Решение от 06.08.2019 по делу № 33-2398/2019 от 08.07.2019

Судья: Великих А.А.                                  Дело № 33-2398-2019 г.

КУРСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД

АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

г. Курск 6 августа 2019 года

Судебная коллегия по гражданским делам Курского областного суда в составе:

председательствующего: Лобковой Е.А.,

судей: Чупрыной С.Н., Леонтьевой И.В.,

при секретаре: Крюковой М.С.,

рассмотрела в открытом судебном заседании дело по иску Меркулова А.В. к ПАО РОСБАНК о взыскании задолженности по заработной плате (ежемесячной премии), доплаты компенсации за неиспользованный отпуск и выходного пособия, компенсации за задержку выплаты заработной платы и иных платежей, компенсации морального вреда,

поступившее по апелляционной жалобе представителя ответчика ПАО РОСБАНК на решение Ленинского районного суда г. Курска от 6 мая 2019 года, которым постановлено:

«Иск удовлетворить частично.

Взыскать с ПАО РОСБАНК в пользу Меркулова А.В. ежемесячную премию за ДД.ММ.ГГГГ в размере 66 000 (шестьдесят шесть тысяч) рублей, доплату компенсации за неиспользованный отпуск в размере 17 023 (семнадцать тысяч двадцать три) рубля, доплату выходного пособия в размере 28 157 (двадцать восемь тысяч сто пятьдесят семь) рублей, компенсацию за задержку выплаты заработной платы и иных платежей в размере 5 472 (пять тысяч четыреста семьдесят два) рубля 62 (шестьдесят две) копейки, компенсацию морального вреда в размере 10 000 (десять тысяч) рублей.

В остальной части иска Меркулову А.В. отказать.

Взыскать с ПАО РОСБАНК в доход бюджета муниципального образования «город Курск» судебные расходы, связанные с оплатой государственной пошлины, от которой освобожден истец в силу закона, в размере 3 833 (три тысяч восемьсот тридцать три) рубля 60 (шестьдесят) копеек».

Заслушав доклад судьи Чупрыной С.Н., судебная коллегия

У С Т А Н О В И Л А:

Меркулов А.В. обратился в суд с вышеназванным иском к ПАО РОСБАНК, мотивируя свои требования тем, что в период с ДД.ММ.ГГГГ на основании трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ. работал в должности <данные изъяты> операционного офиса «Территориальный офис Курский» Московского филиала ПАО РОСБАНК. ДД.ММ.ГГГГ. он был уведомлен работодателем о предстоящем изменении существенных условий труда, с чем не согласился, и трудовой договор ДД.ММ.ГГГГ с ним был расторгнут. Однако ему без каких-либо оснований не была выплачена премия за выполнение плановых показателей за ДД.ММ.ГГГГ в размере <данные изъяты> рублей, что за вычетом НДФЛ составляет <данные изъяты> рублей. С учетом уточнения исковых требований, просил признать действия работодателя, связанные с невыплатой премии, дискриминацией, взыскать с ПАО РОСБАНК в его пользу заработную плату в виде премии за ДД.ММ.ГГГГ в размере 57 420 руб., компенсацию за неиспользованный отпуск в размере 14 862 руб., выходное пособие в связи с перерасчетом среднего заработка вследствие невыплаты премии в размере 28157 рублей, компенсацию за нарушение сроков выплаты заработной платы в размере 5885 рублей 96 копеек, а также компенсацию морального вреда в размере 40 000 руб.

Суд постановил вышеуказанное решение о частичном удовлетворении иска.

В апелляционной жалобе представитель ответчика ПАО РОСБАНК просит решение суда отменить, как незаконное, и принять новое решение об отказе в удовлетворении исковых требований, ссылаясь на то, что суд вышел за пределы заявленных исковых требований; ежемесячная премия не входит в систему оплаты труда, не является обязательной выплатой и работодатель не обязан сообщать работнику по какой причине она не выплачена; суд не исследовал методику расчета премии, ее размер не был доказан; суд неверно определил размер госпошлины; кроме того, суд направил в адрес ответчика решение суда, не подписанное судьей.

Поскольку истцом решение суда не обжаловано, на основании ч. 1 ст. 327.1 ГПК РФ дело рассмотрено судебной коллегией в пределах доводов, изложенных в апелляционной жалобе представителя ответчика.

Изучив материалы дела, заслушав объяснения представителя ответчика ПАО РОСБАНК – Стрельниковой П.В., поддержавшей апелляционную жалобу, возражения истца Меркулова А.В., обсудив доводы апелляционной жалобы, судебная коллегия оснований для отмены решения суда не усматривает.

В соответствии со ст. 5 ТК РФ регулирование трудовых отношений и иных непосредственно связанных с ними отношений в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами осуществляется:

трудовым законодательством (включая законодательство об охране труда), состоящим из настоящего Кодекса, иных федеральных законов и законов субъектов Российской Федерации, содержащих нормы трудового права;

иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права:

указами Президента Российской Федерации;

постановлениями Правительства Российской Федерации и нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти;

нормативными правовыми актами органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации;

нормативными правовыми актами органов местного самоуправления.

Трудовые отношения и иные непосредственно связанные с ними отношения регулируются также коллективными договорами, соглашениями и локальными нормативными актами, содержащими нормы трудового права.

Согласно ст. 21 ТК РФ работник имеет право на своевременную и в полном объеме выплату заработной платы в соответствии со своей квалификацией, сложностью труда, количеством и качеством выполненной работы.

В соответствии со ст. 129 ТК РФ заработная плата (оплата труда работника) - вознаграждение за труд в зависимости от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы, а также компенсационные выплаты (доплаты и надбавки компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, работу в особых климатических условиях и на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, и иные выплаты компенсационного характера) и стимулирующие выплаты (доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии и иные поощрительные выплаты).

В силу ст. 135 ТК РФ заработная плата работнику устанавливается трудовым договором в соответствии с действующими у данного работодателя системами оплаты труда.

Системы оплаты труда, включая размеры тарифных ставок, окладов (должностных окладов), доплат и надбавок компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, системы доплат и надбавок стимулирующего характера и системы премирования, устанавливаются коллективными договорами, соглашениями, локальными нормативными актами в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права.

В соответствии со ст. 236 ТК РФ при нарушении работодателем установленного срока соответственно выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и (или) других выплат, причитающихся работнику, работодатель обязан выплатить их с уплатой процентов (денежной компенсации) в размере не ниже одной сто пятидесятой действующей в это время ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от не выплаченных в срок сумм за каждый день задержки начиная со следующего дня после установленного срока выплаты по день фактического расчета включительно. При неполной выплате в установленный срок заработной платы и (или) других выплат, причитающихся работнику, размер процентов (денежной компенсации) исчисляется из фактически не выплаченных в срок сумм.

Согласно ст. 237 ТК РФ моральный вред, причиненный работнику неправомерными действиями или бездействием работодателя, возмещается работнику в денежной форме в размерах, определяемых соглашением сторон трудового договора. В случае возникновения спора факт причинения работнику морального вреда и размеры его возмещения определяются судом независимо от подлежащего возмещению имущественного ущерба.

Судом первой инстанции установлено и из материалов дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ. между истцом и ПАО РОСБАНК был заключен трудовой договор №, по условиям которого Меркулов А.В. был принят на работу на должность главного <данные изъяты> офиса «Территориальный офис Курский» Московского филиала ПАО РОСБАНК с испытательным сроком 3 месяца; работнику был установлен должностной оклад <данные изъяты> руб. в месяц, а также предусмотрена ежемесячная выплата административной премии пропорционально фактически отработанному времени в сумме не менее <данные изъяты>. в соответствии с Положением о премировании за полностью отработанный календарный месяц. Кроме того, трудовой договор предусматривал право работодателя на выплату работнику по результатам его труда премии и иные начисления стимулирующего характера в соответствии с действующими у работодателя локальными нормативными актами (по итогам и/или результатам деятельности работодателя, по результатам продаж, за выполнение проектов, обеспечивших развитие бизнеса работодателя, за реализацию конкретных программ, значительным образом повлиявших на совершенствование систем управления и технологий деятельности работодателя, за выполнение особо важных заданий и поручений руководства работодателя).

В дальнейшем в трудовой договор неоднократно вносились изменения, а именно, дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ был установлен размер должностного оклада - <данные изъяты> руб. и исключено указание на ежемесячную выплату административной премии; дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ. - размер должностного оклада увеличен до <данные изъяты> руб.

ПАО РОСБАНК разработаны и утверждены Положение о премировании персонала и Положение о премировании работников ПАО РОСБАНК по результатам выполнения ключевых показателей.

В соответствии с п. 3 Положения о премировании персонала ОАО АКБ «РОСБАНК», утвержденного приказом № от ДД.ММ.ГГГГ., премирование осуществляется на основе индивидуальной оценки руководством Банка труда работников и их вклада в обеспечение выполнения Банком уставных задач и договорных обязательств, для достижения Банком устойчивого финансового положения и роста прибыли от финансово-хозяйственной деятельности.

Согласно п. 4 указанного Положения, к премиям, которые могут выплачиваться работникам Банка, относятся: п. 4.1 - премии, входящие в систему оплаты труда работников Банка и выплачиваемые работникам с определенной периодичностью, а именно: годовые, квартальные, за полугодие, за месяц и т.д., по итогам работы и с учетом результатов деятельности банка, в том числе:

- административная премия, выплачиваемая ежемесячно в соответствии с условиями трудовых договоров, заключенных с работниками, за соблюдение корпоративных регламентов, профессионализм и напряженность труда, производственные результаты и достижения в труде;

- премии, выплачиваемые работникам в соответствии с внутренними нормативными документами, за результаты продаж банковских продуктов.

Пункт 13 Положения устанавливает, что все предусмотренные данным Положением решения Председателя Правления или иного уполномоченного им лица о выплате работникам премий оформляются приказом по форме, установленной действующим законодательством Российской Федерации и локальными актами Банка. Данный приказ является основанием для выплаты премии.

Премии работникам Банка выплачиваются за счет средств, предназначенных на оплату труда (п.14 Положения).

Судом также установлено, что в соответствии с п. 3.3 Положения о премировании работников подразделений сети ПАО РОСБАНК, участвующих в работе с просроченной задолженностью; отделов по работе с просроченной задолженностью Московского/Сибирского/Поволжского/Северо-Западного/Дальневосточного/Южного региона – Головного офиса и отдела дистанционных контрольных процедур Управления взыскания задолженности на поздней стадии; отдела сопровождения просроченной задолженности в г. Красноярске Управления стратегии, методологии и мониторинга по работе с просроченной задолженностью Департамента по работе с просроченной задолженностью, версия 4.0, утвержденного приказом Председателя Правления ПАО РОСБАНК от ДД.ММ.ГГГГ., введенным в целях создания конкурентной, гибкой, рыночно ориентированной системы материального вознаграждения, учитывающей результаты труда и качество выполнения служебных обязанностей, материального стимулирования, выплата премии является правом, а не обязанностью Банка.

Согласно п. 3.5 указанного Положения максимальная сумма премии за премируемый период для каждого работника может составлять не более двух установленных доходов работника.

Применительно к истцу в спорный период – не более <данные изъяты>. (<данные изъяты>).

Из п.3.5.1 Положения следует, что премируемым периодом является отчетный месяц.

В соответствии с п. 4.1.1 Положения премированию за перевыполнение плана по сбору просроченной задолженности подлежат работники, занимающие в том числе должности главного/ведущего специалиста ОРПЗ/ОРПЗ ЦФ (в рамках своей локальной группы).

Согласно п. 4.1.3 Положения показатели плановой эффективности устанавливаются и доводятся посредством размещения на Отчетном сервере ДРПЗ не позднее 5-ти рабочих дней после начала премируемого периода; все премиальные выплаты при сборе менее 85% от установленного плана работнику не выплачиваются.

Истец Меркулов А.В. пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ. показатели плановой эффективности им были перевыполнены (147% от плана), приложив к иску копию отчетного сервера с информацией о выполнении плановых показателей за ДД.ММ.ГГГГ.

На основании заявления истца от ДД.ММ.ГГГГ. он был уволен по п. 2 ч. 1 ст. 81 ТК РФ; ДД.ММ.ГГГГ. с ним был произведен окончательный расчет, выплачены оклад, компенсация за неиспользованный отпуск и выходное пособие (платежная ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ.), ДД.ММ.ГГГГ. была произведена выплата премии за ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с приказом №-кл от ДД.ММ.ГГГГ., а ДД.ММ.ГГГГ. и ДД.ММ.ГГГГ. произведена выплата среднего месячного заработка на период трудоустройства в соответствии с ч. 1ст. 178 ТК РФ.

При начислении Меркулову А.В. заработной платы за ДД.ММ.ГГГГ в ее состав не вошла премия за выполнение плановых показателей за ДД.ММ.ГГГГ.

Разрешая спор, суд первой инстанции исходил из того, что сведений о наличии у истца в ДД.ММ.ГГГГ дисциплинарных взысканий, нарушений трудовой дисциплины, иных причин, что могло быть расценено как некачественная работа, ответчик не предоставил. И поскольку премия сотрудникам ПАО РОСБАНК, участвующим в работе с просроченной задолженностью (за выполнение плановых показателей), в том числе истцу, выплачивалась ежемесячно, приняв во внимание, что его утверждение о выполнении им плановых показателей в ДД.ММ.ГГГГ на 147% ответчиком не опровергнуто, пришел к выводу о необоснованном лишении истца премии, как стимулирующей выплаты, входящей в состав заработной платы, в связи с чем счел требование о взыскании премии за ДД.ММ.ГГГГ подлежащим удовлетворению. При этом суд указал, что взысканию подлежит премия в размере 66000 рублей, то есть без вычета НДФЛ, так как в силу ст. 226 Налогового кодекса Российской Федерации обязанность по исчислению налога на доходы физических лиц (с выплаты, полученной от ответчика как от работодателя), его удержанию и уплате в соответствующий бюджет лежит на работодателе, то есть на ПАО РОСБАНК как на налоговом агенте.

В связи с удовлетворением требования о взыскании премии, суд счел обоснованными требования Меркулова А.В. в части взыскания с ПАО РОСБАНК доплаты денежной компенсации за неиспользованный отпуск, определив ее в размере 17023 рубля, доплаты выходного пособия – 28157 рублей, взыскав их в его пользу без вычета НДФЛ.

Суд также взыскал с ответчика в пользу истца компенсацию за нарушение срока выплаты заработной платы и иных платежей на основании ст. 236 ТК РФ в размере 5472, 62 рублей и компенсацию морального вреда 10000 рублей, удовлетворив в этой части требования частично.

Судебная коллегия выводы суда первой инстанции о частичном удовлетворении исковых требований находит правильными, так как они соответствуют материалам дела и нормам материального права, регулирующим спорное правоотношение.

Доводы апелляционной жалобы представителя ответчика о том, что суд вышел за пределы исковых требований, несостоятельны, принимая во внимание, что в исковом заявлении истец указал размер невыплаченной ему премии за ДД.ММ.ГГГГ, равный 66000 рублей. И поскольку суд не является страховым агентом и не производит удержание НДФЛ из причитающихся работнику денежных сумм, не выплаченных ему по вине работодателя, взыскание судом премии за ДД.ММ.ГГГГ в размере 66000 рублей и с ее учетом, соответственно, доплаты компенсации за неиспользованный отпуск и доплаты выходного пособия, о нарушении судом ч.3 ст. 196 ГПК РФ не свидетельствует.

Доводы апелляционной жалобы о том, что ежемесячная премия не входит в систему оплаты труда, не является обязательной выплатой, и работодатель не обязан сообщать работнику по какой причине она не выплачена, являются несостоятельными.

Как указано выше, в соответствии с частью 1 статьи 129 ТК РФ стимулирующие выплаты входят в состав заработной платы.

Конституционный Суд РФ в Определении от 27.06.2017г. №1272-О выразил правовую позицию о том, что, называя в указанной норме премию в качестве составляющей заработной платы работника, законодатель включает системы премирования в систему оплаты труда, что предполагает определение размера, условий и периодичности премирования в коллективных договорах, соглашениях, локальных нормативных актах в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права (ч. 2 ст. 135 ТК РФ) и возможность защиты соответствующих прав работника в судебном порядке (п.2.1.).

Абзац четвертый части 1 статьи 22 и часть первая статьи 191 Трудового кодекса РФ предоставляет работодателю право поощрять работника за добросовестный и эффективный труд, в том числе путем выдачи премии. Такая премия в соответствии с буквальным смыслом части первой статьи 191 названного Кодекса является одним из видов поощрения, применение которого относится к дискреции работодателя (п.2.2.).

Таким образом, премия как стимулирующая выплата и премия как вид поощрени░, ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░ ░░ ░░ ░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░ «░░░░░░░», ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ № ░░ ░░.░░.░░░░., ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░.

░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ 14.05.2018░., ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░, ░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░; ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░ 85% ░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░.

░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░. № «░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ № «░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░» ░ ░░░░░░░░░░ № «░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░» ░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░ ░░░░░ «<░░░░░░ ░░░░░░> ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ (░░░░░░░░░░░) ░ (░░░) ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ (░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░».

░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░ «<░░░░░░ ░░░░░░> ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░.

░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ 2-░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░.░. (░-1 ░.░. 159) ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ «<░░░░░░ ░░░░░░>».

░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░, ░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░.

░ ░░░░ ░░. 12 ░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░. 56 ░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░, ░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░.░░.░░░░ ░░ 147%, ░░░ ░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░. (░.3.5.), ░░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░.

░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░, ░░░░░░░░, ░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░ ░░░░░░ 300 ░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░. 3 ░. 1 ░░. 333.19 ░░ ░░.

░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░, ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░.░░. 199, 328, 329 ░░░ ░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░

░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░:

░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░. ░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ - ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░:

░░░░░: