выслушав представителя ответчика Малахову В.С., изучив доводы сторон, изложенные в исковых заявлениях, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Согласно ст. 8 Гражданского кодекса РФ гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности. В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают: из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему.

В силу ст. 421 Гражданского кодекса Российской Федерации стороны свободны в заключении договора, условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами.

Как следует из п. 1 ст. 422 Гражданского кодекса Российской Федерации, договор должен соответствовать обязательным для сторон правилам, установленным законом и иными правовыми актами (императивным нормам), действующим в момент его заключения.

Согласно ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом 1 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации (Заем), если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора.

В соответствии со ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу ст.ст. 810, 811 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

В соответствии с п.1 ст.809 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

Согласно п.1, 2 ст. 432 Гражданского кодекса РФ договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Договор заключается посредством направления оферты (предложения заключить договор) одной из сторон и ее акцепта (принятия предложения) другой стороной.

Право заемщика на получение своевременной (до заключения кредитного договора), необходимой и достоверной информации закреплено ст. 10 Закона Российской Федерации «О защите прав потребителей», ст. 30 Закона Российской Федерации «О банках и банковской деятельности». К такой информации, в том числе относятся: размер кредита, график его погашения, полная стоимость кредита в процентах годовых (в расчет полной стоимости кредита включаются платежи по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи в пользу третьих лиц, определенных в кредитном договоре). При этом суд считает, что способом, обеспечивающим доведение до потребителей всей необходимой информации при предоставлении кредита, является указание такой информации в кредитном договоре (приложениях к нему).

Особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, устанавливаются законами (пункт 3 статьи 807 ГК РФ).

Порядок, размер и условия предоставления микрозаймов предусмотрены Федеральным законом "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" от 2 июля 2010 г. N 151-ФЗ.

Согласно пункту 4 части 1 статьи 2 названного Федерального закона договор микрозайма - это договор займа, сумма которого не превышает предельный размер обязательств заемщика перед заимодавцем по основному долгу, установленный названным Федеральным законом.

Исходя из императивных требований к порядку и условиям заключения договора микрозайма, предусмотренных указанным Федеральным законом, денежные обязательства заемщика по договору микрозайма имеют срочный характер и ограничены установленными этим Федеральным законом предельными суммами основного долга, процентов за пользование микрозаймом и ответственности заемщика за ненадлежащее исполнение условий договора микрозайма.

Принцип свободы договора в сочетании с принципом добросовестного поведения участников гражданских правоотношений не исключает обязанности суда оценивать условия конкретного договора с точки зрения их разумности и справедливости с учетом того, что условия договора займа, с одной стороны, не должны быть явно обременительными для заемщика, а с другой стороны - должны учитывать интересы кредитора как стороны, права которой нарушены в связи с неисполнением заемщиком договорных обязательств.

В силу положений части 1 статьи 14 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)" от 21 декабря 2013 г. N 353-ФЗ, вступившего в силу с 1 июля 2014 г. нарушение заемщиком сроков возврата основной суммы долга и (или) уплаты процентов за пользование заемными денежными средствами по договору потребительского кредита (займа) влечет ответственность, установленную федеральным законом, договором потребительского кредита (займа), а также возникновение у кредитора права потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы потребительского кредита (займа) вместе с причитающимися по договору потребительского кредита (займа) процентами и (или) расторжения договора потребительского кредита (займа) в случае, предусмотренном данной статьей.

В судебном заседании установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Экспресс деньги» и Малаховой С.Б. заключен договор займа «До зарплаты», в соответствии с которым ответчику предоставлены денежные средства в размере <данные изъяты> рублей. На сумму займа предусмотрено начисление процентов за пользование из расчёта 732% годовых, размер которых <данные изъяты> рублей 00 копеек, срок возврата займа - ДД.ММ.ГГГГ. Срок действия договора определён сторонами до исполнения всех обязательств по настоящему Договору (п.1, 2, 4, договора займа). Полная стоимость займа установлена 730,000% годовых.

Предоставление суммы займа Малаховой С.Б. подтверждается копией расходного кассового ордера от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> рублей. В связи с этим, следует признать, что обязательства по предоставлению суммы займа надлежаще исполнены.

Договор займа от ДД.ММ.ГГГГ содержит все существенные условия договора, заключён сторонами без замечаний и каких-либо изъятий, договором предусмотрены предмет договора, порядок расчётов, ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение условий договора, что соответствует свободе договора, установленной ст.421 ГК РФ, договор займа содержит информацию о полной стоимости займа, размер которой не превышает установленных ограничений. Информация о полной стоимости кредита размещена в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы договора микрозайма перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора микрозайма, что соответствует требованиям ч.1 ст.6 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)».

Пунктом 12 договора займа предусмотрена ответственность заёмщика за ненадлежащее исполнение условий договора в виде уплаты неустойки в размере 20% годовых от суммы неисполненного обязательства, подлежащей уплате, за каждый день просрочки, с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, по дату погашения просроченной задолженности (включительно).

Ответчиком Малаховой С.Б. доказательств возврата денежных средств либо зачисление их на его банковский счет, суду не представлены.

В силу ст. 382 Гражданского кодекса РФ право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Согласно ст. 384 Гражданского кодекса РФ если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты.

В п. 13 договора займа от ДД.ММ.ГГГГ заемщиком дано согласие на уступку кредитором права требования по кредитному договору третьему лицу.

По договору уступки требования (цессии) от ДД.ММ.ГГГГ ООО Микрофинансовая организация «Экспрес Деньги Финанс» право требования по кредитному договору передано ООО «Экспресс Коллекшн».

Согласно договору уступки прав от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Экспресс Коллекшн» требования по кредитному договору передало Веревкиной Т.В..

Договор займа подписан ответчиком, тем самым она согласилась с его условиями. При этом, согласно определения мирового судьи судебного участка №1 Нагайбакского района Челябинской области от 10 июля 2017 года об отмене судебного приказа о взыскании с Малаховой Т.В. в пользу Веревкиной Т.В., ответчику стал известен новый кредитор, однако она никаких действий по исполнению своих обязательств по договору займа по оплате основного долга, процентов в пользу истца не предпринимала.

Согласно расчёту задолженности заёмщиком в счёт исполнения обязательств по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ какие-либо платежи не вносились. По состоянию на 4 сентября 2017 года размер задолженности Малаховой Т.В. по договору займа составил 167520 рублей 55 копеек, из них: 10000 рублей - основной долг, 153400 рублей - проценты за пользование займом с 30 июля 2015 года по 4 сентября 2017 года, 4120 рублей 55 копеек - неустойка за период с 15 августа 2015 года по 4 сентября 2017 года.

Кроме того, согласно п. п. 1, 2 ст. 809 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

В пункте 4 договора займа установлено, что проценты начисляются по день полного погашения суммы займа.

Из приведенных положений закона и договора следует, что названный договор займа будет считаться исполненным в момент поступления денежных средств, причитающихся истцу в счет оплаты суммы займа. Следовательно, до исполнения решения суда в указанной части данный договор нельзя считать исполненным, а обязательство по выплате указанных сумм - прекращенным.

Таким образом, обязательство Малаховой С.Б. по возврату суммы займа и процентов за пользование займом не прекращается после вынесения решения. Взыскание долга по договору займа в судебном порядке не является основанием для прекращения обязательств, вытекающих из договора займа, уплаты процентов по нему.

Вместе с тем, пунктом 9 части 1 статьи 12 Федерального закона "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (в редакции Федерального закона от 29 декабря 2015 г. N 407-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации") установлено, что микрофинансовая организация не вправе начислять заемщику - физическому лицу проценты и иные платежи по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, за исключением неустойки (штрафа, пени) и платежей за услуги, оказываемые заемщику за отдельную плату, в случае, если сумма начисленных по договору процентов и иных платежей достигнет четырехкратного размера суммы займа. Условие, содержащее данный запрет, должно быть указано микрофинансовой организацией на первой странице договора потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского займа.

Соответствующие положения об отсутствии у микрофинансовой организации права начислять заемщику - физическому лицу проценты за пользование заемными денежными средствами по договору потребительского займа, срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, были внесены в Федеральный закон "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" указанным Федеральным законом "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" от 29 декабря 2015 г. N 407-ФЗ и не действовали по состоянию на момент заключения между сторонами спорного договора микрозайма.

В связи с этим суд приходит к выводу о том, что представленный истцом в обоснование доводов заявленных им исковых требований к ответчику расчет процентов за пользование заемными денежными средствами за период с 30 июля 2015 года по 4 сентября 2017 года (то есть, за период продолжительностью более чем два года) в указанном в иске размере не может быть принят судом во внимание при разрешении данного спора, поскольку размер подлежащих взысканию с ответчика в пользу истца на основании спорного договора микрозайма процентов за пользование заемными денежными средствами за период с 30 июля 2015 года по 14 августа 2015 года подлежит расчету исходя из предусмотренной спорным договором микрозайма процентной ставки (732% годовых) и составляет 3200 рублей (10000 рублей (сумма займа) x 732% годовых x 16 дней пользования заемными денежными средствами), а размер подлежащих взысканию с ответчика в пользу истца процентов за пользование заемными денежными средствами с 15 августа 2015 года по день фактического погашения суммы долга подлежит расчету исходя из рассчитанной Банком России средневзвешенной процентной ставки по кредитам, предоставляемым кредитными организациями физическим лицам в рублях на срок свыше одного года, по состоянию на день заключения между сторонами спорного договора микрозайма.

Кроме того, поскольку истцом заявлены исковые требования о взыскании процентов за пользование займом по день фактического погашения задолженности, а по состоянию на день рассмотрения дела судом период для уплаты процентов за пользование займом уже наступил, суд полагает необходимым произвести расчёт процентов за пользование займом 15 августа 2015 года по 18 декабря 2017 года.

Согласно сведениям, размещенным в телекоммуникационной сети Интернет на официальном сайте Центрального Банка России, средневзвешенная процентная ставка по кредитам, предоставляемым кредитными организациями физическим лицам в рублях на срок свыше одного года, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (дату заключения между сторонами спорного договора микрозайма) составляет 19,29%, а потому за указанный период размер подлежащих взысканию с ответчика в пользу истца процентов за пользование заемными денежными средствами составляет 4523 рубля 91 копейку.

Расчет процентов за пользование займом следующий:

- за период с 15 августа 2015 года по 31 декабря 2015 года (139 дней): 10000 х 19,29% / 365 х 139 = 734 рубля 61 копейка,

- за период с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года (366 дней): 10000 х 19,29% / 366 х 366 = 1929 рублей 00 копеек,

- за период с 1 января 2017 года по 18 декабря 2017 года (день вынесения решения включительно - 352 дня): 10000 х 19,29% / 365 х 352 = 1860 рублей 30 копеек.

Общая сумма процентов за пользование займом за период с 30 июля 2015 года по 18 декабря 2017 года, подлежащая взысканию с Малаховой С.Б. в пользу Веревкиной Т.В., равна 7723 рублям 91 копейке (3200 + 4523,91).

В части несогласия представителя ответчика Малаховой В.С. с размером неустойки, предъявленной истцом ко взысканию, суд приходит к следующему.

Согласно п. 1 ст. 330 ГК РФ неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.

На основании п.1 ст. 333 ГК РФ, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

Право снижения размера неустойки предоставлено суду в целях устранения явной несоразмерности неустойки последствиям нарушения обязательств независимо от того, является ли неустойка законной или договорной. Наличие оснований для снижения и установление критериев соразмерности уменьшения неустойки определяется в каждом конкретном случае судом самостоятельно, исходя из установленных по делу обстоятельств.

Неустойка по своей природе носит компенсационный характер, является способом обеспечения исполнения обязательства должником, направлена на восстановление прав кредитора, но при этом не должна служить средством его обогащения.

Для установления несоразмерности санкций последствиям нарушения обязательств необходимо исходить из следующих критериев: чрезмерно высокий процент неустойки; значительное превышение суммы неустойки над суммами возможных убытков, вызванных нарушением обязательств и др.

Судом не установлено наличие обстоятельств, свидетельствующих о несоразмерности предъявленной истцом неустойки (составляющей 0,05% в день) последствиям нарушения обязательства, учитывая фактические обстоятельства дела, размер неустойки, период допущенной ответчиком просрочки, принимая во внимание компенсационный характер неустойки.

Для применения статьи 333 ГК РФ необходимо установление наличия явной несоразмерности начисленной неустойки последствиям нарушения обязательства, причем, как уже указывалось выше, на основании части 1 статьи 56 ГПК РФ бремя доказывания несоразмерности подлежащей уплате неустойки последствиям нарушения обязательства лежит на ответчике, заявившем об ее уменьшении.

Суд приходит к выводу, что взыскание неустойки в размере 20% годовых, что составляет 0,05% в день, не является чрезмерно завышенной, в связи с чем ходатайство представителя ответчика удовлетворению не подлежит, с ответчика в пользу истца подлежит взысканию неустойка за период с 15 августа 2015 года по 18 декабря 2017 года (включительно) в размере 4690 рублей 41 копейки.

Расчет неустойки следующий:

- за период с 15 августа 2015 года по 31 декабря 2015 года (139 дней): 10000 х 20% / 365 х 139 = 761 рубль 64 копейки,

- за период с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года (366 дней): 10000 х 20% / 366 х 366 = 2000 рублей 00 копеек,

- за период с 1 января 2017 года по 18 декабря 2017 года (день вынесения решения включительно - 352 дня): 10000 х 20% / 365 х 352 = 1928 рублей 77 копеек.

Кроме того, как разъяснено в п. 65 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 года № 7 по смыслу ст. 330 ГК РФ, истец вправе требовать присуждения неустойки по день фактического исполнения обязательства (в частности, фактической уплаты кредитору денежных средств, передачи товара, завершения работ).

Присуждая неустойку, суд по требованию истца в резолютивной части решения указывает сумму неустойки, исчисленную на дату вынесения решения и подлежащую взысканию, а также то, что такое взыскание производится до момента фактического исполнения обязательства.

Расчет суммы неустойки, начисляемой после вынесения решения, осуществляется в процессе исполнения судебного акта судебным приставом-исполнителем, а в случаях, установленных законом, - иными органами, организациями, в том числе органами казначейства, банками и иными кредитными организациями, должностными лицами и гражданами (часть 1 статьи 7, статья 8, пункт 16 части 1 статьи 64 и часть 2 статьи 70 Закона об исполнительном производстве). В случае неясности судебный пристав-исполнитель, иные лица, исполняющие судебный акт, вправе обратиться в суд за разъяснением его исполнения, в том числе по вопросу о том, какая именно сумма подлежит взысканию с должника (статья 202 ГПК РФ, статья 179 АПК РФ).

При этом день фактического исполнения нарушенного обязательства, в частности, день уплаты задолженности кредитору, включается в период расчета неустойки.

Таким образом, с ответчика также подлежит взысканию неустойка в размере 20 % годовых от суммы основного долга - 10000 рублей, за период с 19 декабря 2017 года по день фактического исполнения обязательства.

По заявленным встречным исковым требованиям Малаховой С.Б. к Веревкиной Т.В. суд приходит к следующему.

Как было указано ранее, в соответствии со ст. 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа ).

В силу ст. 810 ГК РФ заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В соответствии со ст.ст. 309, 310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона. Односторонний отказ от исполнения обязательств не допускается.

В силу ст. 56 ГПК РФ каждая из сторон, ссылаясь на доказываемые обстоятельства, несет бремя их доказывания, если иное не предусмотрено действующим федеральным законом.

Истцом по первоначальным требованиям (ответчиком по встречным требованиям) Веревкиной Т.В. в подтверждение заявленных требований о взыскании задолженности по договору займа к исковому заявлению приложены оригиналы договора займа от ДД.ММ.ГГГГ, памятки, графика платежей и копия расходного кассового ордера, подписанных Малаховой С.Б..

Ответчиком по первоначальным требованиям (истцом по встречным требованиям) Малаховой С.Б. подложность её подписи в вышеуказанном договоре займа без получения указанной денежной суммы, объективными доказательствами не подтверждена, с соответствующим заявлением в правоохранительные органы она не обращалась, от назначения и проведения экспертизы представитель Малаховой С.Б. отказалась.

Таким образом, руководствуясь вышеприведенными нормами материального права, оценив представленные доказательства РІ РёС… совокупности Рё взаимосвязи, СЃСѓРґ считает, что встречные требования Малаховой РЎ.Р‘. удовлетворению РЅРµ подлежат, поскольку Рґ░ѕ░є░°░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І, ░ї░ѕ░·░І░ѕ░»░Џ░Ћ░‰░░░… ░ї░Ђ░░░№░‚░░ ░є ░І░‹░І░ѕ░ґ░ѓ ░ѕ ░Ѕ░µ░·░°░є░»░Ћ░‡░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░° ░·░°░№░ј░°, ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░░ ░µ░‘ ░ї░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░░░‚░µ░»░µ░ј ░І ░ј░°░‚░µ░Ђ░░░°░»░‹ ░ґ░µ░»░° ░Ѕ░µ ░ї░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░»░µ░Ѕ░ѕ.

░ ░°░·░Ђ░µ░€░°░Џ ░І░ѕ░ї░Ђ░ѕ░Ѓ ░ѕ ░Ѓ░ѓ░ґ░µ░±░Ѕ░‹░… ░Ђ░°░Ѓ░…░ѕ░ґ░°░…, ░Ѓ░ѓ░ґ ░Ђ░ѓ░є░ѕ░І░ѕ░ґ░Ѓ░‚░І░ѓ░µ░‚░Ѓ░Џ ░ї. 8 ░‡. 1 ░Ѓ░‚. 333.20 ░ќ░љ ░ ░¤, ░Ѓ░‚. 103 ░“░џ░љ ░ ░¤, ░Ѓ░ѕ░і░»░°░Ѓ░Ѕ░ѕ ░є░ѕ░‚░ѕ░Ђ░‹░ј ░І ░Ѓ░»░ѓ░‡░°░µ, ░µ░Ѓ░»░░ ░░░Ѓ░‚░µ░† ░ѕ░Ѓ░І░ѕ░±░ѕ░¶░ґ░µ░Ѕ ░ѕ░‚ ░ѓ░ї░»░°░‚░‹ ░і░ѕ░Ѓ░ѓ░ґ░°░Ђ░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░№ ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░‹, ░і░ѕ░Ѓ░ѓ░ґ░°░Ђ░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░°░Џ ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░° ░ѓ░ї░»░°░‡░░░І░°░µ░‚░Ѓ░Џ ░ѕ░‚░І░µ░‚░‡░░░є░ѕ░ј ░ї░Ђ░ѕ░ї░ѕ░Ђ░†░░░ѕ░Ѕ░°░»░Њ░Ѕ░ѕ ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░ѓ ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░Ѕ░‹░… ░Ѓ░ѓ░ґ░ѕ░ј ░░░Ѓ░є░ѕ░І░‹░… ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░№. ░џ░ѕ░Ѓ░є░ѕ░»░Њ░є░ѓ ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў.░’. ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░‹ ░‡░°░Ѓ░‚░░░‡░Ѕ░ѕ, ░Ѓ ░ѕ░‚░І░µ░‚░‡░░░є░° ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░ї░ѕ░ґ░»░µ░¶░░░‚ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░Ћ ░І ░ґ░ѕ░…░ѕ░ґ ░ј░µ░Ѓ░‚░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░±░Ћ░ґ░¶░µ░‚░° ░і░ѕ░Ѓ░ѓ░ґ░°░Ђ░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░°░Џ ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░° ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 608 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 84 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є (4550 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 41 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░° ░… 13,38%=608 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 84 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░░.

░Ў░ѓ░ґ ░Ѓ░‡░░░‚░°░µ░‚, ░‡░‚░ѕ ░Ђ░°░Ѓ░…░ѕ░ґ░‹ ░░░Ѓ░‚░†░° ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў.░’. ░ї░ѕ ░ѕ░„░ѕ░Ђ░ј░»░µ░Ѕ░░░Ћ ░ґ░ѕ░І░µ░Ђ░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 100 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ ░І░ѕ░·░ј░µ░‰░µ░Ѕ░░░Ћ ░Ѓ ░ѕ░‚░І░µ░‚░‡░░░є░° ░Ѕ░µ ░ї░ѕ░ґ░»░µ░¶░°░‚, ░ї░ѕ░Ѓ░є░ѕ░»░Њ░є░ѓ ░ґ░°░Ѕ░Ѕ░°░Џ ░ґ░ѕ░І░µ░Ђ░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░Њ ░І░‹░ґ░°░Ѕ░° ░░░Ѓ░‚░†░ѕ░ј ░Ѕ░µ░Ѓ░є░ѕ░»░Њ░є░░░ј ░»░░░†░°░ј ░Ѕ░° ░І░µ░ґ░µ░Ѕ░░░µ ░µ░‘ ░ґ░µ░» ░І░ѕ ░І░Ѓ░µ░… ░ї░Ђ░°░І░ѕ░ѕ░…░Ђ░°░Ѕ░░░‚░µ░»░Њ░Ѕ░‹░…, ░░░Ѕ░‹░… ░є░ѕ░ј░ї░µ░‚░µ░Ѕ░‚░Ѕ░‹░… ░ѕ░Ђ░і░°░Ѕ░°░… ░░ ░І ░Ѓ░ѓ░ґ░µ░±░Ѕ░‹░… ░ѕ░Ђ░і░°░Ѕ░°░…. ░’ ░ґ░µ░»░ѕ ░ї░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░»░µ░Ѕ░° ░є░ѕ░ї░░░Џ ░ґ░ѕ░І░µ░Ђ░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░. ░ќ░ѕ░‚░°░Ђ░░░°░»░Њ░Ѕ░ѕ░µ ░·░°░І░µ░Ђ░µ░Ѕ░░░µ ░є░ѕ░ї░░░№ ░ґ░ѕ░є░ѓ░ј░µ░Ѕ░‚░ѕ░І ░ґ░»░Џ ░Ѓ░ѓ░ґ░µ░±░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░Ђ░°░·░±░░░Ђ░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░° ░Ѕ░µ ░‚░Ђ░µ░±░ѓ░µ░‚░Ѓ░Џ.

░ќ░° ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░°░Ѕ░░░░ ░░░·░»░ѕ░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░░ ░Ђ░ѓ░є░ѕ░І░ѕ░ґ░Ѓ░‚░І░ѓ░Џ░Ѓ░Њ ░Ѓ░‚.░Ѓ░‚. 194 - 198 ░“░Ђ░°░¶░ґ░°░Ѕ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░ї░Ђ░ѕ░†░µ░Ѓ░Ѓ░ѓ░°░»░Њ░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░є░ѕ░ґ░µ░є░Ѓ░° ░ ░ѕ░Ѓ░Ѓ░░░№░Ѓ░є░ѕ░№ ░¤░µ░ґ░µ░Ђ░°░†░░░░, ░Ѓ░ѓ░ґ

░Ђ░µ░€░░░»:

░░░Ѓ░є░ѕ░І░‹░µ ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў.░’. ░є ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░ѕ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░░ ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѓ ░·░°░№░ј░° ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░░░‚░Њ ░‡░°░Ѓ░‚░░░‡░Ѕ░ѕ.

░’░·░‹░Ѓ░є░°░‚░Њ ░Ѓ ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░І ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѓ ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў.░’. ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░Њ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѓ ░·░°░№░ј░° ░«░”░ѕ ░·░°░Ђ░ї░»░°░‚░‹░» ░ѕ░‚ ░”░”.░њ░њ.░“░“░“░“ ░ї░ѕ ░Ѓ░ѕ░Ѓ░‚░ѕ░Џ░Ѕ░░░Ћ ░Ѕ░° 18 ░ґ░µ░є░°░±░Ђ░Џ 2017 ░і░ѕ░ґ░° ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 22414 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 32 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є, ░І ░‚░ѕ░ј ░‡░░░Ѓ░»░µ: ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░№ ░ґ░ѕ░»░і - 10000 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№, ░ї░Ђ░ѕ░†░µ░Ѕ░‚░‹ ░·░° ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѕ░І░°░Ѕ░░░µ ░·░°░№░ј░ѕ░ј - 7723 ░Ђ░ѓ░±░»░Џ 91 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░°, ░Ѕ░µ░ѓ░Ѓ░‚░ѕ░№░є░° - 4690 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 41 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░°.

░’░·░‹░Ѓ░є░°░‚░Њ ░Ѓ ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў░І░µ░‚░»░°░Ѕ░‹ ░‘░ѕ░Ђ░░░Ѓ░ѕ░І░Ѕ░‹ ░І ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѓ ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў░°░‚░Њ░Џ░Ѕ░‹ ░’░°░Ѓ░░░»░Њ░µ░І░Ѕ░‹ ░ї░Ђ░ѕ░†░µ░Ѕ░‚░‹ ░·░° ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѕ░І░°░Ѕ░░░µ ░·░°░№░ј░ѕ░ј ░І ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░µ 19,29 % ░і░ѕ░ґ░ѕ░І░‹░…, ░Ѕ░°░‡░░░Ѓ░»░Џ░µ░ј░‹░µ ░Ѕ░° ░Ѓ░ѓ░ј░ј░ѓ ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ї░ѕ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░ј░ѓ ░ґ░ѕ░»░і░ѓ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѓ ░·░°░№░ј░° ░”░”.░њ░њ.░“░“░“░“ ░І ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░µ 10000 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№, ░Ѓ ░ѓ░‡░µ░‚░ѕ░ј ░µ░µ ░„░°░є░‚░░░‡░µ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░ї░ѕ░і░°░€░µ░Ѕ░░░Џ, ░Ѕ░°░‡░░░Ѕ░°░Џ ░Ѓ 19 ░ґ░µ░є░°░±░Ђ░Џ 2017 ░і░ѕ░ґ░° ░ї░ѕ ░ґ░µ░Ѕ░Њ ░„░°░є░‚░░░‡░µ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░ї░ѕ░і░°░€░µ░Ѕ░░░Џ ░Ѓ░ѓ░ј░ј░‹ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░ґ░ѕ░»░і░°.

░’░·░‹░Ѓ░є░°░‚░Њ ░Ѓ ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў░І░µ░‚░»░°░Ѕ░‹ ░‘░ѕ░Ђ░░░Ѓ░ѕ░І░Ѕ░‹ ░І ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѓ ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў░°░‚░Њ░Џ░Ѕ░‹ ░’░°░Ѓ░░░»░Њ░µ░І░Ѕ░‹ ░Ѕ░µ░ѓ░Ѓ░‚░ѕ░№░є░ѓ ░І ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░µ 20 % ░і░ѕ░ґ░ѕ░І░‹░…, ░Ѕ░°░‡░░░Ѓ░»░Џ░µ░ј░ѓ░Ћ ░Ѕ░° ░Ѓ░ѓ░ј░ј░ѓ ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ї░ѕ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░ј░ѓ ░ґ░ѕ░»░і░ѓ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѓ ░·░°░№░ј░° ░”░”.░њ░њ.░“░“░“░“ ░І ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░µ 10000 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№, ░Ѓ ░ѓ░‡░µ░‚░ѕ░ј ░„░°░є░‚░░░‡░µ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░ї░ѕ░і░°░€░µ░Ѕ░░░Џ, ░Ѕ░°░‡░░░Ѕ░°░Џ ░Ѓ 19 ░ґ░µ░є░°░±░Ђ░Џ 2017 ░і░ѕ░ґ░° ░ї░ѕ ░ґ░µ░Ѕ░Њ ░„░°░є░‚░░░‡░µ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░ї░ѕ░і░°░€░µ░Ѕ░░░Џ ░Ѓ░ѓ░ј░ј░‹ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░ґ░ѕ░»░і░°.

░’ ░ѕ░Ѓ░‚░°░»░Њ░Ѕ░ѕ░№ ░‡░°░Ѓ░‚░░ ░░░Ѓ░є░° ░░ ░Ѓ░ѓ░ґ░µ░±░Ѕ░‹░… ░Ђ░°░Ѓ░…░ѕ░ґ░ѕ░І ░ѕ░‚░є░°░·░°░‚░Њ.

░’░·░‹░Ѓ░є░°░‚░Њ ░Ѓ ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░І ░ґ░ѕ░…░ѕ░ґ ░ј░µ░Ѓ░‚░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░±░Ћ░ґ░¶░µ░‚░° ░і░ѕ░Ѓ░ѓ░ґ░°░Ђ░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѓ░Ћ ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░ѓ ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 608 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 84 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░░.

░’ ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░░ ░І░Ѓ░‚░Ђ░µ░‡░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░░░Ѓ░є░ѕ░І░ѕ░і░ѕ ░·░°░Џ░І░»░µ░Ѕ░░░Џ ░њ░°░»░°░…░ѕ░І░ѕ░№ ░Ў.░‘. ░є ░’░µ░Ђ░µ░І░є░░░Ѕ░ѕ░№ ░ў.░’. ░ѕ ░ї░Ђ░░░·░Ѕ░°░Ѕ░░░░ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░° ░·░°░№░ј░° ░ѕ░‚ ░”░”.░њ░њ.░“░“░“░“ ░Ѕ░µ░·░°░є░»░Ћ░‡░µ░Ѕ░Ѕ░‹░ј ░ѕ░‚░є░°░·░°░‚░Њ.

░ ░µ░€░µ░Ѕ░░░µ ░ј░ѕ░¶░µ░‚ ░±░‹░‚░Њ ░ѕ░±░¶░°░»░ѕ░І░°░Ѕ░ѕ ░І ░°░ї░µ░»░»░Џ░†░░░ѕ░Ѕ░Ѕ░ѕ░ј ░ї░ѕ░Ђ░Џ░ґ░є░µ ░І ░§░µ░»░Џ░±░░░Ѕ░Ѓ░є░░░№ ░ѕ░±░»░°░Ѓ░‚░Ѕ░ѕ░№ ░Ѓ░ѓ░ґ ░І ░‚░µ░‡░µ░Ѕ░░░µ ░ј░µ░Ѓ░Џ░†░° ░Ѓ░ѕ ░ґ░Ѕ░Џ ░µ░і░ѕ ░І░‹░Ѕ░µ░Ѓ░µ░Ѕ░░░Џ ░ї░ѓ░‚░µ░ј ░ї░ѕ░ґ░°░‡░░ ░¶░°░»░ѕ░±░‹ ░‡░µ░Ђ░µ░· ░ќ░°░і░°░№░±░°░є░Ѓ░є░░░№ ░Ђ░°░№░ѕ░Ѕ░Ѕ░‹░№ ░Ѓ░ѓ░ґ ░§░µ░»░Џ░±░░░Ѕ░Ѓ░є░ѕ░№ ░ѕ░±░»░°░Ѓ░‚░░.

░џ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░µ░ґ░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░ѓ░Ћ░‰░░░№: