Решение по делу № 1-4/2024 (1-115/2023;) от 11.08.2023

Дело № 1-4/2024 (1-115/2023)

№ 12201330078000045

УИД 43RS0010-01-2023-000237-29

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

18 декабря 2023 года         г. Вятские Поляны

Вятскополянский районный суд Кировской области в составе председательствующего судьи Орлова Д.С.,

при секретарях Мякишевой Ю.В., Шайхутдиновой Э.Р.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника Вятскополянского межрайонного прокурора Кеповой А.Ю.,

представителя потерпевшего Малковой Н.Ю.,

подсудимой Куршиной Н.П.,

защитника - адвоката Хусаинова М.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Куршиной Н.П., ***

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Органом предварительного следствия Куршиной Н.П. предъявлено обвинение в совершении двух преступлений (эпизод № 1 и эпизод № 2), предусмотренных ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ), - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения.

Органом предварительного следствия Куршиной Н.П. предъявлено обвинение в совершении преступления (эпизод № 3), предусмотренного ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ), - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Органом предварительного следствия Куршиной Н.П. предъявлено обвинение в совершении преступления (эпизод № 4), предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, - мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Общество с ограниченной ответственностью «Согласие-2» (далее - ООО «Согласие-2» или Общество) зарегистрировано по адресу: Кировская область, Вятскополянский район, д. Куршино, состоит на налоговом учете с 29.01.2001.

В период с 01.12.2019 по 02.03.2021 участниками ООО «Согласие-2» являлись: Куропаткина Г.А. с долей в размере 51 %, Санников С.А. с долей в размере 24,1 %, Куршина Н.П. с долей в размере 24,1 %, а также Суровцев А.Л., Фаляхова Г.И., Старков В.В., Шафейкин А.Ф., Старков Г.Н., Зимин С.И., Лямин Н.И., Муратова З.С., Куршин А.И., Шушпанов И.И. с общей долей в размере 0,8 %.

Согласно п.п. 6.2.1. и 6.3.1. Устава ООО «Согласие-2», утвержденного решением общего собрания участников (протокол № 7 от 01.04.2016), высшим органом Общества является общее собрание участников Общества, единоличным исполнительным органом - директор, избираемый общим собранием участников Общества на срок четыре года.

04.03.2013 решением внеочередного общего собрания участников ООО «Согласие-2» (протокол № 3 от 04.03.2013) на должность директора ООО «Согласие-2» избрана Куршина Наталья Павловна, с которой 04.03.2013 заключен трудовой договор № 1. Приказом № 4 от 04.04.2013 директора ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. должность главного бухгалтера ООО «Согласие-2» с 04.03.2013 была возложена на директора Общества Куршину Н.П.

На основании решения общего собрания участников ООО «Согласие-2» (протокол № 8 от 04.03.2017) 04.03.2017 директором ООО «Согласие-2» на новый срок избрана Куршина Н.П. Приказом от 04.03.2017 № 3 Куршина Н.П. директором ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. издан приказ № 3, согласно которому она на основании решения общего собрания учредителей от 04.03.2017 назначила себя на должность директора ООО «Согласие-2» с 04.03.2017. Собранием учредителей ООО «Согласие-2» в лице председателя собрания Куропаткиной Г.А. с Куршиной Н.П. 04.03.2017 заключен трудовой договор № 31, по условиям которого она обязуется выполнять обязанности по профессии, специальности (должности) - директор в период с 04.03.2017 по 04.03.2021.

Куршина Н.П. была освобождена от должности директора Общества на основании решению общего собрания участников ООО «Согласие-2» от 02.03.2023 (протокол № 11 от 02.03.2021).

В соответствии с пунктом 6.3.2 Устава ООО «Согласие-2» Куршина Н.П., являясь единоличным исполнительным органом - директором ООО «Согласие-2», осуществляла руководство текущей деятельностью Общества, в том числе, действовала без доверенности от имени Общества, представляя его интересы перед третьими лицами, совершала сделки, открывала в банках счета Общества; издавала приказы о назначении на должность работников Общества, об их переводе и увольнении, применяла меры поощрения и налагала дисциплинарные взыскания; рассматривала планы деятельности, обеспечивала их выполнение; утверждала внутренние документы; тарифы на продукцию, работы и услуги; организовывала ведение бухгалтерского учета и отчетности, предоставляла на утверждение общего собрания участников годовой отчет Общества, включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

Кроме того, директор ООО «Согласие-2» Куршина Н.П., исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, при работе с кредитными организациями, имела единоличное право подписи при приеме распоряжений о переводе денежных средств и расходных кассовых документов, то есть документов по расчетам, осуществляемым с поставщиками, подрядчиками и контрагентами.

По «Квалификационному справочнику должностей руководителей, специалистов и других служащих», утвержденному Постановлением Минтруда России от 21.08.1998 № 37 в редакции от 27.03.2018, главный бухгалтер организации (в ред. Постановления Минтруда России от 12.11.2003 № 75) - организует работу по ведению бухгалтерского учета организации; формирует учетную политику организации; возглавляет работу: по организации внутреннего контроля за правильностью оформления хозяйственных операций, соблюдением порядка документооборота; а также организует работу по ведению регистров бухгалтерского учета, исполнению смет расходов, обязательств, основных средств, запасов, денежных средств, финансовых, расчетных и кредитных операций; обеспечивает своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; обеспечивает контроль за соблюдением порядка оформления первичных учетных документов; обеспечивает: контроль за порядком ведения бухгалтерского учета; ведет работу по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь.

Таким образом, Куршина Н.П. с 04.03.2013 по 04.03.2021 постоянно выполняла в ООО «Согласие-2» организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, то есть являлась лицом, выполняющим управленческие функции и обладающим служебным положением в коммерческой организации.

1. В неустановленное следствием время, но не позднее 10.09.2019, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, у директора, одновременно исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П., возник преступный умысел, используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, совершить растрату вверенных ей денежных средств, принадлежащих ООО «Согласие-2», в пользу дочери Куршиной О.И., путем их перечисления с расчетного счета ООО «Согласие-2» на расчетный счет ООО «Согласие» под надуманным предлогом «за аренду вышеуказанного здания», осознавая, что в здании цеха по переработке молока, расположенном по адресу: <адрес>, принадлежащем ООО «Согласие», учредителем и директором которого является ее дочь - Куршина О.И., планируется установить производственное оборудование – линию по производству молочной продукции, принадлежащее ООО «Согласие-2», но фактически переданное в пользование для осуществления деятельности по производству молочной продукции ООО «Вятская легенда», учредителем и директором которого является ее дочь – Куршина О.И., при этом фактически аренду здания цеха по переработке молока ООО «Согласие-2» у ООО «Согласие» не осуществляет.

В неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 10.09.2019, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П., являясь директором ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера, реализуя свои преступные действия, направленные на извлечения выгод и преимуществ для дочери Куршиной О.И., достоверно зная, что сделку, которую она планирует осуществить в пользу дочери Куршиной О.И., ООО «Согласие», учредителем и руководителем является Куршина О.И., в силу ст. 45 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее по тексту – Закон «Об ООО»), признается сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность единоличного исполнительного органа, осознанно не провела в соответствии с пп. 12 п.6.2.4 и п. 6.2.5 Устава общее собрание участников Общества, к компетенции которого относятся решение вопросов об одобрении указанных сделок.

Реализуя преступный умысел, находясь в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П. 10.09.2019 г. и 16.12.2019 г., используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера, из корыстных побуждений, не имея в совокупности не менее 2/3 от общего количества голосов участников ООО «Согласие-2», но имея при этом возможность распоряжаться денежными средствами, воспользовавшись системой «интернет-банк КЛИЕНТ», и используя электронную цифровую подпись, имея единоличное право подписи распоряжений о переводе денежных средств и расходных кассовых документов, лично осуществила перевод с расчетного счета Общества № 40702810222170000132, открытого 10.04.2017 в Кировском РФ АО «Российский сельскохозяйственный банк» по адресу: Кировская область, г. Киров, ул. Горького д. 5, на расчетный счет ООО «Согласие» № 40702810827000008080, открытый в Кировском отделении № 8612 ПАО «Сбербанк России» по адресу: <адрес> денежных средств в сумме 35 000 рублей по платежному поручению № 345 с назначением платежа «оплата по договору аренды №01 от 01.07.2019 арендная плата» и денежных средств в сумме 35 000 рублей по платежному поручению № 502 с назначением платежа «оплата по договору за аренду», которыми Куршина О.И. распорядилась по своему усмотрению, таким образом Куршина Н.П, причинила своими действиями ООО «Согласие-2» имущественный ущерб на общую сумму 70 000 рублей.

2. В неустановленное следствием время, но не позднее 15.01.2021, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, у директора, одновременно исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П., возник преступный умысел, используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, совершить растрату вверенных ей денежных средств, принадлежащих ООО «Согласие-2», в пользу дочери Куршиной О.И., путем их перечисления с расчетного счета ООО «Согласие-2» на расчетный счет ООО «Согласие» под надуманным предлогом «за аренду вышеуказанного здания», осознавая, что в здании цеха по переработке молока, расположенном по адресу: <адрес>, принадлежащем ООО «Согласие», учредителем и директором которого является ее дочь - Куршина О.И., установлено производственное оборудование – линия по производству молочной продукции, принадлежащее ООО «Согласие-2», и переданное фактически в пользование для осуществления деятельности по производству молочной продукции ООО «Вятская легенда», учредителем и директором которого является ее дочь - Куршина О.И., и осознавая, что фактически аренду здания цеха по переработке молока ООО «Согласие-2» у ООО «Согласие» не осуществляет.

В неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 15.01.2021, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П., являясь директором ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера, реализуя свои преступные действия, направленные на извлечения выгод и преимуществ для дочери Куршиной О.И., достоверно зная, что сделку, которую она планирует осуществить в пользу дочери Куршиной О.И., ООО «Согласие», учредителем и руководителем является Куршина О.И., в силу ст. 45 Закона «Об ООО», признается сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность единоличного исполнительного органа, а также зная о несогласии учредителя ООО «Согласие-2» Куропаткиной Г.А. на осуществление данной сделки, осознанно, вопреки ранее наложенному запрету, осознанно не провела в соответствии с пп. 12 п.6.2.4 и п. 6.2.5 Устава общее собрание участников Общества, к компетенции которого относятся решение вопросов об одобрении указанных сделок.

Реализуя преступный умысел, находясь в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П. 15.01.2021, используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера, из корыстных побуждений, не имея в совокупности не менее 2/3 от общего количества голосов участников ООО «Согласие-2», но имея при этом возможность распоряжаться денежными средствами, воспользовавшись системой «интернет-банк КЛИЕНТ», и используя электронную цифровую подпись, имея единоличное право подписи распоряжений о переводе денежных средств и расходных кассовых документов, лично осуществила перевод с расчетного счета Общества № 40702810222170000132, открытого 10.04.2017 в Кировском РФ АО «Российский сельскохозяйственный банк» по адресу: <адрес>, на расчетный счет ООО «Согласие» № 40702810827000008080, открытый в Кировском отделении № 8612 ПАО «Сбербанк России» по адресу: Кировская область, г. Киров, ул. Дерендяева, д. 25, денежных средств в сумме 200 000 рублей по платежному поручению № 12 с назначением платежа «оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019 арендная плата», которыми Куршина О.И. распорядилась по своему усмотрению, таким образом Куршина Н.П., причинила своими действиями ООО «Согласие-2» имущественный ущерб на общую сумму 200 000 рублей.

3. В неустановленное следствием время, но не позднее 01.12.2019, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, у директора, одновременно исполняющего обязанности главного бухгалтера ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П., возник преступный умысел, используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, совершить растрату вверенных ей денежных средств, принадлежащих ООО «Согласие-2», путем несанкционированного подключения здания цеха по переработке молока, расположенного по адресу: <адрес>, принадлежащего ООО «Согласие», учредителем и директором которого является ее дочь - Куршина О.И., к комплектной трансформаторной подстанции 320 (далее по тексту – КТП-320) и оплаты электроэнергии, расходуемой ООО «Вятская легенда» от данной КТП-320, достоверно зная, что в цехе планируется осуществление деятельности по производству молочной продукции ООО «Вятская легенда», учредителем и директором которого также является Куршина О.И., с целью обеспечения деятельности ООО «Вятская легенда» в части снабжения электроэнергией здания цеха по переработке молока.

Реализуя свой преступный умысел, Куршина Н.П. в неустановленное следствием время, но не позднее 01.12.2019, находясь в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, приняла финансово невыгодное для ООО «Согласие-2» решение о несанкционированном подключении здания цеха по переработке молока, принадлежащего ООО «Согласие», к КТП-320 и обеспечила данное подключение.

В целях реализации своих преступных планов, Куршина Н.А. убедила соучредителей ООО «Согласие-2» Куропаткину Г.А. и Санникова С.А. в том, что Куршина О.И. будет осуществлять оплату за потребленную ООО «Вятская легенда» электроэнергию на основании выставленных в ее адрес счетов-фактур, достоверно зная при этом, что устная форма договоренности об обязанности Куршиной О.И. по оплате потребленной ее Обществом электроэнергии юридической силы не имеет, что в результате исключало возможность ООО «Согласие-2» взыскать понесенные затраты с Куршиной О.И. в соответствии с нормами гражданского законодательства, и не обязала учредителя и директора ООО «Вятская легенда» Куршину О.И. заключить договор с ресурсоснабжающей организацией и установить в КТП-320 прибор учета потребляемой ООО «Вятская легенда» электроэнергии, для несения ООО «Вятская легенда» обязанности по оплате расходуемой электроэнергии перед энергоснабжающей организацией.

В период с 01.12.2019 по 02.03.2021, Куршина Н.П., реализуя свой преступный умысел, находясь в неустановленном месте на территории Вятскополянского района Кировской области, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, имея возможность распоряжаться денежными средствами Общества, воспользовавшись системой «интернет-банк КЛИЕНТ» ООО «Согласие-2», используя электронную цифровую подпись, и имея единоличное право подписи распоряжений о переводе денежных средств и расходных кассовых документов, осуществила с расчетного счета ООО «Согласие-2» № 40702810222170000132, открытого 10.04.2017 в Кировском РФ АО «Российский сельскохозяйственный банк» по адресу: <адрес>, на расчетный счет Кировского филиала ОАО «ЭнергосбытПлюс» № 40702810827000002345, открытый в Кировском отделении № 8612 ПАО Сбербанк России по адресу: <адрес>, оплату за электроэнергию, потребленную ООО «Вятская легенда», учредителем и директором которого являлась Куршина О.И. от КТП-320, при осуществлении своей деятельности в здании цеха по переработке молока, расположенного по адресу: <адрес> принадлежащем ООО «Согласие», учредителем и директором которого также являлась Куршина О.И.:

- 31.12.2019, 09.01.2020, 30.01.2020 - в сумме 32 469 рублей 54 копейки - за декабрь 2019 года,

- 27.02.2020 - в сумме 51 750 рублей 01 копейку - за январь 2020 года,

- 31.03.2020 - в сумме 60 996 рублей 02 копейки - за февраль 2020 года,

- 28.04.2020 - в сумме 62 922 рубля 96 копеек - за март 2020 года,

- 28.05.2020 - в сумме 68 774 рубля 86 копеек - за апрель 2020 года,

- 30.06.2020 - в сумме 72 067 рублей 37 копеек - за май 2020 года,

- 30.06.2020, 31.07.2020 - в сумме 73 853 рубля 87 копеек - за июнь 2020 года,

- 31.08.2020 - в сумме 72 688 рублей 76 копеек - за июль 2020 года,

- 30.09.2020 - в сумме 78 125 рублей 66 копеек - за август 2020 года,

- 16.11.2020, 17.11.2020, 27.11.2020 - в сумме 78 125 рублей 66 копеек - за сентябрь 2020 года,

- 27.11.2020, 30.11.2020 - в сумме 78 125 рублей 66 копеек - за октябрь 2020 года,

- 30.11.2020, 28.12.2020, 30.12.2020 - в сумме 60 178 рублей 72 копейки - за ноябрь 2020 года,

- 30.12.2020, 22.01.2021 - в сумме 42 200 рублей 10 копеек - за декабрь 2020 года,

- 26.02.2021, 02.03.2021 - в сумме 56 308 рублей 90 копеек - за январь 2021 года,

причинив своими действиями ООО «Согласие-2» имущественный ущерб на общую сумму 888 588 рублей 09 копеек, что является крупным размером, поскольку данная сумма превышает 250 000 рублей.

4. 26.09.2017 Куршина Н.П. зарегистрирована индивидуальным предпринимателем главой крестьянского (фермерского) хозяйства, включена в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей (далее - ИП ГКФХ Куршина Н.П., глава крестьянского фермерского хозяйства, крестьянское фермерское хозяйство).

В неустановленное следствием время, но не позднее 16.09.2019, в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П., являясь директором ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, имея возможность распоряжаться денежными средства Общества, одновременно являясь главой ИП ГКФХ Куршина Н.П., осознавая, что она, как глава фермерского хозяйства, не осуществляет фермерскую деятельность, связанную с выращиванием зерновых культур, не имеет условий для производства зерна: выращивания, обработки (сушки) и хранения, используя свое служебное положение в ООО «Согласие-2», из корыстных побуждений, решила совершить хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Согласие-2», путем предоставления фиктивных документов и обмана и злоупотребления доверием бухгалтера ООО «Согласие-2», ведущего учет зерна Шамсутдиновой З.К., и бухгалтера ООО «Согласие-2» Шушпановой О.А., выполняющей одновременно обязанности кассира, путем получения наличных денежных средств из кассы Общества, а также перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Согласие-2» на расчетный счет ИП ГКФХ Куршина Н.П. под надуманным предлогом «за зернофураж».

Куршина Н.П., являясь директором ООО «Согласие-2», реализуя свои преступные действия, направленные на извлечения выгод и преимуществ для себя, достоверно зная, что сделку, которую она планирует осуществить в свою пользу, в соответствии со статьей 45 ФЗ «Об ООО», признается сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность единоличного исполнительного органа, и осознавая, что данная сделка является фиктивной, общее собрание участников ООО «Согласие-2», к компетенции которого в соответствии с пп. 12 п. 6.2.4. и п. 6.2.5. Устава, относится решение вопросов об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, осознанно не провела.

Реализуя свой преступный умысел, Куршина Н.П., в неустановленное следствием время, но не позднее 16.09.2019, находясь в неустановленном следствием месте на территории Вятскополянского района Кировской области, понимая, что бухгалтер ООО «Согласие-2», ведущий учет зерна – Шамсутдинова З.К., может оприходовать поступление зернофуража в ООО «Согласие-2» только на основании сопроводительного документа, при неустановленных следствием обстоятельствах, лично изготовила товарно-транспортную накладную, содержащую фиктивные сведения о поставке ею, как ИП ГКФХ Куршина Н.П., зернофуража в количестве 756 центнеров на сумму 604 800 рублей в ООО «Согласие-2» (местонахождение документа в ходе следствия не установлено).

Продолжая реализацию своего преступного умысла, в один из дней августа 2019 года, директор ООО «Согласие-2» Куршина Н.П., одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, не имея в совокупности не менее 2/3 от общего количества голосов участников Общества, и не намереваясь, как глава ИП ГКФХ осуществлять сделку по поставке зернофуража, осознавая, что планируемая сделка будет являться фиктивной, находясь на рабочем месте в офисе ООО «Согласие-2» по адресу: <адрес> в нарушение требований Устава ООО «Согласие-2», ФЗ «Об ООО» передала бухгалтеру ООО «Согласие-2» Шамсутдиновой З.К. товарно-транспортную накладную, составленную по унифицированной форме, согласно которой поставщик ИП ГКФХ Куршина Н.П. поставила покупателю ООО «Согласие-2» зернофураж в количестве 756 центнеров на сумму 604 800 рублей, и тем самым сообщила Шамсудиновой З.К. заведомо недостоверную информацию о том, что ею по данному сопроводительному документу в ООО «Согласие-2» поставлен зернофураж в указанном в товарно-транспортной накладной объеме и тем самым ввела Шамсутдинову З.К. в заблуждение относительно действительности осуществленной поставки, то есть обманула ее и злоупотребила ее доверием. Бухгалтер Общества Шамсутдинова З.К., не подозревая о преступных намерениях директора ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. и полностью ей доверяя, не имея обязанности проверять наличие поставленного товара, внесла в отчет о движении материальных ценностей по счету 10/13 «корма» за август 2019 года, сведения о поступлении от ИП ГКФХ Куршина Н.П. указанного в сопроводительном документе количества зернофуража, и тем самым, его оприходовала в Общество.

Продолжая реализацию своих преступных действий, 30.12.2019 в 09 часов 32 минуты директор ООО Согласие-2» Куршина Н.П., исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, в неустановленном следствием месте, находясь на территории Вятскополянского района Кировской области, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью придания видимости действительности сделки, отразила поступление зернофуража на сумму 584 800 рублей по сопроводительному документу (акт, накладная, УПД) СО00-000323 от 30.12.2019 на счете 60 в программе «1С:Предприятие» ООО «Согласие-2», установленной на рабочем компьютере в офисе ООО «Согласие-2».

В период с 31.12.2019 по 16.04.2020, находясь на рабочем месте в офисе ООО «Согласие-2» по адресу: <адрес> Куршина Н.П., используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, действуя умышленно, с корыстной целью, имея возможность распоряжаться денежными средствами Общества, неоднократно лично изготавливала расходные кассовые ордера на выдачу денежных средств из кассы Общества под основанием «погашение долга», либо, обманывая и злоупотребляя доверием бухгалтера ООО «Согласие-2» Шушпановой О.А., давала ей устные указания изготовить указанные расходные кассовые ордера, которые лично отразила в программе «1С:Предприятие» ООО «Согласие-2» по дебету корреспондирующих счетов, субсчетов 60.01, 60.02, и, продолжая реализовывать преступные действия, в указанный период времени неоднократно, обманывая и злоупотребляя доверием бухгалтера ООО «Согласие-2» Шушпановой О.А., выполняющей одновременно обязанности кассира, и не подозревающей о преступных намерениях Куршиной Н.П., давала ей устные указания выдать Куршиной Н.П. из кассы Общества денежные средства в следующих размерах:

- 31.12.2019 по расходному кассовому ордеру № 324 - в сумме 59 461 рубль;

- 13.04.2020 по расходному кассовому ордеру № 81 - в сумме 100 000 рублей;

- 16.04.2020 по расходному кассовому ордеру № 87 - в сумме 72 490 рублей;

получив всего за период с 31.12.2019 по 16.04.2020 из кассы Общества наличные денежные средства в сумме 231 951 рубль.

Кроме того, осуществляя свои преступные действия, в период с 30.12.2019 по 16.02.2021, в неустановленном следствием месте, находясь на территории Вятскополянского района Кировской области, Куршина Н.П., используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, действуя умышленно, с корыстной целью, имея возможность распоряжаться денежными средствами Общества, воспользовавшись системой «интернет-банк КЛИЕНТ» ООО «Согласие-2», используя электронную цифровую подпись, и имея единоличное право подписи распоряжений о переводе денежных средств и расходных кассовых документов, лично осуществила перевод с расчетного счета ООО «Согласие-2» № 40702810222170000132, открытого 10.04.2017 в Кировском РФ АО «Российский сельскохозяйственный банк» по адресу: <адрес> на расчетный счет ИП ГКФХ Куршиной Н.П. № 40802810522170000088, открытый в Кировском РФ АО «Российский Сельскохозяйственный банк» по адресу: Кировская область, г. Киров, ул. Горького, д. 5, денежных средств с назначением платежа «оплата по счету № 1 от 30.08.2019 г. за зернофураж», следующими платежами:

- 30.12.2019 по платежному поручению № 510 - в сумме 40 000 рублей;

- 16.02.2021 по платежному поручению № 34 - в сумме 50 000 рублей;

получив всего за период с 30.12.2019 по 16.02.2021 денежные средства в сумме 90 000 рублей.

Таким образом, директор ООО «Согласие-2» Куршина Н.П., одновременно исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, в период с 31.12.2019 по 16.02.2021, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение директора ООО «Согласие-2», совершила хищение денежных средств ООО «Согласие-2» в общей сумме 321 951 рубль, путем обмана и злоупотребления доверием бухгалтеров ООО «Согласие-2» Шамсутдиновой З.К. и Шушпановой О.А., и получения денежных средств из кассы и безналичного перечисления денежных средств, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению, и тем самым причинила ООО «Согласие-2» имущественный ущерб на сумму 321 951 рубль, что является крупным размером, так как данная сумма превышает 250 000 рублей, то есть совершила хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Подсудимая Куршина Н.П. в судебном заседании вину в совершении всех инкриминируемых преступлений не признала, суду показала, что в период с 2013 г. по март 2021 г. работала директором ООО «Согласие-2», исполняя обязанности главного бухгалтера, с 2017 по 2021 гг. состояла на учете в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя главы крестьянского фермерского хозяйства (ИП ГКФХ Куршина Н.П.). У нее есть дочь Куршина О.И., которая является директором и учредителем ООО «Согласие» и ООО «Вятская легенда». В период своей работы в ООО «Согласие-2» она все свои решения согласовывала с основным участником с долей участия 51 % - Куропаткиной Г.А.

Куршина О.И. в 2018 г. сообщила Куропаткиной Г.А., что планирует заняться переработкой молока, производимого ООО «Согласие-2». После этого Куропаткина Г.А. предложила Куршиной О.И. построить здание для производства молочной продукции, предлагая, что само ООО «Согласие-2» приобретет для производства оборудование. ООО «Согласие» построило на земельном участке, арендованном обществом у местной администрации, здание цеха. ООО «Согласие-2» приобрело оборудование по переработке молока за собственные и заемные средства, при этом кредит оформлялся под залог оборудования, здания и прав на земельный участок ООО «Согласие», поручительства Куршиной Н.П., Куропаткиной Г.А., ООО «Согласие», ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда». Таким образом, указанные общества были взаимосвязанными.

В связи с тем, что ООО «Согласие-2», начав заниматься переработкой молока, могло утратить возможность оставаться на системе налогообложения по единому сельскохозяйственному налогу, как сельхозтоваропроизводитель, а также лишится возможности получать льготные кредиты и субсидии, было создано ООО «Вятская легенда», в состав которого вошли Куршина О.И. с долей 51% и Куропаткина Г.А. с долей 49 %. Доли были распределены Куропаткиной Г.А. самостоятельно с учетом произведенных всеми затрат на участие в проекте по переработке молока.

Строительство цеха произведено ООО «Согласие» на средства дочери и ее мужа в размере около 3 млн. руб. В августе 2019 г. в цехе установили приобретенное ООО «Согласие-2» оборудование, которое было запущено в работу в ноябре 2019 г. ООО «Согласие» затрат на строительства здания не несло, в связи с чем она не подписала акт затрат данного Общества в феврале 2021 г., подготовленного Шушпановой О.А.

Здание цеха использовалось ООО «Согласие-2», а также ООО «Вятская легенда», эксплуатирующим оборудование. Она заключила с Куршиной О.И. договор аренды производственного помещения (здания) в сентябре 2019 г., до этого прорабатывались различные варианты договоров. Этот договор предусматривал арендные платежи в размере 35 000 руб. в месяц, размер платы был определен Куропаткиной Г.А. Договор аренды оборудования с ООО «Вятская легенда» не заключался то той причине, что договор залога был предусмотрен запрет на передачу прав на него.

Произведенные подсудимой перечисления на счет ООО «Согласие» в размере 270 000 рублей направлены на исполнение обязательств по данному договору, перечислялась в зависимости от имеющихся на счете Общества средств. Указание в платежных поручениях договора аренды от 01.07.2019 обусловлено только технической ошибкой. Платеж от 10.09.2019 произведен ею в качестве аванса. Куропаткина Г.А. не запрещала перечисление средств по договору аренды здания.

Для разрешения вопроса о подключении здания цеха по переработке молока Куршина О.И. и Куропаткина Г.А. осенью 2019 г. обращались в электросетевую организацию, в которой получили разъяснения о том, что расходы на подключение цеха к электроснабжению составят около 300 000 руб., срок присоединения составить около 3 месяцев. На рабочей встрече с участием ее, а также Куропаткиной Г.А., Куршиной О.И., Семибратова И.Л., Санникова С.А., последний предложил осуществить подключение цеха через КТП-320, к которой были подключены объекты, потребляющие энергию незначительный период времени, а пилорама была продана. О фактическом подключении цеха к КТП-320 она узнала намного позднее от работников сетевой организации.

В ООО «Согласие-2» был организован учет за потребленной зданием цеха электроэнергией, за это отвечала бухгалтер Шушпанова О.А. Сначала учет осуществлялся с использованием показаний установленного в КТП-320 прибора учета, показания распределялись между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда», в последующем отдельный счетчик установили в здании цеха. Показания прибора учета снимались ежемесячно, отражались в счетах и актах, выставляемых Обществом в ООО «Вятская легенда». Расходы ООО «Согласие-2» за потребленную ООО «Вятская легенда» электроэнергию, последнее возмещало в составе платежей за молочную продукцию. ООО «Согласие-2» выставляло счета за электроэнергию с указанием назначения платежа «аренда помещения», так как выставлять счета за электроэнергию в ООО «Вятская Легенда» они не могли, так как по закону не являлись поставщиком электроэнергии. В связи с наличием задолженности у ООО «Вятская легенда» она разговаривала с Куршиной О.И. для ее погашения, в том числе в присутствии Куропаткиной Г.А. Претензионных писем она не писала, поскольку Куропаткина Г.А. и Куршина О.И. говорили о сложной финансовой ситуации в данной организации.

Куршина Н.П. суду по обстоятельствам поставки в ООО «Согласие-2» зернофуража в качестве ИП ГКФХ Куршина Н.П., сообщила, что поставка фактически не осуществлялась. Ее регистрация в качестве ИП ГКФХ была необходима в связи с процедурой банкротства ООО «Куршино», поскольку решался вопрос о приобретении из конкурсной массы имущества для работы и сохранения работников. Как ГКФХ деятельность она не вела, сведения в отчетах отражались для того, чтобы показать, что осуществляется какая-то деятельность. В связи с тем, что в работе ООО «Согласие-2» без договора использовало для посева земли ЗАО «Ямалгазстройдобыча», образовывались излишки зерна, которые были отражены как результат работы ГКФХ. Таким образом полученное в 2018 г. зерно она по договору продала зерно ООО «КукморЗерноТорг», вырученные средства передала Куропаткиной Г.А. Эти средства направлялись на нужды организации, оплату судебных и иных расходов, выплаты Куропаткиной Г.А. В результате в 2019 г. в Обществе вновь образовались излишки примерно около 100 тон зерна. В связи с этим она выписала или дала поручение Шушпановой О.А. выписывать расходные кассовые ордера о получении от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зерна, которое фактически ей не поставлялось. Расходные документы она передавала в адрес Шамсутдиновой З.К., которая выдавала ей денежные средства, которые сразу же при работниках раскладывались в конверты. Полученные деньги были потрачены на нужды организации.

Денежные средства, полученные 31.12.2019 по РКО от № 324 в сумме 59 461 руб. были направлены на проведение Нового года с работниками и приобретение продуктовых наборов, полученные 13.04.2020 по РКО № 81 в сумме 100 000 руб. на выплату премии работникам по итогам 2019 г., 16.04.2020 по РКО № 87 в сумме 72 490 руб. – на празднование с работниками 23 февраля и 8 марта, 30.12.2019 по платежному поручению № 510 в сумме 40 000 руб. – на оплату единого налога и обслуживание счета ИП ГКФХ Куршина Н.П., созданной для нужд ООО «Согласие-2», 16.02.2021 по платежному поручению № 34 в сумме 50 000 руб. – на уплату налогов ИП ГКФХ Куршина Н.П., закрытие счета и ИП, так как уволилась из ООО «Согласие-2».

Кроме того, денежные средства тратились на выплату вознаграждения Куропаткиной Г.А. (ежемесячно 20 – 30 тыс. руб.), выплату премий на праздники работникам в конвертах, приобретение подарков, обеспечение питания работников в ходе посевной, оплату труда работников, принятых без оформления трудового договора и др.

1-2) По эпизоду № 1 растраты денежных средств в сумме 70 000 руб. и по эпизоду № 2 растраты денежных средств в сумме 200 000 руб. суд приходит к следующим выводам.

Органами предварительного расследования в качестве обоснование вины подсудимой в совершении двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ (по эпизодам №№ 1 и 2 растраты денежных средств в сумме 70 000 руб. и в сумме 200 000 руб.), представлены в качестве доказательств показания следующих лиц.

Представитель потерпевшего Малкова Н.Ю. в судебном заседании показала, что 02.03.2021 была избрана директором ООО «Согласие-2», к обязанностям приступила с 01.04.2021, освобождена от должности в связи с назначением Королькова А.Н. В период руководства в данной организации и в настоящее время работает главным бухгалтером. До нее руководила ООО «Согласие» и исполняла обязанности главного бухгалтера Куршина Н.П. с 04.03.2013 по 04.03.2021. После вступления в должность свидетель поняла, что документация передана ей не в полном объеме, бухгалтерский учет велся в Обществе не должным образом на бумажных носителях. При ознакомлении с документами, установила, что в 2019 и 2021 гг. Куршина Н.П. осуществила три перевода денежных средств – два раза по 35 000 рублей и один на сумму 200 000 руб. с расчетного счета ООО «Согласие-2» на счет ООО «Согласие» в качестве арендной платы. Считает, что данные переводы произведены под выдуманным предлогом. Учредителям ООО «Согласие-2» о существовании договора аренды между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие» не известно. Вопрос о заключении договора аренды на общем собрании участников ООО «Согласие-2» не обсуждался, хотя заключение данной сделки Куршина Н.П. обязана была согласовать с другими участниками ООО «Согласие-2», так как сделка относится к сделкам с заинтересованностью. Оборудование по переработке молока, находившееся в здании ООО «Согласие» реализовано ООО «Согласие-2» за 5,7 млн. руб. Кроме того, в кассовой книге 30.12.2019 отражен приход 200 000 руб. от ООО «Согласие-2» по ордеру № 147, в то время как в самом приходном кассовом ордере указано, что денежные средства внесла Шамсутдинова З.К. Считает, что был заменен лист кассовой книги после составления акта сверки.

Свидетель Куропаткина Г.А. суду показала, что с 2001 по 2022 гг. являлась учредителем ООО «Согласие-2» с долей участия 51 %. Собрание участников Общества по вопросу создания цеха не проводилось. Решение приняли она и Куршина Н.П. Здание цеха по переработке молока сначала строилось за счет средств Куршиной О.И. и Семибратова И.Л., но ближе к завершению стройки они закончились. В связи с этим было принято решение о том, что поскольку ООО «Согласие-2» вкладывает материальные ресурсы, то следует выделить долю участия в ООО «Вятская легенда», которая по ее подсчетам составила 47 %. Доля оформлена на нее, чтобы она осуществляла контроль за работой новой организации. Шушпанова О.А. ввела учет затрат на строительство, составив акт вложений в строительство, который она подписала. Первичные документы, послужившие правовым основанием для составления акта не видела. О том, что право собственности на здание зарегистрировано за ООО «Согласие» она узнала намного позднее, но это решение не оспаривала. Общество купило оборудование, установив его в здание цеха в августе 2019 г. Свидетель говорила Куршиной Н.П., что нужно оформить документы на пользование зданием и оборудованием со стороны ООО «Вятская легенда». Договор аренды здания между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие» не видела, указаний на его подготовку и подписание Куршиной Н.П. не давала. Потом узнала, что в 2021 г. по нему перечислено 200 000 руб., пришла к Куршиной Н.П. и сказала «убери все это». Собрание учредителей по заключению договора аренды здания с ООО «Согласие» не проводилось.

Свидетель Корольков А.Н. суду показал, что он с июля 2020 г. является директором ООО «Согласие-2». Знает, что ООО «Согласие-2» приобрело в кредит оборудование по переработке молока, но договор его использования с ООО «Вятская легенда» не заключался. Оборудование вывезли в августе – сентябре 2021 г. и продали.

Свидетель Санников Д.А. суду показал, что является заместителем директора ООО «Согласие-2», учредителем Общества. ООО «Согласие-2» принимало участие в строительстве цеха по переработке молока, расходы составили около 1 млн. руб. Общее собрание участников Общества по вопросу строительства цеха по переработке молока проводилось, но он с него ушел сразу после начала, поскольку был против. Как он знает, решением суда с Общество взысканы платежи за арендную плату, но договор аренды здания или пользования оборудование не заключался. Акт о расходах на строительство цеха он подписал.

Из оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Кислицыной М.В. следует, что она работает главным экономистом отдела АО «Российский сельскохозяйственный банк», осуществляет сопровождение юридических лиц при заключении кредитных договоров. 29.08.2019 банком с ООО «Согласие-2» заключен договор № 192217/0011, по которому Обществу была открыта кредитная линия на общую сумму 6 186 000 рублей. Согласно договору ООО «Согласие-2» обязано было использовать полученный кредит на приобретение линии по производству молочных продуктов по договору от 12.03.2019 № 12/19 купли-продажи имущества, требующего монтажа, с ООО «УралАгроСнаб». При этом обеспечением исполнения ООО «Согласие-2» обязательств являлись залог оборудования по договору № 192217/0011-5 о залоге оборудования от 29.08.2019; поручительства Куропаткиной Г.А. и Куршиной Н.П., ООО «Вятская легенда», ООО «Согласие», а также залог недвижимости. 29.08.2019 заключен договор о залоге оборудования, согласно которому ООО «Согласие-2» передало банку в залог движимое имущество – оборудование. В договоре указано, что оборудование будет находиться у залогодателя по адресу: Вятскополянский район, д. Куршино, ул. Малая, д. 43, нежилое здание. 30.12.2019 между банком и ООО «Согласие» заключен договор №192217/0011-7.1 об ипотеке, согласно которому ООО «Согласие» передало АО «Российский сельскохозяйственный банк» в залог здание и право аренды земельного участка, на котором расположено закладываемое здание.

(том 8 л.д. 2-4)

Согласно показаниям свидетеля Шушпановой О.А., что расчетами со сторонними организациями занималась Куршина Н.П. Приобретенное ООО «Согласие-2» было размещено в здании ООО «Вятская Легенда». Куршина Н.П. являлась единственным владельцем электронной цифровой подписи для перечисления срелств со счета. - Мы были в бухгалтерии: Шамсутдинова З.К., Куропаткина Г.А., я, Куршина Н.П. Куропаткина Г.А. при нас говорила, чтобы убрать из затрат эту сумму, чтобы никакие деньги не перечислялись.

Из оглашенных частично в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Шушпанова О.А. суду показала, что при составлении акта затрат на цех по переработке молока, она показала Куропаткиной Г.А. счет 20/3 в книге учета, где были также отражены счета, выставленные ООО «Согласие» за аренду в адрес ООО «Согласие-2» в сумме по 35 000 рублей каждый в сентябре и декабре 2019 года. Куропаткина Г.А. была удивлена данным фактом, и после этого с Куршиной Н.П. состоялся разговор, из которого стало понятно, что Куропаткина Г.А. запретила Куршиной Н.П. предоставлять и оплачивать счета за аренду от ООО «Согласие». Шушпанова О.А. подтвердила показания, данные в ходе следствия по уголовному делу и оглашенные частично в судебном заседании.

(том 3 л.д. 192-197)

Свидетель Базыгутдинов Г.Х. суду показал, что ему о проведении собраний по вопросу строительства цеха не известно.

Свидетель Галямутдинов Р.М. в судебном заседании дополнительно показал, что Куропаткина Г.А. часто бывала после 2017 г. в конторе ООО «Согласие-2» и на мероприятиях, собраниях, где ее представляли в качестве учредителя или директора. Нередко Куропаткина Г.А. проводила собрания коллектива с участием Куршиной Н.П.. На одном из собраний коллектива рассматривался вопрос о задолженности за поставленное молоко со стороны ООО «Вятская легенда», но по его результатам конкретных решений не принималось. Строительство цеха по переработке молока (далее по тексту - цеха) осуществляли Куршина О.И. и Семибратов И.Л.

Свидетель Самохвалов И.В. суду дополнительно показал, что возил песок при строительстве цеха, но обстоятельства не помнит.

Кроме того, в обоснование вины Куршиной Н.П. стороной обвинения представлены следующие материалы дела, которые исследованы в судебном заседании.

Заявление представителя ООО «Согласие-2» - бывшего директора ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. от 01.02.2022, зарегистрированное в КУСП МО МВД России «Вятскополянский» за № 990 от 01.02.2022, о привлечении к уголовной ответственности Куршиной Н.П., которая с расчетного счета организации необоснованно перечислила денежные средства в сумме 270 000 рублей за аренду в ООО «Согласие», чем причинила существенный вред ООО «Согласие-2».

(том 2 л.д. 83)

Протокол осмотра места происшествия от 04.03.2022 и фототаблица к нему, согласно которым осмотрен кабинет бухгалтерии в административном здании ООО «Согласие-2» по адресу: Кировская область, Вятскополянский район, д. Куршино, ул. Большая, д. 23, из кабинета изъята бухгалтерская документация.

(том 1 л.д. 109-113)

Протокол осмотра предметов (документов) от 04.03.2022 (фототаблица, копии осмотренных документов) и постановление от 04.03.2022, из которых следует, что следователем осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств:

- копия платежного поручения № 345 от 10.09.2019, по которому ООО «Согласие-2» со своего расчетного счета перечислило на расчетный счет ООО «Согласие» средства в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019г. арендная плата»;

- копия платежного поручения № 502 от 16.12.2019, по которому ООО «Согласие-2» со своего расчетного счета перечислило на расчетный счет ООО «Согласие» денежные средства в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору за аренду»;

- копия платежного поручения № 12 от 15.01.2021 по которому ООО «Согласие-2» со своего расчетного счета перечислило на расчетный ООО «Согласие» денежные средства в сумме 200 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019г. арендная плата».

(том 4 л.д. 1-22, 23-25)

Протокол обыска, проведенного следователем 21.10.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 19.10.2022, в жилище Куршиной О.И., в ходе которого изъяты документы, связанные с деятельностью ООО «Вятская легенда», ООО «Согласие», ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 15-17, 18-21)

Протокол обыска, проведенного следователем 21.10.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 19.10.2022, в жилище Куршиной Н.П., в ходе которого изъяты добровольно выданные документы, связанные с деятельностью ООО «Вятская легенда», ООО «Согласие», ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 4-5, 6-11)

Протокол осмотра предметов (документов) от 27.10.2022 (фототаблица, копии осмотренных документов) и постановление от 27.10.2022, из которых следует, что следователем осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств среди прочих:

изъятые в ходе обыска от 21.10.2022 в жилище Куршиной О.И.:

- договор аренды производственного помещения от 01.08.2019 между ООО «Согласие» в лице Куршиной О.И. и ООО «Согласие-2» (арендатор) в лице Куршиной Н.П., согласно которого ООО «Согласие» обязуется передать во временное пользование ООО «Согласие-2» принадлежащее ему на праве собственности здание. На основании п.п. 31, 3.1.1 и 3.1.2 договора арендатор обязан оплачивать арендную плату в составе постоянной части в размере 35 000 рублей и повременной части, включающей в себя эксплуатационные расходы, в том числе на электроснабжение. В силу данного п. 3.2 соглашения постоянная часть арендной платы подлежит уплате ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, предшествующего оплачиваемому месяцу, повременная часть – в течение 10 рабочих дней с момента получения счета на оплату. Договор подписан лишь от имени Куршиной О.И., имеет оттиск печати ООО «Согласие»;

- договор аренды производственного помещения от 14.09.2019 между ООО «Согласие» в лице Куршиной О.И. и ООО «Согласие-2» (арендатор) в лице Куршиной Н.П., по которому ООО «Согласие» обязуется передать в пользование ООО «Согласие-2» принадлежащее на праве собственности здание. В силу п.п. 3.1, 3.1.1 и 3.2, 3.4 договора арендатор обязан оплачивать постоянную часть арендной платы в размере 35 000 рублей ежемесячно не позднее 15 числа месяца, предшествующего оплачиваемому месяцу, а за 1-ый месяц аренды платеж внести авансовым платежом в течение рабочих дней со дня подписания. Акт передачи здания, расположенного по адресу: Кировская область, Вятскополянский район, д. Куршино, ул. Малая, д. 43. Договор и акт подписаны только от имени Куршиной О.И., а также имеют оттиски печати ООО «Согласие»;

изъятые в ходе обыска от 21.10.2022 в жилище Куршиной Н.П.:

- копия акта сверки взаимных расчетов между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие» за период с 01.01.2020 по 18.03.2021, подписанного от имени Куршиной О.И., содержащего сведения о наличии начислений платы за аренду помещения в размере 350 000 руб., оплаты 10.09.2019 и 16.12.20219 на сумму 70 000 руб., задолженности в пользу ООО «Согласие» в размере 280 000 руб.;

- акт сверки взаимных расчетов за период с 01.08.2019 по 01.07.2020 между ООО «Согласие» и ООО «Согласие-2», из которого следует, что долг в пользу ООО «Согласие-2» составляет 2 264 138,91 руб.;

- договор аренды производственного помещения от 14.09.2019 между ООО «Согласие» и ООО «Согласие-2», согласно которому ООО «Согласие» передает во временное пользование ООО «Согласие-2» принадлежащее на праве собственности здание адресу: <адрес>, подписи сторон в котором отсутствуют.

(том 7 л.д. 30-201, 202-205)

Протокол осмотра предметов - документов от 15.12.2022, фототаблица и документов к нему, постановление от 15.12.2022, на основании которых были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств:

- оптический CD-R диск, который содержит выписку от 31.03.2022 по расчетному счету ООО «Согласие-2», открытому 10.04.2017 в Кировском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в которой содержатся данные о перечислении 10.09.2019, 16.12.2019, 15.01.2021 денежных средств от ООО «Согласие-2» в ООО «Согласие» в размере 35 000 руб., 35 000 руб., 200 000 руб. соответственно;

- выписка по расчетному счету ООО «Согласие» и справка об оборотах в день, предоставленные ПАО Сбербанк 30.08.2022, свидетельствующие о поступлении от ООО «Согласие-2» денежных средств в указанных размерах 10.09.2019, 16.12.2019, 15.01.2021;

- оптический CD-R диск, содержащий выписки по расчетным счетам ООО «Вятская легенда» и справку об оборотах в день по ним от 13.12.2022 из ПАО Сбербанк, согласно которым 15.01.2021 ООО «Вятская Легенда» перечислены денежные средства в ООО «Согласие-2» в размере 200 000 руб. за молоко за январь 2021 г., в этот же день от ООО «Согласие» поступили средства в размере 200 000 руб. в качестве аванса за молоко.

(том 9 л.д. 193-225, 226-228)

Протокол выемки, проведенной следователем 29.11.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 03.11.2022, в дополнительном офисе № 3349/22/17 в г. Вятские Поляны Кировского регионального филиала АО «Россельхозбанк», в ходе которой были изъяты кредитное дело ООО «Согласие-2» по договору № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019 и документы по деятельности ООО «Согласие-2».

(том 8 л.д. 12-13, 14-17)

Протокол осмотра предметов (документов) от 30.11.2022, фототаблица, копии осмотренных документов, постановление от 30.11.2022, из которых следует, что следователем осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств документы, изъятые в ходе выемки 29.11.2022 в АО «Россельхозбанк», а именно, дело № 022-44-17/154 том № 1 «Документы по обеспечению» и «Документы по сопровождению», тома №№ 2 и 3 «Документы по сопровождению» к договору № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019 ООО «Согласие-2», в которых среди прочих документов находятся:

- справка от 05.11.2019 № 2, предоставленная в АО «Россельхозбанк» директором ООО «Согласие» Куршиной О.И., по которой ООО «Согласие» подтверждает, что по состоянию на 05.11.2019 по предоставляемому в залог зданию цеха по переработке продукции сельского хозяйства отсутствуют договоры аренды;

- договор №192217/0011-7.1 об ипотеке от 30.12.2019, заключенный между АО «Россельхозбанк» и ООО «Согласие», по которому организация, обеспечивая надлежащее исполнение обязательств по договору от 29.08.2019 № 192217/0011 об открытии кредитной линии между залогодержателем и ООО «Согласие-2» передает банку в залог нежилое здание с кадастровым номером 43:07:050301:446 и право аренды земельного участка, на котором оно расположено. По п.п. 1.2 и 6.10 договора ООО «Согласие» гарантирует, что передаваемое в залог имущество на момент заключения договора не сдано в аренду/субаренду, не обременено правами третьих лиц, а соглашение не разрешает распоряжение имуществом, обременение права на него, в том числе последующий залог (ипотека), передачу в аренду без предварительного письменного согласия залогодержателя.

(том 8 л.д. 18-162, 163-164)

Заключение бухгалтерской судебной экспертизы № 748 от 07.07.2022, в соответствии с которым, исходя из выписок по счетам ООО «Согласие-2», организацией на счет ООО «Согласие» были переведены денежные средства в общем размере 270 000 рублей, в том числе в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019г. арендная плата», в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору за аренду», в сумме 200 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019 арендная плата».

(том 4 л.д. 56-99)

Дополнительно к вышеизложенным, органами следствия в обоснование вины подсудимой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (эпизод № 3 растраты денежных средств в сумме 200 000 руб.), представлены следующие доказательства.

Показания свидетеля Куропаткиной Г.А., которая в заседании показала, что после того, как в начале 2020 года ей стало известно о том, что Куршина Н.П. от имени ООО «Согласие-2» заключила договор аренды здания с ООО «Согласие», учредителем и директором которого являлась ее дочь Куршина О.И., потребовала от Куршиной Н.П. прекратить исполнение обязательств по договору аренды с ООО «Согласие». Однако в январе 2021 г. Куршина Н.П., зная о ее запрете на оплату арендных платежей в ООО «Согласие», осуществила перевод денежных средств с расчетного счета ООО «Согласие-2» на расчетный счет ООО «Согласие» в сумме 200 000 рублей в качестве арендной платы по договору аренды.

Оспаривая предъявленное обвинение по обоим эпизодам преступлений, в совершении которых предъявлено обвинение, сторона защиты представила суду доказательства.

Свидетель Куршина О.И. суду показала, что в 2017 г. решила переехать в д. Кулыги для того, чтобы открыть свою сыроварню, цех по переработке молока 5 на 5 м. Куропаткина Г.А. сказала, что необходимо перерабатывать молоко в большем объеме, стали строить здание 12 на 12. Она обратилась в администрацию для получения права аренды земельного участка. В ходе строительства возник вопрос получения кредита, но было отказано, в банке предложили оформить кредит на ООО «Согласи-2». Для деятельности по переработке создали ООО «Вятская легенда», доли участия в котором распределила сама Куропаткина Г.А., учитывая затраты Общества. Здание было построено в августе-сентябре 2019 г. Стоимость вложений составила около 3 млн. руб. Здание имело инженерные сети и оборудование. ООО «Согласие-2» не принимало участие в строительстве здания цеха. Контроль за строительством осуществляла Куропаткина Г.А., которой не понравилось то, что нет плитки на полу, пол окрашен. Они были вынуждены согласиться и понести расходы на плитку. Кладку оплачивали пополам. Оборудование привезли в августе 2019 г. ООО Согласие должно было получить выгоду от завышенной стоимости молока. Был заключен договор арены, размер арендной платы в 35 тыс. руб. определила Куропаткина Г.А Договор составлялся с Куршиной Н.П. и сдавался в банк. При этом в уставный капитал они внесли 200 тыс. руб., по договорам займа 100 тыс. руб., Куропаткина Г.А денежные средства не вносила. Реализация молочной продукции началась только в январе 2020 г. При поставках молока возникли проблемы, связанные с его качеством. В связи с этим возвращали сыворотку, что не отражалось в документах. Долги ООО «Вятская легенда» составляли 2,5 млн. руб., из которых 1, 5 млн. руб. – за молоко, 1 млн. руб. – а электроэнергию. ООО «Согласие-2 обратилось в арбитражный суд, взыскали 1,5 млн. руб. Повторно электроэнергию не предъявляли.

Согласно показаниям свидетеля Семибратова И.Л. в суде, в 2018 г. он вместе с супругой Куршиной О.И., являющейся дочерью Куршиной Н.П., в 2018 г. предложили Куршиной Н.П. и Куропаткиной Г.А. строительство цеха по переработке молока, в деятельности которого использовалось бы молоко, производимое ООО «Согласие-2». Получив их одобрение, ООО «Согласие», учредителем и директором которого является Куршина О.И., на земельном участке, арендованном у администрации, за счет средств Куршиных О.И. и Семибратова И.Л. в размере около 3 млн. руб. построило здание цеха, право собственности на которое было зарегистрировано за ООО «Согласие». ООО «Согласие-2» в строительстве цеха не участвовало, приобрело оборудование по переработке молока стоимостью около 8 млн. руб., большая часть которых получена в виде кредита, установленное в цехе в августе 2019 г. Монтаж оборудования и ввод в эксплуатацию производились продавцом. ООО «Согласие-2» для эксплуатации своего оборудования с привлечением иных лиц произвело работы, связанные с возведением пристроя, подключением оборудования, в том числе отделочные. Так, Куропаткину Г.А. не устроило, что пол в цехе покрашен краской, она сказала, чтобы весь пол был застелен керамической плиткой, приобретение и кладка которой были произведено за счет ООО «Согласие-2». Между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие» был заключен договор аренды здания, но его условий он не помнит, о платежах по договору ему ничего не известно. О том, заключался ли ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда» договор аренды оборудования он не знает, но скорее всего, нет. При этом перед строительством цеха в ООО «Согласие-2» проводилось собрание учредителей общества, на котором он присутствовал, где обсуждался вопрос о строительстве цеха. ПРротокол не видел

Свидетель Фаляхова Г.И. суду показала, она являлась учредителем ООО «Согласие-2» до 2022 г. В ее присутствии за период 2018 – 2021 гг. общее собрание участников ООО «Согласие-2» проведено один раз, только весной 2019 г. В указанный период времени на других собраниях участников общества она не присутствовала, об их проведении не извещалась, ей о них не известно. При этом на собрание учредителей весной 2019 г. по телефону свидетеля пригласила Куропаткина Г.А., сообщив, что будет рассматриваться вопрос о постройке молочного цеха. На этом собрании присутствовали она, Куропаткина Г.А., Куршина Н.П., Семибратов И.Л., Старков Г.Н., Зимин С.И., Куршин А.И., Шушпанов И.И., Муратова З.С. и Санников С.А., но он с собрания ушел. На собрании Куропаткина Г.А. представила Семибратова И.Л., как будущего директора ООО «Согласие-2», сообщила, что он со своей супругой будет строить цех по переработке молока, мы будем с ними заодно, вкладывать средства. Условия строительства цеха, а также его работы не обсуждались. Участники решили, что будет осуществляться строительство молочного цеха и директором ООО «Согласие-2» будет Семибратов И.Л., но с какого времени не решали.

Судом исследованы письменные доказательства, на которые ссылалась сторона защиты, в том числе выписка из ЕГРН от 18.12.2019 (том 5 л.д. 10), разрешения на строительство от 01.11.2018 и на ввод объекта в эксплуатацию от 15.03.2019 (том 5 л.д. 56-57, 60-61), копия договора № 12/19 купли-продажи имущества, требующего монтажа, от 12.03.2019 (том 8 л.д. 41-49), акты приема-передачи и передачи права собственности на молочное оборудование от 28.08.2019 (том 8 л.д. 55, 56), акт № 1 от 28.10.2019 о вводе оборудования в эксплуатацию (том 8 л.д. 58), договоры поручительства от 29.08.2019 ООО «Вятская легенда» и ООО «Согласие», содержание которых изложено выше.

Суд, исследовав и проанализировав доказательства, представленные сторонами, приходит к выводу, что доказательства, представленные стороной государственного обвинения, как в совокупности, так и каждое отдельно, не подтверждают наличие в деяниях Куршиной Н.П. состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (по обоим инкриминируемым эпизодам №№ 1 и 2).

Выводы суда и те мотивы, по которым суд отвергает доказательства, представленные стороной обвинения, основаны на следующем.

Понятие преступления исчерпывающе определено в ч. 1 ст. 14 УК РФ, в соответствии с которой преступлением признается виновно совершенное общественно опасное деяние, запрещенное Уголовным кодексом Российской Федерации под угрозой наказания.

Согласно ст. 8 УК РФ основанием уголовной ответственности является совершение деяния, которое содержит все признаки состава преступления, предусмотренного УК РФ.

Следовательно, по смыслу закона если хотя бы один признак состава конкретного преступления отсутствует, то нет и правовых оснований для наступления уголовной ответственности.

Органами предварительного следствия Куропаткиной Г.А. по эпизодам №№ 1 и 2 оплаты аренды здания вменяется совершение двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ, - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

Следовательно, для квалификации действий подсудимой по данному составу преступления обязательно установление как объективных, так и субъективных признаков указанного состава преступления.

В соответствии с правовыми разъяснениями, содержащимися в п.п. 24, 25 и 26 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 года № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», как растрата квалифицируются противоправные действия лица, которое в корыстных целях истратило вверенное ему имущество против воли собственника путем потребления этого имущества, его расходования или передачи другим лицам. При этом, разрешая вопрос о наличии в деянии конкретного лица состава хищения в форме присвоения или растраты, суд должен установить обстоятельства, подтверждающие, что его умыслом охватывался противоправный, а также безвозмездный характер действий, совершаемых с целью обратить вверенное ему имущество в свою пользу или пользу других лиц.

Согласно предъявленному обвинению подсудимая Куршина Н.П., используя служебное положение, под надуманным предлогом – за аренду здания цеха по переработке молока, не получив вопреки статье 45 Закона «Об ООО», пп. 12 п. 6.2.4. и п. 6.2.5. Устава ООО «Согласие-2» одобрение участников общества на совершение сделки с заинтересованностью в размере не менее 2/3 от общего количества голосов участников юридического лица, 10.09.2019 и 16.12.2019 (эпизод № 1), а также 15.01.2021, дополнительно зная о несогласии учредителя ООО «Согласие-2» Куропаткиной Г.А. на данную сделку (эпизод № 2), произвела перевод денежных средств ООО «Согласие», учредителем и руководителем которого является ее дочь, в размере 35 000 руб. и 35 000 руб. (эпизод № 1), 200 000 руб. (эпизод № 2).

Приведенные судом формулировки обвинения свидетельствуют о том, что подсудимой органами следствия инкриминируется не только растрата денежных средств под надуманным предлогом, но и по фиктивному договору аренды здания цеха по переработке молока.

Вместе с тем анализ представленных сторонами доказательств, в том числе материалов уголовного дела, позволяет суду сделать вывод о том, что органами предварительного следствия и стороной обвинения в суде была дана неверная их оценка, а также неправильно установлены фактические обстоятельства по делу.

Согласно Примечанию 1 к ст. 158 УК РФ под хищением понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.

Для хищения характерна определяющая совокупность признаков, в том числе, безвозмездность изъятия имущества, отсутствие одного из которых, исключает наличие хищения. Под безвозмездностью изъятия имущества понимается его изъятие без платы или иного возмещения, предоставление в возмещение менее ценного имущества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской

Федерации (далее – ГК РФ) гражданские права и обязанности возникают, в том числе из договоров.

В соответствии со ст. 606 ГК РФ по договору аренды (имущественного найма) арендодатель (наймодатель) обязуется предоставить арендатору (нанимателю) имущество за плату во временное владение и пользование или во временное пользование.

В силу п. 1 ст.614 ГК РФ арендатор обязан своевременно вносить плату за пользование имуществом (арендную плату). Порядок, условия и сроки внесения арендной платы определяются договором аренды.

На основании части 1 статьи 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).

Пунктом 1 статьи 170 ГК РФ установлено, что мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.

Частью 1 статьи 45 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» также предусмотрено, что сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, признается сделка, в совершении которой имеется заинтересованность единоличного исполнительного органа в случаях, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) подконтрольные им лица (подконтрольные организации): являются стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке.

Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, может быть признана недействительной (п. 2 ст. 174 ГК РФ). При этом отсутствие согласия на совершение сделки само по себе не является основанием для признания такой сделки недействительной.

В п. 93 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что п. 2 ст.174 ГК РФ предусмотрены 2 основания недействительности сделки, совершенной представителем или действующим от имени организации без доверенности органом юридического лица.

По первому основанию сделка может быть признана недействительной, когда вне зависимости от наличия обстоятельств, свидетельствующих о сговоре либо об иных совместных действиях, совершена сделка, которая причинила представляемому явный ущерб, о чем другая сторона сделки знала или должна была знать. О наличии явного ущерба свидетельствует совершение сделки на заведомо и значительно невыгодных условиях, например, если предоставление, полученное по сделке, в несколько раз ниже стоимости предоставления, совершенного в пользу контрагента. По второму основанию сделка может быть признана недействительной, если установлено наличие обстоятельств, которые свидетельствовали о сговоре либо об иных совместных действиях представителя и другой стороны сделки в ущерб интересам представляемого, который может заключаться как в любых материальных потерях, так и в нарушении иных охраняемых законом интересов.

В судебном заседании установлено, ООО «Согласие-2» на собственные и заемные (кредитные) средства по договору об открытии кредитной линии №192217/0011 от 29.08.2019, заключенному между ООО «Согласие-2» и АО «Россельхозбанк», на основании договора № 12/19 от 12.03.2019 приобрело у ООО «УралАгроСнаб» оборудование по производству молочных продуктов марки «УАС» модель «ММЗ».

Поскольку ООО «Согласие-2» не обладало собственным недвижимым имуществом, пригодным для монтажа и хранения указанного оборудования, принято решение о размещении оборудования в помещении ООО «Согласие» по адресу: <адрес> При этом на основании актов приема-передачи и передачи права от 28.08.2019 ООО «Согласие-2» приняло оборудование по производству молочных продуктов по указанному адресу, в связи с чем право собственности на оборудование 28.08.2019 перешло к ООО «Согласие-2».

Согласно акту № 1 и акту ввода оборудования в эксплуатацию от 28.10.2019 г., подписанным сторонами, линия по производству молочных продуктов «УАС» модель «ММЗ» введена в эксплуатацию в здании ООО «Согласие-2» с 28.10.2019.

Факт размещения ООО «Согласие-2» принадлежащего оборудования в указанном здании ООО «Согласие» подтверждается показаниями Куршиной Н.П., свидетелей Куропаткиной Г.А., Куршиной О.И., Семибратова И.Л., Санникова С.А. и др., исследованными копиями договоров № 192217/0011 от 29.08.2019, № 12/19 от 12.03.2019, актами от 28.08.2019, 28.10.2019, а также не оспаривается участниками судебного разбирательства, государственным обвинителем.

В соответствии с показаниями подсудимой, свидетелей Куршиной О.И. и Семибратова И.Л. строительство здания цеха по переработке молока, в котором с 28.08.2019 было размещено оборудование, принадлежащее ООО «Согласие-2», производилось силами и за счет средств ООО «Согласие» и Куршиной О.И., Семибратова И.Л. в размере около 3 млн. руб., на земельном участке, арендованном ООО «Согласие». В подтверждении их показаний судом изучены разрешения на строительство от 01.11.2018 и на ввод объекта в эксплуатацию от 15.03.2019, выданные ООО «Согласие», а также договор об ипотеке от 30.12.2019 №192217/0011-7.1, договор поручительства между ООО «Согласие» и АО «Россельхозбанк» и др. документы.

На основании выписки из ЕГРН от 18.12.2019 зданию ООО «Согласие» по адресу: <адрес>, кадастровый номер 43:07:050301:446 был присвоен 03.06.2019. В тот же день право собственности на этот объект недвижимости зарегистрировано за ООО «Согласие».

Право собственности ООО «Согласие» на здание цеха по переработке молока, как следует, из показаний свидетелей стороны защиты и Куршиной Н.П., а также представителя потерпевшего Малковой Н.Ю., свидетелей со стороны обвинения Куропаткиной Г.А., Санникова С.А., Королькова А.Н., не оспорено и не оспаривалось.

К показаниям представителя потерпевшего Малковой Н.Ю., свидетелей Куропаткиной Г.А., Шушпановой О.А., Королькова А.Н., Санникова С.А. о том, что ООО «Согласие-2» понесло расходы на строительство указанного здания цеха по переработке молока в размере 1 115 075 руб. 11 коп., суд относится критический. При этом суд исходит из того, что, как следует из акта о расходах ООО «Согласие-2» при строительстве цеха по переработке молока от 10.12.2020, подписанного Куропаткиной Г.А. и Санниковым С.А. и не подписанного Куршиной Н.П., Куршиной О.И. и Шушпановой О.А., до получения ООО «Согласие» разрешения на ввод здания в эксплуатацию от 15.03.2019, на основании ч. 1 ст. 55 Градостроительного кодекса Российской Федерации удостоверяющего выполнение строительства объекта в полном объеме, были произведены только расходы на дизельное масло 10.03.2019 в размере 5 028,40 руб. Вместе с тем доводов о наличии объективных причин для отнесения расходов на дизельное масло в указанном размере в качестве подтверждения финансирования строительства здания ООО «Согласие-2» стороной обвинения не представлено, как и иных доказательств участия ООО «Согласие-2» в возведении здания до ввода в эксплуатацию.

Вышеприведенный вывод суда полностью подтверждается и выводами эксперта, отраженными в заключении № 748 от 07.07.2022, в соответствии с которыми перечисление и выдача ООО «Согласие-2» денежных средств в адрес поставщиков материалов, которые были использованы при проведении строительных и отделочных работ, а также оборудовании подъездных путей, ограждений, навесов, коммунальных сетей в здании цеха и на прилегающей к нему территории, производилось после ввода цеха в эксплуатацию, начиная с 09.07.2019 по 19.11.2019, по договорам, заключенным после 15.03.2019 г. Доказательств и доводов о недостоверности разрешения на ввод объекта в эксплуатацию не имеется.

Таким образом, судом установлено, что ООО «Согласие-2» фактически использовало здание ООО «Согласие» для размещения принадлежащего на праве собственности оборудования с 28.08.2019.

Данные обстоятельства, по мнению суда, не опровергнуты стороной обвинения и подтверждаются материалами дела.

Согласно исследованным копиям платежных поручений №№ 345 от 10.09.2019, № 502 от 16.12.2019 и № 12 от 15.01.2021 Куршиной Н.П.. на расчетный счет ООО «Согласие» перечислены денежные средства в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019г. арендная плата», в сумме 35 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору за аренду», в сумме 200 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору аренды № 01 от 01.07.2019г. арендная плата». Подсудимой факт осуществления указанных переводов в судебном заседании не оспаривался.

Куршина Н.П. суду показала, что перечисление денежных средств ей произведено в счет использования цеха ООО «Согласие» под размещение оборудования ООО «Согласие-2» по договору аренды, заключенному между организациями 14.09.20219. При этом ссылка в платежных поручениях № 345 от 10.09.2019 и № 12 от 15.01.2021 на договор аренды № 1 от 01.07.2019 является технической ошибкой при их заполнении.

Судом исследован заключенный 14.09.2019 ООО «Согласие 2» с ООО «Согласие» договор аренды производственного помещения, по условиям которого ООО «Согласие» передало в аренду ООО «Согласие 2» помещение с кадастровым номером 43:07:050301:446, по адресу: д. Куршино, ул. Малая, д. 43.

Стороны в п.п. 2.2.2, 3.1, 3.1.1 и 3.2 установили, что постоянная часть арендной платы по договору составляет 35 000 рублей, которая оплачивается не позднее 15 числа месяца, предшествующего оплачиваемому. Постоянная часть арендной платы за первый месяц аренды уплачивается авансовым платежом. Кроме того, согласно п.п. 2.2.18 и 3.11 договора при прекращении договора стоимость отделимых (розетки, радиаторы отопления, светильники, напольные покрытия) и неотделимых улучшений помещений, произведенных арендатором, не возмещается.

Сторонами подписан акт приема-передачи здания.

Для признания указанной сделки мнимой необходимо установить, что на момент ее совершения стороны не намеревались создать соответствующие условиям сделки правовые последствия, характерные для сделок данного вида. При этом обязательным условием признания сделки мнимой является порочность воли каждой из ее сторон.

Вместе с тем из материалов уголовного дела следует, что факт мнимости сделки - договора аренды нежилого помещения (здания) не был установлен в порядке гражданского судопроизводства. В удовлетворении иска ООО «Согласие-2» о признании сделки недействительной, применении последствий недействительности сделки аренды здания отказано. Напротив, решением Арбитражного суда Кировской области по делу № А28-11315/2022 от 29.05.2023 года, оставленным без изменения постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 07.09.2023, удовлетворены требования ООО «Согласие» о взыскании с ООО «Согласие-2» суммы задолженности по договору аренды от 14.09.2019 в сумме 573 501 руб.

По смыслу ст. 90 УПК РФ, с учетом позиции Конституционного суда, изложенной в Постановлении от 21.12.2011 № 30-П «По делу о проверке конституционности положений статьи 90 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой граждан В.В. и В.Е.», пределы действия преюдициальности судебного решения объективно определяются тем, что установленные судом в рамках его предмета рассмотрения по делу факты в их правовой сущности могут иметь иное значение в качестве элемента предмета доказывания по другому делу, поскольку предметы доказывания в разных видах судопроизводства не совпадают, а суды в их исследовании ограничены своей компетенцией в рамках конкретного вида судопроизводства.

Имеющими преюдициальное значение для суда по находящемуся в его производстве уголовному делу являются только фактические обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом, разрешившим дело по существу в порядке гражданского судопроизводства, то есть когда в уголовном судопроизводстве рассматривается вопрос о конкретных правах и обязанностях того лица, правовое положение которого уже определено ранее вынесенным судебным актом.

Фактические обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом, разрешившим гражданское дело по существу в порядке гражданского судопроизводства, сами по себе не предопределяют выводы суда о виновности обвиняемого по уголовному делу, которая устанавливается на основе всей совокупности доказательств, включая не исследованные при разбирательстве гражданского дела доказательства, подлежащие рассмотрению в установленных уголовно-процессуальным законом процедурах, что может повлечь пересмотр гражданского дела по вновь открывшимся обстоятельствам.

Тем самым, в уголовном судопроизводстве результатом межотраслевой преюдиции может быть принятие судом данных только о наличии либо об отсутствии деяния или события, установленного в порядке гражданского судопроизводства, но не его квалификация как противоправного, которая с точки зрения уголовного закона имеет место только в судопроизводстве по уголовному делу.

В соответствии со вступившим в силу решением Арбитражного суда Кировской области по делу № А28-11315/2022 от 29.05.2023, судом по делу был установлен факт заключения между ООО «Согласие» и ООО «Согласие-2» договора аренды здания, необходимого для ООО «Согласие 2», поскольку, в этом здании арендатор разместил принадлежащее ему оборудование по производству молочной продукции. При разрешении гражданского дела арбитражный суд также указал, что утверждение о том, что фактически договор аренды цеха не заключался, поскольку помещение использовало ООО «Вятская легенда», единственным учредителем которого является Куршина О.И., не основан на законе, так как передача ООО «Вятская Легенда» в пользование помещения и размещенного в нем оборудования не свидетельствует о незаключенности договора между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие». ООО «Согласие» начислило ответчику арендную плату по договору с 01.09.2019 по 03.09.2021 в сумме 843 501 рублей 00 копеек, а арендатор уплатил арендодателю 270 000 руб. 00 коп.

Приведенные фактические обстоятельства, указанные арбитражным судом в решении, полностью соответствуют и материалам уголовного дела, исследованным в рамках уголовного процесса.

Суд приходит к выводу о том, что доводы обвинения о том, что ООО «Согласие-2» и его учредители не были заинтересованы в заключении сделки противоречат вышеизложенным доказательствам. Куропаткина Г.А. и другие свидетели обвинения, Куршина Н.П. суду показали, что ООО «Согласие-2» не имело правовой возможности самостоятельно осуществлять деятельность по переработке молока, поскольку в этом случае юридическое лицо утратило бы статус сельскохозяйственного производителя и полагающиеся в связи с ним преференции, бюджетные субсидии.

При таких обстоятельствах суд расценивает доводы стороны обвинения о том, что в силу залога ООО «Согласие» здания, Куршина Н.П. не имела права на получение в пользование здание цеха под размещение оборудования несостоятельными, поскольку при аналогичных обстоятельствах залог такого оборудования ООО «Согласие-2» также не предоставлял возможности его передачи в аренду ООО «Вятская легенда», что повлекло бы невозможность использования приобретенного Обществом с согласия всех его участников более чем за 8 млн. руб. оборудования и убытки, в первую очередь, для ООО «Согласие-2», принявшим на себя кредитные обязательства, в том числе по оплате процентов за пользование кредитом. Простой данного оборудования не отвечал целям деятельности ООО «Согласие-2», ООО «Согласие» и ООО «Вятская легенда» по реализации бизнес-проекта по переработке молока на их материальной базе.

Из показаний Куропаткиной Г.А., Куршиной Н.П., Куршиной О.И., Семибратова И.Л. и Фаляховой Г.И. следует, что на проведенном общем собрании участников (учредителей) Общества не обсуждались конкретные вопросы реализации проекта, а также организации общей деятельности ООО «Согласие», ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда», порядок вложения ими материальных ресурсов и средств для достижения общего результата и получения прибыли, в том числе вопросы аренды здания и оборудования, распределения эксплуатационных расходов при работе цеха и переработке молочной продукции. Вместе с тем исследованный в заседании бизнес-план, представленный Куршиной Н.П. для получения Обществом займа на покупку оборудования, то есть до 29.08.2018 (день заключения кредитного договора ООО «Согласие-2»), свидетельствует, что на момент обращения Обществом за кредитом, то есть до фактического начала совместной деятельности, были предусмотрены или запланированы расходы ООО «Согласие-2» на арендную плату за пользование зданием цеха ООО «Согласие» в размере 35 000 рублей ежемесячно.

Доводы Куропаткиной Г.А., Малковой Н.Ю. и Санникова С.А. о том, что ООО «Согласие», чьей целью является получение прибыли, должно было самостоятельно нести расходы по оплате аренды земельного участка, налога на цех, эксплуатационные расходы на содержание здания, при отсутствии встречного представления со стороны ООО «Согласие-2» противоречат исследованным доказательствам.

Материалы уголовного дела не содержат каких-либо доказательств, подтверждающих вывод органа следствия и обвинения, что договор аренды здания заключен между ООО «Согласие2» и ООО «Согласие» без намерения создать правовые последствия, а также в ущерб интересам ООО «Согласие- 2» и его участников, повлек причинение явного ущерба Обществу, а также его учредителям.

Таким образом, объективных и бесспорных доказательств о мнимости сделки аренды и наличии корыстного мотива у Куршиной Н.П. на хищение вверенного имущества стороной обвинения суду не представлено.

Суд, оценивая произведенную Куршиной Н.П. оплату фактического использования ООО «Согласие-2» здания, исходит из того, что все платежи были произведены в период после размещения и монтажа в здании цеха оборудования Общества и возникновения у него в связи с этим обязанности по оплате пользования объектом недвижимого имущества, а также во время фактического пользования зданием, в том числе посредством предоставления ООО «Вятская легенда» оборудования для осуществления деятельности по переработке молока. В материалах уголовного дела не имеется сведений о том, что размер указанных платежей не соответствует рыночной стоимости права аренды здания цеха либо превышает ее или обычную цену аренды в аналогичных условиях.

В связи с этим суд отклоняет, как необоснованные, доводы стороны обвинения о том, что перечисление 10.09.2019 Куршиной Н.П. 35 000 руб. в счет аренды здания, то есть до заключения договора аренды, и последующих платежей осуществлено под надуманным предлогом. Договор аренды от 14.09.2019 прямо предусматривает внесение платы за первый месяц аренды авансовым платежом, внесение авансового платежа при использовании цеха до подписания договора не свидетельствует о противоправности действий подсудимой, все последующие платежи внесены после подписания договора аренды здания.

При этом суд руководствуется, в том числе, ч. 3 ст. 380 ГК РФ, которая устанавливает, что в случае сомнения в отношении того, является ли сумма, уплаченная в счет причитающихся со стороны по договору платежей, задатком, в частности вследствие нарушения правила, установленного пунктом 2 настоящей статьи, эта сумма считается уплаченной в качестве аванса, если не доказано иное. По мнению суда, доказательства того, что платеж от 10.09.2019 не является авансом по договору аренды здания, в деле отсутствуют. Напротив, о цели платежа свидетельствует, его назначение, которое отражено в платежном поручении, и факт признания его таковым ООО «Согласие», отраженный в решении арбитражного суда о взыскании с ООО «Согласие» задолженности за арендную плату.

Наличие в деле изъятых в ходе обысков договоров аренды здания в разных редакциях, но в целом содержащих сходные условия, в том числе от 01.08.2019, подписанного со стороны ООО «Согласие» Куршиной О.И., позволяют сделать вывод о том, что Куршиной Н.П. с Куршиной О.И. обсуждались разные варианты оформления сложившихся правоотношений по использованию здания цеха.

Объективно доказательствами по делу подтверждается, что платежи за аренду здания на сумму 270 000 руб. произведены Куршиной Н.П. в счет встречного предоставления права аренды или фактического использования здания под размещенное оборудование. Таким образом, по эпизодам №№ 1 и 2 перечисление денежных средств произведено руководителем Общества Куршиной Н.П. в счет иного равноценного, поскольку иное не доказано, возмещения, при отсутствии признаков безвозмездности их изъятия, то есть изъятия без платы или в счет предоставления в возмещение менее ценного имущества.

Кроме того, Куршиной Н.П. в обвинении вменено, что по эпизоду № 1 при перечислении 10.09.2019 денежных средств в размере 35 000 руб. на счет ООО «Согласие» она осознавала, что в здании цеха по переработке молока, планируется установить линию по производству молочной продукции, принадлежащую ООО «Согласие-2», но переданную в пользование для осуществления деятельности по производству молочной продукции ООО «Вятская легенда». Вместе с тем оборудование поставлено 28.08.2019, введено в эксплуатацию 28.10.2019. При этом даты передачи оборудования ООО «Вятская легенда», начала его фактического использования, следствием не установлены, а доводы обвинения о том, что по состоянию на 10.09.2019 оборудование уже было передано в пользование ООО «Вятская легенда» несостоятельны и не подтверждены доказательствами, исследованными в судебном заседании.

При этом без внимания органами следствия и обвинения оставлены показания Куршиной Н.П., Куршиной О.И., Куропаткиной Г.А. о том, что в целях обеспечения контроля за деятельностью ООО «Вятская легенда», при создании общества Куропаткиной Г.А. по ее требованию была выделена доля участия в указанной организации в размере 47 %, исходя из объема всех материальных вложений ООО «Согласие-2» в проект по созданию цеха по переработке молока. Таким образом, доля участия в ООО «Вятская легенда» была выделена Куропаткиной Г.А. в счет участия в бизнес-проекте ООО «Согласие-2». Предоставление доли в ООО «Вятская легенда» может быть учтено в качестве встречного предоставления ООО «Вятская легенда» и в счет пользования оборудованием ООО «Солгасие-2».

Давая правовую оценку доводам обвинения о том, что Куршина Н.П. при переводе 200 000 руб. (эпизод № 2) нарушила распоряжение участника ООО «Согласие-2» о запрете осуществления переводов за аренду здания от декабря 2019 г., суд исходит из того, что действия подсудимой носили правомерный характер исполнения обязательств по письменной сделке, были осуществлены в пределах полномочий единоличного органа управления обществом и не противоречили Уставу ООО «Согласие-2», были направлены на предотвращение убытков Обществу. О правомерности данных действий свидетельствует тот факт, что арбитражным судом при принятии решения произведенная по договору от 14.09.2019 Куршиной Н.П. оплата в размере 200 000 руб. и 70 000 руб. засчитана за исполнение обязательств по договору, в связи с чем не учтена в сумме взысканной задолженности.

Доказательств наличия по делу обстоятельств, в силу которых бы умысел подсудимой на хищение денежных средств возник до предоставления ООО «Согласие» здания в пользование ООО «Согласие-2» не имеется, факт не заключения договора аренды оборудования не вменяется предъявленным Куршиной Н.П. обвинением.

Таким образом, в деяниях Куршиной Н.П. по инкриминированным ей эпизодам преступлений №№ 1 и 2 отсутствуют такие обязательные признаки хищения в форме растраты, как безвозмездное изъятие чужого имущества, вверенного виновному, противоправность, корыстная цель. Соответственно, стороной обвинения не доказано и наличие умысла со стороны подсудимой на хищение имущества путем растраты.

3) По эпизоду растраты денежных средств на электроэнергию, суд приходит к следующим выводам.

Органами расследования в качестве обоснования вины подсудимой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (по эпизоду № 3 растраты денежных средств в размере 888 588 руб. 09 коп. на оплату электроэнергии), суду представлены в качестве доказательств показания следующих лиц.

Показания свидетеля Бусыгина Д.Н., данные в ходе следствия и оглашенные на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым он работает в должности начальника Вятскополянского района электрических сетей. Одним из потребителей электроэнергии в Вятскополянском районе является ООО «Согласие-2», территориально расположенное в <адрес> Потребление электроэнергии ООО «Согласие-2» происходит от четырех трансформаторных подстанций, одна из них комплектная трансформаторная подстанция 320 (далее - КТП-320), к которой были подключены: КЗС, пилорама, склад, сортировка. По акту об осуществлении технологического присоединения от 08.12.2017 границами эксплуатационной ответственности и балансовой принадлежности за Вятскополянским РЭС закреплена воздушная линия 04 кВ фидер № 1 до опоры № 2, воздушная линия 04 кВ фидер № 2 до опор № 2, № 6, № 7. Далее от этих опор идет подключение объектов потребителя. Прибор учета по данным объектам установлен в КТП-320 и охватывает все подключенные к подходящим линиям объекты, а именно, воздушные линии фидер № 1 и фидер № 2. О подсоединении ООО «Вятская легенда» к КТП-320 неизвестно, заявок на присоединение от ООО «Вятская легенда» не поступало. Заявка на технологическое присоединение объекта - цеха подавалась ООО «Согласие» в лице Куршиной О.И. 01.12.2020. В связи с неполнотой предоставленных сведений Куршиной О.И. было направлено письмо о предоставлении недостающих документов. 08.12.2020 заявка в личном кабинете заявителя на портале электросетевых услуг ТП-РФ Куршиной О.И. была аннулирована. Соответственно подключение не производилось. Поскольку заявка не была рассмотрена, стоимость подключения не озвучивалась. Из своего опыта он может предположить, что стоимость подключения цеха к КТП-320 составила бы порядка 300 000 рублей. В случае одобрения заявки был бы заключен договор технологического присоединения, на основании которого они бы произвели подключение и допуск прибора учета к расчетам. Если бы произошло присоединение, то установка прибора учета производилась бы на границе эксплуатационной ответственности и балансовой принадлежности в соответствии с указанной в договоре точкой присоединения. С середины 2019 года по начало 2021 года энергопотребление ООО «Согласие-2» по КТП 320 увеличилось.

(том 5 л.д. 1-3)

Свидетель Шихалева Л.А. суду показала, что работает в должности специалиста по работе с юридическими лицами АО «ЭнергосбыТ Плюс» с 2013 г., где отвечает за прием документов на заключение и расторжение договоров энергоснабжения от юридических лиц, а также сбор и занесение переданных показаний приборов учета в программу для определения объема потребления и начисления платы. Договор на энергоснабжение с ООО «Согласие-2» заключался дважды, в том числе в связи с изменением ценовой категории. В договоре определены условия, которые не помнит, в том числе объекты, в том числе отдельно запитанные от КТП-320. Счета на оплату электроэнергии выставлялись ООО «Согласие-2» по показаниям приборов учета, в том числе установленного в КТП-320, сведениями о правообладателе которой не обладает. Показания приборов учета снимались и передавались работниками сетевой организации - ПАО «Россети», которые осуществляют технологическое присоединение объектов, проверят пригодность приборов учета. Оплата потребленной электроэнергии производилась ООО «Согласие-2» на основании счетов до 18 числа каждого месяца, о наличии просроченной задолженности неизвестно. В случае неоплаты электроэнергии потребитель был бы отключен. Она подготавливала документы об объемах потребления электроэнергии за 2018 - 2020 г., из которых следовало, что в 2019 г. имело место увеличение потребления электроэнергии по объектам, подключенным к КТП-320, в 2019 г., но с чем это связано, она пояснить не может. Договоры энергоснабжения объектов с ООО «Согласие» и ООО «Вятская легенда» не заключались. Для заключения данного договора среди прочих документов необходимо было бы представить документ, подтверждающий наличие прав на подключаемый объект, в том числе свидетельство о праве собственности или договор аренды. В связи с работой знает, что у Куропаткиной Г.А. есть столовая, на которую заключен договор энергоснабжения.

Из оглашенных по ходатайству обвинителя в судебном заседании в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично показаний свидетеля Шихалевой Л.А. следует, что по приложению № 2 к договору энергоснабжения № 325576 от 10.01.2018 к КТП-320 подключены следующие объекты: КЗС, пилорама, склад, сортировка. В силу данных об объеме потребленной электроэнергии ООО «Согласие-2» в 2018 г. данная точка учета потребляла электроэнергию только в сентябре (22 717 кВтч) и октябре (4 000 кВтч), в остальные месяцы 2018 г. электроэнергия практически не потреблялась. Такая же ситуация имела место с января 2019 г. по июль 2019 г. Сравнивая 2018, 2019, 2020, 2021 гг., можно сделать вывод о том, что с ноября 2019 г. по июль 2020 г., с ноября 2020 г. по февраль 2021 г., то есть, исключая месяцы август, сентябрь, октябрь), в обществе, в отличие от аналогичных периодов 2018 г., стал функционировать объект, активно потребляющий электроэнергию. В ноябре 2019 г. потреблено 2 415 кВтч на сумму 19 890,34 руб.; в декабре 2019 г. – 3 887 кВтч на сумму 32 444,50 руб.; в январе 2020 г. – на сумму 51 750,01 руб.; в феврале 2020 г. – 60 996,02 руб.; в марте 2020 г. – 59 530,42 руб.; в апреле 2020 г. – 68 809,10 руб.; в мае 2020 г. – 72 067,37 руб.; в июне 2020 г. – 73 853,87 руб.; в июле 2020 г. – 72 688,76 руб.; в ноябре 2020 г. – 60 178,72 руб.; в декабре 2020 г. – 42 200,70 руб.; в январе 2021 г. – 56 308,90 руб. При этом вся электроэнергия, потребленная объектами, подключенными к КТП-320, за период с 2018 г. по 2021 г. оплачена ООО «Согласие-2» в полном объеме.

Свидетель Шихалева Л.А. в судебном заседании показала, что полагает более достоверными показания в оглашенной в суде части, поскольку они были даны в ходе предварительного расследования, поскольку тогда лучше помнила произошедшее, показания давала добровольно, без принуждения, ее показания в протокол допроса занесены правильно.

(том 5 л.д. 38-41)

Представитель потерпевшего Малкова Н.Ю. суду показала, что после поставки линия по производству молочных продуктов была размещена в цехе по переработке молока, принадлежащем ООО «Согласие», учредителем и руководителем которого является дочь Куршиной Н.П. - Куршина О.И. Для того, чтобы цех по переработке молока мог функционировать, ООО «Вятская легенда» подключилось к подстанции, от которой питалось ООО «Согласие-2», отдельный счетчик в данную подстанцию не установило. Куршина Н.П. оплачивала едиными платежами электроэнергию, потребленную объектами ООО «Согласие-2» и цехом по переработке молока ООО «Вятская легенда», не обязав свою дочь установить прибор учета. Счета выставлялись, но платежи, которые поступали с расчетного счета ООО «Вятская легенда» на расчетный счет ООО «Согласие-2» имели всего одно основание «за молоко». При внесении платежей наличными в кассу Общества ни в одном приходном кассовом ордере не указано основание за электроэнергию или за аренду помещения, как указывалось в выставляемых обществом счетах-фактурах за электроэнергию. В кассовых документах основание вносимых наличных денег «возврат долга». Оплата за молоко производилась несколько раз в месяц разными суммами, претензионная и судебная работы по взысканию сумм долга не велась. Решений общего собрания участников по вопросу согласования сделок с заинтересованностью не проводилось.

Свидетель Куропаткина Г.А. суду показала, что ООО «Вятская легенда» было создано для эксплуатации оборудования приобретенного ООО «Согласие-2» и переработки молока, так как ООО «Согласие-2» не имело возможности заниматься такой деятельностью, поскольку потеряло бы статус сельхозтоваропроизводителя. Она не знает, как ООО «Вятская легенда» подключились к электроснабжению. Свидетель требовала от Куршиной Н.П., чтобы осуществлялся учет потребленной электроэнергии. Ей доложили, что установлен прибор учета, ведется учет и проводиться оплата. Как потом она выяснила в январе 2021 г., счета, действительно предъявлялись, но оплата не производилась. Трудоустроила Зимину Н.С. в ООО «Вятская легенда» для контроля за деятельностью. До начала строительства не обсуждали вопрос об способе подключения к энергоснабжению.

Свидетель Корольков А.Н. суду показал, что о внесении 200 00 руб. в кассу ООО «Согласие» 31 декабря ему не известно. Знает, что просили директора «Автоленда» обналичить 200 000 руб. из кредитных средств, которые пошли на погашение долга перед Куропаткиной Г.А., поскольку она выступала поручителем по кредиту. Когда он в июля 2020 г. устроился на работу в ООО «Согласие-2», он пригласил Семибратова, спросил о наличии договора с «Энергосбыт Плюс», на что тот ответил, что договора нет, по какой причине отсутствует договор и кто платит за электроэнергию, тот не знает. Свидетель спросил у Куршиной Н.П., по какой причине у ООО «Вятская Легенда» отсутствует договор электроснабжения, она ответила мне, что договор будет заключен через две недели. По истечении двух недель он вновь подходил к Куршиной Н.П., но договор так и не был заключен, она сказала мне, что установлен счетчик. В случае неоплаты ООО «Согласие-2» электроэнергии будет произведены предупреждение и отключение КТП, что означает, убытки, прекращение деятельности Общества.

Свидетель Санников С.А. суду показал, что узнал о фактическом подключении цеха к КТП-320 от Куршиной Н.П. после строительства цеха, в 2019 г. Куршина Н.П. вызвала его и кладовщика в контору и спросила, по какой причине в октябре месяце потрачено электроэнергии на 70 000. В октябре сушилки были отключены, КТП-320 не работала. С того времени они узнали, что цех подключен к КТП-320 и к счетчику. На КТП-320 один счетчик и два фидера. Он выяснял у Шамсутдиновой З.К., осуществляются ли платежи за электроэнергию по зданию цеха, она ответила утвердительно, что подтвердила Куршина Н.П. Он не давал разрешения на подключение к КТП-320. Кто произвел подключение не знает. Шушпанова О.А. свидетелю сказала, что счета она выставляет, но оплаты нет. Затем он узнал, что цена электроэнергии входит в молоко, но и так ООО «Вятская легенда» закупало молоко у ООО «Согласие-2» по заниженной цене. Если в эту цену включены оплата за электроэнергию, то это убытки для хозяйства.

Свидетель Шушпанова О.А. суду показала, что с января 2009 г. по 30.03.2021 занимала должность бухгалтера по животноводству и кассира в ООО «Согласие-2». В 2019 г. ООО «Согласие-2» приобрело оборудование по переработке молока, на котором осуществляло деятельность ООО «Вятская легенда». Электроэнергия, потребляемая оборудованием по переработке молока, оплачивалась ООО «Согласие-2». Она занималась распределением электроэнергии по точкам учета (КЗС, пилорама) на основании акта, предоставляемого энергоснабжающей организацией. С ноября-декабря 2019 г. к точке учета был подключен цех по переработке молока. АО «ЭнергосбыТ Плюс» стало включать потребленную данной точкой электроэнергию в общий счет. На ее вопрос, куда относить эти затраты, распределяя электроэнергию по статьям, Куршина Н.П. пояснила, что перевыставлять счета на ООО «Вятская легенда». Основание «за электроэнергию» указывать не могла, так как ООО «Согласие-2» не являлось энергоснабжающей организацией. Счета-фактуры забирала Куршина О.И. По поводу оплаты ООО «Вятская легенда» счетов-фактур за электроэнергию, пояснить ничего не может, так как расчеты со сторонними организациями она не вела, этим занималась Куршина Н.П. Куршина О.И. несколько раз приносила наличные денежные средства в кассу ООО «Согласие-2», но назначение платежа не озвучивала, в приходно-кассовом ордере указывалось основание «Погашение долга». Счета-фактуры, выставленные в адрес ООО «Вятская легенда» с основанием «аренда помещения» распечатывала она в двух экземплярах. В стоимость молока платежи за электроэнергию не включались. Расчетами с подрядчиками, поставщиками, ресурсоснабжающими организациями и другими сторонними организациями занималась только Куршина Н.П. Во время отсутствия Куршиной Н.П. обязанности директора и главного бухгалтера ООО «Согласие-2» ни на кого не возлагались, приказы не издавались. В бухгалтерии было 2 бухгалтера - она и Шамсутдинова З.К., главный бухгалтер - Куршина Н.П. Обязанности главного бухгалтера ни на нее, ни на Шамсутдинову З.К. никогда не возлагались, за Куршину Н.П. они не оставались. При увольнении Куршина Н.П. получила компенсацию за неиспользованный отпуск примерно за последние два-три года.

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Кислицыной М.В. изложенными выше.

(том 8 л.д. 2-4)

Свидетель Зимина Н.С. суду показала, что в 2019 г. она больше года работала в должности бухгалтера в ООО «Вятская легенда», в ее обязанности входило ведение бухгалтерской документации, в том числе учет поступлений и расходов. На данную работу ее пригласила и назначала Куропаткина Г.А., являвшаяся учредителем организации, для контроля. Акт приема-передачи бухгалтерской документации не составлялся, учет в ООО «Вятская легенда» практически не велся, в программе отражались только данные о движении по банку и расходы. Рабочее место находилось в цехе по переработке молока. После приема на работу расчеты со сторонними организациями и операции с платежами продолжала производить директор Куршина О.И. Она не видела, чтобы в ООО «Вятская легенда» из ООО «Согласие-2» поступали счета за потребленную электроэнергию, кто их должен выставлять она не знает, не видела договор электроснабжения, в эти вопросы не вникала, у Куршиной О.И. не интересовалась. В ООО «Согласие-2» у Шушпановой О.А. забирала только счета за поставленное молоко. Его учет осуществлялся в программе, знает, что у организации имелась задолженность за молоко, образовавшаяся до ее принятия на работу, но в каком размере не помнит. Все оплаты путем безналичного расчета производила Куршина О.И., наличные денежные средства передавала она. Свидетель не знает о том, включалась ли стоимость потребленной электроэнергии в счета на молоко, которое продавалось ООО «Согласие-2» в ООО «Вятская легенда» по цене, меньшей на 2 рубля, чем реализуемое ООО «Куршино». При этом Куропаткина Г.А. не имела доступа к бухгалтерским документам, но постоянно интересовалась, в том числе у нее, качеством молочной продукции, расчетами и выручкой за проданное молоко, а решение о выходе из состава участников ООО «Вятская легенда» приняла в связи с тем, что ей перестали предоставлять отчеты. После ее ухода Куршина О.И. сказала свидетелю, что бухгалтер в организации не требуется и она уволилась из ООО «Вятская легенда».

Показаниями свидетеля Санникова Д.А., данными в ходе следствия и оглашенными на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, согласно которым он с 2001 года по 10.08.2020 работал в ООО «Согласие-2» в должности ветеринарного врача. При его устройстве на работу директором была Куропаткина Г.А., затем стала Куршина Н.П. Все рабочие вопросы решались с Куршиной Н.П., он просил деньги на медикаменты, биопрепараты и пр. Собрания работников проводила Куршина Н.П. В конце 2018 г. стало известно, что Куршина О.И. и Семибратов И.Л. планируют создать предприятие по переработке молока на территории д. Куршино, что они будут покупать молоко у ООО «Согласие-2». Начиная с 2019 года, ООО «Согласие-2» стало реализовывать сырое молоко трем покупателям: ООО «Куршино», ООО «Азбука сыра» и ООО «Вятская легенда». За период его работы имели место единичные случаи возникновения проблем с качеством молока, происходило это по причине поломки холодильников, либо при попадании антибиотиков в молоко. Жалоб со стороны ООО «Куршино» и Мамадышского молокозавода на некачественное молоко не поступало. Куршина О.И. жаловалась на качество молока и на то, что из-за плохого качества у них не получается молочная продукция. Она приходила на ферму ООО «Согласие-2», проверяла условия, высказывая претензии. По ее просьбе ими принимались меры: чаще стали промывать оборудование, разбирали молочные аппараты на проверку их состояния. Бывали случаи, когда Куршина О.И. просила его приехать в цех по переработке молока и провести исследование поставленного ООО «Согласие-2» молока. Он при ней проверял аппаратом молоко, антибиотиков ни разу обнаружено не было.

(том 5 л.д. 69-72)

Кроме того, в обоснование вины Куршиной Н.П. стороной обвинения представлены следующие материалы дела, которые исследованы в судебном заседании.

Заявление представителя ООО «Согласие-2» - бывшего директора ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. от 24.01.2022, зарегистрированное в КУСП МО МВД России «Вятскополянский» за № 765 от 24.01.2022, о привлечении к уголовной ответственности Куршиной Н.П., которая в период 2019 -2021 гг. незаконно распорядилась средствами предприятия, нанеся ущерб ООО «Согласие-2».

(том 1 л.д. 101)

Протокол осмотра места происшествия от 04.03.2022 и фототаблица к нему, в ходе которого из кабинета бухгалтерии в административном здании ООО «Согласие-2» изъята бухгалтерская документация.

(том 1 л.д. 109-113)

Протокол осмотра предметов от 04.03.2022 (фототаблица и копии документов) и постановления от 04.03.2022, следует, что следователем были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств ООО «Согласие-2» сшивки документов «Касса счет 50» ООО «Согласие-2» за период с марта 2019 по март 2021 г., содержащие среди прочих документов расходные кассовые ордеры № 264 от 14.10.2019 и № 295 от 19.11.2019 о выдаче денежных средств в размере 14 000 руб. и 25 000 руб. Никифорову Л.Н. и Санникову Д.Л. с назначением платежей «по договору» и «по договору от 11.11.2019».

(том 4 л.д. 1-22, 23-25)

Протокол обыска, проведенного следователем 21.10.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 19.10.2022, в жилище Куршиной О.И., в ходе которого изъяты документы, связанные с деятельностью ООО «Вятская легенда», ООО «Согласие», ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 15-17, 18-21)

Протокол обыска, проведенного следователем 21.10.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 19.10.2022, в жилище Куршиной Н.П., в ходе которого изъяты добровольно выданные документы, связанные с деятельностью ООО «Вятская легенда», ООО «Согласие», ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 4-5, 6-11)

Протокол обыска, проведенного следователем 26.10.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 26.10.2022 в административном здании ООО «Согласие-2», в ходе которого изъяты документы по деятельности ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 25-29)

Протокол осмотра предметов от 27.10.2022 (фототаблица, копии осмотренных документов) и постановление 27.10.2022, из которых следует, что следователем осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств среди прочих:

изъятые в ходе обыска от 21.10.2022 в жилище Куршиной О.И.:

- cчет-фактура № 113 от 30.04.2020, выставленная ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Вятская легенда» за аренду помещения за апрель 2020 г. на сумму 68 774,86 рублей;

- протокол согласования цены на поставляемое Молоко с 01.01.2021 между ООО «Вятская легенда» и ООО «Согласие-2», в котором согласована цена по 28 руб. за 1 кг;

- спецификация количества поставляемого молока на период с 10.01.2021 по 31.12.2021 (Приложение № 1 к договору поставки молока № 03 от 10.01.2020) на поставку 360 тонн;

- протокол лабораторных испытаний № 21.2 от 21.12.2020, согласно которому в йогурте обнаружены БГКП (колиформы);

- акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2019 по 06.04.2020 между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда»;

изъятые в ходе обыска от 21.10.2022 в жилище Куршиной Н.П.:

- договор аренды оборудования от 01.12.2020 между ООО «Согласие-2» в лице Куршиной Н.П. и ООО «Вятская легенда» в лице Куршиной О.И., предметом которого является аренда линии по производству молочных продуктов с 01.12.2019 по 01.12.2024. Подписи сторон в данном договоре отсутствуют;

- акт сверки взаимных расчетов за период с января 2019 г. по декабрь 2020 г. между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда».

- претензионные письма от ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Азбука сыра» «Мамадышский завод», в то время как в ходе следственных действий претензионных писем в адрес ООО «Вятская Легенда» не обнаружено;

изъятые в ходе обыска от 26.10.2022 в административном здании ООО «Согласие-2»:

- счета-фактуры № 45 от 31.01.2020, № 46 от 29.02.2020, № 77 от 31.03.2020, № 153 от 30.06.2020, № 181 от 31.07.2020, № 223 от 30.09.2020, № 258 от 31.10.2020, которые выставлены ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Вятская легенда» за аренду помещения за январь 2020 г. на сумму 51 750,01 руб., за февраль 2020 г. - 60 996,02 руб., за март 2020 г. - 62 922,96 руб., за июнь 2020 г. - 73 853,87 руб., за июль 2020 г. - 72 688,76 руб., за сентябрь 2020 г. - 78 125,66 руб., за октябрь 2020 г. - 78 125,66 руб., ряд из которых в двойном экземпляре;

- акты № 45 от 31.01.2020, № 46 от 29.02.2020, № 77 от 31.03.2020, № 135 от 31.05.2020, № 153 от 30.06.2020, № 181 от 31.07.2020, № 223 от 30.09.2020, № 258 от 31.10.2020, выставленные ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Вятская легенда» за аренду помещения по вышеуказанным счетам-фактурам;

- реестры №№ 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9 за февраль, март, апрель, май, июнь, июль, сентябрь 2020 г., а также реестры №№ 1 и 2 за январь, февраль 2021 г. по продажам ООО «Согласие-2», в том числе в адрес ООО «Вятская легенда» с указанием «аренда помещения» (по факту за электроэнергию) на суммы 60 996,02 руб. по счету-фактуре № 46 от 29.02.2020, 51 750,01 руб. по счету-фактуре № 45 от 31.01.2020, 62 922,96 руб., 68 774,86 руб., 72 067,37 руб., 73 853,87 руб., 72 688,76 руб., 78 125,66 руб. и 47 324,12 руб. В реестре № 6 сведения по таким продажам отсутствуют;

- справки о распределении электроэнергии по статьям затрат, а именно, «переработка» и ООО «Вятская легенда» за декабрь 2019 г., январь, март, апрель – декабрь 2020 г. (фактические сведения за декабрь 2020 г. отражены, как за ноябрь 2020 г.), январь 2021 г. в размере 32 469,54 руб., 51 750,01 руб., 62 922,96 руб., 68 774,86 руб., 72 067,37 руб., 73 853,87 руб., 72 688,76 руб., 78 125,66 руб., 78 125,66 руб., 78 125,66 руб., 60 178,72 руб., 42 200,10 руб., 56 308,90 руб.;

- копии протоколов согласования цены на поставляемое молоко от 11.09.2019, 04.12.2019, 21.02.2020, 10.01.2020, 21.02.2020, 10.01.2020 между ООО «Азбука сыра» и ООО «Согласие-2» (приложение № 4 к договору от 29.12.2018 поставки № 15/19), по которым цена молока составила 19 руб., 21 руб., 20 руб., 29 руб., 20,00 руб. за 1 кг;

предоставленные в ходе следствия Куршиной О.И.:

- копии счетов-фактур № 244 от 31.12.2019, № 113 от 30.04.2020, выставленных ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Вятская легенда» за аренду помещения за декабрь 2019 г., за апрель 2020 г.;

- копии актов № 244 от 31.12.2019 и № 113 от 30.04.2020, которые выставлены ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Вятская легенда» за аренду помещения;

предоставленные в ходе следствия ООО «Согласие-2»:

- копии протоколов согласования цены на поставляемое молоко от 10.01.2020, 01.02.2020, 01.03.2020, 01.04.2020, 01.05.2020, 01.06.2020, 27.07.2020, 01.01.2021, согласно которым ООО «Вятская легенда» и ООО «Согласие-2» согласовали цену за молоко по 24,02 руб., 23,22 руб., 22,57 руб., 22,13 руб., 21,18 руб., 20,41 руб., 24,00 руб., 28,00 руб. за 1 кг;

- акт сверки взаимных расчетов за период с января 2019 г. по декабрь 2021 г. между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда», где отражены продажи № 244 от 31.12.2019 на сумму 32 469 руб. 54 коп., № 45 от 31.01.2020 – 51 750 руб. 01 коп., № 46 от 29.02.2020 - 60- 996 руб. 02 коп., № 77 от 31.03.2020 – 62 922 руб. 96 коп., № 113 от 30.04.2020 68 774 руб. 86 коп., № 135 от 31.05.2020 – 72 067 руб. 37 коп., № 153 от 01.07.2020 – 73 853 руб. 87 коп., № 181 от 31.07.2020 -72 688 руб. 76 коп., № 200 от 31.08.2020 – 78 125 руб. 66 коп., № 223 от 30.09.2020 – 78 125 руб. 66 коп., № 258 от 31.10.2020 – 78 125 руб. 66 коп., № 299 от 30.11.2020 – 60 178 руб. 72 коп., № 304 от 31.12.2020 – 42 200 руб. 10 коп.

Таким образом, суммы затрат на электроэнергию, потребленную ООО «Вятская легенда», аналогичны суммам, отраженным в выставленных в адрес ООО «Вятская легенда» счетах за аренду помещения и в акте сверки.

(том 7 л.д. 30-201, 202-205)

Протокол выемки, проведенной следователем 29.11.2022 на основании постановления Вятскополянского районного суда Кировской области от 03.11.2022, в дополнительном офисе № 3349/22/17 в г. Вятские Поляны Кировского регионального филиала АО «Россельхозбанк», в ходе которой были изъяты кредитное дело ООО «Согласие-2» по договору № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019 и документы по деятельности ООО «Согласие-2».

(том 8 л.д. 12-13, 14-17)

Протокол осмотра предметов (документов) от 30.11.2022, фототаблица, копии осмотренных документов, постановление от 30.11.2022, из которых следует, что следователем осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств документы, изъятые в ходе выемки 29.11.2022 в АО «Россельхозбанк», а именно, дело № 022-44-17/154 том № 1 «Документы по обеспечению» и «Документы по сопровождению», тома №№ 2 и 3 «Документы по сопровождению» к договору № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019 ООО «Согласие-2», в которых среди прочих документов находится:

- копия договора № 12/19 купли-продажи имущества, требующего монтажа, от 12.03.2019, по которому ООО «Согласие-2» приобрело у ООО «УралАгроСнаб» линию по производству молочных продуктов марки «УАС» модель «ММЗ» за 8 837 850 руб.;

- акт № 1 и акт ввода оборудования в эксплуатацию от 28.10.2019, в силу которых линия по производству молочных продуктов «УАС» модель «ММЗ» введена в эксплуатацию по адресу: д. Куршино, ул. Малая, д. 43, с 28.10.2019;

- выписки из ЕГРЮЛ, из которых прямо следует, что по состоянию на 28.08.2019 участниками ООО «Вятская легенда» являются Куршина О.И. с долей участия 53 % и Куропаткина Г.А. с долей участия 47 %, единственным участником ООО «Согласие» является Куршина О.И., участниками ООО «Согласие-2» на 21.08.2019 являлись Куропаткина Г.А. с долей участия 51 %, Куршина Н.П. (24,1 %) Санников С.А. (24,1 %), а также другие граждане, доля участия которых не превышает 0,8 %;

- договор №192217/0011-5 залога оборудования от 29.08.2019, согласно которому приобретенное ООО «Согласие-2» оборудование передано в залог банку;

- договор №192217/0011-7.1 об ипотеке от 30.12.2019, на основании которого ООО «Согласие», обеспечивая должное исполнение обязательств ООО «Согласие-2» по договору с банком № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019, передает в залог банка нежилое здание и право аренды земельного участка, на котором расположено закладываемое здание.

(том 8 л.д. 18-162, 163-164)

Протокол выемки от 15.12.2022, проведенной следователем 15.12.2022 по постановлению Вятскополянского районного суда Кировской области от 25.11.2022, в дополнительном офисе в г. Вятские Поляны ПАО «Норвик-Банк» по адресу: <адрес> изъяты документы по деятельности ООО «Согласие-2».

(том 8 л.д. 170-171, 172-175)

Протокол осмотра предметов от 15.12.2022, (фототаблица и копии осмотренных документов), и постановление от 15.12.2022, в силу которых следователем были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств документы, изъятые в ходе выемки 15.12.2022 в ПАО «Норвик-Банк», в том числе заявление от 28.02.2017; соглашение об использовании системы обмена электронными документами (интернет-банк «Банк online» для корпоративных клиентов) от 28.02.2017; заявление на открытие счета от 21.11.2017, договор об открытии счета и обслуживании счета для проведения расчетов с использованием корпоративных банковских карт от 22.11.2017, заявления на закрытие расчетных счетов от 03.12.2020, согласно которым Куршина Н.П. имела полномочия на осуществление банковских операций по счетам, в том числе с применением систем обмена электронными документами.

(том 8 л.д. 176-207, 208-209)

Протокол осмотра места происшествия от 10.10.2022 и фототаблица к нему, из которых следует, что осмотрена территория ООО «Согласие-2» по адресу: д<адрес>, на которой расположена комплектная трансформаторная подстанция 320 (КТП-320) и зерносушильный комплекс, а также участок местности по адресу: <адрес> на котором находился цех по переработке молока. В ходе осмотра КТП-320, доступ в которую был обеспечен свидетелем Бусыгиным Д.Н., установлено отсутствие следов установки иного прибора учета кроме имеющегося.

(том 5 л.д. 42-46)

Протокол выемки, проведенной 18.07.2023 в служебном кабинете МО МВД России «Вятскополянский» и фототаблица к нему, в соответствии с которыми были изъяты сшивки с авансовыми отчетами ООО «Согласие-2» за период с декабря 2019 г. по апрель 2020 г., а также кассовые книги за 2019 г. и 2020 г.

(том 15 л.д. 23-25)

Протокол осмотра документов от 18.07.2023, фототаблица и копии осмотренных документов), постановлением от 18.07.2023, согласно которым были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств изъятые в ходе выемки от 18.07.2023:

- лист кассовой книги за 31.12.2020, содержащий сведения о том, что от Шамсутдиновой З.К. по приходному кассовому ордеру № 147 от 31.12.2020 по субсчету 76.09 в кассу ООО «Согласие-2» приняты денежные средства в сумме 200 000 руб.;

- приходный кассовый ордер № 147 от 31.12.2020 о поступлении от ООО «Согласие» в кассу ООО «Согласие-2» 200 000 руб. по субсчету 60.01 с основанием платежа - «тек. платежи», на котором имеются подписи от имени Куршиной Н.П., кассира Шушпановой О.А.;

- расходный кассовый ордер № 328 от 31.12.2020 о выдаче из кассы ООО «Согласие-2» Куропаткиной Г.А. денежных средств в сумме 200 000 руб. на «погашение займа», на котором имеются подписи от имен кассира Шушпановой О.А., Куропаткиной Г.А.,

- лист кассовой книги за 31.12.2020, в котором сведения о том, что от ООО «Согласие» в кассу ООО «Согласие-2» было принято 200 000 руб. отсутствуют.

(том 15 л.д. 26-62, 63)

Договор № 325576 от 10.01.2018 об энергоснабжении между ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» ООО «Согласие-2», и договор № 325726 от 28.07.2020 об энергоснабжении между ООО «ЕЭС-Гарант» и ООО «Согласие-2», исходя из условий которых энергопринимающие устройства КЗС, пилорама, склад, сортировка, обеспечены электроснабжением от сетей ПАО «МРСК Центра и Приволжья», с установкой прибора учета в РУ-0,4 кВ КТП-320, который находится на балансе указанной сетевой организации.

(том 2 л.д. 20-31, том 5 л.д. 25-33)

Справка ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» об объеме потребленной ООО «Согласие-2» за 2018-2021 гг. электроэнергии в точке учета КЗС, пилорама, склад, сортировка, содержащая данные о том, что обществом в ноябре 2019 г. потреблено 2 415 кВтч на сумму 19 890,34 руб., в декабре 2019 г. – 3887 кВтч на сумму 32 444,50 руб., в январе 2020 г. – 6 226 кВтч на сумму 51 750,01 руб., в феврале 2020 г. – 7- 057 кВтч на сумму 60 996,02 руб., в марте 2020 г. – 7 019 кВтч на сумму 59 530,42 руб., в апреле 2020 г. – 8 038 кВтч на сумму 68 809,10 руб., в мае 2020 г. – 8 566 кВтч на сумму 72 067,37 руб., в июне 2020 г. – 8 491 кВтч на сумму 73 853,87 руб., в июле 2020 г. – 7 019 кВтч на сумму 72 688,76 руб., в ноябре 2020 г. – 5 811 кВтч на сумму 60 178,72 руб., в декабре 2020 г. – 4 075 кВтч на сумму 42 200,70 руб., в январе 2021 г. – 5 208 кВтч на сумму 56 308,90 руб.

(том 5 л.д. 34-37)

Акт сверки задолженности за потребленную электроэнергию между Кировским филиалом АО «ЭнергосбыТ Плюс» и ООО «Согласие-2» по договору 325576 от 10.01.2018 по состоянию на 31.07.2020, из которого следует, что задолженность за потребленную электроэнергию на 31.07.2020 отсутствует.

(том 15 л.д. 160)

Акт сверки задолженности за потребленную электроэнергию между Кировским отделением Удмуртского филиала ООО «ЕЭС-Гарант» и ООО «Согласие-2» по договору от 28.07.2020 по состоянию на 31.03.2021.

(том 15 л.д. 161)

Оспаривая предъявленное обвинение по обоим эпизодам преступлений, в совершении которых предъявлено обвинение, сторона защиты представила суду доказательства.

Свидетель Куршина О.И. суду показала, что они с Куропаткиной Г.А. в июне-июле 2019 г. ездили в сетевую организацию, где им сказали, что общая стоимость подключения составит около 300 000 руб. Куропаткина Г.А. сказала, что нужно подключить цех от подстанции. Подключение производил электрик ООО «Согласие-2». Велся учет потребленной электроэнергии, выставлялись счета и акты. В назначении платежей указывалось, как оплата аренды. Документы в ООО «Согласие-2» получали Семибратов И.Л. или Зимина Н.С. Показания приборов учета относила Шушпанова О.А. ООО «Вятская легенда» принимала расходы на электроснабжение здания на себестоимость продукции, учитывая, как аренду. Оплата производилась с назначением за поставку молока.

Свидетель Семибратова И.Л. суду показал, что для переработки молока и выпуска продукции было создано ООО «Вятская Легенда», учредителями (участниками) которого стали Куршиной О.И. и Куропаткина Г.А. Здание цеха по переработке молоко принадлежало ООО «Согласие», оборудование, размещенное в нем, - ООО «Согласие-2». Электроснабжение оборудования в цехе по переработке молока, используемого в деятельности ООО «Вятская легенда», было обеспечено от трансформаторной подстанции, относящейся к ООО «Согласие-2». При строительстве здания цеха для разрешения вопроса об электроснабжении он вместе с Куршиной О.И. и Куропаткиной Г.А. ездил в ОАО «ЭнергосбыТ Плюс», где им было сообщено, что для подключения цеха требуется около 300 тыс. руб. и 3 месяцев, что никого не устраивало. В ходе обсуждения указанного вопроса Санников С.А. предложит осуществить подключение цеха от КТП, имеющей свободные мощности. Подключение по его приглашению было произведено неофициально сотрудниками сетей или Энергосбыта, которые поставили столбы, провели линию и установили в здании цеха прибор учета. Подключение было согласовано с Куропаткиной Г.А. и Санниковым С.А., о нем знала Куршина Н.П. Встреча происходила в 2019 г. перед запуском оборудования. На встрече Санников С.А., сказал, что можно подключить цех к КТП, Куропаткина Г.А. согласилась. Санников С.А. сказал, что пусть подключается, ставят, счетчик, осуществляют учет. Свидетель ежемесячно снимал показания прибора учета, которые передавал Куршиной О.И., а она далее в ООО «Согласие-2». ООО «Согласие-2» выставляло счета в адрес ООО «Вятская легенда» или ООО «Согласие», но в них было указано не «за электроэнергию», поскольку ООО «Согласие-2» не могла продавать данную электроэнергию, а, возможно, «за молоко». Про оплату электроэнергии ей не известно, но если бы, оплата не происходила, были бы споры. Фактическое руководство ООО «Согласие-2» осуществляла Куропаткина Г.А., которая проводила собрания и совещания с подразделениями, на которых Куршина Г.А. редко присутствовала, давала распоряжения.

Судом исследованы письменные доказательства, на которые ссылалась сторона защиты.

Договор № 325576 от 10.01.2018 об энергоснабжении, заключенный между ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» и ООО «Согласие-2», пункт 5.4 которого предусматривает, что потребитель оплачивает электроэнергию ежемесячно в установленные сроки и порядке.

(том 2 л.д. 20-31)

Акты сверок взаимных расчетов между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская Легенда», подписанные Куршиной О.И. и Куршиной Н.П., за период с 01.10.2020 по 24.07.2020, согласно которому задолженность ООО «Вятская Легенда» в пользу ООО «Согласие-2» составляет 1 156 324,714 руб. и включает долги по оплате по актам № 45 от 31.01.2020, № 46 от 29.02.2020, № 77 от 31.03.2020, № 153 от 30.06.2020, а также за период 2019 г. о размере долга в пользу ООО «Согласие-2» в сумме 328 759,54 руб., в том числе по актам от 30.11.2019, 31.12.2019.

(том 4 л.д. 200-201)

Статья в газете «Вятско-Полянская правда» (выпуск № 22(13617) от 21.03.2020), содержащая сведения об участии Куропаткиной Г.А. в открытии цеха по переработке молока.

(том 4 л.д. 202-203)

Выписка из Единого государственного реестра недвижимости (далее - ЕГРН) от 18.12.2019, согласно которой зданию ООО «Согласие» по адресу: д. Куршино, ул. Малая, 43, кадастровый номер 43:07:050301:446 был присвоен 03.06.2019.

(том 5 л.д. 10)

Разрешение на ввод объекта в эксплуатацию от 15.03.2019 № RU-43-305-01-2019, выданное ООО «Согласие» заместителем главы администрации Вятскополянского района Кировской области 15.03.2019, подтверждающее ввод в эксплуатацию здания производственного назначения – участка по переработке сельскохозяйственной продукции по адресу: Вятскополянский район, д. Куршино, ул. Малая, 43, на строительство которого было выдано разрешение от 01.11.2018.

(том 5 л.д. 56-57, 60-61)

Акты о распределении электроэнергии по статьям затрат за период с марта 2020 г. по январь 2021 г., подписанные бухгалтером Шушпановой О.А., изъятые в ходе обыска в ООО «Согласие-2», из которых следует, что потребленная цехом по переработке молока электроэнергия отнесена на ООО «Вятская легенда» в количестве, соответствующем другим бухгалтерским документам.

(том 7 л.д. 172-182)

Копия договора № 12/19 купли-продажи имущества, требующего монтажа, от 12.03.2019, по которому ООО «Согласие-2» приобрело у ООО «УралАгроСнаб» линию по производству молочных продуктов марки «УАС» модель «ММЗ» за 8 837 850 руб., с поставкой и монтажом оборудования по адресу: <адрес>

(том 8 л.д. 41-49)

Акты приема-передачи и передачи права собственности на молочное оборудование от 28.08.2019, согласно которым ООО «Согласие-2» приняло оборудование по производству молочных продуктов, право собственности на которое к покупателю перешло 28.08.2019.

(том 8 л.д. 55, 56)

Акт № 1 от 28.10.2019, на основании которого линия по производству молочных продуктов была введена в эксплуатацию по адресу: д. Куршино, ул. Малая, д. 43, с 28.10.2019.

(том 8 л.д. 58)

Договоры поручительства от 29.08.2019 между ООО «Вятская легенда» и ООО «Согласие» и АО «Россельхозбанк» для обеспечения надлежащего исполнения ООО «Согласие-2» по договору об открытии кредитной линии от 29.08.2019, заключенному с банком.

(том 8 л.д. 146-149, 150-153)

Суд, исследовав и проанализировав доказательства, представленные сторонами, приходит к выводу, что доказательства, представленные стороной государственного обвинения, как в совокупности, так и каждое отдельно, не подтверждают наличие в деянии Куршиной Н.П. состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (по эпизоду № 3 по факту оплаты электроэнергии за ООО «Вятская легенда»).

Выводы суда и те мотивы, по которым суд отвергает доказательства, представленные стороной обвинения, основаны на следующем.

По предъявленному обвинению Куршина Н.П., используя служебное положение, приняла финансово невыгодное для ООО «Согласие-2» решение о несанкционированном подключении здания цеха по переработке молока, принадлежащего ООО «Согласие», к КТП-320, и обеспечила подключение, убедив соучредителей ООО «Согласие-2» Куропаткину Г.А. и Санникова С.А. в том, что Куршина О.И. будет осуществлять оплату за потребленную ООО «Вятская легенда» электроэнергию, достоверно зная, что устная форма договоренности об обязанности Куршиной О.И. по оплате потребленной электроэнергии юридической силы не имеет, и не обязала учредителя ООО «Вятская легенда» Куршину О.И. заключить договор с ресурсоснабжающей организацией и установить в КТП-320 отдельный прибор учета потребляемой ООО «Вятская легенда» электроэнергии, произведя в последующем оплату за потребленную ООО «Вятская легенда» электроэнергию.

Судом установлено, ООО «Согласие-2» в августе 2019 г. разместило в здании ООО «Согласие» приобретенное на собственные и заемные средства оборудование по производству молочных продуктов, что подтверждается, как показаниями, данными Куршиной Н.П., Куршиной О.И., Семибратовым И.Л., Санниковым С.А., Шушпановой О.А., так и исследованными в суде договорами поставки оборудования, актами приема-передачи и передачи права от 28.08.2019, актом № 1 и актом ввода оборудования в эксплуатацию от 28.10.2019, договорами об ипотеке и поручительстве ООО «Согласие» с АО «Россельхозбанк» и др. документами.

На основании выписки из ЕГРН от 18.12.2019 здание ООО «Согласие» по адресу: д. Куршино, ул. Малая, 43, кадастровый номер 43:07:050301:446 с 06.03.2009 на праве собственности принадлежит ООО «Согласие».

В подтверждении установленных обстоятельств, судом также изучены разрешения на строительство от 01.11.2018 и на ввод объекта в эксплуатацию от 15.03.2019, выданные ООО «Согласие». В соответствии с разрешением на ввод объекта в эксплуатацию от 15.03.2019 сведения о наличии в здании цеха по переработке молока сетей и систем инженерно-технического обеспечения в документе не отражены. В то же время факт обеспечения здания сетями подтвержден показаниями свидетеля Куршиной О.И.

Таким образом, ООО «Согласие-2» фактически использовало здание ООО «Согласие» для размещения принадлежащего на праве собственности оборудования с 28.08.2019. Основанием для пользования здания цеха явился договор аренды от 14.09.2019 г., положения которого не предусматривали распределение между сторонами эксплуатационных расходов по содержанию и ремонту здания, в том числе на оплату электроснабжения.

В соответствии с п. 1 ст. 539 ГК РФ по договору энергоснабжения энергоснабжающая организация обязуется подавать абоненту (потребителю) через присоединенную сеть энергию, а абонент обязуется оплачивать принятую энергию, а также соблюдать предусмотренный договором режим ее потребления, обеспечивать безопасность эксплуатации находящихся в его ведении энергетических сетей и исправность используемых им приборов и оборудования, связанных с потреблением энергии.

На основании п. 2 ст. 539 ГК РФ договор энергоснабжения заключается с абонентом при наличии у него отвечающего установленным техническим требованиям энергопринимающего устройства, присоединенного к сетям энергоснабжающей организации, и другого необходимого оборудования, а также при обеспечении учета потребления энергии.

Согласно ст. 544 ГК РФ оплата энергии производится за фактически принятое абонентом количество энергии в соответствии с данными учета энергии, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.

Как следует, из положений постановления Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 861, показаний свидетеля Шихалевой Л.А., для заключения договора энергоснабжения или технологического присоединения к сетям электроснабжения заинтересованному лицу необходимо представить среди прочих документ, подтверждающий наличие права на подключаемый объект, в том числе свидетельство о праве собственности и (или) договор аренды.

В то же время договор аренды или иной договор пользования зданием и (или) оборудованием между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда» не заключался, на общем собрании собственников участников Общества условия использования оборудования и здания не обсуждались, решения по таким вопросам не принимались. Данные обстоятельства подтверждаются показаниями Куропаткиной Г.А., Санникова С.А., Королькова А.Н., а также Куршиной Н.П., Куршиной О.И.

Действия или бездействие Куршиной Н.П. по не заключению договора пользования здания цеха и (или) оборудования ООО «Вятская легенда» в предъявленном Куршиной Н.П. обвинении отсутствуют. В силу п. 421 ГК РФ юридические лица свободны в заключении договора, при этом понуждение к заключению договора не допускается, за исключением тех случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена вышеуказанным Кодексом, законом или добровольно принятым обязательством. Ссылка на норму закона или ГК РФ, согласно которому Куршина Н.П. была обязана принять меры к понуждению руководителя ООО «Вятская легенда» заключить договор с ресурсоснабжающей организацией и установить в КТП-320, который в силу исследованных документов (договоров электроснабжения), находится на балансе сетевой организации, прибор учета потребляемой ООО «Вятская легенда» электроэнергии, в обвинении не приведена.

Отсутствие договора с ООО «Вятская легенда» не лишает стороны в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее на письменные и другие доказательства (п. 1 ст. 162 ГК РФ).

Однако в силу приведенных требований закона, а также установленных судом обстоятельств, изложенных выше, такой договор на технологическое присоединение здания цеха по переработке молока или его энергоснабжении мог быть заключен только собственником здания – ООО «Согласие» или арендатором ООО «Согласие-2».

Исходя из условий договора аренды здания от 14.09.2019, следует, что его условиями предусмотрена уплата ООО «Согласие-2» арендной платы в размере 35 000 руб. Принимая во внимание изложенное и условия договора, суд приходит к выводу о том, что в состав арендной платы не могли быть включены эксплуатационные расходы, связанные с оплатой потребляемой оборудованием ООО «Согласие-2» электроэнергии, поскольку размер платы за нее исходя из объемов потребления составил от 19 000 руб. до 73 000 руб., что значительно превышает размер арендной платы.

Согласно показаниям Куршиной Н.П., Куропаткиной Г.А. на общем собрании участников ООО «Согласие-2» решения о заключении договора с ООО «Вятская легенда» на аренду здания и оборудования, и обеспечении здания электроснабжением, об оплате расходов на электроэнергию ни разу не принимались, вопросы не обсуждались.

По показаниям Куршиной Н.П. она знала, что Куропаткина Г.А. и Куршина О.И. обращались в сетевую организацию за заключением договора, но их не устроили его условия, связанные с размером затрат и сроками работ по рассмотрению заявки и ее выполнением. При этом Куропаткина Г.А., Куршина Н.П., Санников С.А., участники Общества проведи встречу с Куршиной О.И., Семибратовым И.Л., на которой Санников С.А. предложил произвести подключение от КТП-320, через которую обеспечена поставка электроэнергии на ряд объектов Общества. Факт проведения совещания подтвердили Санников С.А. и Семибратов И.Л.

Как следует из их показаний, никто из участников этой встречи, на которой присутствовали участники Общества с долей участия в размере 59 %, не возражал против подключения цеха к КТП-320. В сложившихся условиях подключение к КТП-320 соответствовало интересам ООО «Вятская легенда» «Согласие», ООО «Согласие-2» по осуществлению деятельности по переработке молока, направленной на извлечение прибыли для каждой из этих коммерческих организаций.

О фактическом подключении здания цеха к КТП-320 Куршина Н.П. узнала позднее самого подключения, о чем свидетельствуют ее показания, и показания Санникова С.А. Из показаний Семибратова И.Л., Куршиной О.И. следует, что присоединение цеха к КТП-320 произведено только после этой встречи (совещания). Объективных и однозначных доказательств того, что Куршина Н.П. единолично приняла решение о подключении здания цеха к электроснабжению, обеспечила его выполнение в материалах уголовного дела, исследованных в заседании, не имеется, суду не представлено.

При этом суд приходит к выводу о том, что у участников Общества Куропаткиной Г.А. и Санникова С.А., доля участия которых в Обществе позволяет принимать решения с учетом кворума, отсутствовали возражения против такой схемы электроснабжения здания, фактически направленной на распределение эксплуатационных расходов организаций, осуществляющих совместную деятельность. Об этом свидетельствует то, что ни Куропаткина Г.А., ни Санников С.А. не настаивали на обращение в ресурсоснабжающую или сетевую организацию для заключения договора электроснабжения или технологического присоединения, а участники Общества не обсуждали вопрос о распределении всех эксплуатационных расходов на осуществление совместной деятельности, в том числе 300 000 руб. на заключение такого договора, не приняли других мер, закрепленных в Уставе Общества. Кроме того, как показали Санников С.А. и Куропаткина Г.А., узнав о подключении к КТП-320, они потребовали от Куршиной Н.П. исключительно обеспечить надлежащий учет потребленной электроэнергии и ее оплату в полном объеме.

Показаниями Куршиной Н.П., Куршиной О.И., Семибратова И.Л. и Шушпановой О.А. подтверждается, что учет потребляемой электроэнергии был обеспечен в ООО «Согласие-2», составлялись справки о потреблении, выставлялись счета, акты с назначением аренда, подписывались акты сверок, в которых ООО «Вятская легенда» признает задолженность. Шушпанова О.А. дала суду показания о том, что, именно, Куршина Н.П. сказала ей относить затраты на электроэнергию ООО «Вятская легенда».

При этом без внимания органами следствия и обвинения оставлены показания Куршиной Н.П., Куршиной О.И., Куропаткиной Г.А. о том, что в целях обеспечения контроля за деятельностью ООО «Вятская легенда», при создании общества Куропаткиной Г.А. по ее требованию была выделена доля участия в указанной организации в размере 47 %, исходя из объема всех материальных вложений ООО «Согласие-2» в проект по созданию цеха по переработке молока. Таким образом, доля участия в ООО «Вятская легенда» была выделена Куропаткиной Г.А. в счет участия в бизнес-проекте ООО «Согласие-2». Предоставление доли в ООО «Вятская легенда» может быть учтено в качестве встречного предоставления ООО «Вятская легенда» в счет несения эксплуатационных расходов по оплате электроэнергии.

Оплату потребленной в цехе электроэнергии ООО «Согласие-2» осуществляло по заключенным договорам энергоснабжения, не исполнение обязательств по которым влекло прекращение поставок электроэнергии и убытки для Общества.

В связи с этим суд приходит к выводу о том, что в сложившейся ситуации подсудимая предприняло достаточные меры для предотвращения причинения вреда интересам ООО «Согласие-2», а не оплата ООО «Вятская легенда» выставленных счетов и не принятие со стороны Куршиной Н.П. мер по их взысканию и претензионной работе находятся в сфере гражданско-правовых отношений.

Сведения о том, что в результате, именно, действий Куршиной Н.П., а не по фактам не исполнения обязанности ООО «Вятская легенда» причинен ущерб, в деле отсутствуют.

Доказательств наличия по делу обстоятельств, в силу которых бы умысел подсудимой на хищение денежных средств ООО «Согласие-2» возник еще подключения цеха к КТП-320, а также свидетельствующих о наличии у Куршиной Н.П. корыстной цели на хищение денежных средств путем оплаты электроэнергии за ООО «Вятская легенда» не имеется.

Таким образом, в деянии Куршиной Н.П. по инкриминированному ей эпизоду преступления № 3 отсутствуют такие обязательные признаки хищения в форме растраты, как противоправность, корыстная цель. Соответственно, стороной обвинения не доказано и наличие умысла со стороны подсудимой на хищение имущества путем растраты.

4. По эпизоду № 4 мошенничества в отношении ООО «Согласие-2» в сумме 321 951 рубль, суд, несмотря на не признание вины подсудимой, считает, что ее вина в совершении инкриминируемого органами следствия преступления подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании.

Представитель потерпевшего Малкова Н.Ю. суду показала, что при изучении бухгалтерской документации выяснила, что ИП ГКФХ Куршина Н.П. в ООО «Согласие-2» поставила зернофураж, который был оприходован в бухгалтерской программе «1С:Предприятие» ООО «Согласие-2» на счете Расчеты с поставщиками и подрядчиками на сумму 584 800 руб. Договора, товарно-транспортной накладной, накладной со склада, подтверждающих поставку ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зернофуража в ООО «Согласие-2», не имеется. Приход зернофуража произведен бухгалтером Шамсутдиновой З.К. При этом ООО «Согласие-2» самостоятельно выращивает зерно и только один раз приобретало его у сторонней организации, у Хисматова. ГКФХ Куршина Н.П. было создано для участия в торгах при процедуре банкротства ЗАО «Ямалгазстройдобыча», сельскохозяйственную деятельность она не осуществляла.

Свидетель Куропаткина Г.А. суду также показала, что в связи с тем, что в 2017 г. ЗАО «Трест Ямалгазстройдобыча» началось банкротство, было принято решение о создании КФХ для перевода специалистов. ИП ГКФХ было зарегистрировано на Куршину Н.П. ИП ГКФХ Куршина Н.П. не имела земельных участков, работников, сельхозмашин. Отчетность составлялась, чтобы только показать какую-то деятельность. О поставке зернофуража от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. узнала только в ходе следствия. Потом увидела расходные кассовые ордера на получение Куршиной Н.П. денежных средств на суммы 100 тыс. руб. и 72 тыс. руб. и др. Свидетелю не известно, на какие цели потрачены средства, как и о фактах образования излишек зерна в ООО «Согласие-2». Свидетелю ежемесячно за участие в деятельности Общества платили 20 тыс. руб., которые получала в кассе у Шушпановой О.А. До 2017 г. ООО «Согласие-2» не осуществляло производственную деятельность, обрабатывать землю начали в 2018-2019 гг.

Свидетель Санников С.А. суду показал, что поставка зернофуража от ГКФХ Куршиной Н.П. не осуществлялась, поскольку КФХ было создано формально, фактически не работало. В 2019 г. всего 1 раз приобрели зерно у сторонних организаций - Хисматова, который его завозил в ноябре – декабре 2019 г. массой 100 тонн. Приемку зерна осуществляет только свидетель или кладовщик. До 2020 г. ООО «Согласие-2» использовало для сева земельные участки, принадлежащие ЗАО «Ямалстройгаздобыча», с 2020 г. на них сеяли только травы. Полученный урожай с полей ЗАО оформляли вместе со своим. Премии не выплачивались работникам ООО «Согласие-2» в 2019 – 2020 гг., последний раз подарок он получил в 2019 г. Работники приобретали продукты питания и товары в магазине ООО «МечтаПлюс», в том числе в долг, который удерживался из их зарплаты.

Свидетель Корольков А.Н. суду показал, что в 2019 г. у Хисматова И. ООО «Согласие-2» приобреталось зерно. Это был единственный раз за время работы, когда ООО «Согласие-2» приобрело у стороннего лица зернофураж, для подстраховки, поскольку его выращивали самостоятельно. При уборке урожая в 2019 г., в ООО «Согласие-2» посчитали, что зерна может не хватить на корм скотине. Зерно Хисматов привозил в ноябре, декабре 2019 г. Премии в 2019 и 2020 гг. в ООО «Согласие-2» не выплачивались, получил подарок в 2019 г.

Свидетель Шушпанова О.А. суду показала, что денежные средства по расчетным кассовым ордерам 31.12.2019 в сумме 59 461 руб., 13.04.2020 на сумму 100 000 руб., 16.04.2020 на сумму 72 490 руб. получила Куршина Н.П. Она точно не помнит, кто составлял расходные кассовые ордера, скорее всего сама Куршина Н.П. В качестве основания выдачи денежных средств из кассы Куршиной Н.П. было указано «погашение долга», о каком долге идет речь она не знает, поскольку данный счет вела сама Куршина Н.П.

Свидетель Шамсутдинова З.К. суду показала, что работала в ООО «Согласие-2» бухгалтером, вела учет по подразделениям растениеводства и механизации, отвечала за отчетность и статистику. Директором и главным обществом была Куршина Н.П., которая осуществляла все безналичные расчеты с использованием программы и электронной цифровой подписи. Доступ к программе имели Куршина Н.П. и Шушпанова О.А., свидетель. В Обществе организован учет поступающего зерна, в том числе от сторонних организацией, который начинается с его приемки завскладом. Она знает, что Куршина Н.П. зарегистрирована в качестве ИП ГКФХ, про осуществление деятельности ей не известно. В 2019 г. была поставка зернофуража от ИП ГКФХ Куршиной Н.П., что подтверждалось только товарно-транспортными накладными. Учет поступлений и оплате вела Куршина Н.П. В обязанности свидетеля не входила проверка фактического поступления зернофуража и зерна. Про внесение средств в кассу 31.12.2020 в размере 200 000 руб. не помнит. В конторе «Согласие-2» размещался магазин ООО «МечтаПлюс», в котором работники Общества могли приобрести товары и продукты, как за наличные денежные средства, так и в долг. Раз в месяц сведения о долгах передавались продавцом ООО «МечтаПлюс» в Обществе, долг гасился из средств ООО «Согласие-2», а затем средства удерживались из заработной платы работников. Знает, что в 2109 г. в Обществе выдавали премии работникам в конвертах, в 2020-2021 г., премии не выдавались. Работникам на праздники выдавали подарки, принимала участие в их формировании и вручении. В ООО «Согласие-2» работали лица, с которыми не оформлены трудовые договоры. Заработная плата им выплачивалась за счет средств, выплачиваемых из заработной платы Куршиной Н.П., которая получала ее в меньшем объеме, чем ей начислялось.

Из оглашенных судом в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ в части показаний свидетеля Шамсутдиновой З.К. следует, что все документы о поставке зерна ей передавала Куршина Н.П., на основании их свидетель составляла отчет о движении материальных ценностей. В сшивке документов «Счет № 10/13 Корма за август 2019 года имеется запись о поступлении от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зернофуража в количестве 75 600 кг на сумму 604 800 рублей. Однако достоверно подтвердить или опровергнуть факт поставки зернофуража Куршиной Н.П. не может, поскольку ее задача оприходовать зерно по документу. При этом товарно-транспортную накладную на поставку зернофуража от ИП ГКФХ Куршина Н.П. предоставила Куршина Н.П. Поскольку та являлась директором и ее непосредственным руководителем, то сомнений в правомерности ее действий не возникло. Приход зернофуража от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. в отчете, который вела она, отражен в августе 2019 г. Почему поставленный в августе 2019 г. зернофураж оприходован в программе только 30.12.20219 ей не известно. Ознакомившись с кассовой книгой за 2020 год, в которой находится лист кассовой книги (касса) за 31.12.2020, согласно которого 31.12.2020 по приходному кассовому ордеру № 147 Шамсутдиновой З.К. внесены 200 000 рублей в кассу ООО «Согласие-2», Шамсутдинова З.К. показала, что она свои деньги в сумме 200 000 рублей не вносила в кассу ООО «Согласие-2». Но она помнит момент, когда на нее, Шушпанову Н.Ю. и Шушпанову О.А. был оформлен кредит и полученные средства они внесли в кассу, как от себя. По факту была договоренность, что кредит за них оплатит ООО «Согласие-2». Ознакомившись с кассой за декабрь 2020 года, которая содержит приходный кассовый ордер № 147 от 31.12.2020 о внесении 200 000 рублей от ООО «Согласие» в кассу ООО «Согласие-2» и лист кассовой книги, где вносителем указана Шамсутдинова З.К., она показала, что не знает, почему такие расхождения в документах. Если она указана в листе кассовой книге, то приходный кассовый ордер должен был быть оформлен на нее. Приведенные показания свидетель подтвердила.

(том 5 л.д. 95-99, том 15 л.д. 119-123)

Свидетель Суровцева Н.М. суду показала, что с 2013 г. работает в ООО «Согласие-2» в должности заведующей центральным складом, осуществляя приемку, взвешивание, учет, хранение, отпуск продукции растениеводства, зернофуража. Вся продукция растениеводства, в том числе зернофураж, всегда поступают на зерносклад ООО «Согласие-2». Приемку, взвешивание, учет и отпуск продукции осуществляла только она. В период ее отпусков и больничных ее замещает Санников С.А. ООО «Согласие-2» всегда выращивало зернофураж для собственных нужд, которого обычно хватало. Факты поставки зернофуража ИП ГКФХ Куршиной Н.П. в ООО «Согласие-2» ей не известны. В случае если бы Куршина Н.П. поставляла зернофураж в ООО «Согласие-2», она бы об этом знала бы. Зернофураж около 100 тонн Общество покупало только один раз в 2019 году у ИП Хисматова И., который привозил его несколькими рейсами своим транспортом, начиная с ноября 2019 года по декабрь 2019 года. Она ведет тетрадь учета поступающего зерна с полей ООО «Согласие-2» и его расход. Поступление зернофуража от ИП Хисматова И. она записала на свободной странице в начале тетради. Она взвесила зернофураж, во внутрихозяйственной накладной отметила его фактическое количество, накладную сдала в бухгалтерию для учета и оплаты.

Договор поставки, счет № 1 от 30.08.2019, накладную на поставку зернофуража от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. она никогда не видела, об этом узнала только от сотрудников полиции. Если бы в августе 2019 года она приняла на зерносклад зернофураж, поставленный Куршиной Н.П., то оформила бы накладную, в которой указала количество принятого зернофуража, поставила свою подпись, и передала бы в бухгалтерию для оплаты. В тетради, где ведет учет поступающего зерна с полей ООО «Согласие-2», имеются записи за 2019 год обо всех приходах зерна с полей на зерносклад, согласно которым приход зерна с полей прекратился 10.09.2019. На тот момент было не понятно, какой будет валовый сбор зерна, будет ли он достаточным для ООО «Согласие-2», чтобы закупать его у посторонних лиц. Куршина Н.П. никогда не занималась фермерским хозяйством, не имела собственных и арендованных земель, не было работников и сельскохозяйственной техники. ИП ГКФХ Куршина Н.П. никогда не поставляла продукцию растениеводства в ООО «Согласие-2».

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Хисматова И.М. следует, что он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, является главой крестьянского фермерского хозяйства, занимается выращиванием зерновых культур. С конца октября или первой половины ноября 2019 г. по просьбе Санникова С.А. на протяжении примерно месяца его собственным автотранспортом он поставлял зернофураж на фуражный склад ООО «Согласие-2» весом 122 841 килограмм. На зерноскладе зернофураж приняли Санников С.А. и кладовщик Суровцева Н. Зернофураж был взвешен. После взвешивания Суровцева Н. на каждую поставку оформила отдельную накладную, где указан вес фуража, имеются подписи. После чего он передавал накладные в бухгалтерию ООО «Согласие-2» для оплаты. Оплата зернофуража была осуществлена только в марте 2020 года путем перевода денежных средств на его расчетный счет, так как в Обществе на момент поставки в 2019 г. отсутствовали средства. О работе и существовании ИП ГКФХ Куршина Н.П. он не слышал. С Куршиной Н.П. он познакомился, когда приехал в ООО «Согласие-2» для оформления документов. Куршина Н.П. сообщила, что оплата за зернофураж будет только после Нового года, в 2020 году. 10.01.2020 Куршина Н.П. предоставила ему на подпись договор поставки № 011, согласно которому им был поставлен ячмень кормовой в конце 2019 года по оптовой цене 8 рублей 60 копеек за килограмм. Общая товарная накладная № 4 на весь объем поставленного ячменя 122 841 килограмм на сумму 1 056 430 рублей и счет № 4 были составлены 18.03.2020, 20.03.2020 зернофураж был оплачен в полном объеме одним платежом.

(том 5 л.д. 83-86)

Свидетель Родионова Л.В. суду показала, что зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, оказывает услуги по ведению бухгалтерского учета, составлению деклараций. Оказывала бухгалтерские услуги Куршиной Н.П., зарегистрированной в качестве индивидуального предпринимателя главы крестьянского фермерского хозяйства, с 2017 г. по 2021 г. Куршина Н.П. обращалась для составления деклараций по НДФЛ и расчета страховых взносов. При этом согласно составляемой отчетности у ИП Куршиной Н.П. работники отсутствовали.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Шакировой Т.В. следует, что с 2019 г. она является директором ООО «Автоленд», основным видом деятельности которого является торговля автомобильными деталями. На протяжении нескольких лет ООО «Автоленд» являлось поставщиком запчастей, масел и других составляющих в ООО «Согласие-2». 17.12.2020 ООО «Автоленд» поставило в ООО «Согласие-2» масла, тосол, солидол, запчасти всего на общую сумму 548 200 рублей. Обращались ли к ней представители ООО «Согласие-2» в декабре 2020 года с просьбой обналичить деньги в сумме 200 000 рублей, она не помнит. ООО «Согласие-2» их никогда с Новым годом не поздравляло, подарков не дарило.

(том 15 л.д. 156-158)

В судебном заседании свидетели Базыгутдинов Г.Х., Галиев Р.М., Галямутдинов Р.М., Маурин М.Н., Самохвалов И.В., Суровцев А.А., которые являются работниками ООО «Согласие-2», показали, что в 2019 и 2020 гг. премии и подарки, ранее выдававшиеся работникам на некоторые праздники (23 февраля, 8 марта, 31 декабря, день работника сельского хозяйства) и по результатам весенне-полевых и уборочных работ под роспись, им и другим работникам не выдавались. В самой конторе ООО «Согласие-2» располагался магазин ООО «МечтаПлюс», где можно было за денежные средства или в долг приобрести продукты питания и товары первой необходимости. Долг за приобретенные товары удерживался из заработной платы работников ООО «Согласие-2».

Свидетель Касицын А.В. суду показал, что премию в 2020 г. получил, возможно, 1 раз, иных случаев выплаты премии или подарков с 2018 г. он не помнит. В конторе ООО «Согласие-2» работал магазин ООО «МечтаПлюс», в котором можно было за денежные средства или в долг с последующим удержанием из зарплаты приобрести продукты питания и товары первой необходимости. Собрания по вопросу строительства цеха по переработке молока (далее - цеха) не проводились.

Свидетель Соковиков А.А. суду показал, что последние два года в ООО «Согласие-2» премии и подарки работникам не выдавали, Выдавали ли ему премию в апреле 2020 г. он не помнит.

Заявлением бывшего директора ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. от 19.07.2022, зарегистрированным в МО МВД России «Вятскополянский» в КУСП за № 6019 от 19.07.2022, о проведении проверки по факту получения Куршиной Н.П. денежных средств ООО «Согласие-2» за не поставленный зернофураж.

(том 2 л.д. 117)

Протоколом осмотра места происшествия от 04.03.2022 и фототаблицей к нему, согласно которым следователем осмотрен кабинет бухгалтерии в административном здании ООО «Согласие-2», а также изъята бухгалтерская документация.

(том 1 л.д. 109-113)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 19.10.2022, фототаблицей и копиями документов к нему) и постановлением от 19.10.2022, из которых следует, что осмотрены, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств:

документы, предоставленные 18.10.2022 ООО «Согласие-2»:

- карточка счета 60 за январь 2019 г. - март 2022 г. ООО «Согласие-2», в которой отражены следующие сведения: 30.12.2019 в 09:32 поступление от ИП ГКФХ Куршина Н.П. зернофуража по акту, накладной, УПД 323 от 30.12.2019; о выдаче ИП ГКФХ Куршина Н.П. наличных, списании со счета: списании с расчетного счета 30.12.2019 в счет оплаты по счету № 1 от 30.08.2019 за зернофураж по документу 510 от 30.12.2019 в сумме 40 000 руб., 25.03.2020 для погашения долга по комиссии за ведение банковского счета в сумме 458,30 руб., 16.02.2021 в счет оплаты по счету от 30.08.2019 № 1 за зернофураж по документу 34 от 16.02.2021 в сумме 50 000 руб.; выдаче наличных 31.12.2019 по документу 324 от 31.12.2019 в сумме 59 461 руб., 13.04.2020 по документу 81 от 13.04.2020 в сумме 100 000 руб., 16.04.2020 по документу 87 от 16.04.2020 в сумме 72 490 руб.;

- акт сверки взаимных расчетов за период с января 2019 г. по март 2021 г. между ООО «Согласие-2» и ИП ГКФХ Куршина Н.П., согласно которому долг в пользу ИП ГКФХ Куршиной Н.П. на 31.03.2023 составляет 62 390, 70 руб., в указанный период имели место оплаты в пользу предпринимателя на сумму 522 409,30 руб.;

- копия платежного поручения № 510 от 30.12.2019 об оплате ООО «Согласие-2» по счету № 1 от 30.08.2019 за зернофураж в сумме 40 000 рублей в адрес ИП ГКФХ Куршина Н.П.;

- копия платежного поручения № 34 от 16.02.2021 об оплате ООО «Согласие-2» по счету № 1 от 30.08.2019 за зернофураж в сумме 50 000 рублей в адрес ИП ГКФХ Куршина Н.П.

изъятые в ходе осмотра места происшествия от 04.03.2022 в кабинете бухгалтерии ООО «Согласие-2» расходные кассовые ордера о выдаче денежных средств Куршиной Н.П. № 324 от 31.12.2019, № 81 от 13.04.2020 и № 87 от 16.04.2020.

(том 5 л.д. 127-161, 165-166)

Протоколом осмотра предметов (документов) от 14.12.2022 (фототаблицей и копиями документов к нему) и постановлением от 14.12.2022, согласно которым осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств документы, предоставленные ООО «Согласие-2» 21.10.2022: сшивка документов «Счет № 10/13 Корма за 2019 год. ООО «Согласие-2», а также сшивка документов «Отчет о движении материальных ценностей по счету Сальдовая ведомость 10/13 корма за 2020 год. ООО «Согласие-2», содержащие информацию о поставке ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зернофуража в августе 2019 г. в количестве 756 центнеров на сумму 604 800 руб., без указания сопроводительного документа.

(том 5 л.д. 100-108, 109-110)

Протоколом обыска, проведенного 26.10.2022 по постановлению от 26.10.2022 и в административном здании ООО «Согласие-2», в ходе которого изъяты документы по деятельности ООО «Согласие-2».

(том 7 л.д. 25-29)

На основании протокола осмотра предметов (документов) от 27.10.2022 (фототаблицы и копий документов к нему) и постановления от 27.10.2022, осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств изъятые в ходе обыска от 26.10.2022 в здании ООО «Согласие-2»:

- договор поставки № 011 от 10.01.2020, заключенный между ООО «Согласие-2» (покупатель), в лице директора Куршиной Н.П., и ГКФХ Хисматовым И.М. (поставщик), на поставку ячменя кормового по цене 8 руб. 60 коп. за 1 кг;

- товарная накладная № 4 от 18.03.2020 на поставку ГКФХ Хисматовым И.М. в адрес ООО «Согласие-2» ячменя в количестве 122 841 кг на сумму 1 056 430 руб.;

- счет № 4 от 18.03.2020 за поставку ГКФХ Хисматовым И.М. в адрес ООО «Согласие-2» ячменя в количестве 122 841 кг на сумму 1 056 430 руб.

(том 7 л.д. 30-201, 202-205)

Заключением почерковедческой экспертизы № 082 от 25.10.2022, согласно которому экспертом исследованы расходные кассовые ордера о выдаче Куршиной Н.П. денежных средств из кассы ООО «Согласие-2» по корреспондирующему счету № 60.01, 60.02, подписи от имени получателя Н.П. Куршина, расположенные в строке «Подпись» в расходных кассовых ордерах № 240 от 16.09.2019, № 262 от 12.10.2019, № 289 от 19.11.2019, № 324 от 31.12.2019, № 3 от 17.01.2020, № 32 от 20.02.2020, № 62 от 02.04.2020, № 81 от 13.04.2020, № 87 от 16.04.2020, № 90 от 18.04.2020, № 120 от 21.05.2020, № 164 от 06.07.2020 и в строках «Подпись лица, получившего доверенность», «Руководитель» в доверенности от 16.09.2019 № 2, от 12.10.2019 № 1, записи в строке «Получил» в расходных кассовых ордерах № 240 от 16.09.2019, № 262 от 12.10.2019, № 289 от 19.11.2019, № 324 от 31.12.2019, № 3 от 17.01.2020, № 32 от 20.02.2020, № 62 от 02.04.2020, № 81 от 13.04.2020, № 87 от 16.04.2020, № 90 от 18.04.2020, № 120 от 21.05.2020 выполнены Н.П. Куршиной.

(том 5 л.д. 196-202)

Справкой № 98 об исследовании документов ООО «Согласие-2» от 29.09.2022, в соответствии с которой учет расчетов с ИП ГКФХ Куршиной Н.П., как с поставщиком, велся в информационной базе ООО «Согласие-2» по дебету счетов 60.02 «Расчеты по авансам выданным» и 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» по контрагентам «ИП ГКФХ Куршина Н.П.» и «КФХ Куршина Н.П.».

В соответствии с информационной базой за период с 16.09.2019 по 16.02.2021 ИП Куршиной Н.П. в счет оплаты и предоплаты поставок были выплачены денежные средства на общую сумму 522 409,30 рублей, в том числе, 431 951 руб. выдано из кассы организации наличными деньгами по расходным кассовым ордерам с основанием выплаты «погашение долга», 90 000 руб. перечислено на расчетный счет с назначением платежа «Оплата по счету № 1 от 30.08.2019 зернофураж», 458,30 руб. в форме погашения задолженности ИП ГКФХ Куршиной Н.П. перед Кировским РФ АО «Россельхозбанк».

Кроме того, в информационной базе ООО «Согласие-2» отражена операция по оприходованию на складе «основной материал» зернофуража в количестве 83 543 кг на сумму 584 800 рублей без НДС, полученного от ИП ГКФХ Куршиной Н.П. по накладной № 323 от 30.12.2019 (проводка по дебету счета 10.13.1 «Корма собственного производства» и кредиту счета 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»).

(том 2 л.д. 184-201)

Протоколом выемки от 18.07.2020 с фототаблицей, проведенной на основании постановления от 18.07.2023 в кабинете № 31 МО МВД России «Вятскополянский», в ходе которой изъяты сшивки с авансовыми отчетами ООО «Согласие-2» за период с декабря 2019 г. по апрель 2020 г., кассовые книги ООО «Согласие-2» за 2019 г. и 2020 г.

(том 15 л.д. 23-25)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 18.07.2023 (фототаблице и копий документов к нему) и постановлению от 18.07.2023, из которых следует, что осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств изъятые в ходе выемки от 18.07.2023:

- сшивки ООО «Согласие-2» «Авансовые отчеты декабрь 2019 г.», «Авансовые отчеты счет 71 февраль 2020 г.», «Авансовые отчеты апрель 2020 г.», «Касса счет 50 апрель 2020 г.», «Касса январь 2020 г.», «Касса счет 50 февраль 2020 г.», в которых отсутствуют документы, содержащие сведения о приобретении подарков и продуктов для подарочных наборов, а также о выдаче премии работникам ООО «Согласие-2»;

- сшивка «Авансовые отчеты январь 2020 г. ООО «Согласие-2», в которой среди прочих документов, имеются авансовый отчет № 5 от 31.01.2020 в сумме 76 007 руб. подотчетного лица Шамсутдиновой З.К. с приложенными товарным чеком № 00000211 от 09.01.2020 на сумму 37 315 руб. о приобретении в ООО «МечтаПлюс»: пакетов и продуктов, акт от 09.01.2020, утвержденный исполнительным директором ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. и подписанный членами комиссии, о вручении в качестве подарков 09.01.2020 членам ООО «Согласие-2»;

- сшивка «Касса январь 2020 г. ООО «Согласие-2», в которой были обнаружены лист кассовой книги (касса, отчет кассира) за 31 января 2020 г., содержащий сведения о выдаче Шамсутдиновой З.К. денежных средств в сумме 76 007 рублей по документу № 18, расходный кассовый ордер № 18 от 31.01.2020 о выдаче Шамсутдиновой З.К. из кассы ООО «Согласие-2» денежных средств в сумме 76 007 руб. на основании авансового отчета, подписанный Шамсутдиновой З.К. и кассиром Шушпановой О.А.;

- сшивка, «счет 71 Авансовые отчеты март 2020 г. ООО «Согласие-2», содержащая авансовый отчет № 16 от 16.03.2020 в сумме 31 776 руб. 70 коп. от подотчетного лица Шамсутдиновой З.К., приложенные к нему товарные чеки № 00000212 от 20.02.2020 и № 00000212 от 20.02.2020 на сумму 18 200 руб. и на сумму 3 449,70 руб. о приобретении в ООО «МечтаПлюс» наборов праздничных, пакетов, полотенец, продуктов питания; авансовый отчет № 19 от 31.03.2020 от Шамсутдиновой З.К. на сумму 62 815 руб. 40 коп. с приложенными чеками № 00000212 от 06.03.2020, № 00000212 от 06.03.2020, № 00000217 от 07.03.2020 о приобретении в ООО «МечтаПлюс» наборов праздничных, полотенец, кружек, продуктов питания;

- сшивка «Касса счет 50 март 2020 г. ООО «Согласие-2», в которой ведомости о выдаче премии работникам отсутствуют, но обнаружены: лист кассовой книги за 16.03.2020 и расходный кассовый ордер от 16.03.2020 № 46, согласно которым Шамсутдиновой З.К. под отчет выданы денежные средства в сумме 30 000 руб.; лист кассовой книги за 25.03.2020 и расходный кассовый ордер № 48 от 25.03.2020, из которых следует, что Шамсутдиновой З.К. под отчет выданы денежные средства в сумме 1 776,70 руб.; лист кассовой книги за 31.03.2020 и расходный кассовый ордер от 31.03.2020 № 60 о выдаче Шамсутдиновой З.К. под отчет денежных средств в размере 62 815,40 руб.;

- сшивка «Кассовая книга на 2019 г. ООО «Согласие-2», содержащая лист кассовой книги за 31.12.2019, в котором имеются сведения о том, что Куршиной Н.П. по расходному кассовому ордеру № 324 из кассы выданы денежные средства в сумме 59 461 руб.

(том 15 л.д. 26-62, 63)

По выписке из ЕГРЮЛ от 08.07.2022 крестьянское (фермерское) хозяйстве, главой которого является Куршина Н.П. (ИП ГКФХ Куршина Н.П.), зарегистрировано в налоговом органе 26.09.2017, дата прекращения деятельности 26.02.2021.

(том 2 л.д. 137-139)

Согласно ответу конкурсного управляющего ООО «СХП Куршино» от 01.08.2022 этап ликвидации ООО «СХП Куршино», когда проводились судебные заседания в Арбитражном суде Кировской области с участием представителей ООО «СХП Куршино» и ООО «Согласие-2» Королькова А.Н. и Куропаткиной Г.А. проходил с 2015 г. по 2017 г., о фактах несения ими финансовых расходов на оплату представительских, командировочных и или транспортных расходов, а также найма жилья в г. Кирове для конкурсного управляющего и его юристов в ходе судебного разбирательства по делу о банкротстве ООО «СХП Куршино» Шистерову И.Н. не известно.

(том 2 л.д. 232, 233)

Копиями страниц из тетради учета зерна в ООО «Согласие-2», в которых отражена поставка зернофуража Хисматовым И., информация о поставке зернофуража Куршиной Н.П. отсутствует. Поставка зерна с полей ООО «Согласие-2» в 2019 г. началась 15 августа и закончилась 10 сентября 2019 г.

(том 5 л.д. 81-82)

По информации МРИ ФНС России № 4 по Кировской области № 03-1-32/0329 от 05.12.2022 сведения о доходах и суммах налога физических лиц (наемных работников) за период с 2017 г. по 2021 г. от налогового агента Куршиной Н.П. (ИП ГКФХ Куршина Н.П.) не поступали. Бухгалтерская (финансовая) отчетность за вышеуказанные годы отсутствует.

(том 5 л.д. 210-243)

В соответствии с выпиской из ЕГРН № КУВИ-001/2022-209847364 от 25.11.2022 сведения о правах Куршиной Н.П. на объекты недвижимости нежилого назначения, в том числе земельные участки, отсутствуют.

(том 5 л.д. 248-249)

На основании ответа ФГБУ «Россельхозцентр» филиал по Кировской области Министерства сельского хозяйства Российской Федерации № 1798 от 28.11.2022 в 2018-2019 гг. ИП ГКФХ Куршиной Н.П. семена (зерно) на проверку не сдавались, декларации соответствия на зерно для продажи продовольственного кормового зерна ей не выдавались.

(том 6 л.д. 8)

По информации администрации Вятскополянского района № 3415-02-08 от 25.11.2022 ИП ГКФХ Куршина Н.П. отчетность в отдел сельского хозяйства администрации Вятскополянского района не предоставляла, за получением субсидии в период деятельности не обращалась.

(том 6 л.д. 11)

Ответом ООО «КукморЗерноТорг» № 164 от 29.11.2022 с копиями приложенных к нему документов, подтверждающих поставку зерновых культур КФХ Куршина Н.П., среди которых договор № 111/2018-КЗТ от 03.10.2018 на приемку, сушку, хранение и погрузку зерна в количестве 38,360 тонн, договор № 112/2018-КЗТ от 15.10.2018 на поставку зерна в количестве 35 тонн 811 кг на сумму 275 744,70 руб., товарные накладные № 11 от 05.10.2018, № 12 от 05.10.2018, накладные от 03.10.2018 и 04.10.2018 в количестве 6 штук на отпуск пшеницы, платежное поручение № 255 от 16.10.2018 о перечислении ООО «КукморЗерноТорг» в КФХ Куршиной Н.П. денежных средств в сумме 275 744,70 рублей по договору поставки зерна от 15.10.2018 № 112/2018-КЗТ.

(том 6 л.д. 235-255)

Кроме того, выписка из квалификационного справочника должностей руководителей, специалистов и других служащих, который был утвержден постановлением Минтруда России от 21.08.1998 № 37 (ред. от 27.03.2018) по должности главного бухгалтера.

(том 12 л.д. 158-160)

Решением Арбитражного суда Кировской области № А 28-5975/2022 от 16.02.2023, согласно которого с ООО «Вятская легенда» в пользу ООО «Согласие-2» взыскана задолженность за поставленное молоко в размере 1 544 789,51 руб.

(том 12 л.д. 173-175)

Оспаривая предъявленное обвинение по обоим эпизодам преступлений, в совершении которых предъявлено обвинение, сторона защиты представила суду доказательства.

Показания свидетеля Колосовой Н.А., согласно которых с 28.01.2015 года зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в сфере консультирования по вопросам коммерческой деятельности. Летом 2019 г. к ней обратилась Куропаткина Г.А., которая представилась учредителем ООО «Согласие-2», с просьбой оказать консультационные услуги, поскольку она планировала производство молочной продукции в Вятскополянском районе, для чего необходимо было задекларировать молочную продукцию, которая планировалась выпускаться ООО «Согласие-2». С ООО «Согласие-2» она заключила договор № 8-А от 2019 г., по условиям которого она обязана была оказать им консультационные услуги по производству молочной продукции. С целью исполнения обязательств она приезжала в д. Куршино, велась дистанционная документальная работа. По истечении полутора месяцев по согласию договор был расторгнут. По договору от 2019 года она оказала услуги ООО «Вятская легенда», руководителем которого была Куршина О.И., по постановке продукции на производство, обучению и контролю работы персонала принципам технологии санитарии и гигиены, обучению персонала работе в ГИС «Меркурий». Примерно по истечении полугода по обоюдному согласию договор был расторгнут.

(том 5 л.д. 73-75)

Свидетель Анисимова Т.Н. суду показала, что ранее работала в ООО «Согласие-2» оператором машинного доения с середины июня 2019 г. по 2020 г. или 2021 г., точно не помнит, непосредственным руководителем была Куропаткина Г.А., которая часто бывала на ферме, рассказывала, как кормить и ухаживать за животными, на работу принимала Куршиной Н.П. Трудовой договор с ней был заключен. В период работы получала премии на 8 марта, день работника сельского хозяйства, Новый год. Работники бухгалтерии Куршина Н.П., Ольга (фамилию не помнит) и другая женщина приезжали на ферму, поздравляли с праздником и вручали конверты с подписанными на них фамилиями с денежными средствами. За время работы премию выдали ей 6 – 7 раз по 500 руб. Помнит, что конверт ей давала Куршина Н.П. Кроме того, на данные праздники, кроме Дня 8 марта, выдавали подарки в виде продуктовых наборов, примерную стоимость сказать не может. Вместе с ней в ООО «Согласие-2» заведующим фермы работал ее бывший муж, который отработал год и ушел из общества примерно в сентябре 2020 г., за время работы он тоже получал премии в конверте. Дочь Куриной Н.П. является женой брата бывшего мужа свидетеля. Она о получении премии и подарков работниками других подразделений общества не знает.

Свидетель Фаляхова Г.И. суду показала, что она являлась учредителем ООО «Согласие-2» до 2022 г. В ООО «Согласие-2» работникам в 2019-2021 гг. выдавались премии в конвертах и подарки, о чем знает в связи с тем, что по приглашению бухгалтерии она участвовала в подготовке подарков, клеила конверты, но деньги в них не раскладывала. Подарки в виде продуктовых наборов (чай, конфеты, печенье и растительное масло), ориентировочной стоимостью около 300 руб., выдавались и бывшим работникам организации на День пожилого человека. В 2021 г. пожилым было выдано около 100 подарков. О том, каким образом выделялись денежные средства на подарки ей не известно. Свидетель также сообщила, что бухгалтеры Шушпанова и Шамсутдинова говорили, что конверты клеят для вложения в них премий работникам. Она в 2018-2020 гг. присутствовала при раздаче конвертов с премиями работникам растениеводства в клубе в октябре, за исключением 2020 г., когда премии из ограничений вручали на их рабочих местах.

Свидетель Санников Д.А., допрошенный по ходатайству защитника Хусаинова М.В., суду показал, что ранее он работал в ООО «Согласие-2» ветеринарным врачом. В период работы с 2018 г. по август 2020 г. получал в бухгалтерии премии в размере 500 и 1 000 руб., точно не помнит, в конвертах (на день работника сельского хозяйства в октябре-ноябре и по итогам года в марте - апреле), на Новый год и День работника сельского хозяйства и День рождения подарки в виде продуктовых наборов в пакете (конфеты, шоколад, масло, колбаса, каждый раз состав подарка изменялся, стоимость подарков не может определить), а в октябре – декабре зерно в качестве натуральной формы оплаты труда. В августе 2019 г. на День рождения ему подарили набор посуды. О фактах работы в ООО «Согласие-2» неоформленных по трудовому договору лиц не известно. Размер оплаты определялся трудовым договором и состоял из оклада и премии, выплачиваемой на расчетный счет каждого работника.

Свидетель Семибратов И.Л. суду показал, что фактически работал в ООО «Согласие-2» водителем. В период работы на День рождения ему дали в подарок набор посуды, дважды получал премию в конвертах в размере 3 000 руб. по итогам посевных и полевых работ. Кроме того, в организации давали подарки на День Победы, День пожилых людей, которые приобретала Шамсутдинова З.К. После запуска цеха по переработке молока длительное время работали в убыток из-за качества поставляемого молока, которое ООО «Вятская легенда» возвращалось по внутренним накладным.

Судом исследованы письменные доказательства, на которые ссылалась сторона защиты.

Товарные накладные №№ 11 и 12 от 05.10.2018, подтверждающие поставку ИП Куршиной Н.П. в ООО «КукморЗерноТорг» пшеницы 2018 г. массой 35,811 тонн на 275 744,70 руб., 1,502 тонны на 11 568 руб.

(том 6 л.д. 248, 249)

Платежное поручение от 16.10.2018 № 255 о перечислении на счет ИП Куршиной Н.П. от ООО «КукморЗерноТорг» 275 744,70 руб. по договору поставки зерна от 15.10.2018 за пшеницу.

(том 6 л.д. 252)

Накладные от 03.10.2018 и 04.10.2018, из которых следует, что ИП Куршина Н.П. отпустила ООО «КукморЗерноТорг» пшеницу массой 5 150 кг, 5 100 кг, 9 780 кг, 4 900 кг, 4 000 кг, 9 500 кг.

Оценивая представленные и исследованные доказательства по эпизоду № 4, суд исходит из того, что показаниями свидетелей Куропаткиной Г.А., Королькова А.Н., Санникова С.А., представителя потерпевшего Малковой Н.Ю., Шушпановой О.А., Хисматова И.М., подтверждается, что ИП ГКФХ Куршина Н.П. фактически не осуществляла деятельность по выращиванию зерна.

Свидетели Санников С.А., Суровцева Н.М., Куропаткина Г.А., а также представитель потерпевшего Малкова Н.Ю. суду показали, что поставка ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зернофуража не осуществлялась. Их исследованные судом показания последовательны и не противоречивы, подтверждаются и другими доказательствами, в том числе приведенными выше протоколами, копиями страниц из тетради учета зерна в ООО «Согласие-2», сведениями из МРИ ФНС № 4, выписка из ЕГРН, «Россельхозцентр», свидетельствующими об отсутствии у ИП работников, прав на земельные участки, не сдачей ей зерна на проверку. Куршина Н.П. не оспаривала факт того, что не поставляла в ООО «Согласие-2» зернофураж, изготовление документов о приемке от нее зерна, содержащих недостоверные сведения, их предоставление работникам бухгалтерии.

Факт получения Куршиной Н.П. денежных средств в сумме, указанной в предъявленном обвинении, подтверждается показаниями самой Куршиной Н.П., Шушпановой О.А., Шамсутдиновой З.К., заключением экспертизы от 25.10.2022 № 082, карточкой счета 60 за январь 2019 г. - март 2022 г. ООО «Согласие-2», актом сверки взаимных расчетов за период с января 2019 г. по март 2021 г. между ООО «Согласие-2» и ИП ГКФХ Куршина Н.П., копиями платежных поручений № 510 от 30.12.2019, № 34 от 16.02.202, сшивками сшивка документов «Счет № 10/13 Корма за 2019 год», «Отчет о движении материальных ценностей по счету Сальдовая ведомость 10/13 корма за 2020 год» и др.

Таким образом, приведенными доказательствами подтверждается факт мнимости сделки по поставке ИП ГКФХ Куршиной Н.П. в ООО «Согласие-2», поскольку это сделка изначально не предполагала возникновение каких-либо прав и обязанностей у обеих сторон. Более того, в подтверждение такой поставки Куршиной Н.П. были представлены фиктивные документы о факте поставки, не соответствующие действительности.

Вместе с тем документов, подтверждающих расходование полученных средств в размере 321 951 руб., на нужды организации, о чем показала в судебном заседании подсудимая, в исследованных материалах уголовного дела не имеется, доказательств этого суду стороной защиты в процессе не представлено. Более того, Куршина Н.П. показала, что часть денежных средств была израсходована на ее деятельность, как ИП ГКФХ.

Показания Шамсутдиновой З.К., Шушпановой О.А., Колосовой Н.А., Анисимовой Т.Н., Фаляховой Г.И., Санникова Д.А., Семибратова И.Л., документы о поставке ИП ГКФХ Куршиной Н.П. зерна в 2018 г. в ООО «КукморЗерноТорг» не подтверждают показания Куршиной Н.П. о том, что, именно, полученные в счет фиктивной поставки зерна денежные средства были направлены на выплату премий, оплату подарков, а также кормление работников и т.д.

Проанализировав и оценив исследованные в судебном заседании показания свидетелей Бусыгина Д.Н., Кислицыной М.В., Хисматова И.М., Шакировой Т.В., Шихалевой Л.А. (оглашены в части), Шамсутдиновой З.К. (оглашены частично), Шушпановой О.А. (оглашены в части), данные ими в ходе производства следствия и оглашенные в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, суд приходит к выводу об их достоверности, так как они последовательны, непротиворечивы и согласуются с показаниями подсудимого и другими доказательствами по делу. Протоколы допросов свидетелей, чьи показания оглашены в судебном заседании, отвечают требованиям ст.ст. 189, 190 УПК РФ, а также содержат удостоверенные подписями потерпевших сведения о разъяснении им прав, предусмотренных ст. 42 УПК РФ, свидетелей - прав, которые установлены в ст. 56 УПК РФ, о предупреждении об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ. Кроме того, свидетели Шихалева Л.А. Шамсутдинова З.К. и Шушпанова О.А. подтвердили оглашенные частично показания в судебном заседании.

Оглашенные показания свидетелей, а также показания допрошенных в судебном заседании лиц, участвующих в деле, суд признает допустимыми и относимыми, в связи с чем использует при принятии решения по уголовному делу.

При этом к доводам подсудимой Куршиной Н.П. о заинтересованности свидетелей Королькова А.Н., Санникова Д.А. и Куропаткиной Г.А., а также представителя потерпевшего Малковой Н.Ю., оговаривающих ее в связи с тем, что подсудимая в судебном порядке пытается взыскать долю участника ООО «Согласие-2» в связи с ее выходом из этого общества, суд относится критически, считая их способом его защиты, поскольку их показания по делу является последовательными и не противоречивыми, соотносятся с другими материалами дела. Кроме того, на момент дачи показаний ни Куршина Г.А., ни Малкова Н.Ю. не являются учредителями общества, в связи с чем у них отсутствует интерес в указанном судебном споре.

Оценив указанные доказательства с точки зрения их допустимости и относимости, суд приходит к выводу о том, что приведенные в приговоре показания, экспертизы, процессуальные и следственные действия проведены в соответствии с требованиями закона, экспертные исследования проведены полно и объективно, ответы экспертов на поставленные вопросы являются конкретными, изложенными в ясной и понятной форме, непротиворечивыми и аргументированными, при этом оснований сомневаться в достоверности всех исследованных доказательств у суда не имеется, поскольку исследуемые в судебном заседании доказательства соотносятся и согласуются между собой.

В силу с ч. 4 ст. 15 УПК РФ суд не является органом уголовного преследования, не выступает на стороне обвинения или защиты.

Согласно ч. 4 ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постановляется лишь при условии, что в ходе судебного разбирательства виновность лица в совершении преступления подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств.

Кроме того, в соответствии с принципом презумпции невиновности, закрепленного в ст. 14 УПК РФ, обвинительный приговор не может быть основан на предположениях, а все неустранимые сомнения в доказанности обвинения, в том числе отдельных его составляющих (формы вины, степени и характера участия в совершении преступления и т.д.), толкуются в пользу подсудимого.

Таким образом, суд приходит к выводу, что в действиях Куршиной Н.П. отсутствует состав преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ (эпизоды №№ 1 - 3), в связи с чем в соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ на основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, по мнению суда, подсудимая подлежит оправданию в данной части обвинения в связи с отсутствием в ее действиях состава преступления, с признанием за ней права на реабилитацию в порядке, предусмотренном главой 18 УПК РФ.

Вместе с тем, оценив все собранные по делу доказательства в их совокупности, признавая их допустимыми, суд считает их совокупность достаточной для разрешения настоящего уголовного дела и подтверждения выводов суда о фактических обстоятельствах, а также для установления вины подсудимой Куршиной Н.П. в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ (эпизод № 4), и постановления в отношении нее обвинительного приговора.

Действия Куршиной Н.П. по факту мошенничества в отношении ООО «Согласие-2» в сумме 321 951 рубль суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Судом установлено, что директор ООО «Согласие-2» Куршина Н.П., одновременно также исполняя обязанности главного бухгалтера Общества, в период с 31.12.2019 по 16.02.2021, используя свое служебное положение, действуя умышленно и из корыстных побуждений, совершила хищение денежных средств ООО «Согласие-2» в общей сумме 321 951 рубль, путем обмана и злоупотребления доверием бухгалтеров ООО «Согласие-2» Шамсутдиновой З.К. и Шушпановой О.А., и получения денежных средств из кассы и посредством безналичного перечисления денежных средств в ходе мнимой сделки по купле-продаже зернофуража, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению, причинив ООО «Согласие-2» ущерб на указанную сумму, в крупном размере, который таковым является в соответствии с п. 4 Примечания к ст. 158 УК РФ, как превышающий 250 000 руб.

Действия Куршиной Н.П. по эпизоду № 4 образует оконченный состав преступления.

Правовых оснований для освобождения Куршиной Н.П. от уголовной ответственности и наказания по эпизоду преступления № 4, то есть по факту совершения мошенничества, не имеется.

С учетом личности подсудимой, ее поведения в суде, сомнений о вменяемости, как в момент совершения ею преступления, так и в настоящее время, у суда не возникло.

Назначая наказание подсудимой, суд руководствуется положениями ст. 6, ч. 2 ст. 43 и ст. 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое в силу ч. 4 ст. 15 УК РФ относится к категории тяжких, а также личность виновной, обстоятельства, смягчающие наказание, и влияние назначаемого наказания на исправление подсудимой и на условия жизни ее семьи.

По материалам уголовного дела Куршина Н.П. по месту жительства характеризуется положительно (том 11 л.д. 179), ранее к административной ответственности не привлекалась (том 11 л.д. 182), на учете у психиатра и нарколога не состоит (том 11 л.д. 176, 177) имеет постоянный источник дохода - пенсию, а также место регистрации и жительства, устойчивые социальные связи, проживает совместно с супругом.

В соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой, - ее возраст, совершение преступления впервые, осуществление ухода за престарелой матерью, состояние здоровья в связи с наличием хронических заболеваний.

Обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, отягчающих наказание подсудимой, по делу не установлено.

По результатам оценки данных о личности подсудимой, фактических обстоятельств совершения преступления, смягчающих наказания Куршиной Н.П. обстоятельств суд не усматривает исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного деяний, которые возможно было расценить, как основания для применения ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, и полагает, что исправление Куршиной Н.П. и предупреждение совершения ею новых преступлений возможно только при назначении ей наказания в виде лишения свободы. Оснований для замены Куршиной Н.П. наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке ст.53.1 УК РФ, у суда не имеется.

Вместе с тем, учитывая, характер и степень общественной опасности преступления, личность виновной, которая ранее не судима, совокупность обстоятельств, смягчающих ее наказание, суд приходит к выводу о возможности исправления Куршиной Н.П. и достижения целей наказания, установленных ч. 2 ст. 43 УК РФ, без изоляции ее от общества, то есть без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, в связи с чем применяет положения ч. 1 ст. 73 УК РФ.

На основании ч. 5 ст. 73 УК РФ суд полагает необходимым возложить на Куршину Н.П. определенные обязанности, которые, по мнению суда, будут способствовать ее исправлению.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, не смотря на наличие смягчающих наказание обстоятельств, суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с положениями ч. 6 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Признавая достаточным назначение наказания в виде лишения свободы без его реального отбывания, с учетом обстоятельств преступлений и данных, характеризующих личность подсудимой, наличия обстоятельств, смягчающих наказание суд считает возможным не назначать дополнительные виды наказания, которые предусмотрены санкциями ч. 3 ст. 159 УК РФ в виде штрафа и ограничения, а также ст. 47 УК РФ, полагая, что назначенное судом наказание является достаточным и обеспечит достижение его целей, в том числе восстановления социальной справедливости.

Учитывая данные о личности подсудимой, отсутствие сведений о нарушении Куршиной Н.П. избранной в ходе следствия меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащим поведении, исходя из положений ч. 2 ст. 97 УПК РФ о необходимости обеспечения исполнения приговора, суд полагает необходимым сохранить указанную меру пресечения до вступления приговора в законную силу.

В ходе расследования уголовного дела представителем потерпевшего ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. с учетом уточнений, произведенных в судебном заседании, заявлены гражданские иски о возмещении ущерба, причиненного преступлениями, в размере 2 523 271 руб. 09 коп. и 270 000 рублей соответственно. При этом представитель потерпевшего Малкова Н.Ю. подержала исковые требования, а подсудимая Куршина Н.П. иски не признала в полном объеме.

Принимая во внимание, что судом Куршина Н.П. признана виновной в совершении хищения денежных средств ООО «Согласие-2» в сумме 321 951 руб., суд приходит к выводу о взыскании их с нее в пользу ООО «Согласие»-2 на основании ст. 1064 ГК РФ в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, предусмотренным ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, удовлетворяя частично.

Учитывая оправдание судом Куршиной Н.П. по трем другим эпизодам преступлений, инкриминируемых органом следствия, суд на основании абз. 2 п. 30 Постановления Пленума Верховного суда Российской Федерации от 13.10.2020 № 23 «О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу» оставляет гражданские иски в части требований о возмещении ущерба, охватываемых ими, без рассмотрения.

В соответствии с п. 11 ч. 1 ст. 299 УПК РФ при постановлении приговора суд разрешает вопрос, как поступить с имуществом, на которое наложен арест для обеспечения исполнения наказания в виде штрафа, обеспечения гражданского иска или возможной его конфискации.

Из материалов дела следует, что следователем с разрешения суда был наложен арест на денежные средства Куршиной Н.П., находящиеся на расчетном счете: Кировское отделение № 8612 ПАО Сбербанк. Поскольку по делу частично удовлетворен гражданский иск о взыскании материального ущерба, причиненного преступлением, правовых оснований для отмены ареста имущества не имеется.

Согласно ст. 81 УПК РФ суд разрешает вопрос о судьбе вещественных доказательств: считать возвращенными по принадлежности ПАО «Норвик Банк» документы, переданные в банк, возвратить по принадлежности в ООО «Согласие-2» и Кировскому региональному филиалу АО «Россельхозбанк» документы, необходимые в их деятельности, остальные документы и диски – хранить при материалах дела в пределах срока его хранения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 303, 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Куршину Н.П. признать невиновной и оправдать по предъявленному обвинению в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации (по эпизоду растраты денежных средств на электроэнергию, эпизоду растраты денежных средств в сумме 70 000 рублей, эпизоду растраты денежных средств в сумме 200 000 рублей) на основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ за отсутствием в ее деянии состава преступления.

Признать за оправданным Куршиной Н.П. право на реабилитацию и возмещение вреда, связанного с уголовным преследованием по обвинению ее в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, в соответствии с положениями главы 18 УПК РФ и разъяснить порядок возмещения вреда, установленный ст.ст. 135 и 136 УПК РФ.

Куршину Н.П. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное Куршиной Н.П. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года, в течение которого условно осужденный должен своим поведением доказать свое исправление.

На период испытательного срока согласно ч. 5 ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации возложить на Куршину Н.П. следующие обязанности: не изменять постоянного места жительства или пребывания без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения Куршиной Н.П. оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск представителя ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. удовлетворить частично. На основании статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации взыскать с Куршиной Н.П. в пользу ООО «Согласие»-2 в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, предусмотренным ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, 321 951 (триста двадцать одну тысячу девятьсот пятьдесят один) рубль.

В остальной части требований гражданские иски представителя ООО «Согласие-2» Малковой Н.Ю. оставить без рассмотрения, разъяснив, что за истцом сохраняется право на их предъявление в порядке гражданского судопроизводства.

Арест, наложенный на денежные средства Куршиной Н.П., находящиеся на расчетном счете 40817810327006606648 в Кировском отделении № 8612 ПАО Сбербанк; корреспондентский счет 3011810500000000609, БИК 043304609, открытом на имя Куршиной Н.П. 13.09.2019, в виде прекращения операций по отчуждению и изъятию денежных средств, по вступлении приговора в законную силу сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска.

По вступлению настоящего приговора в законную силу вещественные доказательства по уголовному делу:

1) хранить при уголовном деле в пределах сроков хранения последнего:

- оптический СD-R диск, в памяти которого содержатся: карточка счета 10.08 по электротоварам ООО «Электросервис»; карточка счета 60 за Январь 2019 г. ООО Фирма Электроснаб»; карточка счета 60 ИП Колосова Н.А.; карточка счета ООО «Комплектные системы» плитка; оборотно-сальдовая ведомость 10.09; оборотно-сальдовая ведомость ИП Брюхов (том 3 л.д. 87-88);

- копия акта о расходах ООО «Согласие-2» при строительстве цеха по переработке молока в д. Куршино от 10.12.2020 и приложения к нему; копия платежного поручения № 345 от 10.09.2019; копия платежного поручения № 502 от 16.12.2019; копия платежного поручения № 12 от 15.01.2021 (том 4 л.д. 23-25);

- копия платежного поручения № 510 от 30.12.2019; копия платежного поручения № 34 от 16.02.2021 (том 5 л.д. 165-166);

- счет-фактура № 113 от 30.04.2020. Договор поставки № 0992 от 01.10.2019. Товарная накладная № 0992 от 01.10.2019. Счет-фактура № 0992 от 01.10.2019. Счет № 0992 от 01.10.2019. Перечень товара (материала), включающий в себя 29 наименований товара на сумму 132 530,05 рублей. Протокол согласования цены на поставляемое молоко с 01.01.2021 между ООО «Вятская легенда» и ООО «Согласие-2». Спецификация количества поставляемого молока на период с 10.01.2021 по 31.12.2021 (Приложение № 1 к договору поставки молока № 03 от 10.01.2020). Договор аренды производственного помещения от 01.08.2019. Акт сверки взаимных расчетов за период: 01.01.2019 - 06.04.2020 между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда». Договор аренды производственного помещения от 14.09.2019 и Приложение 1. Протокол лабораторных испытаний № 21.2 от 21.12.2020. Копия акта сверки взаимных расчетов за период: 01.01.2020 - 18.03.2021 между ООО «Согласие-2» и ООО «Согласие». Чистые листы формата А4 в количестве 23 штук, на каждом из которых имеется оттиск печати ООО «Согласие-2».Заверенная копия акта ревизии бухгалтерской документации в ООО «Согласие-2» 01.04.2021. Акт сверки взаимных расчетов за период: 01.08.2019 - 01.07.2020 между ООО «Согласие» и ООО «Согласие-2». Акт сверки взаимных расчетов за период: январь 2019 г. - декабрь 2020г. между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда». Договор аренды производственного помещения от 14.09.2019. Договор аренды оборудования от 01.12.2020. Справка КОГБУ «Вятскополянская районная станция по борьбе с болезнями животных» № 406/1-05 от 25.11.2020. Копия протокола № 8 общего собрания участников ООО «Согласие-2» от 04.03.2017. Претензионные письма от ООО «Согласие-2» в адрес ООО «Азбука сыра» «Мамадышский завод». Заявление директору ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. от 03.11.2020 на отпуск от Швецовой С.В. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 11.09.2019 (приложение № 4 к договору поставки молока № 15/19 от 29.12.2018) между ООО «Азбука сыра» и ООО «Согласие-2».Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 04.12.2019 (приложение № 4 к договору поставки молока № 15/19 от 29.12.2018) между ООО «Азбука сыра» и ООО «Согласие-2». Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 21.02.2020 (приложение № 4 к договору поставки молока № 15/19 от 29.12.2018) между ООО «Азбука сыра» и ООО «Согласие-2». Протокол согласования цены на поставляемое молоко с 10.01.2020 (приложение № 2 к договору поставки молока № 02 от 10.01.2020) между ООО «Куршино» и ООО «Согласие-2». Заявления работников ООО «Согласие-2» директору Куршиной Н.П. от 11.06.2020, 12.10.2020, 21.04.2020, 13.10.2020, 13.10.2020, 14.11.2020. Копия свидетельства о государственной регистрации общества с ограниченной ответственностью «Согласие-2» в администрации Вятскополянского района. Копия свидетельства о постановке на учете в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации серии 43 № 000369664. Копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 серии 43 № 001027317. Счет-фактура № 45 от 31.01.2020. Акт № 45 от 31.01.2020. Счет-фактура № 45 от 31.01.2020. Акт № 45 от 31.01.2020. Счет-фактура № 46 от 29.02.2020. Акт № 46 от 29.02.2020. Счет-фактура № 46 от 29.02.2020. Акт № 46 от 29.02.2020. Счет-фактура № 77 от 31.03.2020. Акт № 77 от 31.03.2020. Счет-фактура № 77 от 31.03.2020. Акт № 135 от 31.05.2020 на 1 листе. Счет-фактура № 153 от 30.06.2020. Акт № 153 от 30.06.2020. Счет-фактура № 153 от 30.06.2020. Акт № 153 от 30.06.2020. Счет-фактура № 181 от 31.07.2020. Акт № 181 от 31.07.2020. Счет-фактура № 223 от 30.09.2020. Акт № 223 от 30.09.2020. Счет-фактура № 223 от 30.09.2020. Акт № 223 от 30.09.2020. Счет-фактура № 258 от 31.10.2020. Акт № 258 от 31.10.2020. Счет-фактура № 258 от 31.10.2020. Счет № 0985 от 18.09.2019. Счет-фактура № 0985 от 18.09.2019. Товарная накладная № 0985 от 18.09.2019. Копия перечня товара (материала) из 29 наименований. Договор поставки № 0992 от 01.10.2019. Договор без номера от 11.11.2019. Акт о приемке выполненных работ (оказанных услуг) от 19.11.2019. Договор на оказание услуг от 11.10.2019. Счет на оплату № ПКС00000831 от 03.10.2019. Товарная накладная № ПКС00007159 от 04.10.2019. Договор поставки молока № 02 от 10.01.2020 и приложение к нему. Договор поставки № 011 от 10.01.2020. Товарная накладная № 4 от 18.03.2020. Счет № 4 от 18.03.2020. Претензионное письмо № 151 от 15.11.2019. Справка-расчет суммы субсидий из областного бюджета на приобретение современной сельскохозяйственной техники и оборудования для первичной переработки сельскохозяйственной продукции и (или) уплату лизинговых платежей по договорам финансовой аренды (лизинга) ООО «Согласие-2» Вятскополянского района Кировской области. (Форма № Т-1 Министерство сельского хозяйства и продовольствия Кировской области). Книга учета в корочке синего цвета «20/3, 23/1, 23/2». Реестр № 2 за февраль 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 3 за март 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 4 за апрель 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 5 за май 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 6 за июнь 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 7 за июль 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 9 за сентябрь 2020 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 1 за январь 2021 года по продажам ООО «Согласие-2». Реестр № 2 за 2021 год по продажам ООО «Согласие-2». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за ноябрь 2019 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за декабрь 2019 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за январь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за март 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за апрель 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за май 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за июнь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за июль 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за август 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за сентябрь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за октябрь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за ноябрь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за ноябрь 2020 года». Справка «Распределение электроэнергии по статьям затрат за январь 2021 года». Копия счета-фактуры № 244 от 31.12.2019. Копия акта № 244 от 31.12.2019. Копия счета-фактуры № 113 от 30.04.2020. Копия акта № 113 от 30.04.2020. Копия договора поставки молока № 03 от 10.01.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 10.01.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.02.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.03.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.04.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.05.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.06.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 27.07.2020. Копия протокола согласования цены на поставляемое молоко от 01.01.2021. Акт сверки взаимных расчетов за период: январь 2019 г. - декабрь 2021 г. между ООО «Согласие-2» и ООО «Вятская легенда» (том 7 л.д. 205-206);

- оптический CD-R диск, содержащий выписку по счету ООО «Согласие-2» № 40702810222170000132; выписку по счету ООО «Согласие» № 40702810827000008080 и справку об оборотах в день по данному счету; оптический CD-R диск, содержащий выписки по счетам ООО «Вятская легенда» № 40702810927000010826, № 40702810627000011646 и справку об оборотах в день по данным счетам, хранящийся при уголовном (том 9 л.д. 226-228);

2) возвратить по принадлежности ООО «Согласие-2»:

- сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за март 2019». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за апрель 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за май 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за июнь 2019 года».Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за июль 2019 года».Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за август 2019 года».Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за сентябрь 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за октябрь 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за ноябрь 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за декабрь 2019 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за январь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за февраль 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за март 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за апрель 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за май 2020 года».Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за июнь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за июль 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за август 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за сентябрь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за октябрь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за ноябрь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за декабрь 2020 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за январь 2021 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за февраль 2021 года». Сшивка документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за март 2021 года». Расходный кассовый ордер № 264 от 14.10.2019, находившийся в сшивке документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за октябрь 2019 года»; расходный кассовый ордер № 295 от 19.11.2019, находившийся в сшивке документов «Касса счет 50 ООО «Согласие-2» за ноябрь 2019 года» (том 4 л.д. 23-25);

- сшивка документов «Счет № 10/13 Корма за 2019 год. ООО «Согласие-2» и сшивку документов «Отчет о движении материальных ценностей по счету Сальдовая ведомость 10/13 корма за 2020 год. ООО «Согласие-2» (том 5 л.д. 109-110);

- расходный кассовый ордер № 240 от 16.09.2019; доверенность № 2 от 16.09.2019; расходный кассовый ордер № 262 от 12.10.2019; доверенность № 1 от 12.10.2019; расходный кассовый ордер № 289 от 19.11.2019; расходный кассовый ордер № 316 от 27.12.2019; расходный кассовый ордер № 324 от 31.12.2019; расходный кассовый ордер № 3 от 17.01.2020; расходный кассовый ордер № 32 от 20.02.2020; расходный кассовый ордер № 62 от 02.04.2020; расходный кассовый ордер № 81 от 13.04.2020; расходный кассовый ордер № 87 от 16.04.2020; расходный кассовый ордер № 90 от 18.04.2020; расходный кассовый ордер № 120 от 21.05.2020; расходный кассовый ордер № 164 от 06.07.2020;расходный кассовый ордер № СО000-0305а от 03.12.2019, расходный кассовый ордер № 53 от 15.03.2019;расходный кассовый ордер № 94 от 15.04.2019; расходный кассовый ордер № 119 от 17.05.2019; расходный кассовый ордер № 157 от 15.06.2019; расходный кассовый ордер № 188 от 15.07.2019; расходный кассовый ордер № 215 от 17.08.2019. карточка счета 60 за январь 2019 г. - март 2022 г. ООО «Согласие-2»;акт сверки взаимных расчетов за период: январь 2019 г. - март 2021 г. между ООО «Согласие-2» и ИП ГКФХ Куршина Н.П. (том 5 л.д. 165-166);

- авансовые отчеты ООО «Согласие-2» за период с декабря 2019 года по апрель 2020 года (5 сшивок), кассовая книга за 2019 год, кассовая книга за 2020 год (том 15 л.д. 26-62, 63);

3) возвратить по принадлежности Кировскому региональному филиалу АО «Россельхозбанк»:

- дело № 022-44-17/154 том № 1. Документы по обеспечению. Договор № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019. ООО «Согласие-2» (Вятскополянский район) на 163 листах; Дело № 022-44-17/154 том № 1. Документы по сопровождению. Договор № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019. ООО «Согласие-2» (Вятскополянский район) на 228 листах; Дело № 022-44-17/154 том № 2. Документы по сопровождению. Договор № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019. ООО «Согласие-2» (Вятскополянский район), на 210 листах; Дело № 022-44-17/154 том № 3. Документы по сопровождению. Договор № 192217/0011 об открытии кредитной линии от 29.08.2019. ООО «Согласие-2» (Вятскополянский район), на 296 листах; копия трудового договора № 31; копия протокола № 1 от 23.12.2000 учредительного собрания ООО «Согласие-2»; копия протокола № 8 общего собрания участников ООО «Согласие-2» от 04.03.2017; копия приказа № 3 ООО «Согласие-2» о вступлении в должность директора ООО «Согласие-2» Куршиной Н.П. с 04.03.2017; заявление о присоединении к Условиям открытия банковских счетов и расчетно-кассового обслуживания клиента ООО «Согласие-2» в АО «Россельхозбанк» от 10.04.2017; карточку с образцом подписи Куршиной Н.П. и оттиском печати ООО «Согласие-2» от 10.04.2017; Приложение 29 к Правилам открытия и закрытия в АО «Россельхозбанк» банковских счетов № 105-П от 10.04.2017 (том 8 л.д. 163-164);

4) считать возвращенными по принадлежности ПАО «Норвик Банк»:

- заявление ООО «Согласие-2» на открытие временного счета в доп. офисе АКБ «Вятка-банк» в г. Вятские Поляны от 25.12.2000; приказ № 1 от 16.01.2001 по ООО «Согласие-2»; протокол учредительного собрания ООО «Согласие-2» № 1 от 23.12.2000; заявление ООО «Согласие-2» на открытие расчетного счета в доп. офисе АКБ «Вятка-банк» в г. Вятские Поляны от 22.02.2001; копию карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «Согласие-2» от 22.02.2001; договор банковского счета № 185 от 19.04.2002; протокол № 1 учредительного собрания ООО «Согласие-2» от 04.03.2006; выписка из протокола Собрания Учредителей ООО «Согласие-2» № 41 от 20.12.2006; выписка из протокола Собрания Учредителей ООО «Согласие-2» № 42 от 20.12.2006; карточку с образцами подписей и оттиска печати ООО «Согласие-2» от 22.02.2001; карточку с образцами подписей и оттиска печати ООО «Согласие-2» от 26.12.2006; протокол Учредительного собрания ООО «Согласие-2» № 1 от 01.03.2011; протокол № 3 внеочередного общего собрания участников ООО «Согласие-2» от 04.03.2013; заявление в ПАО «Норвик Банк» (Вятка Банк) от 28.02.2017; карточку с образцами подписей и оттиска печати клиента ООО «Согласие-2» от 27.04.2015; соглашение об использовании системы обмена электронными документами (интернет-банк «Банк online» для корпоративных клиентов) от 28.02.2017; копию протокола № 8 общего собрания участников ООО «Согласие-2» от 04.03.2017; приказа № 3 ООО «Согласие-2»; заявление на открытие счета от 21.11.2017; договор об открытии счета и обслуживании счета для проведения расчетов с использованием корпоративных банковских карт № 8106564/00051381 от 22.11.2017; карточку с образцами подписей и оттиска печати клиента ООО «Согласие-2» от 05.09.2017; заявление на закрытие расчетного счета № 40702.810.7.0005.6114395 от 03.12.2020; заявление на закрытие расчетного счета № 40702810400052930475 от 03.12.2020 (возвращено на ответственное хранение управляющему дополнительным офисом в г. Вятские Поляны ПАО «Норвик-Банк» Гайнуллиной К.П.) (том 8 л.д. 208-209, 210-211, 212).

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Кировский областной суд в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, заявив указанные ходатайства в жалобе, либо в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Председательствующий Д.С. Орлов