Решение по делу № 1-27/2023 (1-183/2022;) от 28.02.2022

1-27/2023

52RS0НОМЕР-62

Приговор

Именем Российской Федерации

г. Нижний Новгород 12 октября 2023 года

Нижегородский районный суд г.Н.Новгорода в составе

председательствующего судьи Дякиной М.В.

с участием государственных обвинителей –помошников прокурора Нижегородского района г. Н.Новгорода Дубова В.Г., Сергеевой Е.С., Карпычевой Н.А., Романовой К.А., Ковалышкиной С.В., Низовского В.Н.,Ппаршина Д.И.

подсудимых Звонкова С.В., Савельевой Е.В.

защитников – адвокатов Попович Д.В., КозловаВ.А.

представителя потерпевшего Юрасова В.С.

при секретарях Вороновой А.Д., Павленковой Н., Головизниной, Васильевой К.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Звонкова Сергея Владимировича, персональные данные

Обвиняемого в совершении преступления, предусмотренногоч. 1 ст. 285 УК РФ,

Савельевой Елены Валерьевны, персональные данные

Обвиняемой всовершении преступлений, предусмотренных ст. 33 ч. 5- ст. 285 ч. 1 УК РФ, ст.159 ч. 4 УК РФ

УСТАНОВИЛ

Звонков С.В. совершил злоупотребление должностными полномочиями, то есть использование должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы, если это деяние совершено из иной личной заинтересованности и повлекло существенное нарушение прав и законных интересов организаций и охраняемых законом интересов государства,

а Савельева Е.В. пособничество, то есть содействие путем предоставления информации и средств совершения преступления совершению преступления Звонковым С.В. взлоупотреблении должностными полномочиями, то есть использовании должностным лицом своих служебных полномочий вопреки интересам службы, если это деяние совершено из иной личной заинтересованности, и повлекло существенное нарушение прав и законных интересов организаций и охраняемых законом интересов государства; а так же мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах

<данные изъяты> является некоммерческой организацией, созданной Нижегородской областью на основании распоряжения Правительства Нижегородской области НОМЕР-р от ДД.ММ.ГГГГ. Полномочия учредителя возложены на Министерство промышленности, торговли и предпринимательства <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ в Едином государственном реестре юридических лиц внесены сведения о создании юридического лица <данные изъяты> и постановке на налоговый учет в Инспекции Федеральной налоговый службы по Нижегородскому району г. Нижнего Новгорода с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) – НОМЕР, основного государственного регистрационного номера (ОГРН) – НОМЕР. Согласно ОКВЭД основным видом деятельности <данные изъяты> является исследование конъюнктуры рынка.

В соответствии с ч. 1, 2 ст. 9.1 Федерального закона № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» от 12.01.1996, государственными учреждениями признаются учреждения, созданные субъектом РФ, одним из типов государственных учреждений признаются автономные учреждения.

Юридический адрес <данные изъяты>г.<адрес> фактический адрес: г. <адрес>.

В соответствии с приказом Казначейства России от 17.10.2016 № 21н
«О порядке открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства» для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ГАУ «ЦРЭП <адрес>» открыты следующие лицевые света при расчетном счете НОМЕР Министерства финансов Нижегородской области:

- НОМЕР, открытый в Волго-Вятском главном управлении Банка, расположенном по адресу: <адрес>, предназначенный для учета операций со средствами автономного учреждения (за исключением субсидий на иные цели);

- НОМЕР, открытый в Волго-Вятском главном управлении Банка, расположенном по адресу: <адрес>, предназначенный для учета, в том числе, операций со средствами, предоставленными автономным учреждениям из соответствующих бюджетов бюджетной системы РФ в виде субсидий на иные цели;

- НОМЕР, открытый в Волго-Вятском главном управлении Банка, расположенном по адресу: <адрес>, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими Учреждению.

В соответствии с положениями Устава <данные изъяты> (в редакции от ДД.ММ.ГГГГ), утвержденного Министром промышленности ФИО16 (далее – Устав) учреждение является некоммерческой организацией, созданной для оказания услуг в целях осуществления предусмотренных законодательством Российской Федерации полномочий органов государственной власти в сфере предоставления государственных услуг, для взаимодействия с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти субъекта Российской Федерации, торговыми представительствамиРоссийской Федерации в иностранных государствах, региональными интегрированными центрами, а также иными организациями инфраструктуры поддержки субъектов предпринимательства, в том числе малых и средних (п. 1.3); учредителем является Нижегородская область, функции и полномочия учредителя осуществляет Министерство промышленности, торговли ипредпринимательства Нижегородской области (п. 1.4); учреждение от своего имени приобретает и осуществляет имущественные и личные неимущественные права (п. 1.8 Устава); учреждение в установленном порядке вправе открывать лицевые счета в областном казначействе Нижегородской области, счета в кредитных организациях. Операции со средствами, поступающими учреждению в соответствии с п. 1 ст. 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и средствами от оказания платных услуг, учитываются на отдельных лицевых счетах (п. 1.9 Устава).

В соответствии с п. 2.2. Устава предметом деятельности <данные изъяты> является оказание информационно-аналитической, консультационной и организационной поддержки внешнеэкономической деятельности субъектов предпринимательства, в том числе малых и средних, содействие привлечению инвестиций и выходу экспортно-ориентированных субъектов предпринимательства, в том числе малых и средних на международный рынок.

В соответствии с п. 2.3. Устава основными целями деятельности Учреждения являются: стимулирование и вовлечение субъектов предпринимательства Нижегородской области, в том числе малых и средних в экспортную деятельность; содействие выходу субъектов предпринимательства Нижегородской области, в том числе малых и средних, на иностранные рынки товаров, услуг и технологий; содействие повышению конкурентоспособности и эффективности деятельности экспортно-ориентированных субъектов предпринимательства Нижегородской области, в том числе малых и средних.

В соответствии с п. 2.4. Устава <данные изъяты> осуществляет следующие виды деятельности: оказание поддержки малому и среднему предпринимательству по развитию экспорта; популяризация экспортной деятельности; организация международных бизнес–миссий; информирование по вопросам экспортной деятельности; организация встреч и переговоров с иностранными субъектами; организация вебинаров, круглых столов, конференций, форумов, семинаров, и иных публичных мероприятий по тематике экспортной деятельности; содействие в приведении товаров (работ, услуг) в соответствии с требованиями, необходимыми для экспорта, а также иные виды деятельности закрепленные Уставом.

В соответствии с разделом 4 Устава органами Учреждения являются Наблюдательный совет, руководитель Учреждения. На основании п. 8.1. Устава Учреждение возглавляет руководитель – Директор. К компетенции руководителя Учреждения относится вопросы осуществления текущего руководства деятельностью Учреждения, за исключением вопросов, отнесенных Уставом к компетенции Учредителя и Наблюдательного совета(п. 8.2. Устава); руководитель учреждения осуществляет свою деятельность на основании заключенного с Учредителем трудового договора (п. 8.3. Устава); руководитель учреждения действует от имени Учреждения без доверенности, представляет его интересы и совершает сделки от его имени, утверждает штатное расписание Учреждения, план его финансово-хозяйственной деятельности, его годовую бухгалтерскую отчетность и регламентирующие деятельность Учреждения внутренние документы, издает приказы, указания руководителя обязательны для исполнения всеми работниками (п. 8.5. Устава).

ДД.ММ.ГГГГ приказом Министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области НОМЕР л/с от ДД.ММ.ГГГГ «О приеме на работу и назначении на должность директора государственного <данные изъяты> Звонков Сергей Владимирович принят на работу и назначен на должность директора <данные изъяты> с ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ, заключённым между Министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области в лице министра промышленности торговли и предпринимательства Нижегородской области ФИО16 иЗвонковым С.В. руководитель является единоличным исполнительным органом учреждения, осуществляющим текущее руководство его деятельностью(п. 6 Трудового договора); руководитель самостоятельно осуществляет руководство деятельностью учреждения в соответствии с законодательством Российской Федерации, законодательством субъекта Российской Федерации, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления, уставом учреждения, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами, настоящим трудовым договором, за исключением вопросов, принятие решений по которым отнесено законодательством Российской Федерации к ведению иных органов и должностных лиц(п. 7 Трудового договора).

В соответствии с п. 8 трудового договора руководитель имеет право на:
а) осуществление действий без доверенности от имени учреждения; б) выдачу доверенности, в том числе руководителям филиалов и представительств учреждения (при их наличии), совершение иных юридически значимых действий; в) открытие (закрытие) в установленном порядке счетов учреждения; г) осуществление в установленном порядке приема на работу работников учреждения, а также заключение, изменение и расторжение трудовых договоров с ними; д) распределение обязанностей между своими заместителями, а в случае необходимости - передачу им части своих полномочий в установленном порядке; е) утверждение в установленном порядке структуры и штатного расписания учреждения, принятие локальных нормативных актов, утверждение положений о структурных подразделениях, а также о филиалах и представительствах учреждения (при их наличии); ж) ведение коллективных переговоров и заключение коллективных договоров; з) поощрение работников учреждения; и) привлечение работников учреждения к дисциплинарной и материальной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации; к) решение иных вопросов, отнесенных законодательством Российской Федерации, уставом учреждения и настоящим трудовым договором к компетенции руководителя;л) получение своевременно и в полном объеме заработной платы;м) предоставление ему ежегодного оплачиваемого отпуска; н) повышение квалификации.

В соответствии с п. 9 трудового договора руководитель обязан:а) соблюдать при исполнении должностных обязанностей требования законодательства Российской Федерации, законодательства субъекта Российской Федерации, нормативных правовых актов органов местного самоуправления, устава учреждения, коллективного договора, соглашений, локальных нормативных актов и настоящего трудового договора;б) обеспечивать эффективную деятельность учреждения и его структурных подразделений, организацию административно-хозяйственной, финансовой и иной деятельности учреждения; в) обеспечивать планирование деятельности учреждения с учетом средств, получаемых из всех источников, не запрещенных законодательством Российской Федерации; г) обеспечивать целевое и эффективное использование денежных средств учреждения, а также имущества, переданного учреждению в оперативное управление в установленном порядке; д) обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств учреждения; е) обеспечивать работникам учреждения безопасные условия труда, соответствующие государственным нормативным требованиям охраны труда, а также социальные гарантии в соответствии с законодательством Российской Федерации; ж) создавать и соблюдать условия, обеспечивающие деятельность представителей работников, в соответствии с трудовым законодательством, коллективным договором и соглашениями; з) обеспечивать разработку в установленном порядке правил внутреннего трудового распорядка;и) требовать соблюдения работниками учреждения правил внутреннего трудового распорядка; к) обеспечивать выплату в полном размере заработной платы, пособий и иных выплат работникам учреждения в соответствии с законодательством Российской Федерации, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка и трудовыми договорами; л) не разглашать сведения, составляющие государственную или иную охраняемую законом тайну, ставшие известными ему в связи с исполнением своих должностных обязанностей;м) обеспечивать выполнение требований законодательства Российской Федерации по гражданской обороне и мобилизационной подготовке; и) обеспечивать соблюдение законодательства Российской Федерации при выполнении финансово-хозяйственных операций, в том числе по своевременной и в полном объеме уплате всех установленных законодательством Российской Федерации налогов и сборов, а также представление отчетности в порядке и сроки, которые установлены законодательством Российской Федерации;o) соблюдать обязательства, связанные с допуском к государственной тайне; п) представлять работодателю проекты планов деятельности учреждения и отчеты об исполнении этих планов в порядке и сроки, которые установлены законодательством Российской Федерации; p) обеспечивать выполнение всех плановых показателей деятельности учреждения; с) обеспечивать своевременное выполнение нормативных правовых актов и локальных нормативных актов работодателя; т) своевременно информировать работодателя о начале проведения проверок деятельности учреждения контрольными и правоохранительными органами и об их результатах, о случаях привлечения работников учреждения к административной и уголовной ответственности, связанных с их работой в учреждении, а также незамедлительно сообщать о случаях возникновения в учреждении ситуации, представляющей угрозу жизни и здоровью работников; у) осуществить при расторжении настоящего трудового договора передачу дел учреждения вновь назначенному руководителю в установленном порядке;ф) представлять в случае изменения персональных данных соответствующие документы работодателю в семидневный срок; х) информировать работодателя о своей временной нетрудоспособности, а также об отсутствии на рабочем месте по другим уважительным причинам; ц) представлять работодателю в установленном порядке сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей; ч) обеспечивать достижение установленных учреждению ежегодных значений показателей соотношения средней заработной платы отдельных категорий работников учреждения со средней заработной платой в соответствующем субъекте Российской Федерации, указанных в дополнительном соглашении, являющемся неотъемлемой частью трудового договора (в случае их установления); ш) выполнять иные обязанности, предусмотренные законодательством Российской Федерации и уставом учреждения.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с Приказом о прекращении трудового договора с работником НОМЕР-к от ДД.ММ.ГГГГ Звонков С.В. уволен с должности директора <данные изъяты> в связи с ликвидацией организации.

ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о ликвидации <данные изъяты> по решению юридического лица уполномоченного на то учредительными документами.

Таким образом, Звонков С.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, занимая должность директора <данные изъяты>», в силу возложенных на него обязанностей, постоянно выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в государственном учреждении, то есть являлся должностным лицом.

В соответствии с ч. 2 ст. 15 Конституции РФ органы государственной власти, органы местного самоуправления, должностные лица, граждане и их объединения обязаны соблюдать Конституцию РФ и законы.

В соответствии с ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» основными принципами поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства являются: заявительный порядок обращения субъектов малого и среднего предпринимательства (далее – МСП) за оказанием поддержки (п.1); доступность инфраструктуры поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства для всех субъектов малого и среднего предпринимательства (п.2); равный доступ субъектов малого и среднего предпринимательства, соответствующих условиям, установленным нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными правовыми актами субъектов Российской Федерации, муниципальными правовыми актами, принимаемыми в целях реализации государственных программ (подпрограмм) Российской Федерации, государственных программ (подпрограмм) субъектов Российской Федерации, муниципальных программ (подпрограмм), к участию в указанных программах (подпрограммах) (п. 3); оказание поддержки с соблюдением требований, установленных Федеральным законом от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (п.4); открытость процедур оказания поддержки (п.5).

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ
(ред. от 02.08.2019) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» субъекты малого и среднего предпринимательства - хозяйствующие субъекты (юридические лица и индивидуальные предприниматели), отнесенные в соответствии с условиями, установленными настоящим Федеральным законом, к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, и средним предприятиям, сведения о которых внесены в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства (п. 1).

Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства – деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов публичной власти федеральной территории, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, организаций, образующих инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляемая в целях развития малого и среднего предпринимательства в соответствии с государственными программами (подпрограммами) Российской Федерации, государственными программами (подпрограммами) субъектов Российской Федерации и муниципальными программами (подпрограммами), содержащими мероприятия, направленные на развитие малого и среднего предпринимательства (далее - государственные программы (подпрограммы) Российской Федерации, государственные программы (подпрограммы) субъектов Российской Федерации, муниципальные программы (подпрограммы), а также деятельность акционерного общества «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства», осуществляемая в соответствии с настоящим Федеральным законом, в качестве института развития в сфере малого и среднего предпринимательства (далее также - корпорация развития малогои среднего предпринимательства), его дочерних обществ и деятельность акционерного общества «Российский экспортный центр» (далее - Российский экспортный центр) по поддержке экспортной деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства, осуществляемая в соответствии с настоящим Федеральным законом и Федеральным законом от 8 декабря 2003 года № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности», его дочерних обществ (п. 5).

Постановлением Правительства РФ от 15.04.2014 № 316 (ред. от 14.10.2019) «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» утверждена государственная программа Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» целевыми индикаторами и показателями которой, в том числе, является уровень удовлетворенности граждан Российской Федерации качеством предоставления государственных и муниципальных услуг (процентов); доля экспорта субъектов малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей, в общем объеме несырьевого экспорта (процентов).

В состав государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» входит подпрограмма 2 «Развитие малого и среднего предпринимательства», целью которой является обеспечение благоприятных условий для развития субъектов малого и среднего предпринимательства. Целевыми индикаторами и показателями установлены, в том числе следующие критерии: количество субъектов малого и среднего предпринимательства и самозанятых граждан, получивших поддержку в рамках федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» (нарастающим итогом) (тыс. единиц).

Цели, порядок и условия предоставления и распределения субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъектах Российской Федерации в рамках подпрограммы 2 «Развитие малого и среднего предпринимательства» государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика» установлены Приложением № 10 Постановления Правительства РФ от 15.04.2014 № 316 (ред. от 14.10.2019) «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Экономическое развитие и инновационная экономика».

В соответствии с п. «б» ч. 3 Приложения 10 «Правил предоставления и распределения субсидий бюджетам субъектов Российской федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъектах Российской федерации» (далее по тексту «Правила предоставления субсидии»), утверждённых Постановления Правительства РФ от 15.04.2014№ 316 (ред. от 14.10.2019), субсидии предоставляются в целях софинансирования расходных обязательств субъектов Российской Федерации при реализации федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», в том числе для обеспечения доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к экспортной поддержке.

В соответствии с ч. 5 «Правил предоставления субсидии» государственная поддержка оказывается субъектам малого и среднего предпринимательства, которые соответствуют критериям, установленным Федеральным законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в частях 3 и 4 статьи 14) и Федеральным законом «О крестьянском (фермерском) хозяйстве».

В соответствии с ч. 5 «Правил предоставления субсидии» предоставление субсидии осуществляется на основании соглашения, подготавливаемого (формируемого) и заключаемого в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет» (далее - система «Электронный бюджет») в соответствии с типовой формой соглашения, утвержденной Министерством финансов Российской Федерации.

На основании соглашения о предоставлении субсидии бюджету субъекта Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъекте Российской НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между Министерством экономического развития Российской Федерации в лице заместителя Министра экономического развития Российской Федерации Живулина В.А. и Правительством Нижегородской области в лице Министра промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области ФИО16 в 2019 годубюджету Нижегородской области предоставлена субсидия в рамках федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» (п. 1.1.Соглашения), входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», предусмотренного Указом Президента Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации до 2024 года»; общий размер субсидии в 2019 году составил не более 244798800 рублей 00 копеек (п. 2.2.Соглашения).

По условиям Соглашения Нижегородская область обязуется обеспечить достижение значений результатов регионального проекта (п. 4.3.3), в том числе достигнуть необходимого показателя по количеству субъектов малого и среднего предпринимательства, выведенных на экспорт при поддержке центров поддержки экспорта. В случае если субъектом Российской Федерации по состоянию на 31 декабря отчетного года предоставления субсидии допущены нарушения обязательства по достижению значений результатов использования субсидии, субъект обязуется возвратить в федеральный бюджет неиспользованный по состоянию на 01 января финансового года остаток средств субсидии (п. 4.3.7); при неисполнении обязательств по соглашению стороны несут ответственность в соответствии с законодательством РФ (п. 5.1); в случае если не использованный остаток не перечислен, он подлежит взысканию в доход федерального бюджета (п. 5.2), в соответствии с пунктом 16 Правил формирования, предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации, утверждённых постановлением Правительства РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с п. 16, 20.1 Постановления Правительства РФ НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ «О формировании, предоставлении и распределении субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации» (ред. от ДД.ММ.ГГГГ), установлена финансовая ответственность для субъекта Российской Федерации за невыполнение обязательств по достижению использования субсидии, а именно: возвращение неиспользованной части субсидии в федеральный бюджет, и разрешение вопроса о сокращении финансирования на указанные цели в следующем бюджетном году.

На основании соглашения о предоставлении из федерального бюджета государственному автономного учреждению Нижегородской области субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР (далее - Соглашение), заключенного между Министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области в лице Министрапромышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области ФИО16 и <данные изъяты>Звонкова С.В., Министерство промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области предоставляет <данные изъяты>» субсидию из областного бюджета в 2019 году на развитие малого и среднего предпринимательства в рамках реализации регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», являющегося частью национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».

В соответствии с п. 2.2 Соглашения субсидия <данные изъяты>» в пределах лимитов бюджетных обязательств, доведенных Министерству промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области как получателю средств федерального бюджета в 2019 году в размере 69397100 рублей 00 копеек.

В соответствии с пп. 4.3.6 Соглашения <данные изъяты>» обязуется возвратить неиспользованный остаток субсидии в доход областного бюджета в случае отсутствия решения Учредителя о наличии потребности в направлении неиспользованного в текущем году остатка субсидии на цель, указанную в пункте 1.1. Соглашения в срок до первого февраля очередного финансового года.

В соответствии с п. 11.6 приложения НОМЕР к Соглашению «Смета расходов для реализации мероприятия «Предоставление субсидии на развитие центра координации поддержки экспортно ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства» объем средств областного бюджета на мероприятия по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения) составляет 8000000 рублей.

На основании дополнительного соглашения НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению о предоставлении из федерального бюджета <данные изъяты> субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР и приложения НОМЕР к нему объем средств бюджета на мероприятия по содействию в приведении продукции в соответствие с требованияминеобходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения) определен в размере 10000000 рублей.

На основании дополнительного соглашения НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению о предоставлении из федерального бюджета государственному автономного учреждению Нижегородской области субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР и приложения НОМЕР к нему объем средств бюджета на мероприятия по содействию в приведении продукции в соответствие с требованияминеобходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения) определен в сумме 7222165, 68 рублей.

Таким образом, Звонков С.В., как директор <данные изъяты> принял на себя обязанность по обеспечению исполнения мероприятий в рамках реализации регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», являющегося частью национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», мероприятия которойподлежали финансированию за счет средств федерального бюджета, в связи с чем, для достижения этой цели в его распоряжение были предоставлены денежные средства в сумме 69397100 рублей 00 копеек, частью которых, в силу своих организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций он распорядился вопреки интересам службы и в нарушение охраняемых законом интересов государства, при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлены, у Звонкова С.В., постоянно выполняющего организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в <данные изъяты> т.е. являющегося должностным лицом, возник преступный умысел, направленный на использование своих полномочий вопреки законным интересам организаций и охраняемых законом интересов государства, из иной личной заинтересованности, выражающейся в стремлении извлечь выгоду неимущественногохарактера, и в полной мере освоить бюджетные денежные средства, выделенные на основании соглашения от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР, в том числе, для оказания услуг по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), путем заключения ряда фиктивных договоров в интересах неопределенных субъектов МСП.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлены, Звонков С.В., осознавая, необходимость подыскания для реализации своего преступного плана организации-исполнителя услуг по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), и тот факт, что единолично он не сможет реализовать возникший преступный умысел, принял решение привлечь генерального директора <данные изъяты> Савельеву Е.В., с которой его связывали длительные партнерские отношения в сфере предпринимательской деятельности и развития экспорта в Нижегородской области, с целью оказания ему пособничества в использовании им своих служебных полномочий вопреки интересам службы, определив для неё роль по предоставлению

информации для совершения преступления – реквизиты субъектов малого и среднего предпринимательства;

средств совершения преступления – акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении <данные изъяты>» услуг по договорам, и счета на оплату услуг по договорам, которые он решил использовать в качестве средств достижения своей преступной цели.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точная дата и время не установлены, Савельева Е.В., имея умысел на пособничествопутем представления информации и средств совершения преступления, из корыстной заинтересованности, выразившейся в желании незаконного обогащения и иной личной заинтересованности, выразившейся в желании зарекомендовать свою организацию с положительной стороны, в продолжении дальнейшего сотрудничества с <данные изъяты> и Министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, как единственной компетентной организации в сфере оказания услуг по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), решила оказать преступное содействие Звонкову С.В. в совершении преступления, обеспечив при этом возможность доступа к бюджетным денежным средствам.

Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> (далее по тексту <данные изъяты> является коммерческой организацией. ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано Комитетом по управлению городским имуществом и земельными ресурсами администрации г. Нижнего Новгорода (Нижегородская регистрационная палата) с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) – НОМЕР, основного государственного регистрационного номера (ОГРН) – НОМЕР, поставлено на налоговый учет в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес>. Согласно ОКВЭД основным видом деятельности является деятельность по предоставлению туристических услуг, связанных с бронированием, дополнительными видами деятельности являются: деятельность по организации конференций и выставок, деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенные в другие группировки, деятельность парков культуры и отдыха и тематических парков.

ООО <данные изъяты> располагается по адресу:<адрес>

ДД.ММ.ГГГГ в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о генеральном директоре <данные изъяты>» Савельевой Елене Валерьевне.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с Решением НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ полномочия генерального директора ООО «<данные изъяты> Савельевой Е.В. подтверждены.

В соответствии с п. 10.1 и п. 10.4 Устава <данные изъяты>», утверждённого решением НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ директор является единоличным исполнительным органом и имеет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства общества, в том числе доверенности с правом передоверия, осуществляет оперативное руководство работой Общества на основе решений Общего собрания Участников; распоряжается имуществом и средствами Общества в направлениях и пределах установленных Уставом, заключает договоры (контракты), открывает в банках расчетные и другие счета; издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников Общества, утверждает руководителей филиалов; осуществляет иные полномочия, не противоречащие Уставу и Российскому законодательству.

Таким образом, Савельева Е.В. выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации ООО <данные изъяты> в том числе, заключала договоры, управляла и распоряжалась денежными средствами, находящимися на расчетных счетах организации в кредитных учреждениях.

При этом Звонков С.В. осознавал, что, заключив не менее семи договоров об оказании услуг с генеральным директоромООО <данные изъяты> Савельевой Е.В. в интересах субъектов МСП, он обеспечит расходование бюджетных денежных средств, предоставленных в соответствии с п. 11.6 приложения НОМЕР к Соглашению от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР «Смета расходов для реализации мероприятия «Предоставление субсидии на развитие центра координации поддержки экспортно ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства», то есть в целях содействия в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), руководствуясь тем, что ООО «<данные изъяты>» является давним и надежным партнером <данные изъяты> аккредитовано в АО «Российский экспортный центр», в связи с чем, привлечение указанной организации в качестве единственного исполнителя услуг не вызовет со стороны контрольных органов в лице Министерства промышленности Нижегородской области и АО «Российский экспортный центр» сомнений, которые могли бы привести к проведению внеплановых проверочных мероприятий.

С целью реализации своего преступного умысла для заключения договоров по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения) с ООО <данные изъяты>» в лице Савельевой Е.В., Звонков С.В. принял решение действовать в нарушение требований законодательства о предоставлении мер государственной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ и услуг.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» целью его регулирования является создание условий для своевременного и полного удовлетворения потребностей юридических лиц, указанных в части 2 настоящей статьи (далее - заказчики), в товарах, работах, услугах с необходимыми показателями цены, качества и надежности, эффективное использование денежных средств, расширение возможностей участия юридических и физических лиц в закупке товаров, работ, услуг (далее также - закупка) для нужд заказчиков и стимулирование такого участия, развитие добросовестной конкуренции, обеспечение гласности и прозрачности закупки, предотвращение коррупции и других злоупотреблений.

<данные изъяты> обязано руководствоваться требованиями Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» в силу п. 1 ч. 2ст. 1 указанного закона как автономное учреждение.

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» при закупке товаров, работ, услуг заказчики руководствуются принципом равноправия, справедливости, отсутствия дискриминации и необоснованных ограничений конкуренции по отношению к участникам закупки.

В соответствии с ч. 1 и ч. 2 ст. 2 Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», заказчики руководствуются Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также принятыми в соответствии с ними правовыми актами, регламентирующими правила закупки (далее - положение о закупке). Положение о закупке является документом, который регламентирует закупочную деятельность заказчика и должен содержать требования к закупке, в том числе порядок подготовки и проведения процедур закупки (включая способы закупки) и условия их применения, порядок заключения и исполнения договоров, а также иные связанные с обеспечением закупки положения.

В соответствии с Разделом 11 Положения о закупке товаров, работ, услуг для нужд <данные изъяты> (в редакции НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ), утвержденного протоколом заседания Наблюдательного совета (далее – Положение о закупке), установлены применяемые <данные изъяты> способы закупки товаров, работ, услуг, где в том числе предусмотрен способ закупки у единственного поставщика (исполнителя, подрядчика) (пп. «д» п. 11.1.1 Положения о закупке).

В соответствии с подразделом 2.3. Положения о закупке проведение закупки услуг у единственного поставщика согласовывает руководитель центра, при этом такая закупка признаётся неконкурентной. Неконкурентная закупка – закупка, условия осуществления которой не соответствуют условиям, для признания закупок конкурентной, установленным законом о закупке товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц (закупка у единственного поставщика) (Приложение НОМЕР к Положению о закупке).

В соответствии с п. 11.6.1 Положения о закупке Центр вправе осуществлять закупку услуг у единственного исполнителя, в том числе в случаях: осуществление закупки определенных услуг, вследствие аварии, аварийной ситуации, подтвержденных соответствующим актом уполномоченного органа и (или) уполномоченной организации, в количестве и объеме, которые необходимы для ликвидации последствий, возникших вследствие аварии, аварийной ситуации (пп. 1 Положения о закупке); при необходимости оперативного, срочного удовлетворения нужд центра в товарах, работах, услугах, при условии, что на проведение конкурентной закупки у центра объективно нет времени, а также в иных случаях, не урегулированных настоящим Положением, решение о возможности проведения такой закупки утверждается директором центра при условии обоснования ответственным лицом выбора данного способа закупки в соответствии с Положением
(пп. 2 Положения о закупке) и в иных случаях, установленных подразделом 11.6 Положения о закупке.

В соответствии с п. 10.6 Положения о закупке ответственное лицо не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, размещает в единой информационной системе: сведения о количестве и стоимости договоров, заключенных заказчиком по результатам закупки у единственного исполнителя (пп. 3).

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Звонков С.В., действуя в нарушение указанных требований нормативно-правовых актов, использовал свои организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции вопреки законным интересам государства Российской Федерации в лице Министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, действуя в нарушение подраздела 2.3., п. 11.6.1 Положения о закупках, не издав соответствующий приказ о выбореООО «<данные изъяты> в качестве единственного поставщика и не обосновав выбор данного способа закупки, не организовав проведение закупочной процедуры в установленном порядке, реализуя свой преступный умысел, сообщил Савельевой Е.В., занимающей должность генерального директора ООО «<данные изъяты> о необходимости заключения между <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» не менее 6 договоров для федеральной субсидии, выделенной в соответствии с п. 11.6 приложения НОМЕР к Соглашению от 29.04.2019НОМЕР «Смета расходов для реализации мероприятия «Предоставление субсидии на развитие центра координации поддержки экспортно ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства», то есть в целях содействия в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения),

Кроме того, Звонков С.В. постоянно выполняющий организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции <данные изъяты> в 2017 году на основании приказа НОМЕРП от ДД.ММ.ГГГГ был назначен ответственным за соблюдение правил установленных Положением о закупках, то есть, достоверно зная установленный порядок, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя в нарушение ст. 1 Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», пп. 3 п. 10.6 «Положения о закупке Центра» не разместил и не дал соответствующего указания сотрудникам <данные изъяты> разместить в единой информационной системе в сети Интернет на веб-сайте «zakupki.gov.ru» сведения о количестве и стоимости договоров, заключенных заказчиком по результатам закупки у единственного исполнителя – ООО <данные изъяты> не обеспечив, таким образом, гласность и прозрачность проведенной закупки.

Звонков С.В. в силу занимаемой должности, достоверно знал порядок предоставления мер поддержки субъектам МСП и был обязан руководствоваться следующими нормами законодательства.

В соответствии с пунктом 11 Раздела 4 Приказа Минэкономразвития
НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ услуги, указанные в пунктах 13 - 15 Требований, предоставляются субъектам малого и среднего предпринимательства на основании соглашения на оказание услуги ЦПЭ (далее - соглашение), которое включает в себя перечень, сроки, условия и порядок предоставления услуг, акт оказанных услуг и обязательство субъекта малого и среднего предпринимательства предоставлять в ЦПЭ в течение 3 (трех) лет после получения услуги информацию о заключении экспортного контракта по итогам полученной услуги или комплекса услуг, включая предмет и дату экспортного контракта, страну экспорта, включая объем экспорта по экспортному контракту в тыс. долл. США по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату подписания экспортного контракта, название иностранного контрагента, не позднее чем через 15 рабочих дней с даты заключения экспортного контракта (за исключением услуг, указанных в пунктах 13.6, 13.8, 14.2 Требований).

В соответствии с п. 13.7.3, п. 13.7.4 Приказа Минэкономразвития НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ услуги по приведению продукции в соответствии с требованиями, предъявляемыми на внешних рынках для экспорта товаров (работ, услуг) (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), предоставляются субъекту малого и среднего предпринимательства на условиях софинансирования 80% на 20% ЦПЭ и субъектом малого и среднего предпринимательства соответственно, но не более предельного значения, предусмотренного сметой на один субъект малого и среднего предпринимательства. При этом затраты ЦПЭ не могут превышать размер уплаченных субъектом малого и среднего предпринимательства налогов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в год, предшествующий году заявки на предоставление услуги. В рамках соглашения субъект малого и среднего предпринимательства берет на себя обязательство заключить экспортный контракт и осуществить по нему отгрузку товара (предоставление работы, услуги) в течение 3 (трех) лет со дня получения услуги на сумму, превышающую сумму затрат ЦПЭ на предоставление услуги не менее чем в 10 раз, а также предоставить копию экспортного контракта ЦПЭ в течение 10 рабочих дней с даты подписания экспортного контракта.

Так, в соответствии с ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2007 №209-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», п. 11 п. 13.7.3, п. 13.7.4 Приказа Минэкономразвития РФ от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР, Административного регламента <данные изъяты> установлен следующий порядок оказания мер поддержки субъектам МСП:

- субъект МСП обращается в <данные изъяты> с заявлением на получение мер поддержки, в котором запрашивает необходимую меру поддержки, исходя из перечня мер поддержки, оказываемых Центром, а также подтверждает отсутствие задолженностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов в бюджеты всех уровней;

- сотрудники <данные изъяты> заявление на получение мер поддержки и проверяют соответствие субъекта МСП общим требованиям к субъектам МСП для получения поддержки Центра (соответствие экспортно ориентированного СМСП условиям и требованиям, установленным статьей 4 Федерального закона от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»); целесообразность выхода субъекта МСП на внешние рынки;

- заключение соглашения о сотрудничестве, между руководителем субъекта МСП и директором <данные изъяты>Звонковым С.В. в рамках которого субъект малого и среднего предпринимательства берет на себя обязательство заключить экспортный контракт и осуществить по нему отгрузку товара (предоставление работы, услуги) в течение 3 (трех) лет со дня получения услуги на сумму, превышающую сумму затрат ЦПЭ на предоставление услуги не менее чем в 10 раз, а также предоставить копию экспортного контракта ЦПЭ в течение 10 рабочих дней с даты подписания экспортного контракта.

Таким образом, Звонков С.В., в нарушение п. 13.7.3, п. 13.7.4 Приказа Минэкономразвития РФ от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР, Административного регламента <данные изъяты> исходя из иной личной заинтересованности, которая выражалась в стремлении извлечь выгоду неимущественного характера, в полной мере освоить бюджетные денежные средства, не предпринимая действий, направленных на выполнение установленных правил предоставления мер поддержки, с целью сокращения сроков, решил заключить договоры в интересах субъектов МСП, без истребования заявок об оказании услуг от субъектов МСП, без заключения соглашений с субъектами МСП о принятии обязательства заключить экспортный контракт, то есть, не убедившись должным образом в возможности и необходимости оказания услуг, без каких-либо правовых оснований, используя свои должностные полномочия, возложил выполнение указанного порядка действий на генерального директора ООО «<данные изъяты>» Савельеву Е.В., осуществлявшей пособничество в совершении преступления, не осуществляя никакого контроля за её деятельностью, фактически относясь безразлично к выполнению установленного законодательством порядка предоставления мер поддержки, финансирование которых осуществляет за счет федеральных денежных средств.

Кроме того, в соответствии с абз. 3 п. «г» ч. 3 Раздела 2 Приказа Минэкономразвития РФ от ДД.ММ.ГГГГ (вступившего в силу ДД.ММ.ГГГГ) НОМЕР «Об утверждении требований к реализации мероприятия по созданию и (или) развитию центров поддержки экспорта, осуществляемого субъектами Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъектах Российской Федерации в целях достижения целей, показателей и результатов региональных проектов, обеспечивающих достижение целей, показателей и результатов федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», и требований к центрам поддержки экспорта и о внесении изменений в некоторые приказы Минэкономразвития России в части требований к реализации мероприятий, осуществляемых субъектами Российской Федерации, бюджетам которых предоставляются субсидии на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства» (далее по тексту Приказ Минэкономразвития НОМЕР от 25.09.2019»), установлено, что при неисполнении квартального ключевого показателя эффективности деятельности ЦПЭ «количество субъектов малого и среднего предпринимательства, заключивших экспортные контракты при содействии ЦПЭ» объем средств бюджета субъекта Российской Федерации и внебюджетных источников, направленный в рамках сметы на формирование премиального фонда, направляется на финансирование основных мероприятий и приоритетных проектов, предусмотренных сметой, в размере, пропорциональном объему неисполнения квартального ключевого показателя эффективности деятельности ЦПЭ.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено, Савельева Е.В., находясь в офисе ООО <данные изъяты> расположенном по адресу:<адрес>, используя свое служебное положение, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество Звонкову С.В. путем предоставления информации для совершения им преступления, осознавая необходимость подыскания организаций, отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам МСП для получения поддержки <данные изъяты>» (соответствие экспортно ориентированного субъекта МСП условиям и требованиям, установленным статьей 4 Федерального закона от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»), при неустановленных обстоятельствах, дала указание менеджерам ООО <данные изъяты> ФИО18, ФИО17, неосведомленных о преступномнамерении Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., не состоящими с ними в преступном сговоре, осуществить подбор организаций для оказания комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, сообщив им заведомо ложную информацию, в соответствии с которой услуги по всем договорам будут оказаны в первом квартале 2020 года, и скрывая необходимость оказания услуг в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и не установлено, менеджерыООО ГК «<данные изъяты>» ФИО18, ФИО17, будучи введенные Савельевой Е.В. в заблуждение, относительно целей подыскания субъектов МСП, неосведомленные о преступном намерении Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., не состоящими с ними в преступном сговоре, путём осуществления телефонных звонков и направления электронных писем осуществили поиск организаций, отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам МСП для получения поддержки <данные изъяты>

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точны дата и время не установлены, Савельева Е.В. от менеджеров ООО ГК <данные изъяты> ФИО18, ФИО17 получила в распоряжение список субъектов МСП, проинформированных о возможности заключения договоров, включающий в себя, в том числе, следующие организации: <данные изъяты> отказались от получения каких-либо услуг, а представителиООО <данные изъяты> не выразили согласия на получение комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, в связи с чем, исключалась возможность оказания услуг указанным организациям.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, Савельева Е.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество Звонкову С.В. путем предоставления информации для совершения им преступления, используя свое служебное положение генерального директора ООО <данные изъяты> посредством электронной почты и сервиса обмена тестовыми сообщениями, направила Звонкову С.В. список организаций, предварительно заинтересованных в полученииуслуг по сертификации, в который входили, в том числе ООО <данные изъяты> при этом, зная, что представители ООО «<данные изъяты> отказались от получения каких-либо услуг, а представители ООО <данные изъяты> не выразили согласия на получение комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам APIи ввела последнего в заблуждение, сообщив ему заведомо ложные сведения, в соответствии с которыми представители всех организаций готовы принять услуги по договорам, а ООО <данные изъяты> <данные изъяты> окажет указанные услуги в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, Звонков С.В., посредством электронной почты и сервиса обмена тестовыми сообщениями, получил от Савельевой Е.В., осуществляющей пособничество Звонкову С.В., то есть содействие совершению преступления путем предоставления информации, список организаций, предварительно заинтересованных в получении услуг по сертификации, в который входили:ООО <данные изъяты> при этом Савельева Е.В. во исполнение своего преступного умысла, направленного на содействие Звонкову С.В. в злоупотреблении должностными полномочиями и обеспечение доступа к бюджетным денежными средствам, ввела Звонкова С.В. в заблуждение, сообщив ему заведомо ложные сведения в соответствии с которыми от руководителей указанных организаций получено согласие на оказание услуг по подготовке к сертификации.

Звонков С.В., будучи введённым Савельевой Е.В. в заблуждение относительно возможности выполнения условий договоров, вопреки установленными действующим законодательством правилам оказания мер поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства, желая достигнуть необходимого показателя по количеству субъектов малого и среднего предпринимательства, выведенных на экспорт при поддержке центров поддержки экспорта, тем самым выполнив условия предоставления субсидии, не предпринял мер, направленных на истребование от представителей ООО <данные изъяты>» заявлений на оказаний услуг и не дал соответствующего указания сотрудникам <данные изъяты>

При этом Звонков С.В. осознавал, что к ДД.ММ.ГГГГ Нижегородской областью не достигнут целевой показатель установленный соглашением о предоставлении субсидии бюджету субъекта Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъекте Российской НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, в рамках федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства, входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», предусмотренного Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 г. № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации до 2024 года» в виде количества субъектов выведенных на экспорт при поддержке экспорта, а именно: фактический показатель Нижегородской области равен 83 субъектам, выведенных на экспорт при поддержке Центра поддержки экспорта, при запланированных 90 субъектов, так как Звонкову С.В. в ходе совещания по подведению предварительных итогов деятельности центров поддержки экспорта за 2018 и 2019 год под председательством директора регионального проекта АО «Российский экспортный центр» ФИО19 ДД.ММ.ГГГГ рекомендовано предоставить к совещанию по подведению итогов деятельности центров поддержки экспорта, которое состоится в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не менее 7 субъектов МСП, заключивших экспортные контракты при поддержке ЦПЭ.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, Звонков С.В., действуя противоправно и вопреки интересам государства, охраняемых Приказом Минэкономразвития РФ от ДД.ММ.ГГГГ (вступившего в силу ДД.ММ.ГГГГ) НОМЕР, что выразилось в невыполнении порядка оказания мер поддержки при оказания услуг по приведению продукции в соответствии с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения), о чём ему было достоверно известно, осознавая необходимость заключения договоров, с целью достижения целевого показателя установленного соглашением о предоставлении субсидии бюджету субъекта Российской Федерации на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства в субъекте Российской НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, дал указание неустановленному сотруднику <данные изъяты> неосведомленному о преступных действиях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., подготовить проекты договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах следующих субъектов малого и среднего предпринимательства: ООО «<данные изъяты> реквизиты которых он получил в указанный период от генерального директора ООО «<данные изъяты>» Савельевой Е.В., оказавшей, таким образом, ему пособничество путем предоставления информации для совершения преступления.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, неустановленный <данные изъяты> не осведомленный о преступных действиях Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., действуя по указанию последнего, подготовил не менее пяти договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, внёс в договоры заведомо ложные сведения о субъекте МСП в интересах которого оказывается мера поддержки, о дате заключения договора – ДД.ММ.ГГГГ, а также о порядковом номере договора, не отражённого в реестре договоров <данные изъяты> после чего по каналам электронной почты направил в адрес последнего в электронном виде файлы, содержащие следующие договоры:

- трехсторонний договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Атлант-НН», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору от декабря 2019 года;

- трехсторонний договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Новакомстрой», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору от декабря 2019 года;

- трехсторонний договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО ОКБ «Луч», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору от декабря 2019 года;

- трехсторонний договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Хромос Инжиниринг», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору от декабря 2019 года;

- трехсторонний договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО ТД «Фокстанк», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору от декабря 2019 года.

ДД.ММ.ГГГГ не позднее 13 часов 53 минут Звонков С.В., получил в распоряжение, подготовленные неустановленным сотрудником <данные изъяты> договоры на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах следующих субъектов малого и среднего предпринимательства: ООО «<данные изъяты>, датированные ДД.ММ.ГГГГ и реализуя свой преступный умысел, направил их Савельевой Е.В. для подписания, после чего в тот же день, при неустановленных обстоятельствах исправил в договорах, подготовленных неустановленным сотрудником <данные изъяты> не осведомлённом о преступных намерениях последнего, номера договоров, предоставленные Савельевой Е.В., указав их следующим образом: НОМЕР в интересах <данные изъяты> вновь посредством электронной почты направил их Савельевой Е.В. для подписания.

Существенные условия договоров №НОМЕР, датированных ДД.ММ.ГГГГ, идентичны, за исключением стоимости договора НОМЕР в интересах ООО <данные изъяты> 1150000 рублей.

В соответствии с Разделом 1 «Предмет договора» установлено следующее, для повышения конкурентоспособности малых и средних компаний Нижегородской области (далее МСП) при выходе на зарубежные рынки Компания-исполнитель обязуется оказать по заявлению ООО «<данные изъяты> комплекс услуг по сопровождению вопросов, связанных с сертификацией продукции/услуг субъекта МСП по API на внешних рынках в интересах МСП в соответствии со спецификацией услуг (Приложение 1), являющимся неотъемлемой частью договора, а Центр – осуществлять информационно-методическую поддержку проводимых работ, предоставлять Компании-исполнителю необходимую информацию, материалы и документы, принимать оказываемые услуги (п. 1.1. Договоров). Центр, по запросу субъекта МСП поручает, а Компания-исполнитель принимает на себя выполнение услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в объеме, указанном в спецификации (Приложение 1), для субъекта МСП (п. 1.2. Договоров). Срок оказания услуг до ДД.ММ.ГГГГ года
(п. 1.3. Договоров).

При заключении вышеуказанных договоров Звонков С.В., как директор <данные изъяты>» принял на себя следующие обязанности, установленные пунктом 2.1.Раздела 2 «Права и Обязанности сторон» договоров: После подписания настоящего Договора предоставить Компании-исполнителю исходную информацию и документацию, необходимую для оказания услуг, являющихся предметом настоящего Договора. Центр предоставляет исходную информацию и документацию после предоставления Компании-исполнителем, посредством электронной и/или факсимильной связи, перечня информации и документов, необходимых для оказания услуг. Сроки предоставления перечня Компании-исполнителем, а также информации и документации Центром, дополнительно согласуются между Компанией-исполнителем и Центром (пп. 2.1.1. Договоров); Своевременно производить оплату в соответствии с п. 3 настоящего договора (пп. 2.1.2. Договоров); Давать по запросам Компании-исполнителя, связанных с исполнением услуг, разъяснения и объяснения в устной и/или письменной форме в течение согласованного при подаче запроса срока (пп. 2.1.3. Договоров).

В соответствии с п. 3.1 стоимость договоров №НОМЕР составляет 1000000 рублей 00 копеек, стоимость договора НОМЕР составляет 1150000 рублей; оплата производится Центром в размере 100% от стоимости комплекса услуг и составляет 1 000 000 рублей (1150000 рублей для договора НОМЕР) после предоставления Акта выполненных работ на основании предоставленного Счета в течении 10 рабочих дней (п. 3.2. Договоров).

В соответствии со Спецификацией услуг к договорам №НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересахООО «<данные изъяты> датированных ДД.ММ.ГГГГ (Приложением НОМЕР к договорам), ООО «<данные изъяты> приняло на себя обязательство в срок до ДД.ММ.ГГГГ оказать следующие виды услуг вышеуказанным организациям: предварительное консультирование, определение стандартов API, необходимых субъекту МСП; подготовка субъекта МСП по спецификации стандарта API; проведение диагностического аудита на предприятии по стандартам API; разработка рекомендаций по доработке существующей системы менеджмента качества в соответствии с требованиями API; предоставление заключения по результатам диагностического аудита предприятия с указанием изменений и доработок, внедрение которых необходимо для получения соответствующего сертификата стандарта API.

ДД.ММ.ГГГГ, точного времени не установлено, Звонков С.В., осознавая, что в соответствии с Приказом Министерства финансов РФ от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕРн «Об утверждении Порядка завершения операций по исполнению федерального бюджета в текущем финансовом году» – ДД.ММ.ГГГГ является последним днём, когда разрешено предоставить распоряжения об оплате услуг в УФК Нижегородской области, в полной мере осознавая тот факт, что услуги по договорам не оказаны, и не могли быть оказаны, однако будучи введённым в заблуждение Савельевой Е.В. относительно её намерений и возможностей оказать услуги всем организациям в срок до ДД.ММ.ГГГГ, рассчитывая, что после оказания услуг по договорам субъекты МСП заключат экспортные контракты, в связи с чем, будет достигнуто значение показателя «Количество субъектов малого и среднего предпринимательства, выведенных на экспорт при поддержкицентров поддержки экспорта», являющегося обязательным показателем выполнения условий предоставления субсидии решил использовать свои служебные полномочия вопреки интересам службы и указал Савельевой Е.В. на необходимость незамедлительного подписания направленных договоров, составления и предоставления счетов на оплату и актов выполненных работ по договорам для их своевременной оплаты, создав тем самым условия для хищения последней перечисленных денежных средств.

В период с 13 часов 53 минут до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено,Савельева Е.В., получив от Звонкова С.В. договоры №НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересахООО <данные изъяты> датированные ДД.ММ.ГГГГ, используя своё служебное положение директора ООО <данные изъяты> действуя во исполнение своего преступного умысла, направленного напособничеству Звонкову С.В. в злоупотреблении должностными полномочиями, удостоверила своей подписью заведомо фиктивные договоры в интересах субъектов МСП и Спецификации к ним, а именно:

- договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Атлант-НН», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору;

- договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО ОКБ «Луч», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору;

- договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Хромос Инжиниринг», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору;

- договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО «Новакомстрой», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору;

- договор НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах ООО ТД «Фокстанк», спецификацию услуг, являющуюся приложением НОМЕР к договору, приняв, таким образом, в соответствии с п. 1.1., Договоров на себя обязанность по оказанию комплекс услуг по сопровождению вопросов, связанных с сертификацией продукции/услуг вышеуказанных организаций по стандартам API, заведомо не намереваясь при этом выполнять указанные обязательства.

В период с 13 часов 53 минут до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено,Савельева Е.В., используя своё служебное положение директораООО <данные изъяты> действуя во исполнение своего преступного умысла, направленного на пособничество Звонкову С.В. в злоупотреблении должностными полномочиями путем предоставления средств совершения преступления, а также обеспечивая для себя доступ к бюджетным денежными средствам дала указание сотруднику ООО <данные изъяты> ФИО20, не осведомленной о преступных намерениях Звонкова С.В, и Савельевой Е.В., подготовить акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо недостоверные сведения о полном выполнении услуг по договорам№НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, а также счетов на оплату к указанным договорам.

В период с 13 часов 53 минут до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено, сотрудник ООО <данные изъяты> ФИО20, не осведомленная о преступных намерениях Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., выполняя незаконное указание последней, подготовила документы первичного бухгалтерского учета, в которые внесла ложные сведения о полном выполнении услуг по договорам №НОМЕР, НОМЕР датированным ДД.ММ.ГГГГ, а именно:

- акт от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающий оказание комплекса услуг по договору НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API стоимостью 1000000 рублей;

- счёт на оплату НОМЕРот ДД.ММ.ГГГГ об оплате по договору НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API стоимостью 1000000 рублей, которые впоследствии передали Савельевой Е.В.

В период с 13 часов 53 минут до 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено,Савельева Е.В., находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на пособничество Звонкову С.В. в злоупотреблении должностными полномочиями путем предоставления средств для совершения преступления, из корыстной заинтересованности, выразившейся в желании незаконного обогащения и иной личной заинтересованности, выразившейся в желании зарекомендовать свою организацию с положительной стороны, в продолжении дальнейшего сотрудничества с <данные изъяты> и Министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, заведомо зная, что услуги по подготовке к сертификации в интересах <данные изъяты> не оказаны, действуя в нарушение п. 1.1 договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API №НОМЕР датированным ДД.ММ.ГГГГ, придавая видимость своевременного исполнения услуг по вышеуказанным договорам, эффективного и своевременного освоения выделенных из бюджета денежных средств, подписала от лица компании-исполнителя акты от ДД.ММ.ГГГГ, в которые с ведома и согласия ФИО2 внесены заведомо ложные сведения о полном выполнении ООО «<данные изъяты> услуг в соответствии со спецификацией по договорам№НОМЕР датированным ДД.ММ.ГГГГ, а также счета на оплату №НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ к указанным договорам и посредством электронной почты направила директору <данные изъяты>» Звонкову С.В., подготовленные фиктивные документы, удостоверенные её подписью и оттиском печати ООО <данные изъяты>

ДД.ММ.ГГГГ более точного времени не установлено, Звонков С.В., достоверно осведомленный о том, что в интересах <данные изъяты> услуги в соответствии со спецификацией к договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ не оказаны, зная, что в случае, непредставления в Министерство финансов документов, подтверждающих факт оказания услуг, в том числе актов выполненных работ, а также счетов на оплату, услуги по договору не будут оплачены, часть субсидии будет не использована, что повлечет за собой финансовую ответственность для Нижегородской области, выражающуюся в возвращении неиспользованной части субсидии в федеральный бюджет, и возможном сокращении финансирования на указанные цели в следующем бюджетном году, с целью устранения возможности наступления неблагоприятных последствий неисполнения мероприятий в рамках регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», желая угодить вышестоящему руководству, действуя в нарушение:

- п. 2 ст. 1 ГК РФ, согласно которого, юридические лица приобретают и осуществляют свои гражданские права в своем интересе;

- ч. 1 ст. 9 ФЗ №402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учёте», согласно которого каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок;

- п. 1.3 Устава, согласно которого <данные изъяты> создано для оказания услуг в целях осуществления предусмотренных законодательством РФ полномочий органов государственной власти в сфере предоставления услуг;

- п. «а», «г», «д», «н» Трудового договора, согласно которых
Звонков С.В., обязан соблюдать при исполнении должностных обязанностей требования законодательства РФ, субъекта РФ; обеспечивать целевое и эффективное использование денежных средств учреждения; обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств учреждения; обеспечивать соблюдения законодательства РФ при выполнении финансово-хозяйственных операций;

- п. 1.1 Соглашения НОМЕР согласно, которого Субсидия предоставлена для реализации регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» (п. 1.1); Центр обязуется использовать субсидию для достижения цели, указанной в п. 1.1 (п. 4.3.2);

- п. 2.1.1. договоров №НОМЕР, датированных ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Центр после подписания обязуется предоставить исходную информацию и документацию, необходимую для оказания услуг, являющихся предметом договора,

действуя противоправно и вопреки интересов организаций, используя свои служебные полномочия вопреки интересов службы, руководствуясь ложно понятыми интересами службы, действуя умышленно из личной заинтересованности, выразившейся в карьеризме, в целях достижения личного благополучия, в желании повышения личного авторитета, создания видимости успешной профессиональной деятельности и получении положительной оценки своей работы со стороны Министерства промышлености торговли и предпринимательства Нижегородской области, а также Правительства Нижегородской области за достижение целей и качественных показателей регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», удостоверил своей подписью, предоставленные Савельевой Е.В. договоры, приняв, таким образом, в соответствии с п. 1.1., 1.2., 2.1.1. Договоров на себя обязанность по получению запросов от организаций, в интересах, которых заключены договоры, а также по оказанию информационно-методической поддержки ООО «<данные изъяты> для оказания услуг, заведомо не намереваясь при этом выполнять указанные обязательства, счета на оплату НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, а также приняв к учету заведомо фиктивные акты от ДД.ММ.ГГГГ, отражающие ложные сведения о полном оказании услуг по указанным договорам.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Звонков С.В., действуя в нарушение требований ч. 1 ст. 9 Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ, дал главному бухгалтеру ГАУ <данные изъяты> ФИО21, не осведомленной о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., противоправное указание о необходимости принять к оплате акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении ООО «<данные изъяты>» услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ и счета на оплату услуг по договорам исполнителю – ООО <данные изъяты>»№НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, главный бухгалтер <данные изъяты> ФИО21, не осведомлённая о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес> в программе «АЦК-финансы» сформировала заявки на оплату по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ и направила их в Управления областного казначейства Министерство финансов Нижегородский области.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, сотрудники Управления областного казначейства Министерства финансов Нижегородской области, неосведомлённые о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., приняли к учёту заявки на оплату по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ и сформировали платежные поручения, на основании которых с лицевого счета НОМЕР при расчетном счетеНОМЕР Министерства финансов Нижегородской области, открытом в Волго-Вятском Главном управлении Банка России, расположенном по адресу: <адрес>, на расчетный счет ООО «<данные изъяты>»НОМЕР, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО «Сбербанк» расположенном по адресу: <адрес> произвели перечисление денежных средств, а именно:

- на основании платежного поручения НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 000 рублей, с основанием платежа «Оплата по договору НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на оказанием комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ для сертификации по стандартам API по счету НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, НДС – нет, п. 11.6 Сметы»;

- на основании платежного поручения НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1150 000 рублей, с основанием платежа «Оплата по договору НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ на оказанием комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ для сертификации по стандартам API по счету НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, НДС – нет»

- а всего, в общей сумме 5150000 рублей. Тем самым Звонков С.В., осуществляя полномочия директора <данные изъяты>», при пособничестве, то есть содействии совершению преступления, генерального директора ООО «ГК <данные изъяты> Савельевой Е.В., использовал свои служебные полномочия вопреки интересам службы, что выразилось в существенном нарушении прав и законных интересов Министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области в виде причинения существенного ущерба на общую сумму 5150 000 рублей, а также создал условия для дальнейшего совершения Савельевой Е.В., хищения бюджетных денежных средств, принадлежащих Министерству промышлености, торговли и предпринимательства <адрес>, как главному распорядителю бюджетных средств для <данные изъяты> в особо крупном размере.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Звонков С.В., находясь по адресу: <адрес>, занимая должность директора <данные изъяты>», постоянно выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в государственном учреждении, т.е. являясь должностным лицом, при пособничестве, то есть содействии совершению преступления, генерального директора ООО «<данные изъяты>» Савельевой Е.В., использовал свои служебные полномочия, действуя противоправно и вопреки интересам государства, в нарушение требований:

ч. 1 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2007 №209-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», что выразилось в нарушении основных принципов оказания мер поддержки субъектам МСП;

ст. 1 Федерального закона от 18.11.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», подраздела 2.3., п. 10.6,п. 11.6.1 Положения о закупке товаров, работ, услуг для нужд государственного <данные изъяты> (в редакции НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ), что выразилось в необоснованном привлечении ООО <данные изъяты>» в качестве единственного исполнителя и заключении с ним фиктивных договоров НОМЕР, датированных ДД.ММ.ГГГГ;

п. 13.7.3, п. 13.7.4 Приказа Минэкономразвития НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, что выразилось в нарушении установленного порядка оказания мер поддержки субъектам МСП;

ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», что выразилось в даче сотрудникам <данные изъяты> противоправного указания о формировании заявок на выплатуООО <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ денежных средств в сумме 5150000 рублей в качестве оплаты неисполненных договоров, с целью устранения возможности наступления неблагоприятных последствий неисполнения мероприятий регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», являющегося частью национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», принятых на себя в соответствии с соглашением НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с разделом 8 Устава <данные изъяты> и пунктом 9 Трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, т.е. с целью извлечения выгод и преимуществ для себя, которые выражались в стремлении извлечь выгоду неимущественного характера, в полной мере освоить бюджетные денежные средства, а также что повлекло существенное нарушение охраняемых законом интересов организаций и государства, что выразилось в существенном нарушении прав и законных интересов Министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области в виде причинения ущерба на общую сумму 5150 000 рублей; создании за счет бюджетных денежных средств имущественных выгод для ООО <данные изъяты> подрыве возможности реализации регионального проекта, входящего в состав национального проекта; неоказании мер поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства Нижегородской области по приведению продукции в соответствие с требованиями, необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг); подрыве авторитета Министерства промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области и <данные изъяты> лишении возможности взыскания с ООО <данные изъяты> задолженности в порядке арбитражного судопроизводства, в нарушении установленного порядка деятельности <данные изъяты> противоречащем поставленным перед ним задачам и не соответствующим принципам законности и справедливости.

Эпизод 2

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ более точная дата и время не установлены, у Савельевой Е.В., состоявшей в должности генерального директора ООО <данные изъяты> достоверно осведомленной о том, что в соответствии с соглашением о предоставлении из федерального бюджета государственному автономного учреждению Нижегородской области субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР (далее - Соглашение), заключенного между Министерством промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области в лице Министра промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области ФИО16 и директора ГАУ <данные изъяты> Звонкова С.В., Министерство промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области предоставляет <данные изъяты> субсидию из областного бюджета в 2019году на развитие малого и среднего предпринимательства в рамках реализации регионального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на территории Нижегородской области, входящего в состав федерального проекта «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства», являющегося частью национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», в том числе, в соответствии с п. 11.6 приложения НОМЕР к Соглашению «Смета расходовдля реализации мероприятия «Предоставление субсидии на развитие центра координации поддержки экспортно ориентированных субъектов малого и среднего предпринимательства» объем средств областного бюджета на мероприятия по содействию в приведении продукции в соответствие с требованиями необходимыми для экспорта товаров (работ, услуг (стандартизация, сертификация, необходимые разрешения) составляет 8 000 000 рублей, достоверно знавшей, что Звонков С.В. желает освоить выделенные бюджетные денежные средства полномобъеме в 2019 году, возник преступный умысел, направленный на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств, принадлежащих Министерству промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, как главному распорядителю бюджетных денежных средств <данные изъяты> путем заключения заведомо невыполнимых договоров на оказание субъектам МСП комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API.

Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> является коммерческой организацией. ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано Комитетом по управлению городским имуществом и земельными ресурсами администрации <адрес> (Нижегородская регистрационная палата) с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) – НОМЕР, основного государственного регистрационного номера (ОГРН) – НОМЕР, поставлено на налоговый учет в Инспекции Федеральной налоговой службы по <адрес>. Согласно ОКВЭД основным видом деятельности является деятельность по предоставлению туристических услуг, связанных с бронированием, дополнительными видами деятельности являются: деятельность по организации конференций и выставок, деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенные в другие группировки, деятельность парков культуры и отдыха и тематических парков.

ООО «<данные изъяты> располагается по адресу<адрес>

ДД.ММ.ГГГГ в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о генеральном директоре ООО <данные изъяты>» Савельевой Елене Валерьевне.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с Решением НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ полномочия генерального директора ООО <данные изъяты>» Савельевой Е.В. подтверждены.

В соответствии с п. 10.1 и п. 10.4 Устава ООО «<данные изъяты> утверждённого решением НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ директор является единоличным исполнительным органом и имеет следующие полномочия: без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства общества, в том числе доверенности с правом передоверия, осуществляет оперативное руководство работой Общества на основе решений Общего собрания Участников; распоряжается имуществом и средствами Общества в направлениях и пределах установленных Уставом, заключает договоры (контракты), открывает в банках расчетные и другие счета; издает приказы и дает указания, обязательные для всех работников Общества, утверждает руководителей филиалов; осуществляет иные полномочия, не противоречащие Уставу и Российскому законодательству.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено, Савельева Е.В., находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу:<адрес>, используя свое служебное положение, осознавая необходимость подыскания организаций, отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам МСП для получения поддержки <данные изъяты> (соответствие экспортно ориентированного субъектаМСП условиям и требованиям, установленным статьей 4 Федерального закона от 24.07.2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»), для реализации возникшего умысла, при неустановленных обстоятельствах, дала указание менеджерам ООО <данные изъяты> ФИО18, ФИО17, не осведомленных о её преступном намерении, не состоящими с ней в преступном сговоре, осуществить подбор организаций для оказания комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, сообщив им заведомо ложную информацию, в соответствии с которой услуги по всем договорам будут оказаны в первом квартале 2020 года, и скрывая необходимость оказания услуг в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлено, менеджерыООО <данные изъяты> ФИО18, ФИО17, путём осуществления телефонных звонков и направления электронных писем осуществили поиск организаций, отвечающих требованиям, предъявляемым к субъектам МСП для получения поддержки <данные изъяты>

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точны дата и время не установлены, Савельева Е.В. от менеджеров ООО «<данные изъяты> ФИО18, ФИО17 получила в распоряжение список субъектов МСП, проинформированных о возможности заключения договоров, включающий в себя, в том числе, следующие организации: ООО <данные изъяты> при этом, осознавая, что представители ООО <данные изъяты> отказались от получения каких-либо услуг, а представителиООО <данные изъяты> не выразили согласия на получение комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, в связи с чем, исключалась возможность оказания услуг указанным организациям.

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Савельева Е.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, используя свое служебное положение генерального директора ООО <данные изъяты> посредством электронной почты и сервиса обмена текстовыми сообщениями, злоупотребляя доверием Звонкова С.В., направила последнему список организаций, предварительно заинтересованных в получении услугпо сертификации, в который входили, в том числе ООО <данные изъяты> и ввела последнего в заблуждение, сообщив ему заведомо ложные сведения, в соответствии с которыми представители всех организаций готовы принять услуги по договорам, а ООО «<данные изъяты> окажет указанные услуги в срок до ДД.ММ.ГГГГ.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Звонков С.В., будучи введённым в заблуждение Савельевой Е.В. относительно её намерений и возможностей оказать услуги всем организациям в срок до ДД.ММ.ГГГГ, используя свои служебные полномочия вопреки интересам службы, доверяя последней, дал указание неустановленному сотруднику <данные изъяты> не осведомленному о преступных действиях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., подготовить проекты договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах следующих субъектов малого и среднего предпринимательства: ООО «<данные изъяты> реквизиты которых он получил в указанный период от генерального директора ООО <данные изъяты> Савельевой Е.В.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ неустановленный сотрудник
<данные изъяты> не осведомленный о преступных действиях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., подготовил не менее пяти договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API, при этом, исполняя незаконное указание Звонкова С.В., введенного Савельевой Е.В. в заблуждение относительно возможности оказать услуги всем пяти организациям, внёс в договоры ложные сведения о субъектах МСП, в интересах которых оказываются меры поддержки, о дате заключения договоров – 21.11.2019, а также о порядковом номере договоров, не отражённого в реестре договоров <данные изъяты>», после чего по каналам электронной почты направил в адрес Звонкова С.В. в электронном виде файлы, содержащие следующие договоры:

ДД.ММ.ГГГГ Звонков С.В. получил в распоряжение подготовленные неустановленным сотрудником <данные изъяты> договоры на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах следующих субъектов малого и среднего предпринимательства: ООО <данные изъяты> датированные ДД.ММ.ГГГГ, и, направил их Савельевой Е.В. для подписания, после чего в тот же день, при неустановленных обстоятельствах исправил в договорах, подготовленных сотрудником <данные изъяты>» номера, указав их следующим образом: НОМЕР в интересах ООО <данные изъяты> вновь посредством электронной почты направил их Савельевой Е.В. для подписания.

Существенные условия Договоров №НОМЕР, датированных ДД.ММ.ГГГГ, идентичны, за исключением стоимости договора НОМЕР в интересах ООО <данные изъяты> составляющей 1150000 рублей.

В соответствии с Разделом 1 «Предмет договора» установлено следующее, Для повышения конкурентоспособности малых и средних компаний Нижегородской области (далее МСП) при выходе на зарубежные рынки Компания-исполнитель обязуется оказать по заявлению <данные изъяты> комплекс услуг по сопровождению вопросов, связанных с сертификацией продукции/услуг субъекта МСП по API на внешних рынках в интересах МСП в соответствии со спецификацией услуг (Приложение 1), являющимся неотъемлемой частью договора, а Центр – осуществлять информационно-методическую поддержку проводимых работ, предоставлять Компании-исполнителю необходимую информацию, материалы и документы, принимать оказываемые услуги (п. 1.1. Договоров). Центр, по запросу субъекта МСП поручает, а Компания-исполнитель принимает на себя выполнение услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в объеме, указанном в спецификации (Приложение 1), для субъекта МСП (п. 1.2. Договоров). Срок оказания услуг до ДД.ММ.ГГГГ (п. 1.3. Договоров).

При заключении вышеуказанных договоров Савельева Е.В., как генеральный директор ООО «<данные изъяты> приняла на себя обязанность оказать по заявлению субъектов МСП комплекс услуг по сопровождению вопросов, связанных с сертификацией продукции/услуг по API на внешних рынках в интересах МСП в соответствии со спецификацией услуг.

В соответствии со Спецификацией услуг к договорам№НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах <данные изъяты> датированным 21.11.2019(Приложением НОМЕР к договорам), ООО «<данные изъяты> приняло на себя обязательство в срок до ДД.ММ.ГГГГ оказать следующие виды услуг вышеуказанным организациям: предварительное консультирование, определение стандартов API, необходимых субъекту МСП; подготовка субъекта МСП по спецификации стандарта API; проведение диагностического аудита на предприятии по стандартам API; разработка рекомендаций по доработке существующей системы менеджмента качества в соответствии с требованиями API; предоставление заключения по результатам диагностического аудита предприятия с указанием изменений и доработок, внедрение которых необходимо для получения соответствующего сертификата стандарта API.

ДД.ММ.ГГГГ Савельева Е.В., получив от Звонкова С.В. договоры№НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах <данные изъяты> датированные ДД.ММ.ГГГГ, действуя во исполнение своего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, удостоверила своей подписью заведомо фиктивные договоры в интересах субъектов МСП и Спецификации к ним, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ Звонков С.В., будучи введенным Савельевой Е.В. в заблуждение, относительно её намерений и возможностей оказать услуги всем организациям в срок до ДД.ММ.ГГГГ, использовал свои служебные полномочия вопреки интересам службы, желая в полной мере освоить бюджетные денежные средства, выделенные на основании соглашения от ДД.ММ.ГГГГ НОМЕР, при неустановленных обстоятельствах, указал Савельевой Е.В. на необходимости составления и предоставления счетов на оплату и актов выполненных работ по договорам для их своевременной оплаты, обеспечив тем самым условия для хищения последней перечисленных денежных средств.

ДД.ММ.ГГГГ, точного времени не установлено, Савельева Е.В., используя своё служебное положение директора ООО <данные изъяты> во исполнение своего преступного умысла, направленного на обеспечение доступа к бюджетным денежными средствам и оказания пособничества Звонкову С.В. путем предоставления средств совершения преступления, дала указание сотруднику ООО «<данные изъяты> ФИО20, неосведомленной о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., подготовить акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие недостоверные сведения о полном выполнении услуг по договорам№НОМЕР датированным ДД.ММ.ГГГГ, а также счетов на оплату к указанным договорам, заведомо зная, что услуги по договорам не оказаны и оказаны не будут.

ДД.ММ.ГГГГ не позднее 18 часов 00 минут, более точного времени не установлено, сотрудник ООО <данные изъяты>» ФИО20, неосведомленная о преступных намерениях Савельевой Е.В., выполняя указание последней, подготовила документы первичного бухгалтерского учета, в которые внесла заведомо ложные сведения о полном выполнении услуг по договорам №НОМЕР, НОМЕР датированным ДД.ММ.ГГГГ, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ не позднее 18 часов 00 минут, более точного времени не установлено, Савельева Е.В., находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, злоупотребляя довериемЗвонкова С.В. и вводя его в заблуждение, относительно намерений выполнить условия договоров, продолжая реализовывать свой преступный умысел, имея корыстную цель, направленную на противоправное, безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу денежных средств, принадлежащих Министерству промышлености, торговли и предпринимательства Нижегородской области, заведомо зная, что услуги по подготовке к сертификации в интересахООО <данные изъяты> не оказаны, действуя в нарушение п. 1.1 договоров на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API №НОМЕР датированных ДД.ММ.ГГГГ, придавая видимость своевременного исполнения услуг по вышеуказанным договорам, подписала от лица компании-исполнителя акты от ДД.ММ.ГГГГ, в которые с ведома и согласия Звонкова С.В. внесены заведомо ложные сведения о полном выполнении ООО «<данные изъяты> услуг в соответствии со спецификацией к ним по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, а также счета на оплату №НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ к указанным договорам и посредством электронной почты направила директору <данные изъяты>» Звонкову С.В., подготовленные фиктивные документы, удостоверенные её подписью и оттиском печати ООО «<данные изъяты>

ДД.ММ.ГГГГ, более точного времени не установлено, Звонков С.В. достоверно осведомленный о том, что в интересах <данные изъяты> услуги в соответствии со спецификацией к договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ не оказаны, однако будучи введенный Савельевой Е.В. в заблуждение, используя свои служебные полномочия вопреки интересов службы удостоверил своей подписью, предоставленные Савельевой Е.В. договоры, счета на оплату, а также принял акты выполненных работ, содержащие заведомо недостоверные сведения об их выполнении.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Звонков С.В., действуя в нарушение требований ч. 1 ст. 9 Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ, дал главному бухгалтеру <данные изъяты> ФИО21, не осведомлённой о преступных намерениях Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., противоправное указание о необходимости принять к оплате акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении ООО «<данные изъяты> услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ и счета на оплату услуг по договорам исполнителю – ООО <данные изъяты>№НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, главный бухгалтер <данные изъяты> ФИО21, неосведомлённая о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., будучи обманутая последней относительно факта оказания услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>, в программе «АЦК-финансы», выполняя указание ФИО2, сформировала заявки на оплату по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, и направила их в Министерство финансов Нижегородский области.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точны дата и время не установлены, сотрудники Управления областного казначейства Министерства финансов Нижегородской области, неосведомлённые о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., будучи обманутые последней относительно факта оказания услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, приняли к учёту заявки на оплату по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, и сформировали платежные поручения, на основании которых с лицевого счета НОМЕР при расчетном счете НОМЕР Министерства финансов Нижегородской области, открытом в Волго-Вятском Главном управлении Банка России, расположенном по адресу: <адрес>, на расчетный счет
ООО <данные изъяты> НОМЕР, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО «Сбербанк» расположенном по адресу: <адрес> произвели перечисление денежных средств, а именно:

- а всего, в общей сумме 5150000 рублей, в связи с чем, Савельева Е.В., не имея должных правовых оснований, получила возможность распоряжаться похищенными денежными средствами, принадлежащими Министерству промышлености, торговли и предпринимательства Нижегородской области, как главному распорядителю бюджетных средств <данные изъяты> в особо крупном размере.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ мероприятия по оказанию комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах <данные изъяты> сотрудниками ООО «<данные изъяты> а также иными организациями по договорам с генеральным директоромООО «<данные изъяты> Савельевой Е.В. не проводились, а денежными средствами в сумме 5150000 рублей, поступившими ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты> Савельева Е.В. распорядилась по своему усмотрению в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Савельева Е.В., используя служебное положение генерального директора ООО <данные изъяты> находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, а также в иных неустановленных местах, действуя умышленно, из корыстных побуждений, обманывая сотрудников <данные изъяты> Управления областного казначейства Министерства финансов Нижегородской области, относительно факта оказания услуг по договорам, путем предоставления заведомо подложных актов выполненных работ, злоупотребляя доверием Звонкова С.В. и вводя его в заблуждение, относительно намерений и возможностей оказать комплекс услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересахООО <данные изъяты>
<данные изъяты> в срок до ДД.ММ.ГГГГ, не намереваясь выполнять взятые на себя обязательства по заключённым договорам, похитила денежные средства в сумме 5150000 рублей, принадлежащие Министерству промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области, распорядившись ими по своему усмотрению, причинив своими действиями Министерству промышленности, торговли и предпринимательства Нижегородской области ущерб в особо крупном размере на указанную сумму 5150 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 303-310, 81 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать виновным

Звонкова Сергея Владимировича в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст. 285 УК РФ

Савельеву Елену Валерьевну в совершении преступлений предусмотренных ч.5 ст. 33-ч.1 ст. 285 УК РФ, ст. 159 ч.4 УК РФ

Назначить наказание

Звонкову Сергею Владимировичупо ч.1 ст. 285 УК РФ в виде штрафа в размере 50000 (пятьдесят) тысяч рублей

Савельевой Елене Валерьевне по ч.5 ст. 33-ч.1 ст. 285 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 4 месяца, по ст. 159 ч.4 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 1 год без штрафа, без ограничния своболы

По совокупности преступлений на основании ч.3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний Савельевой Елене Валерьевне назначить к отбытию 1 год 2 месяца лишения свободы без штрафа, без ограничения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима

В срок отбытия наказания Савельевой Е.В. зачесть

-время задержания в порядке ст. 91-92 УПК РФ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из расчета один день задержания за полтора дня лишения свободы в соответствии с п.«б» ч.3.1. ст.72 УК РФ,

- время содержания Савельевой Е.В. под мерой пресечения в виде запрета определенных действий с запретом выходить без разрешения суда за пределы жилого помещения, в котором она проживает в период с 9.06.2021г. до дня вступления приговора в законную силу из расчета один день содержания под запретом определенных действий в виде запрета выходить без разрешения суда за пределы жилого помещения, в котором она проживает предусмотренного пунктом 1 части шестой статьи 105.1 УПК РФ из расчета два дня его применения за один день содержания под стражей в соответствии с п.1.1 ч.10 ст.109 УПК РФ и ч.3.4 ст. 72 УК РФ

Освободить Савельеву Елену Валерьевну от отбывания наказания в виде лишения свободы, в связи с его фактическим отбытием.

Меру пресечения в отношении Савельевой Е.В. в виде запрета определенных действий –отменить

Меру пресечения Звонкову Сергею Владимировичу в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения. После вступления приговора в законную силу меру пресечения Звонкову С.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить

Вещественные доказательства по уголовному делу:

- жесткий диск SeageateExpansionDrive в корпусе черного цвета s/n: NAATXZRP, изъятый в АНО «Центр развития экспорта Нижегородской области», который хранится при материалах уголовного дела.(т. 2 л.д. 225-231) в соответствиисо ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу АНО «Центр развития экспорта Нижегородской области»

- жесткий диск ToshibaPortableStorage в корпусе черного цвета s/n: 90OAT08KTTK8, изъятый в ООО <данные изъяты> который хранится при материалах уголовного дела.(т. 4 л.д. 43-46) в соответствиисо ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу ООО <данные изъяты>

- ноутбук в корпусе серого цвета ASUSVIVABOOK модель S431F
сер. № SN: 1НОМЕР и зарядное устройство, изъятые в ходе обыска в офисе ООО <данные изъяты> который хранится при материалах уголовного дела.(т. 10 л.д. 59-64) в соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу <данные изъяты>

- сотовый телефон марки iPhone 11 ProIMEI НОМЕР в корпусе зеленого цвета IMEI НОМЕР, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Звонкова Сергея Владимировича, который хранится при материалах уголовного дела.(т. 10 л.д. 211) в соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу Звонкову С.В.

- сотовый телефон «Samsung» IMEI НОМЕР, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Савельевой Е.В.,который хранится при материалах уголовного дела.(т. 11 л.д. 62) в соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу Савельевой Е.В.

- жесткий диск Seageate Expansion Drive в корпусе черного цвета s/n: НОМЕР изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Савельевой Е.В., который хранится при материалах уголовного дела.(т. 11 л.д. 62) в соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ –вернуть законному владельцу Савельевой Е.В.

В соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ – хранить в уголовном деле:

- документы, изъятые в АНО <данные изъяты> договора, акты, спецификации, счета, платежные поручения.(т. 1 л.д. 203-251, т. 2 л.д. 1-3, т. 2 л.д. 40-45)

- документы, полученные в ходе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ жесткого диска SeageateExpansionDrive, изъятого в АНО <данные изъяты> являющиеся приложениями НОМЕР к протоколу осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ.(т. 2 л.д. 72-224, 225-231)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ООО <данные изъяты> а именно договора, акты, счета, спецификации, акты сверки и др(т. 2 л.д. 236-247, т. 3 л.д. 1-94, т. 3 л.д. 139-143)

- документы, полученные в ходе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ жесткого диска ToshibaPortableStorage, изъятого в ООО <данные изъяты> являющиеся приложениями НОМЕР к протоколу осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ.(т. 3 л.д. 163-245, т. 4 л.д. 1-41, 43-46)

- DVD-R диск, содержащий выписки по счету ООО <данные изъяты> являющийся приложением НОМЕР к протоколу осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ,.(т. 4 л.д. 42, 43-46)

- документы, приобщенные свидетелями ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25.(т. 5 л.д. 96-97, 106-111, 120-121, т. 6 л.д. 159-165, 185)

- документы, изъятые в ходе выемки у свидетеля ФИО26, ФИО25.(т. 6 л.д. 191-220, т. 7 л.д. 1-135,141-143)

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>т. 7 л.д. 157-219, 226-227)

- предметы и документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в
ООО <данные изъяты>» -договора, ТЗ, акты и др, флеш-накопитель бело-зеленого цвета KingstonDataTraveles 64128 НОМЕРт. 8 л.д. 20-196, 215-219)

- документы, полученные в ходе осмотра от ДД.ММ.ГГГГ ноутбука в корпусе серого цвета ASUSVIVABOOK модель S431F сер. № SN: 1НОМЕР.(т. 9 л.д. 33-237, т. 10 л.д. 1-49, 59-64)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в ООО «<данные изъяты>т. 10 л.д. 75-102, т. 10 л.д. 178-179)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в ООО <данные изъяты>.(т. 10 л.д. 112-173, 178-179)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище Савельевой Е.В. - 7 листов, содержащие черновые записи.(т. 10 л.д. 238, т. 11 л.д. 62)

- DVD-R диск - НОМЕРс (т. 14 л.д. 94, 111) четыре DVD-R диска, содержащие сведения о соединениях между абонентами из ПАО «Вымпелком», ПАО «Мегафон», ООО «Мобилион Телекоммуникации» (т. 14 л.д. 118, 121, 147, 155, 158, 188),DVD-R диск, содержащий выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «<данные изъяты> (т. 14 л.д. 198, 243, т. 20 л.д. 165, 183), DVD-R диск, содержащий выписки о движении денежных средств по расчетным счетам, открытым в ПАО «Сбербанк» на имя Звонкова и Савельевой(т. 20 л.д.162, 183)

- документы, полученные в ответ на запрос из Министерства промышленности, торговли и предпринимательства.(т. 15 л.д. 5-60, 67-210, 219-221)

Реквизиты для перечисления денежных средств при исполнении наказания в виде штрафа: УФК по Нижегородской области (ГУ МВД России по Нижегородской области)

л/с 04321521550, ИНН 5260040766, КПП 526001001, банк – Волго-Вятское ГУ Банка России// УФК по Нижегородской области г. Нижний Новгород,БИК ТОФК 012202102, расчетный счет (ЕКС) 40102810745370000024, казначейский счет 03100643000000013200, УИН 18855221120890003033, корреспондентский счет не предусмотрен (не заполняется).

Приговор может быть обжалован в Нижегородский областной суд в течение 15 суток со дня оглашения, а осужденным в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

В случае подачи сторонами апелляционной жалобы, принесения апелляционного представления затрагивающих интересы осужденного, он вправе подать на них свои возражения в течение 15 суток со дня их получения и заявить в письменном виде ходатайство о своем участии в суде апелляционной инстанции в течение 15 суток со дня вручения жалобы, представления, затрагивающих его интересы.

Сторонам разъяснены сроки изготовления протокола судебного заседания в течение трех суток со дня окончания судебного заседания, а так же право ходатайствовать об ознакомлении с протоколом судебного заседания и аудиозаписью в течении трех суток со дня окончания судебного заседания и принесения на него замечаний в течение 3 суток со дня ознакомления с протоколом судебного заседания

Судья: Дякина М.В.

1-27/2023

52RS0НОМЕР-62

Приговор

Именем Российской Федерации

г. Нижний Новгород 12 октября 2023 года

Нижегородский районный суд г.Н.Новгорода в составе

председательствующего судьи Дякиной М.В.

подсудимых Звонкова С.В., Савельевой Е.В.

защитников – адвокатов Попович Д.В., КозловаВ.А.

представителя потерпевшего Юрасова В.С.

при секретарях Вороновой А.Д., Павленковой Н., Головизниной, Васильевой К.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Звонкова Сергея Владимировича, персональные данные

Обвиняемого в совершении преступления, предусмотренногоч. 1 ст. 285 УК РФ,

Савельевой Елены Валерьевны, персональные данные

Обвиняемой всовершении преступлений, предусмотренных ст. 33 ч. 5- ст. 285 ч. 1 УК РФ, ст.159 ч. 4 УК РФ

УСТАНОВИЛ

Юридический адрес <данные изъяты>г.<адрес> фактический адрес: г. <адрес>.

информации для совершения преступления – реквизиты субъектов малого и среднего предпринимательства;

ООО <данные изъяты> располагается по адресу:<адрес>

Эпизод 2

ООО «<данные изъяты> располагается по адресу<адрес>

В соответствии со Спецификацией услуг к договорам№НОМЕР на оказание комплекса услуг по проведению предварительного цикла работ, необходимых для сертификации по стандартам API в интересах <данные изъяты> датированным 21.11.2019(Приложением НОМЕР к договорам), ООО «<данные изъяты> приняло на себя обязательство в срок до ДД.ММ.ГГГГ оказать следующие виды услуг вышеуказанным организациям: предварительное консультирование, определение стандартов API, необходимых субъекту МСП; подготовка субъекта МСП по спецификации стандарта API; проведение диагностического аудита на предприятии по стандартам API; разработка рекомендаций по доработке существующей системы менеджмента качества в соответствии с требованиями API; предоставление заключения по результатам диагностического аудита предприятия с указанием изменений и доработок, внедрение которых необходимо для получения соответствующего сертификата стандарта API.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, Звонков С.В., действуя в нарушение требований ч. 1 ст. 9 Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ, дал главному бухгалтеру <данные изъяты> ФИО21, не осведомлённой о преступных намерениях Савельевой Е.В. и Звонкова С.В., противоправное указание о необходимости принять к оплате акты от ДД.ММ.ГГГГ, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении ООО «<данные изъяты> услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ и счета на оплату услуг по договорам исполнителю – ООО <данные изъяты>№НОМЕР от ДД.ММ.ГГГГ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точные дата и время не установлены, главный бухгалтер <данные изъяты> ФИО21, неосведомлённая о преступных намерениях Звонкова С.В. и Савельевой Е.В., будучи обманутая последней относительно факта оказания услуг по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте по адресу: <адрес>, в программе «АЦК-финансы», выполняя указание ФИО2, сформировала заявки на оплату по договорам №НОМЕР, датированным ДД.ММ.ГГГГ, и направила их в Министерство финансов Нижегородский области.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 303-310, 81 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать виновным

Звонкова Сергея Владимировича в совершении преступления предусмотренного ч.1 ст. 285 УК РФ

Савельеву Елену Валерьевну в совершении преступлений предусмотренных ч.5 ст. 33-ч.1 ст. 285 УК РФ, ст. 159 ч.4 УК РФ

Назначить наказание

Звонкову Сергею Владимировичупо ч.1 ст. 285 УК РФ в виде штрафа в размере 50000 (пятьдесят) тысяч рублей

В срок отбытия наказания Савельевой Е.В. зачесть

Меру пресечения в отношении Савельевой Е.В. в виде запрета определенных действий –отменить

Вещественные доказательства по уголовному делу:

В соответствии со ст. 81 ч.3 п. 5 УПК РФ – хранить в уголовном деле:

- документы, приобщенные свидетелями ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25.(т. 5 л.д. 96-97, 106-111, 120-121, т. 6 л.д. 159-165, 185)

- документы, изъятые в ходе выемки у свидетеля ФИО26, ФИО25.(т. 6 л.д. 191-220, т. 7 л.д. 1-135,141-143)

- документы, изъятые в ходе обыска ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>т. 7 л.д. 157-219, 226-227)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в ООО «<данные изъяты>т. 10 л.д. 75-102, т. 10 л.д. 178-179)

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в ООО <данные изъяты>.(т. 10 л.д. 112-173, 178-179)

Судья: Дякина М.В.

Решение по делу № 1-27/2023 (1-183/2022;) от 28.02.2022

1-27/2023 (1-183/2022;)

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица