Решение по делу № 5-100/2024 от 09.04.2024

Дело №5-100/2024

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Воркута 31 мая 2024 года

Судья Воркутинского городского суда Республики Коми Никитин М.Ю., с участием представителя ИП «Плотников» Г., действующей на основании доверенности,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении в отношении индивидуального предпринимателя Плотникова Дмитрия Владимировича (...) по факту совершения административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст.15.27 КоАП РФ,

установил:

Индивидуальным предпринимателем Плотниковым Дмитрием Владимировичем допущено воспрепятствование проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения при следующих обстоятельствах.

На основании распоряжения Федеральной пробирной палаты Министерства финансов РФ № 25 от 04.10.2023 о проведении плановой документарной проверки в рамках государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, на почтовый адрес, указанный ИП Плотниковым Д.В. при постановке на специальный учет, был направлен запрос ... от 18.10.2023 о проведении документарной проверки, однако, ИП Плотников Д.В. не предпринял мер к получению данного запроса, не предоставил документы, необходимые для достижения целей проверки, что привело к невозможности начала проведения проверки.

Министерство финансов РФ Федеральная пробирная палата, будучи надлежащим образом извещенными о дате, месте и времени судебного заседания в суд не явились, ходатайств об отложении судебного заседания не представили, при таких обстоятельствах судья считает возможным рассмотреть дело об административном правонарушении без их участия.

Представитель ИП « Плотников Д.В.» Г. в судебном заседании пояснила, что Плотников Д.В. с 2002 г. не проживает в г. Воркуте, постоянно проживает на территории г. Москвы, деятельность предприятий в г.Воркута контролируется ею, на основании доверенности. О необходимости предоставления документов для проведения проверки ей известно не было, поскольку на почтовый адрес, указанный в карте специального учета, никаких документов не приходило. Ранее все письма от пробирных палат они получали по почтовому адресу, указанному в карточке специального учета, то есть по адресу: г. Воркута, ул. Чернова, д. 2- Б. Просила не привлекать ИП Плотникова Д.В. к административной ответственности, предусмотренной ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ.

Выслушав представителя индивидуального предпринимателя, изучив материалы дела об административном правонарушении, прихожу к следующему.

Согласно ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма или финансированию распространения оружия массового уничтожения, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии с примечанием 1 к ст. 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные ст.15.27 КоАП РФ, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.

В силу ст.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом относятся, в том числе индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Согласно данным, содержащимся в государственной интегрированной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота, ИП Плотников Д.В. осуществляет куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней для их последующей продажи, и следовательно является субъектом Федерального закона №115-ФЗ, и на него в полной мере распространяются требования Федерального закона №115-ФЗ.

На основании п.23 Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.02.2022 №219 выездная проверка проводится по месту нахождения и (или) по месту фактического осуществления деятельности контролируемого лица. Документарная проверка проводится по месту нахождения органа контроля, запрос о проведении которой с приложением копии документов о проведении проверки направляется в адрес контролируемого лица посредством заказного почтового отправления с уведомлением о вручении или нарочным.

ИП Плотников Д.В. с 25.08.2021 состоит на специальном учете юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

На адрес: <адрес>, контролирующим органом был направлен запрос ... от 18.10.2023 о проведении документарной проверки.

Однако, согласно карте специального учета, почтовым адресом индивидуального предпринимателя Плотникова Д.В. является адрес: 169912, Республика Коми, г. Воркута, ул. Чернова, д. 2 «Б».

Согласно документам, представленным в судебное заседание представителем ИП Плотникова Д.В., ранее, Северной государственной инспекцией пробирного надзора, запросы о проведении документарной проверки направлялись по почтовому адресу индивидуального предпринимателя, указанному в карточке специального учета, а именно: 169912, Республика Коми, г. Воркута, ул. Чернова, д. 2 «Б».

Согласно п.19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена возможность привлечения к административной ответственности только за оконченное правонарушение. Административное правонарушение считается оконченным с момента, когда в результате действия (бездействия) правонарушителя имеются все предусмотренные законом признаки состава административного правонарушения. В случае, если в соответствии с нормативными правовыми актами обязанность должна быть выполнена к определенному сроку, правонарушение является оконченным с момента истечения этого срока.

В структуру состава административного правонарушения входят следующие признаки: объект, объективная сторона, субъект и субъективная сторона. Указанные признаки состава правонарушения устанавливаются на основании собранных административным органом доказательств.

Следовательно, возможность привлечения лица к административной ответственности обусловлена обязательным наличием в его деянии всех признаков состава административного правонарушения: объект, субъект, объективная сторона, субъективная сторона.

К субъективной стороне относятся признаки, характеризующие субъекта административного правонарушения (возраст, вменяемость, особенности административно-правового статуса - гражданин, должностное лицо, юридическое лицо), вина в форме умысла или неосторожности, мотив и цель правонарушения.

Согласно материалам дела, индивидуальный предприниматель Плотников Д.В. с 2002 г. в г. Воркуте не проживает, а постоянно проживает на территории г. Москвы, и им не был получен запрос ... от 18.10.2023 о проведении документарной проверки, направленный ему по адресу места жительства: <адрес>, не смотря на то, что при постановке на специальный учет им указывался почтовый адрес: 169912, Республика Коми, г. Воркута, ул. Чернова, д. 2 «Б».

Также судьей учитывается, что ранее, Северной государственной инспекцией пробирного надзора, запросы о проведении документарной проверки направлялись по почтовому адресу индивидуального предпринимателя, указанному в карточке специального учета.

Таким образом, судья приходит к выводу о том, что ИП Плотникова Д.В. не был надлежащим образом извещен о проведении документальной проверки и у него отсутствовал умысел на совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ, то есть отсутствует субъективная сторона административного правонарушения, поскольку он не был надлежащим образом извещен о проведении документарной проверки и не имел реальной возможности выполнить требования, указанные в запросе контролирующего органа. Также об отсутствии у ИП Плотникова Д.В. умысла на воспрепятствование проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверки либо неисполнению предписаний, выносимых этими органами, свидетельствуют его действия после того, как ему стало известно о наличии запроса контролирующего органа о проведении проверки. Так, ИП Плотниковым Д.В. 23.05.2024 была подана заявка на регистрацию личного кабинета на сайте Росфинмониторинга и 27.05.2024 данная заявка была одобрена.

В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствии состава административного правонарушения, в том числе не достижении физическим лицом на момент совершения противоправных действий (бездействия) возраста, предусмотренного КоАП РФ для привлечения к административной ответственности (за исключением случая, предусмотренного ч. 3 ст.24.5 КоАП РФ), или невменяемости физического лица, совершившего противоправные действия (бездействие).

При таких обстоятельствах, судья считает, что дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении ИП Плотникова Д.В. подлежит прекращению на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ – в связи с отсутствием состава административного правонарушения.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.7–29.11, 30.3 КоАП РФ, судья    

постановил:

Производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.3 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении индивидуального предпринимателя Плотникова Дмитрия Владимировича прекратить на основании п. 2 ч. 1 ст. 24.5 КоАП РФ, в связи с отсутствием в его действиях состава административного правонарушения.

Постановление может быть обжаловано в Верховный суд Республики Коми через Воркутинский городской суд Республики Коми в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья М.Ю. Никитин