Решение по делу № 1-31/2024 (1-625/2023;) от 24.10.2023

№ 1-31/2024

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

07 февраля 2024 года г.Белорецк, РБ

Белорецкий межрайонный суд РБ в составе председательствующего судьи Исакова П.Г.,

при секретаре судебного заседания Магафуровой Л.Х.,

с участием государственного обвинителя Исламова Д.Н.,

подсудимого Фахридинова Р.З.,

защитника Фазлетдинова А.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении Фахридинова Рафхата Зиямзигитдиновича, ...

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 (9 преступлений) УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Фахридинов Р.З., зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющий деятельность по оптовой торговле, распиловке и строганию древесины, а также деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, то есть достоверно осведомленный о порядке перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, совершил девять преступлений по контрабанде стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В соответствии со ст.50.5 Лесного кодекса Российской Федерации юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной ст.50.6 настоящего кодекса ЕГАИСЛес декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет». В декларации о сделках с древесиной указываются: информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе; сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины; сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины).

Исходя из ст.50.6 ЛК РФ ЕГАИСЛес является федеральной информационной системой. В ЕГАИСЛес содержится документированная информация: о юридических лицах (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения), об индивидуальных предпринимателях (фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность), совершивших сделки с древесиной; о сделках с древесиной (дата, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; объем, видовой (породный) и сортиментный состав древесины); о фактическом объеме полученной древесины; о маркировке древесины.

Согласно инструкции о порядке (порядку) заполнения декларации на товары, утвержденного Решением Комиссии таможенного союза от 20 мая 2010 г. № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций» («О форме декларации на товары и порядке ее заполнения») установлен порядок заполнения граф декларантом. Так, в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» указываются сведения о документах, на основании которых заполнена декларация на товары, подтверждающих заявленные сведения о каждом товаре, указанном в графе 31декларации на товары. В Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной.

В соответствии со ст.1 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза в ЕврАзЭС осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами. Таможенное регулирование в Союзе осуществляется в соответствии с регулирующими таможенные правоотношения международными договорами, включая настоящий Кодекс, и актами, составляющими право Союза, а также в соответствии с Договором о Евразийском экономическом союзе от ....

Из положений ст. 5 ТК следует, что таможенную территорию Союза составляют территории государств-членов. Таможенной границей Союза являются пределы таможенной территории Союза, а также в соответствии с международными договорами в рамках Союза - пределы отдельных территорий, находящихся на территориях государств-членов.

В силу положений договора о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от ... его государствами-членами являются ....

Учитывая требования ст.80 ТК лица, определенные настоящим Кодексом, обязаны представлять таможенным органам документы и (или) сведения, необходимые в соответствии с настоящим Кодексом для совершения таможенных операций. Документы и (или) сведения, необходимые для совершения таможенных операций, могут не представляться таможенному органу при их совершении, если сведения о таких документах, и (или) сведения из них, и (или) иные сведения, необходимые таможенным органам для совершения таможенных операций, могут быть получены таможенными органами из информационных систем таможенных органов, а также из информационных систем государственных органов (организаций) государств-членов в рамках информационного взаимодействия таможенных органов и государственных органов (организаций) государств-членов. В таком случае лица, определенные настоящим Кодексом, указывают сведения об этих документах и (или) сведениях в таможенной декларации или представляют их таможенным органам иным способом в соответствии с настоящим Кодексом.

На основании ст.104 ТК товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру. Таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено настоящим Кодексом. Таможенное декларирование осуществляется в электронной форме. В зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного документа.

В связи с требованиями ст.106 ТК в декларации на товары подлежат указанию сведения о товарах: наименование, описание, необходимое для обеспечения соблюдения запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка, код товаров в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров; производитель товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений в соответствии со статьей 7 настоящего Кодекса; о соблюдении условий помещения товаров под таможенную процедуру; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в статье 108 настоящего Кодекса; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов, контроль за соблюдением которого возложен на таможенные органы; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления.

Из положений ст.108 ТК следует, что к документам, подтверждающим сведения, заявленные в таможенной декларации, относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; транспортные (перевозочные) документы; документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; документы о происхождении товаров; документы, подтверждающие характеристики товаров, использованные при их классификации в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности, предварительное решение о классификации товаров, при его наличии; документы, подтверждающие уплату таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и (или) обеспечение исполнения обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; документы, подтверждающие условия помещения товаров под заявленные таможенные процедуры.

Из указаний ст.111 ТК следует, что с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Согласно ст.118 ТК выпуск товаров производится таможенным органом при условии, что лицом: соблюдены условия помещения товаров под заявленную таможенную процедуру или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры, за исключением случаев, когда такое условие, как соблюдение запретов и ограничений в соответствии с Договором о Союзе и (или) законодательством государств-членов, может быть подтверждено после выпуска товаров; уплачены таможенные сборы за совершение таможенными органами действий, связанных с выпуском товаров, если такие сборы установлены в соответствии с законодательством государства-члена и срок их уплаты установлен до выпуска товаров, в том числе до регистрации таможенной декларации. Выпуск товаров оформляется с использованием информационной системы таможенного органа путем формирования электронного документа либо путем проставления соответствующих отметок на таможенной декларации на бумажном носителе или на заявлении о выпуске товаров до подачи декларации на товары, поданном на бумажном носителе.

Из предписаний ст.314 ТК следует, что при проведении таможенного контроля происхождения товаров проверяются документы о происхождении товаров, сведения о происхождении товаров, заявленные в таможенной декларации и (или) содержащиеся в представленных таможенным органам документах, в том числе достоверность сведений, содержащихся в документах о происхождении товаров, а также подлинность сертификатов о происхождении товаров, правильность их оформления и (или) заполнения.

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей» определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.» (код Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза 4407119300 и 440711940).

1. Так, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

Фахридинов Р.З. ... заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «... на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее
... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. по договору купли-продажи лесоматериалов №... с индивидуальным предпринимателем Свидетель №3 Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ранее были переработаны и реализованы на внутреннем рынке ....

Свидетель №13, не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием информационно-телекоммуникационной сети Интернет по договору с ООО «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИПФахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию Фахридинова Р.З. отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИПФахридиновым Р.З. и ИП Свидетель №3

В период времени с ... по ... Фахридинов Р.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышлено нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к Свидетель №9, не осведомленному о его преступных намерениях, которого попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передавать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню Приволжского таможенного управления Федеральной таможенной службы России, представив Свидетель №9 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3, а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

Свидетель №9, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., с помощью компьютера и сети «Интернет», используя специализированное программное обеспечение информационного оператора акционерного общества «Производственная фирма «СКБ Контур», заполнил декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» внес, в том числе сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИПСвидетель №3

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №9 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3, личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №9 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в Приволжскую электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- 10418010/140819/0211243 от ... объемом 67,18 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 311023,25 руб.;

- 10418010/130919/0243207 от ... объемом 66,2 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 307 038,25 руб.;

- 10418010/270919/0257713 от ... объемом 64,84 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 300730,51 руб.;

- 10418010/171019/0278755 от ... объемом 129,8 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 602859,99 руб.;

- 10418010/311019/0294851 от ... объемом 64,74 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 300686,87 руб.;

- 10418010/091119/0303878 от ... объемом 31,88 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 148037,97 руб..

По окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные Фахридиновым Р.З. лесоматериалы сотрудниками Приволжской электронной таможней, не осведомленными об умышленных противоправных действиях Фахридинова Р.З. в части недостоверного таможенного декларирования с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, разрешены к выпуску на экспорт в Республику Узбекистан по вышеперечисленным декларациям.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 1970376,84 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты «Капланбек», «им. Бауыржана Конысбаева», «Казыгурт» и «Атамекен» расположенные на границе между ....

2. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

Фахридинов Р.З. ... заключил контракт №... с частным предприятием «...) на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с частным предприятием «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. по договору купли-продажи лесоматериалов №... с юридическим лицом обществом с ограниченной ответственностью «Возрождение». Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО «...» в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО «Возрождение» получены не позднее ... от Свидетель №2, не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с частным предприятием «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИПФахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИПФахридиновым Р.З. и ООО «...».

В период времени с ... по ... Фахридинов Р.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышлено нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...», а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя специализированное программное обеспечение информационного оператора общества с ограниченной ответственностью «...», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...».

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «... личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в Приволжскую электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- 10418010/110221/0039873 от ... объемом 118,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 636033,77 руб.;

- 10418010/160221/0044883 от ... объемом 31,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 170956,13 руб.;

- 10418010/260221/0056708 от ... объемом 32 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 171063,04 руб.;

- 10418010/030321/0062399 от ... объемом 31,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 177144,58 руб.;

- 10418010/170321/0077528 от ... объемом 63,95 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 354233,76 руб.;

- 10418010/180321/0079357 от ... объемом 31,95 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 176978,40 руб.;

- 10418010/080421/0102626 от ... объемом 32,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 191105,58 руб.;

- 10418010/160421/0112621 от ... объемом 164,75 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 954658,70 руб.;

- 10418010/200421/0116473 от ... объемом 30,85 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 178763,10 руб..

Далее, Фахридинов Р.З. с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 3010937,06 рублей, то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты «....

3. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее
... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида
«Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...) на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «... ...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. по договору купли-продажи лесоматериалов №... с юридическим лицом ООО...». При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО «...» в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО «...» получены не позднее ... от Свидетель №2, не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИП Фахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИП Фахридиновым Р.З. и ООО «...».

... Фахридинов Р.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышленно нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, обратился к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...», а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя программное обеспечение ООО «...», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленную Свидетель №13 декларацию на товары, содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение», личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненной декларации на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в Приволжскую электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которая была принята и зарегистрирована таможенным органом, о чем свидетельствует присвоенный декларации номер:

№... от ... объемом 59,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 320636,29 руб.

По окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные Фахридиновым Р.З. лесоматериалы сотрудниками Приволжской электронной таможней, не осведомленными об умышленных противоправных действиях Фахридинова Р.З. в части недостоверного таможенного декларирования с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, разрешены к выпуску на экспорт в ... по вышеуказанной декларации.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием декларации на товары, оформленной с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 320636,29 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенный пост «....

4. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «QURULISH MARKET 777» (... на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 500 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «QURULISH MARKET 777», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного ... между Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан и Фахридиновым Р.З. При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ранее были переработаны и использованы Фахридиновым Р.З. в личных целях.

Свидетель №13, не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИПФахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указан договор купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенный ... между Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан и ФахридиновымР.З.

... Фахридинов Р.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., договор купли-продажи лесоматериалов №... с индивидуальным предпринимателем Свидетель №1 (далее по тексту – ИП Свидетель №1). При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ИП Свидетель №1 в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ИП Свидетель №1 получены не позднее ... от Свидетель №2, не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

В свою очередь Свидетель №13, не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИПФахридинова Р.З. к декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о дополнительных документах, на основании которых осуществлена заготовка древесины к ранее зарегистрированной декларации о сделках с древесиной за №... от ..., а именно между ИПФахридиновым Р.З. и ИП Свидетель №1.

В период времени с ... по ... Фахридинов Р.З., продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», в крупном размере, достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, будучи осведомленным о вышеперечисленных требованиях законодательства, в целях перемещения приобретенных им ранее у неустановленных лиц лесоматериалов в ..., и придания им статуса как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий в виде умышленного нарушения таможенных ограничений, и желая их наступления, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, действуя умышленно, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. и ИП Свидетель №1, а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

В свою очередь Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя программное обеспечение ООО «Альта-Софт», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. и ИП Свидетель №1

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. и ИП Свидетель №1, личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в ..., расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- 10418010/050721/0201879 от ... объемом 29,96 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 252031,31 руб.;

- 10418010/310821/0265102 от ... объемом 29,99 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 260835,93 руб.;

- 10418010/061021/0302296 от ... объемом 29,97 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 261052,19 руб.;

- 10418010/221021/0320903 от ... объемом 29,99 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 261226,40 руб.;

- 10418010/121121/3017662 от ... объемом 29,98 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 260355,91 руб.;

- 10418010/261121/3034165 от ... объемом 59,97 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 520798,67 руб.;

- 10418010/011221/3038834 от ... объемом 29,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 260043,52 руб.

Далее, Фахридинов Р.З. с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 2076343,93 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты «...», расположенные на границе между ....

5. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее
... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида
«Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «PERSEA» (...) на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 500 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «PERSEA», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. по договору купли-продажи лесоматериалов №... с юридическим лицом ООО«...». При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО «Возрождение» в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО «... получены не позднее ... от Свидетель №2, не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИП Фахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИП Фахридиновым Р.З. и ООО «Возрождение».

В период времени с ... по ... ФахридиновР.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышленно нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«Возрождение», а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...», личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в Приволжскую электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- 10418010/110221/0039899 от ... объемом 29,51 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 157752,20 руб.;

- 10418010/120221/0041216 от ... объемом 28,35 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 151551,16 руб.;

- 10418010/150321/0073488 от ... объемом 32,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 182628,41 руб.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 491931,77 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенный пост «....

6. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с 2013 года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...» (... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного ... между Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан и Фахридиновым Р.З. При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ранее были переработаны и использованы Фахридиновым Р.З. в личных целях.

Свидетель №13, не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИП Фахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указан договор купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенный ... между Министерством лесного хозяйства ... и ФахридиновымР.З.

В период времени с ... по ... ФахридиновР.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышленно нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З., а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З., личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в ..., расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- 10418010/120521/0139551 от ... объемом 61,92 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 395434,74 руб.;

- 10418010/180521/0146520 от ... объемом 30,97 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 197781,23 руб.;

- 10418010/250521/0153082 от ... объемом 30,97 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 197781,23 руб.;

- 10418010/020721/0199906 от ... объемом 59,96 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 504399,11 руб.

По окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные Фахридиновым Р.З. лесоматериалы сотрудниками Приволжской электронной таможней, не осведомленными об умышленных противоправных действиях Фахридинова Р.З. в части недостоверного таможенного декларирования с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, разрешены к выпуску на экспорт в ... по вышеперечисленным декларациям.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 1295396,31 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Узбекистан, через таможенные посты «....

7. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...» (... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 500 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. по договорам купли-продажи лесоматериалов №..., №..., №..., №... и №... с юридическим лицом ООО«Возрождение». При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанным договорам фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО «... в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО«Свидетель №13» получены не позднее ... от ЯкуповаР.Д., не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИП Фахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ... и декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которых по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИП Фахридиновым Р.З. и ООО «...».

В период времени с ... по ... ФахридиновР.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышленно нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ... и декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...», а также электронную подпись ИПФахридиноваР.З.

В свою очередь Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя программное обеспечение ООО «...», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ... и декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«Возрождение».

- №... от ... объемом 30 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 252367,80 руб.;

- №... от ... объемом 89,97 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 782507,78 руб.;

- №... от ... объемом 59,94 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 522784,09 руб.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 1557659,67 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты «... расположенные на границе между ....

8. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «... ... на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. на основании заведомо ложных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов №... с юридическим лицом ООО«...». При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО ...» в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО«...» получены не позднее ... от ЯкуповаР.Д., не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИП Фахридинова Р.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИП Фахридиновым Р.З. и ООО «...».

В период времени с ... по ... ФахридиновР.З., достоверно зная о происхождении находящихся у него лесоматериалов, умышленно нарушая таможенные ограничения, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, неоднократно обращался к ранее знакомой Свидетель №13, не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил заполнить декларации на товары в отношении вывозимых им лесоматериалов и передать их в электронном виде в Приволжскую электронную таможню, представив для этого Свидетель №13 сведения о декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащую заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...», а также электронную подпись ИПФахридинова Р.З.

В свою очередь Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя программное обеспечение ООО «...», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащее заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение», личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в ... электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- №... от ... объемом 57,24 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 269938,12 руб.;

- №... от ... объемом 28,83 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 135959,40 руб.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 405897,52 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты «....

9. Он же, Фахридинов Р.З., осуществляя с ... года в качестве индивидуального предпринимателя деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, не позднее ... приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием месте и объеме лесоматериалы из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые в соответствии с вышеперечисленными требованиями законодательства являются стратегически важными ресурсами. При этом, Фахридинов Р.З. фактически сделки по купли – продажи указанных лесоматериалов официально не оформил и не зарегистрировал их в системе ЕГАИСЛес, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

... Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «САРВАР ИМПОРТ ЭКСПОРТ» (Узбекистан) на поставку в ... пиломатериала обрезного хвойных пород, сорт 3,4 (сосна) объемом 1000 куб.м. После заключения указанного контракта у Фахридинова Р.З. из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», приобретенных не позднее ... у неустановленных лиц, не оформленных, а также не зарегистрированных в системе ЕГАИСЛес, в крупном размере путем недостоверного декларирования, в рамках исполнения вышеуказанного внешнеторгового контракта с иностранной организацией.

Далее ... Фахридинов Р.З., для придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленных и надлежащим образом оформленных, достоверно зная о том, что в Российской Федерации при декларировании лесоматериалов дополнительно указываются номер и дата подачи декларации о сделках с древесиной, обратился к ранее знакомой НургалеевойЮ.Г., не осведомленной о его преступных намерениях, которую попросил зарегистрировать от его лица декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИСЛес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «... а также иные необходимые сведения и документы, в том числе заведомо ложные сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее Фахридиновым Р.З. на основании заведомо ложных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов №... с юридическим лицом ООО«...». При этом, Фахридинов Р.З. достоверно знал, что лесоматериалы по указанному договору фактически не могут быть вывезены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, так как ООО «Возрождение» в действительности какую-либо финансово-хозяйственную деятельность не осуществляло, а необходимые реквизиты для регистрации указанной декларации о сделках с древесиной со стороны ООО«...» получены не позднее ... от ЯкуповаР.Д., не осведомленного о преступных намерениях Фахридинова Р.З.

НургалееваЮ.Г., не осведомленная о преступных намерениях Фахридинова Р.З., находясь в офисе, расположенном по адресу: ..., с помощью персонального компьютера с использованием сети «Интернет» по договору с обществом с ограниченной ответственностью «...» зарегистрировала в системе ЕГАИСЛес от лица ИПФахридиноваР.З. декларацию о сделках с древесиной за №... от ..., в которой по указанию последнего отразила заведомо ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной №... от ... между ИП Фахридиновым Р.З. и ООО ...

В свою очередь Свидетель №13, находясь на территории ..., исполняя указания Фахридинова Р.З., не осведомленная о преступных намерениях последнего, с помощью компьютера и сети «Интернет», используя программное обеспечение ООО «...», приобретенное ФахридиновымР.З., заполнила декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, где в графу44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений внесла по указанию Фахридинова Р.З. сведения о документе - декларации о сделках с древесиной за №... от ..., содержащее заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО«...».

Далее Фахридинов Р.З., подписал составленные Свидетель №13 декларации на товары, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...», личной электронной подписью. После чего, ФахридиновР.З. дал указания Свидетель №13 о направлении недостоверно заполненных деклараций на товары посредством сети «Интернет» с территории ... в ... электронную таможню, расположенную по адресу: ..., для осуществления таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:

- №... от ... объемом 29,69 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 149364,45 руб.;

- №... от ... объемом 29,95 куб.м., лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.», свободной рыночной стоимостью по состоянию на ..., 150672,46 руб.

По окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные Фахридиновым Р.З. лесоматериалы сотрудниками ... электронной таможней, не осведомленными об умышленных противоправных действиях Фахридинова Р.З. в части недостоверного таможенного декларирования с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, разрешены к выпуску на экспорт в Республику Узбекистан по вышеперечисленным декларациям.

Далее, Фахридинов Р.З., с использованием деклараций на товары, оформленных с использованием заведомо ложных сведений, организовал погрузку и отправку грузовых автомобилей с лесоматериалами с территории пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... по ... вышеуказанные лесоматериалы общей стоимостью 300036,91 руб., то есть в крупном размере, незаконно перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенный пост «им...», расположенный на границе между ....

Подсудимый Фахридинов Р.З. в судебном заседании вину признал частично в той части, что он действовал единым умыслом и пояснил, что с ... года он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, состоит на налоговом учете. Основным видом деятельности является оптовая распиловка и строгание древесины, оптовая торговля лесоматериалами. Для осуществления его деятельности им у различных лиц, имена которых он в настоящее время не помнит, неофициально приобретались лесоматериалы из сосны. Фактически сделки по купле – продаже приобретаемых им лесоматериалов официально не оформлялись и в ЕГАИС Лес не регистрировались, в связи с тем, что покупать лес официально через Министерство лесного хозяйства, либо иные организации с оформлением официальных договоров и их регистрацией в системе ЕГАИС Лес очень дорого и экономически нерентабельно. Отсутствие регистрации таких сделок с древесиной исключало дальнейшую возможность перемещения лесоматериалов через таможенную границу.

1. В рамках осуществления им единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт №... с ООО «...» (Узбекистан) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения данного контракта он обратился к ранее знакомой Свидетель №13 и попросил зарегистрировать от его имени декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей для этого свою электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт №... с ООО «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе сведения о декларации о сделках с древесиной №... от ..., оформленной ранее по договору купли-продажи лесоматериалов с ИП Свидетель №3. НургалееваЮ.Г. не знала, что оформляет неофициально приобретенную древесину. Регистрацию Свидетель №13 осуществляла с помощью компьютера по адресу: .... Так, по договору с ООО «... ...» Свидетель №13, от его лица была зарегистрирована в системе ЕГАИС Лес декларация о сделках с древесиной от ..., в которой были отражены ложные сведения о документах, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, а именно указана декларация о сделках с древесиной, что исключало дальнейшее ее использование при заполнении декларации на товары и подачу в таможенный орган. Далее, с ... по ..., он в целях перемещения приобретенных ранее у неустановленных лиц лесоматериалов в Узбекистан, неоднократно обращался к Свидетель №9, которого попросил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, путем направления в ее адрес декларации на товары от его лица, представив для этого Свидетель №9 свою электронную подпись ИП и необходимые документы и сведения, в том числе сведения о декларации о сделках с древесиной от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 Свидетель №9, находясь в ..., по его просьбе заполнял декларации на товары для вывозимых лесоматериалов, куда вносил сведения о декларации о сделках с древесиной от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 В последующем составленные Свидетель №9 декларации на товары в количестве 6 штук, были подписаны личной электронно-цифровой подписью и через «Интернет» направлены с территории ... в Приволжскую электронную таможню для осуществления декларирования лесоматериалов из сосны. Далее лесоматериалы были разрешены к выпуску на экспорт в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с августа ... года лесоматериалы перемещались грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу в ....

2.Далее, действуя в рамках осуществления единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им заключен контракт с предприятием «...) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения заключенного контракта он вновь обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей свою электронную подпись, контракт с «IMPORT WOODEN», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе сведения о сделке с древесиной от ..., оформленной им ранее на основании недостоверных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов с ООО «Возрождение», которое в действительности деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «...» были получены от Свидетель №2 По аналогии Свидетель №13 осуществляла регистрацию сделки от .... Далее, с 11 по ... он в целях перемещения приобретенных им ранее лесоматериалов в ..., неоднократно обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне. Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о декларации о сделке с древесиной от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Составленные Свидетель №13 9 таможенных деклараций, были подписаны его электронно-цифровой подписью и через «Интернет» направлены в Приволжскую электронную таможню для таможенного декларирования товара – лесоматериалов из сосны. По окончанию таможенного оформления лесоматериалы были разрешены к выпуску на экспорт в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: ..., и в период времени с ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза.

3.Продолжая действовать в рамках осуществления единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО «...) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения контракта он вновь обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей свою электронную подпись, контракт с ООО «...», а также иные необходимые сведения и документы, в том числе недостоверные сведения о декларации о сделке с древесиной от ..., оформленной им ранее на основании недостоверных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов с ООО «...», которое в действительности деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «... получены от Свидетель №2 По вышеописанной аналогии Свидетель №13 осуществляла регистрацию сделки и заполнила декларацию для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о документе – декларации о сделке с древесиной недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Составленная Свидетель №13 таможенная декларация, была подписана им электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлена в ... электронную таможню для декларирования товара. По окончанию таможенного оформления лесоматериалы были разрешены к выпуску на экспорт в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы по адресу: .... В феврале ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу.

4.Затем, действуя в рамках осуществления единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО «...) на поставку сосны объемом 500 куб.м. Аналогичным образом, для исполнения контракта ему было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус законно закупленной и надлежащим образом оформленной. По вышеописанной аналогии он обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать от его имени декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей электронную подпись, контракт с ООО «...», а также иные необходимые сведения и документы, которая осуществила регистрацию сделки от .... В деталях сделки в части документов, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, указан договор купли-продажи лесных насаждений от ... с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан. Также Свидетель №13 ... зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес договор купли-продажи лесоматериалов с ИП Свидетель №1, который в действительности какую-либо деятельность не осуществлял. Реквизиты для регистрации указанной сделки со стороны ИП Свидетель №1 были получены мной от Свидетель №2 Далее Свидетель №13 зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес от моего имени декларацию о сделках с древесиной от ..., указав данную сделку как дополнительный документ, на основании которого осуществлена заготовка древесины к ранее зарегистрированной декларации о сделках с древесиной от .... С ... года я в целях перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в Узбекистан и придания им статуса надлежаще оформленных, обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне. Она заполняла декларацию и вносила сведения о документе – декларации от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №1. Составленные Свидетель №13 7 таможенных деклараций, были подписаны моей личной электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в ... электронную таможню, которая разрешила к выпуску на экспорт в ... лес. Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... С ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу в ....

5.Затем, действуя в рамках осуществления его единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им заключен контракт с ... на поставку сосны объемом 500 куб.м. Для исполнения контракта ему было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус надлежаще оформленной. Для этой цели он аналогичным образом обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей свою электронную подпись, контракт с ООО «... а также иные документы, в том числе недостоверные сведения о договоре купли-продажи лесоматериалов с ООО «...», которое в действительности деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «...» были получены от Свидетель №2 По аналогии Свидетель №13 зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес сделку от .... В части документов, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, для видимости указана сделка от .... С ... года он с целью перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в ... и придания им статуса надлежаще оформленных, обращался к Свидетель №13 и просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, представив ей свою электронную подпись и необходимые документы и сведения, в том числе сведения о сделке от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о декларации о сделке с древесиной от ..., содержащие недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО ...». Составленные Свидетель №13 3 таможенные деклараций, были подписаны личной электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в Приволжскую электронную таможню, которая разрешила к выпуску на экспорт лес в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... С ... лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу.

6.Продолжая действовать в рамках осуществления единой и текущей финансово-хозяйственной деятельности, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО «ECO METAL PLAST» (Узбекистан) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения контракта ей было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус законно закупленной и надлежаще оформленной. По аналогии он обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей свою электронную подпись, контракт с ООО «...», а также иные необходимые сведения, в том числе недостоверные сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд от ... с Министерством лесного хозяйства. Лесоматериалы по указанному договору фактически через таможенную границу не вывозились, а были переработаны и использованы в личных целях. Свидетель №13 зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес сделку от .... В части документов, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, указан договор купли-продажи лесных насаждений для личных нужд от ... с Министерством лесного хозяйства. С мая ... года он в целях перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в ... и придания им статуса надлежаще оформленных, неоднократно обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, предоставив ей свою электронную подпись и необходимые сведения, в том числе о сделке от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины. Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о декларации о сделке от ..., содержащую недостоверные сведения о заготовителе древесины. Составленные Свидетель №13 4 таможенные деклараций были подписаны им личной электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в ... электронную таможню, которая разрешила лес к выпуску на экспорт в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... С ... лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в ...

7.Продолжая осуществлять свою единую и текущую финансово-хозяйственную деятельность, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО «...) на поставку сосны объемом 500 куб.м. Для исполнения контракта ему было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус надлежаще оформленной. Для этой цели он обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать декларацию в системе ЕГАИС Лес, представив ей электронную подпись ИП Фахридинова Р.З., контракт с ООО ... а также иные необходимые документы, в том числе недотоверные сведения о сделке от ..., оформленной на основании недостоверных сведений о договорах купли-продажи лесоматериалов с ООО «... которое в действительности деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «...» были получены от Свидетель №2 Свидетель №13 по аналогии зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес от его лица сделки от .... С ... года он в целях перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в ... и придания им статуса надлежаще оформленных, неоднократно обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, представив ей для этого свою электронную подпись и необходимые документы, в том числе сведения о сделках от ..., содержащие недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о документах – декларации о сделках с древесиной от
... недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Составленные Свидетель №13 3 таможенные деклараций, были подписаны его электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в Приволжскую электронную таможню, которая разрешила к выпуску на экспорт лес в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... С ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу.

8.Продолжая осуществлять свою единую и текущую финансово-хозяйственную деятельность, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО «...) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения контракта им было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус надлежаще оформленной. Для этой цели он обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать от его имени декларацию в системе ЕГАИС Лес, представив ей для этого свою электронную подпись, контракт с ООО «... а также иные документы, в том числе недостоверные сведения о сделке с древесиной от ..., оформленной им ранее на основании недостоверных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов с ООО ...», которое в действительности какую-либо деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «...» были получены им от Свидетель №2. По аналогии Свидетель №13 зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес от моего лица сделку от .... В деталях сделки в части документов, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, для видимости указана сделка от .... С ... года он в целях перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в ... и придания им статуса надлежаще оформленных, неоднократно обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, представив ей для этого свою электронную подпись и необходимые документы, в том числе сведения о сделке от ..., содержащее недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...». Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о документах – декларациях о сделке с древесиной от ..., содержащие недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО ...». Составленные Свидетель №13 2 таможенные деклараций, были подписаны им личной электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в Приволжскую электронную таможню, которая разрешила к выпуску на экспорт лес в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... С ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в ...

9.Продолжая осуществлять свою единую и текущую финансово-хозяйственную деятельность, с целью бесперебойного ведения бизнеса, ... им был заключен контракт с ООО ...) на поставку сосны объемом 1000 куб.м. Для исполнения контракта ему было необходимо придать ранее неофициально приобретенной древесине статус надлежащей оформленной. Для этой цели он обратился к Свидетель №13 и попросил зарегистрировать от его имени декларацию о сделках с древесиной в системе ЕГАИС Лес, представив ей свою электронную подпись, контракт с ООО ...», а также иные документы, в том числе недостоверные сведения о сделке от ..., оформленной на основании недостоверных сведений о договоре купли-продажи лесоматериалов с ООО «... которое в действительности деятельность не осуществляло. Реквизиты для регистрации сделки со стороны ООО «...» были получены им от Свидетель №2. По аналогии Свидетель №13 зарегистрировала в системе ЕГАИС Лес от его лица сделку от ..., в деталях сделки в части документов, на основании которых якобы была осуществлена заготовка древесины, для видимости указана сделка от .... С ... года он в целях перемещения приобретенных ранее лесоматериалов в ... и придания им надлежаще оформленных, неоднократно обращался к Свидетель №13, которую просил задекларировать вывозимые лесоматериалы в Приволжской электронной таможне, представив ей для этого свою электронную подпись и необходимые документы, в том числе сведения о сделке от ..., содержащее недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение». Свидетель №13 заполняла декларации для вывозимых лесоматериалов, куда вносила сведения о документах – декларациях о сделке с древесиной от ..., содержащие недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение». Составленные Свидетель №13 2 таможенные деклараций были подписаны им личной электронно-цифровой подписью и по сети «Интернет» направлены в ... электронную таможню, которая разрешила лес к выпуску на экспорт в .... Погрузка и отправка грузовых автомобилей с лесоматериалами осуществлялась с пилорамы, расположенной по адресу: .... В период с ... года лесоматериалы были перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в ...

Таким образом, его действия, связанные с использованием недостоверных реквизитов договоров для неоднократной подачи деклараций в систему ЕГАИС Лес и внешнеторговых деклараций на товары в таможенный орган может объяснить наличием желания достигнуть одну и единую цель, связанную с бесперебойным и систематическим осуществлением своей предпринимательской деятельности, что подтверждается установленными обстоятельствами, совершением одинаковых действий с его стороны, незначительным разрывом времени между договорами, а где-то и наложениями, т.е. одномоментно заключенными договорами. Период его незаконной деятельности обусловлен, прежде всего, спецификой предпринимательской деятельности в сфере переработки и реализации лесоматериалов, связанной с необходимостью затрачивания значительного времени на поиск и закуп лесоматериалов, распиловку, последующую его реализацию за пределы государственной границы, логистику, поиск транспорта, т.е. фактически наличием у него единого умысла – продолжать финансово-хозяйственную деятельность. Умысла на совершение отдельных преступлений у него не было, он работал и ежегодно платил однократный налог со своей прибыли, в том числе с той прибыли, которую он извлекал от сделок, которые являлись предметом данного расследования, что также свидетельствует о едином умысле. Древесина была приобретена им и накоплена до начала реализации указанным 9 фирмам в ..., это как раз было сделано для непрерывной поставки древесины заграницу. Он признает факт, что было 9 разных эпизодов преступлений. Он не знал, что на протяжении длительного времени будет работать с этими фирмами. Сначала он договаривался с одной организацией. Далее другие фирмы сами приезжают, ищут пиломатериалы. После устного договора заключали письменный договор.

Вина Фахридинова Р.З. подтверждается показаниями свидетеля.

Свидетель Свидетель №2 показания которого оглашены с согласия сторон в ходе следствия показал, что он оказывает услуги предпринимателям, осуществляющим заготовку и переработку лесной продукции в оформлении сделок в информационной системе ЕГАИС «Лес». ... году, к нему в офис обратился Фахридинов Р.З. с просьбой оказать помощь в оформлении бестоварных сделок в информационной системе ЕГАИСЛес. Со слов Фахридинова Р.З. необходимо было показать приобретение древесины в информационной системе ЕГАИСЛес для легализации и последующей продажи имеющихся у него пиломатериалов (древесины). При этом фактически приобретение древесины (хлыстов, бревен) осуществляться не будет. Он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные юридических лиц и индивидуальных предпринимателей для их введения в систему ЕГАИСЛес в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины) ИП Фахридинову Р.З. Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «...» (ИНН №...) и ИП «Свидетель №1» (ИНН №...) к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. При этом указанные им ООО «...» и ИП «Свидетель №1» были фиктивными и реально деятельность не осуществляли.

Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался со своего номера по телефону с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО ...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись. Он имел логин и пароль от учетной записи ООО «Возрождение» и ИП Свидетель № 15 в системе ЕГАИСЛес, однако, введенные ФахридиновымР.З. сделки в указанной системе не подтверждал.

В системе ЕГАИСЛес любая сделка создается как от лица покупателя, так и от лица продавца, указанные сделки подтверждаются с обеих сторон электронными подписями. Он имел логин и пароль от учетной записи ООО«...» и ИП Свидетель № 15 в системе ЕГАИСЛес и их электронные подписи. Он вносил сведения о продаже древесины от лица ООО«...» и ИП Свидетель № 15 в адрес ИП Фахридинова Р.З. по просьбе последнего. В свою очередь сам Фахридинов Р.З. самостоятельно создавал сделки с участием своего ИП и ООО «...» и ИП ... которые самостоятельно же и подтверждал.

Фахридинов Р.З. подробности о своих сделках с древесиной вводимые последним в систему ЕГАИСЛес ему не сообщал, также не говорил, что планирует вывоз древесины заграницу. Он оказывал Фахридинову Р.З. содействие без получения денежного либо иного вознаграждения.

У кого именно Фахридинов Р.З. приобретал древесину, не знает, какие данные Фахридинов Р.З. вносил в систему ЕГАИСЛес, не знает, так как Фахридинов Р.З. делал это самостоятельно.

Также пояснил, что в его пользовании в период ... находились печати ООО ...» и ИП «Свидетель №1», которые он ставил в договоры по просьбе Фахридинова Р.З. в своем офисе. Также он имел доступ к счету ИП «Свидетель №1» со своего телефона (т.3 л.д.78-81, 82-89).

Свидетель Свидетель №3 показания которого оглашены с согласия сторон в ходе следствия показал, что проживает в ..., занимается переработкой древесины в качестве индивидуального предпринимателя.

В ..., к нему обратился Фахридинов Р.З., уточнил о наличии хлыстов древесины хвойных пород. Он согласился продать древесины около 50 куб.м. Далее между ним и ИП Фахридинов Р.З. был заключен договор №... от .... Предметом сделки являлась продажа хлыстов хвойных пород в объеме 50 куб.м. Указанная сделка была зарегистрирована в ЕГАИС Лес и исполнен им в полном объеме. Иные поставки древесины, Фахридинову Р.З. не поставлялись. Он занимается рубкой деревянных срубов для домов и бань для продажи, продажей древесины объемом 1000 куб.м. и свыше он не занимался. В представленных Министерством сельского хозяйства Республики Башкортостан выписках ЕГАИС Лес неверно указаны объемы поставки древесины по договору №... от ..., так как по данному договору он поставил ИП Фахридинов Р.З. только 50 куб.м. (т.3 л.д.90-94).

Свидетель Свидетель №1, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что в мае ... года в ... к нему обратился Свидетель №2, предложил ему организовать совместную предпринимательскую деятельность в сфере предоставления услуг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям по электронному обороту документов, а именно по доступу к электронным подписям и программам. Свидетель №2 обещал заниматься основной работой сам. Далее он представил необходимые документы Свидетель №2 для регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя. После регистрации индивидуального предпринимателя на его имя, они вместе открыли расчетный счет в банке, который далее также передал в пользование Свидетель №2, также передал печать его ИП, логин и пароль доступа к расчетному счету и иные необходимые документы. За период существования его ИП он каких-либо иных действий по работе не совершал. В качестве индивидуального предпринимателя он фактически не работал. Велась ли на самом деле предпринимательская деятельность от имени его индивидуального предпринимателя, ему не известно. Денежные средства от его индивидуального предпринимательства он не получал, никакие договоры и иные документы от имени его индивидуального предпринимательства им не подписывались. Переработкой, заготовкой и иной деятельностью, связанной с лесом и древесиной, он никогда не занимался. Фахридинов Р.З. ему не знаком. Договора поставки (купли-продажи) древесины им никогда не подписывались и не составлялись, тем более с Фахридиновым Р.З. Указанному лицу древесину и пиломатериалы он также не поставлял и не продавал. Система ЕГАИС Лес ему неизвестна, в указанной системе он никогда не работал, сведения о сделках с древесиной туда не вносил. Договор №... от ... им не заключался и не выполнялся. Сведения о том, что им в адрес ИП Фахридинов Р.З. была поставлена древесина, являются неверными (т.3 л.д.97-101).

Свидетель Свидетель № 14, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что он являлся руководителем ООО «...» в период ... год включительно. Фактически руководителем ООО «Возрождение» или любой другой организации он никогда не был. В ... года кто-то из его случайных знакомых предложил ему стать директором ООО «...» за денежное вознаграждение в размере 10000 рублей. Он испытывал финансовые трудности и на указанное предложение согласился. После этого ранее незнакомый ему человек по имени Свидетель № 14, повез его к нотариусу. Далее у нотариуса он предоставил свой паспорт для регистрации его в качестве директора ООО «...». После того, как он и Свидетель № 14 вышли от нотариуса, последний передал ему 10000 рублей. В действительности адрес расположения ООО «...», вид деятельности организации и его работники ему не известны. Какую - либо деятельность в ООО«... в том числе в качестве директора, он не осуществлял. Какие-либо документы, договора, товарные накладные или иные документы от лица директора ООО «...» он не подписывал, печатей у него не было, доступа к счетам и электронным подписям тоже не было. Свидетель №2 ему не знаком. Заготовкой и куплей-продажей древесины он никогда не занимался. С ... год он древесину не приобретал. Сведения о сделках с древесиной в систему ЛесЕГАИС он не вносил. Административно-хозяйственную деятельностью в ООО «...» он не осуществлял. Никогда не руководил ООО«... Фахридинов Р.З. ему не знаком. Договора поставки и (или) купли-продажи древесины с ИП Фахридиновым Р.З. он никогда не подписывал. Подписи в документах фиктивные и ему не принадлежат. В систему ЛесЕГАИС ничего не вносил (т.3 л.д.108-112).

Свидетель Свидетель №5, показания которой оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показала, что Свидетель № 14 приходиться ей братом. Он живет в .... Свидетель № 14 может охарактеризовать удовлетворительно. Свидетель № 14 злоупотребляет алкогольными напитками, нигде не работает. Ей не известно, что Свидетель № 14 был директором. Свидетель № 14 никогда не был связан с древесиной и лесом. Свидетель №2 и Фахридинов Р.З. ей не знакомы (т.3 л.д.113-115).

Свидетель Свидетель №6, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что с ... года он является ведущим специалистом-экспертом отдела использования и воспроизводства лесов, ведения государственного лесного реестра. Ему известна Единая государственная автоматизированная система учета древесины и сделок с ней (ЛесЕГАИС). Сообщил, что система ЛесЕГАИС предназначена для сбора информации о лицах, осуществляющих заготовку древесины, договорах аренды, постоянного и безвозмездного пользования, купли-продажи лесных участков и лесных насаждений, о лесных декларациях, отчётах об использовании лесов, о сделках с древесиной, а также о лицах, совершающих эти сделки. Система также обеспечивает маркировку ценных пород леса, вывозимых из России. Система разрабатывалась и внедрялась с той целью, чтобы абсолютно все звенья, через которые проходит продукция компаний лесного комплекса России, отражали в ней поставки, отгрузки и поступление леса и продуктов её переработки. Таким образом, планируется осуществить полный контроль за всем циклом использования древесины от заготовки до реализации конечному пользователю. Система призвана функционировать в целях улучшения и развития ситуации в лесной отрасли России, в частности, чтобы стала невозможной реализация нелегальной древесины. Доступ к системе ЛесЕГАИС предоставляется с использованием Портала государственных услуг Российской Федерации. Пользователи, имеющие учетную запись на портале Госуслуг, прикрепленную к организации, могут получить доступ в ЛесЕГАИС посредством Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА). При отсутствии регистрации в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя на едином портале, руководителю или представителю с правом действовать без доверенности необходимо пройти регистрацию компании в соответствии с инструкцией, доступной на портале Госуслуг. Для входа авторизации посредством ЕСИА необходимо ввести один из вариантов логина, которые указаны в профиле. Указанные изменения вступили в силу с .... До указанного времени подавалась заявка в службу техподдержки ЛесЕГАИС в форме заявления специальной формы. До указанного времени существовала возможность регистрации в ЛесЕГАИС обычных пользователей без проверки данных через портал госуслуг. Юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», включая единый портал государственных и муниципальных услуг. Декларация о сделках с древесиной представляется в течение пяти рабочих дней со дня заключения, изменения или прекращения действия договора на отчуждение древесины, в том числе на вывоз из Российской Федерации, но не позднее одного дня до транспортировки древесины. В декларацию о сделках с древесиной вносятся изменения о фактическом объеме транспортировки древесины в течение действия договора, на основании которого указанная декларация была подана, но не реже одного раза в месяц. В указанную статью изменения были внесены в ... года, в результате которого появился электронно-сопроводительный документ на транспортировку древесины. То есть, ранее до указанных изменений допускались в документы по сделкам с древесиной в бумажном виде (установленной формы). В соответствии с п. 6 ст.50.6 Лесного кодекса РФ, информация в систему ЛесЕГАИС представляется органами государственной власти, органами местного самоуправления, а также юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими маркировку древесины, сделки с древесиной. ... в системе ЛесЕГАИС была опубликована балансовая модель учета древесины ЛесЕГАИС, которая дала возможность вести учет о нарушении объемов фактически закупленной и реализованной древесины, а также дала возможность с ... года блокировать возможность оформления документов, в которых имеются разногласия. До указанных изменений в системе ЛесЕГАИС существовал пробел в части того, что система давала возможность оформления документов, в которых имелись разногласия в объеме фактически закупленной и реализованной древесины. Все леса, которые находятся на территории лесного фонда ... находиться в собственности РФ. Таким образом, право собственности на древесину возникает при заключении договора аренды постоянного (бессрочного) пользования, договора купли продажи лесных насаждений. Проверив информацию в системе ЛесЕГАИС под своей рабочей учетной записи он выяснил, что ООО «... не является арендатором-лесозаготовителем леса (древесины). Указанное юридическое лицо приобрело лес (древесину) у непосредственного арендатора-лесозаготовителя, сведений о котором в декларациях ИП Фахридинова Р.З. не отражаются. Указанные сведения можно проверить лишь в вручную по хронологии цепочки приобретения и последующих перепродаж древесины. При оформлении сделок с древесиной и заполнении декларации в Минлесхоз РБ и в систему ЛесЕГАИС в бумажном и электронном виде в формате «pdf» документы о купли-продаже древесины не предоставляются и не хранятся. При заполнении декларации о сделке с древесиной указываются только необходимые сведения по установленной форме. На сколько ему известно, какие-либо совместные приказы по взаимодействию с таможенные органами у Минлесхоз РБ отсутствуют (т.3 л.д.116-123).

Свидетель Свидетель №7, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что он состоит в должности начальника отдела таможенных процедур таможенного отдела и таможенного контроля Приволжской электронной таможни с ... года. Таможенные органы в пределах своей компетенции обеспечивают регулирование в Российской Федерации таможенного контроля в отношении древесины и продукции ее переработки. Приволжский таможенный пост в регионе своей деятельности обеспечивает реализацию задач и функций ФТС России, которые в части совершения таможенных операций связаны с таможенным декларированием товаров исключительно в электронной форме.

Декларацию на товары (древесину, пиломатериалы) в Приволжскую электронную таможню подает декларант либо таможенный представитель. Требования к лицам, полномочным выступать декларантами товаров, установлены статьёй 83 ТК ЕАЭС, а также статьёй 100 Федерального закона. С целью помещения лесоматериалов под таможенную процедуру экспорта, лица, указанные в статье 83 ТК ЕАЭС подается с учётом особенностей, предусмотренных требованиями Порядка заполнения декларации на товары, утверждённого решением Комиссии Таможенного союза от 20 мая 2010 № 257. После подачи ДТ осуществляется проверка в целях установления отсутствия оснований для отказа в ее регистрации, предусмотренных пунктом 5 статьи 111 ТК ЕАЭС. В соответствии с частью 8 статьи 111 ТК ЕАЭС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение. В целях подтверждения заявленных сведений в ДТ в таможенный орган представляются документы, перечень которых установлен статьей 108 ТК ЕАЭС. При соблюдении требований, установленных статьей 118 ТК ЕАЭС таможенный орган осуществляет выпуск товаров.

В отношении лесоматериалов таможенным законодательством установлены следующие особенности: приложением № 4 к Порядку установлены дополнительные требования к описанию данных товаров при подаче ДТ; в качестве документа подтверждающего сведения об объёмах вывозимых лесоматериалов предоставляются протоколы измерений объёма лесоматериалов, выполненные в соответствии с аттестованными методиками измерений.

В соответствии с частью 3 статьи 1 Федерального закона от 26 июня 2008 г. № 102-ФЗ «Об обеспечении единства измерений» на измерения, которые выполняются при проведении таможенного контроля, распространяется сфера государственного регулирования обеспечения единства измерений. В графе 44 ДТ указываются сведения о декларации о сделке с древесиной (далее – ДСД) – подпункт 42 пункта 15 Порядка.

При подаче ДТ таможенных представителей, в графе №... ДТ указывается номер свидетельства о включении в соответствующий реестр. Если указанного номера в графе №... нет, то ДТ считается оформленным самим декларантом.

Для подачи ДТ необходим компьютер/ноутбук с доступом в интернет, электронная подпись, программа КриптоПро для работы с электронной подписью. Сведения о декларанте указываются в графе 14 ДТ, сведения о лице заполнившим ДТ содержатся в графе 54 ДТ. Кроме этого, электронная ДТ при её подаче удостоверяется ЭП.

Перечень сведений, необходимых таможенному органу для выпуска товаров при их таможенном декларировании с подачей ДТ, регламентирован статьёй 106 ТК ЕАЭС, а также Порядком. Ему известна Единая государственная автоматизированная система учета древесины и сделок с ней. Согласно подпункту 42 пункта 15 Порядка при подаче ДТ таможенному органу заявляются исключительно сведения о номере и дате декларации о сделках с древесиной (ДСД). Сам документ таможенному органу декларантом не предоставляется. В соответствии с требованиями статьи 324 ТК ЕАЭС при проверке ДТ проверялось наличие в графе 44 ДТ сведений о ДСД, а также актуальность таких сведений. При сопоставлении сведений, содержащихся в ДСД, со сведениями, указанными в ДТ проверяются сведения о контракте, отправителе, получателе товара, сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе. В системе ЛесЕГАИС проверка документов не осуществляется, производится лишь сопоставление сведений. Первичные документы об источнике происхождения вывозимой древесины таможенным органам на этапе проверки ДТ не доступны. В соответствии с подпунктом 14 пункта 18 раздела Порядка сведения о производителе (изготовителе) указываются при его наличии. Сообщил, что указание сведений о ДСД в ДТ является обязательным. Отсутствие указанных сведений в ДТ является основанием для отказа в выпуске товаров. Таможенным органом в данном случае будет направлено требование в адрес декларанта об указании номера ДСД. Сообщил, что ... вступила в силу статья 4 Федерального закона от 04.02.2021 № 3-ФЗ «Овнесении изменений в Лесной кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования правового регулирования лесных отношений», предусматривающая случаи, при которых транспортировка древесины и ее вывоз из Российской Федерации не допускаются. С указанного момента выявление при проведении таможенного контроля в отношении лесоматериалов следующих предусмотренных лесным законодательством Российской Федерации обстоятельств является основанием для принятия решения об отказе в выпуске таких товаров на основании подпункта 9 пункта 1 статьи 125 ТК ЕАЭС. Копии деклараций на товары, представленные от ИП Фахридинов Р.З. в Таможенный орган заполнены в соответствии с требованиями Порядка. Указание сведений о заготовителе либо поставщике сырья, из которого изготовлен товар Порядком не предусмотрено. Соответственно, нарушения требований порядка отсутствуют. Документы, подтверждающие приобретение лесоматериалов на внутреннем рынке перед их переработкой при таможенном декларировании не предоставлялись. В соответствии с Порядком (подпункт 42 пункта 15) указание в графе 44 ДТ сведений о ДСД является обязательным. Соответственно, при отсутствии таких сведений в соответствии с пунктом 2 статьи 112 ТК ЕАЭС в адрес декларанта направляется требование о внесении необходимых сведений. Неисполнение данного требования в соответствии со статьёй 125 ТК ЕАЭС является основанием для отказа в выпуске товаров (т.3 л.д.124-139).

Свидетель Свидетель № 14, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что он состоит в должности главного государственного инспектора Белорецкого таможенного поста Башкортостанской таможни. В его обязанности входит фактический таможенный контроль, открытие и закрытие таможенного контроля и иные обязанности. ИП Фахридинов Р.З. ему лично не знаком. С ИП Фахридиновым Р.З. он встречался несколько раз при проведении своих обязанностей по осмотру, досмотру, составлении дела об административном правонарушении. ФахридиновР.З. при вывозе пиломатериалов за пределы таможенного союза должен направить электронную декларацию на товары в центр электронного декларирования (Приволжская электронная таможня). Выпускающий инспектор электронного поста принимает решение о проведении или не проведении фактического контроля. При принятии решения о проведении фактического контроля инспектор электронного поста определяет степень, объем досмотра, указывает значимые моменты для принятия решения о выпуске. Далее направляется поручение на пост таможенного контроля (Белорецк) с конкретными требованиями, при этом дополнительные действия на месте, кроме указанных в требовании, не проводятся. Далее Белорецкий таможенный пост в электронном виде уведомляет декларанта о месте и времени проведения осмотра и досмотра. Для указанных процедур имеется специальная территория по адресу: ... – ПЗТК (постоянная зона таможенного контроля). Сообщил, что в отношении ИП Фахридинова Р.З. приходили стандартные требования с электронного поста для осмотра, досмотра (фактического контроля). Так, в отношении ИП Фахридинова Р.З. в период ... года проводилась проверка: соответствие заявленных транспортных средств в декларации на товары; соответствие товара по декларациям; объем, геометрические параметры и определение породы древесины (пиломатериалов). У Фахридинова Р.З. как и большинства местных декларантов была древесины из сосны, а именно пиломатериалы из сосны (т.3 л.д.141-145).

Свидетель Свидетель №9, показания которого оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показал, что он по роду деятельности как индивидуальный предприниматель осуществляет деятельность по оказанию бухгалтерских услуг. Помогает формировать налоговую и иную отчетность, а также отправляет таможенные декларации. Примерно с ... года он арендует офисное помещение по адресу: ..., офис №.... С начала ... года он поменял офис в том же здании на №.... Сообщил, что ему знаком житель ... Фахридинов Р.З., который осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, связанную с переработкой и куплей-продажей древесины. В ... году к нему в офис обратился Фахридинов Р.З., который попросил отправить в таможенный орган декларации. Примерно в ... году он использовал программу «Контур-декларант» ЗАО ПФ СКБ «Контур» для направления таможенных деклараций в таможенный орган. В его пользовании находится электронный почтовый ящик – «Kryukov76@mail.ru». Во второй половине ... к нему обратился Фахридинов Р.З. с просьбой об отправке деклараций на товары в Приволжскую электронную таможню (...). При этом все необходимые документы и сведения для заполнения и отправки деклараций, в том числе о сделках с древесиной ему были представлены самим Фахридиновым Р.З. Все необходимые сведения в декларациях на товары он вносил только по указанию Фахридинова Р.З. Об истинном происхождении древесины он осведомлен не был, так как доверял Фахридинову Р.З.. За услуги он получал от Фахридинова Р.З. денежные средства. ... ИП Фахридинов Р.З. заключил контракт №... с ООО «...» (...) на поставку древесины из сосны. При этом в рамках исполнения указанного контракта, в адрес Приволжской электронной таможни были направлены декларации на товары. Таможенные декларации на товары отправил через приложение «Контур-декларант» в указанное в них время. Им использовался электронный почтовый ящик – «...». Им использовалась электронно-цифровая подпись ИП Фахридинова Р.З., которая использовалась лично Фахридиновым Р.З. Никаких сведений в данные в указанные декларации на товары по собственной инициативе он не вносил, использовал только представленные ему сведения и документы от Фахридинова Р.З. Отправка указанных деклараций на товары осуществлялась по указанию Фахридинова Р.З. из его офиса по адресу: ..., офис №..., в указанные в декларациях даты. При работе с Фахридиновым Р.З. в указанный период времени в системе ЕГАИС Лес он не работал и не регистрировал сделки с древесиной. Указанные сделки должен был регистрировать сам ФахридиновР.З. (т.3 л.д.148-153).

Свидетель Свидетель №10, показания которой оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показала, что она работает в должности бухгалтера у индивидуального предпринимателя Свидетель № 16 Ее рабочее место находится в помещении по адресу: .... ИП Свидетель № 16 осуществляет деятельность в сфере пассажирских грузоперевозок – такси. Фахридинов Р.З. ей знаком примерно с ... года. Фахридинова Р.З. называют по имени – «Рифкат». В начале ... года к ней обратился Фахридинов Р.З. с просьбой помочь ему сдать налоговую отчетность от лица его ИП ФахридиновР.З. за плату. В период с ... год включительно она оказывала услуги ИП Фахридинову Р.З. в части формировании и сдачи налоговых деклараций в налоговый орган. Ей известно, что Фахридинов Р.З. осуществлял деятельность в области купли-продажи пиломатериалов. Ей знакома Свидетель №13, которая работает с ней у ИП Свидетель № 16 и является бухгалтером-кассиром. Ей было известно, что Свидетель №13 оказывала какие-то услуги в части таможенного оформления для ИП Фахридинова Р.З. Свидетель №13 распечатывала для ФахридиноваР.З. таможенные документы на вывоз древесины. Исходя из представленных Свидетель №13 сведений, она формировала налоговую отчетность для Фахридинова Р.З. Она с Фахридинова Р.З. денег за свою помощь не брала, так как давно знала последнего, и труда составить налоговую отчетность по одному ИП ей было не сложно. В период ... года она не занималась направлением за ИП Фахридинова Р.З. декларации на товары в Приволжскую электронную таможню (...) для экспорта пиломатериалов (древесины) в ..., поскольку она в них не разбирается. Указанными действиями занималась Свидетель №13 по указанию Фахридинова Р.З. В указанный период Свидетель №13 по указанию Фахридинова Р.З. занималась направлением сведений о сделках с древесиной в систему ЕГАИС Лес для экспорта пиломатериалов в .... Ей не было известно о происхождении пиломатериалов (древесины) ИП Фахридинова Р.З., которые он экспортировал в .... Фахридинов Р.З. лично приезжал по их с Свидетель №13 месту работы, где передавал им необходимые сведения, в том числе предоставлял свой ноутбук. Таким образом, ни она, ни Свидетель №13 самостоятельно за ИПФахридинова Р.З. какие-либо сведения в налоговую, таможенные органы и ЕГАИС Лес не вносили, она направляла сведения только по указанию Фахридинова Р.З., и на основании представленных сведений и документов (т.3 л.д.154-159).

Свидетель Свидетель №11, показания которой оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показала, что Свидетель №13 и Свидетель №12 (ранее Свидетель №13) Свидетель №12 её родные сестры. У ее сестры Свидетель №12 имеется квартира, расположенная по адресу: ..., которая находится в ее собственности с ... года. В ... году она снимала комнату по адресу: .... Когда она снимала квартиру, то она заключила договор с оператором ООО «... ...» на предоставление услуг сети «Интернет» и «телевиденья». В ... года, она с указанного адреса съехала. В указанную квартиру после неё заселилась её сестра Свидетель №13. Свидетель №13 работает бухгалтером с документами. Свидетель №13 также работала у нее дома с компьютера или телефона. Декларации в адрес Приволжской электронной таможни (...) от ИП Фахридинов Р.З. могла отправлять Свидетель №13, когда последняя была у нее в гостях или когда стала проживать в указанной квартире после нее (т.3 л.д.160-164).

Свидетель Свидетель №12, показания которой оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показала, что она проживает в .... Работает она с 2009 года в должности библиотекаря Центральной библиотечной системы ..., отдел комплектования. У нее есть родные сестры Свидетель №13 и Свидетель №11, которые также проживают и работают в .... В квартире по адресу: ..., она пользовалась услугами операторов «Зеленая точка» (примерно с 2021 года) и «...» (примерно с ... года). Ранее договор с ООО «...» по адресу ее проживания заключала сестра Свидетель №11. Ее сестры Свидетель №13 и Свидетель №11 часто бывают у нее в гостях. Сестра Свидетель №11 не занимается документами и отчетами, последняя работает на производстве гвоздей. Свидетель №13, бывая у нее в гостях, часто работала с компьютера и телефона. Чем конкретно Свидетель №13 занимается ей не известно. Она лично в адрес ... электронной таможни (...) в период с ... никакие декларации не отправляла. Считает, что указанные сведения могли быть отправлены Свидетель №13 по работе, когда последняя была у нее в гостях (т.3 л.д.165-169).

Свидетель Свидетель №13, показания которой оглашены с согласия сторон, в ходе следствия показала, что с ... года она проживала в частном доме по адресу: .... С ... года она проживала по адресу: .... В её пользовании находится абонентский №.... Она работает в должности бухгалтера-кассира у индивидуального предпринимателя Свидетель № 16 Ее рабочее место находится в помещении по адресу: .... На ее рабочем месте имеется интернет от провайдера (оператора) «Уфанет», которым она пользовалась. Примерно в ... году она начала работать по указанному адресу в указанной должности, с того же периода времени ей стал знаком Фахридинов Р.З. Фахридинова Р.З. все называют по имени – «Рифкат, Осенью 2019 года к ней обратился Фахридинов Р.З. с просьбой помочь ему отправлять сведения по экспортным сделкам по продаже древесины в .... Кроме того отправлять сведения о сделках с древесиной в систему ЕГАИС Лес и декларации на товары в Приволжскую электронную таможню (...). Она согласилась помочь и не брала с него денег, так как объем работ по отправке указанных сведений был маленький, ей фактически нужно было только отправлять сведения. Также Фахридининов Р.З. обращался с аналогичными просьбами в период с ... год. Фахридинов Р.З. сам приезжал к ним на работу, привозил с собой свой ноутбук и документы с необходимыми сведениями. Также Фахридинов Р.З. привозил с собой электронную подпись своего ИП. Все сведения по отправке данных и документов в адрес Приволжской электронной таможни (декларации на товары) и в системы ЕГАИСЛес (декларации о сделках с древесиной) вносились ей только по указанию Фахридинова Р.З. и только на основании представленных им документов и сведений. Самостоятельно и по собственной инициативе от лица Фахридинова Р.З. она ничего никуда не вносила. В офисе работает Свидетель №10, которая также помогала Фахридинову Р.З. с налоговой отчетностью по деятельности его ИП. Она отправляла сведения по сделкам с древесиной в систему ЕГАИСЛес от лица Фахридинова Р.З. только по экспортным сделкам с контрагентами ИП Фахридинова Р.З. из .... Сделки о приобретении указанной древесины для переработки вносились до нее. Фахридинов Р.З. не пояснял о происхождении древесины, она его не спрашивала, так как ему доверяла. Кроме того Фахридинов Р.З. в период ... года иногда оставлял ей электронную подпись своего ИП, когда она не успевала отправить сведения с работы. Также по просьбе Фахридинова Р.З. для пользования Фахридиновым Р.З. ею была создана электронная почта – «...», которой она пользовалась только по указанию Фахридинова Р.З. У неё в ... проживают родные сестры Свидетель №12 и Свидетель №11. Квартира Свидетель №12 куплена примерно в ... году, расположена по адресу: .... Свидетель №11 ранее до нее снимала квартиру по адресу: .... Она часто бывала в период 2019-2022 года в гостях у сестер, в том числе работала из их дома с использованием интернета из их квартир. Также при работе с отправкой сведений для Фахридинова Р.З. в период с ... года она использовала сеть «Интернет» от компании ПАО«Мегафон», в том числе с ее мобильного телефона. Она подтвердила отправку деклараций через программу «...» в указанное в них время, в адрес Приволжской электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З. для экспорта древесины в .... Фахридинов Р.З. в ... самостоятельно приобретал право пользование программой «Альтасофт». Все необходимые документы и сведения для заполнения и отправки представленных ей деклараций на товары, в том числе сведения о сделках с древесиной ей были представлены Фахридиновым Р.З. Все необходимые сведения в указанных декларациях на товары она вносила только по указанию Фахридинова Р.З. Использовалась электронно-цифровая подпись ИПФахридинова Р.З., которая использовалась лично Фахридиновым Р.З. либо по его указанию. Никаких сведений в данные в указанные декларации на товары по собственной инициативе она не вносила, использовала только представленные ей сведения и документы от Фахридинова Р.З. Об истинном происхождении древесины она осведомлена не была. Также у нее не было умысла направлять в таможенный орган заведомо недостоверные сведения. Отправка указанных деклараций на товары осуществлялась по указанию ФахридиноваР.З. из её офиса, адреса её проживания либо с адреса проживания её родных сестер.

Также по указанию Фахридинова Р.З. она направляла в период ... г.г. сведения о сделках с древесиной в систему ЕГАИС Лес для экспорта пиломатериалов в .... Подробные данные, даты и время их отправки получены от Рослесхоза. Ей не были известны сведения о заготовителях древесины, у которых Фахридинов Р.З. приобретал пиломатериалы. От местных жителей ... ей известно, что в отношении Фахридинова Р.З. возбуждено уголовное дело. ЯкуповР.З. ей не знаком. Свидетель №2 ничего ей не передавал. Сделки ИП Фахридинова Р.З. о приобретении древесины для переработки и последующей продажи также вносились ей в систему ЕГАИСЛес по указанию Фахридинова Р.З. Указанные обстоятельства должны подтверждаться провайдерами сети «Интернет» - Уфанет, Зеленая точка и Мегафон, которыми она пользовалась в офисе на работе и дома, адреса которых она ранее указывала в допросе (т.3 л.д.170-177).

Вина подсудимого также подтверждается по девяти преступлениям следующими материалами уголовного дела.

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ... с фототаблицей, установлено место направления товарных деклараций в органы таможни, о чем указал ФахридиновР.З., а именно что по адресу: ..., располагался его офис, из которого с помощью компьютера и сети «Интернет» направлялись данные товарных деклараций в органы таможни, а также вносились сведения по сделкам с древесиной с организациями из ... в систему ЕГАИСЛес (т.3 л.д.228-233).

Протоколом осмотра места происшествия от ... с фототаблицей к нему, установлено, место, а именно адрес: ..., по которому Фахридинов Р.З. осуществлял деятельность по переработке и продаже древесины в качестве индивидуального предпринимателя и с указанной территории направлял грузовые автомобили с лесоматериалами из сосны в ... (т.3 л.д.234-241).

Из протокола осмотра места происшествия от ... с фототаблицей к нему, следует, что по адресу: ..., находится здание и территория, в котором расположен Белорецкий таможенный пост Башкортостанской таможни, на территории которой ИП Фахридинов Р.З. проходил процедуры таможенного осмотра и досмотра при вывозе пиломатериалов в ... (т.3 л.д.242-246).

Протоколом осмотра места происшествия от ... с фототаблицей к нему, установлено место арендованного офиса №... по адресу: ... откуда Свидетель №9 отправлялись по просьбе Фахридинов Р.З. через сеть «Интернет» декларации на товары в таможенный орган (т.3 л.д.259-264).

Протоколом осмотра места происшествия от ... и фототаблицей к нему, установлено место предоставления Фахридиновым Р.З. таможенных деклараций в электронном виде, а именно задание, расположенное по адресу: ..., в котором расположена ... таможня (т.3 л.д.265-268).

Кроме этого вина Фахридинова Р.З. также подтверждается следующими материалами уголовного дела.

1. По преступлению по контракту №... от ... с ООО «...».

Заключением эксперта №... от ..., из которого следует, что свободная рыночная стоимость товара Российской Федерации, указанного в декларациях на товары:

- №... по состоянию на ... составляет 311 023,25 руб.

- №... по состоянию на ... составляет 307 038,25 руб.

- №... по состоянию на ... составляет 300 730,51 руб.

- №... по состоянию на ... составляет 602 859,99 руб.

- №... по состоянию на ... составляет 300 686,87 руб.

- №... по состоянию на ... составляет 148 037,97 руб. (т.3 л.д.204-227).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ..., следует, что осмотрены копии декларации на товары и документы к ним, представленные Башкортостанской таможней Приволжского таможенного управления Федеральной таможенной службы к сопроводительному письму (ответу) от ... за №... в 5 томах.

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ООО «...», контракт №... от 09 августам 2019 года с ООО «...» на поставку лесоматериалов в ...:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 67,18 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.109-119).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 66,2 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.120-129).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 64,84 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.4 л.д.130-139).

4) Декларация на товары №... от ... объемом 129,8 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.4 л.д.140-148).

5) Декларация на товары №... от ... объемом 64,74 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.4 л.д.149-155).

6) Декларация на товары №... от ... объемом 31,88 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.156-163).

В перечисленных выше декларациях в графе 33 (код товара) указано – «4407119300» т.е. «Pinus sylvestris L.». Выпуск товара разрешен.

Постановлением следователя от ..., осмотренные предметы и документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.4 л.д.92-352, т.5 л.д.1-261, 262).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ..., осмотрены предметы и документы (оптические компакт диски) предоставленный Федеральным агентством лесного хозяйства Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации (Рослесхоз). Осмотром установлено, что в электронном файле с наименованием «Фахридинов Р.З..xlsx» обнаружены номера сделок с древесиной, заключенные ИП Фахридиновым Р.З.. Согласно таблице, имеются данные о дате регистрации сделок с древесиной, а также:

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ИП Свидетель №3 (ДСД – 0005020302№... от ...).

... Фахридиновым Р.З. заключен контракт №... с ООО «...», в рамках которого зарегистрированы декларации на товары (ДТ) с указанием ДСД, а именно:

1) №... от ... – 67,18 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

2) 10418010/130919/0243207 от ... – 66,2 куб.м.

(ДСД №... от ...)

3) №... от ... – 64,84 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

4) №... от ... – 129,8 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

5) №... от ... – 64,74 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

6) №... от 09.11.2019– 31,88 куб.м.

(ДСД – №... от ...).

Постановлением следователя от ..., осмотренные предметы и документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.6 л.д.1-8, 9).

Постановление начальника УФСБ России по ... о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от ..., из которого следует, что в распоряжение следственного подразделения представлены материалы оперативно-розыскной деятельности по ч.1 ст.226.1 УК РФ в отношении Фахридинова Р.З. по факту заключенного контракта с ООО «...», с приложением документов (т.1 л.д.161-246).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец Свидетель №3, покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.1 л.д.192-198).

Согласно представленным данным Башкортостанской таможни
...,с приложением информации о лесоматериалах ИПФахридиноваР.З., лесоматериалы по декларациям:

1) 10418010/140819/0211243 – вывезены ... и ... через т/п «...

2) 10418010/130919/0243207 – вывезены ... через т/п им....

3) 10418010/270919/0257713 – вывезены ... и ... через т/п «...»,

4) 10418010/171019/0278755 – вывезены ... через т/п «...»,

5) 10418010/311019/0294851 – вывезены ... через т/п «...»,

6) 10418010/091119/0303878 – вывезены ... через т/п «...

Лесоматериалы, перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в ..., через таможенные посты, расположенные на границе между Казахстаном и Узбекистаном (т.1 л.д.239-245).

Из ответа Приволжской электронной таможни от ..., следует, что сведения на товары, направленных в адрес ... электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

1№...

№...

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ... (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом СКБ Контур от ...(т.6 л.д.92-93).

2. По преступлению по контракту №... с частным предприятием «...».

№... по состоянию на ... составляет 636 033,77 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 170 956,13 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 171 063,04 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 177 144,58 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 354 233,76 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 176 978,40 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 191 105,58 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 954 658,70 руб.;

№... по состоянию на ... составляет 178 763,10 руб. (т.3 л.д.204-227).

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ЧП «...» на поставку лесоматериалов в Республику Узбекистан:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 118,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.164-189).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 31,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.4 л.д.190-205).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 32 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.206-220).

4) Декларация на товары №... от ... объемом 31,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.221-244).

5) Декларация на товары №... от ... объемом 63,95 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.245-269).

6) Декларация на товары №... от ... объемом 31,95 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.270-287).

7) Декларация на товары №... от ... объемом 32,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «... по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.288-304).

8) Декларация на товары №... от ... объемом 164,75 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.305-335).

9) Декларация на товары №... от ... объемом 30,85 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.4 л.д.336-352).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ООО «...». (ДСД – №... от ...).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен контракт №... с ЧП «IMPORT WOODEN», в рамках которого зарегистрированы декларации на товары (ДТ) с указанием ДСД, а именно:

1) 10418010/110221/0039873 от ... - 118,98 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

2) 10418010/160221/0044883 от ... - 31,98 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

3) 10418010/260221/0056708 от ... - 32 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

4) 10418010/030321/0062399 от ... - 31,98 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

5) 10418010/170321/0077528 от ... - 63,95 куб.м.;

(ДСД – 0002086000№... от ...)

6) 10418010/180321/0079357 от ... - 31,95 куб.м.;

(ДСД – 0002086000№... от ...)

7) 10418010/080421/0102626 от ... - 32,98 куб.м.;

(ДСД – 0002086000№... от ...)

8) 10418010/160421/0112621 от ... - 164,75 куб.м.;

(ДСД – 0002086000№... от ...)

9) 10418010/200421/0116473 от ... - 30,85 куб.м.,

(ДСД – 0002086000№... от ...).

Постановление начальника УФСБ России по ... о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от ..., из которого следует, что в распоряжение следственного подразделения представлены материалы оперативно-розыскной деятельности по ч.1 ст.226.1 УК РФ в отношении Фахридинова Р.З. по факту заключенного контракта с ЧП «...», с приложением документов (т.2 л.д.3-40).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ЧП «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО «...», покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.2 л.д.28-34).

Согласно представленным данным ... таможни
...,с приложением информации о лесоматериалах ИПФахридиноваР.З., лесоматериалы по декларациям:

1) 10418010/110221/0039873 – вывезены ... через т/п ...

2) 10418010/160221/0044883 – вывезены ... через т/п «...»,

3) 10418010/260221/0056708– вывезены ... через т/п ...»,

4) 10418010/030321/0062399 – вывезены ... через т/п «...

5) 10418010/170321/0077528 – вывезены ... через т/п «...

6) 10418010/180321/0079357 – вывезены ... через т/п «...

7) 10418010/080421/0102626 – вывезены ... через т/п «...

8) 10418010/160421/0112621 – вывезены ... через т/п «...»,

9) 10418010/200421/0116473 – вывезены ... через т/п ...».

Из ответа ... электронной таможни от ..., следует, что сведенияна товары, направленных в адрес ... таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

1. №...

№...

№...,

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО «...» (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО «...» от ... (т.6 л.д.96-108).

3. По преступлению по контракту №... с ООО ...».

Заключением эксперта №... от ..., из которого следует, что свободная рыночная стоимость товара Российской Федерации, указанного в декларации на товар:

№... по состоянию на ... составляет 320636,29 руб. (т.3 л.д.204-227).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ..., следует, что осмотрены документы в том числе договора между ООО «...» (продавец) и ИП Фахридинов Р.З. (покупатель) по покупке бревен сосновых для распиловки и строгания, а также товарных накладных с предоставлением информацией о сделке с древесиной.

Постановлением следователя от ..., осмотренные предметы и документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.4 л.д.23-50, 51).

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ООО «...», контракт №... от ... с ООО «...» на поставку лесоматериалов в ...:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 59,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «... по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.1-17).

В перечисленных выше декларациях в графе 33 (код товара) указано – «№...» т.е. «Pinus sylvestris L.». Выпуск товара разрешен.

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ООО «...». (ДСД – №... от ...).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен контракт №... с ООО «...», в рамках которого зарегистрированы декларации на товары (ДТ) с указанием ДСД, а именно:

1) №... от ... - 59,98 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «... (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО «Возраждение», покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.2 л.д. 54-60).

1) №... – вывезены ... через т/п ...»,

Лесоматериалы, перемещены грузовым автомобильным транспортом через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Узбекистан, через таможенные посты, расположенные на границе между Казахстаном и Узбекистаном (т.1 л.д.239-245).

Из ответа ... электронной таможни от ..., следует, что сведенияна товары, направленных в адрес Приволжской электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

1. №...

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО «Альта-Софт» (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО «Альта-Софт» от ... (т.6 л.д.96-108).

4. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью «... 777».

№... по состоянию на ... составляет 252031,31 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 260835,93 руб..

№... по состоянию на ... составляет 261052,19 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 261226,40 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 260355,91 руб.,

№... по состоянию на ... на рынке Российской Федерации составляет 520798,67 руб.

№... по состоянию на ... составляет 260043,52 руб. (т.3 л.д.204-227).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ..., следует, что осмотрены документы в том числе договора между ООО «Возрождение» (продавец) и ИП Фахридинов Р.З. (покупатель) по покупке бревен сосновых для распиловки и строгания, а также товарных накладных с предоставлением информацией о сделке с древесиной.

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ООО «...», контракт №... от ... с ООО «... на поставку лесоматериалов в ...:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 29,96 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. по договору купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.5 л.д.17-26).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 29,99 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.27-38).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 29,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.39-49).

4) Декларация на товары №... от ... объемом 29,99 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.50-60).

5) Декларация на товары №... от ... объемом 29,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.61-70).

6) Декларация на товары №... от ... объемом 59,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.71-84).

7) Декларация на товары №... от ... объемом 29,98 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП «Свидетель №1» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.85-94).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ИП «Свидетель №1» (ДСД – 0002020302№... от ...).

... заключен договор купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №... Фахридинова Р.З. с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан.

1) 10418010/050721/0201879 от ... – 29,96 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

2) 10418010/310821/0265102 от ... – 29,99 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

3) 10418010/061021/0302296 от ... – 29,97 куб.м

(ДСД – 0002086000№... от ...)

4) 10418010/221021/0320903 от 22.10.2021– 29,99 куб.м

(ДСД – 0002086000№... от ...)

5) 10418010/121121/3017662 от 12.11.2021– 29,98 куб.м.

(ДСД – 0002086000№... от ...)

6) 10418010/261121/3034165 от 26.11.2021– 59,97 куб.м

(ДСД – 0002086000№... от ...)

7) 10418010/011221/3038834 от 01.12.2021– 29,98 куб.м,

(ДСД – 0002086000№... от ...).

Постановление начальника УФСБ России по ... о предоставлении «...»материалы оперативно-розыскной деятельности по ч.1 ст.226.1 УК РФ в отношении Фахридинова Р.З. по факту заключенного контракта с «...», с приложением документов (т.2 л.д.69-106).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ..., договор купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №... от ..., заключенного ИПФахридиновым Р.З. с Министерством лесного хозяйства ...) (т.2 л.д.90-100).

1) 10418010/050721/0201879– вывезены ... через т/п им....,

2) 10418010/310821/0265102– вывезены ... через т/п ...»,

3) 10418010/061021/0302296– вывезены ... через т/п «...»,

4) 10418010/221021/0320903– вывезены ... через т/п «...»,

5) 10418010/121121/3017662– вывезены ... через т/п «...»,

6) 10418010/261121/3034165– вывезены ... через т/п «...»,

7) 10418010/011221/3038834– вывезены ... через т/п «...»,

Из ответа Приволжской электронной таможни от ..., следует, что сведенияна товары, направленных в адрес ... электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

№...

5. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью «...».

№... по состоянию на ... составляет 157 752,20 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 151 551,16 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 182 628,41 руб. (т.3 л.д.204-227).

1) Декларация на товары №... от ... объемом 29,51 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.95-107).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 28,35 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.108-121).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 32,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...)(т.5 л.д.122-140).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ООО «№...» (ДСД – №... от ...).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен контракт №... с ООО ...», в рамках которого зарегистрированы декларации на товары (ДТ) с указанием ДСД, а именно:

1) №... от ... – 29,51 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

2) №... от ... – 28,35 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

3) №... от 15.03.2021– 32,97 куб.м

(ДСД – №... от ...).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО «...», покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.2 л.д.122-128).

1) №...– вывезены ... через т/п «...»,

2) №...– вывезены ... через т/п «...»,

3) №...– вывезены ... через т/п «...»,

1. №...,

2. №...,

3. №...,

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО ... (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО «...... от ... (т.6 л.д.96-108).

6. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью «...».

№... по состоянию на ... составляет 395 434,74 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 197 781,23 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 504 399,11 руб. (т.3 л.д.204-227).

1) Декларация на товары №... от ... объемом 61,92 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. по договору купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.5 л.д.141-150).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 30,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. по договору купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.5 л.д.151-160).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 30,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. по договору купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.5 л.д.161-167).

4) Декларация на товары №... от ... объемом 59,96 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице Фахридинова Р.З. по договору купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.5 л.д.168-179).

В перечисленных выше декларациях в графе 33 (код товара) указано – «4407119300» т.е. ... L.». Выпуск товара разрешен.

1) 10418010/120521/0139551 от ... – 61,92 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

2) №... от ... – 30,97 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

3) №... от 25.05.2021– 30,97 куб.м.

(ДСД – №... от ...)

4) №... от 02.07.2021– 59,96 куб.м.

(ДСД – №... от ...).

Постановление начальника УФСБ России по ... о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от ..., из которого следует, что в распоряжение следственного подразделения представлены материалы оперативно-розыскной деятельности по ч.1 ст.226.1 УК РФ в отношении Фахридинова Р.З. по факту заключенного контракта с ООО «... с приложением документов (т.2 л.д.137-160).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №... от ..., заключенного ИП Фахридиновым Р.З. с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан (т.2 л.д.144-152).

Согласно ответу Минсельхоза РБ от ..., с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №... от ..., заключенного ИП Фахридиновым Р.З. с Министерством лесного хозяйства Республики Башкортостан) (т.2 л.д.153-160).

Согласно представленным данным Башкортостанской таможни
..., с приложением информации о лесоматериалах ИПФахридиноваР.З., лесоматериалы по декларациям:

1) 10418010/120521/0139551– вывезены ... через т/п «...

2) 10418010/180521/0146520– вывезены ... через т/п «...

3) 10418010/250521/0153082– вывезены ... через т/п «...»,

4) 10418010/020721/0199906– вывезены ... через т/п «...».

Из ответа Приволжской электронной таможни от ..., следует, что сведения на товары, направленных в адрес Приволжской электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

№...

№...,

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО «...» (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО «Альта-Софт» от ... (т.6 л.д.96-108).

7. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью ...».

№... по состоянию на ... составляет 252 367,80 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 782 507,78 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 522 784,09 руб. (т.3 л.д.204-227).

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ООО ...», контракт №... от ... с ООО ...» на поставку лесоматериалов в ...:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 30 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договорам купли-продажи №№... от .... (ДСД – №... от ...; №... от ...; №... от ...; №... от ...) (т.5 л.д.180-193).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 89,97 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договорам купли-продажи №№... от .... (ДСД – №... от ...; №... от ...; №... от ...; №... от ...) (т.5 л.д.194-209).

3) Декларация на товары №... от ... объемом 59,94 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договорам купли-продажи №№... от .... (ДСД – №... от ...; №... от ...; №... от ...; №... от ...) (т.5 л.д.210-227).

ИП Фахридиновым Р.З. заключены:

- договор купли-продажи ООО «Возрождение» №... от ...;

(ДСД – 0046020302№... от ...)

- договор купли-продажи ООО «Возрождение» №... от ...;

(ДСД – 0047020302№... от ...)

- договор купли-продажи ООО «Возрождение» №... от ...;

(ДСД – 0048020302№... от ...)

- договор купли-продажи ООО «Возрождение» №... от ...;

(ДСД – 0049020302№... от ...)

- договор купли-продажи ООО «Возрождение» №... от ....

(ДСД – 0050020302№... от ...)

1) 10418010/300721/0231392 от ... – 30 куб.м.,

(ДСД – 0002086000№... от ...)

2) 10418010/180821/3000187 от ... – 89,97 куб.м.,

(ДСД - 0002086000№... от ...)

3) 10418010/020921/0266886 от 02.09. 2021– 59,94 куб.м.,

(ДСД - 0002086000№... от ...).

Согласно ответа Минсельхоза РБ от ...,с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ..., ДСД - №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...; ДСД – №... от ...; ДСД – №... от ...; ДСД – №... от ...; ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО ...», покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано по каждому ДСС, по 100 м3 (т.2 л.д.174-184).

1. 10418010/300721/0231392– вывезены ... через т/п «...»,

2. 10418010/180821/3000187– вывезены ... через т/п им....,

3. 10418010/020921/0266886– вывезены ... через т/п «...».

Из ответа ... электронной таможни от ..., следует, что сведенияна товары, направленных в адрес ... электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

1. №...

№...

№...,

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО «...» (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО ...» от ... (т.6 л.д.96-108).

8. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью «...

Заключением эксперта №... от ..., из которого следует, что свободная рыночная стоимость товара Российской Федерации, указанного в декларациях на товары:

№... по состоянию на ... составляет 269 938,12 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 135 959,40 руб. (т.3 л.д.204-227).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ..., следует, что осмотрены копии декларации на товары и документы к ним, представленные Башкортостанской таможней Приволжского таможенного управления Федеральной таможенной службы к сопроводительному письму (ответу) от ... за №... в 5 томах.

Осмотрены декларации на товары (ДТ) и документы к ним, направленные от лица ИП Фахридинова Р.З. по взаимоотношениям ИП Фахридинова Р.З. и ООО «...», контракт №... от ... с ООО ...» на поставку лесоматериалов в ...:

1) Декларация на товары №... от ... объемом 57,24 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.228-238).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 28.83 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возрождение» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.239-245).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ООО «...» (ДСД – 0028020302№... от ...).

1) №... от ... – 57,24 куб.м.,

(ДСД – №...

№...

№... от ...).

Согласно ответа Минсельхоза РБ от ...,с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО «... покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.2 л.д.204-212).

1) №...– вывезены ... через т/п «...

2) №...– вывезены ... через т/п им....,

Из ответа Приволжской электронной таможни от ..., следует, что сведенияна товары, направленных в адрес ... электронной таможни от лица ИП Фахридинова Р.З., по номерам ДТ:

1. №...,

2. №...,

были подписаны ЭЦП выданной на имя Фахритдинова Р.З., информационным оператором ООО ...» (т.6 л.д.88-89). Данные сведения также подтверждаются ответом ООО «...» от ... (т.6 л.д.96-108).

9. По преступлению по контракту №... с обществом с ограниченной ответственностью «...».

№... по состоянию на ... составляет 149 364,45 руб.,

№... по состоянию на ... составляет 150 672,46 руб. (т.3 л.д.204-227).

Из протокола осмотра предметов (документов) от ..., следует, что осмотрены копии декларации на товары и документы к ним, представленные ... таможенного управления Федеральной таможенной службы к сопроводительному письму (ответу) от ... за №... в 5 томах.

1) Декларация на товары №... от ... объемом 29,69 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.246-254).

2) Декларация на товары №... от ... объемом 29,95 куб.м. лесоматериалов из сосны обыкновенной вида «Pinus sylvestris L.». В декларации в графе 44 «Дополнительная информация/Представленные документы» среди прочих необходимых сведений о документах указана – декларация о сделке с древесиной (ДСД) за №... от .... Согласно материалам уголовного дела и представленным сведениям из системы ЕГАИСЛес следует, что указанная декларация о сделках с древесиной содержит заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» по договору купли-продажи №... от ... (ДСД – №... от ...) (т.5 л.д.255-261).

... ИП Фахридиновым Р.З. заключен договор купли-продажи №... с ООО «...» (ДСД – №... от ...).

1) №... от ... – 29,69 куб.м.,

(ДСД – №... от ...)

2) №... от ... – 29,95 куб.м.,

(ДСД – №... от ...).

Согласно ответа Минсельхоза РБ от ...,с приложением информации о сделках с древесиной с участием ИПФахридиноваР.З. и ООО «...» (ДСД – №... от ...) с указанием информации о сделке, на основании которой осуществлена заготовка древесины (ДСД – №... от ...), где участниками сделки по декларации указаны продавец ООО «Возраждение», покупатель Фахридинов, количество пиломатериала указано 100 м3 (т.2 л.д.232-242).

1) №...–вывезены ... через т/п им....,

2) №...– вывезены ... через т/п им.....

1. №...

№...,

Оценивая собранные и исследованные в судебном заседании доказательства, суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимого Фахридинова Р.З. в совершении девяти преступлений, предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ.

Все исследованные в судебном заседании доказательства, суд находит допустимыми. Свидетели давали последовательные, логичные и взаимодополняющие друг друга показания, свидетельствующие об одних и тех же обстоятельствах совершения Фахридиновым Р.З. преступлений. Каких-либо оснований оговаривать подсудимого свидетелями, судом не установлено. Все письменные доказательства, составлены в соответствии с требованиями закона и объективно фиксируют фактические данные, результаты оперативно-розыскной деятельности предоставлены в соответствии с законом, суд принимает их как допустимые доказательства.

1. По преступлению контракт №... от ... с обществом с ограниченной ответственностью «...» (...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №9 и Свидетель №13 подал в Приволжскую электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №3 которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в Республику Узбекистан, в период времени с ... по ....

Размер перемещенного лесоматериала по вышеуказанному контакту №... установлен заключением эксперта и является крупным размером.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от ... №... (в редакции от ... №...) определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Свидетель Свидетель №9 подтвердил, что отправлял декларации в Приволжскую электронную таможню по контракту с ООО «...» на товары по указанию Фахридинова Р.З. из своего офиса, данные в декларации также указывал по указанию Фахридинова Р.З.

Свидетель Свидетель №3 указал, что он по договору от ... продал Фахридинову Р.З. древесины около 50 куб.м., объем в 1000 куб.м. он не продавал.

Свидетель Свидетель №13 указала на то, что по указанию Фахридинова Р.З. она направляла в период ... г.г. сведения о сделках с древесиной в систему ЕГАИС Лес для экспорта пиломатериалов в ....

При этом сам Фахридинов Р.З. подтвердил показания вышеуказанных свидетелей, при этом указывал подробно на обстоятельства совершенного им преступления связанного с контрабандой лесоматериала по контракту №... с ООО «... числе в суде.

Кроме показаний свидетелей и самого Фахридинова Р.З. его вина подтверждается документами, исследованными в судебном заседании из которых следует, что в поданных декларациях были указаны недостоверные сведения о происхождении пиломатериала, разрешение на вывоз пиломатериала было дано таможней, в последующем согласно представленным данным Башкортостанской таможни сведениям контрабандный, стратегически важный ресурс, сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.» была вывезена на территорию Республики Узбекистан.

Мотивом совершения преступления у Фахридинова Р.З. явилось желание извлечения для себя имущественной выгоды.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт №... с ООО «...») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

2. По преступлению контракт №... с частным предприятием «...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и Свидетель №13 подал в ... электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...», которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ...
по ....

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 сентября 2012 года № 923 (в редакции от 08.10.2020 № 1629) определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «...» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт №... с частным предприятием «...») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

3. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и Свидетель №13 подал в ... электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., ....

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «...» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО ...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

4. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и Свидетель №13 подал в ... электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ИП Свидетель №1 которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «Возрождение» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

5. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и Свидетель №13. подал в ... электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 сентября 2012 года №923 (в редакции от 08.10.2020 №1629) определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «Возрождение» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «Возрождение» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт № 26 с обществом с ограниченной ответственностью «PERSEA») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

6. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами НургалеевойЮ.Г. подал в Приволжскую электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений для личных нужд №..., заключенного ... между Министерством лесного хозяйства ... и Фахридиновым Р.З., которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 сентября 2012 года №923 (в редакции от 08.10.2020 №1629) определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Кроме показаний свидетелей и самого Фахридинова Р.З. его вина подтверждается документами, исследованными в судебном заседании из которых следует, что в поданных декларациях были указаны недостоверные сведения о происхождении пиломатериала, разрешение на вывоз пиломатериала было дано таможней, в последующем согласно представленным данным ... таможни сведениям контрабандный, стратегически важный ресурс, сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.» была вывезена на территорию Республики Узбекистан.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «ECO METAL PLAST») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

7. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и НургалеевойЮ.Г. подал в Приволжскую электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13 сентября 2012 года №923 (в редакции от 08.10.2020 №1629) определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение 2019-2022 г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «Возрождение» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «...» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

8. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и НургалеевойЮ.Г. подал в Приволжскую электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «Возраждение» которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от ... №... с учетом редакции от ... №..., определено, что стратегически важными товарами и ресурсами, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тысяч рублей, являются лесоматериалы, включенные в перечень, утвержденный настоящим постановлением, в том числе сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.», о чем Фахридиновым Р.З. указывалось в декларациях.

Свидетель Свидетель №2 подтвердил, что он в течение ... г.г. по просьбе Фахридинова Р.З. периодически предоставлял ему данные лиц в качестве фиктивных продавцов лесоматериалов (древесины). Им были представлены Фахридинову Р.З. реквизиты ООО «...» и ИП «Свидетель №1» к учётной записи которых в системе ЕГАИСЛес он имел доступ. Фахридинов Р.З. периодически привозил ему контракты (договора) на поставку ИП Фахридинову Р.З. от лица ООО «Возрождение» и ИП «Свидетель №1» хлыстов хвойных пород (древесины), которые он подписывал от имени директора ООО «...» и ИП Свидетель № 15 электронно-цифровой подписью. Также он созванивался с девушкой бухгалтером, по номеру указанному Фахридиновым Р.З. Она звонила по вопросам подтверждения сделок, вводила представленные им реквизиты компании в систему ЕГАИСЛес в качестве продавца, однако, фактически какие-либо лесоматериалы в адрес ИПФахридинова Р.З. от ООО «...» и ИП Свидетель №1 не поставлялись.

Действия подсудимого Фахридинова Р.З. суд квалифицирует по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «LUX BUSINES») как контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.

9. По преступлению контракт №... с обществом с ограниченной ответственностью «...).

В судебном заседании установлено, что Фахридинов Р.З. являясь индивидуальным предпринимателем, осуществлял деятельность по распиловке и строганию древесины и оптовой торговле пиломатериалами, деятельность агентов по оптовой торговле лесоматериалами, в нарушение ст. ст.106, 128 ТК ЕврАзЭС воспользовавшись услугами Свидетель №2 и НургалеевойЮ.Г. подал в Приволжскую электронную таможню, декларации на пиломатериалы, содержащие заведомо недостоверные сведения о заготовителе древесины в лице ООО «...» которые подписал личной электронной подписью, фактически задекларировал лес неизвестного происхождения, создав возможность незаконно переместить и переместил лесоматериал через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС в ..., в период времени с ... по ....

Кроме показаний свидетелей и самого Фахридинова Р.З. его вина подтверждается документами, исследованными в судебном заседании из которых следует, что в поданных декларациях были указаны недостоверные сведения о происхождении пиломатериала, разрешение на вывоз пиломатериала было дано таможней, в последующем согласно представленным сведениям Башкортостанской таможни контрабандный, стратегически важный ресурс, сосна обыкновенная вида «Pinus sylvestris L.» была вывезена на территорию Республики Узбекистан.

С доводом подсудимого и его защитника адвоката Фазлетдинова о том, что действия подсудимого следует квалифицировать, как одно продолжаемое преступление суд не может, согласится.

Действия подсудимого не могут быть квалифицированы как единое продолжаемое преступление, и требуют самостоятельной квалификации. Действия Фахридинова Р.З. в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность по оптовой торговле, распиловке и строганию древесины, а также деятельность агента по оптовой торговле лесоматериалами не свидетельствуют об едином умысле преступления, в связи с тем, что заключая контракты в разное время с разными покупателями из Республики ..., подсудимый Фахридинов Р.З. каждый раз выполнял объективную сторону преступлений в рамках разных контрактов на поставку стратегически важных ресурсов, а именно в рамках девяти контрактов в разное время переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важные ресурсы.

Сам же Фахридинов Р.З. в суде указал на то, что к нему приезжали покупатели из ... и предлагали продать лесоматериал, то есть Фахридинов Р.З. каждый раз заключал контракт с разными покупателями.

По смыслу уголовного закона, поскольку поставка по девяти контрактам предназначена для разных покупателей, в каждом таком случае лицо действует с самостоятельным умыслом на продажу указанного в контракте объема товара.

При назначении наказания суд в качестве данных, характеризующих личность Фахридинова Р.З. учитывает, что на учете у врача психиатра и нарколога не состоит, по месту жительства характеризуется положительно.

По каждому преступлению, в качестве обстоятельств смягчающих наказание, суд учитывает, что Фахридинов Р.З. фактически признал вину, состояние здоровья подсудимого, имеет грамоту за активную общественную деятельность, проходил службу в армии ВС ... в том числе на территории ....

Также в качестве обстоятельства, смягчающего наказание по каждому преступлению учитывается активное способствование раскрытию и расследованию преступления согласно п.«и» ч.1 ст.61 УПК РФ поскольку в ходе следствия Фахридинов Р.З. указывал на обстоятельства которые не были известны сотрудникам правоохранительных органов, а именно указывал на лиц к которым обращался за оказанием ему помощи при оформлении документов на лесоматериалы, указывал подробно на обстоятельства совершения преступлений. В последующем лица, на которых указал Фахридинов Р.З., были допрошены в качестве свидетелей.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

С учетом требований ст.ст.6, 60, 61, 62 УК РФ, характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, личности подсудимого Фахридинова Р.З., вышеперечисленных обстоятельств, а также влияния назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи, суд назначает ему наказание в виде лишения свободы по всем инкриминируемым преступлениям, с назначением дополнительного наказания в виде штрафа, при этом суд считает возможным не назначать дополнительное наказание в виде ограничения свободы, предусмотренное ч.1 ст.226.1 УК РФ.

Наказание подлежит назначению по правилам ч.3 и ч.4 ст.69 УК РФ путем частичного сложения наказаний основного и дополнительного с учетом требований ст.46 УК РФ.

Суд не считает имеющиеся смягчающие наказание обстоятельства достаточными и исключительными, не усматривает иных исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью Фахридинова Р.З., его поведением во время и после совершения преступления, которые могли бы служить основанием для применения ст.64 УК РФ, суд также не находит оснований для изменения категории преступления в соответствии с положениями ч.6 ст.15 УК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.303-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Фахридинова Рафхата Зиямзигитдиновича виновным в совершении девяти преступлений предусмотренных ч.1 ст.226.1 УК РФ, и назначить наказание:

по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт с ... в виде 03 лет 06 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 800000 (восемьсот тысяч) рублей;

по ч.1 ст.226.1 УК РФ (контракт с ...) в виде 03 лет 06 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 800000 (восемьсот тысяч) рублей;

В соответствии с ч.3 и ч.4 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить наказание в виде 05 лет лишения свободы со штрафом в размере 4000 000 (четыре миллиона) рублей.

На основании ст.73 УК РФ назначенное Фахридинову Р.З. основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 05 лет.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возложить на Фахридинова Р.З. обязанности: ежемесячно являться на регистрацию в указанные уголовно-исполнительной инспекции дни, не менять место жительство без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Меру пресечения Фахридинову Р.З. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлению приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по вступлению приговора в законную силу: оптические диски, документы – хранить при материалах уголовного дела; печати – уничтожить; мобильный телефон вернуть по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в течение 15 суток со дня провозглашения в Верховный Суд Республики Башкортостан через Белорецкий межрайонный суд РБ.

Председательствующий судья П.Г. Исаков

Апелляционным определением Верховного суда Республики Башкортостан от 02 апреля 2024 года приговор Белорецкого межрайонного суда Республики Башкортостан от 07 февраля 2024 года Фахридинова Рафхата Зиямзигитдиновича изменить:

- считать его осужденным по 9 преступлениям, предусмотренным ч.1 ст. 226.1 УК РФ в редакции Федерального закона от 11.03.2024 г. № 43-ФЗ;

- исключить по каждому преступлению смягчающее наказание обстоятельство – активное способствование раскрытию преступления;

- при определении срока наказания по каждому преступлению учесть положения ч.1 ст. 62 УК РФ;

- по каждому преступлению, предусмотренному ч.1 ст. 226.1 УК РФ, смягчить наказание до 2 лет лишения свободы.

На основании ч.2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний окончательно назначить наказание в 2 года 6 месяцев лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное Фахридинову Р.З. наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 года, чем частично удовлетворить апелляционное представление.

В остальной части приговор оставить без изменения, а апелляционные жалобу и представление – без удовлетворения.