Решение от 08.02.2023 по делу № 33-1161/2023 (33-22405/2022;) от 28.12.2022

61RS0022-01-2021-011630-40

Судья Гриценко Ю.А. дело № 33-1161/2023

АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

08 февраля 2023 г.     г. Ростов-на-Дону

Судебная коллегия по гражданским делам Ростовского областного суда в составе председательствующего Зинкиной И.В.

судей Щетининой Е.В., Пискловой Ю.Н.

при секретаре Васильевой Е.И.

рассмотрела в открытом судебном заседании гражданское дело № 2-6668/2022 по иску Михайской Т. А. к ООО «Агромакс» о взыскании задолженности по договору займа и обращении взыскания на имущество по апелляционной жалобе ИНФС России по г. Таганрогу РО на решение Таганрогского городского суда Ростовской области от 16 декабря 2021 года.

Заслушав доклад судьи Зинкиной И.В. судебная коллегия

установила:

Михайская Т.А. обратилась с иском к ООО «Агромакс»о взыскании задолженности по договору займа и обращении взыскания на имущество. В обоснование иска Михайская Т.А. указала, что ответчиком не исполнены обязательства по договорам займа от 06 февраля 2015 года и от 08 февраля 2016 года с дополнениями, обеспеченным договором залога транспортного средства Renault LOGAN от 05 августа 2016 года и договором залога транспортного средства INFINITI QX70 от 08 февраля 2016 года.

По состоянию на 20 ноября образовалась задолженность в сумме 7 143 754,32 рубля, из которой основной долг: 4 500 000 рублей, проценты по договорам в размере 2 643 754,32 рубля.

Ссылаясь на указанные обстоятельства, истец просила суд взыскать с ООО «Агромакс» в пользу Михайской Т.А. денежные средства по договору займа в размере 4 500 000 рублей, проценты по договорам в размере 2 643 754,32 рубля. Обратить взыскание на предмет залога: транспортное средство: государственный регистрационный знак НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН идентификационный номер (VIN) НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, модель двигателя:НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, Модель: Renault LOGAN, Тип ТС: легковой универсал, год выпуска:2016, шасси (рама) № отсутствует, Кузов (кабина): НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН Цвет: светло-серый, Паспорт ТС серия НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, транспортное средство: государственный регистрационный знак НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН идентификационный номер (VIN) НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, модель INFIN1T1 QX70, Тип ТС: легковой, год выпуска:2015, модель двигателя: НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН шасси (рама) № отсутствует, Кузов (кабина): НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, Цвет:, TKSQ, Паспорт ТС серия НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН

Решением Таганрогского городского суда Ростовской области от 16 декабря 2021года исковые требования Михайской Т.А. к ООО «Агромакс»о взыскании задолженности по договору займа и обращении взыскания на имущество удовлетворены.

С апелляционной жалобой обратилась ИНФС России по г. Таганрогу РО, не привлеченная к участию в деле, в которой ставит вопрос об отмене решения суда и отказе в удовлетворении заявленных требований в полном объеме.

В обоснование жалобы апеллянт указывает на то, что договоры займа заключены с целью избежать в дальнейшем обращения взыскания на спорное имущество, принадлежащее должнику ООО «Агромакс», в рамках исполнительного производства на основании решения № 61 ИФНС по г. Таганрога о принятии обеспечительных мер, направленных на обеспечение возможности исполнения решения об отказе в привлечении к ответственности № 1 от 09 января 2018 года.

Указанное решение №1 принято по итогам выездной налоговой проверки, выявившей задолженность ООО «Агромакс» по уплате налогов в размере более 9000000 рублей. С целью обеспечения уплаты налогов принято решение ИФНС №61о принятии обеспечительных мер в отношении ООО «Агромакс», направленных на обеспечение возможности исполнения решения об отказе в привлечении к ответственности № 1 от 09 января 2018 года.

Ссылаясь на злоупотребление истцом своими правами, а также на недобросовестность его поведения, апеллянт указывает на ранее состоявшееся решение Таганрогского городского суда Ростовской области от 27 ноября 2019 года, которым вышеуказанные транспортные средства освобождены от ареста и которое отменено вышестоящим судом в полном объеме. Судебным актом апелляционной инстанции, отменившим решение суда от 27 ноября 2019 года об освобождении транспортных средств от ареста, сделан вывод о недоказанности прав истца как залогодержателя.

Обращает внимание на то, что договора залога зарегистрированы по истечении длительного времени после заключения договоров займа аффилированными лицами.

В жалобе апеллянт сообщает, что по состоянию на текущую дату задолженность юридического лица ООО «Агромакс», образовавшаяся в связи с принятым решением об отказе в привлечении лица к ответственности за совершение налогового правонарушения по выездной налоговой проверке не погашена и составляет 9 408 364 рубля.

На апелляционную жалобу поданы возражения.

Рассмотрев материалы дела, выслушав явившихся в судебное заседание лиц, судебная коллегия приходит к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 4 части 4 статьи 330 ГПК РФ основанием для отмены решения суда первой инстанции в любом случае является принятие судом решения о правах и об обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле.

В силу ч. 5 ст. 330 ГПК РФ при наличии оснований, предусмотренных частью четвертой настоящей статьи, суд апелляционной инстанции рассматривает дело по правилам производства в суде первой инстанции без учета особенностей, предусмотренных настоящей главой. О переходе к рассмотрению дела по правилам производства в суде первой инстанции выносится определение с указанием действий, которые надлежит совершить лицам, участвующим в деле, и сроков их совершения.

Судебная коллегия посчитала необходимым привлечь к участию в деле в качестве 3-го лица Инспекцию Федеральной налоговой службы по г. Таганрогу, так как обжалуемое решение влияет на ее права, поскольку препятствует исполнению решения налогового органа о принятии обеспечительных мер в отношении ООО «Агромакс», направленных на обеспечение возможности исполнения решения об отказе в привлечении к ответственности № 1 от 09 января 2018 года.

Не привлечение судом первой инстанции к участию в деле в качестве третьего лица Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Таганрогу влечет переход судебной коллегии к рассмотрению дела по правилам производства в суд первой инстанции и с учетом приведенных выше норм закона является основанием для отмены состоявшегося решения суда.

Разрешая спор по существу, судебная коллегия установила, что 06 февраля 2015 года между сторонами заключен договор займа на сумму 500 000 руб. сроком до 07 февраля 2017 года. В дальнейшем дополнительным соглашением к договору от 06 февраля 2017 года срок возврата займа продлен до 08 февраля 2018 года, также сторонами согласовано условие о начислении процентов в размере 12 % годовых.

В качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по договору между сторонами был заключен договор залога транспортного средства от 05 августа 2016 года. Предметом залога является транспортное средство: государственный регистрационный знак НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, идентификационный номер (VIN) НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, модель двигателя:НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, Модель: Renault LOGAN, Тип ТС: легковой универсал, год выпуска:2016, шасси (рама) № отсутствует, Кузов (кабина): НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН Цвет: светло-серый, Паспорт ТС серия НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН

Также между сторонами 08 февраля 2016 года заключен договор займа на сумму 4 000 000 руб. сроком до 02 февраля 2017 года. Впоследствии в дополнительном соглашении к договору от 06 февраля 2017 года срок возврата займа продлен до 08 февраля 2018 года, также сторонами согласовано условие о начислении процентов в размере 12 % годовых.

В качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств по договору между сторонами был заключен договор залога транспортного средства от 08 февраля 2016 года. Предметом залога является транспортное средство: государственный регистрационный знак НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, идентификационный номер (VIN) НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, модель INFINITI QX70, Тип ТС: легковой, год выпуска:2015, модель двигателя: НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН шасси (рама) № отсутствует, Кузов (кабина): НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН, Цвет:, TKSQ, Паспорт ТС серия НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН года.

Сумма задолженности, определенная истцом ко взысканию, составила 7 143 754,32 рубля, из которой основной долг: 4 500 000 рублей, проценты по договорам в размере 2 643 754,32 рубля.

Согласно реестру уведомлений о залоге движимого имущества, выписка из которого представлена на листе дела 12, сведения о залоге автомобилей внесены в реестр 23 мая 2019 года, спустя четыре и три года соответственно.В соответствии с ч. 1 ст.807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.

В соответствии с ч. 2 ст. 56 ГПК РФ суд определяет, какие обстоятельства имеют значение для дела, какой стороне надлежит их доказывать, выносит обстоятельства на обсуждение, даже если стороны на какие-либо из них не ссылались.

В силу приведенных выше норм права юридически значимым обстоятельством является установление того, был ли заключен договор займа, в том числе передала ли Михайская Т.А.заемные денежные средства обществу.

На основании абзаца второго пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации договор займа является реальным, поскольку считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.     

Как следует из пунктов 1.2 спорных договоров, сумма займа передается наличными деньгами целиком или по частям (в рассрочку) по желанию Заемщика в течение действия договора.

Согласно п.2.1 договоров договор вступает в силу в момент передачи денег и подписания сторонами.

Доказательствами фактической передачи заемщику денег могут служить платежное поручение, расписка о получении денег или иные документы, удостоверяющие передачу денег или иных вещей (например, заверенные копии первичных учетных документов, составляемых сторонами в целях бухгалтерского учета), либо о передаче денежных средств может быть указано непосредственно в самом договоре.

Вместе с тем, каких-либо доказательства передачи истцом ответчику денежных средств целиком или по частям в течение всего срока действия договора в деле отсутствуют, в связи с чем допустимые доказательства реального заключения договоров займа не представлены.

Кроме того, доказательства, подтверждающие наличие финансовой возможности истца предоставить ответчику заем в размере 5000000 руб.,также отсутствуют в деле.

Ранее, решением Таганрогского городского суда Ростовской области от 27 ноября 2019 года удовлетворен иск ФИО6, Михайской Т.А. к ИФНС России по г. Таганрогу, ОО «Агромакс» об освобождении транспортных средств от ареста.

Апелляционным определением Ростовского областного суда от 03 марта 2020 года, оставленным без изменения кассационной инстанцией, решение Таганрогского городского суда Ростовской области от 27 ноября 2019 года отменено, в иске Михайской Т.А. отказано.

С учетом положений ст.61 ГПК РФ указанный акт является преюдициальным по отношению к данному делу, поскольку в настоящем деле участвуют те же лица, предметом спорных правоотношений являются заложенные Михайской Т.А. автомобили Renault LOGAN и INFINITI QX70.

Судебным актом апелляционной инстанции установлены обстоятельства, свидетельствующие о том, что ООО «Агромакс» явля░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ ░░ ░. ░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░.

░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ 2019 ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░ «░░░░░░░░» ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░. 61 ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░.

░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 1 ░░░░░░ 10 ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░ (░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░).

░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░.

░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ 5 ░░░░░░ 10 ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░, ░░ ░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░, ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░. ░ ░░░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░.

░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░, ░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ (░░░░░ 2 ░░░░░░ 10 ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░).

░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░. ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░ «░░░░░░░░» ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░, ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░-░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░ 2015 ░░░░, ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░.

░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░.2 ░░.10 ░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░03 ░░░░░ 2020 ░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░ ░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ (░░░. ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░ 08.07.2020)░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░.░.░ ░░░ «░░░░░░░░».

░░░░░░░░░░░░░░ ░░.░░. 328-330 ░░░ ░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░

░░░░░░░░░░:

░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ 16 ░░░░░░░ 2021 ░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░

░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░. ░. ░ ░░░ «░░░░░░░░» ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ 09 ░░░░░░░ 2023 ░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░

░░░░░