Решение по делу № 1-4/2024 (1-34/2023; 1-545/2022;) от 26.10.2022

№ 1-4/2024

УИД 03RS0003-01-2022-010998-44

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

28 февраля 2024 г. г. Уфа

Кировский районный суд г. Уфы Республики Башкортостан в составе председательствующего судьи Сулейманова А.А.,

при секретаре судебного заседания Суняевой Д.И.,

с участием

государственного обвинителя Мингазова А.Р.,

подсудимой Ахмаевой Ю.Ш. и ее защитника в лице адвоката Файзуллина Р.Ш.,

подсудимого Ахмаева Б.Т. и его защитника в лице адвоката Шайхуллина М.С.,

подсудимой Хасановой Р.Р. и ее защитника в лице адвоката Кашаповой Э.Р.,

подсудимого Путилова О.Е. и его защитника в лице адвоката Ронжина А.А.,

подсудимой Гатауллиной Н.Г. и ее защитников в лице адвокатов Хайбуллина И.В., Харисова В.В.,

подсудимого Корнева В.В. и его защитника в лице адвоката Теплова Д.С.,

подсудимой Смирновой О.А. и ее защитника в лице адвоката Галиуллина З.Р.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Ахмаевой ФИО228, <данные изъяты> несудимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 1 ст. 210 УК РФ,

Ахмаева ФИО229, <данные изъяты>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

Хасановой ФИО230, <данные изъяты>, несудимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

Путилова ФИО231, <данные изъяты> несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

Гатаулиной ФИО232, <данные изъяты>, несудимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

Корнева ФИО233, <данные изъяты>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

Смирновой ФИО234, <данные изъяты>, несудимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172, ч. 2 ст. 210 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т., Хасанова Р.Р., Путилов О.Е., Гатаулина Н.Г., Корнев В.В., Смирнова О.А. совершили осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере. Преступление совершено подсудимыми при следующих обстоятельствах.

Ахмаева Ю.Ш. в период с 01 января 2018 г. по 16 сентября 2020 года, совместно с Ахмаевым Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулиной Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путиловым О.Е. (с марта 2019 года), и Хасановой Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирновой О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), ФИО90, осужденной по приговору Кировского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от ДД.ММ.ГГГГ (с 01 августа 2018 по 27 июля 2020 года), Корневым В.В., (с октября 2018 года) и другими лицами в составе организованной группы достоверно зная, что различные юридические лица в зависимости от условий и характера своей деятельности желают воспользоваться услугами по осуществлению незаконной банковской деятельности, осознавая при этом, что оказание услуг клиентам по осуществлению различных банковских операций с денежными средствами путем использования подконтрольных организаций, имеющих банковские счета в кредитных учреждениях, позволит систематически на протяжении длительного времени извлекать доход в особо крупном размере, договорились о совместном осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения.

Так, в период времени с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года более), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В. (с октября 2018 года) и другие лица, игнорируя необходимость регистрации - получения специального разрешения – лицензии, договорились с использованием возможностей кредитных учреждений, расположенных в различных городах Российской Федерации самостоятельно осуществлять в качестве кредитного учреждения банковские операции, а именно: совершать незаконные действия, фактически являющиеся банковскими операциями – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, намереваясь извлечь от указанной противоправной деятельности доход в особо крупном размере.

Ведение банковской деятельности регулируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ, Гражданским кодексом Российской Федерации, Инструкцией Банка России «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» от 30.05.2014 № 153-И, Положением Банка России «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008 № 318-П, Положением Банка России «О правилах осуществления перевода денежных средств» от 19.06.2012 № 383-П, Указанием Банка России «Об осуществлении наличных расчетов» от 07.10.2013 № 3073-У.

Порядок регистрации юридических лиц регулируется Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.2001 № 129-ФЗ.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, организует наличное денежное обращение, устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, устанавливает правила проведения банковских операций, принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций.

В соответствии с Федеральным Законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 кредитной организацией является юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции. К банковским операциям относятся: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических и кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Центральный банк РФ. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Центральным банком РФ. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

В соответствии со ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

В соответствии со ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты наличными деньгами производятся при соблюдении законодательно установленного лимита.

В соответствии с Положением Центрального банка РФ «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008 № 318-П к кассовым операциям относятся прием, выдача, размен, обмен, обработка, включающая в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег. При осуществлении кассовых операций кредитная организация производит идентификацию клиентов.

Реализуя свой преступный умысел, Ахмаева Ю.Ш., Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года, Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), имея необходимые познания в области осуществления финансовых операций по банковским счетам, осознавая цели и последствия такой деятельности и ее незаконность при отсутствии специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, разработали и спланировали единую схему совершения преступления.

Ахмаева Ю.Ш., не намереваясь в установленном законом порядке производить государственную регистрацию кредитной организации и получать специальное разрешение (лицензию) на право осуществления банковских операций, решила приобрести и произвести регистрацию неопределенного количества юридических лиц с целью открытия банковских счетов в различных легально действующих кредитных организациях, расположенных в различных городах Российской Федерации. После чего, используя банковские счета подконтрольных им юридических лиц, за вознаграждение самостоятельно оказывать клиентам услуги по проведению банковских операций, предусмотренных ст. 5 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности» от 02.02.1990 № 395-1: осуществлять переводы денежных средств по поручению физических и юридических лиц, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

С целью реализации задуманного Ахмаева Ю.Ш., действуя умышленно, из корыстных побуждений, в период времени с 01 с января 2018 года по 16 сентября 2020 года, находясь на <адрес> имея намерение использовать полученный от преступной деятельности доход в качестве личного обогащения, рассчитывая на продолжительную преступную деятельность, создала организованную группу из числа ранее знакомых лиц, объединенную общим преступным умыслом, направленным на совместное совершение тяжкого преступления - незаконной банковской деятельности с извлечением дохода в особо крупном размере.

Разработанный Ахмаевой Ю.Ш. план совершения преступления предусматривал приискание и приспособление помещений для осуществления банковских операций, приискание оборудования для осуществления банковских операций, приискание, регистрация фиктивных коммерческих организаций и электронных ключей, предоставляющих доступ с использованием системы «Клиент-Банк» или иных систем удаленного доступа к их банковским счетам в кредитных учреждениях, открытие счетов с оформлением банковских карт на подставных лиц и приискание физических лиц, не осведомленных о противоправном характере преступных действий, для их участия в осуществлении банковских операций.

Кроме того, разработанный Ахмаевой Ю.Ш. преступный план предусматривал поиск реально действующих юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, заинтересованных в услугах незаконной банковской деятельности.

Для ведения незаконной банковской деятельности Ахмаева Ю.Ш. организовала привлечение в качестве директоров и учредителей фиктивных фирм участников организованной группы ФИО90, Смирнову О.А., наделив на них обязанности по поиску физических лиц, осведомленных о преступном характере их действий, с целью регистрации на них юридических лиц и открытия банковских счетов с возможностью проведения расчетного и информационного обслуживания через сеть Интернет с использованием систем удаленного доступа к данным счетам, которые позволяли в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам осуществлять информационное взаимодействие с банком, то есть получать информацию об операциях, совершенных по счету, и доводить до банка указания владельца счета по распоряжению находящимися на нем денежными средствами.

В действительности фиктивные коммерческие организации никакой предпринимательской деятельности не осуществляли, зарегистрированы на номинальных директоров, то есть лиц, не принимающих решения по финансово-хозяйственной деятельности этих организаций, счета которых фактически находились под контролем организованной группы.

В целях осуществления кассовых операций по учету, хранению и выдаче клиентам наличных денежных средств, Ахмаева Ю.Ш. и Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), использовали в период времени с 01 января 2018 года по 16 марта 2020 года помещения, расположенные в г.Уфа, для целей пересчета, учета, хранения наличных денежных средств.

Ахмаева Ю.Ш. осуществляла поиск и вовлечение в организованную группу участников; распределение ролей и полномочий между участниками группы; проведение обучения и инструктажа участников организованной группы, координации преступных действий всех участников организованной группы, осуществляла контроль выручки организации и её направлению на различные нужды; распределение полученного преступного дохода; обеспечение постоянного взаимодействия с участниками организованной группы, осуществляла поиск клиентов незаконной банковской деятельности; осуществляла постоянный контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по счетам подконтрольных организаций; организацию деятельности по привлечению номинальных руководителей подконтрольных организаций и контролю за их деятельностью в интересах организованной группы; обеспечение безопасности деятельности и разработки механизма, методики, способа совершения преступления организованной группы.

Гатаулина Н.Г. осуществляла руководство подчиненными участниками организованной группы, осуществляла использование реквизитов фиктивных юридических лиц для осуществления незаконных банковских операций, ведение и сдача налоговой и бухгалтерской отчетности по фиктивным юридическим лицам, обосновывающих осуществление безналичных платежей и переводов по банковским счетам фиктивных организаций, изготовление фиктивной первичной бухгалтерской документации (договора поставки и услуг, спецификации, товарные накладные, счета-фактуры и т.д.) и ее предоставление в контролирующие органы и кредитные учреждения.

Хасанова Р.Р. занималась подготовкой документов для образования (создания) фиктивных юридических лиц, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственную деятельность которыми являлись подставные лица, не осведомленные о преступных планах участников организованной группы, вела и сдавала налоговую и бухгалтерскую отчетность по фиктивным юридическим лицам, обосновывающих осуществление безналичных платежей и переводов по банковским счетам фиктивных организаций, занималась изготовлением фиктивной первичной бухгалтерской документации (договора поставки и услуг, спецификации, товарные накладные, счета-фактуры и т.д.).

Путилов О.Е. осуществлял подбор номинальных учредителей и руководителей организаций, подконтрольных участникам организованной группы и контролировал их деятельность в интересах участников организованной группы, осуществлял снятие наличных денежных средств с использованием банковских карт, оформленных на подставных лиц, а также на участников организованной группы, осуществлял поиск физических лиц и сопровождение их в банки для открытия счетов с оформлением банковских карт; осуществлял перевозку наличных денежных средств и передачу обналиченных денежных средств клиентам незаконных банковских операций; выполнял иные необходимые действия.

ФИО90 осуществляла приискание и вовлечение в организованную группу новых участников; осуществляла снятие наличных денежных средств с использованием банковских карт, оформленных на подставных лиц; осуществляла безналичные платежи и переводы по расчетным счетам фиктивных организаций с использованием систем удаленного доступа «Банк-Клиент», взаимодействовала с участниками организованной группы, а также выполняла иные необходимые действия.

Смирнова О.А. осуществляла приискание и вовлечение в организованную группу новых участников; осуществляла поиск и подбор номинальных учредителей и руководителей организаций, подконтрольных участникам организованной группы и контролировала их деятельность в интересах участников организованной группы, выдавала заработную плату номинальным директорам, взаимодействовала с руководителями структурных подразделений, а также выполняла иные необходимые действия, направленные на обеспечение постоянного беспрепятственного функционирования организованной группы.

Ахмаев Б.Т. осуществлял поиск номинальных руководителей подконтрольных участникам организованной группы и контролю за их деятельностью в интересах организованной группы, обеспечивал безопасность деятельности организованной группы, осуществлял поиск клиентов незаконной банковской деятельности; осуществлял постоянный контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по банковским счетам подконтрольных организаций; выполнял иные необходимые действия, вёл учет денежных средств, перечисленных с банковских счетов фиктивных организаций на счета подставных физических лиц с целью последующего их обналичивания; организовывал хранение, формирование, учет и выдачу денежных средств, снятых в наличной форме участниками организованной группы, для функционирования организованной группы (оплата государственных пошлин в налоговом органе для регистрации юридического или физического лица, заработная плата номинальным директорам и другое).

Корнев В.В. осуществлял поиск клиентов незаконной банковской деятельности; осуществлял постоянный контроль за незаконными банковскими операциями и движением денежных средств по банковским счетам подконтрольных организаций; взаимодействовал с руководителями структурных подразделений, выполнял иные необходимые действия.

Созданная организованная группа имела единое руководство, обособленное имущество, неофициальный оборот денежных средств, что позволило в течение длительного времени функционировать ей как незаконной кредитной организации и избегать своевременного пресечения преступной деятельности со стороны правоохранительных органов.

Организованной группой, созданной Ахмаевой Ю.Ш., в период с января 2018 года по 16 сентября 2020 года на территории <адрес> было совершено умышленное тяжкое корыстное преступление при следующих обстоятельствах.

Ахмаева Ю.Ш., имеющая высшее образование, обладающая качествами лидера, финансовыми возможностями и специальными познаниями, имеющая опыт управления финансово-хозяйственной деятельностью коммерческих организаций, являясь специалистом в области банковской деятельности, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, не позднее 01 января 2018 года, приняла решение об организации предоставления незаконных банковских услуг юридическим (клиентам) за денежное вознаграждение, в целях извлечения дохода в особо крупном размере.

Разработанный Ахмаевой Ю.Ш. план совершения преступления предусматривал приискание и приспособление помещений для осуществления банковских операций, приискание оборудования для осуществления банковских операций, приискание и регистрация фиктивных коммерческих, и электронных ключей, предоставляющих доступ с использованием системы «Клиент-Банк» и иных систем удаленного доступа к их банковским счетам в кредитных учреждениях, приискание физических лиц, не осведомленных о противоправном характере преступных действий, для их участия в осуществлении банковских операций.

Кроме того, разработанный Ахмаевой Ю.Ш. преступный план предусматривал поиск реально действующих юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, заинтересованных в услугах оказываемых организованной группой при осуществлении ей незаконной банковской деятельности.

В период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года с целью обеспечения незаконной банковской деятельности и извлечения дохода в особо крупном размере члены организованной группы Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 год), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Корнев В.В. (с октября 2018 года) Смирнова О.А. (с ноября 2018 года до февраля 2020 года), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), и другие лица, действуя умышленно, в соответствии с намеченным преступным планом, реализуя преступный корыстный умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, по указанию Ахмаевой Ю.Ш. открыли на подставных лиц, не осведомленных о противоправном характере деятельности организованной группы в кредитных учреждениях г. Уфы банковские счета с оформлением банковских карт для дистанционного управления данными счетами.

В последующем банковские карты, оформленные на участников организованной группы и подставных лиц с идентификационными номерами (ПИН – кодами), использовались в схеме по незаконному обналичиванию денежных средств, а именно: ООО <данные изъяты>

ООО <данные изъяты>

<данные изъяты>

В период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года, приобретая и регистрируя указанные фирмы в установленном законом порядке, обладая учредительными документами на них, участники организованной группы достоверно знали, что ни одно из вышеперечисленных юридических лиц не было зарегистрировано в качестве кредитной организации и не имело специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ на осуществление банковских операций.

При этом участники организованной группы осознавали, что вышеуказанные организации финансово-хозяйственной деятельности по производству или купле-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг фактически не будут осуществлять, а имели умысел на открытие банковских счетов для дальнейшего использования их как счетов клиентов, по которым намеревались совершать незаконные банковские операции и извлекать доход в особо крупном размере. Подконтрольные юридические лица не имели офисов и сотрудников, имели фиктивные юридические адреса, печатями организаций могли распоряжаться любые члены организованной группы, которые при совершении перечислений по банковским счетам подконтрольных фирм оформляли фиктивные документы для создания видимости предпринимательской деятельности, не осуществляя реальных поставок товаров или выполнения работ (оказание услуг). Уплата налогов фиктивными фирмами осуществлялась с целью сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и контролирующих органов.

В дальнейшем Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 год), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В. (с октября 2018 года более точные дата и время не установлены) и другие лица, находясь на территории г. Уфы, обеспечили открытие банковских счетов вышеуказанных подконтрольных организаций в кредитных учреждениях, по которым они получили программное обеспечение системы «Банк-Клиент» для дистанционного управления их счетами.

Размер вознаграждения (комиссии) от поступавших денежных средств на банковские счета юридических лиц подконтрольных организованной группе, определялся Ахмаевой Ю.Ш. и составлял от 8% до 13%. Преступный доход складывался из суммы комиссионных сборов от всей суммы оборота по каждой из незаконных банковских операций, совершенных членами организованной группы в ходе своей деятельности.

Кроме того, члены организованной группы для обеспечения вышеуказанной преступной деятельности приобрели оргтехнику и персональные компьютеры, используемыми соучастниками в преступной деятельности, таким образом, создав условия и выполнив все подготовительные мероприятия для осуществления незаконной банковской деятельности.

В период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года, клиентам, желающим обналичить денежные средства, находящиеся на их банковских счетах, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 год), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В., (с октября 2018 года) и другие лица, с целью извлечения дохода в особо крупном размере, по телефону, личных встречах, либо другими способами, предоставляли реквизиты банковских счетов подконтрольных организаций: <данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты> на банковские счета, которых, под предлогом оплат различного рода работ, услуг, товаров, необходимо было перечислить денежные средства, при этом сообщая установленный тариф комиссии – от 8% до 13% за проведение данной операции.

При этом, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В., (с октября 2018 года) и другие лица наличные денежные средства, получали с использованием платежных банковских карт различных кредитно-финансовых учреждений в банкоматах, расположенных на территории <адрес> при неустановленных обстоятельствах.

В целях оборота денежных средств клиентов, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В., (с октября 2018 года) и другие лица использовали находящиеся в их распоряжении банковские счета юридических лиц, не ведущих никакой хозяйственной деятельности (не производящих никаких товаров, услуг, не осуществляющих покупку и продажу товаров, учредители и руководители которых деятельность от имени данных организаций не вели).

В период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года, находясь в помещениях, используемых в качестве офиса (в период с 01 января 2018 года по август 2018 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес>; в период с августа 2018 года по декабрь 2018 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес>; в период с 01 января 2019 года по октябрь 2019 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес> в период с 01 января 2019 года по март 2019 года использовалось офисное помещение, расположенное по адресу: РБ, г. Уфа, <адрес>; в период с марта 2019 года по октябрь 2019 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес> в период с октября 2019 года по июнь 2020 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес> в период с июня 2020 года по март 2019 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес> в период с марта 2020 года по июль 2020 года использовалось офисное помещение, расположенное по адресу: РБ, г. Уфа, ул. <адрес>; в период с июля 2020 года по сентябрь 2020 года использовалось офисное помещение, расположенное по <адрес>), Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года, по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), СоколоваС.В. (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В., (с октября 2018 года) и другие лица, действуя умышленно, из корыстных побуждений, принимали посредством телефонной связи и личных встреч, заявки (поручения) от клиентов по обналичиванию денежных средств, предоставляли реквизиты подконтрольных организаций, имеющих признаки фиктивности, сообщали клиентам процент незаконного вознаграждения за совершение указанных операций, осуществляли учет безналичных денежных средств, поступающих от клиентов, осуществляли составление первичных бухгалтерских документов по мнимым бестоварным сделкам, учет, хранение и выдачу наличных денежных средств клиентам незаконной банковской деятельности.

После принятия поручения о совершении конкретной незаконной банковской операции и поступления от клиентов денежных средств на банковские счета подконтрольных организаций, используемых в преступной схеме по обналичиванию денежных средств, участники организованной группы, находясь в помещениях, используемых в качестве офиса, расположенных по вышеуказанным адресам при помощи программного обеспечения для управления банковскими счетами этих организаций посредством сети Интернет, а также при помощи ключей с электронно-цифровыми подписями номинальных руководителей, изготавливали специальные заявки, соответствующие по форме и содержанию платежным поручениям, о перечислении денежных средств по вымышленным основаниям платежей, которые направляли для исполнения в кредитные учреждения.

В соответствии с изготовленными подложными документами, поступавшие от клиентов денежные средства перечислялись на банковские счета подконтрольных юридических лиц в целях их дальнейшего обналичивания при помощи банковских карт в банкоматах различных кредитно-финансовых учреждений, расположенных на территории г. Уфы.

После поступления по безналичному расчету денежных средств на банковские счета подконтрольных организаций, используемых в преступной схеме по обналичиванию денежных средств от клиентов, обратившихся для незаконного кассового обслуживания, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т. (с 28 ноября 2018 года), Гатаулина Н.Г. (с марта 2018 года по март 2020 года), Путилов О.Е. (с марта 2019 года), Хасанова Р.Р. (с марта 2018 года по август 2020 года), Смирнова О.А. (с ноября 2018 года по февраль 2020 года), ФИО90 (с 01 августа 2018 года по 27 июля 2020 года), Корнев В.В., (с октября 2018 года) и другие лица, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в рамках единого преступного умысла, используя наличную денежную массу, полученную при неустановленных обстоятельствах путем обналичивания с банковских счетов подконтрольных юридических лиц с помощью банковских карт в банкоматах различных кредитно-финансовых учреждений, расположенных на территории г. Уфа, находясь в неустановленных местах на территории г.Уфы выдавали клиентам, нуждающимся в кассовом обслуживании, наличные денежные средства.

В период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года с целью сокрытия своей преступной деятельности от правоохранительных и иных контролирующих органов, участники организованной группы осуществляли связь с клиентами, посредством электронной почты, мобильных телефонов, компьютеров, ноутбуков через приложения для обмена информацией (мессенджеров) под названием, «WhatsApp», «Telegram» в сети Интернет.

По мере поступления от клиентов - юридических заявок о необходимости получения в наличной форме конкретных сумм, принадлежащих им денежных средств или в перечислении денежных средств на указанные ими реквизиты банковских счетов, Ахмаева Ю.Ш. вела переговоры с клиентами по привлечению их денежных средств на банковские счета формально-легитимных организаций по фиктивным основаниям под видом оплаты поставок товара, оказанных услуг, за материалы, оплаты по договору сбережения, для обеспечения исполнения контракта, предварительно согласовав с Ахмаевой Ю.Ш. размер вознаграждения за предоставляемые услуги, предоставляли им реквизиты необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на подконтрольные членам организованной группы банковские счета формально-легитимных организаций.

При этом, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т., Путилов О.Е. и Корнев В.В. брали на себя обязательства перед клиентами выполнять их распоряжения о выдаче соответствующих денежных сумм со счетов и в осуществлении переводов денежных средств по их поручению, а клиенты – оплачивать данные услуги по совершению операций с их денежными средствами согласно установленным между ними расценкам, составляющим от 8% до 13% от общей суммы денежных средств выданных клиентам по их распоряжению.

С момента зачисления на банковские счета подконтрольных фирм денежные средства клиентов поступали в оборотный капитал организованной группы. При этом участники организованной группы производили идентификацию клиента по наименованиям организаций-отправителей или через физических лиц, являющихся инициаторами перечислений, а привлеченные денежные средства каждого клиента учитывались обособленно и расходовались в соответствии с его распоряжением.

Переводы денежных средств по поручениям клиентов по их банковским счетам осуществлялись путем использования банковских счетов юридических лиц подконтрольных участникам организованной группы, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности, используемых для целей осуществления незаконной банковской деятельности.

В целях ведения учета характерным для банковского учета способом применялось: одновременное отражение денежных средств на счетах подконтрольных организаций; производилось внесение рукописных записей на бумажные носители (тетради, таблицы и т.п.); отражение поступивших денежных средств от клиента на бумажном носителе, находившихся в пользовании членов организованной группы и не осведомлённых в преступные планы организованной группы лиц, с занесением в них сведений по объему поступивших денежных средств на банковский счет каждой подконтрольной организации; учет выданных клиенту денежных средств; учет дохода, извлеченного от незаконных банковских операций; иной информации, необходимой для осуществления незаконной банковской деятельности.

Таким образом, участники организованной группы извлекали доход за совершение незаконных банковских операций, связанных с кассовым обслуживанием клиентов (выдаче наличных) путем взимания с них комиссионного вознаграждения в размере от 8% до 13% от суммы зачисленных для совершения конкретной незаконной банковской операции безналичных денежных средств.

Для успешной реализации единого преступного умысла, участники организованной группы, в зависимости от специфики определенных для них задач, успешно использовали знания и навыки в области банковской деятельности, бухгалтерского учета и налогообложения.

Для наиболее эффективного планирования и реализации противоправной деятельности руководители и участники организованной группы взаимодействовали между собой путем скрытого обмена преступной информацией посредством использования современных информационных технологий (мобильные телефоны, сеть Интернет, электронная почта, различные мессенджеры и др.), определенного сленга, речевых оборотов и фраз.

Суммы систематически привлеченных безналичных денежных средств клиентов на банковские счета подконтрольных фирм и их размещение на этих счетах по фиктивным основаниям (под видом оплаты поставки товаров, выполнения работ, предоставления услуг) за период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года, согласно заключению эксперта № от 11.02.2022 года составили:

- 17.08.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО «<данные изъяты> денежные средства в сумме 72 100,00 руб.

- 02.08.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО «<данные изъяты> денежные средства в сумме 28 350,00 руб.

- 26.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 250 000,00 руб.

- 03.12.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 250 000,00 руб.,

- 17.09.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 116 000,00 руб.,

- 03.10.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 100 000,00 руб.,

- 17.08.2018 г. со счета ООО «<данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 38 000,00 руб.,

- 17.09.2019 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 34 000,00 руб.,

- 02.08.2018 со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 112 000,00 руб.,

- 12.12.2018 г. со счета ООО «<данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 200 000,00 руб.,

- 14.05.2020 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 456 224,00 руб.,

- 22.04.2020 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 228 121,14 руб.

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

- 21.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты>» денежные средства в сумме 487 000,00 руб.

- 23.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 487 150,00 руб.,

- 28.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 471 112,50 руб.,

- 05.12.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 197 335,60 руб.,

- 02.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 349 471,50 руб.,

- 06.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 427 447,99 руб.,

- 21.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 452 000, 00 руб.,

- 23.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 464 520,00 руб.,

- 28.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 487 522,50 руб.,

- 03.12.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 417 355,00 руб.,

- 21.11.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 497 351,00 руб.,

- 24.12.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 297 333,00 руб.,

- 25.12.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 185 157,00 руб.

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

- 04.06.2018 г. со счета ООО <данные изъяты> перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 1 221 450,00 руб.,

- 21.02.2019 г. со счета ООО <данные изъяты>) перечислено на счет ООО <данные изъяты> денежные средства в сумме 727 440,00 руб.,

<данные изъяты> денежные средства в сумме 792 560,00 руб.,

- <данные изъяты>) денежные средства в сумме 437 500,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 431 500,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 841 384,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 482 150,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 880 479,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 542 086,00 руб.

<данные изъяты> денежные средства в сумме 897 568,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 493 521,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 51 834,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 896 052,00 руб.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 890 752,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 885 459,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 896 542,00 руб.,

- <данные изъяты>) денежные средства в сумме 695 030,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 997 460,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 498 520,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 700 000,00 руб.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 495 830,00 руб.,

- <данные изъяты>" денежные средства в сумме 498 673,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 986 580,00 руб.,

<данные изъяты>" денежные средства в сумме 998 841,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 991 457,00 руб.

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

<данные изъяты> денежные средства в сумме 672 344,50 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 557 120,80 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 493 190,50 руб.,

<данные изъяты> денежные средства в сумме 497 884,30 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 649 127, 40 руб.,

- <данные изъяты>" денежные средства в сумме 529 551, 90 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 798 551,80 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 298 905,70 руб.,

- <данные изъяты>" денежные средства в сумме 351 943,80 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 299 150,50 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 299 790, 80 руб.,

<данные изъяты> денежные средства в сумме 591 500, 00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 433 437, 25 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 376 865, 13 руб.,

<данные изъяты> денежные средства в сумме 270 720, 00 руб.,

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 291 000,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 296 800,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 299 100,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 478 300,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 398 000,00 руб.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 412 000,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 415 000,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 457 000,00 руб.

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

- <данные изъяты>" денежные средства в сумме 291 000,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 528 640,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 207 000,00 руб.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 1072 471,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 603 270,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 603 270,00 руб.

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 238 734,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 347 691,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 540 603,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 268 519,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 374 930,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 207 000,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 434 196,00 руб.,

- <данные изъяты> денежные средства в сумме 548 970,00 руб.

За указанные операции, размер комиссионного вознаграждения составлял 12%.

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

Всего размер преступного дохода организованной группы от кассового обслуживания, открытия и ведения счетов клиентов, осуществления переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, согласно заключению эксперта № от 11.02.2022 года, по установленным операциям по выдаче (снятию) денежных средств по картам от каждого перечисления, поступивших от «клиентов», а именно: <данные изъяты> на банковские счета «подконтрольных» им фирм составил в сумме 9 231 342, 46 руб.

По представленным эксперту на исследование сведений о движении денежных средств по банковским счетам в кредитных учреждениях обществ с ограниченной ответственностью, а именно: ООО <данные изъяты> установлено, что вышеперечисленные общества с ограниченной ответственностью не осуществляли реальной хозяйственной деятельности. На банковские счета указанных организаций в различных банках поступали денежные средства от других, реально действующих организаций по фиктивным основаниям, не существующим в действительности. С банковских счетов данных организаций также по фиктивным основаниям перечислялись денежные средства на счета других юридических лиц, хозяйственные операции, указанные в качестве оснований списания денежных средств с их счетов носили фиктивный характер. Указанные хозяйственные операции являлись мнимыми и бестоварными.

Подконтрольные участникам организованной группы формально-легитимные организации не обладали фактическими функциями и признаками юридического лица, предусмотренными ст.ст. 48-50 Гражданского Кодекса Российской Федерации, а именно: не могли самостоятельно, без указания участников организованной группы приобретать и осуществлять имущественные права; не могли осуществлять деятельность, основной целью которой являлось извлечение прибыли, так как деятельность указанных Обществ с ограниченной ответственностью была направлена исключительно на систематическое осуществление незаконных банковских операций с денежными средствами клиентов.

По результатам представленных на исследование сведений о движении денежных средств по банковским счетам в кредитных учреждениях обществ с ограниченной ответственностью, подконтрольных участникам организованной группы также установлено, что денежные средства реально действующих юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (клиентов), зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, привлекались на банковские счета фиктивных коммерческих организаций, подконтрольных участникам организованной группы не осуществляющих реальной хозяйственной деятельности под видом оплаты поставок товаров либо оказанных услуг.

Привлеченные денежные средства, безусловно, принимались и зачислялись на счета, осуществлялся учет привлеченных денежных средств каждого из клиентов способом, характерным для банковского учета – путем учета операций, проведенных по поступившим от клиентов распоряжениям, данных о клиентах, суммах переведенных денежных средств, данных об организациях, на банковские счета которых осуществлялись переводы. Привлеченные денежные средства клиентов аккумулировались и хранились участниками организованной группы на счетах указанных фиктивных обществ с ограниченной ответственностью, а в последующем использовались при выполнении распоряжений клиентов. Привлечение денежных средств по материалам дела осуществлялось под обязательство о выдаче клиентам в наличной форме со счетов соответствующих сумм денежных средств, при этом клиентам гарантировалось право беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами. Клиенты же, по материалам дела, обязались оплачивать участникам организованной группы оказываемые им услуги по совершению операций с их денежными средствами. Непосредственно перечисление денежных средств со счетов данных фиктивных организаций на счета указанных в распоряжениях клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществлялось путем дачи банкам соответствующих поручений с использованием программного обеспечения «Клиент-банк» и иных систем удаленного доступа. Вышеприведенные операции с привлекаемыми денежными средствами клиентов по своему экономическому содержанию обладают признаками банковских операций, предусмотренных п.п. 3, 4, 5 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Таким образом, указанные незаконные действия участников организованной группы по привлечению денежных средств клиентов на счета подконтрольных фирм, их идентификация, раздельный учет, исполнение распоряжений клиентов о перечислении соответствующих сумм со счета соответствовали открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, что является банковской операцией, предусмотренной п. 3 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», привлеченные безналичные денежные средства клиентов организованная группа использовало для осуществления кассового обслуживания физических и юридических лиц, что является банковской операцией, предусмотренной п. 5 ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», на осуществление которых необходимо специальное разрешение (лицензия) Банка России, которое указанными лицами не было получено, и мер к его получению ими не предпринималось.

Тем самым, Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т., Гатаулина Н.Г., Путилов О.Е., Хасанова Р.Р., Смирнова О.А., ФИО90, Корнев В.В. и другие лица в составе организованной группы, в целях реализации общего преступного умысла, каждый исполняя свою роль, действуя совместно, согласованно и систематически в период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года в г. Уфе, в нарушение требований Федерального Закона РФ № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», Федерального Закона РФ № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», осуществили банковскую деятельность (банковские операции) без государственной регистрации кредитной организации и без специального разрешения (лицензии) Банка России в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

Перечисление денежных средств на счета подконтрольных фирм организованной группы с последующим проведением незаконных банковских операций вело к созданию неконтролируемой государством денежной массы, позволяло физическим и юридическим лицам скрывать доходы и уменьшать налоговые отчисления в пользу государства.

В результате осуществления незаконной банковской деятельности в период с 01 января 2018 года по 16 сентября 2020 года Ахмаевой Ю.Ш. с участием Ахмаева Б.Т., Гатаулиной Н.Г., Путилова О.Е., Хасановой Р.Р., Смирновой О.А., ФИО21, ФИО90 (осужденной по приговору Кировского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от 20 сентября 2022 г.) в составе организованной группы извлечен доход в особо крупном размере на сумму 9 231 342, 46 руб.

Подсудимая Ахмаева Ю.Ш. вину не признала, суду показала, что организованную группу не создавала. С января 2018 г. по сентябрь 2020 г. работала юристом. Также работала директором ООО <данные изъяты> которое занимается уменьшением страховых взносов и налоговых отчислений законным способом. Путилова ФИО235 знает давно, устроила его к себе в фирму водителем. Она не просила Путилова оказывать содействие для организации юридических лиц. Гатауллина ФИО238, Хасанова ФИО239 вели бухгалтерский учет, вносили документы в программе 1С. Свидетель №26 работала в ООО <данные изъяты> также как ФИО237, ФИО17, вносила документы в программу 1С. ФИО19 приглашала людей для открытия организаций, официально трудоустроена не была. Корнев ФИО240 - друг ее отца, в ее организации не работал. Ахмаев ФИО241 является ее мужем, проверял, можно или ФИО80 работать с организациями. ФИО90 работала в ООО «<данные изъяты> имела доступ к счетам, занималась уплатой налогов.

Также пояснила, что знакома с ФИО242, который спрашивал у нее, можно ли каким - либо образом обналичить денежные средства. Она знакомила его с директорами тех фирм, кому нужны были безналичные денежные средства. Бабиков переводил фирмам безналичные деньги, а получал наличные денежные средства. За данные операции она получала проценты, но это было как благотворительность.

Подсудимый Ахмаев Б.Т. вину в совершении инкриминируемого преступления не признал, в организованной группе не состоял. В судебном заседании показал, что с 2016 г. по 2018 г. работал в <данные изъяты> занимался налоговыми проверками. После увольнения из органов занимался продажей - покупкой автомобилей. В ООО <данные изъяты> он работал менеджером, занимался проверками организаций через налоговую и <данные изъяты> Ахмаева ФИО243 является его женой и директором ООО <данные изъяты> Путилова ФИО244 знает как друга жены. Гатауллина ФИО56, Хасанова ФИО245 работали в ООО <данные изъяты> в должности бухгалтеров. С ФИО100 взаимоотношений не было, деньги не передавал. Свидетель №28 - товарищ его брата, часто просил занять денежные средства.

Подсудимый ФИО21 вину в совершении инкриминируемого преступления не признал, в организованной группе участия не принимал. В судебном заседании показал, что знает отца Ахмаевой ФИО246 Открыл фирму ООО <данные изъяты> давал деньги Ахмаевой в займы. Отношения к ООО <данные изъяты> он не имеет. Гаражный бокс, расположенный по <адрес>, принадлежит ему. Часть вещей, находившиеся в гаражном боксе, принадлежат другому хозяину.

Подсудимая Смирнова О.А. вину признала, показала, что занималась незаконной банковской деятельностью. В судебном заседании показала, что знает Свидетель №7, который рассказал ей, что в г. <адрес> имеется фирма, которая платит денежные средства за открытие фирм. В последующем она оформила на свое имя фирму и получила деньги, данной фирмой не занималась. На связи была с Ахмаевой Ю.Ш., деньги получала от нее же. В начале на связи с Ахмаевой были Свидетель №4 и Свидетель №7. Вдальнейшем она находила людей для Ахмаевой и получала за это деньги.

Подсудимый Путилов О.Е. вину не признал, в судебном заседании показал, что работал у Ахмаевой Ю.Ш. в ООО <данные изъяты> водителем. В данной организации также работали Гатауллина, Ахмаев, Свидетель №26, Свидетель №1, ФИО247 Хасанова. Все поручения давала Ахмаева. Откуда забирать людей, куда привозить писали в чате. Документы он привозил в офис. По поручению Ахмаевой он снимал денежные средства с карт. Деньги давала Ахмаева и говорила, куда отвезти.

Также были оглашены показания Путилова О.Е., данные им в ходе предварительного следствия при допросе в качестве обвиняемого, согласно которых название организаций, которые обращались к Ахмаевой (Сафаровой Ю.Ш.) с целью обналичивания денежных средств он не помнит. При этом пояснил, что наиболее часто Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. встречалась с мужчиной по имени ФИО66. По указанию Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш. он возил ему документы, денежные средства. Суммы были разные от 200 000 рублей до 300 000 рублей. Также был ФИО58, которому он аналогично передавал документы по указанию Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш., а также денежные средства примерно до 200 000 рублей. Также ФИО248 он по указанию Ахмаевой передавал денежные средства и документы. Ахмаева ему пояснила, что будет ему давать указания, которые он в последующем будет передавать водителям Свидетель №1 и ФИО249. Указания были отвести директоров, на которых оформлялись общества в ООО <данные изъяты>, для подготовки документов, далее возили их к нотариусам и в банковские учреждения для открытия расчетных счетов. Также по ее указанию производили снятие денежных средств с банковских карт с последующей передачей либо Ахмаевой Ю.Ш., либо непосредственно клиенту. Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. всю информацию скидывала в телеграмм - канал с указанием имени и номера телефона, с которыми они созванивались, договаривались о встрече для передачи денежных средств либо документов. Людей для регистрации фирм привозила из г.ФИО1. Свидетель №1 либо ФИО250 уже в <адрес> их встречали и развозили по налоговым органам, банковским учреждениям либо в ООО «<данные изъяты> к девушке по имени ФИО44, которая готовила документы для регистрации обществ на их имена. Из <адрес>, насколько ему известно, людей для регистрации обществ отправлял парень по имени ФИО251, который писал Ахмаевой в телеграмме информацию о людях, желающих зарегистрировать на себя общества. Далее уже ФИО54 перенаправляла его сообщения в общий чат для встречи человека. Также по указанию Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш. он передавал в <адрес> ФИО252 документы и денежные средства в сумме от 200 000 рублей до 300 000 рублей. Таких действий по передаче денежных средств ФИО253 он осуществлял примерно 5-6 раз. Документы передавал чаще примерно раз в неделю. Что за документы передавал ФИО254 ему неизвестно (т. 22, л.д. 179 - 182).

Данные показания Путилов О.Е. подтвердил в части, пояснив, что только в ходе предварительного следствия узнал, что происходило обналичивание денежных средств.

Подсудимая Хасанова Р.Р. вину в совершении инкриминируемого преступления не признала, суду показала, что в организованной группе не состоит, незаконной банковской деятельностью не занималась. Также пояснила, что в мае 2018 г. Ахмаева пригласила ее на работу бухгалтером, вводить первичную документацию. Все поручения давала ей Сафарова, которая являлась руководителем организации, оперативные совещания проводила Ахмаева. Корнева, Ахмаева, Смирнову увидела первый раз в суде. В фирме работали еще Свидетель №26, Гатауллина, которые также были бухгалтерами. ФИО220 выполняла непосредственно указания Ахмаевой. Документы были подписаны руководителями, стояли печати фирм, лично с руководителями организаций она не встречалась. ФИО43 также работал в ООО <данные изъяты>, его обязанности не известны. Офис находился на <адрес>, в последующем переехали на <адрес>. Про обналичивание стало известно только в суде. Доступа к «клиент - банк» у нее не было.

Подсудимая ФИО91 вину в совершении преступления не признала, в судебном заседании пояснила, что в организованной группе не состоит, незаконной банковской деятельностью не занималась. Также пояснила, что с марта 2018 г. по начало 2020 г. работала по трудовому договору в ООО <данные изъяты> бухгалтером, заработная плата приходила на карту. В ее обязанности входила бухгалтерская деятельность, а именно забивать первичную документацию в программу 1С, за пределами бухгалтерской деятельности ничем не занималась. Офис находился на <адрес>, в последующем переехали на <адрес>, далее на <адрес>. В ООО <данные изъяты> также работали ФИО42, ФИО257, Ахмаева, ФИО220. Хасанова и Свидетель №26 являлись бухгалтерами, Путилов работал водителем – курьером. Все указания давала Ахмаева. Подсудимого Ахмаева видела в организации несколько раз, знает его как молодого человека Ахмаевой ФИО258.

Вина подсудимых Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, подтверждается совокупностью следующих доказательств.

В судебном заседании ФИО90, с которой ранее было заключено досудебное соглашение о сотрудничестве (осуждена по приговору Кировского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от 20 сентября 2022 г.), показала, что познакомилась с Ахмаевой (Сафаровой) ФИО54, которая позвала ее в свою фирму в ООО <данные изъяты> работала там с августа 2018г. по июль 2020г. Указания давала Сафарова и ФИО259, в последующем ФИО260 уволилась. По указанию Сафаровой переводила деньги через клиент - банк. Изначально офис находился на <адрес>, в последующем переехали. ФИО43 работал в фирме курьером, иногда руководил фирмой, когда Сафаровой не было, передавал деньги контрагентам, покупал сим - карты, возил номинальных директоров. ФИО17 работала бухгалтером вместе с Гатауллиной и Свидетель №26, Гатауллина работала с Хасановой. ФИО21 доставлял клиентов, делал запросы, сколько необходимо наличных денежных средств. Данные средства ему в дальнейшем передавали. ФИО41 в г. ФИО1 находила клиентов, на которых в последующем открывались номинальные фирмы, данные фирмы ничем не занимались. Также номинальными директорами были ее знакомые, которые приезжали, расписывались в первичной документации и уезжали. ООО <данные изъяты> занималось обналичиванием денежных средств. ООО <данные изъяты> переводила ежемесячно около 1 млн. рублей.

Также пояснила, что имелась претензия от ИП Свидетель №25 поскольку операцию по переводу денежных средств в размере 1 миллиона 50 тысяч рублей на фирму, подконтрольную Ахмаевой, ООО <данные изъяты> была заблокирована Росфинмониторингом. Свидетель №25 часто приезжала ругаться, поскольку деньги были заблокированы. Ахмаева говорила, что вернет свои деньги, на что Свидетель №25 сообщала, что нужен именно возврат от фирмы ООО «Бавария», в связи с чем подала в суд исковое заявление.

У каждого сотрудника ООО <данные изъяты> был свой компьютер, все выполняли указания Ахмаевой, был рабочий чат в телеграмм, где давались указания. У бухгалтеров был свой чат.

Директором ООО <данные изъяты> был Свидетель №11, ООО <данные изъяты> она открыла на свое имя по указанию Сафаровой, с ней ездил ФИО42. Сестру ФИО219 тоже вовлекла стать номинальным директором. Лично по указанию Ахмаевой передавала деньги ФИО21. С работы уволилась со скандалом, потому что Ахмаева не отпускала на обед и в отпуск, а также в связи с тем что ФИО47 просила дать счет фирмы, на которую она хотела перевести большую сумму денег. После увольнения заработную плату получила полностью путем перевода денежных средств на карту.

ФИО21 находил фирмы, которым необходимо было обналичить денежные средства, поскольку Ахмаева, когда передавала деньги, говорила что это «Вовины клиенты».

В ходе судебного заседания были оглашены показания ФИО90, данные ей в ходе предварительного следствия при допросе в качестве обвиняемой, согласно которых у нее есть подруга ФИО261. Примерно в 2009 году она познакомилась с ФИО262, которая являлась одногрупницей ФИО65. Гражданским супругом ФИО65 Бугровой является Свидетель №14. Зимой 2018 года ей на работу в «Офис-Класс» позвонила ФИО92 и поинтересовалась скидкой на канцелярские товары. Далее к ней в магазин приехал Свидетель №14 и приобрел канцелярские товары на общую сумму около 60 000 - 70 000 рублей. Потом Богданова Е.В. познакомила ее с Ахмаевой ФИО263. Примерно в июле 2018 года она уволилась из магазина <данные изъяты>». Далее ей позвонил Свидетель №14 и предложил зарегистрировать на ее имя общество с ограниченной ответственностью, пояснив это тем, что ему необходимо открыть организацию для работы, что ему нужны расчетные счета, где она будет директором организации, после того как работа по данной организации прекратится тот ликвидирует её, за это она будет получать заработную плату в размере 12 000 рублей в месяц, пока работают расчетные счета, на что она дала свое согласие. Примерно спустя неделю ФИО60 заехал за ней и они поехали к девушке по имени ФИО44 (ФИО215) в ООО <данные изъяты> которая оказывала юридические услуги, а также заехали к нотариусу. В результате на ее имя было зарегистрировано ООО <данные изъяты> после чего они поехали по банкам открывать расчетные счета. Все карты и флэшки она отдала ФИО60. В дальнейшем она поняла что Свидетель №14 и ФИО92 работают вместе. Примерно в августе 2018 года, ей позвонила ФИО92 и предложила работать у них. На следующий день она приехала к тем в офис, расположенный по <адрес> В офисе находились Ахмаева Ю.Ш., ФИО92, ФИО55, Гатаулина ФИО264 Свидетель №26 и еще девушка по имени ФИО265, парень по имени ФИО266 и Свидетель №14. ФИО92 показала ей офис. ФИО92 и Ахмаева Ю.Ш. сказали, что она будет вести бухгалтерию, при этом она объясняла ФИО92, что бухгалтерского образования она не имеет, на это ФИО59 сказала не переживать, что ее всему научат. ФИО92 пару раз показала, как работать с расчетным счетами в некоторых клиент ФИО23, Ахмаева Ю.Ш. давала указание о переводе денежных средства с расчетного счета одного определенного общества на расчетный счет другого общества, либо с расчетного счета на карточный. Ахмаева перед началом рабочего дня спрашивала у нее план действий, который заключался в следующем, а именно: допустим, на расчетный счет определенного общества (фирмы однодневки) поступают денежные средства, которых необходимо раскрыжить, так говорила Ахмаева Ю.Ш., т.е распределить по расчетным счетам других организаций (однодневок), из которых в последующем будут производиться снятие наличных денежных средств при помощи банковских карт закрепленных на данные фирмы, однако если в ходе распределения денежных средств на расчетные счета фирм, по которым налоговые обязательства уплачены не в полном объеме, то расчетные счета указанных фирм блокировались росфинмониторингом, что в дальнейшем затрудняло перечисление на счета, из-за этого Ахмаева Ю.Ш. корректировала ее действия по распределению денежных средств по фирмам. У нее имелся список расчетных счетов разных организаций однодневок, по которым она распределяла денежные средства по согласованию Ахмаевой Ю.Ш. Этот список счетов ей предоставлял Путилов ФИО267 и Свидетель №1. По поручению Ахмаевой Ю.Ш. в конце ноября - начале декабря 2020 года она предложила своей сестре ФИО219 ФИО56 и её супругу Свидетель №12 открыть на них организации, с которых те будут получать зарплату в размере 12 000 рублей в месяц, им данные организации нужны были для наличия расчетных счетов, чтобы выводить денежные средства клиентов Ахмаевой Ю.Ш. Таким образом на ФИО93 было открыто ООО «<данные изъяты> а на её супруга Свидетель №12 открыли ООО «<данные изъяты> через данные организации она выводила денежные средства в общей сложности с двух организаций около 80 000 000 рублей. Ахмаева Ю.Ш. за то, что она открыла данные две организации ООО «<данные изъяты> и ООО <данные изъяты>» выплатила ей 20 000 рублей по 10 000 рублей за каждую организацию. В октябре 2018 года ФИО92 уволилась по причине конфликта с Ахмаевой Ю.Ш. Когда ФИО92 уволилась, Ахмаева Ю.Ш. начала сама ей подсказывать, как работать с расчетными и карточными счетами, она начала учиться данной работе, которую в последующем она усвоила и начала работать самостоятельно. В процессе работы ей стала понятна суть, что их организация занимается обналичиванием денежных средств. Позже в октябре 2018 года, они переехали в другой офис расположенный в квартире жилого дома по <адрес>. Доступ в данный офис имели только сотрудники Ахмаевой Ю.Ш., в офисе у них всегда было несколько сотен печатей различных организаций, а также множество учредительных документов и копии паспортов граждан. Также может пояснить, что на момент ее трудоустройства к Ахмаевой Ю.Ш., регистрацией номинальных директоров занимались парень по имени ФИО268 и Свидетель №14, те возили номинальных директоров по банкам и налоговым органам, главным был ФИО270, тот был в прямом подчинении Ахмаевой Ю.Ш., а Свидетель №14 подчинялся ФИО272. Позже ФИО271 в сентябре 2018 года уволился, вместо него пришел парень по имени ФИО269. Она также находилась в подчинении Наиля, который давал указания на подачу заявок на открытие расчетных счетов в ФИО23 для номинальных руководителей. Указания по работе с расчетными счетами давала ей Сафарова Ю.Ш. Также у них имелся отдел бухгалтерии, главным бухгалтером была ФИО18, в подчинении которой находились ФИО55 и Свидетель №26. Ахмаева Ю.Ш. давала указания ФИО18 по поводу деятельности их организации, а ФИО9 требовала своевременное и правильное оформление документов для её клиентов, в деятельность бухгалтерии она не вникала, по этому пояснить, что именно делала ФИО18 она не может. Также у них имелась девушка по имени ФИО273 которая работала в банке ПАО <данные изъяты> по <адрес>, менеджером по вопросам юридических лиц, также в <адрес>, в отделении банка ПАО «<данные изъяты> работала девушка по имени Олеся. Они звонили им узнать, положительны ли их заявки в ФИО23 либо отрицательны. В случае положительного ответа, они отправляли номинальных руководителей обществ в данные отделения банков для открытия расчетных счетов. У Ахмаевой Ю.Ш. также имелся друг по имени Свидетель №7, который предоставлял для ФИО274 номинальных директоров. Позже появилась девушка по имени ФИО57, которая проживала в г. ФИО1. Ахмаева Ю.Ш. поручала общение с Свидетель №7 и ФИО57 их ребятам, которые возили данных номиналов на открытие фирм и расчетных счетов. В январе 2019 года уволились ФИО275, вместо них позже пришли Путилов ФИО276 ФИО277, Свидетель №1, в АО <данные изъяты>» работала супруга Путилова ФИО278, ФИО45, которая также информировала их о положительном либо отрицательном решении рассмотрения заявки открытия расчетного счета для номиналов. Отдел Путилова ФИО279 занимался непосредственным обналичиванием посредством снятия наличных денежных средств через банковские карты фирм однодневок. Также к ним пришла Свидетель №27 (сестра Свидетель №1), занималась заведением заявок для открытия расчетных счетов в банках для фирм однодневок. Она непосредственно занималась ведением расчетных счетов их фирм однодневок и непосредственным распределением поступивших от контрагентов-клиентов денежных средств на банковские карты их же фирм по дальнейшим инструкциям Ахмаевой Ю.Ш. Путилов ФИО280 также выполнял роль инкассатора, ездил по банкоматам в торговые центры города <данные изъяты> и снимал наличные денежные средства с банковских карт, которые в последующем отдавал Ахмаевой Ю.Ш., которая по ее мнению в дальнейшем передавала клиентам, обратившимся с целью обналичивания. Галимов ФИО49 занимался развозом номинальных директоров по банкам для открытия расчетных счетов, парень по имени Свидетель №1 также занимался извозом номиналов по банкам. Также либо Стас либо ФИО49 возили номинальных директоров для открытия организаций, возили к их знакомой по имени ФИО44, которая работает в районе Центрального рынка в ООО <данные изъяты> расположенный по <адрес>. ФИО44 непосредственно занималась оформлением юридических лиц, на сколько ей известно та получала процент с открытых расчетных счетов, которые выплачивали банки. ФИО281 и ФИО49 за свою работу получали от ФИО46 по 60 000 рублей в месяц, ФИО65 получала 70 000 рублей в месяц. Она получала 60 000 рубелей в месяц, более того они прекрасно осознавали, что их работа является незаконной, что за это грозит уголовная ответственность, в результате чего они неоднократно говорили Путилову ФИО282 и Ахмаевой Ю.Ш. о том, что они занимаются противозаконной работой, а платят им мало, на что ФИО46 и ФИО54 говорили если не нравится, то уходите, и Ахмаева Ю.Ш. кричала «Свято место пусто не бывает». ФИО2 в апреле - мае 2020 года ФИО18 уволилась, данный отдел начала возглавлять ФИО55.

Поиском клиентов, которым необходимо было обналичить денежные средства с расчетных счетов обществ, занималась сама Ахмаева ФИО283 а так же Ахмаев ФИО284. Может пояснить, что в телеграмме Ахмаева ФИО285 был ник в виде смайлика в темных очках, Ахмаева ФИО286 пересылала ей его сообщения в телеграме с указанием подготовить реквизиты для перечисления денежных средств от контрагентов (клиентов). Этим самым было ясно, что Ахмаев ФИО287 в свою очередь занимался поиском клиентов и направлением их к ФИО54. Такие сообщения присылались на протяжении 2019 по 27 июля 2020 года. Организатором всей данной деятельности связанной с обналичиванием денежных средств, является Ахмаева Ю.Ш.

Ахмаев Б.Т. в начале 2019 года в офисе говорил, что он обеспечивает их безопасность и говорил, что за ними никто не будет следить и не трогать со стороны правоохранительных органов. Также может дополнить, что Ахмаев Б.Т. занимался представлением клиентов, желающих обналичить денежные средства из своих расчетных счетов своих предприятий.

ФИО18 и Хасанова Р.Р. готовили первичные документы по номинальным обществам подконтрольным Ахмаевой Ю.Ш., те фактически были руководителями бухгалтерии и давали в свою очередь указания их подчиненным Агибаловой К.Ю., Терехину Александру, девушке по имени Диана расписаться за номинальных директоров в хозяйственных документах. Также может пояснить, что Ахмаева ФИО288 говорила им что документы нужны допустим срочно, а номинального директора нет либо тот находится в другом городе, в связи с этим сотрудники бухгалтерии могли расписаться за них. ФИО18 и ФИО17 прекрасно понимали, что готовят фиктивные документы по фиктивным сделкам. 27 июля 2020 г. она уволилась по причине конфликта с Ахмаевой Ю.Ш.

Все обязанности каждого сотрудника были распределены Ахмаевой Ю.Ш., каждый понимал, что их деятельность под руководством Ахмаевой Ю.Ш., является незаконной, каждый выполнял свою роль, однако из-за хорошей заработной платы никто не хотел увольняться.

Ахмаева Ю.Ш. обналичивала денежные средства для клиентов, которые воспользовались услугами незаконной банковской деятельности преступного сообщества под 12 %.

Организации - <данные изъяты> являлись номинальными обществами, которые были подконтрольными Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш., которая распоряжалась счетами указанных обществ. Указанные общества использовались для обналичивания денежных средств. (т. 22, л.д. 140 – 148, т. 48, л.д. 183 – 186, 187 – 192, т. 56, л.д. 95 - 98).

Данные показания ФИО90 подтвердила полностью.

Также ФИО90 подтвердила показания, данные ей при допросе в качестве обвиняемой, где в ее присутствии были осмотрены компактные диски с записями разговоров.

ФИО90 показала, что на записи речь идет о готовности банковских карт для снятия денежной наличности при помощи банкоматов различных банков по обществам, подконтрольным Ахмаевой Ю.Ш., об открытых расчетных счетах организаций в различных банках. Снятые денежные средства предназначались для передачи клиентам незаконных банковских операций. При разговоре Ахмаева Ю.Ш. стоит около банкомата и производит снятие денежных средств по ее подконтрольным обществам однодневкам и параллельно общается с ней о том, что с карт получается снять только маленькие суммы по 15 000 руб. Она на этот момент находит в программе Клиент-Банк, производит переводы с расчетных счетов различных обществ подконтрольных Ахмаевой Ю.Ш. на корпоративные банковские карты, через которые Ахмаева Ю.Ш. производит снятие денежной наличности.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. узнавала у нее о состоянии счетов подконтрольных ей обществ, спрашивала, отправлялись ли денежные средства в размере 150 000 руб. на ООО «<данные изъяты> посредником которого являлся Корнев В.В. Так же Ахмаева Ю.Ш. сказала, что на счете ООО <данные изъяты> имеется 1 700 000 руб. и их нужно раскидать на другие подконтрольные ей общества для дальнейшего обналичивания.

Разговор шел о состоянии счетов подконтрольных фирм Ахмаевой Ю.Ш., что на ООО <данные изъяты> должны начисляться денежные средства от клиентов незаконных банковских операций, каких именно не уточняла. Так же разговор шел о налогах, уплаченных с организации ООО <данные изъяты>

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. указывала ей, чтобы она звонила в <данные изъяты> и узнавала про блокировки счетов подконтрольных ей обществ.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. уточняла у Свидетель №3, можно ли открыть еще один счет на директора ООО «Элиот» и уточняла правила оформления банковской карты.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. уточняла у Свидетель №3 правила оформления банковской карты.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. попросила ее получить в ФИО23 ПАО <данные изъяты> чековую книжку на ООО <данные изъяты> далее попросила созвониться с директорами фирм однодневок <данные изъяты> подконтрольных ей, что бы те приехали и оплатили счета в банке на счета фирм Корнева ФИО289

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. общается с Корневым В.В., который просит отправить денежные средства по 200 000 руб. на компанию ООО <данные изъяты> так же обсуждаются реквизиты организации, которые Ахмаева Ю.Ш. дала Корневу В.В. для дальнейшего обналичивания.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. узнавала у нее о состоянии счетов подконтрольных ей обществ, спрашивала, отправлялись ли денежные средства в размере 150 000 руб. на ООО <данные изъяты> посредником которого являлся Корнев В.В. Так же Ахмаева Ю.Ш. сказала, что на счете ООО <данные изъяты> имеется 1 700 000 руб. и их нужно раскидать на другие подконтрольные ей общества для дальнейшего обналичивания.

При разговоре Ахмаева Ю.Ш. указывала ей, чтобы она звонила в Райфайзенбанк и узнавала про блокировки счетов подконтрольных ей обществ.

По указанию Ахмаевой Ю.Ш. она звонила ФИО44, чтобы предупредить ее, чтобы та начала процедуру ликвидации обществ, подконтрольных Ахмаевой Ю.Ш. по списку, который она должна была ей скинуть.

Ей звонила Ахмаева Ю.Ш. и сказала, чтобы она отправила денежные средства в сумме 300 000 руб. с ООО <данные изъяты> (однодневка Ахмаевой Ю.Ш.) в ООО <данные изъяты> ФИО9 Ю.Ш. сообщила, что та через 40 мин поедет «варить» - это означало снимать денежные средства с банкоматов (обналичивать).

Она звонила Свидетель №26, чтобы та посмотрела телефоны, прикрепленные к обществам однодневкам и продиктовала смс - сообщения которые будут приходить. В офисе имелись телефоны с указанием названий обществ однодневок (т. 48, л.д. 193 – 228, 229 – 244, т. 49, л.д. 1 – 23, 24 - 32).

Свидетель Свидетель №10 в ходе судебного заседания показала, что работает в ПАО Банк УралСиб руководителем группы операционного обслуживания юридических лиц. Когда клиент к ним обращается на открытие расчетного счета, они берут документы, консультируют по тарифам, в зависимости от того для каких целей открывают счет, предлагают тарифы, принимают пакет документов, отправляют на проверку в службу безопасности. После одобрения службы безопасности, они открывают расчетный счет, готовят документы. Далее клиент приезжает, подписывают договор. Ахмаеву она видела у них в фирме. Дополнительно отвечая на вопросы, пояснила, что клиенты для открытия счетов приходили лично. При подключении к системе «клиент - банк» клиент получает пароли, его ознакамливают, что он несет за них персональную ответственность.

Из показаний свидетеля Свидетель №30 следует, что Путилов ФИО290 в 2019 г. ему предложил работу. Он пришел на стажировку, дали документы, сказали внести данные в программу 1С. Далее его приняли на работу. Так ему давали бумаги, он вносил информацию в программу. Директоров фирм он не видел. На работу его приняла Ахмаева, несколько раз он ее видел в офисе. Проработал он около полугода, зарплату платили два раза в месяц, около 50 000 руб.

Также были оглашены показания Свидетель №30, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых ему позвонил Путилов ФИО291, сообщил, что у людей на которых тот работает, появилось вакантное место, заработная плата составляет 50 000 рублей. На следующий день он на своем автомобиле направился к ним в офис по <адрес>, поднявшись на 9 этаж жилого дома, его встретил ФИО46, он прошел в квартиру, которая была оборудована под офисное помещение, квартира была двухкомнатная, в первой комнате располагалась бухгалтерия, где работали три девушки - бухгалтера, во второй комнате были две девушки - их предназначения он не знал. ФИО46 подвел его к девушке в первой комнате, которую представил как главного бухгалтера звали её ФИО55, которая пояснила, что их фирма помогает другим организациям вести бухгалтерию, что у него будут следующие обязанности: ему будут давать документы клиентов, которые ему необходимо будет заносить в базу «1С», в базе он должен прописывать контрагентов, заводить товар, либо услуги по данным документам, после чего отдавать документы обратно ФИО55, а также ему будет необходимо распечатывать данные документы с базы «1С» и отдавать документы на подпись бухгалтерам, а также будет необходимо выгружать книгу продаж по контрагентам и отправлять в отчетный период документы в налоговую через программу «Сбис». В ходе его работы несколько раз приходила Ахмаева (Сафарова) ФИО54 и проводила рабочие встречи с отделом ФИО46, при проведении рабочих встреч ФИО54 разговаривала громко, все разговоры были слышны, в некоторых моментах даже истерично выражалась. В ходе данных встреч ему стала ясна суть разговора и принципа их работы, которая заключалась в следующем: Сафарова Ю.Ш. являлась руководителем их организации, в её обязанности входил контроль над деятельностью офиса, а именно непосредственно её первых подчиненных Путилова ФИО293 и его руководителя ФИО55. Сафарова ФИО292 давала указания ФИО46 и ФИО55 по поводу деятельности их организации, от ФИО46 требовала оформление номинальных директоров и образования юридических лиц (фирм однодневок) на них, а так же открытия расчетных счетов в различных ФИО23, при этом та требовала делать это сразу, проводить в нескольких банках, ссылаясь на то, что та тратится на дорогу данных номиналов, от ФИО55 та требовала своевременное и правильное оформление документов для её клиентов, так как несколько раз поступали жалобы о том, что документы готовятся долго. В процессе работы каждый день он забивал документы порядка 20-40 накладных по одной организации, а организаций было около 4-5 в день. Суммы по данным операциям варьировались от 100 000 рублей до 5 000 000 рублей в день, данные накладные отражали взаимоотношения их фирм однодневок с покупателями- контрагентами (непосредственно их клиентами, которые отправляли им денежные средства для последующего их обналичивания), он занимался лишь внесением данных в базу «1С» для последующей ежеквартальной отчетности. Отдел Путилова ФИО294 занимался непосредственным обналичиванием денежных средств, ФИО65 Свидетель №1 занималась заведением заявок для открытия расчетных счетов в банках для фирм однодневок. ФИО45 ФИО220 занималась ведением расчетных счетов их фирм однодневок и непосредственным распределением поступивших от контрагентов-клиентов денежных средств на банковские карты их же фирм, Путилов ФИО295 также выполнял роль инкассатора, ездил по банкоматам в торговые <данные изъяты> и снимал денежные средства с банковских карт, которые в последующем отдавал Сафаровой Ю.Ш. Галимов ФИО49 занимался развозом номинальных директоров по банкам для открытия расчетных счетов. Свидетель №1 занимался извозом номиналов по банкам, также либо Стас либо ФИО49 возили номинальных директоров для открытия организаций, возили к его знакомой по имени ФИО44, которая работает в районе Центрального рынка «<данные изъяты>» ФИО44 непосредственно занималась оформлением юридических лиц, на сколько ему известно та получала процент с открытых расчетных счетов, которые выплачивали ФИО23. ФИО38 ФИО55 занимался исключительно подготовкой бухгалтерских документов, он занимался занесением данных в «1С», Свидетель №26 также как и он подготавливала документы, сама же их подписывала за директоров, ставила печати и загружала их в базу «1С». Диана занималась составлением договоров между их номинальными фирмами и контрагентами-клиентами, а также проверкой в программе «Сбис» на фактические проверки в отношении организаций, запросом перечней взаимодействия с контрагентами (т. 20, л.д. 20 – 26).

Данные показания свидетель подтвердил.

Согласно показаний свидетеля Свидетель №17, он работает директором ООО <данные изъяты> организация существует с 2007 года, постоянных сотрудников 10 человек, есть постоянный главный бухгалтер, предприятие само находится в <адрес>, вид деятельности - строительные работы. По факту обналичивания денежных средств он к кому-либо не обращался. С организациями ООО «<данные изъяты> были заключены договора с целью получения денежных средств. Так перечислялись денежные средства на расчетный счет данных организаций, потом предоставлялись наличные денежные средства. Они взаимодействовали с Ахмаевой. За данную услугу они удерживали 10%.

Свидетель Свидетель №17 в суде не подтвердил показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых ООО <данные изъяты> осуществляли в адрес ООО <данные изъяты> поставку материалов - профильную трубу, проволоку оцинкованную, стальные листы, трубы электросварные и другой металлопрокат (т. 24, л.д. 68 - 73).

Дополнительно отвечая на вопросы пояснил, что всего было направлено 6 млн. руб., возвратилось 3 млн. 900 тыс. руб. Уточнил, что на обналичивание было направлено около 2 млн. руб.

Свидетель ФИО95 суду показал, что в 2018 -2019 г.г. работал в <данные изъяты>. По результатам проведенной проверки 16 ноября 2021 г. в отношении «<данные изъяты> было вынесено решение о привлечении к ответственности за совершение налогового нарушения по п. 3 ст. 122 НК РФ. Одним из основных нарушений было нарушение ст. 54.1 НК РФ. «<данные изъяты>» представила в распоряжении налогового органа документы, согласно которых 41 организация поставляла товар материальной ценности, начиная со 2 квартала 2019 года. В ходе проверки было установлено, что в действительности поставка заявленного товара не осуществлялась, данные виды хозяйственной деятельности имели место исключительно с целью обналичивания денег и занижение налога. Данные факты установлены в ходе допроса, истребования документов у заказчиков. По истребованию документов у реальных поставщиков, в ходе проверки было составлено такое понятие как товарный оборот, согласно которого указанный объем материалов и других каких - либо материальных товарных ценностей, для выполнения своего основного вида деятельности для ООО «СтройИндустрии» не требовалось. Таким образом, было установлено нарушение ст. 54.1 п. 1 НК РФ, нарушение о занижении налоговой базы по НДС, по прибыли. В ходе проверки было также установлено, что директора не осуществляли фактическую деятельность, за денежное вознаграждение зарегистрировали организации. В ходе допроса Смирнова ФИО296 пояснила, что все действия контролировались со стороны Ахмаевой (Сафаровой). В дальнейшем было установлено, что денежные средства от этих 41 организаций были перечислены в организацию <данные изъяты> где установлен список сотрудников, в который входили Сафарова, ФИО220. При допросе ФИО220 пояснила, что эти организации создавались исключительно для обналичивания денежных средств и они никак не могла поставлять тот заявленный товар, который был указан в документах.

Из показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что подсудимый Путилов ФИО297 является его другом, также знаком с Ахмаевой. По предложению Путилова он трудоустроился в ООО <данные изъяты> водителем – курьером. В его обязанности входило развозить документы. Иногда необходимо было забрать человека и отвезти куда – то. Офис находился на <адрес>, руководителем организации являлась Ахмаева. Путилов в фирме был также водителем.

Также были оглашены показания свидетеля Свидетель №1, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых в августе 2019 года его друг Путилов ФИО298 позвал его работать к Ахмаевой (Сафаровой) ФИО54 в общество, которое называлось «<данные изъяты> Ахмаева (Сафарова) пояснила ему, что его задача будет состоять в развозе документации и людей, куда та укажет. По приезду в офис Путилов ФИО299 его встретил и познакомил с коллективом. В его обязанности входило получить у ФИО64 документы и развести их по адресам, созвонившись заранее с человеком, контакты которого были вклеянны в документ на бумаге. Кроме того по указанию Сафаровой ФИО54 он развозил людей. У них имелась рабочая группа в приложении «Телеграмм», где Сафарова ФИО54 писала ему, откуда необходимо забрать человека и куда его отвести. Несколько раз по указанию Сафаровой ФИО54 он возил людей в <данные изъяты>, где далее указанные люди передавали ему пакет документов, которых он отвозил в офис. Путилов ФИО300 так же работал, как и он, выполнял все те же обязанности. Через некоторое время Ахмаева (Сафарова) ФИО54 повысила Путилова ФИО301 по должности, кем та его назначила, ему неизвестно, после чего он также по указанию Путилова ФИО302 развозил документы и людей (т. 20, л.д. 98 - 102).

Данные показания свидетель Свидетель №1 подтвердил.

Согласно показаний свидетеля Свидетель №26, она работала бухгалтером в ООО <данные изъяты> Так ей приносили документы, она вносила их в программу 1С. В офисе также работала Гатауллина, Хасанова, чем они занимались, ей неизвестно.

Также были оглашены показания свидетеля Свидетель №26, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых в июне 2018 года ей позвонила на телефон представилась ФИО18 и пригласила ее на собеседование. ФИО18 пояснила, что общество, где та будет работать, называется ООО <данные изъяты> занимается поставками щебня, ПГС. Через два дня она пришла уже на работу на указанный адрес, где ее встретила ФИО17, которая показала ее рабочее место и пояснила, чем она будет заниматься. Так в ее обязанности входило занесение в компьютере в программе «Excel» в реестр первичных документов контрагентов ООО «<данные изъяты> Также пояснила, что Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. приезжала к ним очень редко. Чем занималась Сафарова Ю.Ш. и что входило в ее обязанности, ей неизвестно. Так Ахмаева Ю.Ш., Гатаулина Н.Г. и Хасанова Р.Р. указывали ей поставить подписи в первичных документах за номинальных директоров, поставить печати обществ и распределить документы на два экземпляра, один экземпляр отсканировать и уничтожить при помощи аппарата «шредор», второй экземпляр отдать либо Путилову О.Е., либо Ахмаевой Ю.Ш. Также может пояснить, что она отказывалась расписываться за директоров в первичных документах, на что Ахмаева Ю.Ш. грозила ей уголовной ответственностью мотивируя тем, что она уже подписывала документы у нее ранее. Дополнила, что контрагенты перечисляли денежные средства на расчетные счета фиктивным обществам подконтрольным Ахмаевой Ю.Ш., далее по указанию Ахмаевой Ю.Ш. либо Гатаулиной Н.Г. и Хасановой Р.Р. она либо Свидетель №30 делали свою часть работы, которую она описывала выше, (первичка), все это было по указанию Ахмаевой Ю.Ш., Гатаулиной Н.Г. и Хасановой Р.Р. Далее другой отдел, где работала <данные изъяты> и сама же Ахмаева Ю.Ш. производили через программу «Клиент Банк» дальнейшее перечисление на другие общества подконтрольные Ахмаевой Ю.Ш. и могли разбивать различные суммы по несколько обществам в виде цепочки (т. 21, л.д. 2 – 5, 94 - 98).

Оглашенные показания свидетель ФИО96 не подтвердила, показала, что на нее было оказано давление, говорили, что посадят.

Свидетель ФИО97 суду показала, что работает операционистом по обслуживанию юридических лиц в ПАО ФИО23 «УралСиб». Для открытия счета юридическому лицу необходимо предоставить устав, зарегистрированный в налоговой инспекции, решение участника о назначении руководителя, паспорт самого руководителя, выписку из ЕГРЮЛ. Без документов (ИНН, ОГРН) они не имеют право открывать счет.

Подтвердила показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых Ахмаева (Сафарова) ей лично не знакома. При этом контакты Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш. указаны в контакте юридического лица, как телефон бухгалтера. Указанная информация о контактах юридического лица у них в банке занесена в программу ЦФТ, где каждый сотрудник может войти в программу и сверить контакты. Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. звонила с вопросами проведения платежей по обществам, которые та обслуживает. Ей лично Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. не звонила. Может пояснить, что Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. звонила в банк и когда ее соединяли с ней, та интересовалась вопросами платежей по обществам. Номер, с которого звонила Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш., высвечивался на определителе телефона банка (т. 20, л.д. 182 - 187).

Дополнительно отвечая на вопросы свидетель пояснила, что Ахмаева (Сафарова) лично ей не звонила, с ней ее соединяли по телефону.

Из показаний свидетеля ФИО303 следует, что она работала в банке <данные изъяты>, в ее обязанности входило обслуживание юридических лиц. Она принимала пакет документов, сканировала, отправляла на проверку. Далее отдавала в работу операционистам. Решение об открытии счета принимает руководитель отделения. Ахмаева (Сафарова), являлась клиентом банка «УралСиб», звонила, спрашивала, поступили ли деньги на расчетный счет. Они общались с ней чаще, чем раз в неделю. Ей знакомы названия организаций <данные изъяты> однако не помнит руководителей данных организаций. Также пояснила, что насколько она помнит, ФИО220 ФИО45 являлась руководителем «<данные изъяты> Свидетель №2 – агент по предоставлению юридических лиц на открытие расчетных счетов и на кредитование.

Также подтвердила показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. ей начала звонить приблизительно с 2018 года, представившись бухгалтером, которая ведет несколько организаций. Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. интересовалась по вопросу, прошел ли клиент (директор общества) по открытию расчетных счетов. Также Ахмаева (Сафарова) задавала вопросы по закрытию расчетных счетов, запрашивала выписки по расчетным счетам обществ. Кроме того, Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. отправляла ей в отделение своих клиентов на подачу заявок на открытие расчетных счетов. Она принимала заявку на открытие расчетного счета по ООО <данные изъяты> Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. также звонила ей и интересовалась о движении денежных средств по расчетным счетам обществ, которых та курирует, она открывала программу ЦФТ и смотрела движение по расчетному счету и сообщала об этом последней. Также Ахмаева (Сафарова) Ю.Ш. звонила ей на сотовый телефон и интересовалась по платежам различных обществ, которых та сопровождала, как бухгалтер. ООО «<данные изъяты> у нее на слуху, возможно по указанным организациям Сафарова Ю.Ш. звонила ей и интересовалась по проведенным платежам. ФИО220 ФИО45 представлялась помощником Ахмаевой (Сафаровой) Ю.Ш. и руководителем ООО <данные изъяты> и задавала ей аналогичные Сафаровой Ю.Ш. вопросы по счетам обществ, ФИО220 ФИО45 приходила к ним в ПАО «<данные изъяты>» для открытия и закрытия расчетных счетов. С Свидетель №2 был заключен агентский договор по подаче заявок на открытие расчетных счетов обществ (т. 20, л.д. 154 - 159).

Из показаний свидетеля ФИО92 следует, что она работала у Ахмаевой (Сафаровой). Она сканировала документы и отправляла их на электронную почту, составляла карту партнера. В конце 2018 г. у Ахмаевой возникла идея по оказанию бухгалтерских услуг. Необходимо было набрать штат сотрудников, в 2018 г. как раз формировался штат сотрудников. В конце июля – начале августа 2018 г. пришли сотрудники полиции, предъявили, что они занимаются незаконной деятельностью по обналичиванию денежных средств. После этого они с Ахмаевой больше не сотрудничали. В некоторых случаях по поручению Ахмаевой с корпоративных карт снимала денежные средства. На ФИО220 была открыта организация <данные изъяты> Говорили, что Ахмаева для решения вопроса с правоохранительными органами продала свой автомобиль <данные изъяты>

Согласно показаний свидетеля Свидетель №6, она работает в Управлении Федеральной налоговой службы по Республике Башкортостан главным государственным налоговым инспектором контрольно – аналитического отдела. До апреля 2019 г. она работала в Межрайонной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам в той же должности в отделе выездных проверок. Она занимается обработкой незаконного возмещения НДС. В 2019 г. она проводила проверку в отношении ООО <данные изъяты>. Был ряд организаций, зарегистрированных в <адрес>, в основном в <адрес>. Регистратором являлась Свидетель №2. ФИО215 объяснила, что на нее оформляли доверенности. ООО <данные изъяты> было контрагентом. ФИО215 к ответственности привлечена не была, являлась массовым регистратором.

Из показаний свидетеля ФИО99 следует, что он являлся директором ООО «<данные изъяты> Общество занималось строительством в многоквартирных домах. У Общества было около 80 работников, расчетные счеты были открыты в различных банках. По поводу обналичивания денежных средств они к кому – либо не обращались. У них были подрядчики, которым они перечисляли денежные средства. Они к ним приехали на работу, сделали коммерческое предложение по выполнению работ. Они согласились. В частности, они переводили деньги ООО <данные изъяты> В общей сложности было переведено 3-4 млн.

Также были оглашены показания свидетеля ФИО99, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых является управляющим ООО «<данные изъяты> Примерно в июне 2018 года ему необходимо было расплатиться с рабочими на объекте, для этого ему нужны были наличные денежные средства, ФИО7 как открытых счетов у рабочих не было. Кто-то из подрядчиков дал ему номер телефона некого Айрата, который предоставил общества для перечисления денежных средств - ООО <данные изъяты> и другие. Приблизительно данный человек предоставил около 7-8 обществ. Всего в адрес обществ было перечислено около 15 млн. руб. Процент по переводу безналичных денежных средств на наличные составлял 12% от общей перечисленной суммы (т. 24, л.д. 141 - 144).

После оглашения данных показаний свидетель ФИО99 показал, что он перечислял деньги за работу, подробности, что происходило дальше, ему неизвестны.

Согласно показаний свидетеля ФИО100, он был учредителем ПК «<данные изъяты> Общество производило оплату работникам ООО <данные изъяты> Оплату производили как по карточке, так и наличкой.

Также были оглашены показания свидетеля ФИО100, данные им в ходе предварительного следствия, согласно которых в 2019 г. ООО ПК <данные изъяты> выполняло крупный объем общестроительных работ, возникла необходимость в наличности. Ахмаев ФИО304 предложил обналичить денежные средства под 10%. В декабре 2019 г. посредством заключенных договоров между ООО ПК <данные изъяты> Ахмаев осуществил обналичивание денежных средств на сумму 1 512 469 руб. Соответственно работы и поставка материалов по вышеуказанным договорам не выполнялась и не осуществлялась. Ахмаев передал ему в наличной форме денежные средства в сумме 1 361 000 руб., т.е. за минусом 10% от перечисленной ему суммы (т. 24, л.д. 198 – 201).

После оглашения показаний свидетель ФИО100 подтвердил, что часть денежных средств забрал наличными.

Свидетель Свидетель №18 в ходе судебного заседания показал, что является директором ООО <данные изъяты>». Также подтвердил показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых ООО Фирма <данные изъяты> им учреждено в 2005 году. В адрес обществ ООО «<данные изъяты> его организация ООО Фирма «<данные изъяты> производило перечисление денежных средств для обналичивания. Всего ООО <данные изъяты> обналичило через указанные общества около 9 млн. руб. (т. 24, л.д. 79 - 83).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №13, на ее имя была зарегистрирована организация ООО <данные изъяты> за денежное вознаграждение в сумме 10000 руб. ежемесячно.

Подтвердила показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых в 2018 г. ее супруг ФИО220 предложил ей оформить на ее имя ООО <данные изъяты>» сказав, что за это ей будут платить ежемесячно по 10 000 рублей. При этом ей самой ничего делать не нужно. В городе Уфа их с супругом встретил ФИО46 (Путилов), который повез их в налоговую для оформления на ее имя ООО <данные изъяты>». Далее в банках они открыли счета. Далее на протяжении 6 месяцев ей ежемесячно перечисляли денежные средства в сумме 10 000 рублей (т. 26, л.д. 59 - 60).

Из показаний свидетеля Свидетель №15 следует, что он является учредителем АО «<данные изъяты>». Данные общества были открыты в связи с производственной необходимостью.

Также были оглашены показания свидетеля Свидетель №15, данные в ходе предварительного следствия, согласно которых общество <данные изъяты> занимается строительством объектов нефтяной промышленности, выполнением пусконаладочных и шефмонтажных работ. Основными заказчиками являются АО «<данные изъяты> В 2018 г. бухгалтером ООО «<данные изъяты>» являлась ФИО101 Им было дано указание финансовому директору Свидетель №16 найти несколько фирм однодневок для вывода денежных средств с организации. В результате Свидетель №16 нашла выход на людей, которые могли предоставить данные услуги, условием был возврат денежных средств за вычетом 12%, срок возврата 7 рабочих дней. В адрес ООО <данные изъяты> (т. 24, л.д. 16 -21, 35 - 39).

Данные показания свидетель подтвердил.

Свидетель ФИО102 суду показала, что с 2019 г. по 2021 г. работала в банке <данные изъяты> операционистом. Клиенты, юридические лица, открывшие счета в банке, обычно обращаются с вопросами по тарифам, по поводу подтверждения платежей. Личность звонившего они проверяют с помощью имеющегося у них досье организации. Названия организаций ООО <данные изъяты> ей знакомы. Открытие счетов происходило следующим образом. Клиент приходил в банк с пакетом документов, либо клиентский менеджер выезжал дистанционно. Так организация выезжала в определенную фирму, там проводили собеседование, подписывали документы. Далее полный пакет документов привозили им, где проводилась проверка. После одобрения открывали расчетный счет. В систему были прикреплены все представленные документы.

Также были оглашены показания свидетеля ФИО102 (т. 20, л.д. 188 – 192, 197 – 200). После оглашения данных показаний свидетель показала, что возможно организации ООО «<данные изъяты>

Согласно показаний свидетеля Свидетель №7, в конце 2017 г. в начале 2018 г. к нему обратился Свидетель №4 с предложением открыть на себя юридическое лицо, быть директором и учредителем в единственном лице, финансово-хозяйственной деятельности вести не нужно, а все финансово-хозяйственные действия по предприятию будут производить его знакомые. Фирма будет ликвидирована примерно через год и ежемесячно он будет получать денежные средства, с условием того, что он будет приезжать в г. Уфа для подписания финансовых документов и бухгалтерских документов. Через несколько дней после разговора они с Свидетель №4 приехали в <адрес>, зашли в какое - то здание, где их встретила девушка. После ему предоставили полный пакет документов по ООО <данные изъяты> которые он подписал. Примерно через 2 недели позвонил Свидетель №4 и сказал, что нужно ехать в <адрес> и открывать расчетные счета, после чего оформленные документы, ключи от «Клиент-Банк» отдал Свидетель №4 Примерно через месяц Свидетель №4 передал ему денежные средства в сумме 10 000 рублей. В ООО <данные изъяты> Свидетель №4 познакомил его с Сафаровой (Ахмаевой) Ю.Ш., представив ее как руководителя вышеуказанной схемы по открытию обществ. Ему объяснили, что Сафарова (Ахмаева) Ю.Ш. неправильно ввела пин-код на карте и не могла снять с привязанной к ООО <данные изъяты> корпоративной карты денежные средства и поэтому его попросили приехать в <адрес> и снять денежные средства и разблокировать счет. После он передал лично в руки Сафаровой (Ахмаевой) Ю.Ш. снятые денежные средства. Весной 2018 года ему позвонила Сафарова (Ахмаева) Ю.Ш., предложила ему работу, а именно отвечать за номинальных руководителей, проживающих в г. ФИО1, выплачивать им заработную плату, подписывать документы, заказывать места в автобусе, по возможности привозить в <адрес>. Заработную плату ему обещала вместе с транспортными расходами до 60 000 рублей, он согласился. Ближе к осени 2018 года он, приехав в <адрес> встретился с Сафаровой (Ахмаевой) Ю.Ш., которая познакомила его с коллективом которые работали у нее. Примерно в октябре 2018 года он также познакомился с ФИО49 – ФИО305, который занимался извозом номинальных директоров по поручению Сафаровой (Ахмаевой) Ю.Ш., с <данные изъяты> Путиловым, который встречал номинальных руководителей и возил по банкам и по другим учреждениям, с Ахмаевым ФИО306, который занимался финансовым распределением денежных средств среди номинальных директоров и выплачивал также ему заработную плату. Денежные средства для номинальных руководителей и его заработная плата оплачивалась Сафаровой Ю.Ш., Ахмаевым Б.Т. в наличной форме, а также зачислением на его карту, открытую в АО «Сбербанк». Указания по доставлению номинальных руководителей, в г. <адрес> он получал от Сафаровой (Ахмаевой), Путилова. По социальной сети «ватсап» ему поступали указания от вышеуказанных лиц, а также от девушки по имени ФИО45 ФИО220 (т. 27, л.д. 1 - 5).

Из показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что Сафарова (Ахмаева) предложила ему зарегистрировать фирму на его имя и пояснила, что фирма в которой он будет числиться руководителем, будет заниматься выводом денежных средств из легального оборота, путем перечислений безналичных средств на его фирму и дальнейшего безналичного перечисления в организации, находящиеся в <адрес>, также объясняла другие способы вывода денежных средств. Также Сафарова Ю.Ш. пояснила ему, что все финансово-хозяйственные документы от имени его организации будут составляться другими лицами, также в последующем распоряжаться расчетными счетами будет не он. За регистрацию его в качестве руководителя Сафаровой Ю.Ш. обещала платить ему по 10 000 рублей ежемесячно, пока не будет ликвидирована (закрыта) его фирма. Далее, спустя некоторое время Сафарова Ю.Ш. отвезла его на своей машине в офис к юристу ФИО44, где он расписался в документах, после чего вместе с Сафаровой Ю.Ш. поехали к нотариусу, где также подписал документы. Спустя некоторое время Сафарова Ю.Ш. позвонила ему и сказала, что фирма <данные изъяты> зарегистрирована на его имя и теперь ему нужно открыть расчетные счета. Он открыл расчетные счета в <данные изъяты> для ООО <данные изъяты> Все документы он передавал Сафаровой Ю.Ш. Также Сафарова Ю.Ш. предложила ему подыскать людей, кто нуждается в деньгах и временно не работает и сказала, что будет им платить аналогично денежные средства и что ей необходимы новые организации, т.к. старые, по истечении времени закрываются (т. 27, л.д. 6-10).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №2, ИП у нее открыто с 30 сентября 2016 г. Основной деятельностью ИП является оказание юридических услуг. Офис «ИП» расположен по <адрес>. Она непосредственно занимается подготовкой пакетов документов по регистрации ООО, а именно составлением заявления по форме <данные изъяты>, решение о создании, подготовкой устава и заявление на упрощенную систему налогообложения. После подготовки пакета документов по ООО, она встречается с клиентом у нотариуса, затем по нотариальной доверенности, выписанной на ее имя, подает в ИФНС № по РБ для регистрации и получает документы с налогового органа и далее передает готовый пакет документов директору (клиенту). За данную услугу ей клиент производит оплату в сумме 3000 рублей. С Сафаровой (Ахмаевой) она познакомилась примерно в 2016 г. по вопросу регистрации Общества на ее имя, имя супруга, и имя ее отца. В результате по просьбе Сафаровой Ю.Ш. были зарегистрированы три общества. Также может пояснить, что Сафарова Ю.Ш. примерно с 2018 года по настоящее время направляет к ней клиентов, то есть директоров обществ на регистрацию обществ, порядка 20 - 30 обществ. За каждую услугу по регистрации обществ, она получала 3000 рублей от директора, на которого оформляется фирма, которых ей направляла Сафарова Ю.Ш. По рекомендациям Ахмаевой (Сафаровой) она производила регистрацию следующих обществ – <данные изъяты> (т. 20, л.д. 1- 7, 122 - 126).

Из показаний свидетеля ФИО43 С.В. следует, что в АО <данные изъяты>» она работает с 2014 года, на должности руководителя по работе с клиентами. Сафарова (Ахмаева) является клиентом банка, директором Общества. Примерно в 2017 - 2018 г. Сафарова предложила ее супругу Путилову ФИО308 работать у нее водителем-курьером. Размер заработной платы составлял от 60 000 рублей и премия. В середине 2019 г. ее супруг Путилов ФИО309 устроился к Сафаровой на работу (т. 20, л.д. 46 – 48, 86 - 90).

Из показаний свидетеля ФИО116 следует, что он работает в АО <данные изъяты> с июня 2020 года. В его обязанности входит открытие счетов клиентам. ИП им открыто 26 января 2018 г., офис «ИП» располагался по адресу: <адрес>, цокольный этаж. Основной вид деятельности ИП заключалось в предоставлении копировальных услуг, полиграфия, фото услуги. Приблизительно в 2018 году он несколько раз относил пакет документов по регистрации обществ в налоговый орган и забирал готовый пакет документов на основании выписанной доверенности от имени клиента. Также пояснил, что Свидетель №2 является его родной сестрой (т. 20, л.д. 65 - 69).

Согласно показаний свидетеля ФИО117, в АО КБ «МодульБанк» она работает с 2017 г. на должности клиентского менеджера. Офис банка расположен по <адрес> У них в офисе работает ФИО310, у которой есть знакомая Сафарова (Ахмаева). От Ахмаевой приходили люди, открывали расчетные счета. Насколько она помнит, приходили клиенты от <данные изъяты> она возможно принимала заявки по открытию расчетных счетов. По ее мнению, указанные общества являются подконтрольными Сафаровой Ю.Ш. (т. 20, л.д. 91 - 96).

Из показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что по предложению Свидетель №14 за денежное вознаграждение зарегистрировал на свое имя ООО <данные изъяты> Далее открыл расчетные счета в банках. Фактически он финансово-хозяйственную деятельность ООО <данные изъяты>» не осуществлял, документов по деятельности ООО <данные изъяты> он не выполнял, он лишь по просьбе ФИО60 зарегистрировал на свое имя ООО <данные изъяты> подписывал необходимые документы, которые ему привозил ФИО60, либо ФИО45 за что и получал денежное вознаграждение (т. 26, л.д. 42 - 45).

Согласно показаний свидетеля ФИО42 В.В., он по указанию Сафаровой (Ахмаевой) Ю.Ш. отвозил документы нотариусу, распечатывал и раскладывал документы различных предприятий в офисе, производил закупку канцтоваров, текущие ремонтные работы. Так же ему поручали снимать денежные средства с корпоративных карт предприятий, а также излишние перечисленные на его пластиковую карту, открытую в ПАО «Россельхозбанк» на его имя, денежные средства в сумме около 50000-80000 рублей передавал Сафаровой Ю.Ш. Заработная плата у него составляла от 25 000 до 50 000 рублей. Сафарова Ю.Ш. также говорила, что в случае если они найдут номинальных директоров, то она заплатит премию в размере от 6 000 до 10 000 рублей (т. 26, л.д. 61 - 65).

Из показаний свидетеля ФИО118 следует, что по предложению Смирновой ФИО311 он оформил на свое имя ООО <данные изъяты> Также в г<адрес> он открыл расчетные счета в отделениях банков: <данные изъяты> Он подписывал документы, никакой деятельностью не занимался (т. 26, л.д. 66 - 69).

Свидетель ФИО119 показал, что в 2019 г. по предложению ФИО312 за денежное вознаграждение он дал согласие открыть на свое имя ООО <данные изъяты> Также были открыты расчетные счета, получены банковские карты. Все оформленные документы и банковские карты он передал ФИО129 Через несколько дней он связался с ФИО129, в ходе разговора с которым понял, что открыть фирму не удалось и ждать зарплат не стоит (т. 26, л.д. 92 - 95).

Из показаний свидетеля ФИО109 следует, что на ее имя мошенническим путем было открыто ООО <данные изъяты> Свои документы она передавала ФИО8 и ФИО313 для работы с рекламой. Какие-либо финансово-хозяйственные документы ООО <данные изъяты> ею подписаны не были, доверенности от своего имени не предоставляла (т. 26, л.д. 96 - 99).

Согласно показаний свидетеля ФИО120 в 2019 г. по предложению ФИО19 он за денежное вознаграждение открыл на свое имя ООО <данные изъяты> Непосредственно в г. <адрес> его встретил и ездил с ним банк и налоговые органы Галимов ФИО49. Каких-либо документов от лица ООО «Отделсервис» он не подписывал, фактически коммерческой деятельностью он не занимался (т. 26, л.д. 100 - 103).

Свидетель ФИО121 показал, что в 2019 г. по предложению ФИО19 он оформил на свое имя ООО <данные изъяты> за 25 000 руб. Вместе с ним при оформлении документов ездили Свидетель №1 и ФИО19. От имени ООО <данные изъяты>» никакой финансово-хозяйственной деятельности он не осуществлял, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывал, денежными средствами на расчетном счету не распоряжался (т. 26, л.д. 104 - 107).

Из показаний свидетеля ФИО122 следует, что на ее имя были оформлены ООО <данные изъяты> На оформление документов ее отвез Свидетель №1. После открытия расчетных счетов, все документы, в том числе, печати, банк клиент, она передала Свидетель №1 (т. 26, л.д. 108 - 111).

Согласно показаний свидетеля ФИО123, в 2019 г. за денежное вознаграждение он оформил на свое имя ООО <данные изъяты> После открытия расчетных сетов все документы, касаемые ООО <данные изъяты>», а также документы на расчетном счету, ключи от банк клиента передал ФИО314 Примерно через месяц ФИО19 привезла в г. ФИО1 обещанные 10000 рублей. Выплаты продолжались примерно 4-5 месяцев. После ФИО57 сообщила, что организация прекратила свою работу и выплат больше не будет (т. 26, л.д. 112 - 115).

Из показаний свидетеля ФИО124 следует, что в 2019 г. от его знакомой ФИО19 поступило предложение зарегистрировать на его имя, оформить организацию. На оформление необходимых документов его возил ФИО315. После открытия счетов он отдал электронные ключи и документы, полученные в налоговой ФИО316 и уехал в г.ФИО1. За организацию ООО <данные изъяты> он получил 10000 рублей переводом на банковскую карту (т. 26, л.д. 116 - 119).

Согласно показаний свидетеля ФИО125, весной в 2018 году от ФИО19 ей поступило предложение о заработке, нужно было зарегистрировать на ее имя организацию ООО <данные изъяты> В <адрес> ее встретил ФИО317. На оформление документов, открытие счетов ее возил ФИО8. Все документы она отдала ФИО43. От имени ООО «<данные изъяты> никакой финансово-хозяйственной деятельности она не осуществляла, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывала, денежными средствами на расчетном счету не распоряжалась, являлась номинальным руководителем (т. 26, л.д. 120 - 123).

Из показаний свидетеля ФИО318 следует, что осенью в 2019 г. от Смирновой ФИО324 ей поступило предложение зарегистрировать на ее имя организацию за денежное вознаграждение. В <адрес> ее встретил ФИО320, где они забрали пакет документов и передали его в налоговую. В последующем они поехали в различные банки, какие конкретно она не помнит. Все документы она отдавала ФИО319. В течение года она получала по 8000 рублей ежемесячно от ФИО19. От имени ООО «<данные изъяты> она никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляла, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывала, денежными средствами на расчетном счету не распоряжалась, являлась номинальным руководителем (т. 26, л.д. 124 - 127).

Согласно показаний свидетеля ФИО126, в 2019 г. с ней связалась Смирнова ФИО323 и сообщила, что для регистрации фирмы на ее имя ей необходимо приехать в налоговый орган <адрес>, где ее встретил Путилов ФИО325, с которым они отправились к нотариусу для оформления доверенности. Вместе с Путиловым в банках были открыты расчетные счета. Все полученные документы, электронные ключи она отдала Путилову О.Е. В течение 4 - 5 месяцев она получала по 8000 рублей ежемесячно от Смирновой ФИО326 От имени ООО <данные изъяты> никакой финансово-хозяйственной деятельности она не осуществляла, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывала, денежными средствами на расчетном счету не распоряжалась, являлась номинальным директором (т. 26, л.д. 128 - 131).

Из показаний свидетеля ФИО127 следует, что в 2019 г. по предложению Смирновой ФИО322 за денежное вознаграждение она на свое имя зарегистрировала ООО <данные изъяты> На оформление документов, открытие счетов она ездила с ФИО321, которому отдала все полученные документы. От имени ООО <данные изъяты> и ООО <данные изъяты> никакой финансово-хозяйственной деятельности она не осуществляла, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывала, денежными средствами на расчетном счету не распоряжалась, являлась номинальным директором (т. 26, л.д. 132 - 135).

Согласно показаний свидетеля ФИО128, в 2019 году от его знакомой Смирновой ФИО327 поступило предложение зарегистрировать на его имя, оформить организацию за денежное вознаграждение. Непосредственно в г.Уфе его встретил Путилов ФИО328 с которым они поехали к юристу в офис по <адрес>, где девушка по имени ФИО44 оформила доверенность. При открытии счетов в банках консультировал ФИО129 В течение десяти месяцев от Смирновой он получал на свою карту 10000 рублей ежемесячно (т. 26, л.д. 140 - 143).

Из показаний свидетеля ФИО130 следует, что в 2019 г. на свое имя зарегистрировала ООО <данные изъяты> Так Смирнова ФИО329 сообщила, что ей необходимо приехать в <адрес> для подачи документов по оформлению организации. В городе <адрес> с ней встречались либо Свидетель №1, либо ФИО330, либо Путилов ФИО331, с которыми она ездила к нотариусу, где подписывала документы, из которых поняла, что является учредителем и директором ООО <данные изъяты> Через некоторое время в г.<адрес> открыла расчетные счета. Она являлась лишь номинальным директором и никакой деятельности от имени организации она не осуществляла. За регистрацию организации она получала 8000 рублей на протяжении четырех месяцев (т. 26, л.д. 158 - 161).

Согласно показаний свидетеля ФИО131, в 2019 году на его имя было оформлено ООО <данные изъяты>. Смирнова ФИО332 объяснила ему, что ему необходимо будет сделать. С октября по январь ежемесячно на банковскую карту ему поступало вознаграждение в размере 15000 рублей от Смирновой О.А. (т. 26, л.д. 162 - 165).

Из показаний свидетеля ФИО132 следует, что на нее оформлено ООО <данные изъяты> Документы (паспорт, ИНН, снилс) она передала ФИО334 и некой ФИО44. В город <адрес> она приезжала около семи раз, где встречалась с Свидетель №1 и ФИО333 по открытию расчетных счетов в банках ее консультировал Галимов. Деньгами распоряжался Галимов. Офис, по ее словам, находился неподалеку от «<данные изъяты> Денежные средства в размере 20000 рублей она получила от Смирновой О.А. Реквизитные счета были открыты в таких банках как «Сбербанк», «Уралсиб-банк», «Открытие», «ВТБ», «Альфабанк» и др. (т. 26, л.д. 166 - 169).

Согласно показаний свидетеля ФИО133, что ООО <данные изъяты> на ее имя было оформлено через ФИО19 и Свидетель №7 за денежное вознаграждение. Расчетный счет ею был открыт в ФИО23 «Сбербанк» (т. 26, л.д. 170 - 173).

Из показаний свидетеля ФИО134 следует, что ООО «Правстрой» было зарегистрировано за денежное вознаграждение по предложению ФИО41 в 2019 <адрес> оформления документов она по указанию Смирновой ездила в г. <адрес>, где ее сопровождал мужчина (т. 26, л.д. 174 - 177).

Согласно показаний свидетеля ФИО135, в апреле 2019 г. от Смирновой О.А. ему поступило предложение зарегистрировать на его имя организацию за денежное вознаграждение в размере 10000 рублей. Документацией занималась Смирнова ФИО335 Они с ней встретились в <адрес> для оформления ООО <данные изъяты> открытия расчетных счетов в банках -«Сбербанк», «Точка банк» и других. Он получал несколько раз по 10000 рублей. От имени ООО <данные изъяты> никакой финансово-хозяйственной деятельности он не осуществлял, какие-либо финансово-хозяйственные документы не подписывал (т. 26, л.д. 178 - 181).

Из показаний свидетеля ФИО136 следует, что в 2018 г. он зарегистрировал на свое имя ООО <данные изъяты> открыл расчетные счета Райффайзен банк, Тинькофф, Сбербанк, Альфа банк и др. На протяжении 7 месяцев он получал оплату в размере 10000 рублей ежемесячно (т. 26, л.д. 182 - 185).

Свидетель ФИО137 показала, что в 2019 г. от одной знакомой ей поступило предложение зарегистрировать на ее имя организацию за денежное вознаграждение. В городе <адрес> ее встретил Путилов ФИО336, после чего они направились в их офис в подвале по <адрес>, где так же находились Свидетель №2 и ФИО215 ФИО63 и некая взрослая женщина в очках. Она подписала необходимые документы для открытия фирмы и расчетных счетов. Денежные средства в размере 8000 рублей получила от ФИО41 О.А. на банковскую карту. Также получала денежные средства и в последующие 4 месяца (т. 26, л.д. 186 - 189).

Согласно показаний свидетеля ФИО138, по предложению Путилова ФИО337 и ФИО341 на его имя за денежное вознаграждение было зарегистрировано ООО <данные изъяты> где он должен был быть директором и учредителем. Для открытия фирмы и счетов он ездил в город <данные изъяты>. Документы и печати организации он отдал либо Путилову, либо ФИО338. Денежные средства ему перечисляли в течение 6 месяцев (т. 26, л.д. 194 - 197).

Из показаний свидетеля ФИО139 следует, что в 2019 г. за денежное вознаграждение на его имя было зарегистрировано ООО ЦЦП <данные изъяты> По указанию Смирновой ФИО339 он поехал в город Уфа. При оформлении документов его сопровождал Свидетель №1. Все оформленные документы, пластиковые карты он передавал Свидетель №1, находясь в его машине около банковских организаций. Денежные средства в сумме 8 000 на протяжении четырех месяцев он получал от Смирновой ФИО340 наличкой (т. 26, л.д. 198 - 201).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №29, в 2020 г. за денежное вознаграждение на его имя было зарегистрировано ООО <данные изъяты> Оформлением документов занимались ФИО8, Галимов ФИО49, Сафарова ФИО54 (т. 26, л.д. 212 - 214).

Из показаний свидетеля ФИО175 следует, что в 2009 г. он трудоустроен в ООО <данные изъяты> на должности технического директора. Директором ООО <данные изъяты> является ФИО140 Основной вид деятельности ООО <данные изъяты> - монтаж инженерных систем. В конце 2018 г. ООО <данные изъяты> являлся победителем на выполнение работ по программе <данные изъяты> по которому одним из видов работ являлся монтаж подсистемы видеонаблюдения. Поскольку на тот момент в ООО <данные изъяты> не было возможности выполнить установленный объем работ в установленный срок штатными сотрудниками, они с директором ООО <данные изъяты> ФИО140 решили привлечь к выполнению указанного вида работ ранее знакомого ФИО343. ФИО344 согласился на объем и вид работ предложенный ими, они ему пояснили, что могут ему оплатить только безналичными денежными средствами. Однако у ФИО342 не было своей организации и он не являлся индивидуальным предпринимателем. ФИО346 необходимо было найти организацию, на расчетный счет которой они могли бы перечислить денежные средства за выполненные работы. Через некоторое время Ирик им предоставил реквизиты фирмы однодневки ООО <данные изъяты>, которая, с его слов, сама обналичит для него денежные средства и передаст ему наличную сумму для расчета с его рабочими, которые выполнят работы для их организации. В их организации они составили договор № от 01 ноября 2018 г., акт приемки-сдачи, счет-фактуру от 20 декабря 2018 г., и передали ФИО345, которые потом он им вернул через свою рабочую бригаду уже с подписями директора ООО «<данные изъяты> Свидетель №5 После выполнения работ ФИО348 по монтажу подсистемы видеонаблюдения, 20 декабря 2018 г. с расчетного счета ООО <данные изъяты>, открытого в Банк Уралсиб, были переведены денежные средства в адрес ООО <данные изъяты> в сумме 447 000 рублей. Директор ООО <данные изъяты> ему не знаком, никогда его лично не видел и не знал. Со стороны ФИО347 по перечислению денежных средств к ООО <данные изъяты> претензий не было (т. 24, л.д. 1 - 4).

Свидетель ФИО140, директор ООО <данные изъяты> в ходе предварительного следствия дал показания, которые по своей сути и содержанию аналогичны показаниям свидетеля ФИО175 (т. 24, л.д. 5-8).

Из показаний свидетеля Свидетель №16 следует, что она в АО <данные изъяты> работает с осени <данные изъяты> года, на должности финансового директора. Генеральный директор общества Свидетель №15 дал ей указание найти общества однодневки для вывода денежных средств с организации, не конкретизировал на какие цели. Свидетель №15 ей дал указание вывести около 2 500 000 рублей с общества <данные изъяты>». Кто-то из партнеров по бизнесу ей указал номер человека, который занимается обналичиванием денежных средств. Она позвонила по указанному номеру, на ее звонок ответил неизвестный ей мужчина и представился ФИО63. Она обозначила свои требования, данный человек продиктовал свои условия, что за свои действия тот взимает комиссию в размере 12% от общей суммы. Возврат до 5 рабочих дней. Далее она сообщила об этом Свидетель №15, тот ответил согласием. В результате с расчетного счета АО <данные изъяты> на расчетные счета обществ, которые ей представил данный человек были направлены денежные средства на общую сумму 2 500 000 рублей (т. 25, л.д. 24 - 33).

Согласно показания свидетеля ФИО141, с 2017 г. он является директором и учредителем ООО «<данные изъяты> расположенном по <адрес>. Основным видом ООО «<данные изъяты> является предоставление автотранспорта в аренду, предоставление услуг по перевозки грузов и пассажиров. Основным видом деятельности ООО <данные изъяты> является строительно-монтажные работы на объектах нефтеперерабатывающего комплекса. За всю финансово-хозяйственную деятельность отвечает ФИО142 ФИО47 (Сафарова) Ю.Ш. ему знакома, познакомился в середине 2019 года. Созвонившись с ФИО94, они договорились о встрече. При разговоре с ФИО94 ему стало понятно, что ее отец - Сафаров Шавкат имеет в аренде участки по добычи песка, ПГС и может осуществлять доставку песка и ПГС в больших объемах и по ценам ниже рыночных. Достигнув определенные договоренности с ФИО94 и обговорив цену между ООО «Стройиндустрия» и группой компаний предоставленных ФИО94 были заключены договора на поставку ТМЦ. Условиями поставки ТМЦ были по 50% предоплата, по некоторым 100% предоплата. Документы от групп компаний на подпись. ФИО94 привозила сама. ФИО143 осуществляла поставку товара, начиная с осени 2019 г., ФИО94 не поставила ТМЦ на общую сумму около 40 000 000 руб. (т. 24, л.д. 41 - 44).

Свидетель Свидетель №20 показала, что в ООО <данные изъяты> работает с 28 февраля 2018 г., на должности главного бухгалтера общества с 10 апреля 2018 г. Директором общества является ФИО144, учредителями общества являются: ФИО145, ФИО144 Основные активы баланса общества: спецтехника, вагон дома, оборудования, остаточная стоимость 95 млн. руб. В <данные изъяты> Лично она с ФИО47 не общалась (т. 24, л.д. 159 - 164).

Из показаний свидетеля ФИО146 следует, что ООО <данные изъяты> было учреждено в 2012 году ею и ФИО147 Расчетные счета открыты в ПАО «СберБанк» г.Уфа и «ПТБ Банк» в г. Уфе, ПАО «Банк Авангард» филиал в г. Уфе, ПАО «Банк открытие» филиал в <адрес>. <данные изъяты> ООО <данные изъяты> поставило в их адрес строительные материалы на сумму 2 657 000 руб. (т. 24, л.д. 165 - 169).

Свидетель Свидетель №22 показал, что ООО <данные изъяты>» было учреждено в 2011 году. В 2019 г. ООО «<данные изъяты> выполняло крупный объем общестроительных работ и многие работники принятые в ООО «Олимп» по договорам подряда просили осуществлять им оплату выполненных работ в наличной форме. Возникла необходимость в наличности. Им было принято решение о выводах с расчетных счетов предприятия денежных средств и перевод их в наличную форму. Знакомые ему рассказали, что Ахмаева (Сафарова) занимается обналичиванием денежной наличности. В феврале - марте 2019 г. он встретился с Ахмаевой (Сафаровой), которая сказала, что обналичит денежные средства под 12%. В период с марта 2019 г. по октябрь 2019 г. посредством заключенных договоров между ООО «Олимп» с вышеуказанными контрагентами Сафарова Ю.Ш. осуществила обналичивание денежных средств на сумму 23 770 379 рублей. Соответственно работы и поставка материалов по вышеуказанным договорам не выполнялась и не осуществлялась. Всего Ахмаева (Сафарова) передала ему в наличной форме денежные средств в сумме 20 917 933, 50 рубля, т.е. за минусом 12 % от перечисленной ей суммы (т. 24, л.д. 175 - 178).

Из показаний свидетеля ФИО170 следует, что с 2010 г. по 2017 г. он состоял в официальном браке с Ахмаевой (Сафаровой). В 2016 г. к нему обратилась Ахмаева (Сафарова) с просьбой оформить на него юридическое лицо, он дал свое согласие. На его было зарегистрировано ООО <данные изъяты> Также он открыл расчетные счета в АО «Модульбанк». Все документы были переданы Ахмаевой (Сафаровой). Никакой хозяйственной деятельности по этой организации он не вел (т. 21, л.д. 134 - 136).

Свидетель Свидетель №25 показала, что является директором ООО <данные изъяты> Общество имеет один расчетный счет, который открыт в ПАО <данные изъяты> В период с октября по декабрь 2018 г. у нее был заключен договор с заказчиком ООО <данные изъяты> на организацию мероприятия (выездная конференция) в <адрес>. Общая сумма контракта составляла порядка 16 млн. рублей. Для организации мероприятия необходимо было оплатить много расходов наличными денежными средствами. Ахмаева сообщила ей, что сможет помочь ей произвести снятие денежных средств. Стоимость данной услуги составляла 9% от общего оборота. Ахмаева ей давала реквизиты обществ и суммы, куда необходимо было перечислять денежные средства. Все первичные документы Ахмаева готовила сама, ей привозили только чтобы подписать их. По расчетам Ахмаева осталась должна ей денежные средства в сумме 1 200 000 руб. <данные изъяты> (т. 24, л.д. 221 - 225).

Из показаний свидетеля ФИО92 следует, что она работала у Ахмаевой (Сафаровой) неофициально. Она сканировала документы, составляла платежные поручения, активировала клиент - банки, все это она выполняла по указанию Ахмаевой, все документы предоставляла Ахмаева. Гатаулина Н.Г. и Хасанова Р.Р. занимались документооборотом первичной документации и сдачей налоговой отчетности. В середине августа 2018 г. в офис на <адрес>, с проверкой приехали сотрудники ОЭБ и ПК. В этот момент она первый раз увидела Ахмаева Б.Т., тот был среди данных сотрудников и представился сотрудником полиции. После этого она его видела в отделении ОЭБ на <адрес> Ахмаев Б.Т. заходил в кабинет на момент ее опроса. Ахмаева сообщила им, что за денежную сумму урегулировала вопрос с сотрудниками правоохранительных органов, непосредственно с сотрудниками ОЭБ, которые приезжали к ним в офис с проверкой. Сумма, со слов Ахмаевой, которую та передала сотрудникам правоохранительных органов, была около 3-4 млн. рублей. Также пояснила, что передачу обналиченных денежных средств клиентам незаконных банковских операций осуществляла Ахмаева. Составлением документов по бухгалтерскому учету, сдачей фиктивной налоговой и бухгалтерской отчетности подконтрольных юридических лиц занимались Гатаулина Н.Г. и Хасанова Р.Р. Поиском клиентов, которым необходимо было обналичить денежные средства с расчетных счетов, занималась Ахмаева (т. 21, л.д. 17 - 21).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №27 следует, что в сентябре 2019 г. Путилов Олег предложил ей работу, а именно заниматься составлением договоров подряда, поставок, оказания услуг. Зарплату обещал в размере 50 000 рублей. ФИО220 ФИО45 показала ей рабочее место. Свидетель №1 дал ей номер телефона Ахмаевой (Сафаровой), которая пояснила, что необходимо подготовить договоры поставок, оказания услуг, также ей скинула реквизиты юридических лиц. В ее обязанности входило составление договоров по реквизитам юридических лиц предоставляемых Ахмаевой, после подготовки того или иного договора в электронном виде скидывала в рабочую папку в компьютере в сетевой диск, к которому имели доступ каждый сотрудник, работавший у Ахмаевой. Работала она у Ахмаевой неофициально (т. 21, л.д. 63 - 69).

Из показаний свидетеля ФИО148 следует, что она является индивидуальным предпринимателем. В сентябре 2020 г. она передала взаем Ахмаевой (Сафаровой) денежные средства в сумме 950 000 руб. Денежные средства она передавала Ахмаевой по устной договоренности, какие-либо документы, подтверждающие займ, не составлялись. Долг Ахмаева ей не вернула (т. 21, л.д. 83 - 86).

Согласно показаний свидетеля ФИО93, на ее имя была оформлена организация ООО «Априори» за денежное вознаграждение. Предложение о регистрации фирмы было получено от нотариуса по имени ФИО44. Также ей были открыты расчетные счета. Счетами она не распоряжалась (т. 24, л.д. 168 - 172).

Из показаний свидетеля ФИО349 следует, что ООО <данные изъяты>» учреждено <данные изъяты> в 2010 г. Общество имеет один расчетный счет, который открыт в ПАО «Банк УралСиб». <данные изъяты>. (т. 21, л.д. 183 - 185).

Согласно показаний свидетеля ФИО351 он отдал свою дебетовую карту, выпущенную ПАО «СберБанк», Ахмаевой (Сафаровой) ФИО352 и Ахмаеву ФИО353 передал пин код. Последние объяснили, что карта им нужна по работе на определенное время. Также Ахмаева ФИО354 и Ахмаев ФИО355 занимали у него денежные средства в общей сумме около 5000 000 руб., которые ему не вернули (т. 21, л.д. 199 - 202).

Из показаний свидетеля ФИО151 следует, что она работает в АО «БАНК ДОМ.РФ» на должности руководителя управления обслуживания юридических лиц с октября 2018 года. В ее обязанности входит исполнение платежей клиентов, прием и открытие расчетных счетов, общее привлечение клиентов на обслуживание. Офис расположен по <адрес>. Также пояснила, что ФИО220 ФИО45 звонила ей, спрашивала о готовности документов по открытию расчетного счета общества. Свидетель №2 занималась регистрацией юридических лиц, отправляла ей документы на открытие расчетных счетов. Она принимала документы и после положительного решения на открытие расчетного счета, звонила директорам указанных обществ и приглашала их на открытие расчетного счета. По поводу организаций <данные изъяты> ей звонила Свидетель №27, интересовалась по поводу открытия счета (т. 20, л.д. 142 - 146).

Согласно показаний свидетеля ФИО152, он является директором и учредителем ООО НПП <данные изъяты> с марта 2017 года. Общество занимается добычей, поиском, оценкой месторождений инертных материалов, так же занимаемся строительством малоэтажных домов, отделочные работы. Общество имеет два расчетных счета: Сбербанк и БанкАвангард в г.Уфе. Бухгалтерские услуги осуществляет девушка по имени Альбина. ФИО17 вела бухгалтерию ООО «<данные изъяты> примерно в 2019-2020 годах. Ахмаева (Сафарова) является его дочерью. Также пояснил, что входил в состав учредителей ООО <данные изъяты> (т. 21, л.д. 38 - 42).

Согласно показаний свидетеля Свидетель №11, в 2018 г. он искал работу. Ахмаева (Сафарова) предложила заняться продажами строительных материалов. Ахмаева познакомила с парнем по имени ФИО356, который возил его по различным учреждениям, нотариусу для подписания различных учредительных документов, открытия счетов. Так на его имя было открыто ООО «<данные изъяты>». Никакой финансово – хозяйственной деятельности ООО <данные изъяты> не выполнял, числился лишь номинальным директором. На протяжении трех месяцев он получал по 10000 руб. (т. 20, л.д. 226 - 229).

Из показаний свидетеля Свидетель №12 следует, что в 2010 г.он зарегистрировал брак с ФИО220 ФИО56, у которой есть сестра ФИО220 ФИО45. На его имя было зарегистрировано ООО <данные изъяты> он был директором данного общества. Финансово – хозяйственную деятельность ООО <данные изъяты> он не вел, документы данной организации у него отсутствуют (т. 26, л.д. 51 - 53).

Согласно показаний свидетеля ФИО153, она за денежное вознаграждение оформила на свое имя ООО <данные изъяты> также оформила счета. При оформлении документов с ней ездили ФИО357 и Свидетель №1. Документы она отдала Свидетель №1. Как руководитель ООО <данные изъяты> она никакие работы не выполняла (т. 26, л.д. 84 - 87).

Из показаний свидетеля ФИО154 следует, что за денежное вознаграждение по предложению Свидетель №7 он оформила на свое имя ООО <данные изъяты> также оформил счета. При оформлении документов с ним ездил ФИО358, которому он отдал все документы. Как руководитель ООО <данные изъяты> он никакие работы не выполняла (т. 26, л.д. 154 - 157).

Свидетель ФИО155 показала, что за денежное вознаграждение по предложению ФИО360 она оформила на свое имя ООО <данные изъяты>», также открыла счета. При оформлении документов, открытии счетов с ней ездил ФИО359. Как руководитель ООО <данные изъяты> она никакие работы не выполняла (т. 26, л.д. 222 – 224).

Из показаний свидетеля Свидетель №23 следует, что он является директором ООО <данные изъяты> В 2019 г. всеми контрагентами ООО <данные изъяты> занимался Свидетель №22, вел с ними переговоры. 09 октября 2019 г. им по просьбе Свидетель №22, как директором ООО <данные изъяты> была подписана финансово – хозяйственная документация, договора, счета – фактуры с ООО <данные изъяты> (т. 24, л.д. 179 - 182).

Свидетель ФИО156 в ходе судебного заседания показала, что работает в банке «<данные изъяты> операционистом по обслуживанию юридических лиц. Ахмаева приходила к ним в офис в 2019 - 2020 г.г. с директорами организаций, которые открывали счета. Ахмаева звонила, интересовалась по платежам организаций. Ахмаева звонила ей по поводу следующих организаций ООО <данные изъяты> и других. Счета данных организаций были открыты в их отделении.

Из показаний свидетеля ФИО157, данных в суде, следует, что он с 2016 г. является директором ООО <данные изъяты> Главным бухгалтером у него была с апреля 2020 <адрес> ФИО56. В обязанности главного бухгалтера входили обработка первичной документации, работа в 1с программе, составление счетов. Охарактеризовал Гатауллину с положительной стороны.

Допрошенная в судебном заседании эксперт ФИО158 суду показала, что является экспертом с 2000 г. По поводу перечислений 17 октября 2019 г. от <данные изъяты> пояснила, что имеет место техническая ошибка, данные суммы были скопированы не к тому контрагенту. Данные суммы отсутствуют. При производстве экспертизы руководствовалась положением ФЗ № 395, ФЗ № 402, Положением Центрального ФИО23 РФ. По поводу срока проведения экспертизы (с 01.12.2021 г. по 02.12.2021 г. и с 10.02.2022 г. по 11.02.2022 г.) пояснила, что имеется такое понятие, как «доэкспертная оценка», когда проверяется, достаточно ли информации, рабочие ли диски, имеется ли соответствующая квалификация. Проведение экспертизы приостанавливалось. В экспертизе ею был исследован представленный расчетный период.

Вина подсудимых Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, также подтверждается исследованными материалами дела.

Согласно протокола осмотра места происшествия от 16 сентября 2020 г., был осмотрен автомобиль марки «<данные изъяты>. (т. 12, л.д. 121 - 124).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 02 октября 2020 г., был осмотрен автомобиль марки «<данные изъяты> (т. 13, л.д. 105 -108).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 13 июля 2021 г., с участием ФИО90 и ее защитника, произведен осмотр квартиры по <адрес> которое было арендовано под офис (т. 22, л.д. 84 - 88).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 13 июля 2022 г. с участием ФИО90 и ее защитника произведен осмотр квартиры по <адрес>, где было арендовало помещение под офис (т. 22, л.д. 89 - 93).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 13 июля 2021 г., с участием ФИО90 и ее защитника произведен осмотр квартиры по <адрес> где было арендовано помещение под офис (т. 22, л.д. 94 - 99).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 13 июля 2022 г., с участием ФИО90 и ее защитника произведен осмотр квартиры по <адрес>, где было арендовано помещение под офис (т. 22, л.д. 100 - 105).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 29 июля 2021 г. с участием свидетеля ФИО92 произведен осмотр квартиры по <адрес>, где было арендовано помещение под офис (т. 22, л.д. 106 - 116).

Согласно ответа на запрос от 10 февраля 2021 г. №, были предоставлены сведения из различных организаций, из <данные изъяты> (т. 27, л.д. 41-246, т. 28 л.д. 1-248, т. 29, л.д. 1 - 250, т. 30, л.д. 1 - 247, т. 31, л.д. 1 - 246, т. 32, л.д. 1 - 250, т. 33, л.д. 1 - 247, т. 34, л.д. 1 – 247, т. 34, л.д. 1 – 247, т. 35, л.д. 1 – 188).

Данные документы, регистрационные дела обществ в ходе предварительного следствия были осмотрены (т. 27, л.д. 11-23).

В ходе предварительного следствия были проведены обыска по адресам: г<данные изъяты> 413 (т. 25, л.д. 241-243).

Изъятые в ходе обысков предметы и документы были осмотрены протоколом от 19 сентября 2020 г. (т. 52, л.д. 8 - 94).

Так в ходе предварительного следствия были изъяты и осмотрены, в частности, следующие предметы и документы: <данные изъяты>

В ходе обыска по <данные изъяты> изъят и осмотрен сотовый телефон <данные изъяты>, ноутбук марки <данные изъяты>

В ходе обыска по <данные изъяты> были изъяты и осмотрены сотовые телефоны. <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес>, были изъяты, в дальнейшем осмотрены, штампы печатей различных организаций «<данные изъяты>

<данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес> были изъяты и осмотрены акты в отношении ООО <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес>, были изъяты и осмотрены <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес>, были изъяты и осмотрены документы в отношении «ООО <данные изъяты>

В ходе обыска офиса по <адрес>, были изъяты и осмотрены приказ о приеме на работу ООО <данные изъяты> в корпусе черного цвета (т. 52, л.д. 8 - 94).

В ходе предварительного следствия были проведены обыска по <адрес> (т. 12, л.д. 129- 134)

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 26 сентября 2020 г., были осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе обыска по <адрес>

Также были осмотрены флеш-накопитель, флеш-карта, сотовый телефон <данные изъяты> документы. <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес> были изъяты и осмотрены договор купли-продажи доли в уставном каптале общества от 02 июля 2019 г., согласно которого ФИО165 продал ФИО166 принадлежащую ему долю в уставном капитале ООО <данные изъяты>. Также имеются документы, заверенные подписями и оттисками печати исполнителя ИП ФИО167 и заказчика ООО «<данные изъяты>», услуга – Агентские услуги. Также был осмотрен системный блок марки «in win».

В ходе обыска по <адрес> были изъяты, в дальнейшем осмотрены, документы <данные изъяты> договора купли-продажи лесных насаждений, ноутбук марки <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес> были изъяты и в дальнейшем осмотрены, договор поставки товаров <данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес>, были изъяты, в дальнейшем осмотрены, документы в отношении ООО «<данные изъяты>

В ходе обыска по <адрес> были изъяты, в дальнейшем осмотрены, банковские карты и флеш-карты, оттиски печатей, сим-карты, договора поставки товаров, акты приема – передачи, транспортные накладные между указанными выше организациями, копии паспортов. В ходе осмотра установлено, что на картах банков «Локобанк», «Сбербанк», «Россельхозбанк», «ВТБ», «Ак Барс», «Совкомбанк», «Альфа-ФИО23», «Бинбанк» с оборотной стороны имеются надписи имен либо названий организаций.

В ходе осмотра флеш – накопителя <данные изъяты>

<данные изъяты>

В ходе предварительного следствия были произведены обыска в офисе по адресу: <адрес>

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 20 ноября 2021 г. были осмотрены предметы, изъятые в ходе обыска <данные изъяты>

В ходе обыска, проведенного в офисе ООО «<данные изъяты> изъяты и вдальнейшем осмотрены тетрадь черного цвета, 48 страниц. В тетради имеются рукописные надписи, выполненные пастой синего цвета с таблицами фамилий с наименованиями различных организаций и суммами в рублях. Рукописные надписи на 60 листах, содержащие расчеты по месяцам. Также осмотрены флеш-накопители, сотовый телефон раскладной марки «NOKIA» золотого цвета, сотовый телефон марки «iPhone Х» черного цвета, договора поставки, субподряда, карточки счетов, флеш-накопитель «SP Silicon Power 4 GB» с выгрузкой «1 С Бухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и в дальнейшем осмотрены договора поставки, счета – фактуры, печать ООО «СОДЕЙСТВИЕ», флеш-накопители с выгрузкой 1с бухгалтерия предприятий,

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> расположенного по <адрес>, были изъяты и в дальнейшем осмотрены оборотно-сальдовые ведомости <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> расположенного по <адрес> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, выписки операций по лицевому счету 40№ ООО <данные изъяты> сетевой дисковой массив в корпусе прямоугольной формы черного цвета.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> расположенного по <адрес>

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> по <адрес> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и в дальнейшем осмотрены, акт сверки от <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты>., были изъяты и в дальнейшем осмотрены акт сверки взаимных расчетов за период: <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договора подряда, счета – фактуры, справки о стоимости выполненных работ, счета – фактуры, справки о стоимости выполненных работ, флеш-накопитель с выгрузкой «1 С Бухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, счета – фактуры, копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты>, были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договора поставки товаров, спецификации.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, счета – фактуры, акты о приемке выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ, локальные сметные расчеты, флеш-накопитель с выгрузкой «1СБухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договора на оказание транспортных услуг, акты, счета – фактуры, приложения к договорам поставки, платежные поручения, флеш карта с выгрузкой «1 С Бухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договоры подряда, справки о стоимости выполненных работ, платежыне поручения, акт сверки взаимных расчетов за период: ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены счета фактуры, договора на оказание услуг, акты сверки взаимных расчетов между организациями, флеш накопитель с выгрузкой «1 С Бухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты>, были изъяты и вдальнейшем осмотрены оборотно – сальдовые ведомости, счета – фактуры, договора организаций, акты выполненных работ, приложения к договору подряда, флеш носитель черного цвета с выгрузкой 1С Бухгалтерия».

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены финансово-хозяйственные документы организаций, оттиски печатей предприятий ООО <данные изъяты> флеш карта с выгрузкой 1 с Бухгалтерия.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> изъяты и вдальнейшем осмотрены счета на оплату, платежный поручения.

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договора поставки организаций, платежные поручения, флеш карта с выгрузкой 1 С Бухгалтерия.

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, счета – фактуры, договора поставки организаций, дополнительные соглашения, платежные поручения, флеш карта с выгрузкой 1С Бухгалтеия.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены договора поставки, счета фактур.

В ходе обыска офисного помещения ООО «<данные изъяты> 1., были изъяты и вдальнейшем осмотрены счнта – фактуры, товарные накладные организаций, договора, DVD-R диск с выгрузкой 1 С Бухгалтерия.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты>, были изъяты и вдальнейшем осмотрены товарные накладные, счета фактуры, договора организаций.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены акты сверки взаимных расчетов, счета фактур, устав и документы <данные изъяты>

В ходе обыска офисного помещения по адресу<данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены, договора поставки, справки о стоимости выполненных работ, платежные поручения, флеш карта с выгрузкой 1 С Бухгалтерия.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> были изъяты и вдальнейшем осмотрены акты взаимных расчетов, счета фактуры, платежные поручения, флешка с выгрузкой 1С Бухгалтерия.

В ходе обыска офисного помещения ООО <данные изъяты> был изъят и вдальнейшем осмотрен носитель информации серого цвета (флеш - карта) с выгрузкой 1 С Бухгалтерия (т. 55, л.д. 1 - 60)

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 21 ноября 2020 г., были осмотрены документы, изъятые в ходе обыска по <адрес>, а именно акты приема – передачи оборудования, платежные поручения (т. 55, л.д. 77 - 94).

Постановлениями от 28 января 2021 г., 27 июля 2020 г. предоставлены результаты оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд (т. 21, л.д. 213 – 214, т. 3, л.д. 4-7), постановлением от 27 июля 2020 г. рассекречены сведения, составляющие государственную тайну и их носители (т. 3, л.д. 1 - 3).

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 15 февраля 2022 г., осмотрен компактный диск СD-R, с оборотной стороны белого цвета, с надписями: «УЭБ и ПК №118 с 17.03.20». При осмотре и запуске диска обнаружены папки с названиями: 50-428с, 627-968с, 1179-2407с, 1295-2954с, 1387-3264с, 1521-3650с, 1721-4057с, 1838-4366с. а также аудиофайлы формата wav. При осмотре и прослушивании аудиофойлов, установлено, что по телефону идет разговор по вопросам перечисления денежных средств через расчетные счета подконтрольных обществ, дальнейшее снятие денежных средств при помощи банковских карт, обсуждаются суммы снятых денежных средств, суммы перечисленных денежных средств между обществами однодневками, суммы поступивших денежных средств от клиентов (реально действующих юридических лиц желающие обналичить денежные средства) (т. 8, л.д. 186 - 250, т. 9, л.д. 1 - 10).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 19 апреля 2022 г. был осмотрен компактный диск СD-R. На диске обнаружены аудиофайлы. При осмотре и прослушивании аудиофойлов, установлено, что Ахмаева Ю.Ш. созванивается с клиентами клиентов (реально действующие юридические лица желающие обналичить денежные средства) обговаривает сроки передачи обналиченных денежных средств, места встреч для передачи денежных средств, так же ведутся разговоры по вопросам перечисления денежных средств через расчетные счета подконтрольных обществ, дальнейшее снятие денежных средств при помощи банковских карт, обсуждаются суммы снятых денежных средств, суммы перечисленных денежных средств между обществами однодневками, суммы поступивших денежных средств от клиентов (реально действующих юридических лиц желающие обналичить денежные средства), размеры заработной платы, суммы перечислений номинальным директорам обществ (т. 9, л.д. 72 – 250, т. 10, л.д. 1 -78).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 04 апреля 2022 г., осмотрен компактный диск DVD+R. При открытии документа с названием «Фото легализация Гадюка», обнаружены фотографии. Исходя из содержаний фотоизображений следует, что Ахмаева Ю.Ш. и другие подсудимые находятся вместе около административных зданий, банков г.Уфы, нотариальных контор, где производится снятие денежной наличности, кроме того видно на изображениях как Ахмаева Ю.Ш. встречается с клиентами банковских операций (т. 10, л.д. 142 - 155, 156 – 176).

Согласно протоколов осмотра предметов (документов) от 26 марта 2022 г., 12 апреля 2022 г., 13 апреля 2022 г., 15 апреля 2022 г., 21 апреля 2022 г., осмотрены компактные диски СD-R, на которых имелись аудиофайлы формата wav. При осмотре и прослушивании аудиофойлов, установлено, что подсудимые общаются между собой по телефону, где Ахмаева Ю.Ш. созванивается с клиентами клиентов (реально действующие юридические лица желающие обналичить денежные средства) обговаривает сроки передачи обналиченных денежных средств, места встреч для передачи денежных средств, так же ведутся разговоры между подсудимыми и другими лицами по вопросам перечисления денежных средств через расчетные счета подконтрольных обществ. Также подсудимые общаются между собой по телефону по вопросам перечисления денежных средств через расчетные счета подконтрольных обществ, выясняют суммы поступивших денежных средств на подконтрольные им счета, также созваниваются с банковскими учреждениями с целью выяснения остатков и перечисления денежных средств (т. 10, л.д. 181 – 250, т. 11, 1 – 34, 41 – 138, 145 – 202, 238 – 250, т. 12, л.д. 1 – 47, 57 - 89).

Согласно протокола осмотра предметов и документов от 22 мая 2022 г. были осмотрены копии регистрационных дел ООО «<данные изъяты> сведения об имеющихся открытых и закрытых расчетных счетах указанных обществ (т. 8, л.д. 1 - 10).

В ходе предварительного следствия были изъяты выписки по движению денежных средств на счетах:

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

Заключением эксперта №24243 от 28 октября 2021 г. установлено, что на твердотельном накопителе, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, имеются файлы, содержащие ключевые выражения: «<данные изъяты> с сохранением структуры каталогов записаны на оптический диск однократной записи в каталог «24243\Вопрос_6» в подкаталоги с именами соответствующими ключевым выражениям. На твердотельном накопителе, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, в сведениях о посещенных интернет-страницах обнаружены ключевые выражения: <данные изъяты> (т. 16, л.д. 77 - 81).

Заключением эксперта №24243 от 28 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, в сведениях о посещенных интернет-страницах имеется ключевое слово «Хасанова» (т. 16, л.д.99-102)

Заключением эксперта №24258 от 13 октября 2021 г. установлено, что на твердотельном накопителе №1, представленном на исследование, имеются файлы, содержащие ключевые слова и выражения «0272907204<данные изъяты> которые записаны на оптический диск однократной записи в каталог «24258/Вопрос_4» в подкаталоги с именами, соответствующими ключевым словам и выражениям. На твердотельном накопителе №2, представленном на исследование, имеются файлы, содержащие ключевые слова и выражения <данные изъяты> «Сафарова», <данные изъяты> которые записаны на оптический диск однократной записи в каталог «24258/Вопрос_4» в подкаталоги с именами, соответствующими ключевым словам и выражениям (т. 16, л.д. 164 - 169).

<данные изъяты>

Заключением эксперта №24254 от 22 октября 2021 г. установлено, что на USB флеш-накопителе №3, представленном на исследование, имеются файлы, содержащие ключевые слова и выражения <данные изъяты>», которые сохранены в файлы с расширением «*.rar» и записаны на оптические диски однократной записи.

<данные изъяты>

Заключением эксперта № от 22 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, представленном на исследование, имеются файлы, содержащие ключевые слова и выражения «Сафарова», «Путилов», «ФИО220», «Сафаров», «Ахмаев», «<данные изъяты> которые сохранены в файлы с расширением «*.rar» и записаны на оптические диски однократной записи (т. 17, л.д. 10 - 13).

Заключением эксперта № от 29 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, имеются файлы, содержащие ключевые выражения: «<данные изъяты>», которые с сохранением структуры каталогов записаны на оптический диск однократной записи в каталог «24246\Вопрос_6» в подкаталоги с именами соответствующими ключевым выражениям (т. 17, л.д. 54 - 57).

Заключением эксперта № от 28 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, имеются файлы, содержащие ключевые выражения: «Смирнова», «Корнев», «Хасанова», которые с сохранением структуры каталогов записаны на оптический диск однократной записи в каталог «Вопрос_6» в подкаталоги с именами соответствующими ключевым выражениям (т. 17, л.д. 75 - 79).

Заключением эксперта № от 28 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, имеются файлы, содержащие ключевые выражения: «Путилов», ФИО361, «Смирнова», «Корнев», которые с сохранением структуры каталогов записаны на оптический диск однократной записи в каталог «Вопрос_6» в подкаталоги с именами соответствующими ключевым выражениям (т. 17, л.д. 97 - 101).

Заключением эксперта № от 10 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование системного блока, имеются файлы, содержащие ключевые значения <данные изъяты>» и «ФИО216» (т. 17, л.д. 119 - 123).

Заключением эксперта № от 25 октября 2021 г. установлено, что на накопителе на жестких магнитных дисках, входящем в состав представленного на исследование системного блока, имеются файлы, содержащие ключевые значения <данные изъяты> «Сафаров(а)», «Смирнов(а)», «ФИО220(а)», «Хасанова» (т. 17, л.д. 211 - 214).

Заключением эксперта № от 04 октября 2021 г. установлено, что на твердотельном накопителе, входящем в состав представленного на исследование ноутбука, имеются файлы, содержащие ключевые слова «Сафарова», «ФИО220», ФИО362 «Ахмаев», ФИО363», «Смирнова», «Корнев», «Хасанова», «<данные изъяты>, которые записаны на оптический диск однократной записи в каталог «Вопрос_7» в подкаталоги с именами, соответствующими ключевым словам и выражениям (т. 18, л.д. 10 - 17).

Заключением эксперта № от 11 февраля 2022 г. установлено, что в период времени с 01 января 2018 г. по 16 сентября 2020 г.:

- общая сумма денежных средств, перечисленная (списанная) с банковских счетов: <данные изъяты>» составила 38 987 105,61 руб.

- сумма комиссионного вознаграждения, полученного в результате осуществления «незаконной банковской деятельности» (банковских операций), при условии исчисления комиссионного вознаграждения в размере 12%, составила 4 678 452,68 руб., в том числе:

<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>
<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>	<данные изъяты>

<данные изъяты>

По ходатайству стороны защиты в ходе судебного заседания была допрошена специалист ФИО172, которая показала, что она изучала постановление о привлечении в качестве обвиняемого и CD-R - диски с банковскими выписками. Так перед ней адвокатами были поставлены два основных вопроса: какие банковские операции приведены в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого и правильно ли приведен арифметический расчет доходов в исследуемом постановлении о привлечении в качестве обвиняемого, все ли периоды, которые представлены в постановлении о привлечении в качестве обвиняемых, подтверждены банковскими выписками.

Так, в постановлении она выявила 3 вида банковских операций, которые указаны в постановлении - это открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Поскольку эти операции связаны с расчетно-кассовыми операциями, она взяла нормативные документы, регулирующие расчетно-кассовые операции банковской деятельности и рассчетно-кассовые операции коммерческих организаций.

На основе сопоставлениия информации правовых норм, которые закреплены в этих документах, есть искажения, некие не точности с точки зрения определения признаков банковской операции, ошибки в определении банковских операций.

Например, в части открытия, ведения банковских счетов, что предприятие открывает и ведет банковские счета. Так на самом деле действительно любое предприятие открывает и ведет банковские счета, но не само предприятие открывает, а открывает это в соответствующей организации, которая имеет на это право и дальше любое предприятие управляет денежными средствами, на этих банковских счетах. Организация занималась управлением денежными средствами, находящимися на расчетном счете этого предприятия, предоставляя в распоряжение и переводя деньги на соответствующие цели.

По второй операции осуществление переводов, тут тоже есть особенности, специфика. Действительно, предприятия имеют право переводить деньги, но только на основании распоряжения. Распоряжением является платежное поручение.

Соответственно такой деятельностью может заниматься любое предприятие. Специалисты на любом предприятии обслуживают расчетные счета разных предприятий. Такая деятельность не запрещена законодательством, и они управляют этими деньгами через дистанционное банковское обслуживание. Также пояснила, что и кассовое обслуживание, которое вменяется в качестве незаконной банковской деятельности, основано на том, что предприятие осуществляет наличные расчёты, но наличные расчёты на предприятия не запрещены, это подтверждено Указанием Центрального Банка. Есть порядок ведения кассовых операций и установленное ЦБ кассовая дисциплина, но предприятие имеет право осуществлять наличные расчёты. По Указу Центрального Банка это не запрещено, есть ограничения, но это уже нарушения кассовое дисциплины.

По второму вопросу, по верности арифметической точности информации, пояснила следующее. Так были выявлены некие арифметические, технические ошибки. Общая сумма доходов, представленная в постановлении, была проверена, составляет 8 899 759, 08 рублей.

Она сопоставила выписки, представленные на CD-R - диске и данные, указанные в постановлении по всем отраженным контрагентам, подсчитала комиссионные, ошибочно отраженные комиссионные на основе выявленных ошибок (стр. 14, 15, 16, 17, 18, 19 заключения).

Так выявленные ошибки представляют собой ошибки в указаниях реквизитов, датах перечислений, повторы. Выявленная сумма расхождений составила 1 181 911, 33 рублей.

Дополнительно отвечая на вопросы, пояснила, что признаки, которые отражены в постановлении, могут быть присущи всем коммерческим организациям.

Комиссионные могут получать организации, которые, например осуществляют комиссионную деятельность по агентскому договору, передали машину на продажу, машина не в их собственности, но продает комиссионер, соответственно он выручку не получает, получает только комиссию за продажу машины.

Для осуществления банковской деятельности нужна лицензия, подтверждающая право осуществлять банковскую деятельность. При отсутствии лицензии такая деятельность является незаконной.

Проверив доказательства путём сопоставления их с другими доказательствами, имеющимися в уголовном деле, оценив каждое исследованное по делу доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения уголовного дела, выполнив требования закона о всестороннем, полном и объективном исследовании обстоятельств дела, суд считает фактические обстоятельства по делу установленными, вину подсудимых в совершении вышеизложенных преступлений, доказанной.

Положенные судом в основу обвинительного приговора доказательства, представленные в судебном разбирательстве, добыты с соблюдением требований норм уголовно-процессуального закона, оснований для признания какого-либо из этих доказательств недопустимым не имеется.

Показания свидетелей суд находит правдивыми, достоверными и отражающими события, имевшие место, поскольку они последовательны, согласуются между собой и с материалами уголовного дела. Каких-либо объективных данных, которые бы свидетельствовали об их заинтересованности в исходе дела, из материалов дела не усматривается и не установлено в судебном заседании.

Оценивая показания свидетеля Свидетель №26, данные в ходе предварительного и судебного следствий, суд кладет в основу приговора показания свидетеля Свидетель №26, данные в ходе предварительного следствия, поскольку они согласуются с показаниями других свидетелей, письменными материалами дела.

Заявление Свидетель №26 о том, что в ходе предварительного следствия на нее было оказано давление, ничем не подтверждено. При производстве допроса каких-либо замечаний от нее не поступало, с какими -либо заявлениями Свидетель №26 в правоохранительные органы не обращалась.

В ходе судебного заседания достоверно установлена вина подсудимых Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ.

ФИО7 по смыслу закона уголовная ответственность по ст. 172 УК РФ наступает за осуществление банковской деятельности (банковских операций)

без регистрации либо без лицензии при наличии последствий в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству, причинной связи, либо это деяние сопряжено с извлечением доходов в крупном размере.

Под данный состав преступления подпадает и так называемое «обналичивание» денежных средств: осуществление переводов денежных средств по фиктивным сделкам по цепочке контрагентов с последующим получением (снятием) наличных.

Понятие банковских операций раскрыто в ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности», к которым относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение указанных в пункте 1 настоящей части привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов; 7.1) размещение указанных в пункте 7 настоящей части привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов; осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах; осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Вопреки доводам подсудимых Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В. и их защитников об отсутствии в их действиях состава преступления, в ходе судебного заседания установлено, что подсудимые Ахмаева Ю.Ш., Ахмаев Б.Т., Хасанова Р.Р., Путилов О.Е., Гатаулина Н.Г., Корнев В.В., Смирнова О.А. осуществляли незаконную банковскую деятельность.

Так в ходе судебного заседания была допрошена ФИО90 (осуждена по приговору Кировского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от 20 сентября 2022 г.), которая дала пояснение по поводу деятельности Ахмаевой Ю.Ш. и других подсудимых, также подтвердила показания, данные в ходе предварительного следствия.

Согласно показаний ФИО90, она работала у Ахмаевой Ю.Ш. в ООО <данные изъяты> По указанию Ахмаевой Ю.Ш. она переводила деньги через программу «клиент – банк». Путилов работал в фирме курьером, иногда руководил фирмой, когда Ахмаевой не было, передавал деньги контрагентам, покупал сим - карты, возил номинальных директоров. Хасанова и Гатауллина работали бухгалтерами. Корнев доставлял клиентов, делал запросы, сколько необходимо наличных денежных средств, находил фирмы, которым необходимо было обналичить денежные средства. Смирнова в <адрес> находила клиентов, на которых в последующем открывались номинальные фирмы, данные фирмы ничем не занимались. Также номинальными директорами были ее знакомые, которые приезжали, расписывались в первичной документации и уезжали. ООО <данные изъяты> занималось обналичиванием денежных средств.

Поиском клиентов, которым необходимо было обналичить денежные средства с расчетных счетов обществ, занималась сама Ахмаева ФИО364 а так же Ахмаев ФИО365.

ФИО366, Свидетель №1 занимались развозом номинальных директоров для открытия организаций, по ФИО23 для открытия расчетных счетов,

По указанию Ахмаевой на свое имя ФИО90 открыла ООО <данные изъяты>

Данные обстоятельства, а также виновность подсудимых в осуществлении им незаконной банковской деятельностью подтверждается исследованными в судебном заседании показаниями свидетелей и материалами дела.

Из показаний свидетелей <данные изъяты> следует, что они за денежное вознаграждение оформили на своей имя организации, открыли расчетные счета. Предложения о регистрации фирм поступали от Смирновой О.А., ФИО129, Свидетель №1 и других лиц с указания Ахмаевой Ю.Ш., а также от нее лично. В основном на регистрацию организаций и открытия счетов свидетелей возили ФИО129, Свидетель №1, ФИО43 О.Е., которым «номинальные директора» передавали полный пакет документов. На протяжении определенного периода времени «номинальные директора» получали денежное вознаграждение. При этом финансово – хозяйственную деятельность организаций они не осуществляли.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО95 – сотрудник Управления Федеральной налоговой службы по Республике Башкортостан, также показал, что в ходе проведенной проверки было установлено, что директора не осуществляли фактическую деятельность предприятий.

В судебном заседании также были исследованы показания свидетелей об обналичивании денежных средств через фирмы - «однодневки». Так, свидетель ФИО175 – технический директор ООО <данные изъяты> показал, что их организация ООО <данные изъяты> обналичили денежные средства через фирму ООО «<данные изъяты> были переведены денежные средства в сумме 447 000 руб.

Свидетель ФИО100 показал, что был учредителем <данные изъяты>

Об обналичивании Ахмаевой Ю.Ш. денежных средств также показал свидетель Свидетель №17

Свидетели – сотрудники банков ФИО156, ФИО97 показали, что Ахмаева Ю.Ш. звонила, интересовалась по поводу расчетных счетов подконтрольных ей организаций.

В ходе судебного заседания также были изучены протоколы осмотра дисков с аудиозаписями разговоров, из содержания которых следует, что речь идет о сроках передачи обналиченных денежных средств, месте встреч для передачи денежных средств, суммах снятых денежных средств, суммах поступивших денежных средств, размерах заработной платы, суммах перечислений номинальным директорам обществ. Разговор ведется между Ахмаевой Ю.Ш. и другими подсудимыми, иными лицами.

При производстве предварительного следствия были проведены обыска по месту жительства подсудимых, свидетелей, по месту нахождения офисов организаций, в ходе которых были изъяты документы финансово – хозяйственной деятельности организаций.

В ходе обыска офисного помещения по ФИО367, были изъяты штампы печатей более 250 организаций. Также по данному адресу были изъяты сотовые телефоны, на корпусах которых были записаны названия организаций.

Указанное выше, а также иные исследованные доказательства по делу свидетельствуют о наличии в действиях Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. состава преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ.

Доводы подсудимых Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В. о том, что они не являлись участниками организованной группы, полностью опровергаются совокупностью исследованных и вышеприведённых доказательств, из которых следует, что все подсудимые действовали согласованно, в соответствии с отведённой им в организованной группе ролью, как единая организованная группа, и на протяжении длительного времени являлись её активными участниками, которые помимо регистрации предприятий с целью дальнейшего использования их в незаконной банковской деятельности, а также оформляли их на подставных лиц, не подозревавших об их преступной деятельности, получали обналиченные денежные средства, которые впоследствии передавали другим членам организованной группы, а такие показания ими даются с целью уйти от уголовной ответственности.

Кроме того, исходя из характера совершаемых действий, подсудимые осознавали, что в преступной схеме осуществления незаконной банковской деятельностью задействованы иные лица с определённой для каждого ролью.

Таким образом, суд считает доказанным тот факт, что подсудимые осуществляли преступную деятельность в рамках организованной группы.

Кроме того, в силу ч. 2 ст. 33 УК РФ, ч. 5 ст. 35 УК РФ при совершении преступлений организованной группой действия всех соучастников должны оцениваться как соисполнительство, то есть как непосредственное совершение конкретных преступлений, независимо от того, какую именно роль каждый из членов этой группы выполнял при совершении преступлений.

Поскольку подсудимые действовали в составе организованной группы, их умысел был направлен на достижение единого результата, суд считает необоснованным заявление адвоката Кашаповой Э.Р. об уменьшении объема вменяемого Хасановой Р.Р. обвинения, за период до ее устройства на работу.

Ссылка защитника Файзуллина Р.Ш. о недопустимости показаний свидетелей Валиевой Е.А., Насырова А.Ф., данных в ходе предварительного следствия, не основана на требованиях закона. До допроса свидетелям были разъяснены права, предусмотренные ст. 56 УК РФ, свидетели перед началом их допроса были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, и каких-либо данных о заинтересованности свидетелей в исходе данного дела у суда не имеется. Они дали показания по тем событиям по делу, участниками которых они непосредственно являлись, их показания являются последовательными, логичными, согласуются между собой и не противоречат фактическим обстоятельствам дела.

Указание защитника Файзуллина Р.Ш. о признании протоколов допроса свидетеля Свидетель №21 недопустимыми доказательствами, поскольку второй допрос произведен неуполнолмоченным лицом – оперуполномоченным Агзамовым О.М. является необоснованным. Так, согласно поручения старшего следователя СЧ по РОПД ГСУ МВД по РБ Рахмаева Т.Д. от 10 сентября 2020 г., в адрес начальника УЭБ и ПК МВД по Республике Башкортостан Мосякина Г.А. указано поручить подчиненным сотрудникам провести оперативно – розыскные мероприятия, направленные на установление всех причастных лиц к совершенному преступлению, провести обыски офисных помещений юридических лиц (клиентов незаконных банковских операций), обращавшихся к услугам Сафаровой Ю.Ш. по переводу безналичных денежных средств, согласно установленным данным и постановлений следователя о производстве обыска, кроме того необходимо допросить представителей указанных юридических лиц (руководство, бухгалтерия) с целью установки процентной ставки по обналичиванию (т. 23, л.д. 1-2).

Таким образом, вопреки доводам защитника, свидетели в ходе предварительного расследования были допрошены оперуполномоченным на основании поручения старшего следователя СЧ по РОПД ГСУ МВД по РБ Рахмаева Т.Д. от 10 сентября 2020 г. (т. 23,, л.д. 1 - 2), что соответствует требованиям уголовно-процессуального закона.

Указание в протоколах допроса свидетеля Свидетель №21 одинаковых паспортных данных лиц обусловлен допросом одного и того же лица, при этом в фамилии свидетеля допущена опечатка.

Судом изучен протокол допроса свидетеля Свидетель №22 от 19 января 2021 г., проводимый оперуполномоченным по ОВД УЭБиПК МВД по РБ Агзамовым О.М. (т. 24, л.д. 175 - 178). Оснований для исключения данного протокола из числа доказательств суд не усматривает, так как в ходе допроса при производстве предварительного следствия нарушений положений уголовно-процессуального закона не допущено. То обстоятельство, что в протоколе указано о применении технических средств следователем Рахмаевым Т.Д., не является основанием для признания данного протокола недопустимым доказательством.

Суд отклоняет заявление защитника Файзуллина Р.Ш. о том, что поручения старшего следователя СЧ по РОПД ГСУ МВД по РБ Рахмаева Т.Д. от 01 января 2020 г. (т. 21, л.д. 47 – 48, т. 26, л.д. 36 - 37), выданы до возбуждения уголовного дела, поскольку в тексте самого поручения указано, что уголовное дело возбуждено 25 августа 2020 г.

Довод защитника Файзуллина Р.Ш. об отсутствии Ахмаевой Ю.Ш. 12 марта 2018 г. на территории <адрес> не свидетельствует об отсутствии в ее действиях состава преступления.

Заявление защитника Файзуллина Р.Ш. об отсутствии в обвинении описания способа совершения преступления не соответствует обстоятельствам дела. Так по делу установлены все обстоятельства, предусмотренные ст. 73 УПК РФ, подлежащие доказыванию.

Материалы дела свидетельствуют, что оперативно-розыскные мероприятия проведены при отсутствии признаков провокации преступления со стороны правоохранительных органов, в соответствии со ст. ст. 6 - 8, 11 - 15 Федерального закона от 12 августа 1995 г. N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», их результаты представлены органам следствия с соблюдением «Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд», а осмотр изъятых по результатам оперативно-розыскных мероприятий предметов, имеющих отношение к уголовному делу, и признание их вещественными доказательствами произведены с соблюдением положений уголовно-процессуального кодекса РФ.

Оснований для признания производства обысков по <адрес> незаконными, не имеется. Так согласно положения ч. 3 ст. 182 УПК РФ, обыск в жилище производится на основании судебного решения, принимаемого в порядке, установленном статьей 165 УПК РФ. В ходе предварительного следствия обыска в жилище были проведены на основании постановлений Ленинского районного суда г. Уфы от 07 сентября 2020 г., по адресам, указанных в данных постановлениях (т.12, л.д. 189, 247).

Вопреки заявления защитника адвоката Шайхуллина М.С., поводы и основания для возбуждения уголовного дела имелись. Как указано в постановлении старшего следователя СЧ по РОПД ГСУ МВД по РБ Рахмаева Т.Д. от 25 августа 2020 г., поводом и основанием для возбуждения уголовного дела послужили рапорт об обнаружении признаков преступления и материал доследственной проверки к нему, содержащий достаточные данные, указывающие на признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ.

Заявление защитника Ронжина А.А. об исключении из числа доказательств протоколов допроса ФИО90 от 02 марта 2022 г., 03 марта 2022 г., поскольку невозможно установить происхождение аудио- записей, демонстрируемых ФИО90 в ходе следственных действий, суд считает необоснованным. Так, ФИО90 была допрошена в судебном заседании, были оглашены показания ФИО90, данные в ходе предварительного следствия. При этом, ФИО90 подтвердила факт воспроизведения аудиозаписей в ходе предварительного следствия и их содержание.

Вопреки заявления адвоката Кашаповой Э.Р., оснований для признания недопустимыми доказательствами заключений судебно – компьютерных экспертиз № от 25 октября 2021 г., № от 04 октября 2021 г., № у суда не имеется. Согласно данных заключений, в исследуемом оборудовании имеются папки с наименованием «ФИО17». Диски были исследованы в судебном заседании, обнаружены указанные папки, что и указано в заключениях эксперта.

Заявление адвоката ФИО34 о том, что у ФИО17 были только трудовые отношения, в частности, опровергаются показаниями ФИО90, согласно которых «каждый понимал, что их деятельность под руководством Ахмаевой Ю.Ш., является незаконной, каждый выполнял свою роль, однако из-за хорошей заработной платы никто не хотел увольняться».

Судом была дана оценка заявлению стороны защиты об ошибках, имевших место в заключении эксперта № от 11 февраля 2022 г. Допрошенная в судебном заседании эксперт ФИО172 представила свое заключение и показала, что в заключении эксперта были выявлены ошибки, которые представляют собой ошибки в указаниях реквизитов, датах перечислений, повторы. Выявленная сумма расхождений составила 1 181 911, 33 рублей. Допрошенная в судебном заседании эксперт ФИО158, проводившая экспертизу по данному уголовному делу, подтвердила, что в составленном ей заключении имеют место технические ошибки.

В ходе судебных прений государственный обвинитель Мингазов А.Р. исключил из предъявленного обвинения следующие операции:

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

Также государственный обвнитель исключил часть сумм переводов, имевших место 03 декабря 2018 г. <данные изъяты> а также 26 июля 2018 г. со счета <данные изъяты> (37 425 руб.)

Государственным обвинителем указано, что организованной группой извлечен доход на общую сумму 9 325 842, 46 руб.

Поскольку по смыслу ст. 252 УПК РФ, суд не вправе выйти за пределы обвинения, поддержанного государственным обвинителем, соответственно, суд также исключает указанные государственным обвинителем операции и разницы перечисленных сумм из объема предъявленного подсудимым обвинения.

При этом, в судебном заседании также не нашло своего подтверждения сумма перевода от 11 октября 2018 г. ИП «Свидетель №25» в пользу ООО <данные изъяты> Допрошенная в судебном заседании ФИО90 показала, что операция по переводу денежных средств ООО «Бавария» на сумму 1 050 000 руб. была заблокирована Росфинмониторингом.

Решением Арбитражного Суда Республики Башкортостан от 17 апреля 2019 г., исковые требования ИП Свидетель №25 удовлетворены, в пользу ИП Свидетель №25 с ООО <данные изъяты> взыскано неосновательное обогащение в размере 1 050 000 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами в сумме 28 954 руб. 11 коп. Согласно решения, ответчик заявленные требования признал, предоставил отзыв. Принимая во внимание вышеизложенное, сумма комиссионного вознаграждения по данной операции, составляющая 94 500 руб., также подлежит исключению из объема предъявленного обвинения.

Вопреки заявления подсудимых и их защитников, остальные операции, указанные в обвинении, исключению не подлежат. Имеющие место ошибки в указаниях дат переводов, реквизитов счетов не свидетельсвуют о не проведении данных операций, которые подтверждаются заключением эксперта № от 11.02.2022 года. Данные неточности не касаются сумм перевода денежных средств, что не ухудшает положение подсудимых, и подлежат уточнению.

Таким образом, квалифицирующий признак преступления, «сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере» нашел свое подтверждение.

Вместе с тем, органом уголовного преследования действия Ахмаевой Ю.Ш. квалифицированы по ч. 1 ст. 210 УК РФ - как создание преступного сообщества (преступной организации) в целях совместного совершения одного тяжкого преступления и руководство таким сообществом (организацией) или входящими в него (нее) структурными подразделениями, а также координация преступных действий (в редакции Федерального закона от 27.12.2009 № 377-ФЗ).

Действия Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. квалифицированы по ч. 2 ст. 210 УК РФ - участие в преступном сообществе (преступной организации) (в редакции Федерального закона от 27.12.2009 № 377-ФЗ).

В подтверждение вины подсудимой Ахмаевой Ю.Ш. в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 210 УК РФ, и подсудимых Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, стороной обвинения представлены указанные выше показания свидетелей, письменные материалы дела, исследованные в судебном заседании.

Согласно ч.4 ст.35 УК РФ преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено структурированной организованной группой или объединением организованных групп, действующих под единым руководством, члены которых объединены в целях совместного совершения одного или нескольких тяжких либо особо тяжких преступлений для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды.

В соответствии с п. 3 постановления Пленума Верховного суда РФ от 10 июня 2010 года №12 «О судебной практике рассмотрения уголовных дел об организации преступного сообщества (преступной организации) или участии в нём (ней)» преступное сообщество (преступная организация) может осуществлять свою преступную деятельность либо в форме структурированной организованной группы, либо в форме объединения организованных групп, действующих под единым руководством.

По смыслу п.п. 6, 15 вышеуказанного Постановления Пленума Верховного суда РФ, ответственность за создание преступного сообщества или за участие в нем наступает в случаях, когда руководители и участники этого сообщества объединены умыслом на совершение тяжких и (или) особо тяжких преступлений при осознании ими общих целей функционирования такого сообщества и своей принадлежности к нему. Под участием в преступном сообществе следует понимать вхождение в состав сообщества, а также разработку планов по подготовке к совершению одного или нескольких тяжких или особо тяжких преступлений и (или) непосредственное совершение указанных преступлений либо выполнение лицом функциональных обязанностей по обеспечению деятельности такого сообщества (финансирование, снабжение информацией, ведение документации, подыскание жертв преступлений, установление в целях совершения преступных действий контактов с должностными лицами государственных органов, лицами, выполняющими управленческие функции в коммерческой или иной организации, создание условий совершения преступлений и т.п.).

В силу второго абзаца п.3 указанного постановления Пленума Верховного суда РФ под структурированной организованной группой следует понимать группу лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких тяжких либо особо тяжких преступлений, состоящую из подразделений (подгрупп, звеньев и т.п.), характеризующихся стабильностью состава и согласованностью своих действий. Структурированной организованной группе, кроме единого руководства, присущи взаимодействие различных ее подразделений в целях реализации общих преступных намерений, распределение между ними функций, наличие возможной специализации в выполнении конкретных действий при совершении преступления и другие формы обеспечения деятельности преступного сообщества (преступной организации).

Преступное сообщество отличается от иных видов преступных групп, в том числе от организованной группы, более сложной внутренней структурой, внутренней дисциплиной с беспрекословным подчинением по вертикали, единых и жестких правилах взаимоотношения и поведения с санкциями за нарушение негласного неписанного устава общества, совместном планировании участия в совершении одного или нескольких тяжких или особо тяжких преступлений, совместном выполнении иных действий, связанных с функционированием сообщества, вливанием в легальный бизнес, поддержанием связи с коррумпированными сотрудниками правоохранительных и других государственных органов, наличием организационно-управленческих структур и общей материально-финансовой базы сообщества, образованной, в том числе из взносов преступной деятельности.

Таким образом, из анализа указанных положений усматривается, что преступное сообщество (преступная организация) является более совершенной по сравнению с организованной группой, формой организации преступной деятельности, отличаясь более высокой степенью сплоченности ее соучастников, гораздо более сложной внутренней структурой. Преступное сообщество (преступная организация) не может состоять из минимально необходимого для соучастия количества, а должно объединять в своем составе более значительное количество участников.

Между тем, как следует из анализа исследованных доказательств, показаний подсудимых, последние самостоятельно принимали решение заниматься преступной деятельностью с целью извлечения для себя материального вознаграждения, препятствий для прекращения преступной деятельности не имелось, как и достаточных оснований для утверждения о наличии именно жесткой дисциплины с беспрекословным подчинением по вертикали, поддерживаемой мерами наказания и поощрений. Более того, нет доказательств и о наличии поощрений, направленных на поддержание внутренней дисциплины.

Наличие высокой степени организованности, системы наказания членов сообщества, основанной именно на строгой иерархии, стороной обвинения не доказано; безусловно, незаконная банковская деятельность невозможна без планирования, и подсудимые опосредованно добровольно выполняли указания руководителя организованной группы, который предварительно был осведомлён об их согласии на совершение преступлений, в итоге подсудимые реализовывали общий умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, однако о наличии именно совместного планирования можно только предположить (решался ли этот вопрос единолично руководителем или обсуждался с участием подсудимых, неизвестно); не содержится в материалах дела доказательств вливания организованной группы в легальный бизнес, поддержание связей с коррумпированными сотрудниками правоохранительных и других государственных органов, наличия общей материально - финансовой базы группы, образованной, в том числе из взносов от преступной деятельности.

Другие признаки преступного сообщества, в том числе наличие руководителя группы, устойчивость состава этой группы, четкое распределение ролей, единство методов и способа совершения преступлений, предварительная подготовка и конспирация преступной деятельности являются признаками организованной группы.

Само по себе разделение функций между подсудимыми и руководителем, определяемыми стороной обвинения как структурные подразделения, при отсутствии вышеперечисленных иных признаков преступного сообщества: высокого уровня дисциплины, основанной на строгой иерархии, единых и жестких правил взаимоотношений, осознания принадлежности к сообществу и общих целей функционирования преступной организации, общности материально-техничской базы – не позволяет суду определять организованную группу как преступное сообщество.

При изложенных обстоятельствах утверждение стороны обвинения об участии подсудимых в преступном сообществе является предположением.

В соответствии с ч. 4 ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постановляется лишь при условии, что в ходе судебного разбирательства виновность подсудимого в совершении преступления подтверждена совокупностью исследованных судом доказательств.

В силу п.3 ст.14 УПК РФ все сомнения в виновности подсудимого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в его пользу.

Таким образом, Ахмаева Ю.Ш. подлежит оправданию по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 210 УК РФ, Ахмаев Б.Т., Хасанова Р.Р., Путилов О.Е., Гатаулина Н.Г., Корнев В.В., Смирнова О.А. подлежат оправданию по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, в связи с отсутствием состава преступления.

Оправдание Ахмаевой Ю.Ш. по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 210 УК РФ, Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, повлекло уменьшение объема обвинения, однако не исключило его полностью, поскольку изменилась степень участия каждого из них в совершении преступлений.

По смыслу закона к лицам, имеющим право на реабилитацию, указанным в ч. 2 ст. 133 УПК РФ, не относятся, в частности, осужденные, преступные действия которых переквалифицированы или из обвинения которых исключены квалифицирующие признаки, ошибочно вмененные статьи при отсутствии идеальной совокупности преступлений либо в отношении которых приняты иные решения, уменьшающие объем обвинения, но не исключающие его.

При указанных обстоятельствах суд квалифицирует действия Ахмаевой Ю.Ш. по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Действия Ахмаева Б.Т. суд квалифицирует по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Суд квалифицирует действия Хасановой Р.Р. по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Действия Путилова О.Е. суд квалифицирует по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Суд квалифицирует действия Гатаулиной Н.Г. по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Действия Корнева В.В. суд квалифицирует по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере

Суд квалифицирует действия Смирновой О.А. по п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

Назначение наказание Ахмаевой Ю.Ш.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимой, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Ахмаевой Ю.Ш. и на условия жизни ее семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Ахмаевой Ю.Ш., суд учитывает наличие малолетнего ребенка, состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Ахмаевой Ю.Ш., суд учитывает, что она на учете у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства, не судима.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Ахмаевой Ю.Ш. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, роль подсудимой в его совершении, суд не находит оснований для применения к Ахмаевой Ю.Ш. положений ст. 73 УК РФ, и полагает, что восстановление социальной справедливости, исправительное воздействие наказания могут быть достигнуты только в случае реального отбывания лишения свободы. Такое наказание будет отвечать и его превентивной функции.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Ахмаевой Ю.Ш., а также то, что она находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Каких-либо исключительных обстоятельств, дающих основание для применения к подсудимой Ахмаевой Ю.Ш. положений ст. 64 УК РФ, судом не установлено.

Способ совершения преступления, наличие прямого умысла, а также фактические обстоятельства преступления и степень его общественной опасности не дают оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ, поскольку не уменьшают степень его общественной опасности.

В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывание наказания в виде лишения свободы Ахмаевой Ю.Ш. необходимо определить в исправительной колонии общего режима.

Между тем, принимая во внимание вышеуказанные смягчающие наказание обстоятельства, положительно характеризующие данные о личности Ахмаевой Ю.Ш., суд считает возможным отсрочить реальное отбывание наказания в виде лишения свободы Ахмаевой Ю.Ш. до достижения ее ребенком – ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ г.р., четырнадцатилетнего возраста.

При этом суд исходит из того, что реальное отбывание Ахмаевой Ю.Ш. наказания в виде лишения свободы отрицательно скажется на условиях жизни ее дочери, ее психическом, духовном, нравственном и физическом развитии.

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления и имущественное положение подсудимой и ее семьи, а также возможность получения подсудимой заработной платы или иного дохода.

Назначение наказание Ахмаеву Б.Т.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимого, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Ахмаева Б.Т. и на условия жизни его семьи.

Совершенное Ахмаевым Б.Т. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Ахмаева Б.Т., суд учитывает наличие малолетнего ребенка, состояние здоровья, является участником боевых действий, наличие медали за прохождение военной службы на Северном Кавказе.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Ахмаева Б.Т., суд учитывает, что он на учетах у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства, не судим.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Ахмаеву Б.Т. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимому Ахмаева Б.Т. По мнению суда, исправление подсудимого Ахмаева Б.Т., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, его личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за его поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Ахмаева Б.Т., а также то, что он находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Принимая во внимание фактические обстоятельства совершения преступления и степень его общественной опасности, оснований для изменения его категории в соответствии со ст. 15 ч. 6 УК РФ, суд не усматривает.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Ахмаеву Б.Т. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенного преступления и имущественное положение подсудимого и его семьи, а также возможность получения подсудимым заработной платы или иного дохода.

Назначение наказание Хасановой Р.Р.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимого, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Хасановой Р.Р. и на условия жизни ее семьи.

Совершенное Хасановой Р.Р. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Хасановой Р.Р., суд учитывает наличие одного несовершеннолетнего и одного малолетнего детей, состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Хасановой Р.Р., суд учитывает, что она на учете у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства, не судима.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Хасановой Р.Р. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимой Хасановой Р.Р. По мнению суда, исправление подсудимой Хасановой Р.Р., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, ее личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за ее поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Хасановой Р.Р., а также то, что она находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Хасановой Р.Р. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Назначение наказание Путилову О.Е.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимого, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Путилова О.Е. и на условия жизни его семьи.

Совершенное Путиловым О.Е. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Путилова О.Е., суд учитывает состояние его здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Путилова О.Е., суд учитывает, что он на учете у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и месту работы, наличие благодарственного письма, не судим.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Путилову О.Е. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимому Путилову О.Е. По мнению суда, исправление подсудимого Путилова О.Е., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, его личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за его поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Путилова О.Е., а также то, что он находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Путилову О.Е. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Назначение наказание Гатаулиной Н.Г.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимой, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Гатаулиной Н.Г. и на условия жизни ее семьи.

Совершенное Гатаулиной Н.Г. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Гатаулиной Н.Г., суд учитывает состояние ее здоровья и состояние здоровья ее матери.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Гатаулиной Н.Г., суд учитывает, что она на учете у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и месту работы, не судима.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Гатаулиной Н.Г. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимой Гатаулиной Н.Г. По мнению суда, исправление подсудимой Гатаулиной Н.Г., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, ее личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за ее поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Гатаулиной Н.Г., а также то, что она находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Хасановой Р.Р. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Назначение наказание Корневу В.В.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимого, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Корнева В.В. и на условия жизни его семьи.

Совершенное Корневым В.В. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Корнева В.В., суд учитывает наличие малолетнего ребенка, состояние здоровья,

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Корнева В.В., суд учитывает, что он на учете у врача психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и месту работы, не судим.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Корневу В.В. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимому Корневу В.В. По мнению суда, исправление подсудимого Корнева В.В., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, его личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за его поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Корнева В.В., а также то, что он находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Корневу В.В. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

Назначение наказание Смирновой О.А.

В соответствии с требованиями ст. 60 ч. 3 УК РФ при назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления и личность подсудимой, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Смирновой О.А. и на условия жизни ее семьи.

Совершенное Смирновой О.А. преступление является умышленным, направлено против экономической деятельности и, согласно ч. 4 ст. 15 УК РФ, отнесено к категории тяжких.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Смирновой О.А., суд учитывает признание вины, наличие одного несовершеннолетнего и одного малолетнего детей, состояние ее здоровья.

Вопреки заявления стороны защиты, оснований для признания в качестве обстоятельства, смягчающего наказание, активного способствования раскрытию и расследованию преступлению, поскольку сведений о том, что Смирнова О.А. каким-либо образом способствовала раскрытию преступления суду не представлено.

Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.

В качестве сведений, характеризующих личность Смирновой О.А., суд учитывает, что она на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и месту работы, не судима.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что Смирновой О.А. необходимо назначить наказание в виде лишения свободы.

Суд считает возможным назначить условное осуждение подсудимой Смирновой О.А. По мнению суда, исправление подсудимой Смирновой О.А., с учетом вышеприведенных обстоятельств дела, ее личности, может быть достигнуто без изоляции от общества, но в условиях контроля за ее поведением.

Учитывая последствия и общественную опасность совершенного преступления, данные о личности Смирновой О.А., а также то, что она находится в трудоспособном возрасте, суд считает необходимым также назначить дополнительное наказание в виде штрафа.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ к Смирновой О.А. суд не усматривает, поскольку не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ.

По делу в качестве вещественных доказательств приобщены сотовые телефоны, изъятые в ходе обыска по <адрес>.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 81 УПК РФ, вещественными доказательствами признаются, в том числе предметы, которые служили оборудованием или иными средствами совершения преступления.

Оборудование или иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемому, могут быть конфискованы, то есть принудительно безвозмездно изъяты и обращены в собственность государства на основании обвинительного приговора (ст. 104.1 ч. 1 п. «г» УК РФ).

По смыслу закона средством преступления может быть материальный предмет, способствующий совершению преступления и наступлению преступного результата.

Материалами дела установлено, что изъятые телефоны использовались подсудимыми непосредственно в целях совершения преступления. Данных о том, что указанные мобильные телефоны принадлежат другим лицам, в материалах дела не имеется, сторонами не представлено. При таких обстоятельствах и с учетом положений п. «г» ч. 1 ст.104.1 УК РФ сотовые телефоны, изъятые в ходе обыска по <адрес> подлежат конфискации в собственность государства.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307 – 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Оправдать Ахмаеву ФИО368 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Ахмаеву ФИО369 виновной в совершении преступления, предусмотренного п. п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 4 лет лишения свободы со штрафом в размере 700 000 рублей.

Местом отбывания наказания осужденной Ахмаевой Ю.Ш. определить исправительную колонию общего режима.

На основании ч. 1 ст. 82 УК РФ отсрочить Ахмаевой Ю.Ш. реальное отбывание наказания в виде лишения свободы до достижения ее ребенком ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, четырнадцатилетнего возраста, т.е. до ДД.ММ.ГГГГ.

Контроль за поведением осужденной Ахмаевой Ю.Ш. возложить на УИИ УФСИН РФ по РБ по месту ее жительства.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Ахмаева ФИО370 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Ахмаева ФИО371 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 4 лет лишения свободы со штрафом в размере 500 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 4 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Ахмаева Б.Т. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ему время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Хасанову ФИО372 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Хасанову ФИО373 виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 400 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 3 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Хасанову Р.Р. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденной; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ей время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Путилова ФИО374 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Путилова ФИО375 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 400 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 3 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Путилова О.Е. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ему время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Гатаулину ФИО376 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Гатаулину Наталью Геннадиевну виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 400 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 3 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Гатаулину Н.Г. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденной; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ей время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Корнева ФИО377 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Корнева ФИО378 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 400 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 3 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Корнева В.В. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ему время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Оправдать Смирнову ФИО379 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 210 УК РФ, по основанию, предусмотренному п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, за отсутствием состава преступления.

Признать Смирнову ФИО380 виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а», «б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 250 000 рублей.

На основании ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы назначить условно с испытательным сроком 2 года.

В силу ст. 73 ч. 5 УК РФ на Смирнову О.А. возложить исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного; являться на регистрацию в указанный выше специализированный государственный орган в назначенное ей время не реже одного раза в месяц; не совершать административных правонарушений, посягающих на общественный порядок и общественную безопасность.

В силу ч. 2 ст. 71 УК РФ дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Ахмаевой Ю.Ш., Ахмаева Б.Т., Хасановой Р.Р., Путилова О.Е., Гатаулиной Н.Г., Корнева В.В., Смирновой О.А. отменить по вступлению приговора в законную силу.

Реквизиты для уплаты штрафа:

<данные изъяты>

- документы, копии документов, диски, компактные диски, флэш-карты – хранить при уголовном деле,

- банковские карты, штампы печатей организаций, изъятые в ходе обыска по <адрес> уничтожить,

- ноутбуки, системные блоки - возвратить по принадлежности,

- сотовые телефоны, изъятые в ходе обыска по <адрес> обратить в собственность государства на основании п. «г» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ как средство совершения преступления.

Приговор может быть обжалован в Верховный Суд Республики Башкортостан в апелляционном порядке в течение 15 суток со дня его постановления через Кировский районный суд г. Уфы Республики Башкортостан.

Председательствующий судья А.А. Сулейманов

Решение по делу № 1-4/2024 (1-34/2023; 1-545/2022;) от 26.10.2022

1-4/2024 (1-34/2023; 1-545/2022;)

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица