Решение по делу № 12-278/2015 от 11.06.2015

Дело № 12-278/2015

РЕШЕНИЕ

19 августа 2015 года              г. Горно-Алтайск

Судья Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай Сумачаков И.Н., рассмотрев в судебном заседании жалобу директора ООО «ЛизингТранс» Зрелкиной <данные изъяты> на постановление заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу Дмитриева А.Б от 26 мая 2015 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу Дмитриева А.Б от 26 мая 2015 года директор ООО «ЛизингТранс» Зрелкина Н.П. признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и ей назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 30 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением, Зрелкина Н.П. обратилась с жалобой, в которой просит постановление отменить по тем основаниям, что при составлении протокола об административном правонарушении она не присутствовала, поскольку о времени и месте его составления не была извещена. На следующий день, после получения определения о рассмотрении дела об административном правонарушении, Зрелкиной Н.П. направлено ходатайство о переносе времени рассмотрения дела, однако ходатайство оставлено без рассмотрения. Кроме того, Зрелкина Н.П. привлечена к ответственности по двум взаимоисключающим друг от друга частям статьи 15.27 КоАП РФ.

Лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, Зрелкина Н.П. в судебное заседание не явилась, о времени и месте рассмотрения дела извещена надлежащим образом. Определением судьи от 19.08.2015 г. отказано Зрелкиной Н.П. в удовлетворении ходатайства об отложении судебного заседания.

От представителя МРУ Росфинмониторинга по СФО Некрасова С.Ю. поступило ходатайство о рассмотрении дела в их отсутствие, в котором просят в удовлетворении жалобы Зрелкиной Н.П. отказать, так как постановление является законным и обоснованным.

Судья, проверив доводы жалобы, исследовав материалы дела об административном правонарушении, представленные доказательства, считает жалобу неподлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ст. 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях является всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом, обеспечение исполнения вынесенного постановления, а так же выявление причин и условий, способствовавших совершению административных правонарушений.

Из обжалуемого постановления следует, что ООО «ЛизингТранс» является лизинговой компанией, что подтверждается договорами лизинга. Первый договор лизинга был заключен ДД.ММ.ГГГГ Правила внутреннего контроля в ООО «ЛизингТранс» разработаны и утверждены директором Зрелкиной Н.П. ДД.ММ.ГГГГ Однако до ДД.ММ.ГГГГ в нарушение требований статей 7, 3 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», внутренний контроль в ООО «ЛизингТранс» организован не был. Зрелкина Н.П., являвшаяся в проверяемом периоде руководителем ООО «ЛизингТранс», обучение в форме целевого инструктажа не проходила. Таким образом, в проверяемом периоде в ООО «ЛизингТранс» не соблюдались требования указанного Федерального закона и иных нормативных правовых актов Российской Федерации к подготовке и обучению кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля. Проверкой выявлена подлежащая обязательному контролю сделка с движимым имуществом по получению (предоставлению) имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от ДД.ММ.ГГГГ, которая подлежит обязательному контролю, по получению (предоставлению) имущества стоимостью 840 000 рублей, однако сведения ООО «ЛизингТранс» в уполномоченный орган Росфинмониторинг в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены не были. Изложенные факты свидетельствуют о том, что директор ООО «ЛизингТранс» Зрелкина Н.П совершила административное правонарушение, предусмотренное ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Пунктом 1 ст. 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с частью 2 указанной статьи действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

В силу ст. 5 Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО «ЛизингТранс» относится к лизинговым компаниям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В числе прочих к таким мерам относится организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статье 3 указанного Федерального закона внутренним контролем является деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля – это совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Осуществлением внутреннего контроля признается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций – Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации.

Как установлено в судебном заседании, Правила внутреннего контроля в ООО «ЛизингТранс» разработаны и утверждены директором Зрелкиной Н.П. 14.01.2014 г. Однако до 14.01.2014 г. внутренний контроль в ООО «ЛизингТранс» организован не был. Данные обстоятельства являются нарушением вышеуказанных требований Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Пунктом 2 ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлены квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации, для кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Квалификационные требования к специальным должностным лицам не могут содержать ограничения по замещению данных должностей для лиц, привлекавшихся к административной ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не предусматривающей дисквалификации таких лиц. Требования к идентификации могут различаться в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

На основании указанного положения издано Постановление Правительства РФ от 05.12.2005 г. № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в соответствии с п. 1 которого к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, предъявляются следующие квалификационные требования: а) наличие высшего профессионального образования по специальностям, относящимся к группе специальностей «Экономика и управление», либо по специальности «Юриспруденции», относящейся к группе специальностей «Гуманитарные и социальные науки», подтвержденного в установленном порядке, а при отсутствии указанного образования - опыта работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

б) прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, устанавливаемыми согласно данному Постановлению.

В соответствии с п. 10 Положения, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 г. № 203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций. Однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти, в том числе, руководитель организации, главный бухгалтер организации.

Вместе с тем, в судебном заседании установлено, что Зрелкина Н.П., являвшаяся в проверяемом периоде руководителем ООО «ЛизингТранс», обучение в форме целевого инструктажа не проходила.

Также установлено, что сведения по сделке подлежащей обязательному контролю с движимым имуществом по получению (предоставлению) имущества по договору финансовой аренды (лизинга) от ДД.ММ.ГГГГ, стоимостью 840 000 рублей, ООО «ЛизингТранс» в уполномоченный орган Росфинмониторинг в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены не были.

При этом подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ предусмотрена обязанность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции в том числе следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами: вид операции и основания ее совершения, дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена.

Пунктом 1 статьи 6 Федерального закона 07.08.2001 № 115-ФЗ установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.

Таким образом, факт нарушения директором ООО «ЛизингТранс» Зрелкиной Н.П. установленных законом требований по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ нашел своего подтверждения.

В силу ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном нарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которого находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Вывод должностного лица о наличии в действиях директора ООО «ЛизингТранс» Зрелкиной Н.П. состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и виновности в его совершении основаны на совокупности доказательств, которые всесторонне, полно, объективно исследованы в судебном заседании и получили оценку в соответствии с требованиями ст.ст. 26.2, 26.11 КоАП РФ. Правовых оснований для переоценки доказательств не имеется.

Довод Зрелкиной Н.П. о том, что при составлении протокола об административном правонарушении она не присутствовала, поскольку о времени и месте его составления не была извещена, судья находит несостоятельным, поскольку из материалов дела следует, что 08 мая 2015 года в адрес Зрелкиной Н.П. направлена телеграмма, содержащей сведения о времени и месте составления протокола, которая доставлена адресату не была по причине того, что дверь закрыта, адресат по извещению за телеграммой не является.

При таких обстоятельствах МРУ Росфинмониторинга по СФО были предприняты надлежащие меры для извещения Зрелкиной Н.П. о времени и месте составления протокола, должностным лицом обоснованно принято решение о составлении протокола об административном правонарушении в отсутствие Зрелкиной Н.П., направив ей копию названного процессуального документа.

Довод жалобы о том, что на следующий день после получения определения о рассмотрении дела об административном правонарушении Зрелкиной Н.П. в МРУ Росфинмониторинга по СФО направлено ходатайство о переносе времени рассмотрения дела, однако ходатайство оставлено без рассмотрения, является несостоятельным.

Как следует из материалов дела, определение о рассмотрении дела об административном правонарушении, назначенном на ДД.ММ.ГГГГ в 15 час. 00 мин, направлено в адрес Зрелкиной Н.П. ДД.ММ.ГГГГ, которое ею получено ДД.ММ.ГГГГ, то есть за 5 дней до рассмотрения дела, что является достаточным временем для подготовки к рассмотрению дела и явки в МРУ Росфинмониторинга по СФО. Кроме того, Зрелкиной Н.П. было хорошо известно, какое дело подлежит рассмотрению, поскольку ранее вынесенное в отношении нее постановление по делу об административном правонарушении было предметом пересмотра судьей Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай и судьей Верховного Суда Республики Алтай. Так, решением судьи Верховного Суда Республики Алтай от ДД.ММ.ГГГГ решение судьи Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай от ДД.ММ.ГГГГ и постановление заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СФО от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении директора ООО «Лизинг Транс» Зрелкиной Н.П. отменено, дело направлено на новое рассмотрение должностному лицу МРУ Росфинмониторинга по СФО со стадии подготовки к рассмотрению дела об административном правонарушении. Ходатайство об отложении рассмотрения дела Зрелкиной Н.П. в адрес МРУ Росфинмониторинга по СФО направлено заказным письмом с уведомлением ДД.ММ.ГГГГ и получено МРУ Росфинмониторинга по СФО ДД.ММ.ГГГГ в 11 часов 05 минут, что следует из отслеживания почтовых отправлений по внутрироссийскому почтовому идентификатору, то есть после рассмотрения дела и вынесения постановления по делу об административном правонарушении. Таким образом, у должностного лица МРУ Росфинмониторинга по СФО на день рассмотрения дела ДД.ММ.ГГГГ отсутствовало ходатайство Зрелкиной Н.П. об отложении рассмотрения дела, а потому им было принято законное и обоснованное процессуальное решение о рассмотрении дела в отсутствие Зрелкиной Н.П. в соответствии с ч. 2 ст. 25.1 КоАП РФ. Направив ходатайство об отложении рассмотрения дела почтовой связью заказным письмом с уведомлением, а не иными более оперативными средствами связи (например, телеграммой или электронной почтой), Зрелкина Н.П. самостоятельно несла риск того, что данное ходатайство к 15 час. 00 мин. ДД.ММ.ГГГГ может не поступить в МРУ Росфинмониторинга по СФО.

В этой связи МРУ Росфинмониторинга по СФО были предприняты надлежащие меры для извещения Зрелкиной Н.П. о времени и месте рассмотрения дела, направленные на реализацию ее процессуальных прав, предусмотренных ст. 25.1 КоАП РФ, в том числе права на защиту и личное участие в рассмотрении дела.

Судья не может согласиться с доводом Зрелкиной Н.П. о том, что она дважды была привлечена к административной ответственности за одно и то же административное правонарушение по следующим основаниям.

Как установлено судьей, постановлением о назначении административного наказания от ДД.ММ.ГГГГ №П Зрелкина Н.П. привлечена к административной ответственности за неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, а именно отсутствие правил внутреннего контроля, соответствующих установленным действующим законодательствам требованиям, несоответствие специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, квалификационным требованиям, что предусмотрено ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ. В то время как обжалуемое постановление принято за нарушение ненадлежащей реализации собственных правил внутреннего контроля, что повлекло непредставление соответствующих сведений в Росфинмониторинг, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Таким образом, действия Зрелкиной Н.П. при вынесении постановления по делу об административном правонарушении квалифицированы правильно – по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, то есть действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении, в отношении Зрелкиной Н.П. судьей не установлены.

При таких обстоятельствах судья находит постановление законным, вынесенным в соответствии со ст.ст. 25.1, 29.10 КоАП РФ, следовательно, не подлежащим отмене.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.6, п. 1 ч. 1 ст. 30.7 КоАП РФ, судья

РЕШИЛ:

Постановление заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому федеральному округу Дмитриева А.Б от 26 мая 2015 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении директора ООО «ЛизингТранс» Зрелкиной <данные изъяты> оставить без изменения, жалобу Зрелкиной <данные изъяты> – без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в течение 10 суток со дня получения его копии в Верховный Суд Республики Алтай.

Судья И.Н. Сумачаков