Решение по делу № 1-405/2019 от 03.04.2019

Дело №

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

    «3» декабря 2019 года                                      г. Краснодар

Ленинский районный суд города Краснодара

в составе председательствующего судьи Жмёткина Р.Г.,

при секретаре ФИО5,

с участием государственного обвинителя ФИО6

подсудимой ФИО3,

ее защитника – адвоката ФИО7, ордер от ДД.ММ.ГГГГ №, удостоверение №,

потерпевших ФИО1, ФИО8,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки Российской Федерации, замужней, неработающей, имеющей высшее образование, зарегистрирована и проживает по адресу: г. Краснодар, <адрес>, ранее судимой приговором ДД.ММ.ГГГГ Прикубанским районным судом г. Краснодара по ч. 4 ст. 160 УК РФ, постановлением Октябрьского районного суда г. Краснодара освобожденной условно-досрочно на неотбытый срок 1 год 2 месяца 3 дня,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 2 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

        ФИО3 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в особо крупном размере, а также присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину, при следующих обстоятельствах.

        С ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 согласно устной договоренности с ФИО9 привлечена в качестве лица, осуществляющего функции бухгалтера индивидуального предпринимателя ФИО8, в офис расположенный по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В обязанности ФИО3 входило составление бухгалтерской и налоговой отчетности, работа в банковской программе «банк-клиент», начисление заработной платы, работа с поставщиками и контрагентами. Для осуществления вышеуказанных бухгалтерских функций ФИО9, являющийся доверенным лицом индивидуального предпринимателя ФИО8, по указанию последнего, передал ФИО3 ключ от банковской программы «банк-клиент».

        Так, не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 находилась в офисном помещении расположенном в г. Краснодаре, по <адрес>, где у нее возник преступный умысел, направленный на неоднократное хищение денежных средств, вверенных ей, находящихся на расчетном счете №, открытом в Южном филиале ПАО «Промсвязьбанк» у индивидуального предпринимателя ФИО8 путем их перечисления на расчетные счета №, № открытые в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО3

        С целью реализации своего преступного умысла, направленного на неоднократное хищение денежных средств, вверенных ей, принадлежащих индивидуальному предпринимателю ФИО8, умышленно, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий, в виде причинения материального ущерба ФИО8 и желая их наступления, в период времени с 03.08. 2016 по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находясь в офисном помещении, расположенном по адресу: г. Краснодар, <адрес>, имея доступ к системе «банк-клиент», произвела неоднократные перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в Южном филиале ПАО «Промсвязьбанк», индивидуального предпринимателя ФИО8 на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО3, согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 255 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 230 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 750 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 500 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 500 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 640 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 500 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 185 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 197 рублей 56 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 195 рублей 64 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 700 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 014 рублей 25 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 711 рублей 34 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 722 рублей 12 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 056 рублей 12 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 560 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 201 рублей 15 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 326 рублей 18 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 226 рублей 97 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 050 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 864 рублей 21 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 487 рублей 10 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 013 рублей 25 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей 25 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 485 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 214 рублей 89 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 423 рублей 02 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 122 рублей 02 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 431 рублей 46 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 436 рублей 12 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 102 рублей 15 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 378 рублей 56 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 013 рублей 12 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 134 рублей 85 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 034 рублей 25 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 547 рублей 01 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 017 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 123 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 011 рублей 64 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 015 рублей 78 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 254 рублей 81 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 250 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 250 рублей 04 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 250 рублей 04 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 125 рублей 18 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей 95 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 565 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 144 рублей 21 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 356 рублей 02 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 001 рублей 24 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 569 рублей 73 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 153 рублей 26 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 452 рублей 01 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 023 рублей 02 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 456 рублей 03 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 100 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 200 рублей 07 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 356 рублей 07 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 011 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 121 рублей 03 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 021 рублей 31 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 800 рублей 00 копеек, а так же на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России», открытый на имя ФИО3, согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 102 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 236 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 861 рублей 01 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 456 рублей 32 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 021 рублей 87 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 025 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 489 рублей 31 копейка, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 234 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 124 рублей 18 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 586 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 165 рублей 28 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 146 рублей 23 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 167 рублей 48 копеек, а всего на общую сумму 1 534 796 рублей 23 копейки.

        Таким образом, ФИО3 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитила денежные средства, вверенные ей и принадлежащие ФИО8 на общую сумму 1 534 796 рублей 23 копейки, что является особо крупным размером.

        Она же, ДД.ММ.ГГГГ, согласно устной договоренности с ФИО1, привлечена в качестве лица, осуществляющего функции бухгалтера индивидуального предпринимателя ФИО1, в офис, расположенный по адресу: г. Краснодар, <адрес>.

        В обязанности ФИО3 входило составление бухгалтерской и налоговой отчетности, работа в банковской программе «банк-клиент», начисление заработной платы, работа с поставщиками и контрагентами. Для осуществления вышеуказанных бухгалтерских функций ФИО1 передал ФИО3 ключ от банковской программы «банк-клиент».

        Так, не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находилась в офисном помещении в г. Краснодаре, по <адрес>, где у нее возник преступный умысел, направленный на неоднократное хищение денежных средств, вверенных ей и находящихся на расчетном счете №, открытом в ООО КБ «Кубань Кредит», принадлежащем индивидуальному предпринимателю ФИО1, путем их перечисления на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО3

        С целью реализации своего преступного умысла, направленного на неоднократное хищение денежных средств, вверенных ей и принадлежащих индивидуальному предпринимателю ФИО1, умышленно, из корыстных побуждений, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий, в виде причинения материального ущерба ФИО1 и желая их наступления, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находясь в офисном помещении, расположенном по адресу: г. Краснодар, <адрес>, имея доступ к системе «банк-клиент», произвела неоднократные перечисления денежных средств с расчетного счета №, открытого в ООО КБ «Кубань Кредит» на имя индивидуального предпринимателя ФИО1, на расчетный счет №, открытый в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО3, согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 130 рублей 00 копеек, а всего на сумму 92 130 рублей.

        Таким образом, ФИО3 в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитила денежные средства, вверенные ей и принадлежащие ФИО1 на общую сумму 92 130 рублей, причинив ФИО1 значительный материальный ущерб.

    Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО3 вину по обоим эпизодам преступлений не признала, при этом показала, что в 2016 году она работала в ООО «Рассвет» на основании заключенного с ней трудового договора в должности бухгалтера. Предприятие занималось продажей спиртных напитков, в этом же здании расположено предприятие ИП «ФИО20», которое предоставляло банные услуги. Офис, где она вела бухгалтерский учет находился на <адрес>, а офис ИП «Кононенко» находился напротив в здании по <адрес>. ИП «Кононенко» - это «Царские бани», ИП «ФИО20» - это «Джакома Казанова». Она приступила к восстановлению бухгалтерской отчетности, так как прежний бухгалтер был уволен. Шел отчётный период, в связи с чем необходимо было сдавать декларации. Когда она сделала по ИП «ФИО20» и по ООО «Рассвет» все отчеты, ФИО4 попросила сделать бухгалтерскую отчетность ее брату ФИО1. ФИО2 – Евгений Александрович предложил ей вести бухгалтерский учет для него в ИП «Кононенко», поскольку имел там долю. Флешки с ключами от банков лежали на столе. Лично ей их никто не передавал. Потом пришел познакомиться ФИО9, сказал, что является хозяином ИП «Кононенко», осуществляет деятельность по доверенности, а Кононенко она никогда не видела, первый раз увидела его только в суде. Она поясняла ФИО9, что предприятию необходим бухгалтерский учет, однако ФИО9 сообщил, что он ему не нужен, платить за него он не будет и ему необходимо чтобы она оплачивала налоги и производила оплату поставщикам. Оплата поставщикам вовремя происходила очень редко, так как денежных средств на счете не хватало. Когда деньги поступали на счет ФИО9 их снимал, переводил на корпоративную карточку. Хищение именно этих денег ей вменяется в вину. Обо всех перечислениях на ее счет ФИО9 знал. В выписках по банковским счетам суммы за 2016, 2017, 2018 очень незначительные, поскольку велась «черная бухгалтерия», а в «белой бухгалтерии» указывалась маленькая выручка. ФИО9 приходил рано утром и говорил, что ему нужны деньги. ФИО10 деньги переводила на свою карточку, обналичивала их, передавала ему, а он выдавал ей деньги на оплату налогов. Без его ведома ни одну копейку себе не взяла. Сфальсифицированные выписки, которые якобы она переделывала, подделать невозможно, поскольку в них определенный банковский шрифт, все закодировано и зашифровано. ФИО1 ей вообще ничего не платил, работа велась дистанционно. Он звонил или писал СМС, когда нужно было выставить счет, сделать подтверждающие документы или перечислить деньги. Когда ФИО9 передавал ФИО11 денежные средства в счет его доли в бизнесе, он говорил, чтобы она не показывала в отчете те денежные средства, которые он забрал. Фактически они делала 2 отчета: правильный и с исправлениями. Когда ФИО11 привел нового бухгалтера, ФИО9 побоялся, что она все увидит в банк-клиенте и расскажет ФИО11 как ФИО9 его обманывал. Из денежных средств, переведенных на счет ФИО3 ФИО9 ей отдавал заработную плату, премию, давал деньги на оплату налогов, а ФИО1 деньги полностью забирал. Один раз ФИО9 попросил ФИО3 выдать ему из кассы ФИО4 70 000 рублей, а он частями будет в кассу деньги возвращать. На данную просьбу ФИО3 ответила отказом. После этого он спросил имеются ли у ФИО3 личные сбережения. Поскольку у нее имелись небольшие сбережения она по договору займа передала ФИО9 свои деньги. Когда долг был погашен договор был уничтожен.

    Допрошенный в судебном заседании потерпевший ФИО1 показал, что ФИО3 работала у него бухгалтером, занималась налоговой отчетностью, переводами денежных средств, составлением счетов, в связи с чем он передал ей для работы со счетом в банке флэшку с ключами. Когда он решил проверить расчетные счета в банке, он распечатал реестр банковских операций и увидел в нем перечисления денежных сумм в размере 10 000 -12 000 рублей на счет ФИО3 Доступ к документам ФИО3 имела по адресу: г. Краснодар, <адрес>. Он со своей сестрой ФИО12 договорился о том, что зарплату ФИО3 будет платить она, что все денежные вопросы по оказанным услугам, будет решать сестра. Его сестра предложила воспользоваться услугами ФИО3, поскольку ФИО3 оказывала аналогичные услуги в ее бане «Казанова». Всего было похищено 92 130 рублей, ущерб не возмещен. СМС-оповещение он подключил только в последние полгода работы ФИО3 Денежные средства ФИО3 перечисляла на свой счет как раз в тот период времени, когда не было подключено СМС-оповещение о банковских операциях.

    Допрошенный в судебном заседании потерпевший ФИО8 показал, что ФИО3 вела с 2016 г. по 2018 г. бухгалтерию. ФИО3 должна была составлять бухгалтерские отчеты, уплачивать налоги. В результате проверки выяснилась недостача более 1 500 000 рублей, о которой ему сообщил ФИО9 ФИО3 имела доступ к его расчетному счету для уплаты налогов. ФИО3 числилась сотрудником в ООО «Рассвет», которое располагалось на <адрес>. У ИП «Кононенко» ФИО3 сотрудником не числилась. Заработная плата ее составляла 20 000 рублей в месяц. Причиненный ФИО8 ущерб является значительным.

    Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО9 показал, что является представителем ФИО8 в работе банного комплекса «Царские бани». Для ведения услуг по бухгалтерскому учету он привлек ФИО3 и давал распоряжения по перечислению денежных средств с расчетного счета для уплаты налогов, по платежам в различные фонды, контролировал ее работу посредством принятия отчета по расчетным операциям. В результате смены бухгалтера в октябре 2018 г. при формировании платежных выписок им установлено, что на протяжении периода времени с августа 2016 г. по октябрь 2018 г. систематически производились перечисления с расчетного счета на банковскую карту ФИО3 без согласования с ним. Общая сумма перечислений составила около 1 500 000 рублей. Рабочее место ФИО3 располагалось по <адрес>, в здании напротив в банном комплексе «Казанова», где также ведет деятельность ООО «Рассвет». ФИО3 была трудоустроена по устной договоренности, оказывала услуги по ведению бухгалтерского учета. Основное рабочее место у нее находилось в ООО «Рассвет», где она являлась штатным сотрудником. Доступ к счету осуществлялся ФИО3 посредством системы банк-клиент, ключ к системе передавал непосредственно он. ФИО3 могла самостоятельно в удобное для себя время производить платежи, которые были необходимы. Недостача денежных средств составила 1 500 000 рублей. Он ставил задачу формировать банковские выписки, которые свидетельствовали о расходах по расчетному счету. ФИО3 эти выписки подделывала, платежи в свою пользу, либо удалялись из выписок, либо изменялось назначение платежа. Поэтому в течение длительного периода времени о незаконных действиях ФИО3 ему известно не было. При открытии расчетного счета была подключена услуга СМС-информирования на определённый телефонный аппарат. Телефонном аппаратом этим они не пользовались, в связи с чем СМС-сообщения о банковских операциях какое-то время приходили на телефон, но впоследствии от услуги СМС-информирования было принято решение отказаться.

    Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО13 показала, что ИП ФИО8 она предоставляла бухгалтерские услуги. Когда она распечатала директору выписку по счету за месяц, он поинтересовался почему такая большая комиссия за осуществление банковских переводов. Она ответила, что большая комиссия связана с тем, что денежные средства перечислялись на счет физического лица, после чего он попросил ее распечатать выписку, по которой было видно, что производились ежемесячные перечисления в размере 50000-70000 рублей на карту физического лица ФИО3 Обнаружены документы, в которых все платежи, перечисленные ФИО3 в размере этих сумм переделаны под платежи НЭСК. Эти документы имелись в компьютере и на столе.

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены и исследованы в судебном заседании показания свидетеля ФИО14, изложенные в протоколе допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым она с 2015 года работает в должности управляющего ИП «ФИО15», основным видом деятельности которого является предоставление банных услуг. ИП «ФИО8» ведет свою деятельность по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В ее должностные обязанности входит: набор персонала, встреча гостей, урегулирование конфликтов, работа с поставщиками. Ежемесячно она получает вознаграждение за осуществление деятельности управляющей в кассе ИП «ФИО8» наличными денежными средствами в сумме 11 500 рублей в качестве заработной платы. До октября 2018 года бухгалтерскую деятельность ООО «Рассвет» и ИП «ФИО8» осуществляла ФИО3 В ее должностные обязанности входило: составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8» На протяжении всего периода работы ФИО3 к ней регулярно возникали нарекания по работе: несвоевременное предоставление отчетов, сведений в Пенсионный Фонд, обязательных платежей в бюджет, задержка перечислений платежей контрагентам. От представителя ИП «ФИО8» ФИО9 она узнала о том, что ФИО3 совершала неоднократные переводы денежных средств в сумме более 1 500 000 рублей.

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены и исследованы в судебном заседании показания свидетеля ФИО16, изложенные в протоколе допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ согласно которым с 2017 года работает в должности управляющего ООО «Рассвет», основным видом деятельности которого является предоставление банных услуг. ООО «Рассвет» ведет свою деятельность по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В ее должностные обязанности входит: набор персонала, встреча гостей, урегулирование конфликтов, работа с поставщиками. Ежемесячно она получает вознаграждение за осуществление деятельности управляющей в кассе ООО «Рассвет» наличными денежными средствами в сумме 30 000 рублей в качестве заработной платы. До октября 2018 года бухгалтерскую деятельность ООО «Рассвет» и ИП «ФИО8» осуществляла ФИО3. В ее должностные обязанности входило: составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8» На протяжении всего периода работы ФИО3 к ней регулярно возникали нарекания по работе: несвоевременное предоставление отчетов, сведений в Пенсионный Фонд, обязательных платежей в бюджет, задержка перечислений платежей контрагентам. От представителя ИП «ФИО8» ФИО9 она узнала о том, что ФИО3 совершала неоднократные переводы денежных средств в сумме более 1 500 000 рублей (том 2 л.д. 40-42).

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены и исследованы в судебном заседании показания свидетеля ФИО17, изложенные в протоколе допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым она с 2017 года работает в должности администратора ИП «ФИО8», основным видом деятельности которого является предоставление банных услуг. ИП «ФИО8» ведет свою деятельность по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В ее должностные обязанности входит: встреча гостей. Ежемесячно она получает вознаграждение за осуществление деятельности управляющей в кассе ИП «ФИО8» наличными денежными средствами в сумме 18 000 рублей в качестве заработной платы. До октября 2018 года бухгалтерскую деятельность ООО «Рассвет» и ИП «ФИО8» осуществляла ФИО3. В ее должностные обязанности входило: составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8» На протяжении всего периода работы ФИО3 к ней регулярно возникали нарекания по работе: несвоевременное предоставление отчетов, сведений в Пенсионный Фонд, обязательных платежей в бюджет, задержка перечислений платежей контрагентам. От представителя ИП «ФИО8» ФИО9 она узнала о том, что ФИО3 совершала неоднократные переводы денежных средств в сумме более 1 500 000 рублей (том 2 л.д. 35-37).

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены и исследованы в судебном заседании показания свидетеля ФИО18, изложенные в протоколе допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым она с 2011 года работает в должности технолога ООО «Рассвет», основным видом деятельности которого является предоставление банных услуг. ООО «Рассвет» ведет свою деятельность по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В ее должностные обязанности входит: составление технологических карт, заведение в программу приходов и расходов продукции, расчет себестоимости блюд. Ежемесячно она получает вознаграждение за осуществление вышеуказанной деятельности в ООО «Рассвет» на банковскую карту «Кубань Кредит Банк» в сумме 15 000 рублей в качестве заработной платы. До октября 2018 года бухгалтерскую деятельность ООО «Рассвет» и ИП «ФИО8» осуществляла ФИО3. В ее должностные обязанности входило: составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8» На протяжении всего периода работы ФИО3 к ней регулярно возникали нарекания по работе: несвоевременное предоставление отчетов, сведений в Пенсионный Фонд, обязательных платежей в бюджет, задержка перечислений платежей контрагентам. От представителя ИП «ФИО8» ФИО9 она узнала о том, что ФИО3, совершала неоднократные переводы денежных средств в сумме более 1 500 000 рублей (том 2 л.д. 30-32).

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены и исследованы в судебном заседании показания свидетеля ФИО19, изложенные в протоколе допроса свидетеля от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым она с 2016 года работает в должности администратора ИП «ФИО8», основным видом деятельности которого является предоставление банных услуг. ИП «ФИО8» ведет свою деятельность по адресу: г. Краснодар, <адрес>. В ее должностные обязанности входит: встреча гостей. Ежемесячно она получает вознаграждение за осуществление деятельности администратора в кассе ИП «ФИО8» наличными денежными средствами в сумме 6 900 рублей в качестве заработной платы. До октября 2018 года бухгалтерскую деятельность ООО «Рассвет» и ИП «ФИО8» осуществляла ФИО3. В ее должностные обязанности входило: составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8» На протяжении всего периода работы ФИО3 к ней регулярно возникали нарекания по работе: несвоевременное предоставление отчетов, сведений в Пенсионный Фонд, обязательных платежей в бюджет, задержка перечислений платежей контрагентам. От представителя ИП «ФИО8» ФИО9 она узнала о том, что ФИО3, совершала неоднократные переводы денежных средств в сумме более 1 500 000 рублей (том 2 л.д. 45-47).

Вина ФИО3 в совершенных преступлениях подтверждается доказательствами, исследованными в судебном заседании, а именно:

- протоколом очной ставки между ФИО9 и ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО9 подтвердил, что он знаком с ФИО3, а также пояснил, что она принята на должность главного бухгалтера ООО «Рассвет», с ней был заключен трудовой договор. Ежемесячно она получала вознаграждение за ведение бухгалтерской деятельности в кассе ИП «ФИО8» наличными денежными средствами. В обязанности ФИО3 входило составление бухгалтерской и налоговой отчетности, ведение первичной бухгалтерской документации, начисление заработной платы штату сотрудников, работа с поставщиками, переводы денежных средств по расчетному счету ИП «ФИО8». В период с августа 2016 года по сентябрь 2018 года ФИО3 ему ежемесячно предоставляла для отчетности выписки в виде распечатанных листов платежной системы Банк - клиент, где отражались в том числе и основания расходования денежных средств ИП «ФИО8». В октябре 2018 года он решил отказаться от услуг ФИО3 и пригласил нового бухгалтера в лице ФИО13 которая обнаружила, что основания платежей, указанные в предоставляемых ФИО3 распечатках и банковских выписках, не соответствуют действительности. Таким образом, после проведения бухгалтерского исследования ИП «ФИО8» причинен ущерб в особо крупном размере на сумму 1 534 796,23 рублей. ФИО3 ответила, что все перечисления согласованы с ФИО9, также ему на телефон приходили смс-оповещения из банка «Кубань Кредит», и он знал обо всех перечислениях, на все суммы сделаны авансовые отчеты, которые находились в офисе (том 2 л.д. 204-208);

    - протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в служебном кабинете № отдела полиции (мкр. Юбилейный) УМВД России по г. Краснодару, расположенного по адресу: г. Краснодар, <адрес>, изъяты платежные поручения на основании которых с расчетного счета №, принадлежащего ИП «ФИО8» производились перечисления денежных средств на расчетные счета №, №, открытые на имя ФИО3, подтверждающие факт хищения (том 1 л.д. 155-158);

    - протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены и, в соответствии с постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств платежные поручения, на основании которых с расчетного счета №, принадлежащего ИП «ФИО8», производились перечисления денежных средств на расчетные счета №, №, открытые на имя ФИО3, подтверждающие факт хищения (том 1 л.д. 159-163);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены и, в соответствии с постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств DVD-R диск с выпиской по счетам №, №, открытым в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО3, по которым осуществлялось движение денежных средств ФИО3 Выписки по счету №, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО3, согласно которой на счет ФИО3, производилось зачисление денежных средств с расчетного счета № ИП «ФИО8». Выписки по счету № открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО3, согласно которой на счет ФИО3 производилось зачисление денежных средств с расчетного счета № ИП «ФИО8». Выписки по счету №, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО3, согласно которой на счет ФИО3, производилось зачисление денежных средств с расчетного счета № ИП «ФИО1», подтверждающие факт хищения. (том 2 л.д. 147-152);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в служебном кабинете № отдела полиции (мкр. Юбилейный) УМВД России по г. Краснодару, расположенного по адресу: г. Краснодар, <адрес>, изъяты скриншоты переписки с мобильного приложения «WhatsApp» между ФИО3 и свидетелем ФИО9, подтверждающие факт хищения денежных средств ФИО3 (том 2 л.д. 9-13);

    - протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены и, в соответствии с постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств скриншоты переписки с мобильного приложения «WhatsApp» между ФИО3 и свидетелем ФИО9, подтверждающие факт хищения (том 2 л.д. 14-17);

    - протоколом заявления об устном преступлении ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он просит провести проверку в отношении ФИО3 в случае наличия в действиях ФИО3 состава преступления привлечь ее к уголовной ответственности (том 1 л.д. 7);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ осмотрено рабочее место ФИО3 по адресу: г. Краснодар, <адрес>, являющееся местом совершения преступления. В ходе осмотра следов, пригодных для изъятия, не обнаружено, не изъято (том 1 л.д. 108-113);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого, проведя проверку произведенных платежей ИП ФИО8, были выявлены денежные переводы в пользу ФИО3 с назначением платежа «Перерасход по авансовому отчету» и «Возврат займа», не имеющие под собой законных оснований ввиду того, что гр. ФИО3 не имела ни трудовых, ни гражданско-правовых отношений с ИП ФИО8 ФИО3 произведены выплаты на ее личную карту, не связанные с деятельностью ИП ФИО8 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 534 796.23 рублей (том 2 л.д. 184-193);

    - вещественными доказательствами: платежные поручения, согласно которым с расчетного счета №, принадлежащего ИП «ФИО8», производились перечисления денежных средств на расчетные счета №, №, открытые на имя ФИО3, DVD-R диск с выписками по счетам №, № подтверждающие факт хищения, скриншоты переписки с мобильного приложения «WhatsApp» между ФИО3 и свидетелем ФИО9 (том 1 л.д. 164-168, том 2 л.д. 176-177, 18-20);

- протоколом очной ставки между ФИО1 и ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, (том 2 л.д. 209-212);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в служебном кабинете № отдела полиции (мкр. Юбилейный) УМВД России по г. Краснодару, расположенного по адресу: г. Краснодар, <адрес>, изъяты платежные поручения, выписки по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, акт приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО1 (том 2 л.д. 107-110);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены и, в соответствии с постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств платежные поручения, выписки по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, акт приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО1 (том 2 л.д. 111-114);

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены и, в соответствии с постановлением от ДД.ММ.ГГГГ, признаны в качестве вещественных доказательств DVD-R диск с выпиской по счетам №, №, открытым на имя ФИО3, по которым осуществлялось движение денежных средств ФИО3, предоставленный ПАО «Сбербанк» (том 2 л.д. 147-152);

- протоколом заявления об устном преступлении ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он просит провести проверку в отношении ФИО3 в случае наличия в действиях ФИО3 состава преступления привлечь ее к уголовной ответственности (том 2 л.д. 68-69);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ осмотрено рабочее место ФИО3 по адресу: г. Краснодар, <адрес>, являющееся местом совершения преступления. В ходе осмотра следов пригодных для изъятия не обнаружено, не изъято (том 2 л.д. 92-97);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого, проведя проверку производных платежей ИП ФИО1, были выявлены денежные переводы в пользу ФИО3 с назначением платежа «За консультационные услуги», не имеющие под собой законных оснований ввиду того, что гр. ФИО3 не имела ни трудовых, ни гражданско-правовых отношений с ИП ФИО1 ФИО3 были произведены выплаты на ее личную карту, не связанные с деятельностью ИП ФИО1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 92 130 рублей (том 2 л.д. 184-193);

    - вещественными доказательствами: платежные поручения, согласно которым с расчетного счета 40№, принадлежащего ИП «ФИО1» производились перечисления денежных средств на расчетный счет №, открытый на имя ФИО3, выписки по счету клиента с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, акт приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ у потерпевшего ФИО1, DVD-R диск с выпиской по счетам №, 40№, подтверждающие факт хищения (том 2 л.д. 115-116, 176-177).

Органами предварительного расследования действия ФИО3 квалифицированы по ч. 2 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ.

    По ходатайству государственного обвинителя действия ФИО3 по эпизоду мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в особо крупном размере, судом переквалифицированы на присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере, по эпизоду мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с причинением значительного ущерба гражданину переквалифицированы на присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба, поскольку ФИО3 денежные средства были вверены собственниками и она против их воли обратила их в свою пользу.

    Таким образом, суд квалифицирует действия ФИО3 по эпизоду хищения денежных средств ФИО8 на общую сумму 1 534 796 рублей 23 копейки по ч. 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере, а по эпизоду хищения денежных средств ФИО1 на общую сумму 92 130 рублей по ч. 2 ст. 160 УК РФ как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в значительном размере.

Оценивая в совокупности исследованные в судебном заседании доказательства, суд приходит к выводу, что показания подсудимого, потерпевших и свидетелей согласуются, логичны и последовательны, при этом в совокупности с вышеуказанными исследованными материалами уголовного дела, устанавливают одни и те же факты и обстоятельства, которые подтверждают вину подсудимой в совершении двух эпизодов присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, совершенного в особо крупном размере у ФИО8, с причинением значительного ущерба ФИО1

На основании изложенного суд приходит к выводу, что вина ФИО3 в совершении двух эпизодов присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, доказана.

Смягчающими наказание обстоятельствами в соответствии со ст. 61 УК РФ суд признает положительную характеристику с места жительства.

В соответствии со ст. 63 УК РФ к обстоятельствам, отягчающим наказание, суд относит рецидив преступлений, который является опасным.

При выборе наказания, предусмотренного санкциями ч. 4 ст. 160, ч. 2 ст. 160 УК РФ, суд учитывает и то обстоятельство, что при выборе оптимального наказания ФИО3 суд должен исходить из целей наказания и адекватных методов их достижения, применительно к конкретной ситуации, личности подсудимой и обстоятельств дела.

В соответствии с ч. 2 ст. 43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения новых преступлений. Принцип справедливости при вынесении приговора по делу достигается путем назначения виновному наказания, в рамках определенного круга законных и обоснованных наказаний, которое точно соответствует характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

С учетом вышеуказанных обстоятельств, учитываемых при назначении наказания, конкретных обстоятельств содеянного, исходя из целей наказания и принципа его справедливости, суд приходит к выводу о том, что для достижения целей наказания, а именно восстановления социальной справедливости, предупреждения совершения ФИО3 новых преступлений, необходимо назначить подсудимой наказание по ч. 4 ст. 160 УК РФ в виде лишения свободы, без штрафа и без ограничения свободы, по ч. 2 ст. 160 УК РФ в виде лишения свободы без ограничения свободы, поскольку именно данные виды наказаний, по мнению суда, в полной мере отвечают целям и задачам указанным в ст. ст. 2, 43 УК РФ.

Окончательное наказание ФИО3 суд назначает по правилам, предусмотренным ч. 3 ст. 69 УК РФ.

    Вид исправительного учреждения ФИО3 суд определяет в соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ – исправительную колонию общего режима.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления для назначения подсудимому наказания с учетом положений ст. 64 УК РФ, судом не установлено, а также для назначения иного вида наказания, с применением ст. 73 УК РФ, не связанного с изоляцией от общества, суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений и степени их общественной опасности, оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, не имеется.

Сведений о наличии у ФИО3 заболеваний, препятствующих отбыванию наказания в виде лишения свободы, не имеется.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии со ст. ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

    ПРИГОВОРИЛ:

░░░3 ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░. 4 ░░. 160 ░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ 3 (░░░) ░░░░ 4 (░░░░░░) ░░░░░░.

░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░. 2 ░░. 160 ░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ 1 (░░░░) ░░░ 8 (░░░░░░).

░░ ░░░░░░░░░ ░. 3 ░░. 69 ░░ ░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░3 ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ 3 (░░░) ░░░░ 6 (░░░░░) ░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░, ░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░.

░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░ ░░░░ ░ ░░.░░.░░░░.

    ░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░. «░», ░. 3.1. ░░. 72 ░░ ░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░3 ░░░ ░░░░░░░ ░ ░░.░░.░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░ ░░░░ ░░ ░░░░░░░.

    ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░: ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ №, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ «░░░1», ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ №, ░░░░░░░░ ░░ ░░░ ░░░3, ░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░, ░░░ ░░░░░░-░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░1, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ №, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ «░░░8», ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ №, №, ░░░░░░░░ ░░ ░░░ ░░░3, DVD-R ░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ №, №, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░3 ░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░ «░░░8» ░ ░░ «░░░1», ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ «WhatsApp» ░░░░░ ░░░3 ░ ░░░░░░░░░░ ░░░9 – ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░░ ░░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░ – ░ ░░░ ░░ ░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░.

░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░: