Решение по делу № 2а-2106/2018 от 12.11.2018

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

<адрес>                                             29 ноября 2018 года

Ленинский районный суд <адрес> Республики в составе:

председательствующего судьи Кузнецовой Т.З.,

при секретаре ФИО1,

           рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело №а-2106/2018 по административному исковому заявлению заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике, обществу с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация «Остров изобилия» об аннулировании записей в Едином государственном реестре юридических лиц,

УСТАНОВИЛ:

    Заместитель прокурора ЧР обратился в суд с административным исковым заявлением в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике, обществу с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация «Остров изобилия» об аннулировании записей в Едином государственном реестре юридических лиц.

В административном исковом заявлении заместителя прокурора ЧР указывается, что в связи с обращением Южного главного управления Центрального банка РФ проведена проверка исполнения требований законодательства о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях.

В ходе надзорного мероприятия выявлены нарушения законодательства, требующие аннулирования в судебном порядке отдельных записей в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

Прокурорской проверкой установлено, что межрайонной инспекцией ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ общество с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация «Остров изобилия» (ИНН 2012005857) (далее - ООО «Остров изобилия») зарегистрировано в качестве юридического лица.

Вместе с тем ООО «Остров изобилия» ДД.ММ.ГГГГ включено в государственный реестр микрофинансовых организаций за регистрационным номером №.

        В связи с неоднократным нарушением требований законодательства приказом Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ № ОД-1425 ООО «Остров изобилия» исключено из государственного реестра микрофинансовых организаций. При этом данным обществом до настоящего времени в своем наименовании незаконно используется словосочетание «микрофинансовая организация», что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

Несмотря на направление ДД.ММ.ГГГГ Южным главным управлением Центрального банка РФ в адрес ООО «Остров изобилия» уведомления о необходимости внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ названной организацией какие-либо меры не приняты.

В судебном заседании помощник прокурора <адрес> ФИО2 поддержал административный иск, просил удовлетворить.

Представители ответчиков в судебное заседание не явились. Суд находит возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся ответчиков.

Изучив материалы административного дела, суд находит требования заместителя прокурора Чеченской Республики обоснованными и подлежащими удовлетворению, исходя из следующего.

Прокуратурой Республики в связи с обращением Южного главного управления Центрального банка РФ проведена проверка исполнения требований законодательства о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях.

В ходе надзорного мероприятия выявлены нарушения законодательства, требующие аннулирования в судебном порядке отдельных записей в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ).

    Так, на основании п. 2 ч. 1 ст. 2 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №151 -ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее - Федеральный закон № - ФЗ) микрофинансовой организацией признается юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций. Микрофинансовые организации могут осуществлять свою деятельность в виде микрофинансовой компании или микрокредитной компании.

В соответствии с ч. 2 ст. 5 Федерального закона № - ФЗ юридическое лицо приобретает статус микрофинансовой организации со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций и утрачивает его со дня исключения указанных сведений из этого реестра.

Как определено ч. 15 ст. 5 Федерального закона № - ФЗ (в редакции, действующей с ДД.ММ.ГГГГ), ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением юридических лиц, сведения о которых внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций, и юридических лиц, создаваемых для осуществления микрофинансовой деятельности и приобретения статуса микрофинансовой организации, не может использовать в своем наименовании словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания» либо иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление микрофинансовой деятельности. В случае утраты юридическим лицом, в наименовании которого содержится словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания», статуса микрофинансовой организации данное юридическое лицо обязано исключить из своего наименования словосочетание «микрофинансовая компания» или «микрокредитная компания» в течение тридцати рабочих дней со дня исключения сведений о данном юридическом лице из государственного реестра микрофинансовых организаций.

Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации не может использовать в своем наименовании словосочетание «микрофинансовая организация», а также сочетание букв «МФО».

Согласно ч. 3 ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № - ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», вступившему в силу с ДД.ММ.ГГГГ, микрофинансовые организации, сведения о которых внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, признаются микрокредитными компаниями независимо от отсутствия в их наименовании словосочетания «микрофинансовая компания» и обязаны в течение одного года со дня вступления в силу данного Федерального закона привести свое наименование в соответствие с требованиями Федерального закона № - ФЗ (в редакции настоящего Федерального закона).

Прокурорской проверкой установлено, что межрайонной инспекцией ФНС России № по ЧР ДД.ММ.ГГГГ общество с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация «Остров изобилия» (ИНН 2012005857) зарегистрировано в качестве юридического лица.

Вместе с тем ООО «Остров изобилия» ДД.ММ.ГГГГ включено в государственный реестр микрофинансовых организаций за регистрационным номером №.

        В связи с неоднократным нарушением требований законодательства приказом Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ № ОД-1425 ООО «Остров изобилия» исключено из государственного реестра микрофинансовых организаций. При этом данным обществом до настоящего времени в своем наименовании незаконно используется словосочетание «микрофинансовая организация», что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ.

Несмотря на направление ДД.ММ.ГГГГ Южным главным управлением Центрального банка РФ в адрес ООО «Остров изобилия» уведомления о необходимости внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ названной организацией какие-либо меры не приняты.

При этом в ходе выезда, осуществленного ДД.ММ.ГГГГ по юридическому адресу (<адрес>), ООО «Остров изобилия» не установлено. Изложенное в своей совокупности создает условия для нарушения прав неопределённого круга лиц, поскольку юридическое лицо, не имеющее статуса микрофинансовой или микрокредитной компании, может вводить в заблуждение добросовестных потребителей и оказывать им незаконные финансовые услуги, в том числе связанные с различными схемами уклонения от налогов и легализации доходов, полученных преступным путем, что в соответствии со ст. 39 КАС РФ является основанием для обращения прокурора в суд административным исковым заявлением.

Названная запись о государственной регистрации юридического лица подлежит аннулированию, так как функционирует в нарушение норм действующего законодательства, что подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами:

- заверенные копии обращения Южного главного управления Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ,

- заверенные копии выписки из ЕГРЮЛ, выписки из государственного реестра микрофинансовых организаций от ДД.ММ.ГГГГ,

- заверенные копии приказа Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ № ОД-1425,

- заверенные копии письма Южного главного управления Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ,

- акт о выезде по юридическому адресу от ДД.ММ.ГГГГ.

На основании изложенного, суд считает исковые требования административного истца обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объёме.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст.ст. 46, 175-180 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Административный иск заместителя прокурора Чеченской Республики в интересах Российской Федерации к межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Чеченской Республике, обществу с ограниченной ответственностью микрофинансовая организация «Остров изобилия» об аннулировании записей в Едином государственном реестре юридических лиц удовлетворить.

        Аннулировать записи в Едином государственном реестре юридических лиц за регистрационным номером от ДД.ММ.ГГГГ № в части использования обществом с ограниченной ответственностью микрофинансовой организацией словосочетания «микрофинансовая организация», а также сочетания букв «МФО».

Обязать межрайонную инспекцию ФНС России № по ЧР внести изменения в запись в Едином государственном реестре юридических лиц за регистрационным номером от ДД.ММ.ГГГГ №, исключающие из наименования общества с ограниченной ответственностью микрофинансовой организации ООО «Остров изобилия» словосочетания «микрофинансовая организация», а также сочетания букв «МФО».

Решение может быть обжаловано в Верховный Суд Чеченской Республики через Ленинский районный суд <адрес> в течение одного месяца со дня принятия решения в окончательной форме судом первой инстанции.

Председательствующий:             (подпись)                Т.З. Кузнецова

Копия верна: Судья: