Решение по делу № 2-769/2024 от 11.03.2024

Дело № 2-769/2024                                

59RS0044-01-2024-001181-55

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

21 мая 2024 года              г. Чусовой Пермский край

Чусовской городской суд Пермского края

в составе: председательствующего судьи Берген Т.В.,

при секретаре судебного заседания Ермаковой Т.Б.,

с участием истца Быстрицкого А.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Быстрицкого Анатолия Владимировича к акционерному обществу «Инлайф Страхование Жизни» о взыскании страховой суммы,

установил:

Быстрицкий А.В. обратился в суд с иском (с учетом уточнений) к АО «Инлайф Страхование Жизни» о взыскании страховой суммы в размере дата

В обоснование требований указано, что дата между АО СК «УРАЛСИБ Жизнь» и Быстрицким А.В. заключен договор добровольного инвестиционного страхования жизни «Верное решение», полис .... Впоследствии правопреемником страховой компании явилось АО «Инлайф Страхование Жизни», о данном факте он узнал, только после обращения в страховую компанию с требованием о расторжении договора добровольного страхования жизни дата. В период действия полиса, каких-либо отчетов, разъяснений, несмотря на его неоднократные просьбы в страховую компанию ему не направлялось. Также при обращение в страховую компанию, по какой-то причине, у него попросили справку о подоходном налоге. В настоящий момент, отказ в выплате причитающихся ему страховых выплат ни чем не мотивирован, каких-либо разъяснения в его адрес не направлялось, причитающихся выплат ему не произведено. За период, с даты отказа потребителя от услуги дата, с учетом дата на исполнение требования потребителя, по день добровольной выплаты дата в части страховой премии, подлежит начислению неустойка в размере дата рублей, за период с дата по дата в размере дата, а также штраф.

Истец Быстрицкий А.В. на удовлетворении требований настаивал по доводам, изложенным в иске.

Ответчик АО «Инлайф Страхование Жизни» извещен о месте и времени рассмотрения дела надлежащим образом, в судебное заседание представителя не направили. В письменном отзыве отразив, что страховые случаи, при которых возможна страховая выплата равная страховой сумме дата рублей, в том числе «дожитие застрахованного лица до окончания срока действия договора (до дата) или «смерть застрахованного лица от любых причин» не наступили. Заявление о досрочном расторжении договора, поступившее дата по условиям договора влечет только возврат выкупной суммы, установленной для четвертого страхового года за вычетом НДФЛ. Поскольку заявитель не представил нарушений со стороны АО «Инлайф страхование Жизни», отсутствуют правовые основания для взыскания с ответчика неустойки, предусмотренной п.5 ст. 28 Закона о защите прав потребителей. Правоотношения связаны с прекращением договора по инициативе страхователя. Требование о взыскании штрафа не подлежат удовлетворению, так как оно является производным от основного требования, неподлежащего удовлетворению.

Финансовый уполномоченный, привлеченный к участию в деле на основании определения суда от дата, извещен о месте и времени рассмотрения дела, в судебное заседание не явился.

Суд, заслушав истца, исследовав материалы гражданского дела, приходит к следующему.

Согласно абз. 1 ст. 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами (п. 1 ст. 310 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Согласно п. 1 ст. 421 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане и юридические лица свободны в заключение договора.

В соответствии с п. 1 ст. 934 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

Пунктом 2 ст. 942 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что при заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: 1) о застрахованном лице; 2) о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора.

Статьей 943 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков (правилах страхования). Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему. В последнем случае вручение страхователю при заключении договора правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре.

Пунктом 2 статьи 9 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» предусмотрено, что страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

В соответствии со статьей 958 Гражданского кодекса Российской Федерации, договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. К таким - обстоятельствам, в частности, относятся: гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая; прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью.

Страхователь (выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхования в любое время, если к моменту отказа возможность наступления страхового случая не отпала по обстоятельствам, указанным в пункте 1 настоящей статьи. При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, указанным в пункте 1 настоящей статьи, страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

В силу абзаца 2 пункта 3 статьи 958 Гражданского кодекса Российской Федерации при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если законом или договором не предусмотрено иное.

Согласно ст. 226 Налогового кодекса Российской Федерации организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в РФ, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в п. 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со ст. 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, с зачетом ранее удержанных сумм налога (за исключением доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со ст. 214.7 настоящего Кодекса), а в случаях и порядке, предусмотренных ст. 227.1 настоящего Кодекса, а также с учетом уменьшения на суммы фиксированных авансовых платежей, уплаченных налогоплательщиком.

В соответствии с п. 1 ст. 41 Налогового кодекса Российской Федерации доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами "Налог на доходы физических лиц", "Налог на прибыль организаций" настоящего Кодекса.

На основании п. 1 ст. 210 Налогового кодекса Российской Федерации при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ.

В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 213 Налогового кодекса Российской Федерации при определении налоговой базы учитываются доходы, полученные налогоплательщиком в виде страховых выплат, за исключением выплат, полученных по договорам добровольного страхования жизни (за исключением договоров, предусмотренных подп. 4 настоящего пункта) в случае выплат, связанных с дожитием застрахованного лица до определенного возраста или срока, либо в случае наступления иного события, если по условиям такого договора страховые взносы уплачиваются налогоплательщиком и (или) его членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами) и если суммы страховых выплат не превышают сумм внесенных им страховых взносов, увеличенных на сумму, рассчитанную путем последовательного суммирования произведений сумм страховых взносов, внесенных со дня заключения договора страхования ко дню окончания каждого года действия такого договора добровольного страхования жизни (включительно), и действовавшей в соответствующий год среднегодовой ставки рефинансирования Центрального банка РФ. В противном случае разница между указанными суммами учитывается при определении налоговой базы и подлежит налогообложению у источника выплаты.

В случаях досрочного расторжения договоров добровольного страхования жизни, предусмотренных настоящим подпунктом (за исключением случаев досрочного расторжения договоров добровольного страхования жизни по причинам, не зависящим от воли сторон), и возврата физическим лицам денежной (выкупной) суммы, подлежащей в соответствии с правилами страхования и условиями указанных договоров выплате при досрочном расторжении таких договоров, полученный доход за вычетом сумм внесенных налогоплательщиком страховых взносов учитывается при определении налоговой базы и подлежит налогообложению у источника выплаты.

В случае расторжения договора добровольного страхования жизни (за исключением случаев расторжения договоров добровольного страхования по причинам, не зависящим от воли сторон) при определении налоговой базы учитываются уплаченные физическим лицом по этому договору суммы страховых взносов, в отношении которых ему был предоставлен социальный налоговый вычет, указанный в подп. 4 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации.

При этом страховая организация при выплате физическому лицу денежных (выкупных) сумм по договору добровольного страхования жизни обязана удержать сумму налога, исчисленную с суммы дохода, равной сумме страховых взносов, уплаченных физическим лицом по этому договору, за каждый календарный год, в котором налогоплательщик имел право на получение социального налогового вычета, указанного в подп. 4 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации.

Как установлено судом и подтверждается материалами дела, дата между АО СК «УРАЛСИБ Жизнь» и Быстрицким А.В. заключен договор добровольного инвестиционного страхования жизни «Верное решение» полис ... (далее полис страхования), действия с дата по дата.

Договор страхования заключен на условиях, изложенных в Договоре страхования и Правилах добровольного инвестиционного страхования жизни ... от дата. По условиям договора объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с дожитием застрахованных лиц до определенного срока, а также, с их смертью.

В соответствии с п. 5 полиса страхования страховыми рисками страховым случаями являются: дожитие застрахованного лица до окончания срока действия договора (до дата) – страховая сумма дата рублей, смерть застрахованного лиц от любых причин страховая сумма дата рублей, дожитие застрахованного лица до очередной страховой годовщины - страховая сумма дата рублей. Сумма страховой премии определена дата рублей.

Также за период действия договора страхования, Быстрицкому А.В. трижды за истекшие три страховых года выплачены суммы страхового возмещения ежегодно по дата рублей, что подтверждаются платежными поручениями ... от дата, ... от дата, дата в размере дата рублей.

Согласно особых условий договора добровольного инвестиционного страхования жизни «Верное решение» полис ..., страхователь вправе отказаться от договора в течение 14 календарных дней с даты заключения договора имеет право отказаться от него при отсутствии в данном периоде событий, имеющих признаки страхового случая. Договор страхования прекращается с даты получения страховщиком письменного заявления страхователя об отказе от договора добровольного страхования или иной даты, установленной по соглашению сторон, но не позднее 14 календарного дня с даты заключения договора страхования. В данном случае уплаченная страховая премия подлежит возврату страхователю в полном объеме. Возврат премии производится способом, предусмотренным действующим законодательством РФ, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня получения страховщиком письменного заявления от страхователя об отказе от договора страхования.

В соответствии с п.7.4.5 правил страхования действие договора страхования прекращается, в том числе по требованию страхователя, за исключением случая, предусмотренного п.7.4.6 правил. Договор страхования прекращается с 00 час. 00 мин, указанного в заявлении страхователя на досрочное прекращение договора, но не ранее даты получения заявления страховщиком.

При досрочном прекращении договора страхования в соответствии с пунктами 7.4.3, 7.4.5 правил страхования выплате подлежит выкупная сумма.

Размер выкупной суммы определен для каждого страхового года в процентом отношении от страховой суммы по риску «Дожитие Застрахованного лица до окончания срока страхования» в размере не превышающим размере математического резерва, и указывается в таблице выкупных сумм, приложенной к договору страхования (п.7.6 Правил страхования).

Для получения выкупной суммы страхователь должен подать письменное заявление о досрочном прекращении договора страхования и предоставить, в том числе: справку о получении или не получении налогового вычета, для договоров страховании со сроком действия не менее 5 лет (п.7.8 Правил страхования).

Выплата выкупной суммы производится страховщиком в течение 15 рабочих дней, со дня получения документов, указанных в п.7.8 правил (п.7.9 Правил страхования).

В соответствии с абз. 4 п.8 полиса страхования, предусмотрен порядок расчета налога, который удержан страховщиком при расчете страховой выплаты (выплаты выкупной суммы) и возврате страховой премии или ее части при досрочном прекращении договора страхования осуществляется в соответствии с действующим Налоговым кодексом.

Правила добровольного инвестиционного страхования жизни, таблица сумм и инвестиционная декларация, получены Быстрицким А.В., под роспись дата, как и копия указанного полиса, экземпляр памятки с разъяснениями отдельных положений договора, в том числе о порядке и размере выкупных сумм, о налогообложении.

дата в адрес АО «Инлайф страхование жизни» поступило заявление о расторжении договора страхования, что подтверждается заявлением Быстрицкого А.В. от дата, полученным ведущим клиентским менеджером А.Р.Г. дата.

дата с 00 час. 00 мин. договор страхования ... от дата прекращен.

дата АО «Инлайф страхование жизни» Быстрицкому А.В. произведена выплата выкупной суммы по договору № ... от дата, что подтверждается платежным поручением ....

Не согласившись с отказом страховой компании в выплате в полном объеме страховой суммы истец обратилась к финансовому уполномоченному.

Решением финансового уполномоченного № ... от дата Быстрицкому А.В. указано, что поскольку в его обращении содержатся вопросы, которые не относятся к компетенции финансового уполномоченного, его обращение в соответствии со ст. 8 Федерального закона от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращения граждан Российской Федерации» направлено в Центральный банк Российской Федерации (Банк России) для рассмотрения в рамках установленной компетенции.

дата Центральным банком Российской Федерации (Банк России) рассмотрено обращение Быстрицкого А.В., по итогам проведенных мероприятий по доводам обращения Банк России указал, что отсутствуют основания для принятия мер реагирования, поскольку АО «Инлайф страхование жизни» выплатило выкупную сумму в соответствии с условиями договора страхования и Правил страхования в размере дата рублей (с учетом вычета налога на доходы физических лиц в размере дата рублей).

Исследовав и оценив представленные сторонами доказательства в их совокупности по правилам ст. ст. 55, 67, 71, 86 ГПК РФ, на основании указанных выше положений закона, с учетом требований ст. 56 ГПК РФ, суд приходит к выводу об отказе истцу, о страховой выплате равной страховой сумме в размере дата рублей, поскольку правовые основания для ее возврата в полном объеме отсутствуют, страховые случаи, в том числе «дожитие застрахованного лица до окончания срока действия договора» - до дата или «смерть застрахованного лица от любых причин» не наступали. В данном случае, от истца поступило заявление о досрочном расторжении договора добровольного инвестиционного страхования жизни «Верное решение» от дата, которое влечет лишь возврат выкупной суммы и выплачивается в процентном соотношении от страховой суммы по риску «дожитие», указанной в таблице, равной четвертому страховому году - дата рублей, за минусом НДФЛ, так как страховщик является плательщиком НДФЛ с выкупной суммы, и обязан удержать и уплатить НДФЛ за потребителя, истец в свою очередь отказался предоставить справку из налогового органа, что подтверждается его заявлением от дата. Каких-либо нарушений со стороны страховой компании по договору добровольного инвестиционного страхования жизни «Верное решение» от дата заключенного с Быстрицким А.В. финансовый уполномоченный и Центральный банк Российской Федерации (Банк России) не усмотрели. Спорный договор страхования заключенный между сторонами расторгнут в день обращения, то есть дата, и прекратил срок действия с дата, выплата выкупных сумм истцу произведена в дата рабочих дней – дата, со дня получения страховщиком документов, указанных в п.7.8 Правил страхования.

Истцом также заявлено требование о взыскании неустойки в порядке пункта 5 статьи 28 Закона РФ «О защите прав потребителей».

Между тем, истцом не приведено доказательств, свидетельствующих о том, что договор страхования расторгнут в связи с нарушением ответчиком договорных обязательств, в данном случае расторжение договора связано с реализацией истцом права, предусмотренного статьей 32 Закона РФ «О защите прав потребителей».

Согласно пункту 3 статьи 31 Закона РФ «О защите прав потребителей» за нарушение предусмотренных настоящей статьей сроков удовлетворения отдельных требований потребителя исполнитель уплачивает потребителю за каждый день просрочки неустойку (пеню), размер и порядок исчисления которой определяются в соответствии с пунктом 5 статьи 28 настоящего Закона.

Как следует из пункта 1 статьи 31 названного Закона требования потребителя об уменьшении цены за выполненную работу (оказанную услугу), о возмещении расходов по устранению недостатков выполненной работы (оказанной услуги) своими силами или третьими лицами, а также о возврате уплаченной за работу (услугу) денежной суммы и возмещении убытков, причиненных в связи с отказом от исполнения договора, предусмотренные пунктом 1 статьи 28 и пунктами 1 и 4 статьи 29 настоящего Закона, подлежат удовлетворению в десятидневный срок со дня предъявления соответствующего требования.

Таким образом, статьей 31 установлены сроки удовлетворения требований потребителя, в том числе о возврате уплаченной за работу (услугу) денежной суммы, предусмотренных пунктом 1 статьи 28 и пунктами 1 и 4 статьи 29 Закона, а именно требований, заявленных в связи с нарушением исполнителем сроков выполнения работ (оказания услуг), а также при обнаружении недостатков выполненной работы (оказанной услуги).

Законом, в том числе статьей 31 Закона, или договором не установлены сроки удовлетворения требований потребителя о возврате денежной суммы, уплаченной по договору, в связи с отказом от исполнения договора в соответствии со статьей 32 Закона РФ «О защите прав потребителей», и соответственно предусмотренная пунктом 3 статьи 31 Закона (пунктом 5 статьи 28 Закона) неустойка не распространяется на требования истца о возврате денежной суммы, уплаченной по договору страхования, в связи с отказом истца от его исполнения в соответствии со статьей 32 Закона.

Таким образом, оснований для взыскания требуемой истцом неустойки не имеется.

Доводы истца, о том, что его ответчик не уведомил о смене названия, чем нарушил ст. 58 Гражданского кодекса Российской Федерации, судом отклоняется, поскольку в данном случае имело место переименование с дата с АО «Уралсиб Жизнь» на АО «Инлайф страхование Жизни».

Так как основания для удовлетворения требований истца о взыскании денежных средств отсутствуют, требования о взыскании штрафа также не подлежат удовлетворению, поскольку являются производными от основного требования.

Суд, руководствуясь ст. ст. 194-198 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации,

решил:

в удовлетворении исковых требований Быстрицкому Анатолию Владимировичу к акционерному обществу «Инлайф Страхование Жизни» о взыскании страховой суммы, неустоек, штрафа, отказать.

Решение суда в течение одного месяца может быть обжаловано в апелляционном порядке Пермский краевой суд через Чусовской городской суд Пермского края со дня изготовления решения в окончательной форме.

Судья                         Т.В. Берген