Решение от 18.10.2022 по делу № 1-3/2022 (1-118/2021;) от 19.03.2021

№ 1-3/2022

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

город Ишим 18 октября 2022 года

Ишимский городской суд Тюменской области в составе председательствующего судьи Никифоровой И.Г.

при секретаре Жолнеровой А.В., помощнике судьи Комаровой А.К.

с участием:

государственных обвинителей Иващенко Т.А., Сазановой Е.С., Симахиной А.А., Яковлева Д.А., Вешкурцевой Ю.А.

подсудимого Писарева М.В.

защитника - адвоката Руснакова П.В.

представителей потерпевших Кузнецова С.В., Латынцева Б.В., Зубик А.Н.

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Писарева Михаила Валентиновича, <данные изъяты> не судимого, под стражей не содержащегося, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ, п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ,

установил:

Писарев Михаил Валентинович, являясь основным учредителем Общества с ограниченной ответственностью «Сервис» (далее ООО «Сервис», Общество) с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, № 8-ЛС от 24.03.2017, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 7205012923, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, являлся единоличным исполнительным органом и имел право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности.

На основании решения общего собрания участников ООО «Сервис» протокол № 1 от 29.05.2018 о ликвидации ООО «Сервис» с 07.06.2018 Писарев М.В. являлся председателем ликвидационной комиссии Общества, однако, решением Арбитражного суда Тюменской области от 23.11.2018 по делу № А70-13346/2018, на основании заявления акционерного общества «Водоканал» о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Сервис», ООО «Сервис» признано несостоятельным (банкротом), в отношении ООО «Сервис» открыта процедура конкурсного производства по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника.

Писарев М.В., будучи генеральным директором ООО «Сервис», и одновременно являясь индивидуальным предпринимателем Писаревым М.В. (далее – ИП Писарев М.В.), зарегистрированным 15.06.2005 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющим идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 720500144556, основным и дополнительными видами деятельности которого среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; производство электромонтажных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., заведомо не имея намерений исполнять принятые на себя обязательства по договору № 365 купли-продажи тепловой энергии (далее – договор № 365), заключенному 01.09.2012 между ресурсоснабжающей организацией Муниципальное унитарное предприятие «Ишимские тепловые сети» (далее – МУП «ИТС») и ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице, при наличии реальной возможности по его исполнению, в период времени с апреля 2016 года по 30.09.2018, находясь в офисе Общества, расположенном по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул.Большая, дом № 188, причинил особо крупный имущественный ущерб МУП «ИТС» путем обмана при отсутствии признаков хищения, в общей сумме 27999335 рублей 23 копейки, при следующих обстоятельствах:

Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО «Сервис», достоверно зная, что в соответствии с условиями договора № 365 от 01.09.2012 МУП «ИТС» обязалось непрерывно подавать через присоединенную сеть тепловую энергию в соответствии с количественными и качественными параметрами, установленными нормативными актами РФ, до границы эксплуатационной ответственности (внешняя граница стены многоквартирных домов, находящихся в управлении ООО «Сервис», а при наличии коллективного прибора учета тепловой энергии – место соединения коллективного прибора учета с соответствующей инженерной сетью, входящей в многоквартирный дом), для оказания ООО «Сервис» населению коммунальных услуг по горячему водоснабжению и отоплению, а ООО «Сервис» приняло на себя обязательства по оплате потребленной тепловой энергии за расчетный период (месяц) в установленный договором срок в полном объеме и в порядке, определенном разделом 6 договора № 365 от 01.09.2012, а именно: платежи ООО «Сервис» подлежат перечислению в пользу МУП «ИТС» не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от потребителей; в случае, если ежедневный размер платежа составляет менее 5000 рублей, перечисление денежных средств осуществляется в последующие дни, но не реже чем один раз в пять рабочих дней и не позднее рабочего дня, в котором совокупный размер платежа за дни, в которые не производилось перечисление в пользу МУП «ИТС», превысит 5000 рублей, тем самым с 01.09.2012 принял на себя обязательства по оплате тепловой энергии в соответствии с условиями договора № 365, заключенного с МУП «ИТС», а именно по перечислению в адрес ресурсоснабжающей организации денежных средств потребителей за услуги горячего водоснабжения и отопления.

Также генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная, что на основании договора № 78/12-П от 17.10.2012 на оказание услуг по начислению и учету денежных средств, оплачиваемых населением за жилищно-коммунальные услуги (далее – договор № 78/12-П от 17.10.2012), дополнительного соглашения от 18.04.2016 к настоящему договору, заключенных в соответствии с требованиями федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», между ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице и открытым акционерным обществом «Тюменский расчетно-информационный центр» (далее ОАО «ТРИЦ»), ОАО «ТРИЦ», выполняющее функции платежного агента, организует систему платежей населения за жилищно-коммунальные услуги, в том числе за услуги горячего водоснабжения и отопления, и перечисляет денежные средства, оплаченные населением за жилищно-коммунальные услуги, за вычетом вознаграждения в размере 2,6 % от общей суммы, непосредственно на расчетные счета ресурсоснабжающих организаций и получателей денежных средств, в том числе: на расчетный счет МУП «ИТС» - за услуги горячего водоснабжения и отопления с назначением платежа «Средства населения по договору № 365 от 01.09.2012», в неустановленный следствием период времени, но не позднее 27.11.2015, осознал возможность получить в свое распоряжение денежные средства, оплачиваемые населением за услуги горячего водоснабжения и отопления, перечисляемые ОАО «ТРИЦ» непосредственно на расчетный счет МУП «ИТС», неправомерно распорядиться ими по своему усмотрению, направив на нужды ООО «Сервис», тем самым причинить имущественный ущерб ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС» без цели хищения путем обмана, то есть посредством неисполнения обязательств по договору № 365 от 01.09.2012, при наличии реальной возможности по его исполнению.

Утвердившись в своем преступном намерении, Писарев М.В., будучи наделенным в силу занимаемой должности административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, заведомо не имея намерений исполнять в полном объеме обязательства ООО «Сервис» по договору № 365 от 01.09.2012 при наличии реальной возможности по его исполнению, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью получения в свое распоряжение денежных средств, полученных от населения за услуги горячего водоснабжения и отопления, подлежащих перечислению на расчетный счет МУП «ИТС», путем обмана, не поставив в известность представителей ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС», 27.11.2015 направил в ОАО «ТРИЦ» письмо исх. № 1077 с указанием с 01.12.2015 перечислять указанные денежные средства на расчетный счет ООО «Сервис» № с назначением платежа «Платежи населения по услугам отопления, горячего водоснабжения».

В соответствии с вышеуказанным письмом генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В., ОАО «ТРИЦ» с 01.12.2015 осуществляло перечисление денежных средств, поступивших от населения за услуги горячего водоснабжения и отопления, на расчетный счет №, открытый ООО «Сервис» 25.03.2004 в Ишимском отделении № Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул.Рокоссовского, дом № 15, а с 08.04.2016 – также и на специальный банковский счет поставщика №, открытый ООО «Сервис» ДД.ММ.ГГГГ в дополнительном офисе № 0029/0333 Тюменского отделения № 29 ПАО Сбербанк России, расположенном по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Малая Садовая, дом № 76.

После этого генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная, что ресурсоснабжающая организация МУП «ИТС» в соответствии с заключенным договором № 365 от 01.09.2012 осуществляет поставку тепловой энергии в адрес ООО «Сервис» для оказания Обществом коммунальных услуг населению, что поступающие с 01.12.2015 через платежного агента ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги горячего водоснабжения и отопления, в соответствии договором № 365 купли-продажи тепловой энергии от 01.09.2012, а также в соответствии Постановлением Правительства РФ от 12.02.1999 № 167 «Правила пользования системами коммунального водоснабжения и канализации в РФ», Постановлением Правительства РФ от 06.05.2011 № 354 «О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов», Постановлением Правительства РФ от 28.03.2012 № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», Федеральным законом от 27.07.2010 № 190-ФЗ «О теплоснабжении», он обязан в полном объеме перечислять в пользу ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС», действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», поступающие в период с апреля 2016 года по 30.09.2018 через ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги горячего водоснабжения и отопления, на счет ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС» перечислил частично, не перечисленными денежными средствами распорядился по своему усмотрению, направив их на нужды ООО «Сервис».

Так, в период с апреля 2016 года по март 2017 года МУП «ИТС» предоставило ООО «Сервис» тепловую энергию для оказания населению услуг по горячему водоснабжению и центральному отоплению на общую сумму 62105813 рублей 10 копеек. Потребителями данной услуги в период с 01.04.2016 по 30.09.2018 в ОАО «ТРИЦ» произведена оплата, с учетом оплаты задолженности прошлых периодов, в общей сумме 75358303 рубля 36 копеек, из которых на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» со счета ОАО «ТРИЦ» в период с 01.04.2016 по 30.09.2018 перечислены денежные средства в общей сумме 73398987 рублей 50 копеек.

Писарев М.В., в рабочие дни в период с апреля 2016 года по 30.09.2018, находясь в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Большая, дом № 188, достоверно зная о суммах денежных средств населения, поступающих через ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета Общества за услуги горячего водоснабжения и отопления, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», лично определял суммы денежных средств для перечисления ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС» и иным контрагентам, давал главным бухгалтерам ФИО32 обязательные для исполнения устные указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям, в том числе об оплате в полном объеме работ и услуг, выполненных и оказанных для ООО «Сервис» подрядчиком ИП Писаревым М.В. в рамках договора № 2/08 от 01.01.2009 возмездного оказания услуг по техническому обслуживанию и текущему ремонту многоквартирных домов, находящихся в управлении ООО «Сервис», договоров возмездного оказания услуг от 01.01.2016, от 01.01.2017 с дополнительными соглашениями № 1 от 01.05.2017 и № 2 от 01.06.2017, заключенных между ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице и ИП Писаревым М.В.

Свидетель №4 в период с апреля 2016 года по 07.02.2017, в последующем Свидетель №1 в период с 17.03.2017 по 30.09.2018, находясь в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул. Большая, дом № 188, будучи в подчинении у генерального директора Писарева М.В. и ИП Писарева М.В., исполняя его неоднократные, обязательные для исполнения, устные указания, перечислили денежные средства потребителей за услуги горячего водоснабжения и отопления с расчетного и специальных счетов ООО «Сервис» на расчетный счет МУП «ИТС» частично в общей сумме 45399652 рубля 27 копеек.

Кроме этого, Свидетель №4, впоследствии – Свидетель №1, исполняя неоднократные, обязательные для исполнения, устные указания генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В., денежные средства потребителей за услуги горячего водоснабжения и отопления в общей сумме 27999335 рублей 23 копейки (73398987,50 - 45399652,27), подлежащие перечислению на расчетный счет МУП «ИТС», в период с апреля 2016 года по 30.09.2018 перечислили с расчетного и специального счетов ООО «Сервис» на нужды Общества, определенные Писаревым М.В., в указанных им суммах, а именно: на оплату выполненных работ и оказанных услуг ИП Писаревым М.В., на расчеты с иными поставщиками и подрядчиками, на оплату налогов, взносов, госпошлины и штрафов ООО «Сервис»; на оплату труда, на оплату услуг банка, на возмещение причиненного материального ущерба.

Таким образом, Писарев М.В., в период с апреля 2016 года по 30.09.2018, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», путем неисполнения обязательств ООО «Сервис» по договору № 365 от 01.09.2012 и распоряжения денежными средствами, подлежащими перечислению в пользу ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС», по своему усмотрению, причинил особо крупный ущерб МУП «ИТС» в сумме 27999335 рублей 23 копейки путем обмана при отсутствии признаков хищения.

Он же, Писарев М.В., являясь основным учредителем ООО «Сервис», с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, № 8-ЛС от 24.03.2017, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 7205012923, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, являлся единоличным исполнительным органом и имел право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности.

Писарев М.В., будучи генеральным директором ООО «Сервис», и одновременно являясь ИП Писаревым М.В., зарегистрированным 15.06.2005 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющим идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 720500144556, основным и дополнительными видами деятельности которого среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; производство электромонтажных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., заведомо не имея намерений исполнять принятые на себя обязательства по договору № 38 купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод (далее – договор № 38), заключенному 01.09.2012 между ресурсоснабжающей организацией открытое акционерное общество «Водоканал» (26.11.2015 организационно-правовая форма юридического лица изменена с Открытого акционерного общества, на Акционерное общество, в связи с чем далее по тексту - АО «Водоканал») и ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице, при наличии реальной возможности по его исполнению, в период времени с 01.01.2017 по 06.09.2018, находясь в офисе Общества, расположенном по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул. Большая, дом № 188, причинил особо крупный имущественный ущерб АО «Водоканал» путем обмана при отсутствии признаков хищения, в сумме 13799099 рублей 19 копеек, при следующих обстоятельствах:

Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО «Сервис», достоверно зная, что в соответствии с условиями договора № 38 от 01.09.2012 АО «Водоканал» обязалось подавать ООО «Сервис» через присоединенную водопроводную сеть питьевую воду установленного качества и принимать от ООО «Сервис» отводимые сточные воды для оказания ООО «Сервис» населению коммунальных услуг по холодному водоснабжению и водоотведению, а ООО «Сервис» обязалось оплачивать принятую питьевую воду и отведенные сточные воды в порядке и в сроки, предусмотренные разделами 5 и 6 договора № 38 от 01.09.2012, а именно: платежи ООО «Сервис» подлежат перечислению в пользу АО «Водоканал» не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от потребителей; в случае, если ежедневный размер платежа составляет менее 5000 рублей, перечисление денежных средств осуществляется в последующие дни, но не реже чем один раз в пять рабочих дней и не позднее рабочего дня, в котором совокупный размер платежа за дни, в которые не производилось перечисление в пользу АО «Водоканал», превысит 5000 рублей, тем самым с 01.09.2012 принял на себя обязательства по перечислению в адрес ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал» денежных средств населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения.

Также генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная, что на основании договора № 78/12-П от 17.10.2012, дополнительного соглашения от 18.04.2016 к настоящему договору, заключенных в соответствии с требованиями федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», между ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице и ОАО «ТРИЦ», ОАО «ТРИЦ», выполняющее функции платежного агента, организует систему платежей населения за жилищно-коммунальные услуги, в том числе за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, и перечисляет денежные средства, оплаченные населением за жилищно-коммунальные услуги, за вычетом вознаграждения в размере 2,6 % от общей суммы, непосредственно на расчетные счета ресурсоснабжающих организаций и получателей денежных средств, в том числе: на расчетный счет АО «Водоканал» - за услуги холодного водоснабжения и водоотведения с назначением платежа «Средства населения по договору № 38 от 01.09.2012», в неустановленный период времени, но не позднее 27.11.2015, осознал возможность получить в свое распоряжение денежные средства населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, перечисляемые ОАО «ТРИЦ» непосредственно на расчетный счет АО «Водоканал», неправомерно распорядиться ими по своему усмотрению, направив на нужды ООО «Сервис», тем самым причинить имущественный ущерб ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал» без цели хищения путем обмана, то есть посредством неисполнения обязательств ООО «Сервис» по договору № 38 от 01.09.2012 при наличии реальной возможности по его исполнению.

Утвердившись в своем преступном намерении, Писарев М.В., будучи наделенным в силу занимаемой должности административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, заведомо не имея намерений исполнять в полном объеме обязательства ООО «Сервис» по договору № 38 от 01.09.2012 при наличии реальной возможности по его исполнению, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью получения в свое распоряжение денежных средств, полученных от потребителей за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, подлежащих перечислению на расчетный счет АО «Водоканал», путем обмана, не поставив в известность представителей ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал», 27.11.2015 направил в ОАО «ТРИЦ» письмо исх. № 1077 с указанием с 01.12.2015 перечислять указанные денежные средства на расчетный счет ООО «Сервис» № 40702810667440100383 с назначением платежа «Платежи населения по услугам холодного водоснабжения и водоотведения».

В соответствии с вышеуказанным письмом генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В., ОАО «ТРИЦ» с 01.12.2015 осуществляло перечисление денежных средств, поступивших от населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, на расчетный счет № №, открытый ООО «Сервис» 25.03.2004 в Ишимском отделении № 577 Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул.Рокоссовского, дом № 15, а с 08.04.2016 также и на специальный банковский счет поставщика № №, открытый ООО «Сервис» 08.04.2016 в дополнительном офисе № 0029/0333 Тюменского отделения № 29 ПАО Сбербанк России, расположенном по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул. Малая Садовая, дом № 76.

После этого генеральный директор Писарев М.В., достоверно зная, что ресурсоснабжающая организация АО «Водоканал» в соответствии с заключенным договором № 38 от 01.09.2012 осуществляет поставку питьевой воды и прием сточных вод для оказания ООО «Сервис» коммунальных услуг по холодному водоснабжению и водоотведению, что поступающие с 01.12.2015 через платежного агента ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, в соответствии договором № 38 купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод от 01.09.2012, а также в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 12.02.1999 № 167 «Правила пользования системами коммунального водоснабжения и канализации в РФ», Постановлением Правительства РФ от 06.05.2011 № 354 «О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов», Постановлением Правительства РФ от 28.03.2012 № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», Федеральным законом от 07.12.2011 № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении», он обязан в полном объеме перечислять в пользу ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал»», действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», поступающие в период в период с 01.01.2017 по 06.09.2018 года через ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения, на счет ресурсоснабжающей организаций АО «Водоканал» перечислил частично, не перечисленными денежными средствами неправомерно распорядился по своему усмотрению, направив их на нужды ООО «Сервис».

Так, в период с 01.01.2017 по 06.09.2018 года АО «Водоканал» предоставило ООО «Сервис» ресурс для оказания потребителям услуг по холодному водоснабжению и водоотведению на общую сумму 33303343 рубля 64 копейки. Потребителями данной услуги в период с 01.01.2017 по 06.09.2018 в ОАО «ТРИЦ» произведена оплата в общей сумме 33670020 рублей 10 копеек (с учетом оплаты задолженности прошлых периодов), из которых на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» со счета ОАО «ТРИЦ» в период с 01.01.2017 по 06.09.2018 перечислены денежные средства в общей сумме 32783026 рублей 39 копеек.

Писарев М.В. в рабочие дни в период с 01.01.2017 по 06.09.2018, находясь в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул. Большая, дом № 188, достоверно зная о суммах денежных средств населения, оплаченных за услуги холодного водоснабжения и водоотведения и поступающих через ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета Общества, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», лично определял суммы денежных средств для перечисления ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал» и иным контрагентам, давал главным бухгалтерам Свидетель №4 и Свидетель №1 неоднократные, обязательные для исполнения, устные указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям, в том числе об оплате в полном объеме работ и услуг, выполненных и оказанных для ООО «Сервис» подрядчиком ИП Писаревым М.В. в рамках договора № 2/08 от 01.01.2009 возмездного оказания услуг по техническому обслуживанию и текущему ремонту многоквартирных домов, находящихся в управлении ООО «Сервис», договоров возмездного оказания услуг от 01.01.2016, от 01.01.2017 с дополнительными соглашениями № 1 от 01.05.2017 и № 2 от 01.06.2017, заключенных между ООО «Сервис» в его (Писарева М.В.) лице и ИП Писаревым М.В.

Свидетель №4, в период с 01.01.2017 по 07.02.2017, в последующем Свидетель №1, в период с 17.03.2017 по 30.09.2018, находясь в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г.Ишим, ул. Большая, дом № 188, будучи в подчинении у генерального директора Писарева М.В. и ИП Писарева М.В., исполняя его неоднократные, обязательные для исполнения, устные указания, перечислили денежные средства потребителей за услуги холодного водоснабжения и водоотведения с расчетного и специальных счетов ООО «Сервис» на расчетный счет АО «Водоканал» частично в общей сумме 18983 927 рублей 20 копеек.

Кроме этого, Свидетель №4, впоследствии – Свидетель №1, исполняя неоднократные, обязательные для исполнения, устные указания генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В., денежные средства потребителей за услуги холодного водоснабжения и водоотведения в общей сумме 13799099 рублей 19 копеек (32783026,39 - 18983 927,20), подлежащие в период с 01.01.2017 по 06.09.2018 перечислению на расчетный счет АО «Водоканал», с расчетного и специального счетов ООО «Сервис» перечислили в общей массе денежных средств на нужды Общества, определенные генеральным директором Писаревым М.В. в указанных им суммах, а именно: на оплату выполненных работ и оказанных услуг ИП Писаревым М.В. на расчеты с иными поставщиками и подрядчиками, на оплату налогов, взносов, госпошлины и штрафов ООО «Сервис»; на оплату труда, на оплату услуг банка, на возмещение причиненного материального ущерба.

Таким образом, Писарев М.В., в период с 01.01.2017 по 06.09.2018, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «Сервис», путем неисполнения обязательств ООО «Сервис» по договору № 38 от 01.09.2012 и распоряжения денежными средствами, подлежащими перечислению в пользу ресурсоснабжающей организации АО «Водоканал», по своему усмотрению, причинил особо крупный ущерб АО «Водоканал» в сумме 13799099 рублей 19 копеек путем обмана при отсутствии признаков хищения.

Он же, Писарев М.В., являясь основным учредителем ООО «Сервис», с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 7205012923, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, имея право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности, являясь единоличным исполнительным органом, в период с 14.04.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, совершил хищение путем растраты вверенных ему денежных средств ООО «Сервис» в сумме 10100 рублей при следующих обстоятельствах:

В период с 04.04.2016 по 29.04.2016 на основании распоряжения от 24.03.2016 № 09.3-14/23 территориального отдела Управления Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по Тюменской области в г. Ишиме, Ишимском, Абатском, Викуловском, Сорокинском районах (далее по тексту – Территориальный отдел) специалистами Территориального отдела в отношении ООО «Сервис» проведена плановая проверка, в ходе которой выявлены правонарушения, совершенные должностным лицом - исполнительным директором ООО «Сервис» Писаревым М.М., являющимся родным сыном Писарева М.В.

По результатам указанной проверки должностное лицо – исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. подвергнут административному наказанию, а именно: в соответствии с постановлением № 93 по делу об административном правонарушении от 13.04.2016 признан виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 6.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 10100 рублей в доход государства. Указанное постановление поступило в ООО «Сервис» 14.04.2016.

Генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная о том, что по результатам плановой проверки ООО «Сервис», проведенной специалистами Территориального отдела, исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. за совершение административного правонарушения подвергнут административному наказанию в виде штрафа в сумме 10100 рублей, а также о том, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, то есть Писаревым М.М., являясь единоличным исполнительным органом и распорядителем денежных средств ООО «Сервис», действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - Писарева М.М., являющегося его родным сыном, с целью незаконного материального обогащения последнего, используя свое служебное положение генерального директора, в период с 14.04.2016 по 10.06.2016 дал обязательное для исполнения указание главному бухгалтеру ООО «Сервис» Долбилиной ФИО33 оплате административного штрафа, наложенного на Писарева М.М., за счет денежных средств ООО «Сервис».

Главный бухгалтер ООО «Сервис» Свидетель №4, будучи в подчинении у генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. и действуя по его указанию, 10.06.2016, находясь на своем рабочем месте в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Большая, дом № 188, оформила платежное поручение № 331 от 10.06.2016 на сумму 10100 рублей с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 93 от 13.04.2016 по ст. 6.25 ч. 1 КоАП РФ», на основании которого денежные средства ООО «Сервис» в сумме 10100 рублей перечислены с расчетного счета ООО «Сервис» №, открытого 25.03.2004 в Ишимском отделении № 577 Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Рокоссовского, дом № 15, на расчетный счет УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) №.

Таким образом, Писарев М.В., в период с 14.04.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в общей сумме 10100 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь основным учредителем ООО «Сервис», с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 7205012923, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, имея право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности, являясь единоличным исполнительным органом, в период с 20.05.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, совершил хищение путем растраты вверенных ему денежных средств ООО «Сервис» в сумме 1100 рублей при следующих обстоятельствах:

В период с 04.04.2016 по 29.04.2016 на основании распоряжения от 24.03.2016 № 09.3-14/23 Территориального отдела специалистами Территориального отдела в отношении ООО «Сервис» проведена плановая проверка, в ходе которой выявлены правонарушения, совершенные должностным лицом - исполнительным директором ООО «Сервис» Писаревым М.М., являющимся родным сыном Писарева М.В.

По результатам указанной проверки должностное лицо – исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. подвергнут административному наказанию, а именно: постановлением № 120 по делу об административном правонарушении от 20.04.2016 Писарев М.М. признан виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.14.8 Кодекса РФ об административных правонарушениях и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 1100 рублей в доход государства. Указанное постановление поступило в ООО «Сервис» 20.05.2016.

Генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная о том, что по результатам плановой проверки ООО «Сервис», проведенной специалистами Территориального отдела, исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. за совершение административного правонарушения подвергнут административному наказанию в виде штрафа в сумме 1100 рублей, а также о том, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, то есть Писаревым М.М., являясь единоличным исполнительным органом и распорядителем денежных средств ООО «Сервис», действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - Писарева М.М., являющегося его родным сыном, с целью незаконного материального обогащения последнего, используя свое служебное положение генерального директора, в период с 20.05.2016 по 10.06.2016 дал обязательное для исполнения указание главному бухгалтеру ООО «Сервис» Свидетель №4 об оплате административного штрафа, наложенного на Писарева М.М., за счет денежных средств ООО «Сервис».

Главный бухгалтер ООО «Сервис» Свидетель №4, будучи в подчинении у генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. и действуя по его указанию, 10.06.2016, находясь на своем рабочем месте в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Большая, дом № 188, оформила платежное поручение № 333 от 10.06.2016 на сумму 1100 рублей с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 120 от 20.04.2016 по ст. 14.8 ч. 2 КоАП РФ», на основании которого денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1100 рублей перечислены с расчетного счета ООО «Сервис» №, открытого 25.03.2004 в Ишимском отделении № 577 Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Рокоссовского, дом № 15, на расчетный счет УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) №.

Таким образом, Писарев М.В., в период с 20.05.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1100 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь основным учредителем ООО «Сервис», с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) №, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, имея право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности, являясь единоличным исполнительным органом, в период с 11.05.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, совершил хищение путем растраты вверенных ему денежных средств ООО «Сервис» в общей сумме 1 500 рублей при следующих обстоятельствах:

По результатам указанной проверки должностное лицо – исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. подвергнут административному наказанию, а именно: постановлением № 129 по делу об административном правонарушении от 04.05.2016 Писарев М.М. признан виновным в совершении правонарушения, предусмотренного ст. 6.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 1500 рублей в доход государства. Указанное постановление поступило в ООО «Сервис» 11.05.2016.

Генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная о том, что по результатам плановой проверки ООО «Сервис», проведенной специалистами Территориального отдела, исполнительный директор ООО «Сервис» Писарев М.М. за совершение административного правонарушения подвергнут административному наказанию в виде штрафа в сумме 1500 рублей, а также о том, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, то есть Писаревым М.М., являясь единоличным исполнительным органом и распорядителем денежных средств ООО «Сервис», действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - Писарева М.М., являющегося его родным сыном, с целью незаконного материального обогащения последнего, используя свое служебное положение генерального директора, в период с 11.05.2016 по 10.06.2016 дал обязательное для исполнения указание главному бухгалтеру ООО «Сервис» Свидетель №4 об оплате административного штрафа, наложенного на Писарева М.М., за счет денежных средств ООО «Сервис».

Главный бухгалтер ООО «Сервис» Свидетель №4, будучи в подчинении у генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. и действуя по его указанию, 10.06.2016, находясь на своем рабочем месте в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Большая, дом № 188, оформила платежное поручение № 334 от 10.06.2016 на сумму 1500 рублей с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 129 от 04.05.2016 по ст. 6.4 КоАП РФ», на основании которого денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1500 рублей перечислены с расчетного счета Общества № №, открытого 25.03.2004 в Ишимском отделении № 577 Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Рокоссовского, дом № 15, на расчетный счет УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) № №.

Таким образом, Писарев М.В., в период с 11.05.2016 по 10.06.2016, умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1500 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь основным учредителем ООО «Сервис», с долей в уставном капитале в размере 80 %, на основании учредительного договора от 13.02.2004 и Устава, утвержденного протоколами общего собрания участников ООО «Сервис» № 1 от 13.02.2004 и № 2 от 13.06.2014, трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного им (Писаревым М.В.) с ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М., приказов Общества № 7 от 01.06.2011, № 9А от 25.03.2014, будучи генеральным директором ООО «Сервис», являющегося коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли, зарегистрированного 18.02.2004 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Тюменской области, имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 7205012923, основным и дополнительными видами деятельности Общества среди прочих является: управление эксплуатацией жилого фонда и нежилого фонда за вознаграждение или на договорной основе; обеспечение работоспособности тепловых сетей; строительство жилых и нежилых зданий; производство электромонтажных, штукатурных и малярных работ; производство санитарно-технических работ, монтаж отопительных систем и систем кондиционирования воздуха, в должностные обязанности которого входило: осуществление административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в Обществе, имея право действовать от имени ООО «Сервис» без доверенности, являясь единоличным исполнительным органом, в период с 23.08.2016 по 17.10.2016, умышленно, из корыстных побуждений, совершил хищение путем растраты вверенных ему денежных средств ООО «Сервис» в общей сумме 5 000 рублей при следующих обстоятельствах:

17.08.2016 постановлением мирового судьи судебного участка № 1 Ишимского судебного района г. Ишима Тюменской области № 5-1310/2016 от 17.08.2016 должностное лицо – генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.5.59 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 5 000 рублей в доход государства. Указанное постановление поступило для исполнения в ООО «Сервис» 23.08.2016.

Генеральный директор ООО «Сервис» Писарев М.В., достоверно зная о совершенном им административном правонарушении и наложенном административном наказании в виде штрафа в сумме 5 000 рублей, а также о том, что в соответствии со ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, то есть им лично, являясь единоличным исполнительным органом и распорядителем денежных средств ООО «Сервис», действуя умышленно, используя свое служебное положение генерального директора, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в свою пользу, в период с 23.08.2016 по 17.10.2016 дал обязательное для исполнения указание главному бухгалтеру ООО «Сервис» Свидетель №4 об оплате наложенного на него (Писарева М.В.) административного штрафа за счет денежных средств ООО «Сервис».

Главный бухгалтер ООО «Сервис» Свидетель №4, будучи в подчинении у генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. и действуя по его указанию, ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в административном здании ООО «Сервис» по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Большая, дом № 188, оформила платежное поручение № 725 от 17.10.2016 на сумму 5000 рублей с назначением платежа «Административный штраф по статье 5.59 КоАП РФ по постановлению от 17.08.2016, дело № 5-1310/2016», на основании которого денежные средства ООО «Сервис» в указанной сумме перечислены с расчетного счета Общества № 40702810667440100383, открытого 25.03.2004 в Ишимском отделении № 577 Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ (ОАО), расположенном по адресу: Тюменская область, г. Ишим, ул. Рокоссовского, дом № 15, на расчетный счет УФК по Тюменской области (Прокуратура Тюменской области) № №.

Таким образом, Писарев М.В., в период с 23.08.2016 по 17.10.2016, умышленно, из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в свою пользу, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в общей сумме 5 000 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

По делу представителями потерпевших заявлены гражданские иски о взыскании с подсудимого Писарева М.В. имущественного ущерба, причиненного преступлениями, с учетом уточнений требований: ФИО10 в размере 27 999 335 рублей 23 копейки в пользу МУП "Ишимские тепловые сети" (том 9 л.д.248), ФИО29 в размере 13 799 099 рублей 19 копеек в пользу АО "Водоканал" (том 9 л.д.247).

Подсудимый Писарев М.В. свою вину в предъявленном обвинении по п."б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества МУП "ИТС") - не признал, с иском представителя потерпевшего не согласился, свою вину по п."б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества АО "Водоканал") - не признал, с иском представителя потерпевшего не согласился и показал, что исполнение обязательств ООО «Сервис» по договору № 365 от 01.09.2012 г. с МУП "ИТС" и по договору № 38 от 01.09.2012 г. с АО "Водоканал" по перечислению денежных средств ресурсоснабжающим организациям в период с 13.12.2016 г. по 30.09.2018 г. было невозможным в связи принятием налоговым органом обеспечительных мер и последующим арестом банковских счетов ООО «Сервис». Полагает, что обвинительное заключение по уголовному делу составлено с нарушениями требований уголовно-процессуального закона. Так, период в который МУП "ИТС" был причинен ущерб, значительно выходит за период действия договора № 365 от 01.09.2012, заключенного между ООО «Сервис» и МУП "ИТС", который прекращал свое действие с 28.02.2017. Кроме того, полагает, что из материалов дела невозможно установить период причинения ущерба МУП "ИТС", в описательной части преступного деяния, вменённого подсудимому, указан период времени совершения преступления с апреля 2016 года по 30.09.2018 года, а при квалификации этого деяния указан иной период - с апреля 2016 года по 30.09.2017 года. Кроме того, не установлен размер ущерба, причиненного МУП "ИТС" и АО "Водоканал", так как такой размер должен быть установлен экспертизой, а не следователем в обвинительном заключении. Кроме того, полагает, что по п."б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества МУП "ИТС") истек срок давности привлечения к уголовной ответственности. Полагает, что невыполнение договорных обязательств по оплате полученных коммунальных ресурсов, влечет за собой гражданскую ответственность, а не уголовную, в связи с чем просит оправдать его в предъявленном обвинении.

Подсудимый Писарев М.В. свою вину в предъявленном обвинении по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 14.04.2016 по 10.06.2016 в размере 10 100 рублей) - не признал, по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 20.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 100 рублей) - не признал, по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 11.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 500 рублей) - не признал, по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 23.08.2016 по 17.10.2016 в размере 5 000 рублей) - не признал и показал, что действительно по его указанию главным бухгалтером ООО «Сервис» были произведены оплаты по административным штрафам в отношении должностных лиц ООО «Сервис» Писарева М.В. и Писарева М.М., однако не считает, такие действия нарушением уголовного закона, поскольку он руководствовался протоколом № 4 от 15.12.2015 г. общего собрания участников ООО «Сервис», являющегося, в соответствии с ч.1 ст.32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" высшим органом общества, согласно которому административные штрафы, вынесенные государственными и муниципальными контролирующими органами в отношении должностных лиц ООО «Сервис» подлежат оплате за счет средств Общества. Кроме того, считает, что размеры уплаченных штрафов являются малозначительными, в связи с чем его действия не представляют собой общественной опасности. Так же указывает, что с 15.03.2021 года ООО "Сервис" ликвидировано, полномочия конкурсного управляющего ФИО28, который был признан представителем потерпевшего ООО "Сервис", прекращены, поэтому рассмотрение уголовного дела в отсутствие потерпевшего невозможно. Просит оправдать его в предъявленном обвинении.

Виновность подсудимого Писарева М.В. в совершении преступления, предусмотренного п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества МУП "ИТС"), подтверждается следующими доказательствами:

заключением эксперта № 8 от 21.06.2019, согласно выводов которого:

1. МУП «ИТС» предоставило ООО «Сервис» услуги по отоплению и горячему водоснабжению в период с апреля 2016 года по март 2017 года на сумму 62105813,10 руб. в том числе:

- за 2016 год в сумме 31624047,33 руб. (за апрель в сумме 5407820,66 руб., за май в сумме 2 548 791,18 руб., за июнь в сумме 39869,76 руб., за июль в сумме 52422,88 руб., за август в сумме 49029,34 руб., за сентябрь в сумме 1431994,17 руб., за октябрь в сумме 4337430,15 руб., за ноябрь в сумме 8012523,10 руб., за декабрь в сумме 9744166,09 руб.);

- за 2017 год в сумме 30481765,77 руб. (за январь в сумме 10574694,19 руб., за февраль в сумме 10015031,98 руб., за март в сумме 9892039,60 руб.).

2. Согласно данным, предоставленным из ОАО «ТРИЦ», в ОАО «ТРИЦ» поступили денежные средства от потребителей услуги по отоплению и горячему водоснабжению, предоставляемой ООО «Сервис», в период с 01.04.2016 по 30.09.2018 в сумме 75 358 303,36 руб., в том числе:

- за 2016 год в сумме 31 139 049,78 руб. (за апрель 7 015 620,36 руб., за май 6 012 853,18 руб., за июнь 3 456 862,99 руб., за июль 690 675,70 руб., за август 494 516,13 руб., за сентябрь 359 092,50 руб., за октябрь 1 543 525,21 руб., за ноябрь 3 928 698,69 руб., за декабрь 7 637 205,02 руб.);

- за 2017 год в сумме 43 629 135,42 руб. (за январь 9 138 694,78 руб., за февраль 10 235 321,74 руб., за март 10 344 049,68 руб., за апрель 7 879 991,14 руб., за май 3 290 055,05 руб., за июнь 890 434,08 руб., за июль 549 062,74 руб., за август 535 112,40 руб., за сентябрь 355 278,62 руб., за октябрь 44 633,70 руб., за ноябрь 173 312,68 руб., за декабрь 193 188,81 руб.);

- за 2018 год в сумме 590 118,16 руб. (за январь 11 547,92 руб., за февраль 79 853,04 руб., за март 115 274,32 руб., за апрель 129 878,75 руб., за май 51 080,36 руб., за июнь 40 313,63 руб., за июль 91 779,25 руб., за август 47 740,04 руб., за сентябрь 22 650,85 руб.).

3. Согласно данным, предоставленным из ОАО «ТРИЦ», ОАО «ТРИЦ» перечислило денежные средства, поступившие от потребителей за услуги по отоплению и горячему водоснабжению, предоставляемые ООО «Сервис», в период с 01.04.2016 по 30.09.2018 в сумме 73 398 987,50 руб., в том числе:

- за 2016 год в сумме 30 329 434,50 руб. (за апрель 6 833 214,23 руб., за май 5 856 518,99 руб., за июнь 3 366 984,56 руб., за июль 672 718,13 руб., за август 481 658,71 руб., за сентябрь 349 756,10 руб., за октябрь 1 503 393,57 руб., за ноябрь 3 826 552,52 руб., за декабрь 7 438 637,69 руб.);

- за 2017 год в сумме 42 494 777,90 руб. (за январь 8 901 088,71 руб., за февраль 9 969 203,37 руб., за март 10 075 104,39 руб., за апрель 7 675 111,37 руб., за май 3 204 513,62 руб., за июнь 867 282,80 руб., за июль 534 787,10 руб., за август 521 199,48 руб., за сентябрь 346 041,38 руб., за октябрь 43 473,23 руб., за ноябрь 168 806,55 руб., за декабрь 188 165,90 руб.);

- за 2018 год в сумме 574 775,10 руб. (за январь 11 247,68 руб., за февраль 77 776,86 руб., за март 112 277,19 руб., за апрель 126 501,91 руб., за май 49 752,26 руб., за июнь 39 265,48 руб., за июль 89 392,99 руб., за август 46 498,80 руб., за сентябрь 22 061,93 руб.).

С расчетного и специального счетов ООО «Сервис», за период с 08.04.2016г. по 30.09.2018г. перечислены денежные средства ИП Писареву М.В. в сумме 12661800,33 руб.

За период с 08.04.2016 по 06.09.2018 со специального счета ООО «Сервис» №№ в ПАО Сбербанк израсходованы денежные средства в общей сумме 65288091,64 руб.

Кроме того, на расчетный счет № за период с 01.04.2016 по 19.09.2018 в Западно – Сибирском банке ПАО Сбербанк и специальный счет № за период с 08.04.2016г. по 28.09.2018г. в Западно – Сибирском банке ПАО Сбербанк ООО «Сервис» поступили денежные средства от плательщика ОАО «ТРИЦ» в общей сумме 73 561 239,16 руб. с назначением платежей «за услуги по отоплению и горячему водоснабжению».

4. С расчетного и специального счетов ООО «Сервис», за период с 08.04.2016г. по 30.09.2018г. перечислены денежные средства ИП Писареву М.В. в сумме 12661800,33 руб.

5. За период с 08.04.2016 по 06.09.2018 со специального счета ООО «Сервис» №40№ в ПАО Сбербанк израсходованы денежные средства в общей сумме 65288091,64 руб. (том 5 л.д.185-217);

копией трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного между ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева М.М. и Писаревым М.В., согласно которому Писарев М.В. принят на работу в качестве директора ООО «Сервис» (том 4 л.д. 3-4);

анализом счета 62 за апрель 2016 г. – сентябрь 2018 г. контрагент ООО «Сервис», согласно которому конечное сальдо (задолженность ООО «Сервис») составляет 49813298,49 руб. (том 6 л.д. 68-69);

актом сверки взаимных расчетов за период 08.04.2016-30.09.2018 между МУП «ИТС» и ООО «Сервис», согласно которому задолженность ООО «Сервис» в пользу МУП «ИТС» по состоянию на 08.04.2016 составляет 28396206,14 руб., по состоянию на 30.09.2018 – 49 813 298,49 руб. (том 6 л.д.70-75);

копией договора № 365 купли-продажи тепловой энергии от 01.09.2012 (с приложениями), заключенного между МУП «ИТС»» (Теплоснабжающая организация) и ООО «Сервис» (Исполнитель) в лице генерального директора Писарева М.В., согласно которому Теплоснабжающая организация обязуется непрерывно подавать Исполнителю через присоединенную сеть тепловую энергию, а Исполнитель обязуется оплачивать потребленную энергию за расчетный период (месяц) в установленный настоящим договором срок в полном объеме и в порядке, определенном настоящим договором (раздел 3 «Права и обязанности сторон»); платежи Исполнителя подлежат перечислению в пользу Теплоснабжающей организации не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от Потребителей. В случае, если ежедневный размер платежа составляет менее 5тысяч рублей, перечисление денежных средств осуществляется в последующие дни, но не реже чем один раз в пять рабочих дней и не позднее рабочего дня, в котором совокупный размер платежа за дни, в которые не производилось перечисление в пользу Теплоснабжающей организации, не превысит 5тысяч рублей (п. 6.4) (том 6 л.д. 144-154);

копией письма от 27.11.2015 исх. № 1077 генерального директора ООО «Сервис» на имя руководителя АП ОАО «»ТРИЦ» Свидетель №7 о перечислении с 01.12.2015 денежных средств, полученных от населения за услуги МУП «ИТС», на расчетный счет ООО «Сервис» № с назначением платежа «Платежи населения по услугам отопления, горячего водоснабжения»; денежные средства, полученные от населения по услугам холодного водоснабжения и водоотведения на расчетный счет ООО «Сервис» № с назначением платежа «Платежи населения по услугам холодного водоснабжения и водоотведения» (том 1 л.д.154);

протоколом осмотра предметов (документов) от 19.08.2019, в ходе которого осмотрены документы ООО "Сервис": подшивка на 1136 листах с документами, копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «Сервис» от 18.02.2004 серия 72 № 000657891, копия свидетельства о постановке на налоговый учет Российской организации в налоговом органе, копия Устава ООО «Сервис» от 13.06.2014, информация ООО «Сервис» о суммах, невозможных к взысканию по услугам АО «Водоканал», МУП «ИТС», копия договора № 78/12-П на оказание услуг по начислению и учету денежных средств, оплачиваемых населением за жилищно-коммунальные услуги от 17.10.2012 с приложениями и дополнительными соглашениями, копии счетов-фактур, актов МУП «ИТС» за 2015-2017, копии должностных инструкций, приказы по личному составу, штатное расписание ООО «Сервис», копии бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Сервис» за 2014-2017 года с сопутствующими документами, копии налоговых деклараций, копия книг учета доходов и расходов ООО «Сервис» за 2013-2015 года, копии выписок операций по лицевому счету № №, копия договора на открытие специального банковского счета поставщика № № от 08.04.2016 на 13 листах, письмо ОАО «ТРИЦ» в адрес ООО «Сервис» от 18.05.2016 № 174 о необходимости открытия специального банковского счета, дополнительные соглашения к договору № 78/12-П от 17.10.2012, копия договора № 39 банковского счета № № от 25.03.2004, копии писем и актов сверки между ООО «Сервис» и МУП «ИТС», АО «Водоканал». А так же документы, предоставленные ОАО «ТРИЦ» сопроводительным письмом от 20.12.2018 № 448: сведения о перечислении денежных средств населения на спецсчет ООО «Сервис» в ежедневном режиме (МУП «ИТС») за период с 08.04.2016 по 30.09.2018, реестр платежных поручений ОАО «ТРИЦ» за период с 08.04.2016 по 30.09.2018, сведения по оплате населением за период с 08.04.2016 по 30.09.2018 по состоянию на 18.12.2018, а так же 3 СД-диска (том 7 л.д.183-184); осмотренные предметы постановлением от 19.08.2019 года признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 7 л.д.185);

показаниями представителя потерпевшего, свидетелей.

Из показаний представителя потерпевшего ФИО27 следует, что в 2012 году между МУП «ИТС» и ООО «Сервис» заключен договор № 365 купли-продажи тепловой энергии, в соответствии с которым МУП «ИТС» поставляло тепловую энергию в адрес ООО «Сервис» для оказания услуг по отоплению и горячему водоснабжению потребителям. ООО «Сервис» в соответствии с указанным договором обязано производить оплату поставленной тепловой энергии в полном объеме, независимо от того, оплачены ли услуги потребителями. Оплата услуг потребителями – населением домов, находящихся в управлении ООО «Сервис», осуществлялась через ОАО «ТРИЦ». В настоящее время ему известно, что действиями Писарева М.В. МУП «ИТС» причинен имущественный ущерб в общей сумме 27999335 рублей 23 копейки, в связи с неисполнением обязательств по договору № 365, а именно неперечисления в полном объеме денежных средств, поступивших от потребителей за отопление и горячее водоснабжение в период с апреля 2016 года по 30.09.2018 года через ОАО «ТРИЦ» на счета ООО «Сервис». В связи с чем, представителем МУП «ИТС» был заявлен гражданский иск на указанную сумму, который в судебном заседании он поддержал в полном объеме.

Из показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что в период с марта 2017 года по февраль 2019 года она работала в ООО "Сервис" в должности главного бухгалтера, до нее указанную должность занимала Свидетель №4 Также около года должность бухгалтера занимала Свидетель №2 Руководителем ООО "Сервис" в указанный период являлся Писарев М.В. Так же по совместительству она осуществляла свою трудовую деятельность и у ИП Писарева М.В. ООО "Сервис" осуществляло функцию управления многоквартирными жилищными домами, а ИП Писарев оказывал техническое обслуживание жилищно-коммунального фонда. ООО "Сервис" были заключены договора с ресурсоснабжающими организациями, в том числе с МУП "ИТС" по услугам горячего водоснабжения и отопления. По договору купли-продажи тепловой энергии МУП «ИТС» осуществляло подачу тепловой энергии в виде горячей воды в адрес ООО «Сервис» в соответствии с тарифами, ежегодно утверждаемыми Департаментом ценовой и тарифной политики Тюменской области. Оплата осуществлялась через платежного агента ОАО "ТРИЦ" на основании договора. Денежные средства, которые изначально поступали от населения на расчетный счет ОАО "ТРИЦ", в дальнейшем перечислялись на расчетный счет ООО "Сервис", а затем на расчетный счет МУП "ИТС", суммы перечисления денежных средств, указанные в протоколах ее дополнительных допросов, после ознакомления с ними, подтвердила. На момент ее трудоустройства, у ООО «Сервис» уже была задолженность перед МУП «ИТС». Писарев М.В. определял суммы денежных средств для перечисления ресурсоснабжающей организации МУП «ИТС» и иным контрагентам, давал ей указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям, а она, в свою очередь, подготавливала платежные документы. Кроме того, ООО "Сервис" открыт специальный счет для осуществления расчетов с платежным агентом при приеме платежей физических лиц, по требованию ОАО «ТРИЦ». Открытый ООО «Сервис» спецсчет предназначен для получения денежных средств только со спецсчета ОАО «ТРИЦ» и списания денежных средств на банковские счета. Так, по указаниям Писарева М.В. часть денежных средств потребителей за услуги горячего водоснабжения и отопления, подлежащие перечислению на расчетный счет МУП «ИТС», были перечислены с расчетного и специального счетов ООО «Сервис» на нужды Общества, определенные Писаревым М.В., в указанных им суммах, а именно: на оплату выполненных работ и оказанных услуг ИП Писаревым М.В., на расчеты с иными поставщиками и подрядчиками, на оплату налогов, взносов, госпошлины и штрафов ООО «Сервис», на оплату труда.

Из показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что в период с июля 2013 года по февраль 2017 года она работала в ООО "Сервис" в должности главного бухгалтера. Руководителем ООО "Сервис" в указанный период являлся Писарев М.В. ООО "Сервис" осуществляло функцию управления многоквартирными жилищными домами, а ИП Писарев М.В. оказывал техническое обслуживание жилищно-коммунального фонда. В штат ИП Писарева входили дворники, уборщицы, сантехники и другой технический персонал. ООО "Сервис" были заключены договора с ресурсоснабжающими организациями, в том числе с МУП "ИТС" по услугам горячего водоснабжения и отопления. Оплата осуществлялась через платежного агента ОАО "ТРИЦ" на основании договора. Денежные средства, которые изначально поступали от населения на расчетный счет ОАО "ТРИЦ", в дальнейшем перечислялись на расчетный счет ООО "Сервис", а затем на расчетный счет МУП "ИТС", суммы перечисления денежных средств, указанные в протоколах ее допросов, после ознакомления с ними, подтвердила. Кроме того, ООО "Сервис" открыт и специальный счет для осуществления расчетов. В период ее работы у ООО «Сервис» возникла задолженность перед МУП «ИТС», в связи с наличием неплательщиков за услуги горячего водоснабжения и отопления, кроме того, не все денежные средства, поступившие на счет ООО "Сервис" за полученные от населения коммунальные услуги перечислялись ресурсоснабжающим организациям, поскольку часть денежных средств уходило на оплату задолженностей по решениям суда. Сам Писарев М.В. давал ей указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям.

Из показаний свидетеля Свидетель №8 следует, что она работала в должности главного бухгалтера МУП «ИТС» в период с 2013 года по 2019 года. Основным видом деятельности МУП "ИТС" является поставка ресурсов тепловой энергии. С сентября 2012 года между МУП «ИТС» и ООО «Сервис» был заключен договор на поставку тепловой энергии. Тепловая энергия поставлялась в дома, находящиеся в управлении ООО «Сервис». Данным договором установлен следующий порядок расчетов – на поставленную тепловую энергию ежемесячно МУП «ИТС» выставляло счета-фактуры, оплату которых ООО «Сервис» должно произвести до 25 числа следующего месяца. Оплата производилась перечислением на расчетный счет МУП «ИТС» с расчетного счета ООО «Сервис» либо со счета ОАО «ТРИЦ». По условиям договора ООО «Сервис» обязано оплатить стоимость поставленной тепловой энергии в полном объеме, независимо от того, в полном объеме потребители оплатили данную услугу или нет. Задолженность ООО «Сервис» перед МУП «ИТС» была регулярной, в связи с ежемесячной несвоевременной оплатой. В период финансово-хозяйственных отношений между ООО «Сервис» и МУП «ИТС» проводились сверки расчетов, но ООО «Сервис» постоянно не соглашалось с выставленной суммой. МУП «ИТС» обращалось в суд по поводу взыскания задолженности с ООО «Сервис», судами требования МУП «ИТС» удовлетворялись. Представленные ей акты сверок, указанные в протоколах ее допросов, и суммы задолженности, после ознакомления с ними, подтвердила.

Из показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что работает старшим государственным налоговым инспектором МИФНС России № 12 по Тюменской области. В период с 04.04.2016 по 25.07.2016 была проведена выездная налоговая проверка ООО «Сервис», расположенного по адресу: г.Ишим, ул.Большая, д.188, руководителем которой являлся Писарев М.В. Проверка проведена по всем налогам и сборам за период с 2013 по 2015 года. Так, в ходе проверки установлено, что ООО «Сервис» заключило договоры с ресурсоснабжающими организациями: МУП "ИТС" и АО "Водоканал", а для расчетов с населением - заключило договор с ОАО "ТРИЦ". ООО «Сервис» применяло специальный налоговый режим в виде налога, уплачиваемого при применении упрощенной системы налогообложения. По представленным ООО «Сервис» актам сдачи-приемки оказанных услуг по договору с ОАО «ТРИЦ» установлены суммы денежных средств, оплаченных населением за коммунальные услуги, в том числе: перечисленных ОАО «ТРИЦ» на расчетные счета поставщиков услуг и размер вознаграждения ОАО «ТРИЦ». При проведении соответствующих контрольных мероприятий налоговым органом выявлена схема уклонения от налогообложения путем разделения бизнеса между взаимозависимыми лицами: ООО «Сервис» и ИП Писарев М.В. с целью сохранения права на применение специального налогового режима упрощенной системы налогообложения, и как следствие, минимизации налоговых обязательств (не исчисление налога на прибыль, НДС). Налоговым органом установлено, что деятельность ИП Писарева М.В. и ООО «Сервис», руководителем которого являлся Писарев М.В., осуществлялась одним человеком – Писаревым М.В., что позволило ему создать схему ухода от налогообложения путем дробления бизнеса между указанными лицами, в целях получения необоснованной налоговой выгоды, которая заключается в следующем: оба подконтрольных Писареву М.В. лица, имеют возможность применять специальный режим налогообложения – упрощенной системы налогообложения и не уплачивать налоги по общей системе налогообложения, благодаря дроблению бизнеса ООО «Сервис» имеет заниженные показатели доходов, приближенные к расходам, что позволяет исчислять ему минимальный налог в виде 1% от суммы полученных доходов. Кроме того, Писарев М.В. имеет возможность выводить денежные средства из оборота финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сервис», перечисляя их на расчетный счет ИП Писарева М.В., который в свою очередь переводит их на счет физического лица Писарева М.В. По результатам налоговой проверки доходы, поступившие в проверяемом периоде от потребителей коммунальных услуг на расчетные счета ОАО «ТРИЦ», включены в сумму выручки ООО «Сервис». В результате ООО «Сервис» лишено права применения упрощенной системы налогообложения, организации вменен общий режим налогообложения. Соответственно, доначислены налог на прибыль организаций и НДС.Решение выездной налоговой проверки обжаловано со стороны ООО «Сервис» во всех судебных инстанциях, но признано законным.

Из показаний допрошенного по ходатайству стороны защиты посредством видеоконференц-связи эксперта ФИО25 следует, что им производилась бухгалтерская судебная экспертиза № 8 от 21.06.2019 года на основании постановления следователя. Экспертиза производилась по представленной документации ООО "Сервис", на основании которой он пришел к выводам, изложенным в экспертизе, которые в судебном заседании подтвердил.

Из показаний допрошенного по ходатайству стороны защиты свидетеля ФИО11 следует, что в период с марта 2014 года по март 2017 года работала в ООО "Сервис" сначала начальником отдела кадров, затем начальником юридического отдела. Свидетель ФИО11 показав, что не является экспертом, дала свою оценку проведенной бухгалтерской судебной экспертизы № 8 от 21.06.2019 года, полагая, что из неё невозможно установить задолженность ООО "Сервис" перед МУП "ИТС".

Суд, оценив рассмотренные доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности, - достаточности для разрешения уголовного дела, считает, что вина подсудимого Писарева М.В. в совершенном преступлении доказана, поэтому квалифицирует его действия по п. "б" ч.2 ст.165 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества МУП "ИТС") - причинение имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб.

Так, Писарев М.В. являясь генеральным директором ООО «Сервис», будучи наделенным в силу занимаемой должности административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, и одновременно являясь ИП Писаревым М.В., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., заведомо не имея намерений исполнять принятые на себя обязательства по договору № 365 купли-продажи тепловой энергии, заключенному 01.09.2012 между ресурсоснабжающей организацией МУП «ИТС» и ООО «Сервис», поступающие в период с апреля 2016 года по 30.09.2018 через ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги горячего водоснабжения и отопления на счет МУП «ИТС», перечислил частично, не перечисленными денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил особо крупный ущерб собственнику имущества - МУП «ИТС» в размере 27999335 рублей 23 копейки путем обмана при отсутствии признаков хищения.

Квалифицирующий признак – причинившее особо крупный ущерб, нашел свое полное подтверждение, так как сумма ущерба превышает один миллион рублей, установленных в п. 4 Примечания к ст.158 УК РФ.

Согласно Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" обман может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества в заблуждение.

К доводам подсудимого Писарева М.В., не признавшего вину в указанном преступлении, суд относится критически и расценивает их как способ защиты от предъявленного обвинения, так как его показания противоречат исследованным в ходе судебного заседания материалам дела, показаниям представителя потерпевшего и свидетелей.

Довод подсудимого о том, что период, в который МУП "ИТС" был причинен ущерб, значительно выходит за период действия договора № 365 от 01.09.2012, заключенного между ООО «Сервис» и МУП "ИТС", не нашел своего подтверждения. Так, Писарев М.В. совершил указанное преступление с апреля 2016 года по 30.09.2018 года. Согласно материалов уголовного дела, договор № 365 между МУП "ИТС" и ООО "Сервис" заключен 01.09.2012 года и действовал в период с апреля 2016 года по 30.09.2018 года.

Довод подсудимого, а равно и показания свидетеля защиты ФИО11 о том, что не установлен размер ущерба, причиненного МУП "ИТС", не нашел своего подтверждения. Так, размер ущерба 27 999 335 рублей 23 копейки установлен на основании совокупности добытых и представленных суду доказательств, в том числе актов сверок взаимных расчетов, с учетом выводов, содержащихся в заключении эксперта, с применением вычислений, а свидетель Ваганова экспертом не является, что подтвердила и сама в судебном заседании.

Довод стороны защиты о том, что вычисления следователя не могут являться надлежащим доказательством не обоснованы, поскольку доказательством является не способ вычисления, а сведения, на основе которых установлен размер причиненного ущерба.

Довод подсудимого о том, что по данному преступлению истек срок давности привлечения его к уголовной ответственности основан на неверном толковании закона, поскольку преступление, предусмотренное ч.2 ст.165 УК РФ в соответствии с ч.3 ст.15 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести.

Согласно п. "б" ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекло шесть лет после совершения преступления средней тяжести.

В соответствии с ч.2 ст.78 УК РФ сроки давности исчисляются со дня совершения преступления и до момента вступления приговора суда в законную силу.

В соответствии с п. 17 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 19 "О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности" под днем совершения преступления, с которого начинается течение и исчисление сроков давности привлечения к уголовной ответственности, следует понимать день совершения общественно опасного действия (бездействия) независимо от времени наступления последствий (часть 2 статьи 9 УК РФ).

Так, в судебном заседании установлено, что преступление Писарев М.В. совершил в период времени с апреля 2016 по 30.09.2018, таким образом срок давности привлечения Писарева М.В. к уголовной ответственности исчисляется с 30.09.2018 года.

Суд считает, что все представленные стороной обвинения и исследованные в судебном заседании доказательства добыты в соответствии с действующим законодательством, согласуются между собой и сомнений не вызывают.

Вместе с тем, суд признает технической ошибкой указанную единожды в обвинении дату совершения преступления с апреля 2016 года по 30.09.2017 года, поскольку в судебном заседании материалами уголовного дела достоверно установлена дата совершения преступления с апреля 2016 года по 30.09.2018 года.

Суд считает, что данные уточнения не ухудшают положение подсудимого, не нарушают его право на защиту, не противоречат фактическим обстоятельствам по делу.

Виновность подсудимого Писарева М.В. в совершении преступления, предусмотренного п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества АО "Водоканал"), подтверждается следующими доказательствами:

письмом генерального директора АО «Водоканал» ФИО12 от 16.06.2017, в котором указано, что 01.09.2012 между АО «Водоканал» и управляющей компанией ООО «Сервис» был заключен договор купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод. Однако, ООО "Сервис, в нарушение условий договора, периодически переводит на свои расчетные счета денежные средства, поступившие от населения за водоснабжение и водоотведение, подлежащие безусловному перечислению на расчетные счета ресурсоснабжающих организаций. Просит провести проверку по данному факту (том 1 л.д. 3-4);

копией договора № 38 от 01.09.2012, заключенного между ОАО «Водоканал» (Ресурсоснабжающая организация) и ООО «Сервис» (Исполнитель) в лице генерального директора Писарева М.В., согласно которому Ресурсоснабжающая организация обязуется подавать исполнителю через присоединенную водопроводную сеть питьевую воду и принимать от Исполнителя отводимые сточные воды, а исполнитель обязуется оплачивать принятую воду и отведенные сточные воды (раздел 1 «Предмет договора»); Исполнитель обязан производить Ресурсоснабжающей организации оплату за поданную воду, отведенные сточные воды в сроки и в размерах, определенных в настоящем договоре (п. 3.2.11); платежи Исполнителя подлежат перечислению в пользу Ресурсоснабжающей организации не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей от Потребителей. В случае, если ежедневный размер платежа составляет менее 5тысяч рублей, перечисление денежных средств осуществляется в последующие дни, но не реже чем один раз в пять рабочих дней и не позднее рабочего дня, в котором совокупный размер платежа за дни, в которые не производилось перечисление в пользу Ресурсоснабжающей организации, не превысит 5тысяч рублей (п. 6.2) (том 1 л.д. 20-28);

письмом генерального директора АО «Водоканал» ФИО12 от 02.07.2018, согласно которому АО «Водоканал» уведомляет о том, что согласно сведений ЕГРЮЛ участниками ООО "Сервис" принято решение о добровольной ликвидации ООО "Сервис" (том 1 л.д. 87-89);

выпиской из ЕГРЮЛ от 27.06.2018, согласно которой 07.06.2018 Межрайонной ИФНС России № 14 по Тюменской области в ЕГРЮЛ внесена запись о принятии юридическим лицом ООО «Сервис» решения о ликвидации и формировании ликвидационной комиссии, основание – уведомление ООО «Сервис» о принятии решения о ликвидации, протокол № 1 от 29.05.2018 (том 1 л.д. 90-93);

копией акта сверки взаимных расчетов за период январь 2017 года - июнь 2018 года между ООО «Сервис» и АО «Водоканал», согласно которому задолженность ООО «Сервис» по состоянию на 01.01.2017 составила: по данным ООО «Сервис» - 7251358,32 руб., по данным АО «Водоканал» - 9378638,44 руб.; по состоянию на 30.06.2018 - по данным ООО «Сервис» - 19249619,13 руб., по данным АО «Водоканал» - 23954482,27 руб. (том 1 л.д.137-144);

копией договора специального банковского счета поставщика № № от 08.04.2016, заключенного между ПАО Сбербанк и ООО «Сервис» в лице генерального директора Писарева М.В., предметом которого является открытие специального банковского счета поставщика для осуществления расчетов с платежными агентом при приеме платежей в соответствии с Федеральным законом «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» от 03.06.2009 № 103-ФЗ, счет носит целевой характер и предназначен исключительно для зачисления денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента, и списанию денежных средств на банковские счета (том 1 л.д.145-152);

копией письма от 27.11.2015 генерального директора ООО «Сервис» на имя руководителя АП ОАО «ТРИЦ» Свидетель №7 о перечислении с 01.12.2015 денежных средств, полученных от населения по услугам холодного водоснабжения и водоотведения на расчетный счет ООО «Сервис» № с назначением платежа «Платежи населения по услугам холодного водоснабжения и водоотведения» (том 1 л.д. 154);

протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2019, в ходе которого осмотрены документы: ОАО "ТРИЦ", ООО "Сервис", МИФНС России № 12 по Тюменской области, АО "Водоканал", ИП Писарев М.В.,ПАО "Сбербанк" и СД-диски с информацией (том 2 л.д. 50-60); осмотренные предметы и документы постановлением от 21.05.2019 года признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 2 л.д. 61-63);

заключением эксперта № 46 от 28.03.2019, согласно выводов которого:

1. АО Водоканал предоставило ООО «Сервис» услуги по водоснабжению и водоотведению в 2017 году на сумму 23646303,91 руб., с учетом корректировочных счетов-фактур, выставленных 31.01.2018, – на сумму 23651678,79 руб., в период с января по август 2018 года на сумму 9844414,61 руб., с учетом корректировочных счетов-фактур, выставленных 31.01.2018, – на сумму 9839039,73 руб.

2. Сумма денежных средств, оплаченных населением за услуги водоснабжения и водоотведения в ОАО «ТРИЦ» в 2017 году составила 22198858,21 руб., в период с января по август 2018 года – 11471 161,89 руб.

3. ОАО «ТРИЦ» перечислило денежные средства за услуги по водоснабжению и водоотведению на расчетные и специальный счета ООО «Сервис» в 2017 году в сумме 21621687, 89 руб., в период с 01.01.2018 по 06.09.2018 – 11161338,50 руб.

4. ООО «Сервис» перечислило на счет АО «Водоканал» денежные средства в качестве оплаты услуг по водоснабжению и водоотведению в 2017 году в общей сумме 11515202,63 руб., в период с 01.01.2018 по 06.09.2018 – 7468724,03 руб.

5. С расчетных и специального счетов ООО «Сервис» на расчетный счет ИП Писарева М.В. перечислены денежные средства в 2017 году в общей сумме 2137188,84 руб.; в период с 01.01.2018 по 06.09.2018 в общей сумме 2981669,92 руб.

6. Со специального счета №, открытого ООО «Сервис» в ПАО «Сбербанк», денежные средства в 2017 году израсходованы в общей сумме 36621507,96 руб., в том числе: 7090326,28 руб. – перечислено поставщикам и подрядчикам, 9155838,93 руб. – перечислены налоги, госпошлина, 20 368927,14 руб. – переведено на расчетный счет № ООО «Сервис» в ПАО «Сбербанк», 6415,61 руб. – возврат денежных средств, ошибочно перечисленных по письму от 08.06.2017, в период с 01.01.2018 по 06.09.2018 израсходованы в общей сумме 7057284,91 руб., в том числе: 3854849,87 руб. – перечислено поставщикам и подрядчикам, 627995,36 руб. – перечислены налоги, страховые взносы, госпошлина, 1536120,96 руб. – переведено на расчетный счет № ООО «Сервис» в ПАО «Сбербанк», 1038318,72 руб. – переведено на расчетный счет № ООО «Сервис» в филиале Западно-Сибирский ПАО банка «ФК «Открытие» (том 2 л.д. 88-247, том 3 л.д. 1-194);

показаниями представителя потерпевшего, свидетелей.

Из показаний представителя потерпевшего ФИО29 следует, что работает в должности начальника юридического отдела АО «Водоканал». С 01.09.2012 года между АО "Водоканал" и ООО "Сервис" заключен договор на поставку питьевой воды и прием сточных вод. Однако, в связи с ненадлежащим исполнением своих обязанностей по договору у ООО «Сервис», руководителем которого являлся Писарев М.В., перед АО «Водоканал» сформировалось задолженность на сумму 13 799 099 рублей 19 копеек. В связи с чем им, как представителем потерпевшего, был заявлен гражданский иск на указанную сумму, который просит взыскать с Писарева М.В. Действиями генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. АО «Водоканал» причинен имущественный ущерб посредством неисполнения обязательств по договору – неперечисления в полном объеме денежных средств, поступивших от потребителей за холодное водоснабжение и водоотведение через платежного агента ОАО «ТРИЦ» на счета ООО «Сервис».

Из показаний свидетеля Свидетель №1 (с учетом частично оглашенных по ходатайству стороны обвинения на основании ч.3 ст.281 УПК РФ показаний в томе 3 л.д.214-217, которые свидетель подтвердила) следует, что в период с марта 2017 года по февраль 2019 года она работала в ООО "Сервис" в должности главного бухгалтера. В соответствии с имеющимися в ООО «Сервис» документами, ей известно, что 01.09.2012 между АО «Водоканал» и ООО «Сервис» в лице Писарева М.В. заключен договор № 38 купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод. Согласно условий договора расчетный период равен 1 календарному месяцу, ООО «Сервис» обязано перечислять поступившие от потребителей платежи в пользу АО «Водоканал» не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей, либо, если сумма менее 5000 рублей, то перечисление производится в последующие дни, но не реже, чем один раз в 5 дней. Оплата осуществлялась через платежного агента ОАО "ТРИЦ" на основании договора. Денежные средства, которые изначально поступали от населения на расчетный счет ОАО "ТРИЦ", в дальнейшем перечислялись на расчетный счет ООО "Сервис", а затем на расчетный счет АО "Водоканал", суммы перечисления денежных средств, указанные в протоколах ее дополнительных допросов, подтвердила. Писарев М.В. определял суммы денежных средств для перечисления АО "Водоканал", давал ей указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям, а она, в свою очередь, подготавливала платежные документы. Кроме того, ООО "Сервис" открыт специальный счет для осуществления расчетов с платежным агентом при приеме платежей физических лиц, по требованию ОАО «ТРИЦ». Открытый ООО «Сервис» спецсчет предназначен для получения денежных средств только со спецсчета ОАО «ТРИЦ» и списания денежных средств на банковские счета. Так, по указаниям Писарева М.В. часть денежных средств потребителей, подлежащие перечислению на расчетный счет АО "Водоканал" были перечислены с расчетного и специального счетов ООО «Сервис» на нужды Общества, определенные Писаревым М.В., в указанных им суммах.

Из показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что в период с июля 2013 года по февраль 2017 года она работала в ООО "Сервис" в должности главного бухгалтера. ООО "Сервис" был заключен договор купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод с АО "Водоканал". Оплата осуществлялась через платежного агента ОАО "ТРИЦ" на основании договора. Денежные средства, которые изначально поступали от населения на расчетный счет ОАО "ТРИЦ", в дальнейшем перечислялись на расчетный счет ООО "Сервис", а затем на расчетный счет АО "Водоканал", суммы перечисления денежных средств, указанные в протоколах ее допросов, после ознакомления с ними, подтвердила. В период ее работы у ООО «Сервис» возникла задолженность перед АО "Водоканал", кроме того, не все денежные средства, поступившие на счет ООО "Сервис" за полученные от населения коммунальные услуги перечислялись ресурсоснабжающим организациям, поскольку часть денежных средств уходило на оплату задолженностей по решениям суда. Кроме того и сам Писарев М.В. давал ей указания о перечислении денежных средств в определенных им суммах указанным им получателям.

Из показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что работает старшим государственным налоговым инспектором МИФНС России № 12 по Тюменской области. В период с 04.04.2016 по 25.07.2016 была проведена выездная налоговая проверка ООО «Сервис», руководителем которой являлся Писарев М.В. Проверка проведена по всем налогам и сборам за период с 2013 по 2015 года. Так, в ходе проверки установлено, что ООО «Сервис» заключило договоры с ресурсоснабжающими организациями: МУП "ИТС" и АО "Водоканал", а для расчетов с населением - заключило договор с ОАО "ТРИЦ". ООО «Сервис» применяло специальный налоговый режим в виде налога, уплачиваемого при применении упрощенной системы налогообложения. По представленным ООО «Сервис» актам сдачи-приемки оказанных услуг по договору с ОАО «ТРИЦ» установлены суммы денежных средств, оплаченных населением за коммунальные услуги, в том числе: перечисленных ОАО «ТРИЦ» на расчетные счета поставщиков услуг и размер вознаграждения ОАО «ТРИЦ». При проведении соответствующих контрольных мероприятий налоговым органом выявлена схема уклонения от налогообложения путем разделения бизнеса между взаимозависимыми лицами: ООО «Сервис» и ИП Писарев М.В. с целью сохранения права на применение специального налогового режима упрощенной системы налогообложения, и как следствие, минимизации налоговых обязательств (не исчисление налога на прибыль, НДС). Налоговым органом установлено, что деятельность ИП Писарева М.В. и ООО «Сервис», руководителем которого являлся Писарев М.В., осуществлялось одним человеком – Писаревым М.В., что позволило ему создать схему ухода от налогообложения путем дробления бизнеса между указанными лицами, в целях получения необоснованной налоговой выгоды, которая заключалась в следующем: оба подконтрольных Писареву М.В. лица, имеют возможность применять специальный режим налогообложения – упрощенной системы налогообложения и не уплачивать налоги по общей системе налогообложения, благодаря дроблению бизнеса ООО «Сервис» имеет заниженные показатели доходов, приближенные к расходам, что позволяет исчислять ему минимальный налог в виде 1% от суммы полученных доходов. Кроме того, Писарев М.В. имеет возможность выводить денежные средства из оборота финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сервис», перечисляя их на расчетный счет ИП Писарева М.В., который в свою очередь переводит их на счет физического лица Писарева М.В. По результатам налоговой проверки доходы, поступившие в проверяемом периоде от потребителей коммунальных услуг на расчетные счета ОАО «ТРИЦ», включены в сумму выручки ООО «Сервис». В результате ООО «Сервис» лишено права применения упрощенной системы налогообложения, организации вменен общий режим налогообложения. Соответственно, доначислены налог на прибыль организаций и НДС.Решение выездной налоговой проверки обжаловано со стороны ООО «Сервис» во всех судебных инстанциях, но признано законным.

Из показаний свидетеля Свидетель №7 (с учетом частично оглашенных по ходатайству стороны обвинения на основании ч.3 ст.281 УПК РФ показаний в томе 4 л.д.205-207, которые свидетель подтвердил) следует, что он работает руководителем ОАО «ТРИЦ» в г.Ишиме с марта 2007 года. Основным видом деятельности ОАО «ТРИЦ» является оказание услуг по начислению и учету денежных средств, оплачиваемых населением за жилищно-коммунальные услуги. Между ОАО «ТРИЦ» и управляющей компанией ООО «Сервис» 17.10.2012 заключен договор № 78/12-П на оказание услуг по начислению и учету денежных средств, оплачиваемых населением за жилищно-коммунальные услуги. Денежные средства за вычетом удержанных ОАО «ТРИЦ» процентов в качестве оплаты перечислялись на расчетные счета ООО «Сервис» и поставщиков коммунальных ресурсов в соответствии с приложением № 3 к договору № 78/12-П. На момент заключения договора № 78/12-П получателем денежных средств, поступивших от жильцов домов, обслуживаемых ООО «Сервис», за услуги водоснабжения и водоотведения являлось АО «Водоканал». Данные денежные средства за вычетом вознаграждения ОАО «ТРИЦ» в размере 2,6 % перечислялись на счет АО «Водоканал». С 01.12.2015 денежные средства, поступающие от населения за услуги водоснабжения и водоотведения, за минусом вознаграждения 2,6 %, перечислялись на расчетный счет ООО «Сервис». Основанием этому послужило письмо руководителя ООО «Сервис» Писарева М.В. от 27.11.2015. Между АО «Водоканал» и ОАО «ТРИЦ» каких-либо договорных отношений в части оплаты услуг по водоснабжению и водоотведению домов, обслуживаемых ООО «Сервис», до июня 2018 года не было.

Из показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что с 01.06.2017 по 31.12.2020 работала в ООО "Сервис" и по совместительству в должности начальника юридического отдела у ИП Писарева. Основным видом деятельности ООО «Сервис» являлось осуществление функций управления и обслуживания жилого фонда. Основным видом деятельности ИП Писарева М.В. являлось оказание услуг по договорам подряда. ИП Писарев являлся подрядчиком ООО «Сервис», оказывал для ООО «Сервис» услуги по техническому обслуживанию жилого фонда, находящегося в управлении ООО «Сервис». У ИП Писарева были трудоустроены рабочие, дворники, уборщицы, слесари, сантехники. В какой-то период оплата производилась посредством перечисления денежных средств от платежного агента ОАО «ТРИЦ» напрямую ООО "Сервис", а в какой-то период времени денежные средства за предоставленные подрядчиками услуги, поступали от платежного агента ОАО «ТРИЦ» напрямую подрядчикам. Распорядителем денежных средств являлся непосредственно руководитель Писарев М.В.

Из показаний свидетеля со стороны защиты Свидетель №5, следует, что между ООО "Сервис" и МУП "ИТС", АО "Водоканал" были заключены договоры, инициатором заключения которых выступили сами ресурсоснабжающие организации, это было продиктовано жилищным законодательством РФ. Сама управляющая компания такие договоры заключала неохотно, так как такие договоры накладывали на управляющую компанию дополнительные финансовые нагрузки. Так, управляющая компания выставляла услугу по поставке коммунальных ресурсов населению, однако денежные средства получала не в полном объеме, с учетом неплательщиков или за минусом сознательно заниженных объемов таких ресурсов предоставляемых населением. Таким образом, оплату должна была восполнять сама управляющая компания.

Из показаний свидетеля Свидетель №2следует,что с 2004 по 2009 работала в ООО «Сервис» в должности бухгалтера. Кроме нее в бухгалтерии ООО «Сервис» работала главный бухгалтер Свидетель №1, а до Свидетель №1 в должности главного бухгалтера Свидетель №4 Ее рабочее место было расположено в административном здании ООО «Сервис» по адресу: г. Ишим, ул. Большая, 188. На первом этаже здания были расположены помещения ИП Писарева М.В. Писарев М.В. являлся единоличным руководителем ООО «Сервис», только он распоряжался денежными средствами, только он давал указания о том, когда, кому и сколько денежных средств выдать. ООО «Сервис» являлось управляющей компанией, основной вид деятельности которой управление и эксплуатация жилого фонда. Основной вид деятельности ИП Писарева – обслуживание жилого фонда. Между ООО «Сервис» и ИП Писаревым был заключен договор, согласно которому ИП Писарев оказывал ООО «Сервис» услуги по техническому содержанию жилого фонда, обслуживаемого ООО «Сервис».

Из показаний свидетеля Свидетель №3 следует, что она работает в должности главного бухгалтера АО «Водоканал» с 2009 года. В ее должностные обязанности входит организация и контроль работы бухгалтеров, контроль движения финансов АО «Водоканал», составление и представление в соответствующие органы бухгалтерской и налоговой отчетности. 01.09.2012 между АО «Водоканал» и ООО «Сервис» был заключен договор № 38 купли-продажи питьевой воды и приема сточных вод, срок действия договора – бессрочный. Согласно условий договора расчетный период равен 1 календарному месяцу, ООО «Сервис» обязано перечислять поступившие от потребителей платежи в пользу АО «Водоканал» не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей, либо, если сумма менее 5000 рублей, то перечисление производится в последующие дни, но не реже, чем один раз в 5 дней. После 2015 года ООО «Сервис» перечисление денежных средств в пользу АО «Водоканал» стало производить не в полном объеме. В 2017 году ситуация ухудшилась, так как размер поступивших денежных средств в некоторые расчетные периоды составлял около 4 % от сумм, подлежащих перечислению. Суммы задолженности ООО "Сервис" перед АО "Водоканал", указанные в актах сверок в протоколах ее допросов, после ознакомления с ними, подтвердила.

Из показаний допрошенного по ходатайству стороны защиты свидетеля ФИО11 следует, что в период с марта 2014 года по март 2017 года работала в ООО "Сервис" сначала начальником отдела кадров, затем начальником юридического отдела. Свидетель ФИО11 показав, что не является экспертом, дала свою оценку проведенной бухгалтерской судебной экспертизы № 46 от 28.03.2019 года, полагая, что из неё невозможно установить задолженность ООО "Сервис" перед АО "Водоканал".

Из оглашенных по ходатайству стороны защиты в соответствии с ч.1 ст.281 УПК РФ показаний эксперта ФИО24 следует, что ею производилась бухгалтерская судебная экспертиза № 46 от 28.03.2019 года. Выводы, изложенным в экспертизе, подтвердила (том 12 л.д.3-4).

Суд, оценив рассмотренные доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности, - достаточности для разрешения уголовного дела, считает, что вина подсудимого Писарева М.В. в совершенном преступлении доказана, поэтому квалифицирует его действия по п. "б" ч.2 ст.165 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества АО "Водоканал") - причинение имущественного ущерба собственнику имущества путем обмана при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб.

Так, Писарев М.В. являясь генеральным директором ООО «Сервис», будучи наделенным в силу занимаемой должности административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, и одновременно являясь ИП Писаревым М.В., действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного получения материальной выгоды для ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., укрепления финансового положения ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В., заведомо не имея намерений исполнять принятые на себя обязательства по договору № 38 от 01.09.2012 между ресурсоснабжающей организацией АО «Водоканал» и ООО «Сервис», в период с 01.01.2017 года по 06.09.2018 через платежного агента ОАО «ТРИЦ» на расчетный и специальный счета ООО «Сервис» денежные средства населения за услуги холодного водоснабжения и водоотведения на счет АО «Водоканал» перечислил частично, не перечисленными денежными средствами распорядился по своему усмотрению, чем причинил особо крупный ущерб собственнику имущества - АО «Водоканал» в сумме 13 799 099 рублей 19 копеек путем обмана при отсутствии признаков хищения.

Довод подсудимого, а равно и показания свидетеля защиты ФИО11 о том, что не установлен размер ущерба, причиненного АО "Водоканал", не нашел своего подтверждения. Так, размер ущерба 13 799 099 рублей 19 копеек установлен на основании совокупности добытых и представленных суду доказательств, в том числе актами сверок взаимных расчетов, с учетом выводов, содержащихся в заключении эксперта, с применением вычислений, а свидетель Ваганова экспертом не является.

Виновность подсудимого Писарева М.В. в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.160 УК РФ (по 4 эпизодам), подтверждается следующими доказательствами:

заявлением конкурсного управляющего ООО Сервис» ФИО28 от 25.03.2019, согласно которому в ходе конкурсного производства в отношении ООО «Сервис» выявлено, что генеральный директор Писарев М.В. оплатил за счет средств ООО «Сервис» административный штраф в сумме 10100 рублей, наложенный на исполнительного директора ООО «Сервис» Писарева М.М., как на должностное лицо, постановлением начальника территориального отдела Управления Роспотребнадзора по Тюменской области в г. Ишиме, Ишимском, Абатском, Викуловском, Сорокинском районах по делу об административном правонарушении № 93 от 13.04.2016 (платежное поручение от 10.06.2016 № 331 на сумму 10100 рублей) (том 6 л.д.221);

заявлением конкурсного управляющего ООО Сервис» ФИО28 от 25.03.2019, согласно которому в ходе конкурсного производства в отношении ООО «Сервис» выявлено, что генеральный директор Писарев М.В. оплатил за счет средств ООО «Сервис» административный штраф в сумме 1100 рублей, наложенный на исполнительного директора ООО «Сервис» Писарева М.М., как на должностное лицо, постановлением начальника территориального отдела Управления Роспотребнадзора по Тюменской области в г. Ишиме, Ишимском, Абатском, Викуловском, Сорокинском районах по делу об административном правонарушении № 120 от 20.04.2016 (платежное поручение от 10.06.2016 № 333 на сумму 1100 рублей) (том 7 л.д. 113);

заявлением конкурсного управляющего ООО Сервис» ФИО28 от 25.03.2019, согласно которому в ходе конкурсного производства в отношении ООО «Сервис» выявлено, что генеральный директор Писарев М.В. оплатил за счет средств ООО «Сервис» административный штраф в сумме 1500 рублей, наложенный на исполнительного директора ООО «Сервис» Писарева М.М., как на должностное лицо, постановлением начальника территориального отдела Управления Роспотребнадзора по Тюменской области в г. Ишиме, Ишимском, Абатском, Викуловском, Сорокинском районах по делу об административном правонарушении № 129 от 04.05.2016 (платежное поручение от 10.06.2016 № 334 на сумму 1500 рублей) (том 7 л.д. 126);

заявлением конкурсного управляющего ООО Сервис» ФИО28 от 25.03.2019, согласно которому в ходе конкурсного производства в отношении ООО «Сервис» выявлено, что генеральный директор Писарев М.В. оплатил за счет средств ООО «Сервис» административный штраф в сумме 5 000 рублей, наложенный на него, как на должностное лицо, постановлением мирового судьи судебного участка № 1 Ишимского судебного района г. Ишима Тюменской области от 17.08.2016 № 5-1310/2016 (платежное поручение от 17.10.2016 № 725 на сумму 5 000 рублей) (том 7 л.д.140);

заключением эксперта № 150 от 08.04.2019, по выводам которого краткие рукописные записи и подписи, которые имеются на первых листах следующих документов: постановление № 93 от 13.04.2016 на четырех листах, постановление № 120 от 20.04.2016 на трех листах, постановление № 129 от 04.05.2016 на трех листах, постановление от 17.08.2016 на трех листах, вероятно выполнены Писаревым М.В. (том 5 л.д. 228-232);

протоколом выемки от 18.03.2019, в ходе которой в ООО «Сервис» изъяты документы: подшивка «Свод начислений, удержаний и выплат по заработной плате за период 2016-2018 годы на Писарева Михаила Михайловича» на 36 листах, подшивка «Выплаты по заработной плате (через кассу предприятия) за период 2016-2018 годы Писареву Михаилу Михайловичу и Писареву Михаилу Валентиновичу» на 21 листе, подшивка «Свод начислений, удержаний и выплат по заработной плате за период 2016-2018 годы на Писарева Михаила Валентиновича» на 36 листах, подшивка с копиями постановлений № 93 от 13.04.2016, № 120 от 20.04.2016, № 129 от 04.05.2016, № 5-1310/2016 от 17.08.2016, на 13 листах (том 5 л.д. 244-248);

копией трудового договора № 7 от 25.03.2009, заключенного между ООО «Сервис» в лице учредителя Писарева Михаила Михайловича и Писарева Михаила Валентиновича, согласно которому Писарев М.В. принят на работу в качестве директора ООО «Сервис» (том 4 л.д. 3-4);

копией приказа № 9А от 25.03.2014 «О продлении полномочий генерального директора», согласно которому полномочия генерального директора ООО «Сервис» Писарева М.В. продлены до 25.03.2017 (том 7 л.д.174);

копией постановления № 93 по делу об административном правонарушении от 13.04.2016, согласно которому должностное лицо Писарев М.М. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 6.25 КоАП РФ, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 10100 рублей (том 6 л.д.224-225);

копией платежного поручения № 331 от 10.06.2016, согласно которому с расчетного счета ООО «Сервис» № № перечислены денежные средства в сумме 10100 рублей на счет УФК Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) по основанию «Административный штраф по постановлению № 93 от 13.04.2016 по ст. 6.25 ч. 1 КоАП РФ» (том 6 л.д.226);

копией постановления № 120 по делу об административном правонарушении от 20.04.2016, согласно которому должностное лицо Писарев М.М. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 14.8 КоАП РФ и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 1100 рублей (том 6 л.д. 227-229);

копией платежного поручения № 333 от 10.06.2016, согласно которому с расчетного счета ООО «Сервис» № перечислены денежные средства в сумме 1100 рублей на счет УФК Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) по основанию «Административный штраф по постановлению № 120 от 20.04.2016 по ст. 14.8 ч. 2 КоАП РФ» (том 6 л.д. 230);

копией постановления № 129 по делу об административном правонарушении от 04.05.2016, согласно которому должностное лицо Писарев М.М. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 6.4 КоАП РФ, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 1500 рублей (том 6 л.д. 231-232);

копией платежного поручения № 334 от 10.06.2016, согласно которому с расчетного счета ООО «Сервис» № перечислены денежные средства в сумме 1500 рублей на счет УФК Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) по основанию «Административный штраф по постановлению № 129 от 04.05.2016 по ст. 6.4 КоАП РФ» (том 6 л.д. 233);

копией постановления № 5-1310/2016 от 17.08.2016 мирового судьи судебного участка № 1 Ишимского судебного района г.Ишима Тюменской области, и.о. мирового судьи судебного участка № 2 Ишимского судебного района г.Ишима Тюменской области, согласно которому должностное лицо Писарев М.В. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.5.59 КоАП РФ и подвергнут наказанию в виде административного штрафа в размере 5000 рублей (том 7 л.д. 58-59);

протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2019, в ходе которого осмотрены документы ООО "Сервис", ИП Писарева М.В., МИФНС России № 12 по Тюменской области и СД-диски (том 2 л.д.50-60); осмотренные предметы и документы постановлением от 21.05.2019 года признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 2 л.д.61-63);

заключением эксперта № 8 от 21.06.2019, согласно выводов которого:

С расчетного счета ООО «Сервис» № в Западно - Сибирском банке ПАО Сбербанк в период с 08.04.2016 по 30.09.2016 произведена оплата административных штрафов в сумме 17700,00 руб.:

- перечислены денежные средства в сумме 10100,00 руб. по платежному поручению № 331 от 10.06.2016г. (строка выписки № 5687) в УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) ИНН 7203158490 с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 93 от 13.04.2016 г. по ст. 6.25 ч.1 КоАП РФ»;

- перечислены денежные средств в сумме 1100,00 руб. по платежному поручению № 333 от 10.06.2016г. (строка выписки № 5684) в УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) ИНН 7203158490 с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 120 от 20.04.2016 г. по ст. 14.8 ч.2 КоАП РФ»;

- перечислены денежные средства в сумме 1 500,00 руб. по платежному поручению № 334 от 10.06.2016г. (строка выписки № 5685) в УФК по Тюменской области (Управление Роспотребнадзора по Тюменской области) ИНН 7203158490 с назначением платежа «Административный штраф по постановлению № 129 от 04.05.2016 г. по ст. 6.4 КоАП РФ»;

- перечислены денежные средства в сумме 5 000,00 руб. по платежному поручению № 725 от 17.10.2016г. (строка выписки № 6737) в УФК по Тюменской области (Прокуратура Тюменской области) ИНН 7204006003 с назначением платежа «Административный штраф по статье 5.59 КоАП по постановлению от 17.08.2016 года, дело № 5-1310/2016» (том 5 л.д.185-217);

протоколом осмотра документов от 29.03.2019, в ходе которого осмотрены документы ООО «Сервис», изъятые в ходе выемки 18.03.2019, а именно: подшивки с надписью на обложке «ООО «Сервис» Свод начислений, удержаний и выплат по заработной плате за период 2016-2018 гг на Писарева Михаила Михайловича», подшивка с надписью на обложке «ООО «Сервис» Выплаты по заработной плате (через кассу предприятия) за период 2016-2018 гг Писареву Михаилу Михайловичу, Писареву Михаилу Валентиновичу», подшивка с копиями постановлений по делам об административных правонарушениях, постановление № 93 от 13.04.2016 года, постановление № 120 от 20.04.2016 года, постановление № 129 от 04.05.2016 года, постановление от 17.08.2016 года мирового судьи судебного участка № 1 Ишимского судебного района г.Ишима (том 6 л.д. 1-2);

протоколом осмотра документов от 29.03.2019, в ходе которого осмотрены документы ООО «Сервис», изъятые в ходе выемки 18.03.2019 (том 6 л.д. 1-2); осмотренные документы постановлением от 29.03.2019 года признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 6 л.д.3);

показаниями представителя потерпевшего, свидетелей.

Из показаний представителя потерпевшего ФИО28 следует, что решением Арбитражного суда Тюменской области от 21.11.2018 года ООО «Сервис», расположенное по адресу: г.Ишим, ул.Большая, 188, признано несостоятельным (банкротом). В отношении Общества была введена процедура конкурсного производства по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника, конкурсным управляющим утвержден он, в связи с чем представлял интересы ООО "Сервис". До введения процедуры банкротства генеральным директором ООО «Сервис» являлся Писарев М.В. В ходе конкурсного производства было выявлено, что на исполнительного директора ООО «Сервис» Писарева М.М. как на должностное лицо трижды был наложен административный штраф в размере: 10 100 рублей, 1100 рублей, 1 500 рублей, а так же на Писарева М.В. был наложен штраф как на должностное лицо в размере 5 000 рублей. Данные штрафы Писарев М.В. незаконно оплатил за счет денежных средств ООО «Сервис», что подтверждается платежными поручениями. В связи с установленными фактами он обратился в правоохранительные органы с заявлениями. Указанные денежные суммы Писаревым М.В. были возмещены в полном размере. С 15.03.2021 года ООО "Сервис" ликвидировано, а его полномочия как конкурсного управляющего, прекращены.

Из показаний свидетеля Свидетель №12 следует, что работает в должности исполняющего обязанности начальника отдела Управления роспотребнадзора по Тюменской области в городе Ишиме с августа 2020 года, до этого работала там же, но в должности заместителя начальника, а в должности начальника работал Свидетель №9 В его обязанности входило в том числе и рассмотрение административных дел. В период с 04.04.2016 года по 29.04.2016 года в ООО «Сервис» проведена плановая выездная проверка, в ходе которой были выявлены нарушения, предусмотренные ч.1 ст.6.25, ч.2 ст.14.8, ст.6.4 КоАП РФ, совершенные исполнительным директором ООО «Сервис» Писаревым М.М. Выявленные нарушения явились основанием для составления трёх протоколов об административных правонарушениях в отношении должностного лица Писарева М.М. и рассмотрения по ним дел об административном правонарушении. В итоге Писарев М.М. был подвергнут административным штрафам в размерах 10 100 рублей, 1 100 рублей и 1 500 рублей как должностное лицо, но штрафы были оплачены юридическим лицом, о чем имеются платежные поручения от ООО "Сервис".

Свидетель Писарева С.Н., являющаяся супругой Писарева М.В. в соответствии со ст.51 Конституции РФ от дачи показаний отказалась. Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч.4 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Писаревой С.Н. следует, что она являлась одним из учредителей ООО «Сервис», также учредителями являлись ее супруг Писарев М.В. и сын Писарев М.М. К руководству ООО «Сервис» она никакого отношения не имела. Руководили обществом Писарев М.В. – генеральный директор, Писарев М.М. – исполнительный директор. По поводу решения учредителей ООО «Сервис» об оплате административных штрафов, наложенных на должностных лиц ООО «Сервис», пояснила, что действительно такое решение было принято. Ей не было известно о том, что это неправомерно, считала, что штрафы за административные нарушения, выявленные в деятельности ООО «Сервис», могут быть оплачены за счет Общества (том 7 л.д.158-159). Свидетель Писарева С.Н. оглашенные показания подтвердила.

Свидетель Писарев М.М., являющийся сыном Писарева М.В. в соответствии со ст.51 Конституции РФ от дачи показаний отказался. Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч.4 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Писарева М.М. следует, что о том, что оплату административного штрафа должно производить должностное лицо, допустившее нарушение, за которое наложен штраф, ему не было известно (том 7 л.д.156-157). Свидетель Писарев М.М. оглашенные показания подтвердил.

Из показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что в период с июля 2013 года по февраль 2017 года она работала в ООО "Сервис" в должности главного бухгалтера. Писарев М.В. являлся генеральным директором ООО «Сервис» и индивидуальным предпринимателем одновременно. Он же являлся ее непосредственным руководителем, только ему она подчинялась. Исполнительным директором ООО «Сервис» являлся Писарев М.М. – сын Писарева М.В. В 2016 году на Писарева М.М. как на должностное лицо было наложено 3 административных штрафа, а на Писарева М.В. как на должностное лицо - 1 штраф, которые были оплачены за счет денежных средств ООО «Сервис», указание об этом ей дал непосредственно Писарев М.В. Кроме того, решением учредителей ООО "Сервис", а именно Писаревым М.В., Писаревым М.М. и Писаревой С.Н. было принято решение оплачивать штрафы за счет ООО "Сервис". В случае наложения штрафа на должностное лицо размер штрафа меньше, чем на юридическое лицо. Она понимала, что нельзя оплачивать штрафы, наложенные на должностное лицо с расчетного счета юридического лица, но она выполняла указания директора Писарева М.В. и не хотела потерять работу.

Из показаний свидетеля защиты Ильиной О.Ю. следует, что с 01.06.2017 по 31.12.2020 работала в ООО "Сервис" и по совместительству в должности начальника юридического отдела у ИП Писарева М.В. В ООО "Сервис" имелся протокол от 2015 года общего собрания участников ООО «Сервис», согласно которому принято решение оплачивать назначенные должностным лицам ООО «Сервис» государственными и муниципальными контролирующими органами в связи с деятельностью общества штрафы за счет Общества.

по ч.3 ст.160 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту хищения чужого имущества в период с 14.04.2016 по 10.06.2016 в размере 10 100 рублей) - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

по ч.3 ст.160 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту хищения чужого имущества в период с 20.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 100 рублей) - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

по ч.3 ст.160 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту хищения чужого имущества в период с 11.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 500 рублей) - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

по ч.3 ст.160 Уголовного кодекса Российской Федерации (по факту хищения чужого имущества в период с 23.08.2016 по 17.10.2016 в размере 5 000 рублей) - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

Подсудимый Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО "Сервис", из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - своего сына, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в сумме 10 100 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО "Сервис", из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - своего сына, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1 100 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО "Сервис", из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в пользу другого лица - своего сына, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в сумме 1 500 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Он же, Писарев М.В., являясь генеральным директором ООО "Сервис", из корыстных побуждений, направленных на противоправное безвозмездное обращение вверенного ему (Писареву М.В.) имущества - денежных средств ООО «Сервис», в свою пользу, используя свое служебное положение генерального директора, похитил путем растраты денежные средства ООО «Сервис» в общей сумме 5 000 рублей, чем причинил ООО «Сервис» имущественный ущерб на указанную сумму.

Квалифицирующий признак по каждому из эпизодов – совершенное лицом с использованием своего служебного положения, нашел полное подтверждение исследованными в судебном заседании доказательствами. Так, Писарев М.В., являясь единоличным исполнительным органом и распорядителем денежных средств ООО "Сервис", используя свое служебное положение, похитил вверенное ему имущество путём растраты денежных средств, принадлежащих ООО "Сервис".

К доводам подсудимого Писарева М.В., не признавшего вину в указанных преступлениях, суд относится критически и расценивает их как способ защиты от предъявленного обвинения, так как его показания противоречат исследованным в ходе судебного заседания материалам дела, показаниям представителя потерпевшего и свидетелей.

К доводам подсудимого о том, что он при оплате штрафов руководствовался протоколом общего собрания участников ООО «Сервис», суд относится критически и расценивает их как способ защиты от предъявленного обвинения, поскольку в соответствии со ст. 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности.

Вопреки доводам Писарева М.В. о малозначительности деяний, размер хищения по каждому из эпизодов - 10 100 рублей, 1 100 рублей, 1 500 рублей и 5 000 рублей не исключает наличие состава преступления в действиях Писарева М.В., поскольку им совершены квалифицированные хищения, для которых размер причиненного ущерба значения не имеет, при этом фактические обстоятельства совершения преступлений не дают оснований расценивать содеянные подсудимым деяния как малозначительные.

К доводам стороны защиты о том, что потерпевший по указанным составам преступлений отсутствует, так как с 15.03.2021 года ООО "Сервис" ликвидировано, полномочия конкурсного управляющего ФИО28, прекращены, в связи с чем рассмотрение уголовного дела невозможно, суд относится критически по следующим основаниям. В соответствии с ч.3 ст.20 УПК РФ, уголовные дела о преступлениях, предусмотренных ч.3 ст.160 УК РФ относятся к уголовным делам частно-публичного обвинения, которые возбуждаются не иначе как по заявлению потерпевшего. Так, в судебном заседании достоверно установлено, что представителем потерпевшего по данным составам преступлений на законных основаниях, согласно ч.9 ст.42 УПК РФ, признан конкурсный управляющий ФИО28, так как решением Арбитражного суда от 23.11.2018 года ООО "Сервис" признано несостоятельным (банкротом). На основании указанного решения ФИО28 являлся единоличным исполнительным органом ООО "Сервис" и имел право без доверенности представлять интересы ООО "Сервис", уголовные дела возбуждены на основании его заявлений. Представитель потерпевшего ФИО28 был допрошен в судебном заседании и то обстоятельство, что впоследствии ООО "Сервис" было ликвидировано, в связи с чем полномочия конкурсного управляющего ФИО28 прекращены, не влияет на существо обвинения.

При избрании вида и размера наказания суд, в соответствии со ст.ст.6,43,60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершённых преступлений, личность подсудимого, а также влияние назначенного наказания на исправление Писарева М.В. и условия жизни его семьи, с учетом его характеризующих данных, который по месту жительства характеризуется удовлетворительно, на учете у врача психиатра и нарколога не состоит, к административной ответственности не привлекался.

Обстоятельствами, смягчающими наказание для подсудимого, суд в соответствии со ст.61 УК РФ, признаёт неудовлетворительное состояние здоровья Писарева М.В., а по ч.3 ст.160 УК РФ (по 4 эпизодам) и добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступлений.

Обстоятельств, отягчающих наказание в соответствии со ст.63 УК РФ, суд не усматривает.

Учитывая все обстоятельства данного дела, данные о личности подсудимого, который не судим, но совершил умышленные преступления, относящиеся к категории средней тяжести и тяжких, суд считает необходимым и справедливым назначить подсудимому наказание, связанное с лишением свободы, по ч.3 ст.160 УК РФ (4 эпизода) - в соответствии с ч.1 ст.62 УК РФ, однако, с учётом обстоятельств, смягчающих наказание, суд считает возможным применить при назначении наказания ст.73 УК РФ, с возложением на Писарева М.В. ограничений и обязанностей, способствующих его исправлению, так как его исправление возможно без реального отбывания наказания, с установлением ему испытательного срока, в течение которого условно осужденный должен своим поведением доказать свое исправление.

Оснований для применения ст.64 УК РФ суд не находит, с учётом обстоятельств дела, личности подсудимого и общественной опасности совершённых деяний, ввиду отсутствия исключительных обстоятельств, существенно снижающих общественную опасность преступлений, каким-либо образом оправдывающих цели и мотивы совершенных деяний, равно как не находит и оснований для изменения категории совершённых преступлений на менее тяжкую, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

Дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, суд считает возможным не применять к подсудимому, учитывая обстоятельства, смягчающие наказание, а так же имущественное положение подсудимого и его семьи.

Заявленные представителями потерпевших гражданские иски о взыскании с подсудимого Писарева М.В. имущественного ущерба, причиненного преступлениями: ФИО10 в размере 27 999 335 рублей 23 копейки в пользу МУП "ИТС", ФИО29 в размере 13 799 099 рублей 19 копеек в пользу АО "Водоканал", подтверждаются материалами дела, поэтому в соответствии со ст.1064 ГК РФ подлежат удовлетворению.

Обеспечительные меры – арест, наложенный на имущество Писарева М.В. постановлением Ишимского городского суда Тюменской области от 17.10.2018 года на легковой автомобиль и постановлением Ишимского городского суда Тюменской области от 09.04.2019 года (с учетом постановления Ишимского городского суда Тюменской области от 14.05.2019 года) на гараж, следует сохранить до обеспечения исполнения приговора в части гражданских исков.

Вопрос о вещественных доказательствах по делу подлежит разрешению в порядке ст.ст. 81, 82 УПК РФ.

Руководствуясь ст.307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать Писарева Михаила Валентиновича виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ, п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ и назначить ему наказание:

по п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества МУП "ИТС") в виде лишения свободы сроком на ТРИ года;

по п. "б" ч.2 ст.165 УК РФ (по факту причинения имущественного ущерба собственнику имущества АО "Водоканал") в виде лишения свободы сроком на ТРИ года;

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 14.04.2016 по 10.06.2016 в размере 10 100 рублей) в виде лишения свободы сроком на ДВА года;

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 20.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 100 рублей) в виде лишения свободы сроком на ДВА года;

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 11.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1 500 рублей) в виде лишения свободы сроком на ДВА года;

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 23.08.2016 по 17.10.2016 в размере 5 000 рублей) в виде лишения свободы сроком на ДВА года.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний назначить Писареву Михаилу Валентиновичу окончательное наказание в виде лишения свободы сроком на ПЯТЬ лет.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание Писареву М.В. считать условным и установить испытательный срок на ЧЕТЫРЕ года, в период которого обязать Писарева Михаила Валентиновича встать на учёт по месту жительства в уголовно-исполнительную инспекцию, не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, проходить регистрацию в указанном органе в установленные уголовно-исполнительной инспекцией дни.

Испытательный срок Писареву М.В. исчислять с момента вступления приговора в законную силу. В испытательный срок засчитать время, прошедшее со дня провозглашения приговора, то есть с 18 октября 2022 года.

Гражданский иск представителя МУП "Ишимские тепловые сети" Бичевой К.Б.– удовлетворить.

Взыскать с Писарева Михаила Валентиновича в пользу МУП "Ишимские тепловые сети" денежные средства в размере 27 999 335 (двадцать семь миллионов девятьсот девяносто девять тысяч триста тридцать пять) рублей 23 копейки, в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением.

Гражданский иск представителя АО "Водоканал" ФИО29– удовлетворить.

Взыскать с Писарева Михаила Валентиновича в пользу АО "Водоканал" денежные средства в размере 13 799 099 рублей (тринадцать миллионов семьсот девяносто девять тысяч девяносто девять) рублей 19 копеек, в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением.

Сохранить арест на принадлежащий Писареву М.В. легковой автомобиль марки Тойота HIGHLANDER, 2013 года выпуска, государственный регистрационный знак №, идентификационный номер (VIN) J№, цвет кузова черный, до обеспечения исполнения приговора в части взыскания гражданских исков.

Сохранить арест на принадлежащий Писареву М.В. гараж-бокс №, кадастровый №, расположенный по адресу: <адрес>/г, до обеспечения исполнения приговора в части взыскания гражданских исков.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

подшивка на 267 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ОАО «ТРИЦ» (исх. № 198 от 23.03.2017, исх. № 82 от 14.03.2018, исх. 164 от 23.05.2018) подшивка на 267 листах»,

подшивка на 130 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 628 от 04.07.2017) Выписки по счетам №, № за январь-июнь 2017 года подшивка на 130 листах»,

подшивка на 15 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ИФНС России (исх. № 23-30/006823 от 12.07.2017) Решения по ВНП ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В.» на 15 листах» и диск CD-R бумажном конверте с надписью «Решения по ВНП ООО «Сервис» и ИП Писарева М.В.»,

подшивка на 196 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 731 от 14.04.2017) Выписки по счету № за январь-июнь 2017 года, акт сверки» на 96 листах»,

подшивка на 79 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные АО «Водоканал» (исх. № 901 от 18.05.2018, исх. № 1778 от 17.09.2018) подшивка на 79 листах»,

подшивка на 32 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ИП Писаревым М.В. (исх. № 17 от 18.05.2018) подшивка на 32 листах»,

подшивка на 575 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 366 от 18.05.2018) подшивка на 575 листах»,

подшивка на 63 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 366 от 18.05.2018) подшивка на 63 листах»,

подшивка на 456 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 389 от 01.06.2018) подшивка на 456 листах»,

подшивка на 269 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 209 от 15.03.2018) подшивка на 269 листах»,

подшивка на 272 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 209 от 15.03.2018) подшивка на 272 листах»,

подшивка на 58 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 209 от 15.03.2018) подшивка на 58 листах»,

подшивка с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 209 от 15.03.2018) подшивка на 141 листах»,

подшивка с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 492 от 06.07.2018) подшивка на 21 листах»,

подшивка на 230 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 230 листах»,

подшивка на 438 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 438 листах»,

подшивка на 616 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 616 листах»,

подшивка на 129 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 129 листах»,

подшивка на 146 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 146 листах»,

подшивка на 79 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 79 листах»,

подшивка на 556 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 556 листах»,

подшивка на 96 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 96 листах»,

подшивка на 138 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 674 от 18.09.2018) подшивка на 138 листах»,

подшивка на 115 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ИП Писаревым М.В. (исх. № 29 от 18.09.2018) на 115 листах»,

подшивка на 222 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ИП Писаревым М.В. (исх. № 29 от 18.09.2018) на 222 листах»,

подшивка на 154 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ИП Писаревым М.В. (исх. № 29 от 18.09.2018) на 154 листах»,

подшивка на 217 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № документы, представленные МИФНС России № 12 по Тюменской области (исх. № 27-37/002870дсп от 10.10.2018) подшивка на 217 листах»,

подшивка на 70 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ОАО «ТРИЦ» (исх. № 350 от 15.10.2018) на 70 листах»,

подшивка на 87 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ОАО «ТРИЦ» (исх. № 350 от 15.10.2018) на 87 листах»,

DVD R диск, предоставленный ПАО «Сбербанк» (исх. № 270-02Е-05-40/60224254 от 18.10.2018) с выпиской по счету № за период с 01.01.2013 по 11.10.2018»,

подшивка на 27 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ПАО «Запсибкомбанк» (исх. № 10-3/2-44821 от 22.10.2018) подшивка на 27 листах»,

подшивка на 66 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ПАО «Сбербанк» (исх. № 270-02Е-05/60977038 от 26.10.2018) подшивка на 66 листах»,

подшивка на 9 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ПАО «Сбербанк» (исх. № SD0079884975 от 24.10.2018) подшивка на 9 листах»,

DVD R диск, предоставленный ПАО «Сбербанк» (исх. № 270-02Е-04-40/6105686 от 15.10.2018) с выписками по счетам ИП Писарева М.В. за период с 01.01.2013 по 23.10.2018»,

подшивка на 72 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ПАО «Финансовая корпорация Открытие» (исх. № 44Ф-4/30108 от 28.11.2018) подшивка на 72 листах»,

DVD R диск, предоставленный ПАО «Сбербанк» (исх. № 270-02Е-05/61641312 от 07.11.2018) с выписками по счетам ООО «Сервис» за период с 01.01.2013 по 06.11.2018»,

подшивка с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. 902 от 12.12.2018) подшивка на 763 листах»,

СD-R диск, предоставленный ОАО «ТРИЦ» (исх. № 419 от 03.12.2018)»,

подшивка на 187 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные АО «Водоканал» (исх. 2219 от 04.12.2018) подшивка на 187 листах»,

DVD R диск, предоставленный ПАО «Сбербанк» (исх. № 270-02Е-04-40/66823168 от 21.12.2018)»,

подшивка на 113 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. 45 от 18.02.2019) подшивка на 113 листах»,

подшивка с надписью на обложке «ООО «Сервис» Свод начислений, удержаний и выплат по заработной плате за период 2016-2018 гг на Писарева Михаила Михайловича», на 36 листах,

подшивка с надписью на обложке «ООО «Сервис» Выплаты по заработной плате (через кассу предприятия) за период 2016-2018 гг Писареву Михаилу Михайловичу, Писареву Михаилу Валентиновичу» на 21 листе,

подшивка с надписью «ООО «Сервис» Свод начислений, удержаний и выплат по заработной плате за период 2016-2018 гг на Писарева Михаила Валентиновича» на 36 листах,

подшивка с копиями постановлений по делам об административных правонарушениях на 13 листах,

подшивка на 1136 листах с надписью на обложке с надписью «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. 719 от 04.10.2018) подшивка на 1136 листах»,

подшивка с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ООО «Сервис» (исх. № 774 от 02.11.2018) подшивка на 37 листах»,

подшивка на 30 листах с надписью на обложке «Уголовное дело № Документы, предоставленные ОАО «ТРИЦ» (исх. № 448 от 20.12.2018) подшивка на 30 листах»,

СD RW диск, предоставленный ИП Писаревым М.В. (исх. № 112 от 12.14.2019), СD RW диск, предоставленный ООО «Сервис» (исх. № без номера от 15.04.2019), DVD Rдиск, предоставленный МУП «ИТС» (исх. № 84 от 30/04/2019),

- считать неотъемлемой частью данного уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Тюменского областного суда через Ишимский городской суд Тюменской области в течение 10 суток со дня постановления.

В случае подачи осужденным апелляционной жалобы, а также в случае принесения апелляционного представления или апелляционной жалобы от иных участников процесса по вопросам, затрагивающим его интересы, осужденный, в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора, апелляционного представления или жалобы, вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а так же поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в суд апелляционной инстанции.

Председательствующий: подпись. И.Г. Никифорова

Апелляционным определением судебной коллегии по уголовным делам Тюменского областного суда от 20 декабря 2022 года приговор Ишимского городского суда Тюменской области от 17 октября 2022 года в отношении Писарева Михаила Валентиновича изменен.

Действия Писарева М.В., квалифицированные

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 14.04.2016 по 10.06.2016 в размере 10100 рублей),

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 20.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1100 рублей),

по ч.3 ст.160 УК РФ (по факту хищения чужого имущества в период с 11.05.2016 по 10.06.2016 в размере 1500 рублей), переквалифицированы как одно преступление, предусмотренное ч.3 ст.160 УК РФ и назначено по нему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний, предусмотренных п. «б» ч.2 ст. 165 УК РФ, п. «б» ч.2 ст.165 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ назначено Писареву М.В. окончательное наказание в виде лишения свободы на срок 4 года 6 месяцев.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание Писареву М.В. считать условным с испытательным сроком 4 года в период которого обязать Писарева Михаила Валентиновича встать на учёт по месту жительства в уголовно-исполнительную инспекцию, не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, проходить регистрацию в указанном органе в установленные уголовно-исполнительной инспекцией дни.

В остальной части приговор оставлен без изменения, апелляционная жалоба адвоката Руснакова П.В. в защиту интересов Писарева М.В.- без удовлетворения.

Приговор вступил в законную силу 20.12.2022 года.

Подлинник приговора подшит в уголовное дело № 1-3/2022

(УИД: 72RS0010-01-2019-001662-09) и хранится в Ишимском городском суде Тюменской области.

Судья

Ишимского городского суда

Тюменской области И.Г. Никифорова