Решение по делу № 2а-208/2019 от 28.10.2019

Дело № 2а-208/2019

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

п. Комсомольский                                              25 декабря 2019 года

Черноземельский районный суд Республики Калмыкия в составе председательствующего судьи Даваева А.Ю., рассмотрев административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения – Национальный банк по Республике Калмыкия Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Артезиан», Улюмджиевой Елене Антимоновне, Каткаеву Алексею Кетяевичу, Дардыкову Михаилу Гоговичу, Тостаевой Раисе Тимутовне, Джамбушевой Валентине Петровне, Лиджиеву Саналу Александровичу, Курчаевой Анне Ивановне, Боктаевой Нине Антимоновне, Бадрудинову Алибегу Абдулмуслимановичу, Ямлиханову Ямлихану Зайнулабидовичу, Улюмджиеву Виталию Петровиче, Бадмаеву Эдуарду Александровичу, Есинову Александру Дорджиевичу о ликвидации иной некоммерческой организации,

установил:

Центральный банк РФ в лице Отделения – Национальный банк по Республике Калмыкия Южного главного управления Центрального банка РФ обратился в суд с административным исковым заявлением, мотивируя тем, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Артезиан» (далее - СКПК «Артезиан») в наименовании содержит слова «сельскохозяйственный кооператив» и имеет организационно-правовую форму сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива. В нарушение требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» и Указания Банка России №3816-У СКПК «Артезиан» не представил в Банк России в установленные законом сроки отчеты о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2017 год, за 2018 год, за 2019 год. Кроме того, в нарушение требований Указания Банка России №4263-У СКПК «Артезиан» не представил в Банк России отчеты об операциях с денежными средствами с января по декабрь 2018 года, с января по август 2019 года. В связи с выявленными нарушениями Банком России направлены в адрес СКПК «Артезиан» предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации: от 31 января 2018 года №Т128-99-3/111, от 27 апреля 2018 года №Т128-2/16877, от 08 мая 2018 года №Т128-99-2/23438, от 15 мая 2019 года №Т128-99-2/21327, от 31 июля 2019 года №Т128-99-2/32265, от 15 мая 2019 года №Т3-2-1-7/16584. Между тем, вышеуказанные предписания СКПК «Артезиан» по настоящее время не исполнены. Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Артезиан» является некредитной финансовой организацией, учредителями которого являются административные ответчики. Просит суд ликвидировать СКПК «Артезиан», возложив на учредителей СКПК «Артезиан» Улюмджиеву Е.А., Каткаева А.К., Дардыкова М.Г., Тостаевк Р.Т., Джамбушеву В.П., Лиджиева С.А., Курчаеву А.И., Боктаеву Н.А., Бадрудинова А.А., Ямлиханова Я.З., Улюмджиева В.П., Бадмаева Э.А., Есинова А.Д. обязанность по ликвидации СКПК «Артезиан», установив шестимесячный срок по совершению действий, связанных с ликвидацией СКПК «Артезиан».

В связи с ходатайством административного истца о рассмотрении дела в порядке упрощенного (письменного) производства, и отсутствия возражений административных ответчиков, суд на основании статьи 292 КАС РФ счел возможным рассмотреть дело по имеющимся доказательствам в порядке упрощенного (письменного) производства без проведения устного разбирательства.

Суд, исследовав письменные материалы дела, приходит к выводу об удовлетворении административного иска.

Согласно пункту 17 части 1 статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы признаются некредитными финансовыми организациями.

Пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» регламентировано, что Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Как следует из материалов дела, в частности, из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, 06 сентября 2006 года создано юридическое лицо СКПК «Артезиан».

В соответствии с частью 3 статьи 40.2 Федерального закона от 08 декабря 1995 года №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Согласно статье 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и представления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Статьей 76.9 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлено, что Банк России взаимодействует с некредитными финансовыми организациями посредством информационных ресурсов, размещенных на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в том числе путем предоставления таким организациям доступа к личному кабинету, ведение которого осуществляется Банком России в установленном им порядке, а также с использованием электронных документов.

Указанием Банка России от 09 октября 2015 года №3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» установлен порядок составления и предоставления отчета по форме ОКУД 0420816 (далее - Указание №3816-У).

Пунктами 3, 4 Указания №3816-У определено представление отчета по форме ОКУД 0420816 о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Указанием Банка России от 13 января 2017 года №4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» установлен порядок составления и представления отчета по форме ОКУД 0420001 (далее – Указание №4263-У).

Пунктом 1 Приложения №1 к Указанию №4263-У отчетность по форме 0420001 в целях мониторинга операций некредитных финансовых организаций составляется по данным за календарный месяц и представляется в Банк России не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

В силу подпунктов 1.1 и 1.2 Указания Банка России №4600-У посредством использования информационных ресурсов кредитные организации, некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, саморегулируемые организации актуариев, респонденты (далее - поднадзорные организации) должны направлять в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, в том числе запросы, должны осуществлять иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также должны получать от Банка России документы (информацию), сведения, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица (далее - УКЭП), в том числе зашифрованных с применением сертифицированных средств криптографической защиты информации (далее - электронный документ). Поднадзорные организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, предусмотренных пунктом 1.1 настоящего Указания, посредством использования информационных ресурсов.

Согласно предписаниям Банка России от 31 января 2018 года исх. №Т128-99-3/111, от 27 апреля 2018 года исх. №Т128-99-2/16877, от 08 мая 2018 года №Т128-99-2/23438, от 15 мая 2019 года №Т128-99-2/21327 сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Артезиан» было предписано в срок не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписаний: 1) устранить нарушения законодательства Российской Федерации, указанные в предписаниях, направив в Банк России отчеты по форме ОКУД 0420816; 2) представить в Банк России ответы на предписания с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований.

По предписанию Банка России от 31 июля 2019 года исх. №Т128-99-2/32265 СКПК «Артезиан» обязан в срок не позднее 3 рабочих дней с даты получения предписания: 1) устранить нарушения законодательства Российской Федерации, указанное в предписании, направив в Банк России отчет по форме ОКУД 0420816; 2) представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований.

По предписанию от 15 мая 2019 года исх. №Т3-2-1-7/16584 был выявлен факт необеспечения СКПК «Артезиан» электронного взаимодействия с Банком России посредством использования личного кабинета участника информационного обмена, в связи с чем, СКПК «Артезиан» предписано в срок не позднее 15 дней с момента его получения обеспечить получение от Банка России электронных документов посредством использования информационных ресурсов в соответствии с Указанием Банка России №4600-У.

Однако, вышеуказанные предписания Банк России СКПК «Артезиан» в нарушение требований Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» оставлены без исполнения.

Таким образом, СКПК «Артезиан» не выполнены требования закона, являющиеся обязательными. Данные фактические обстоятельства дела административными ответчиками не оспорены и подтверждаются имеющимися в деле письменными доказательствами, при этом доказательств обратного административными ответчиками не представлено. Нарушения законодательства Российской Федерации, допущенные организацией, не устранены.

В соответствии с частью 3 статьи 31 Федерального закона от 08 декабря 1995 года №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», статьей 6 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с требованиями о ликвидации кредитного потребительского кооператива в случаях, предусмотренных Федеральным законом.

В силу статьи 42 Федерального закона от 08 декабря 1995 года №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной законом, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями настоящего Федерального закона, иных законов или правовых актов (пункт 2). Требование о ликвидации кооператива по основаниям, указанным в пункте 2 настоящей статьи, может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которым законом предоставлено право на предъявление такого требования (пункт 3).

Согласно пункту 3 части 3 статьи 61 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции РФ, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

Ликвидация некоммерческой организации является одним из видов ответственности юридических лиц за допущенные нарушения.

В силу подпункта 3 пункта 11 статьи 40.2 Федерального закона от 08 декабря 1995 года №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Конституционного Суда РФ от 18 июля 2003 года №14-П, по конституционно-правовому смыслу положений статьи 61 Гражданского кодекса РФ предполагается, что санкция в виде ликвидации юридического лица должна применяться в соответствии с общеправовыми принципами юридической ответственности и быть соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям.

Исследовав материалы дела и оценив представленные в них доказательства в их совокупности по правилам статьи 84 КАС РФ, суд приходит к выводу о том, что СКПК «Артезиан» допущены неоднократные, систематические и грубые нарушения (по своему характеру и их последствиям) требований законодательства Российской Федерации в сфере деятельности сельскохозяйственной кооперации, которые носят систематический характер, подтверждаются необходимым и достаточным количеством имеющихся в деле доказательств, каких-либо мер по устранению указанных нарушений организацией не предпринято, доказательств того, что указанная организация ведет какую-либо деятельность в качестве юридического лица, не представлено.

Как следует из анализа представленных доказательств по делу, СКПК «Артезиан» в течение длительного времени не предпринял никаких мер к устранению выявленных нарушений, что свидетельствует об отсутствии намерения устранять нарушения федерального законодательства и осуществлять в дальнейшем деятельность. Сама по себе незаконная деятельность организации является основанием для ее ликвидации как представляющая угрозу публичному порядку и режиму законности в деятельности всех институтов гражданского общества.

При таких обстоятельствах требования о ликвидации организации в качестве меры, направленной на защиту прав и законных интересов других лиц, охраняемых законом публичных интересов, подлежат удовлетворению.

В силу пункта 5 статьи 61 Гражданского кодекса РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно пункту 2 статьи 62 ГК РФ при недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно.

Для совершения административными ответчиками действий по ликвидации юридического лица необходимо время, в связи с чем, суд приходит к выводу об установлении для административных ответчиков шестимесячного срока со дня вступления решения суда в законную силу для исполнения возложенной обязанности, поскольку по мнению суда указанный срок является разумным и достаточным.

Обсуждая вопрос о распределении судебных расходов, суд приходит к следующему.

В соответствии со статьей 114 КАС РФ государственная пошлина, от уплаты которой административный истец освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскиваются с административного ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов. В этом случае взысканные суммы зачисляются в доход федерального бюджета.

Административный ответчик от уплаты государственной пошлины не освобожден.

Согласно пункту 3 части 1 статьи 333.19 Налогового кодекса РФ размер государственной пошлины при подаче искового заявления имущественного характера, не подлежащего оценке, а также искового заявления неимущественного характера для организаций составляет 6000 руб.

Согласно абзацу 2 пункта 5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21 января 2016 года №1 «О некоторых вопросах применения законодательства о возмещении издержек, связанных с рассмотрением дела», если лица, не в пользу которых принят судебный акт, являются солидарными должниками или кредиторами, судебные издержки возмещаются указанными лицами в солидарном порядке (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, часть 4 статьи 2 КАС РФ, часть 5 статьи 3 АПК РФ, статьи 323, 1080 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Учитывая, что государственный орган по данному делу от уплаты государственной пошлины освобожден, следовательно, с административных ответчиков в солидарном порядке подлежит взысканию в доход федерального бюджета государственная пошлина в размере 6000 руб.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.174-180, 264, 293, 294 КАС РФ, суд

решил:

Административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение - Национальный банк по Республике Калмыкия) к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Артезиан», Улюмджиевой Елене Антимоновне, Каткаеву Алексею Кетяевичу, Дардыкову Михаилу Гоговичу, Тостаевой Раисе Тимутовне, Джамбушевой Валентине Петровне, Лиджиеву Саналу Александровичу, Курчаевой Анне Ивановне, Боктаевой Нине Антимоновне, Бадрудинову Алибегу Абдулмуслимановичу, Ямлиханову Ямлихану Зайнулабидовичу, Улюмджиеву Виталию Петровиче, Бадмаеву Эдуарду Александровичу, Есинову Александру Дорджиевичу о ликвидации иной некоммерческой организации удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Артезиан» (ИНН 0810004356, ОГРН 1060803001522, дата регистрации 06 сентября 2006 года, регистрирующий орган – Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Элисте, место регистрации:359231, Республика Калмыкия, Черноземельский район, п. Артезиан, Торговая площадь, 4).

Возложить солидарно на учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Артезиан»: Улюмджиеву Елену Антимоновну (<..........>), Каткаева Алексея Кетяевича (<..........>), Дардыкова Михаила Гоговича (<..........>), Тостаеву Раису Тимутовну (<..........>), Джамбушеву Валентину Петровну (<..........>), Лиджиева Санала Александровича (<..........>), Курчаеву Анну Ивановну (<..........>), Боктаеву Нину Антимоновну (<..........>), Бадрудинова Алибега Абдулмуслимановича (<..........>), Ямлиханова Ямлихана Зайнулабидовича (<..........>), Улюмджиева Виталия Петровича (<..........>), Бадмаева Эдуарда Александровича (<..........>), Есинова Александра Дорджиевича (<..........>) обязанность по ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Артезиан».

Обязать солидарно учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Артезиан»: Улюмджиеву Елену Антимоновну (<..........>), Каткаева Алексея Кетяевича (<..........>), Дардыкова Михаила Гоговича (<..........>), Тостаеву Раису Тимутовну (<..........>), Джамбушеву Валентину Петровну (<..........>), Лиджиева Санала Александровича (<..........>), Курчаеву Анну Ивановну (<..........>), Боктаеву Нину Антимоновну (<..........>), Бадрудинова Алибега Абдулмуслимановича (<..........>), Ямлиханова Ямлихана Зайнулабидовича (<..........>), Улюмджиева Виталия Петровича (<..........>), Бадмаева Эдуарда Александровича (<..........>), Есинова Александра Дорджиевича (<..........>) в шестимесячный срок со дня вступления в законную силу решения суда совершить действия, связанные с ликвидацией Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Артезиан».

Взыскать солидарно с Улюмджиевой Елены Антимоновны (<..........>), Каткаева Алексея Кетяевича (<..........>), Дардыкова Михаила Гоговича (<..........>), Тостаевой Раисы Тимутовны (<..........>), Джамбушевой Валентины Петровны (<..........>), Лиджиева Санала Александровича (<..........>), Курчаевой Анны Ивановны (<..........>), Боктаевой Нины Антимоновны (<..........>), Бадрудинова Алибега Абдулмуслимановича (<..........>), Ямлиханова Ямлихана Зайнулабидовича (<..........>), Улюмджиева Виталия Петровича (<..........>), Бадмаева Эдуарда Александровича (<..........>), Есинова Александра Дорджиевича (<..........>) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 (шесть тысяч) рублей.

Решение, принятое по результатам рассмотрения административного дела в порядке упрощенного (письменного) производства, может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по административным делам Верховного Суда Республики Калмыкия через Черноземельский районный суд Республики Калмыкия в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня получения лицами, участвующими в деле, копии решения.

Суд по ходатайству заинтересованного лица выносит определение об отмене решения суда, принятого им в порядке упрощенного (письменного) производства, и о возобновлении рассмотрения административного дела по общим правилам административного судопроизводства, если после принятия решения поступят возражения относительно применения порядка упрощенного (письменного) производства лица, имеющего право на заявление таких возражений, или новые доказательства по административному делу, направленные в установленный законом срок, либо если в течение двух месяцев после принятия решения в суд поступит заявление лица, не привлеченного к участию в деле, свидетельствующее о наличии оснований для отмены решения суда, предусмотренных пунктом 4 части 1 статьи 310 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации.

Председательствующий подпись А.Ю. Даваев

«КОПИЯ ВЕРНА» судья А.Ю. Даваев