Решение по делу № 1-127/2021 от 01.04.2021

Дело № 1-127/2021

(№)

19RS0003-01-2021-000732-65

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Саяногорск

20 мая 2021 года

Саяногорский городской суд Республики Хакасия в составе

председательствующего судьи Авдониной М.А.,

при секретаре Шушпанниковой Е.П.,

с участием государственного обвинителя

старшего помощника прокурора г. Саяногорска Мишаковой У.Н.,

подсудимых Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С.,

адвокатов Проскурина А.Б., Попова М.С., Котова К.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Павлова Е. Л., <>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

Погудина В. М., <>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171.3 УК РФ, пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

Дудника П. С., <>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 171.3 УК РФ, пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

П. Е.Л., Погудин В.М. и Дудник П.С. хранили, перевозили в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Кроме того, Погудин В.М. и Дудник П.С. перевозили, хранили и рознично продавали алкогольную и спиртосодержащую продукцию, без соответствующей лицензии в случаях, если такая лицензия обязательна, в крупном размере.

Преступления ими совершены при следующих обстоятельствах.

Согласно п. 1 ст. 2 ГК РФ, предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в установленном законом порядке.

Федеральный закон от 08 августа 2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, государственной регистрацией физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и государственной регистрацией при прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, а также в связи с ведением государственных реестров - единого государственного реестра юридических лиц и единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Согласно ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 08 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» установлено, что моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

В соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) маркам, исключающими возможность их подделки и повторного использования.

Согласно ч. 5 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Пунктом 1 Постановления правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции.

Постановлением правительства РФ от 26 января 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» утверждены «Правила изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок», а также «Требования к образцам специальных марок для маркировки табачной продукции». Пунктом 3 Постановления правительства РФ от 26 января 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» установлено, что изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

В соответствии с пп. 1, 2 «Правил изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок», изготовление специальных марок для маркировки табачной продукции осуществляется в соответствии с образцами, утвержденными Министерством финансов Российской Федерации. При изготовлении специальных марок должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению.

Приказом Федеральной таможенной службы России от 03 июня 2019 года № 900 «Об утверждении образцов акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию» утверждены образцы марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию: с надписью «Сигареты с фильтром», с надписью «Сигареты без фильтра», с надписью «Папиросы».

В соответствии с ч. 3 ст. 13 Федерального закона № 15 – ФЗ от 23 февраля 2013 года «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий табака» минимальные розничные цены на табачную продукцию устанавливаются на уровне 75% от максимальных розничных цен, определенных в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации.

Согласно ст. 187.1 НК РФ максимальная розничная цена представляет собой цену, выше которой единица потребительской упаковки (пачка) табачных изделий не может быть реализована потребителям предприятиями розничной торговли, общественного питания, сферы услуг, а также индивидуальными предпринимателями. Максимальная розничная цена устанавливается налогоплательщиком самостоятельно на единицу потребительской упаковки (пачку) табачных изделий отдельно по каждой марке (каждому наименованию) табачных изделий.

Согласно данным Федеральной службы государственной статистики, на январь 2020 года, средние потребительские цены за 1 пачку по <адрес> на сигареты с фильтром отечественного производства составили 100 рублей 38 копеек, на сигареты с фильтром зарубежного производства 147 рублей 86 копеек, на сигареты без фильтра отечественного производства по России составили 26 рублей.

П. Е.Л., действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в период с ДАТА до ДАТА, находясь на территории <адрес>, предложил Погудину В.М. и Дуднику П.С. осуществлять незаконный сбыт в составе группы лиц по предварительному сговору, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения. Погудин В.М. и Дудник П.С. на предложение Павлова Е.Л. согласились, тем самым вступили в преступный сговор, направленный на незаконные перевозку и хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения. При этом, функции Погудина В.М. и Дудника П.С. заключались в получении от Павлова Е.Л. немаркированных табачных изделий, непосредственной реализации немаркированных табачных изделий третьим лицам способом «из рук в руки»; передача Павлову Е.Л. денежных средств, полученных в результате незаконной реализации немаркированных табачных изделий.

Кроме того, к функциям Павлова Е.Л., относились осуществление единого руководства членами группы; распределение прибыли от преступной деятельности, планирование сроков и объемов продаж немаркированных табачных изделий, определение продажной цены реализуемых немаркированных табачных изделий, незаконные перевозка, хранение и продажа немаркированных табачных изделий с целью сбыта, приискание поставщиков немаркированных табачных изделий, а также незаконное приобретение крупных партий немаркированных табачных изделий и хранение в помещениях, расположенных по адресам:

- <адрес>

В период с ДАТА до 13 часов 20 минут ДАТА П. Е.Л., Дудник П.С. и Погудин В.М., действуя группой лиц по предварительному сговору, на территории <адрес> осуществляли незаконную деятельность по перевозке, хранению и сбыту немаркированных табачных изделий с извлечением дохода в особо крупном размере при следующих обстоятельствах:

В период с ДАТА по 13 часов 20 минут ДАТА, П. Е.Л., действуя с преступным умыслом на перевозку и хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору, немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, приобрел табачные изделия, в общем количестве 125 500 пачек, из которых 66 335 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 58 855 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, 310 пачек папирос отечественного производства без фильтра, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

1) до склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании Павлова Е.Л., приобретенные немаркированные табачные изделия, в общем количестве 84 007 пачек, из которых 44 940 пачки сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 38 757 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, 310 пачек папирос отечественного производства без фильтра, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

2) до склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании Павлова Е.Л., немаркированные табачные изделия, в общем количестве 38 640 пачек, из которых 21 150 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 17 490 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с ДАТА по 13 часов 25 минут ДАТА, П. Е.Л., действуя с умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору немаркированных табачных изделий, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, в нарушение чч.2,5 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268- ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» и п. 1 Постановления правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции», достоверно зная о том, что приобретенные им табачные изделия являются немаркированными и оборот их на территории Российской Федерации запрещен, разместил и в последующем хранил с целью дальнейшего сбыта населению на складе, расположенном по адресу: <адрес>, находящегося в его пользовании немаркированные табачные изделия, в общем количестве 84 007 пачек, из которых 44 940 пачки сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 38 757 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, 310 пачек папирос отечественного производства без фильтра, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с ДАТА по 13 часов 20 минут ДАТА, П. Е.Л., действуя с умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору немаркированных табачных изделий, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, в нарушение чч.2,5 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268 – ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» и п. 1 Постановления правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции», достоверно зная о том, что приобретенные им табачные изделия являются немаркированными и оборот их на территории Российской Федерации запрещен, разместил и в последующем хранил с целью дальнейшего сбыта населению на складе, расположенном по адресу: <адрес>, находящемся в его пользовании немаркированные табачные изделия, в общем количестве 38 640 пачек, из которых 21 150 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 17 490 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с ДАТА по 12 часов 50 минут ДАТА, П. Е.Л., действуя с умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору немаркированных табачных изделий, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, в нарушение чч.2,5 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268 - ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» и п. 1 Постановления правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции», достоверно зная о том, что приобретенные им табачные изделия являются немаркированными и оборот их на территории Российской Федерации запрещен, разместил и в последующем хранил с целью дальнейшего сбыта населению в автомобиле <> находящегося в пользовании Павлова Е.Л. немаркированные табачные изделия, в общем количестве 2 820 пачек, из которых 245 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 2 575 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с ДАТА до 13 часов 45 минут ДАТА, П. Е.Л., действуя в нарушение чч.2,5 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268- ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» и п. 1 Постановления правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции», достоверно зная о том, что приобретенные им табачные изделия являются немаркированными и оборот их на территории Российской Федерации запрещен, реализуя совместный преступный сговор с Погудиным В.М. и Дудником П.С. на незаконный сбыт немаркированных табачных изделий путем розничной продажи третьим лицам, находясь в неустановленном месте <адрес> выдал с целью дальнейшей реализации третьим лицам на территории <адрес> Дуднику П.С. 33 пачки сигарет с фильтром «Столичные» отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, которые Дудник П.С. стал хранить в салоне принадлежащего ему на праве собственности автомобиля <>

В период с ДАТА по ДАТА, П. Е.Л., действуя с умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, приобрел табачные изделия в общем количестве 12 000 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок: 7 000 пачек сигарет с фильтром «<>» отечественного производства; 5 000 пачек сигарет с фильтром «<>» отечественного производства, которые ДАТА были направлены посредствам транспортной компании ООО «<>» из <адрес> в <адрес> согласно накладной (экспедиторской) расписки № от ДАТА на имя Павлова Е.Л., который должен был забрать груз из транспортной компании ООО «<>».

ДАТА немаркированные табачные изделия в количестве 12 000 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, а именно: 7 000 пачек сигарет с фильтром «<>» отечественного производства; 5 000 пачек сигарет с фильтром «<>», приобретенные Павловым Е.Л., были доставлены в складское помещение ООО «<>», расположенное по адресу: <адрес>

В период с 12 часов 50 минут до 13 часов 35 минут ДАТА в ходе обследования транспортного средства - автомобиля <> находящегося в пользовании Павлова Е.Л., сотрудниками УФСБ России по Республике Хакасия изъяты немаркированные табачные изделия, в общем количестве 2 820 пачек, на общую сумму 294 704 рубля 20 копеек, из которых 245 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, общей стоимостью 36 225 рублей 70 копеек, 2 575 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 258 478 рублей 50 копеек, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с 13 часов 45 минут до 15 часов 45 минут ДАТА в ходе обследования транспортного средства - автомобиля <> расположенного около подъезда № <адрес>, сотрудниками полиции изъяты: 33 пачки сигарет с фильтром «<>» отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, стоимостью 100 рублей 38 копеек за 1 пачку, общей стоимостью 3312 рублей 54 копейки.

В период с 18 часов 25 минут ДАТА до 01 часа 45 минут ДАТА в ходе обследования помещения склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании Павлова Е.Л., сотрудниками УФСБ России по Республике Хакасия изъяты немаркированные табачные изделия, в общем количестве 84 007 пачек на общую сумму 10 543 316 рублей 06 копеек, из которых 44 940 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, общей стоимостью 6 644 828 рублей 40 копеек, 38 757 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 3 890 427 рублей 66 копеек, 310 пачек папирос отечественного производства без фильтра, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 8 060 рублей, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с 11 часов 50 минут до 15 часов 40 минут ДАТА в ходе обследования помещения склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании Павлова Е.Л., сотрудниками УФСБ России по Республике Хакасия изъяты немаркированные табачные изделия, в общем количестве 38 640 пачек, на общую сумму 4 882 885 рублей 20 копеек, из которых 21 150 пачки сигарет с фильтром зарубежного производства, общей стоимостью 3 127 239 рублей, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, 17 490 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 1 755 646 рублей 20 копеек, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, следующих торговых марок:

В период с 09 часов 53 минут до 12 часов 41 минуты ДАТА сотрудниками УФСБ России по Республике Хакасия в ходе производства оперативно – розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» из складского помещения ООО «<>», расположенного по адресу: <адрес> изъяты табачные изделия в общем количестве 12 000 пачек, на общую сумму 1 204 560 рублей, из которых: 7 000 пачек сигарет с фильтром «<>» отечественного производства, стоимостью 100 рублей 38 копеек за пачку, общей стоимостью 702 660 рублей, 5 000 пачек сигарет с фильтром «<>» отечественного производства, стоимостью 100 рублей 38 копеек за пачку, общей стоимостью 501 900 рублей которые были приобретены Павловым Е.Л. с целью последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору.

В период с ДАТА до 12 часов 41 минуты ДАТА П. Е.Л. совместно с Дудником П.С. и Погудиным В.М., действуя с умыслом на перевозку и хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, систематически приобретал немаркированные табачные изделия, которые систематически перевозил на личном транспорте, и незаконно хранил в целях последующего согласованного незаконного сбыта на территории <адрес>, совместно с Погудиным В.М. и Дудником П.С.: на складах, расположенных по адресу: <адрес>, в транспортных средствах, находящихся в пользовании Дудника П.С. и Павлова Е.Л., а также на складе ООО «<>», расположенном по адресу: <адрес>

Всего, в период с ДАТА до 12 часов 41 минуты ДАТА Павловым Е.Л. совместно с Погудиным В.М. и Дудником П.С., незаконно хранилось в целях последующего сбыта немаркированных табачных изделий в количестве 137 500 пачек сигарет и папирос, из которых 66 335 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, на которых отсутствуют специальные (акцизные) марки, общей стоимостью 9 808 293 рублей 10 копеек, 70 855 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 7 112 424 рубля 90 копеек, 310 пачек папирос отечественного производства без фильтра, снабженные специальными (акцизными) марками, изготовленными не производством Гознака, общей стоимостью 8 060 рублей, т.е. табачные изделия, фактически являющиеся немаркированными, на общую сумму 16 928 778 рублей, что согласно примечанию 2 к ст. 171.1 УК РФ относится к особо крупному размеру.

Кроме того, согласно п. 1 ст. 2 ГК РФ, предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в установленном законом порядке.

Федеральный закон от 08 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц при их создании, реорганизации и ликвидации, при внесении изменений в их учредительные документы, государственной регистрацией физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и государственной регистрацией при прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, а также в связи с ведением государственных реестров - единого государственного реестра юридических лиц и единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

п.16 ст. 2: под оборотом этилового спирта, спиртсодержащей продукции понимается их хранение, перевозки и розничная продажа.

п. 1 ст. 11: производство и оборот (за исключением розничной продажи) спиртосодержащей пищевой продукции осуществляется организациями.

п. 1 ст. 18: лицензированию подлежат виды деятельности по производству и обороту этилового спирта, спиртосодержащей продукции, в том числе розничной продажи спиртосодержащей продукции.

п. 2 ст. 18: лицензии выдаются на осуществление:

-хранения этилового спирта, производства и хранения спиртосодержащей пищевой продукции;

-перевозки этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25 процентов объема готовой продукции.

Согласно п. «а» ч. 1 Постановления правительства РФ от 28 июня 2012 года № 648 «О лицензировании перевозок этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25% объема готовой продукции» перевозка этилового спирта осуществляется автомобильным транспортом на основании выданных в установленном порядке Федеральной службой по регулированию алкогольного рынка лицензий на перевозку этилового спирта (далее Постановление РФ № 648).

Приказом министра финансов РФ № 225н от 11 декабря 2019 года «Об установлении цен, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 % и о признании утратившим силу приказа Минфина России от 11 мая 2016 года №58Н «Об установлении цен, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 %» установлены цены на водку, ликероводочную и другую алкогольную продукцию, крепостью свыше 28 %, за 0,5 литра готовой продукции, не ниже которой осуществляется розничная продажа такой алкогольной продукции. Согласно приложению к Приказу, установлена цена, не ниже которой осуществляется розничная продажа алкогольной продукции с НДС и акцизом, в том числе:

- ликероводочной продукции и другой алкогольной продукции (за исключением водки) с процентным содержанием спирта в готовой продукции, свыше 41 до 43 % включительно - 84 рубля за 0,5 литра готовой продукции;

- ликероводочной продукции и другой алкогольной продукции (за исключением водки) с процентным содержанием спирта в готовой продукции, свыше 43 до 44 % - 88 рублей за 0,5 литра готовой продукции;

- ликероводочной продукции и другой алкогольной продукции (за исключением водки) с процентным содержанием спирта в готовой продукции, свыше 61 % - 106 рублей за 0,5 литра готовой продукции.

Согласно п.2 Приказу министра финансов России от 11 декабря 2019 года № 225н цены, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 %, разлитой в потребительскую тару иной емкости, рассчитываются пропорционально ценам, установленным согласно подпунктам «а» - «е» п. 1 настоящего приказа, за исключением водки, разлитой в потребительскую тару объемом, свыше 0,375 до 0,5 литра, цена, которой равна цене водки, разлитой в потребительскую тару емкостью 0,5 литра.

ФИО16., уголовное преследование, в отношении которого прекращено в связи с назначением меры уголовно-правового характера, не являясь индивидуальным предпринимателем, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, в целях совершения преступления, направленного на систематическое получение доходов от преступной деятельности, в период с ДАТА по ДАТА, находясь на территории <адрес>, имея умысел на осуществление предпринимательской деятельности без регистрации и без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, приискав поставщиков спиртосодержащей, алкогольной продукции и легальных продавцов общераспространенных товаров, к которым относятся: пустые полимерные бутылки, емкости, канистры и прочее, предложил ранее знакомым Погудину В.М., Дуднику П.С., ФИО22, уголовное преследование, в отношении которого прекращено в связи с назначением меры уголовно-правового характера, не имеющих законного и стабильного источника доходов, осуществлять совместно реализацию, без регистрации и без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, третьим лицам на территории <адрес> и ближайших к нему населенных пунктов алкогольной продукции. Погудин В.М., Дудник П.С., ФИО22, на предложение ФИО16 согласились, тем самым вступили с последним в преступный сговор, направленный на незаконный оборот спиртосодержащей и алкогольной продукции, включающий перевозку, хранение и розничную продажу спиртосодержащей и алкогольной продукции, без соответствующей лицензии в случаях, если такая лицензия обязательна, совершенные в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору.

При этом в функции Погудина В.М., Дудника П.С. и ФИО22 входило: получение от ФИО16 приготовленной к незаконной розничной продаже алкогольной продукции; доставка до места нахождения покупателей и непосредственная реализация третьим лицам способом «из рук в руки» указанной продукции; передача ФИО16 денежных средств, вырученных в результате незаконной розничной продажи алкогольной продукции. При этом, ФИО16. должен был, реализуя совместный с Погудиным В.М., Дудником П.С. и ФИО22 умысел, направленный на осуществление предпринимательской деятельности без регистрации и без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, координировать взаимодействие и взаимозаменяемость членов группы, в целях реализации общих преступных намерений; контролировать систему конспирации преступной деятельности, распределять прибыль от преступной деятельности, в том числе выделять денежные средства на общие нужды группы, включая оплату сотовой связи, приобретать в целях розничной продажи алкогольной продукции полимерные емкости и крышки; определять продажную цену реализуемой алкогольной продукции, выплачивать заработную плату членам группы, приискивать поставщиков спиртосодержащей, алкогольной продукции, а также незаконно приобретать крупные партии спиртосодержащей, алкогольной продукции и хранить ее в арендуемых помещениях, расположенных по адресам:

- <адрес>

- <адрес>.

Кроме того, для полноценного и бесперебойного функционирования преступной группы, ФИО16. использовал для связи с покупателями алкогольной продукции сотовый телефон <>, c сим-картой с абонентским номером №, зарегистрированным Павлова Е.Л., а также банковскую карту ПАО Сбербанк №, оформленную на имя ФИО18.

В период с ДАТА до 13 часов 20 минут ДАТА ФИО16., Дудник П.С., Погудин В.М. и ФИО22 осуществляли на территории <адрес> предпринимательскую деятельность без регистрации и без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, группой лиц по предварительному сговору, с извлечением дохода в крупном размере при следующих обстоятельствах:

В период с ДАТА по 13 часов 20 минут ДАТА, ФИО16., действуя с преступным умыслом на перевозку, хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору и розничную продажу алкогольной продукции, в крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, действуя в нарушение п. 1 ст. 26 Федерального закона РФ от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ, запрещающего оборот алкогольной и спиртосодержащей продукции без регистрации и без лицензии, в нарушение п. «а» ч. 1 Постановления правительства РФ от 28 июня 2012 года № 648 «О лицензировании перевозок этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25% объема готовой продукции», в составе группы лиц по предварительному сговору, осуществил перевозку на личном транспорте до склада, расположенного по адресу: <адрес> находящегося в его пользовании на правах аренды, приобретенную спиртосодержащую, алкогольную продукцию в объеме не менее 539 литров, общей стоимостью не менее 95 832 рублей.

В период с ДАТА по 13 часов 20 минут ДАТА, то есть до момента пресечения преступных действий сотрудниками полиции, ФИО16, действуя с преступным умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору спиртосодержащей и алкогольной продукции, в крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, действуя в нарушение п. 1 ст. 26 Федерального закона от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ, запрещающего оборот спиртосодержащей и алкогольной продукции без лицензии, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, осуществил хранение на складе, расположенном по адресу: <адрес> находящегося, в его пользовании на правах аренды:

В период с ДАТА по 13 часов 20 минут ДАТА, то есть до момента пресечения преступных действий сотрудниками полиции, ФИО16., действуя с умыслом на перевозку, хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта в составе группы лиц по предварительному сговору и розничную продажу алкогольной продукции, в крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, действуя в нарушение п. 1 ст. 26 Федерального закона от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ, запрещающего оборот спиртосодержащей и алкогольной продукции без регистрации и без лицензии, в нарушение п. «а» ч. 1 Постановления Правительства РФ от 28 июня 2012 года № 648 «О лицензировании перевозок этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25% объема готовой продукции», в составе группы лиц, осуществил перевозку на личном транспорте до склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в его пользовании на правах аренды, приобретенную спиртосодержащую продукцию в 58 емкостях, объемом 10 литров каждая с содержанием не менее 94,8% этилового спирта, стоимостью 212 рублей за 1 литр, а всего общей стоимостью 122 960 рублей.

В период с 13 часов 20 минут до 16 часов 50 минут ДАТА в ходе обследования помещения склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании ФИО16. на праве аренды, сотрудниками полиции изъяты алкогольная продукция в 247 бутылках, объемом 1 литр каждая, с содержанием не менее 41,5 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 41 496 рублей, алкогольную продукцию в 2 канистрах объемом 21,5 литров каждая, с содержанием не менее 41,5 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, а всего общей стоимостью 7 224 рубля, алкогольную продукцию в 2 канистрах объемом 10 литров каждая, с содержанием не менее 42,4% этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 3 360 рублей, алкогольную продукцию в 32 бутылках, объемом 2 литра каждая, с содержанием не менее 44,4 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 10 752 рубля, спиртосодержащую продукцию в 24 бутылках, объемом 5 литров каждая, с содержанием не менее 95,3 % этилового спирта, стоимостью 212 рублей за 1 литр, а всего общей стоимостью 25 440 рублей, всего на общую сумму 88 272 рубля.

В период с ДАТА по 18 часов 25 минут ДАТА, то есть до момента пресечения преступных действий сотрудниками полиции, ФИО16., действуя с умыслом на хранение в целях сбыта спиртосодержащей и алкогольной продукции, в крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, действуя в нарушение п. 1 ст. 26 ФЗ от 22 ноября 1995 года № 171-ФЗ, запрещающего оборот спиртосодержащей и алкогольной продукции без лицензии, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору осуществил хранение на складе, расположенном по адресу: <адрес>, находящегося в его пользовании на правах аренды: спиртосодержащей продукции в 58 емкостях, объемом 10 литров каждая с содержанием не менее 94,8% этилового спирта, стоимостью 212 рублей за 1 литр, а всего общей стоимостью 122 960 рублей.

В период с ДАТА до 13 часов 45 минут ДАТА, ФИО16., реализуя совместный преступный умысел с Погудиным В.М., Дудником П.С. и ФИО22 на незаконный сбыт алкогольной продукции путем розничной продажи третьим лицам, находясь в неустановленном месте г. Саяногорска выдал с целью дальнейшей реализации третьим лицам на территории г. Саяногорска, передал Дуднику П.С. алкогольную продукцию в 28 емкостях, объемом 1 литр каждая с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 4 704 рубля, и алкогольную продукцию в 8 емкостях, объемом 2 литра каждая, с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 2 688 рублей, всего на общую сумму 7392 рубля, которые Дудник П.С. стал хранить в принадлежащем ему на праве собственности салоне автомобиля <>

В период с 13 часов 45 минут до 15 часов 45 минут ДАТА в ходе обследования транспортного средства автомобиля <> расположенного около подъезда № <адрес>, из указанного автомобиля сотрудниками полиции изъято: 28 емкостей, объемом 1 литр каждая с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 4 704 рубля, и 8 емкостей, объемом 2 литра каждая, с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 2 688 рублей, всего на общую сумму 7 392 рубля.

В период с 18 часов 25 минут ДАТА до 01 часа 45 минут ДАТА в ходе обследования помещения склада, расположенного по адресу: <адрес>, находящегося в пользовании ФИО16 на праве аренды, сотрудниками полиции изъято 58 емкостей, объемом 10 литров каждая с содержанием не менее 94,8% этилового спирта, стоимостью 212 рублей за 1 литр, а всего общей стоимостью 122 960 рублей.

В результате, ФИО16., Дудник П.С., Погудин В.М. и ФИО22 в период с ДАТА до 01 часа 45 минут ДАТА, действуя группой лиц по предварительному сговору, с преступным умыслом на хранение в целях последующего согласованного незаконного сбыта спиртосодержащей, алкогольной продукции, в крупном размере, с корыстной целью личного обогащения, действуя в нарушение п. 1 ст. 26 Федерального закона от 22 ноября 1995 № 171-ФЗ, запрещающего оборот спиртосодержащей и алкогольной продукции без регистрации и без лицензии, осуществили незаконное хранение спиртосодержащей, алкогольной продукции:

- на арендуемом складе, расположенном по адресу: <адрес> в объеме 494 литра алкогольной продукции, общей стоимостью 88 272 рубля;

- на арендуемом складе, расположенном по адресу: <адрес>, в объеме 514 литров спиртосодержащей продукции, общей стоимостью 122 960 рублей;

- в принадлежащем Дуднику П.С. на праве собственности автомобиле <> в объеме 44 литра алкогольной продукции на общую сумму 7 392 рубля, а всего на сумму 218 792 рубля, что составляет крупный размер, в соответствии с ч. 2 примечания к ст. 171.3 УК РФ.

В период с ДАТА до 13 часов 20 минут ДАТА, ФИО16., действуя группой лиц по предварительному сговору с Погудиным В.М., Дудником П.С. и ФИО22 на розничную продажу алкогольной продукции, находясь в <адрес> выдал с целью дальнейшей реализации третьим лицам на территории <адрес> Дуднику П.С., 29 емкостей с алкогольной продукцией, объемом 1 литр каждая с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 4 872 рубля, и 8 емкостей с алкогольной продукцией, объемом 2 литра каждая, с содержанием не менее 42,0 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей за 1 литр, общей стоимостью 2 688 рублей, всего на общую сумму 7 560 рублей, которые Дудник П.С. стал хранить в принадлежащем ему на праве собственности салоне автомобиля <>

В 13 часов 37 минут ДАТА Дудник П.С., реализуя совместный с ФИО16, Погудиным В.М. и ФИО22 преступный умысел, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, незаконно сбыл через окно выше указанного автомобиля, расположенного около подъезда № <адрес>, за 170 рублей ФИО6, действовавшему в качестве «закупщика» в соответствии с Федеральным законом от 12 августа 1995 года № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» в рамках оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка», полученную от ФИО16 алкогольную продукцию в бутылке объемом 1 литр с содержанием не менее 42,2 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей, тем самым осуществил незаконную розничную продажу алкогольной продукции.

ДАТА в период с 16 часов 15 минут по 16 часов 30 минут ФИО6, действовавший в качестве «закупщика» в соответствии с Федеральным законом от 12 августа 1995 года № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» в рамках оперативно-розыскного мероприятия «оперативный эксперимент», добровольно выдал сотрудникам ОЭБиПК ОМВД России по городу Саяногорску приобретенный у Дудника П.С. алкогольную продукцию в бутылке объемом 1 литр с содержанием не менее 42,2 % этилового спирта, стоимостью 168 рублей.

Подсудимый П. Е.Л. в судебном заседании по предъявленному обвинению виновным себя признал в полном объеме, воспользовавшись положениями ст. 51 Конституции РФ, отказался от дачи показаний.

В порядке ст. 276 УПК РФ, в связи с отказом от дачи показаний, оглашены показания Павлова Е.Л., данные им в ходе предварительного расследования при допросе ДАТА из которых следует, что с ДАТА он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и состоит на налоговом учете в МИ ФНС России № 2 по Республике Хакасия, основной вид деятельности – торговля продуктами питания (т.10 л.д. 48-49).

ДАТА П. Е.Л. пояснил о том, что решил заниматься оптово - розничной реализацией сигарет в ДАТА. Они с братом ФИО16 снимали общие складские помещения в аренду, у них в пользовании находились банковские карты ПАО Сбербанк их матери ФИО18. До ДАТА он занимался сигаретами и папиросами самостоятельно, а затем стал продавать по сниженной цене сигареты Погудину В.М. и ФИО30, как оптовым покупателям, они самостоятельно занимались их реализацией (т.10 л.д. 90-91).

При допросе ДАТА П. Е.Л. пояснил о том, что признает вину по ч. 1 ст. 171.3 УК РФ в полном объеме (т.10 л.д. 203-205).

Кроме того, ДАТА и ДАТА П. Е.Л. пояснил о том, что вину по ч. 6 ст. 171.1 УК РФ признает в полном объеме, до ДАТА он занимался сигаретами и папиросами самостоятельно, а затем стал продавать по сниженной цене сигареты Погудину В.М., Дуднику П.С., ФИО30, которые самостоятельно уже занимались их реализацией, то есть, по сути, он продавал им сигареты как оптовым покупателям. Не согласен с суммой, поскольку фактически потратил на покупку сигарет и папирос 5-6 000 000 рублей (т.10 л.д. 120-121, т. 14 л.д. 114-115).

После оглашения показаний подсудимый П. Е.Л. подтвердил показания в полном объеме.

Подсудимый Погудин В.М. в судебном заседании виновным себя по предъявленному обвинению признал в полном объеме, в судебном заседании пояснил о том, что с Павловым Е.Л., Дудником П.С. состоит в дружеских отношениях. С июля по ДАТА занимался торговлей водки и после того, как участковые провели контрольную закупку, он перестал заниматься продажей водки. Водку и сигареты покупал у ФИО17 по сниженной цене и сам занимался реализацией. Деньги от реализации шли на его личные нужды. У него был доступ к складу, он приезжал, брал и сразу деньги переводил на карту.

Подсудимый Дудник П.С. в судебном заседании виновным себя по предъявленному обвинению признал в полном объеме, по обстоятельствам пояснил о том, что с ФИО16 знаком около 10 лет. Знал, что он занимался реализацией алкогольной продукции, решил попробовать и подъехал к нему и договорился брать у него алкогольную продукцию и табачные изделия по заниженной цене, которые продавал из автомобиля.

Из показания ФИО16, уголовное преследование, в отношении которого прекращено, следует, что приобретенную алкогольную продукцию он привозил на автомобилях <> и <> которые находились у него в пользовании. Алкоголь хранился в складских помещениях расположенных по адресам: <адрес> и <адрес>, которые арендовались им совместно с братом у ФИО20. На складе, он из канистр переливал ее в пластиковые бутылки объемом 1 и 2 литра, которые приобретал оптом. Работая в такси «<>» <адрес>, предлагал приобрести у него водку, оставлял номер телефона №, который был зарегистрирован на имя его брата Павлова Е.Л. По данному номеру телефона клиенты делали заказ, после чего он привозил водку в нужный адрес <адрес>. Расчет производился наличными денежными средствами или путем перевода на банковскую карту ПАО Сбербанк, оформленную на имя его матери ФИО18, которая была привязана к вышеуказанному номеру телефона. Стоимость 1 бутылки водки объемом 1 литр составляла 170 рублей, объемом 2 литра - 300 рублей. В ДАТА он приобрел для последующей продажи помимо водки канистры объемом 10 литров каждая с этикетами «Этиловый спирт», «Этанол», также на них имелась надпись «концентрат для приготовления раствора для наружного применения и приготовления лекарственных форм 95%», которые он перевез на автомобиле <> до складских помещений в <адрес>. Он ДАТА, предложил Дудник приобретать у него водку с целью дальнейшей самостоятельной реализации. Он приобретал у него водку более трех раз. Расчет производился им сразу и наличными денежными средствами. В ДАТА - ДАТА, он предложил Погудину приобретать у него водку. Расчет производился им сразу и наличными денежными средствами. Погудин приобретал у него водку более трех раз. И Дудник и Погудин брали у него телефон с сим-картой № с наработанной клиентской базой. С ДАТА, ФИО22 предложил приобретать у него водку для продажи, он согласился. После чего, он стал приобретать у него водку за наличный расчет. Примерно дня через три после того, как ФИО22 приобрел у него водку, он сообщил, что у него не получается реализовывать водку и попросил телефон, по которому клиенты делали заказы. С ДАТА он фактически перестал осуществлять розничную продажу алкогольной продукции, то есть перестал сам развозить водку клиентам, и поэтому передал телефон ФИО22 в пользование. Водка продавалась им ФИО22, Дуднику и Погудину на складах, где он ее хранил. ДАТА сотрудниками УФСБ России по Республике Хакасия и сотрудниками ОМВД России по городу у него была изъята алкогольная продукция, спирт (т.10 л.д. 185-187).

Анализируя вышеприведенные показания в совокупности с другими доказательствами по делу, суд берет за основу приговора показания только в той части, в которой они согласуются с другими доказательствами и подтверждаются совокупностью исследованных судом доказательств.

Изложенные показания оглашены в порядке ч.1 ст.276 УПК РФ, суд принимает их в качестве допустимых доказательств, так как требования закона, определяющие порядок допроса подозреваемых и обвиняемых соблюдены. Перед началом допросов наряду с правами, предусмотренными ст.47 УПК РФ, ст.51 Конституции РФ, разъяснялось и то положение, что при согласии дать показания они могут быть использованы, как доказательство.

К показаниям подсудимых о том, что они не занимались сбытом алкогольной продукцией и табачными изделиями группой лиц по предварительному сговору, так как рассчитывались сразу, при получении на складах, как оптовые покупатели, суд относится критически, поскольку, опровергаются представленной стороной обвинения совокупностью доказательств.

Исследовав и оценив собранные по делу доказательства в их совокупности, проанализировав показания подсудимых, данные ими в ходе судебного заседания, а также в ходе предварительного следствия, суд находит, что события преступлений, а также вина подсудимых в их совершении при установленных и описанных судом обстоятельствах установлена и подтверждается показаниями свидетелей, протоколами следственных действий, вещественными доказательствами и другими материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия.

Совершение подсудимыми Павловым Е.Л., Погудиным В.М., Дудником П.С. инкриминируемых деяний, показывают материалы оперативно-розыскных мероприятий «проверочная закупка», «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» и «наблюдение».

Мероприятие «проверочная закупка» проведено на основании постановления от ДАТА, утвержденного врио начальника полиции ОМВД России по городу Саяногорску ФИО1, в соответствии со ст. 6,7,8,17 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности», в отношении именно Павлова Е.Л., Погудина В.М. и неустановленных лиц (т.1 л.д. 119-120).

Содержание и результаты оперативного мероприятия «проверочная закупка» нашли свое отражение в акте, в соответствии с которым Дудник П.С., из принадлежащего ему автомобиля <>, сбыл ФИО6 1 литр спиртосодержащей продукции у подъезда № <адрес> (т.1 л.д. 127-128).

В качестве покупателя спиртосодержащей продукции было предложено выступить ФИО6 (т.1 л.д. 121), у которого в ходе личного досмотра, спиртосодержащих жидкостей не обнаружено (т.1 л.д. 122).

В соответствии с актом, были приготовлены денежные средства в сумме 200 рублей, серия и номера осмотренных купюр отражены в акте. Осмотренные денежные средства переданы для проведения оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка» для покупки алкогольной продукции (т.1 л.д. 123-124).

Согласно акту «проверочной закупки» от ДАТА после расчета и получения товара ФИО6, ФИО25 объявлено о том, что закупка является проверочной (т.1 л.д. 125).

Актом выдачи, зафиксирована добровольная выдача ФИО6 пластиковой бутылки объемом 1 литр со спиртосодержащей жидкостью, приобретенной им у незнакомого мужчины из автомобиля <>, с которым созванивался по телефону № (т.1 л.д. 126).

Свидетели ФИО24 (т.6 л.д. 171-174), ФИО29 (т.6 л.д. 164-167), в ходе предварительного следствия подтвердили, присутствие при проведении личного досмотра ФИО6, осмотра денежных купюр, вручения их ФИО6, а также приобретения последним жидкости у водителя автомобиля <>, добровольную выдачу им жидкости, а также правильность составления соответствующих протоколов.

При этом, свидетель ФИО24, в ходе предварительного следствия пояснил о том, что в ходе проведения обследования автомобиля <>, изъяты табачная продукция и пластиковые бутылки с прозрачной жидкостью (т.6 л.д. 171-174).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО6 следует, что ДАТА, около 11 часов дал согласия на участие в проведении оперативно – розыскного мероприятия «проверочная закупка». В кабинете здания ОМВД был проведен его личный досмотр, был составлен протокол. Были предоставлены 2 купюры по 100 рублей, которые перед этим были откопированы. Денежные средства были переданы для проведения «проверочной закупки». После этого, он вместе с сотрудниками полиции проехали к дому № <адрес>, где он зашел в подъезд № и около 13 часов 25 минут позвонил на номер телефона №, попросил привезти 1 литр водки. Примерно через 10 минут ему перезвонил мужчина и сообщил, что он подъехал. Выйдя из подъезда, он увидел автомобиль <> водителю которого передал 200 рублей, а тот ему пластиковую бутылку объемом 1 литр со спиртосодержащей жидкостью. Купленную бутылку он добровольно выдал сотрудникам полиции (т.4 л.д. 239-241).

На основании распоряжения № от ДАТА о проведении гласного оперативно розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.1 л.д. 129), было проведено обследование автомобиля <>, в ходе которого изъяты денежные средства в общей сумме 5 515 рублей, в том числе два денежных билета, предназначенные для проведения оперативно-розыскного мероприятия «проверочная закупка», 28 пластиковых бутылок объемом 1 литр каждая с жидкостью прозрачного цвета, 8 пластиковых бутылок объемом 2 литра каждая с жидкостью прозрачного цвета, 33 пачки сигарет отечественного производства торговой марки «Столичные», документы на имя ФИО23, ФИО10, ФИО15, ФИО5, ФИО12, ФИО9, телефон «<> с сим-картой с абонентским номером № (т.1 л.д. 130-131).

В соответствующем протоколе отражено изъятие у Дудника П.С. сотовый телефон марки <>

Свидетель ФИО12, в ходе предварительного следствия пояснила о том, что ФИО16., Павлов Е.Л. и ФИО22 занимались реализацией спиртосодержащей жидкостью с доставкой, по звонку на номер телефона №. Стоимость 1 литра водки составила 170 рублей. Также можно было заказать сигареты по 30, 50 и 70 рублей за пачку. Последний раз она заказывала водку в ДАТА, ей не хватило 70 рублей, и она оставила свой паспорт в залог (т.5 л.д. 9-11).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО5 следует, что в начале ДАТА, ее сожитель заказал алкоголь с доставкой на дом, позвонив по номеру телефона, за 170 рублей за 1 литр. ФИО16. также привозил сигареты, стоимостью 30 рублей за пачку. Денежных средств не было, поэтому он передал ее паспорт в залог ФИО16 (т.4 л.д. 235-237).

Свидетель ФИО8 в ходе предварительного следствия пояснил о том, что приобретал у ФИО16 водку в пластиковых бутылках, стоимостью 170 рублей за литр, предварительно позвонив по сотовому телефону. Последний раз вместо денег в залог оставил паспорт (т.5 л.д. 1-3).

Аналогичные показания в ходе предварительного следствия дали свидетели ФИО10 (т.5 л.д. 6-7), ФИО15 (т.4 л.д. 248-250) и ФИО9 (т. 5 л.д. 74-76), при этом ФИО9 дополнительно пояснил, что водку привозил ФИО16. и Дудник П.С.

На основании распоряжения № от ДАТА о проведении гласного оперативно розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.1 л.д. 133), проведено обследование нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которого обнаружена алкогольная продукция в 247 бутылках объемом 1 литр, в металлической емкости 43 литра, в 2 канистрах объемом 10 литров, в 32 бутылках объемом 2 литра, в 24 бутылках объемом 5 литров (т.1 л.д. 134-141), что нашло свое отражение в соответствующем акте (т.1 л.д. 142).

Свидетель ФИО11 в ходе предварительного следствия пояснил о том, что ДАТА он проводил обследование помещения, расположенного по адресу: <адрес>, была изъята спиртосодержащая жидкость. Содержимое металлического бака, им было перелито в полимерные канистры. В ходе проведения проверки, им было получено объяснение у ФИО18, к которому она приложила банковскую карту ПАО Сбербанк №, оформленную на свое имя (т. 6 л.д. 117-118).

В соответствующем протоколе, фототаблице к нему отражена выдача свидетелем ФИО11 банковской карты ПАО Сбербанк № на имя ФИО18 (т.6 л.д. 120-122).

На основании распоряжения от ДАТА о проведении гласного оперативно розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.1 л.д. 169-171), было проведено обследования нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которого обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия в общем количестве 84 007 пачек, из которых 44 940 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства, 38 757 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, 310 пакет папирос отечественного производства; спиртосодержащая продукция в 58 емкостях объемом 10 литров товарные накладные и чеки, копии деклараций о соответствии, подшивка документов ООО «<>» (т. 1 л.д. 172-176).

Из показаний свидетеля ФИО30, данных им в ходе предварительного следствия следует, что ДАТА хотел купить у ФИО16 товар, однако его телефон был недоступен, он позвонил Погудину, с которым договорился встретиться у склада по <адрес>. Около 14 часов, когда он разговаривал с Погудиным, в склад зашли сотрудники полиции и УФСБ, которые в присутствии понятых провели обследования складского помещения. Все изъятое со склада было отражено в протоколе (т.3 л.д. 192-193).

На основании распоряжения от ДАТА о проведении гласного оперативно розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.1 л.д. 177-179), было проведено обследование автомобиля <>, находящегося в пользовании Павлова Е.Л., в ходе которого обнаружены и изъяты табачные изделия: 2 820 пачек, 245 пачек сигарет с фильтром зарубежного производства; 2575 пачек сигарет с фильтром отечественного производства, а также смартфон черного цвета марки «<> c сим-картой №; смартфон черного цвета марки <> c сим-картой №; пустые бланки накладных – 4 штуки; заполненные бланки накладных – 30 штук; распечатки листов формата А5 с перечнем марок сигарет и номером телефона № – на 39 листах (т.1 л.д. 180-184).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО14 следует, что Погудин пользовался абонентским номером № (т.3 л.д. 204-206).

В протоколе личного досмотра и досмотра вещей отражено изъятие у ФИО16 сотового телефона <> с абонентским номером № (т.3 л.д. 46-47), у Погудина В.М. сотового телефона «<>», с абонентским номером № (т.1 л.д. 207-211).

Свидетель ФИО4, в ходе предварительного следствия подтвердил правильность составления протоколов оперативно – розыскного мероприятия «обследование зданий, сооружений и участков местности», обследование нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которого, изъяты коробки с табачными изделиями (т.6 л.д. 187-189).

Из показания свидетеля ФИО25, допрошенного в ходе предварительного следствия, следует, что ДАТА он принимал участие в проведении оперативно – розыскного мероприятия «проверочная закупка», которая проводилось на основании постановления от ДАТА в порядке, установленном Федеральным законом № 144-ФЗ от 12 августа 1995 года «Об оперативно – розыскной деятельности» с целью выявления, пресечения и раскрытия преступления по имеющейся оперативной информации о причастности ФИО16 совместно с Павловым Е.Л., Погудиным В.М. и неустановленными лицами к приобретению, хранению и перевозке в целях сбыта немаркированной алкогольной и табачной продукции на территории <адрес>. В результате которого, зафиксирован факт сбыта Дудником П.С. из автомобиля <>, сбыта жидкости. На основании распоряжения от ДАТА № на проведение гласного оперативно - розыскного мероприятия «обследование транспортных средств», проведено обследование вышеуказанного автомобиля, в ходе которого обнаружен и изъят диспетчерский телефон с абонентским номером №, и денежные средства, бутылки с прозрачной жидкостью и табачная продукция (т.6 л.д. 113-116).

Свидетель ФИО20 в ходе предварительного следствия пояснил о том, что у него имеется в собственности помещения, расположенные по адресу: <адрес>. Данные помещения он сдает в аренду с ДАТА и ДАТА ФИО16 и Павлову Е.Л. (т.3 л.д. 190-191).

В соответствии с постановлением Абаканского городского суда РХ от ДАТА разрешено проведение оперативно розыскного мероприятия «обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.3 л.д. 137), было проведено обследование нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, в ходе которого изъяты сигареты с фильтром торговой марки «<>» в количестве 7 000 пачек и торговой марки <> в количестве 5 000 рублей, поступившие на имя Павлова Е.Л. почтовым отправлением (т. 3 л.д. 138-140).

Свидетель ФИО7 в ходе предварительного следствия пояснил о том, что ДАТА к ним на склад прибыл груз на имя Павлова Е.Л., с указанием его паспортных данных и номера мобильного телефона, в качестве отправителя указан ФИО21. П. Е.Л. ему знаком как постоянный клиент их транспортной компании, как получатель груза. В офисе обособленного подразделения ООО «<>» оригиналов документов по отправке груза нет (т.3 л.д. 167-168).

Согласно заключению эксперта №, представленная на исследование жидкость, добровольно выданная ФИО6, изъятая в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий обследований транспортного средства автомобиля <>, нежилых помещений, расположенных по адресам: <адрес>, содержит в своем составе спирт этиловый и является спиртосодержащей. Концентрация сопутствующих токсичных микрокомпонентов не превышает предельно допустимую, для спирта высшей очистки согласно требованиям ГОСТ 5962-2013. «Спирт этиловый ректификованный из пищевого сырья Технические условия». Все представленные образцы имеют аналогичный качественный микрокомпонентный состав (т.8 л.д. 124-125).

Экспертиза назначена на основании постановления от ДАТА (т.8 л.д. 115), назначено проведение именно химической экспертизы, что следует из вопросов, которые ставятся на разрешение эксперта и объектов, которые предоставляются эксперту. Эксперту предоставлены опечатанные объекты и поставлены конкретные вопросы.

Выводы эксперта основаны на совокупности химических исследований, эксперт предупрежден об ответственности за заведомо ложное заключение. Содержание заключения экспертизы соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, в связи с чем, оснований не доверять выводам эксперту и не придавать заключению доказательственного значения, судом не усматривается.

Из ответа ОАО «Кемеровская Фармацевтическая Фабрика» следует, что продукция с этикетками «Этиловый спирт», «Этанол», концентрат для приготовления раствора для наружного применения и приготовления лекарственных форм 95%, изъятая в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия обследования нежилого помещения, расположенного по адресу: <адрес>, не принадлежат ОАО «Кемеровская Фармацевтическая Фабрика» и является поддельной (т.2 л.д. 68).

Заключением эксперта № установлено, что 19 (девятнадцать) марок (торговых наименований <> из представленных- на экспертизу, изготовлены без применения специальных технологий, обеспечивающих наличие полиграфической, технологической и физико – химической защиты. Их защитный комплекс не соответствует описанию в справочно- методических пособиях определения подлинности акцизных и специальных марок НИИ Гознака. Данные марки изготовлены не производством Гознака (т.9 л.д. 3-21).

Приведенная экспертиза назначена и проведена в соответствии с требованиями УПК РФ, выводы основаны на совокупности криминалистических исследований, эксперт имеет достаточную компетенцию, предупрежден об ответственности за заведомо ложное заключение. Содержание заключения экспертизы соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ, в связи с чем, оснований не доверять выводам эксперта и не придавать заключению доказательственного значения, судом не усматривается.

При ознакомлении с указанными процессуальными документами подсудимым и защитникам разъяснялись предусмотренные ст. 198 УПК РФ права, как участников процесса при производстве судебных экспертиз, что подтверждается соответствующими протоколами (т.8 л.д. 117-121, 126-130, т.9 л.д.1,22-26); при ознакомлении как с постановлением о назначении экспертизы, так и с заключением эксперта, ни в судебном заседании, ни защитниками, ни подсудимыми не заявлялись ходатайств, о проведении повторных, либо дополнительных экспертиз, с вопросами, не отраженными в постановлениях следователя и в выводах экспертов; лично принимать участия при проведении экспертиз не желали, в связи с чем, суд приходит к выводу, что при таких обстоятельствах оснований для признания, исследованного в судебном заседании заключения эксперта недопустимыми, не имеется.

Личный досмотр ФИО6, вручение ему денежных средств в сумме 200 рублей, добровольная выдача приобретенной спиртосодержащей жидкости в рамках проведения «проверочной закупки», изъятие в ходе данных действий предметов, имеющих значение для дела, проведены в соответствии со ст. 6, 15 Федерального Закона «Об оперативно-розыскной деятельности» и ч. 3 ст. 48 Федерального Закона «О наркотических средствах и психотропных веществах», закрепляющих возможность указанных действий в ходе оперативно-розыскных мероприятий. Их результаты надлежащим образом закреплены, соответствуют вышеприведенным показаниям свидетелей, подтверждены показаниями гражданин, приглашенных к участию в оперативно-розыскном мероприятии в качестве понятых.

Кроме того, совершения Павловым Е.Л., Погудиным В.М. и Дудником П.С. незаконных действий связанных с оборотом табачной и спиртосодержащей продукцией показывают материалы оперативно-розыскных мероприятий «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», «наблюдение». Содержание и результаты, которых, нашли свое отражение в стенограммах (т.2 л.д. 91-119), справках меморандуме (т.2 л.д. 241-250, т.3 л.д. 1-32) и рапортах (т.2 л.д. 120-234).

Сведения, указанные в рапортах по результатам проведения оперативно-розыскного мероприятия «наблюдение», свидетельствуют о совместной деятельности Павлова Е.Л., Погудина В.М. и Дудника П.С., направленной на хранение, перевозку и продажу спиртосодержащей и табачной продукции, группой лиц по предварительному сговору (т.2 л.д. 120-234).

Совершение Павловым Е.Л., Погудиным В.М. и Дудником П.С. преступных действий, группой лиц по предварительному сговору, нашли так же свое подтверждение в справках меморандуме, наличие листов с указанием номера телефона Погудина В.М. в автомобиле Павлова Е.Л., диске с аудио записями (т.6 л.д. 197), приобщенном к материалам дела предусмотренным законом способом, который осмотрен в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства (т.6 л.д. 198-230).

Анализируя вышеуказанные стенограммы, справки меморандум, а также протокол осмотра диска, суд приходит к выводу, что П. Е.Л., Погудин В.М. и Дудник П.С. действовали совместно и согласованно, по предварительной договоренности, выполняя конкретные действия, согласно определенным ролям с целью хранения, перевозки и сбыта спиртосодержащей и табачной продукции.

Кроме того, многочисленные телефонные переговоры между Павловым Е.Л., Погудиным В.М. и Дудником П.С. нашли свое подтверждение в протоколе осмотра дисков с информацией о соединениях между абонентами (т.7 л.д. 34, 35-135, 170, 171-177, 179,180-185,187,188-196,198, 194-240, 242, 243-249, т.8 л.д. 2,3-32, 52, 53-59, 61, 62-68, 70, 71-77, 79, 80-84), полученной в соответствии с постановлениями суда (т.7 л.д. 31, 145, 147, 149, 151, 153,155,157,159, 161,163, 165,167).

Результаты оперативно-розыскных мероприятий направлены следователю (т.1 л.д. 115-116, 165-167, т.2 л.д.77-78, 85-87, 237-238, т3 л.д. 132-133), в соответствии с положениями Инструкции «О порядке предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности…», утвержденной Приказом от ДАТА, т.е. на основании постановлений о рассекречивании результатов оперативно-розыскной деятельности и о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности (т.1 л.д.117-118, т.2 л.д. 79-80, 88-90, 239-240, т.6 л.д. 195-196). По результатам рассмотрения предоставленных материалов, следователем принято решение о возбуждении ДАТА уголовного дела в отношении Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С. и иных лиц (т.1 л.д.1).

Оценивая на предмет допустимости доказательств, полученных в результате оперативно-розыскных мероприятий «проверочная закупка», «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», суд приходит к выводу, что оперативно-розыскные мероприятия по данному уголовному делу проводились при наличии оснований, предусмотренных ст. 7 Федерального закона № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», на основании разрешения соответствующих руководителей МВД по РХ и судебных решений (т.2 л.д. 81-84).

У суда не возникает сомнений в законности и обоснованности проведения оперативно-розыскных мероприятий, являющихся предметом рассмотрения по данному уголовному делу.

В соответствующих протоколах, фототаблицах к ним отражено установление мест совершения преступлений здание ООО ТК «<>», расположенное по адресу: <адрес>, где осуществлялось хранение табачных изделий (т.3 л.д. 154-158); здание, расположенное по адресу: <адрес>, где осуществлялось хранение алкогольной и спиртосодержащей продукции, находящейся в незаконном обороте (т. 6 л.д. 147-150); здание, расположенное по адресу: <адрес>, где осуществлялось хранение немаркированных табачных изделий, а также табачных изделий отечественного производства с марками, изготовленных не производством Гознака (т.6 л.д. 143-146); помещение дополнительного офиса Абаканского отделения № ПАО Сбербанк, расположенное по адресу: <адрес>, где осуществлялось обслуживание банковских карт, открытых на имя ФИО18 (т.6 л.д. 151-155).

Из оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 следует, что в ДАТА ее сын ФИО33 взял у нее в пользование дебетовую банковскую карту «<>». Дебетовую банковскую карту «<>», оформленную на ее имя, в ДАТА она передала в пользование ФИО19 (т. 4 л.д. 1-3,5).

В протоколе выемки зафиксировано изъятие у свидетеля ФИО18 выписки с историей операций по дебетовым картам ПАО Сбербанк №, № счета №, №, № счета № (т.4 л.д. 7-225), которые подтверждают использование банковских карт для расчетов с покупателями при реализации табачных и спиртосодержащей продукции.

Из заключения эксперта № следует, что общая сумма денежных средств, зачисленных на банковскую карту ПАО Сбербанк России № (номер счета №) открытую на имя ФИО18 за период с ДАТА по ДАТА с основанием «перевод» составила 2 223 615 рублей 35 копеек, с основанием «перевод» по всем операциям, размер которых составил 170 рублей, составила 150 110 рублей.

Общая сумма денежных средств, зачисленных на вышеуказанную банковскую карту за период с ДАТА по ДАТА с основанием «перевод» составила 18 681 042 рублей, с основанием «перевод» по всем операциям, размер которых равна 170 рублей, в размере 9 350 рублей (т.8 л.д. 147-185).

Приведенная выше экспертиза назначена и проведена в соответствии с требованиями УПК РФ, выводы основаны на совокупности экономических исследований, эксперт имеет достаточную компетенцию, предупрежден об ответственности за заведомо ложное заключение. Содержание заключения экспертизы соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ, в связи с чем, оснований не доверять выводам эксперта и не придавать заключению доказательственного значения, судом не усматривается.

Из заключения специалиста от ДАТА следует, что в результате сравнительного исследования марок, представленных с отобранными образцами пачек сигарет торговых марок «<>» и «<>», установлено, что все представленные марки являются поддельными (т.3 л.д. 144-153).

Согласно акту документальной проверки № (т.1 л.д. 234-241, т.2 л.д. 1-42), проведенной на основании постановления от ДАТА (т.1 л.д. 232-233) количество алкогольной продукции выданной ФИО6, изъятой в ходе обследования автомобиля <> изъятой в ходе обследования нежилых помещений по адресам: <адрес>, составляет 1 119 литров. В соответствии с Приказом Минфина РФ от 11 декабря 2019 года № 225н из расчета номинального объема тары её общая стоимость при розничной продаже составляет 218 792 рублей. Общая сумма поступивших денежных средств на карту ПАО Сбербанк № при зачислении на неё 170 рублей по одной операции составляет 150 450 рублей. Из расчета стоимости 1 литра алкогольной продукции 170 рублей, в соответствии с Приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 58н от 11 мая 2016 года общая стоимость реализованной в розницу алкогольной продукции составила 132 328 рублей.

Протоколом обследования нежилого помещения по адресу: <адрес> изъято немаркированных табачных изделий в количестве 42 142 пачки сигарет иностранного производства. В соответствии со статистическими средними потребительскими ценами на сигареты по <адрес> в период с ДАТА по ДАТА их общая стоимость из расчета минимальной стоимости составляет 5 783 989 рублей 50 копеек.

Оснований не доверять сведениям, полученным в ходе заключения специалиста и документальной проверки, у суда не имеется, они не вызывают сомнений и являются обоснованными, кроме того нашли свое подтверждение в показаниях специалиста ФИО27, данных им как в ходе предварительного расследования (т.6 л.д. 231-238), так и в судебном заседании, из которых следует, что им проводилась документальная проверка по материалу КУСП, то есть до возбуждения уголовного дела, на основании постановления начальника полиции от ДАТА, по поставленным вопросам. Стоимость алкогольной продукции была определена в соответствии с приказом Минфина № 225н от 11 декабря 2019 года, и № 58 от 11 мая 2016 года, в которых, определяется стоимость реализации алкогольной продукции, в зависимости от процента содержания этилового спирта. Расчет был произведен им на основании предоставленных протоколов обследования. Методика проведения указана в акте документальной проверки, ссылки на нормативные документы имеются.

В связи с чем доводы подсудимого Павлова Е.Л. о иной стоимости изъятой табачной продукции, суд признает несостоятельными.

Специалист ФИО32 как в ходе предварительного следствия (т. 3 л.д. 187-189), так и в судебном заседании пояснил о том, что согласно ст. 2 ФЗ от 22 декабря 2008 года № 268 – ФЗ «Технический регламент» табачные изделия полностью или частично изготавливаются из табачного листа, которые должны быть промаркированы. Порядок оборота табачной продукции на территории Российской Федерации, установлен Техническим регламентом на табачную продукцию», утвержденным Решением Совета Евразийской экономической комиссии от 12 ноября 2014 года № 107. Согласно которым, на потребительскую упаковку табачной продукции наносятся специальные (акцизные, учетно-контрольные или иные) марки, исключающие возможность их подделки и повторного использования. На основании Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на территорию Российской Федерации табачной продукции» табачная продукция зарубежного производства, ввозимая на таможенную территорию РФ с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками, установленного образца, для маркировки табачной продукции. Специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах, по месту осуществления производства табачной продукции. Вопросы выдачи специальных марок для маркировки табака и табачных изделий, производимых на территории РФ, регулируются Федеральным законом от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию»; Постановлением Правительства РФ от 26 января 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции»; Административным регламентом предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по выдаче специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 февраля 2013 № 20н. Надзор и контроль за оборотом продукции осуществляется Федеральной налоговой службой РФ. Табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками, для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции», образцов. Контроль за использованием акцизных марок осуществляется таможенными органам. Осуществление контроля и надзора за оборотом табачной продукции на территории РФ, со стороны Управления Роспотребнадзора по РХ, возможно лишь в части ее маркировки (визуальный контроль), а также в части инструментального контроля (лабораторный контроль) с использованием системы маркировки «Честный знак». С 1 июля 2019 года выпуск немаркированной табачной продукции по системе маркировки «Честный знак» прекращен.

Оценивая высказанные в судебном заседании суждения специалистов, привлеченных для осмотра предметов и документов, учитывая их специальные познания, суд отмечает, что они не подменяют собой заключение экспертов, но являются самостоятельными доказательствами.

При этом, оценивая показания специалистов, суд учитывает то, что в соответствии со ст. 74 УПК РФ, доказательствами по уголовному делу являются любые сведения, на основе которых суд, устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию при производстве по уголовному делу. Ст.58 УПК РФ предусмотрено, что специалистом является лицо, обладающее специальными знаниями и привлекаемое к участию в процессуальных действиях в порядке, установленном УПК РФ, для применения технических средств в исследовании материалов уголовного дела, а также для разъяснения сторонам и суду вопросов, входящих в его профессиональную компетенцию. В соответствии с ч. 4 ст. 80 УПК РФ специалист сообщает сведения об обстоятельствах, требующих специальных познаний, а также разъясняет свое мнение по вопросам, входящим в его компетенцию. На основании вышеизложенного суд признает показания специалистов допустимыми по делу доказательствами.

Судом установлено, что в соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) маркам, исключающими возможность их подделки и повторного использования.

Согласно данным Федеральной службы государственной статистики, на январь 2020 года, средние потребительские цены за 1 пачку по Республике Хакасия на сигареты с фильтром отечественного производства составили 100 рублей 38 копеек, на сигареты с фильтром зарубежного производства 147 рублей 86 копеек, на сигареты без фильтра отечественного производства по России составили 26 рублей (т.11 л.д. 30).

Кроме того, Федеральный закон от 08 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» регулирует отношения, возникающие в связи с государственной регистрацией юридических лиц, с ведением государственных реестров - единого государственного реестра юридических лиц и единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Федеральный закон № 171-ФЗ от 22 ноября 1995 года «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» устанавливает, что лицензированию подлежат виды деятельности по производству и обороту этилового спирта (хранение, перевозка и розничная продажа), спиртосодержащей продукции, в том числе розничной продажи спиртосодержащей продукции. Лицензии выдаются на хранения этилового спирта, производства и хранения спиртосодержащей пищевой продукции; перевозку этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 25 процентов объема готовой продукции.

Приказом министра финансов РФ № 225н от 11 декабря 2019 года установлены цены на алкогольную продукцию с процентным содержанием спирта в готовой продукции, свыше 41 до 43 % - 84 рубля за 0,5 литра готовой продукции; с процентным содержанием спирта в готовой продукции, свыше 43 до 44 % - 88 рублей за 0,5 литра готовой продукции.

Из заключения комплексной психолого-лингвистической экспертизы № следует, что ФИО16., П. Е.Л., ФИО22, Погудин В.М., Дудник П.С. представляют собой группу, которая по предварительному сговору совершила ряд преступлений с целью хранения, перевозки и сбыта спиртсодержащей и табачной продукции, организуя тем самым незаконный способ предваринимательской деятельности. Сплочению группы способствовал мотив и стремление к быстрой и незаконной финансовой прибыли, не предполагающей прохождение процедур государственного и налогового контроля, выполнение деятельности, не предполагающей четкой организации рабочего дня (работа по графику), выполнение деятельности с учетом личностных особенностей и возможностей организации дополнительного и основного дохода. Сплоченность группы обусловлена социальными характеристиками, связанными с отсутствием постоянного дохода, социальной леностью и алкогольной зависимостью; все обвиняемые имеют одни территориальные корни и включены в процесс общения с учетом специфики незаконной деятельности (т.9 л.д. 64-107).

Эксперт ФИО31 в судебном заседании подтвердила выводы своего заключения, пояснив о том, что для производства экспертизы ей были предоставлены стенограммы телефонных разговоров участников группы, из которых следует частота контактов участников группы. Выявлена определенная лексика, которая была употреблена в процессе разговора, которая понималась каждым участником группы. Полученные указания в телефонных разговорах, фиксация графика работы, свидетельствует о том, что все участники группы были включены в какой-то процесс определенный и понимаемый ими всеми, и выполняемый, из исследованных материалов дела, был сделан вывод о наличии именно группы лиц по предварительному сговору, как форма соучастия. Одно из ведущих мест функционирования группы занимал ФИО16., затем соподчинение наблюдалось в деятельности Павлова Е.Л., дальнейшие функции реализации выполняли все остальные участники группы.

Свидетель ФИО14, в ходе предварительного следствия пояснила о том, что оформленную на свое имя карта «<>» № счета карты № передала в пользование Погудину В.М. Погудин В.М. пользовался сотовым телефоном «<>» с абонентским номером № (т. 3 л.д. 204-206).

В ходе обыска по месту жительства Погудина В.М. по адресу: <адрес>, изъят сотовый телефон <>

Свидетели ФИО3 (т. 6 л.д. 175-177), ФИО28 (т.6 л.д. 179-181), ФИО2 (т.6 л.д. 182-185), в ходе предварительного следствия поясняли о том, что Погудин В.М. в ДАТА предлагал им табачную продукцию по выгодной цене.

Все изъятое осмотрено (т. 1 л.д.215-230, т.4 л.д. 226-227, т.5 л.д. 205-215, т.6 л.д. 1-10, 22-52, т.6 л.д. 124-125), признано и приобщено в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (т. 4 л.д. 228, т.6 л.д. 127-134, 226, т.7 л.д. 138, т.8 л.д. 85).

Все вышеприведенные протоколы соответствуют установленной форме, составлены уполномоченным лицом, с участием необходимых лиц, надлежащим образом заверены подписями участвующих лиц.

Истории операций по картам, выписки о состоянии счетов, справки по операциям устанавливают обстоятельства, имеющие значения для уголовного дела, получены предусмотренным законом способом, отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам, в связи с чем, суд признает их иными документами и использует в качестве доказательств по настоящему уголовному делу.

Допросы свидетелей оглашены в порядке ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, которые в ходе предварительного следствия проведены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства, а протоколы следственных действий составлены в соответствии с требованиями ст. 56, 166, 190 УПК РФ. Свидетели ознакомлены с протоколами допросов, собственноручно удостоверили правильность изложения в них своих показаний, заявлений и ходатайств в ходе допросов и замечаний после их окончания не поступало.

Оснований сомневаться в достоверности показаний вышеприведенных свидетелей, у которых не имелось оснований для оговора подсудимых, которые отличаются логикой и последовательностью, не имеется. Кроме того, показания свидетелей, согласуются между собой, а также с другими исследованными в суде доказательствами. Достоверность показаний свидетелей не вызывает сомнений у суда. Таким образом, оснований для признания вышеприведенных показаний свидетелей в качестве недопустимых либо недостоверных не имеется, суд придает им доказательственное значение.

Согласно сведениям, представленным МИФНС России по Республике Хакасия №2, Дудник П.С. и Погудин В.М. не являются индивидуальными предпринимателями. П. Е.Л. является индивидуальным предпринимателем, состоит на учете в МИ ФНС № 16 по Краснодарскому краю (т.3 л.д. 213).

Судом установлено, что стоимость табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, составляет 5 783 989 рублей 50 копеек, что в соответствии с п. 2 приложения к ст. 171.1 УК РФ является особо крупным, общая стоимость алкогольной продукции выданной ФИО6 и изъятой в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий при розничной продаже составляет 218 792 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 171.3 УК РФ относится к крупному размеру.

Преступления совершены группой лиц по предварительному сговору, так как подсудимые заранее договорились о совершении преступлений, действовали, весь период времени совместно и согласованно, каждый из них участвовал в совершении действий, непосредственно входящих в объективную сторону, которые были направлены на перевозку, хранение и продажу, с целью получении прибыли. Расчет за алкогольную продукцию и табачные изделия, якобы при получении на складе, не свидетельствуют о том, что подсудимые действовали самостоятельно, и является способом распределения прибыли.

Действия Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С. органами предварительного следствия квалифицированы, в том числе, как приобретение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Органами предварительного следствия не конкретизирован факт приобретения немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, не установлено место, способ, кроме того, в обвинении не указан время приобретения, то есть, несмотря на указание данных квалифицирующих признаков, эти деяния фактически не вменены, суд полагает необходимым исключить из обвинения Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С. указание на незаконное приобретение немаркированных табачных изделий.

Суд, оценив в совокупности исследованные доказательства, с точки зрения относимости, допустимости и достаточности, для разрешения уголовного дела, приходит к выводу о доказанности вины Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С. в описанных судом преступлениях.

С учетом изложенного, суд квалифицирует действия Павлова Е.Л., Погудина В.М., Дудника П.С. по пп. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ – хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Кроме того, действия Погудина В.М. и Дудника П.С. суд квалифицирует по ч. 1 ст. 171.3 УК РФ - перевозка, хранение и розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей продукции, без соответствующей лицензии в случаях, если такая лицензия обязательна, совершенные в крупном размере.

Определяя вид и меру наказания подсудимым, суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, относящихся, в том числе к категории тяжких, способ совершения преступлений, роль каждого из них в совершении групповых преступлениях, влияние наказания на исправление осужденных, состояние их здоровья, семейное положение, род занятий, возраст подсудимых, условия их жизни и условия жизни их семей, данные о личности подсудимых.

П. Е.Л. <>

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого Павлова Е.Л., в соответствии со ст. 61 УК РФ, суд относит признание вины, активное способствование раскрытию и расследованию преступления выразившееся в показаниях подсудимого, которые положены в обвинение, его возраст, а также состояние его здоровья, здоровья его близких, родственников, <> положительные характеристики.

Совершение Павловым Е.Л. преступления в составе группы лиц по предварительному сговору не является отягчающим наказание обстоятельством, поскольку это квалифицирующий признак преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

Погудин В.М. <>

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого Погудина В.М., в соответствии со ст. 61 УК РФ, суд относит признание вины, активное способствование раскрытию и расследованию преступления выразившееся в показаниях подсудимого, положенных в основу обвинения, совершение, в том числе преступления небольшой тяжести впервые, его возраст, а также состояние его здоровья, здоровья его близких, родственников, <>, добровольное пожертвование детскому дому.

Совершение Погудиным В.М. преступления в составе группы лиц по предварительному сговору по факту хранения, перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками не является отягчающим наказание обстоятельством, поскольку это квалифицирующий признак преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

Таким образом, при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств и наличии смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд применяет положения ч. 1 ст. 62 УК РФ по факту хранения, перевозке в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками.

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимому Погудину В.М., по факту суд признает совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору (п. «в» ч.1 ст. 63 УК РФ), по факту перевозки, хранения и розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции, в связи с чем, оснований для применения положений ст. 62 УК РФ не имеется.

Дудник П.С. <>

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимого Дудника П.С., в соответствии со ст. 61 УК РФ, суд относит признание вины, активное способствование раскрытию и расследованию преступления выразившееся в показаниях подсудимого, положенных в основу обвинения, совершение, в том числе преступления небольшой тяжести впервые, его возраст, а также состояние его здоровья, здоровья его близких, родственников, <>

Совершение Дудником П.С., преступления в составе группы лиц по предварительному сговору по факту хранения, перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками не является отягчающим наказание обстоятельством, поскольку это квалифицирующий признак преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимому Дуднику П.С., суд признает совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору (п. «в» ч.1 ст. 63 УК РФ), по факту перевозки, хранения и розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции, в связи с чем, оснований для применения положений ст. 62 УК РФ не имеется.

Суд не усматривает исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, ролью виновных, их поведением во время или после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, позволяющих назначить подсудимым наказание по правилам ст. 64 УК РФ, как и не усматривает оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ, позволяющих предусматривающих возможность изменения, при определенных условиях, категории совершенных преступлений, на менее тяжкую, не имеется.

Оснований для освобождения подсудимых от уголовной ответственности или наказания, отсрочки исполнения наказания, в том числе по состоянию здоровья, не имеется.

Суд не учитывает в качестве смягчающих вину обстоятельств, изобличение других участников группового преступления, поскольку подсудимыми не давались признательные показания в данной части.

Учитывая характер и степень общественной опасности преступления, относящегося к категории тяжких, наличие совокупности смягчающих и отсутствии отягчающих обстоятельств, роли в совершении группового преступления, а так же влияние наказания на исправление осужденного и на условия его жизни, его личности, возраста и состояния здоровья, поведение после совершения преступления, имущественного положения Павлова Е.Л. и его семьи, с учетом возможности получения заработной платы и иного дохода, мнение подсудимого и его адвоката, высказанные в ходе судебного заседания, суд приходит к выводу о назначении наказания Павлову Е.Л. – в виде штрафа.

Суду не представлено документов, свидетельствующих о необходимости применения рассрочки уплаты штрафа, что не препятствует обращению осужденного с ходатайством о рассрочки в порядке исполнения приговора.

Несмотря на наличие смягчающих обстоятельств, предусмотренных ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствии отягчающих обстоятельств, суд не усматривает оснований для применения Павлову Е.Л. положений ч. 1 ст. 62 УК РФ, поскольку назначаемое судом наказание в виде штрафа не является наиболее строгим видом наказания, предусмотренным санкцией ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

С учетом характера и степени общественной опасности преступлений, совершенных Погудиным В.М. и Дудником П.С., относящихся к категории небольшой тяжести и тяжких, наличие совокупности смягчающих и наличие отягчающего обстоятельства по ч. 1 ст. 171.3 УК РФ, а так же влияния наказания на исправление осужденных и на условия их жизни, данных о личности, их имущественного положения, роли каждого в совершении групповых преступлений, возраста и состояния здоровья, поведение после совершения преступлений, суд приходит к выводу о назначении наказания Погудину В.М. и Дуднику П.С. за каждое преступление в виде лишения свободы на определенный срок.

С учетом обстоятельств совершенных преступлений, данных о личности подсудимых Погудина В.М. и Дудника П.С., суд считает возможным не назначать дополнительное наказание, предусмотренное санкциями ч. 6 ст. 171.1 УК РФ и ч. 1 ст. 171.3 УК РФ.

Оснований для назначения П.В. и Дуднику П.С. наказания в виде принудительных работ суд не усматривает.

Учитывая данные о личности подсудимых, наличие смягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление осужденных, суд полагает возможным применить при назначении наказания Погудину В.М. и Дуднику П.С. положения ст. 73 УК РФ, возложив на них обязанности позволяющие контролировать их поведение.

При назначении наказания Павлову Е.Л., Погудину В.М., Дуднику П.С. суд учитывает положения ст.6 УК РФ о том, что одним из принципов уголовного закона является соответствие наказания характеру и степени общественной опасности преступлений, обстоятельствам их совершения и личности виновного. Именно указанное наказание, по мнению суда, является справедливым и в наибольшей степени обеспечит достижение его целей, указанных в ст. 43 УК РФ и в соответствии с требованиями ст. 60 УК РФ.

Вещественными доказательствами по данному уголовному делу надлежит распорядиться в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

В соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 308 УПК РФ при постановлении обвинительного приговора должно быть принято решение о мере пресечения в отношении подсудимых до вступления приговора в законную силу.

В отношении Павлова Е.Л, Погудина В.М., Дуднику П.С. избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении. Оснований для отмены или изменения избранной меры в настоящее время не имеется.

В связи с назначением адвокатов в порядке ст. 50 УПК РФ, произведена оплата адвокату ФИО13 в размере 52 416 рублей (т.14 л.д. 195), по оказанию ею юридической помощи при защите интересов Погудина В.М. в ходе предварительного следствия; адвокату ФИО26 в размере 56 224 рубля (т.14 л.д. 196) по оказанию им юридической помощи Дуднику П.С. в ходе предварительного следствия.

Кроме того, в ходе предварительного следствия произведена оплата производства экспертизы ООО «<>» в размере 44 000 рублей (т. 11 л.д. 210).

Согласно ч. 5 ст. 131 УПК РФ указанные суммы является процессуальными издержками. Осужденные П. Е.Л., Погудин В.М. и Дудник П.С. <>, в соответствии с ч. 2 ст. 132 УПК РФ, процессуальные издержки подлежат взысканию в пользу федерального бюджета в порядке регресса с осужденных.

Аресты, наложенные постановлениями Абаканского городского суда РХ от ДАТА на денежные средства в размере 10 000 рублей, изъятые у Погудина В.М. (т. 11 л.д. 35-38); 5 515 рублей, изъятые у Дудника П.С. (т. 11 л.д. 44-47); 15 500 рублей, изъятые у Павлова Е.Л. (т. 11 л.д. 53-56); 80 630 рублей и 113 долларов США, изъятые у Павлова Е.Л. (т. 11 л.д. 62-65) – снять, денежные средства вернуть по принадлежности.

Признанные вещественным доказательством 2 билета Центрального Банка России достоинством 100 рублей каждый, следующих серии и номеров: №, № (т. 6 л.д. 127-134), оставить в финансовом подразделении МВД по РХ.

В соответствии с п. 10 ч. 1 ст. 308 УПК РФ при постановлении обвинительного приговора должно быть принято решение о мере пресечения в отношении подсудимого до вступления приговора в законную силу. Поскольку подсудимому Павлову Е.Л. назначено наказание в виде штрафа, подсудимым Погудину В.М. и Дуднику П.С. назначено не связанное с реальным лишением свободы, оснований для изменения ранее избранной меры пресечения не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 303-304, 307-309, 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Павлова Е. Л. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного пп. «а,б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 600 000 (шестьсот тысяч) рублей.

Погудина В. М. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных пп. «а,б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ, ч. 1 ст. 171.3 УК РФ и назначить ему наказание:

- по пп. «а,б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ в виде лишения свободы на срок 2 (два) года,

- ч. 1 ст. 171.3 УК РФ в виде лишения свободы на срок 1 (один) год.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ назначить Погудину В.М. наказание по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года 3 (три) месяца.

В соответствии с положениями ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным, с испытательным сроком 2 (два) года, возложив на него обязанности:

- встать на учет в течение трех суток после вступления приговора в законную силу и один раз в месяц являться для регистрации в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, по месту жительства в сроки, указанные данным органом;

- не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Дудника П. С. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных пп. «а,б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ, ч. 1 ст. 171.3 УК РФ и назначить ему наказание:

- по пп. «а,б» ч. 6 ст.171.1 УК РФ в виде лишения свободы на срок 2 (два) года,

- ч. 1 ст. 171.3 УК РФ в виде лишения свободы на срок 1 (один) год.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ назначить Дуднику П.С. наказание по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года 3 (три) месяца.

- не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного

Меру пресечения Павлову Е.Л., Погудину В.М., Дуднику П.С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Взыскать с Погудина В. М. в доход федерального бюджета Российской Федерации процессуальные издержки в сумме 52 416 (пятьдесят две тысячи четыреста шестнадцать) рублей, связанные с участием в ходе предварительного следствия адвоката по назначению.

Взыскать с Дудника П. С. в доход федерального бюджета Российской Федерации процессуальные издержки в сумме 56 224 (пятьдесят шесть тысяч двести двадцать четыре) рубля, связанные с участием в ходе предварительного следствия адвоката по назначению.

Взыскать с Павлова Е. Л., Погудина В. М., Дудника П. С. в доход федерального бюджета 44 000 (сорок четыре тысячи) рублей в солидарном порядке, связанные с оплатой экспертизы в ходе предварительного следствия.

Вещественные доказательства по вступлению приговора в законную силу:

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Хакасия в течение 10 суток со дня его провозглашения, через Саяногорский городской суд.

Председательствующий М.А. Авдонина

Решение по делу № 1-127/2021 от 01.04.2021

1-127/2021

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица