Решение по делу № 1-16/2024 (1-568/2023;) от 24.03.2023

Уголовное дело № 1-16/2024

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Улан-Удэ                                                         20 марта 2024 года

Железнодорожный районный суд г. Улан-Удэ Республики Бурятия в составе: председательствующего судьи Сыреновой Е.С. единолично, при секретарях судебного заседания Ивановой А.Л., Цыденове Ч.Б., при ведении протокола судебного заседания помощниками судьи Филипповой А.С., Карповой В.В., с участием государственных обвинителей – заместителя прокурора Железнодорожного района г. Улан-Удэ Ринчино Д.А., помощников прокурора Железнодорожного района г. Улан-Удэ Пашинской Н.А., Непомнящих О.С., Сотнича Н.И., Фурсовой Н.Н., представителя потерпевшего - гражданского истца Представитель потерпевшего по доверенности, подсудимой – гражданского ответчика Дегтяревой А.В., защитника-адвоката Уманца С.В., представившего удостоверение и ордер, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по обвинению:

Дегтяревой Анны Викторовны, <данные изъяты>

- в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.165 УК РФ,

установил:

                    Дегтярева А.В. совершила умышленное преступление при следующих обстоятельствах.

На территории Российской Федерации правовые, экономические и организационные основы государственной политики в сфере электроэнергетики, определены: Федеральным законом «Об электроэнергетике» от 26 марта 2003 г. № 35-ФЗ (далее Федеральный закон № 35-ФЗ), «Основными положениями функционирования розничных рынков электрической энергии», утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 04 мая 2012 г. № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии» (далее Основные положения № 442), постановлением Правительства РФ от 27 декабря 2010 г. № 1172 «Об утверждении Правил оптового рынка электрической энергии и мощности и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам организации функционирования оптового рынка электрической энергии и мощности».

На основании ст. 3 Федерального закона № 35-ФЗ субъектами электроэнергетики являются лица, осуществляющие деятельность в сфере электроэнергетики, в том числе производство электрической, тепловой энергии и мощности, приобретение и продажу электрической энергии и мощности, энергоснабжение потребителей, оказание услуг по передаче электрической энергии, оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике, сбыт электрической энергии (мощности), организацию купли-продажи электрической энергии и мощности;

- потребителями электрической энергии являются лица, приобретающие электрическую энергию для собственных бытовых и (или) производственных нужд; потребителями мощности являются лица, приобретающие мощность, в том числе для собственных бытовых и (или) производственных нужд и (или) для последующей продажи, лица, реализующие электрическую энергию на розничных рынках, лица, реализующие электрическую энергию на территориях, на которых располагаются электроэнергетические системы иностранных государств;

- «энергосбытовые» организации – организации, осуществляющие энергосбытовую деятельность;

- гарантирующий поставщик электрической энергии (далее гарантирующий поставщик) – коммерческая организация, которой в соответствии с законодательством Российской Федерации присвоен статус гарантирующего поставщика, которая осуществляет энергосбытовую деятельность и обязана в соответствии с настоящим Федеральным законом заключить договор энергоснабжения, договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) с любым обратившимся к ней потребителем электрической энергии либо с лицом, действующим от своего имени или от имени потребителя электрической энергии и в интересах указанного потребителя электрической энергии и желающим приобрести электрическую энергию;

- энергосбытовой деятельностью является деятельность по продаже, произведенной и (или) приобретенной электрической энергии (за исключением деятельности по зарядке электрической энергией аккумуляторных батарей, в том числе аккумуляторных батарей транспортных средств, оборудованных электродвигателями), осуществляемая на розничных рынках в пределах Единой энергетической системы России и на территориях, технологическое соединение которых с Единой энергетической системой России отсутствует;

В соответствии со ст. 37 Федерального закона № 35-ФЗ, субъектами розничных рынков на территории Российской Федерации являются: - потребители электрической энергии; - поставщики электрической энергии (энергосбытовые организации, гарантирующие поставщики, производители электрической энергии, не имеющие права на участие в оптовом рынке).

Поставщики электрической энергии и покупатели электрической энергии вправе заключать договоры, в которых содержатся элементы различных договоров (смешанные договоры). Договором купли-продажи, договором поставки электрической энергии (мощности) может быть предусмотрена обязанность поставщика заключить договор оказания услуг по передаче электрической энергии потребителям с сетевой организацией от имени потребителя электрической энергии или от своего имени, но в интересах потребителя электрической энергии.

Согласно п. 2 Основных положений № 442, субъектами розничных рынков являются участники отношений по производству, передаче, купле-продаже (поставке) и потреблению электрической энергии (мощности) на розничных рынках электрической энергии (далее розничные рынки), а также по оказанию услуг, которые являются неотъемлемой частью процесса поставки электрической энергии потребителям;

- потребителями являются – потребитель электрической энергии, приобретающий электрическую энергию (мощность) для собственных бытовых и (или) производственных нужд;

- покупателями являются – покупатель электрической энергии, приобретающий электрическую энергию (мощность) в целях ее продажи, а также исполнитель коммунальных услуг, приобретающий электрическую энергию (мощность) в целях ее использования при предоставлении коммунальной услуги по электроснабжению, а также в случае отсутствия централизованных теплоснабжения и (или) горячего водоснабжения в целях ее использования при предоставлении коммунальной услуги по отоплению и (или) горячему водоснабжению (далее - исполнитель коммунальной услуги).

Согласно п. 27 Основных положений № 442, электрическая энергия (мощность) реализуется на розничных рынках на основании договоров, обеспечивающих продажу электрической энергии (мощности): договор энергоснабжения; договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности).

На основании п. 29 Основных положений № 442 по договору купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) гарантирующий поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а потребитель (покупатель) обязуется принимать и оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность).

В соответствии с п. 86 Основных положений № 442 предельные уровни нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность) (далее – предельные уровни нерегулируемых цен) за соответствующий расчетный период рассчитываются гарантирующим поставщиком по шести ценовым категориям, в том числе по третьей ценовой категории, предназначенной для объемов покупки электрической энергии (мощности), в отношении которых осуществляется почасовой учет, но не осуществляется почасовое планирование, а стоимость услуг по передаче электрической энергии определяется по тарифу на услуги по передаче электрической энергии в одноставочном выражении.

Согласно п. 91 Основных положений № 442 предельный уровень нерегулируемых цен для третьей ценовой категории гарантирующий поставщик рассчитывает исходя из следующей структуры нерегулируемой цены:

1) дифференцированная по часам расчетного периода (нерегулируемая цена на электрическую энергию на оптовом рынке, определяемая по результатам конкурентных отборов на сутки вперед и для балансирования системы);

2) средневзвешенная (нерегулируемая цена на мощность на оптовом рынке);

3) одноставочный тариф на услуги по передаче электрической энергии с учетом стоимости нормативных технологических потерь электрической энергии в электрических сетях;

4) сбытовая надбавка гарантирующего поставщика;

5) плата за иные услуги, оказание которых является неотъемлемой частью процесса поставки электрической энергии потребителям, определяемая гарантирующим поставщиком в соответствии с п. 101 настоящего документа.

Указанные в п.п. 1, 3, 4, 5 составляющие предельного уровня нерегулируемых цен определяются в рублях за мегаватт-час. Указанная вп. 2 составляющая предельного уровня нерегулируемых цен определяется в рублях за мегаватт.

Предельный уровень нерегулируемых цен для третьей ценовой категории включает в себя: - ставку за электрическую энергию, величина которой определяется равной сумме составляющих, указанных выше в п.п. 1, 3, 4, 5; - ставку за мощность, приобретаемую потребителем (покупателем), величина которой определяется равной составляющей, указанной выше в п. 2.

Исходя из содержания п. 111 Основных положений № 442 определение объема покупки электрической энергии (мощности), поставленной гарантирующим поставщиком (энергосбытовой, энергоснабжающей организацией) в точках поставки по договору энергоснабжения (купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности)) за расчетный период, осуществляется на основании данных об объемах потребления электрической энергии (мощности) с использованием приборов учета и (или) расчетных способов.

Объем мощности, к которому применяется ставка на мощность конечных регулируемых цен для третьей ценовой категорий, равен величине мощности, оплачиваемой на розничном рынке потребителем (покупателем) гарантирующему поставщику (энергосбытовой, энергоснабжающей организации), определяемой как среднее арифметическое значение из почасовых объемов потребления электрической энергии потребителем (покупателем) в часы, определенные коммерческим оператором оптового рынка в соответствии с постановлением Правительства РФ от 27 декабря 2010 г. № 1172 «Об утверждении Правил оптового рынка электрической энергии и мощности и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам организации функционирования оптового рынка электрической энергии и мощности» из установленных системным оператором плановых часов пиковой нагрузки в рабочие дни расчетного периода для цели определения объема фактического пикового потребления гарантирующего поставщика (энергосбытовой, энергоснабжающей организации), обслуживающего этого потребителя (покупателя).

Акционерное общество «Читаэнергосбыт» (далее АО «Читаэнергосбыт» или Гарантирующий поставщик) включено в Федеральный информационный реестр гарантирующих поставщиков и зон их деятельности на основании Приказа Федеральной службы по тарифам от 17.01.2007 № 7-э «О включении организаций в Федеральный информационный реестр гарантирующих поставщиков и зон их деятельности».

08.05.2014 на основании приказа Министерства энергетики Российской Федерации № 252 АО «Читаэнергосбыт» присвоен статус гарантирующего поставщика.

Целью деятельности Гарантирующего поставщика в соответствии с Уставом от 13.05.2020, утвержденным решением годового Общего собрания акционеров является извлечение прибыли. В соответствии с действующим законодательством АО «Читаэнергосбыт» имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами.

Предметом основной деятельности Гарантирующего поставщика является покупка электрической энергии (мощности) на оптовом и розничных рынках электрической энергии (мощности) и реализация (продажа) электрической энергии (мощности) на оптовом и розничных рынках электрической энергии (мощности) потребителям (в том числе гражданам), а также все сопутствующие виды деятельности.

Для получения прибыли Гарантирующий поставщик вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской федерации, в том числе: - покупка электрической энергии (мощности) на оптовом и розничном рынках электрической энергии (мощности); - реализация (продажа) электрической энергии (мощности) на оптовом и розничных рынках электрической энергии (мощности) потребителям (в том числе гражданам).

Гарантирующий поставщик вправе создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации и за её пределами, несет ответственность за деятельностью своих филиалов и представительств. Филиалы и представительства не являются юридическими лицами, действуют от имени Генерального поставщика на основании положений, утверждаемых Генеральным директором.

Гарантирующий поставщик от своего имени может приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Доходы Гарантирующего поставщика поступают в его самостоятельное распоряжение и используется им для достижения целей, ради которых оно создано, если иное не предусмотрено законом Российской Федерации.

Юридическим и фактическим адресом АО «Читаэнергосбыт», является г. Чита, ул. Бабушкина, д. 38.

На основании приказа Гарантирующего поставщика № 92/1 от 12.05.2014 о создании структурного подразделения для выполнения функций гарантирующего поставщика на территории Республики Бурятия, с 13.05.2014 создано структурное подразделение «Энергосбыт Бурятии», имеющего статус территориального подразделения Гарантирующего поставщика (далее «Энергосбыт Бурятии»), расположенное по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, д. 5.

Одним из субъектов розничного рынка электрической энергии на территории Республики Бурятия является Общество с ограниченной ответственностью «Энергосбыт+» (далее ООО «Энергосбыт+» или Общество), основным видом деятельности которого является продажа (поставка) приобретенной электрической энергии (мощности) на территории Республики Бурятия, создано на основании протокола общего собрания учредителей № 1 от 04 декабря 2014 г. Юридическим и фактическим адресом ООО «Энергосбыт+» с 07 февраля 2017 г. является: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71а, помещение 2.

Согласно Уставу Общества, утвержденному протоколом общего собрания учредителей № 1 от 04.12.2014 ООО «Энергосбыт+» является юридическим лицом и строит свою деятельность на основании положений Устава и действующего законодательства Российской Федерации, зарегистрировано в налоговом органе по месту нахождения – межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Республике Бурятия, ОГРН 1140327018127 от 09 декабря 2014 г., ИНН 0326527138. Общество является коммерческой организацией, вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за её пределами, является собственником принадлежащего ему имущества и денежных средств и отвечает по своим обязательствам собственным имуществом.

Целями деятельности Общества на основании Устава являются расширение рынка товаров и услуг, извлечение прибыли путем осуществления коммерческой деятельности в установленном порядке. Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законодательством, основными видами деятельности являются: - поставка (продажа) электрической и тепловой энергии, в том числе осуществление деятельности по продаже электрической энергии гражданам; - получение (покупка) электрической энергии с оптового рынка электрической энергии (мощности); - получение (покупка) тепло - и электроэнергии у производителей.

Общество для достижения целей своей деятельности вправе исполнять обязанности, осуществлять любые имущественные и личные неимущественные права, предоставленные законодательством Обществам с ограниченной ответственностью, от своего имени совершать любые допустимые законом сделки, быть истцом и ответчиком в суде. Общество является собственником имущества, приобретенного в процессе его хозяйственной деятельности, осуществляет владение, пользование и распоряжение находящимся в его собственности имуществом по своему усмотрению в соответствии с целями своей деятельности и назначением имущества. Имущество Общества учитывается на его самостоятельном балансе; может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации и за рубежом. Филиалы и представительства не являются юридическим лицом и наделяются оборотными средствами за счет Общества; самостоятельно планирует свою производственно-хозяйственную деятельность, социальное развитие коллектива. Основу планов составляют договоры, заключаемые с потребителями услуг Общества, а также поставщиками материально-технических и иных ресурсов; осуществляет учет результатов работ, ведет оперативный, бухгалтерский и статистический учет по нормам, действующим в Российской Федерации. Организацию документооборота в Обществе осуществляет директор. Таким образом, ООО «Энергосбыт+» является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли.

Согласно Уставу, высшим органом Общества является Общее собрание участников. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – директором.

На основании протокола № 1 общего собрания учредителей ООО «Энергосбыт+» от 04 декабря 2014 г. и Приказа № 01-П от 12 декабря 2014 г., Дегтярева А.В. избрана и назначена на должность директораООО «Энергосбыт+» с последующим продлением полномочий директора до 04 декабря 2022 г.

С момента назначения на должность, то есть с 12 декабря 2014 г. и до 26 августа 2021 г. (на основании приказа № 20-ЛС о переводе работника на другую работу от 26 августа 2021 г. Дегтярева А.В. переведена на должность финансового директора) включительно, основными должностными обязанностями Дегтяревой А.В., в том числе являлись: осуществление эффективного руководства предприятием, обеспечение рентабельности его деятельности, издание приказов и распоряжений.

Помимо этого, в указанный период времени директор ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. была обязана: действовать в интересах Общества добросовестно и разумно; соблюдать требования действующего законодательства, руководствуясь требованиями Устава Общества, решениями органов управления, принятыми в рамках их компетенции, а также заключенными договорами и соглашениями, в том числе заключенным трудовым договором.

Кроме этого, Дегтярева А.В., являясь директором ООО «Энергосбыт+», достоверно знала процедуру предоставления Гарантирующему поставщику показаний расчетных приборов учета по установленной форме, а также данных о почасовых объемах потребления (в случае выбора для осуществления расчетов соответствующей ценовой категории) предполагающей почасовой учет (почасовое планирование и учет) по каждому энергоснабжаемому объекту. При этом, Дегтярева А.В. как директор имела доступ к электронной почте Общества, дающий ей возможность подготавливать и отправлять в адрес Гарантирующего поставщика электронные документы, для последующего расчета потребленной электрической энергии (мощности) Гарантирующим поставщиком.

01 января 2015 г. между Гарантирующим поставщиком в лице директора территориального подразделения «Энергосбыт Бурятии» именуемым «Гарантирующий поставщик» и ООО «Энергосбыт+», именуемым «Покупатель» в лице директора Дегтяревой А.В., действующей на основании Устава, заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017 от 01 января 2015 г., согласно которому предметом договора является обязанность Гарантирующего поставщика осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а обязанностью ООО «Энергосбыт+» принимать и оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность).

Согласно п. 2.1.1. указанного договора Гарантирующий поставщик обязан поставлять ООО «Энергосбыт+» энергию и мощность в количестве, предусмотренном договором.

Согласно п. 2.3.1. указанного договора ООО «Энергосбыт+» приняло на себя обязательство по оплате приобретаемой энергии и мощности в порядке и сроки, установленные договором № 818-00017 от 01 января 2015 г. При этом, согласно п. 2.3.12. договора ООО «Энергосбыт+» обязан предоставить Гарантирующему поставщику показания расчетных приборов учета по установленной форме, указанной в приложение № 3 к договору, а также данные о почасовых объемах потребления (в случае выбора для осуществления расчетов соответствующей ценовой категории, предполагающей почасовой учет (почасовое планирование и учет) по каждому энергоснабжаемому объекту до окончания первого дня месяца, следующего за расчетным периодом, а также дня, следующего за датой расторжения (заключения) договора по телефаксу, электронной почте.

В неустановленное следствием время, не позднее 01 февраля 2019 г. у Дегтяревой А.В. в неустановленном месте, заинтересованной в финансовом развитии ООО «Энергосбыт+», возник прямой преступный умысел, направленный на причинение имущественного ущерба Гарантирующему поставщику, являющемуся законным владельцем имущества – электрической энергии (мощности), путем обмана и злоупотребления доверием, а именно путем систематического предоставления Гарантирующему поставщику сведений, отражающих заведомо для Дегтяревой А.В. недостоверные, заниженные данные о почасовых объемах потребления, с целью дальнейшего систематического извлечения материальной выгоды в виде получения денежных средств от конечных потребителей за фактически приобретенную (потребленную) мощность.

Таким образом, Дегтярева А.В. в период времени с 12 декабря 2014 г. по 26 августа 2021 г., являясь директором ООО «Энергосбыт+», с учётом занимаемой должности, опыта работы, в полном объеме владела законодательством об электроэнергетике, правилами и порядком деятельности Общества, реализуя свои полномочия и функции, в соответствии с Уставом и трудовым договором, обладала организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями.

При этом, Дегтярева А.В., осознавала общественную опасность своих умышленных преступных действий, предвидела и желала наступление общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба гарантирующему поставщику – АО «Читаэнергосбыт».

Реализуя свой единый прямой преступный умысел, Дегтярева А.В., достоверно зная, что ООО «Энергосбыт+» в период с 01 января 2015 г. по 31 декабря 2020 г. заключило договоры купли-продажи (поставки) электрической энергии (договоры энергоснабжения) с конечными потребителями электрической энергии (мощности), а именно с:

- ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 353 от 01.09.2018;

- ИП Аюшиев В.Д., согласно договору энергоснабжения № 287 от 03.12.2015;

- ООО «Байкальский Кирпичный Завод», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 374 от 01.01.2019;

- ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания», согласно договору энергоснабжения № 372 от 01.01.2019;

- ООО «Друза», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 339 от 17.05.2018;

- ООО «Леспромсервис», согласно договору энергоснабжения № 69 от 01.01.2015;

- ООО Племенной завод «Николаевский», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 336 от 01.11.2018;

- ООО «РАЗНООПТТОРГ-К», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 182 от 01.09.2018;

- ООО «ТАН», согласно договору энергоснабжения № 003 от 01.01.2015;

-АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 314 от 01.06.2017;

- ООО «Фортуна Трейд», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 59 от 31.12.2016;

- ООО «Авто Дом», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 019 от 01.07.2019;

- ООО «БУРЯТМЯСПРОМ», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 360 от 01.03.2019;

- ПАО «Бурятмебель», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 039 от 01.07.2019;

- ООО «ДСК», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 041 от 01.08.2019;

- АО «Закаменск», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 013 от 01.07.2019;

- ООО «Персей», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 375 от 01.05.2019 и договору энергоснабжения № 386 от 14.10.2020;

- ИП Урбаева В.С., согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 043 от 01.08.2019;

- ООО «ФОРТУНА трейд», согласно договору купли-продажи (поставки) электрической энергии № 059 от 01.10.2019, которые Гарантирующим поставщиком рассчитываются по третьей ценовой категории, исходя из предельного уровня нерегулируемых цен для третьей ценовой категории, которая включает в себя: - ставку за электрическую энергию и ставку за мощность, приобретаемую потребителем (покупателем), решила при помощи неустановленной компьютерной техники, используя программу «Excel» на базе программного обеспечения «Microsoft Office», формировать электронные документы с данными о почасовых объемах потребления – почасовых профилей мощности, умышленно занижая показания объема потребленной электрической энергии (кВт*ч) в плановые часы пиковой нагрузки по вышеуказанным потребителям с последующим направлением Гарантирующему поставщику, для осуществления последним расчета потребленной мощности указанными конечными потребителями по представленным Дегтяревой А.В. данным о почасовых объемах потребления – почасовых профилей мощности с заведомо для последней заниженными показаниями объема потребленной электрической энергии (кВт*ч) в плановые часы пиковой нагрузки.

По преступному замыслу Дегтяревой А.В., на основании представленных недостоверных сведений, Гарантирующий поставщик производит расчет по указанным конечным потребителям, после чего выставляет для оплаты в адрес ООО «Энергосбыт+» счет-фактуры и ведомости электропотребления, содержащие заведомо заниженные объемы мощности и суммы по объему потребленной мощности.

После чего, достоверно зная, что поступившие в адрес Общества от Гарантирующего поставщика счет-фактуры и ведомости электропотребления имеют заниженные показатели мощности, а соответственно заниженную стоимость оплаты по указанному показателю, Дегтярева А.В. будет оплачивать такие счета путем направления денежных средств с расчетного счета Общества на расчетный счет Гарантирующего поставщика, при этом располагая реальными – фактическими данными почасовых профилей мощности с реальными показаниями объема потребленной электрической энергии (кВт*ч) в плановые часы пиковой нагрузки указанными конечными потребителями, Дегтярева А.В. будет составлять счет-фактуры и ведомости электропотребления для потребителей, в которых будет отражать и рассчитывать реальные – фактические объемы потребленной мощности, с целью получения денежных средств в виде оплаты конечными потребителями, рассчитываемыми гарантирующим поставщиком по третьей ценовой категории за фактически потребленный ими объем мощности, тем самым в нарушение условий договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017 от 01.01.2015, выполнит активные преступные действия, направленные на систематическое извлечение материальной выгоды в виде получения денежных средств за приобретенную (потреблённую) конечными потребителями мощность, таким образом, причиняя материальный ущерб АО «Читаэнергосбыт» в виде неполученных доходов, которые указанное общество получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено путем обмана и злоупотребления доверием со стороны Дегтяревой А.В.

В период с 01.02.2019 по 04.01.2021 в неустановленное время Дегтярева А.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на систематическое извлечение материальной выгоды и причинение имущественного ущерба Гарантирующему поставщику, являющемуся законным владельцем имущества – электрической энергии (мощности), путем обмана и злоупотребления доверием, осознавая общественную опасность своих преступных действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения материального ущерба собственнику и желая их наступления, находясь по адресу: <адрес>, помещение 2, действуя в нарушение условий договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017 от 01.01.2015, достоверно зная последовательность и порядок подготовки документов с данными о почасовых объемах потребления - почасовыми профилями для направления Гарантирующему поставщику, при помощи неустановленной компьютерной техники, используя программу «Excel» на базе программного обеспечения «Microsoft Office», подготовила почасовые профили за период с января 2019 года по декабрь 2020 года, содержащие заведомо для неё недостоверные сведения относительно объёма потребленной электрической энергии (кВт*ч) в плановые часы пиковой нагрузки за период времени с 00 часов 00 минут 01.01.2019 по 24 часа 00 минут 31.12.2020, а именно по потребителям:

- ООО «Авто Дом» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 2,20 кВт на сумму 1 174, 26 руб.;

- ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 268 кВт на сумму 708 185,02 руб.;

- ИП Аюшиев В.Д. умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 2 984 кВт на сумму 1 612 644,44 руб.;

- ООО «Байкальский Кирпичный Завод» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 199 кВт на сумму 627 285,67 руб.;

- ООО «БУРЯТМЯСПРОМ» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 2 955 кВт на сумму 1 603 862,82 руб.;

- ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 260,20 кВт на сумму 681 192, 45 руб.;

- ПАО «Бурятмебель» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 823 кВт на сумму 459 107, 24 руб.;

- ООО «Друза» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 695 кВт на сумму 966 740,36 руб.;

- ООО «ДСК» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 553 кВт на сумму 309 284,85 руб.;

- АО «Закаменск» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 4 857 кВт на сумму 2 663 569,34 руб.;

- ООО «Леспромсервис» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 422 кВт на сумму 217 280,70 руб.;

- ООО «Персей» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 401 кВт на сумму 787 375,98 руб.;

- ООО Племенной завод «Николаевский» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 2 096 кВт на сумму 1 167 835,13 руб.;

- ООО «РАЗНООПТТОРГ-К» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 216 кВт на сумму 110 780,14 руб.;

- ООО «ТАН» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 008 кВт на сумму 553 817,94 руб.;

- ИП Урбаева В.С. умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 103 кВт на сумму 63 607,57 руб.;

- АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 1 812 кВт на сумму 970 843,81 руб.;

- ООО «Фортуна Трейд» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 440 кВт на сумму 216 169,43 руб.;

- ООО «ФОРТУНА трейд» умышленно занизила объем фактически потребленной мощности на 645 кВт на сумму 357 112,15 руб.

В то же время, в период с 01.02.2019 по 04.01.202 Дегтярева А.В. там же посредством электронной почты «esbitplus@mail.ru» направила подготовленные ею электронные документы формата «.xlsx», содержащие заведомо для неё недостоверные сведения относительно объема фактически потребленной мощности вышеуказанными конечными потребителями в адрес Гарантирующего поставщика на электронные почты последнего: «martyinyuk_ma@bur.e-sbyt.ru», «perelyigina_is@bur.e-sbyt.ru».

В период времени с 01.02.2019 по 12.01.2021 на основании представленных Дегтяревой А.В. электронных документов формата «.xlsx», содержащих заведомо для неё недостоверные сведения относительно объема фактически потребленной мощности, сотрудники отдела по расчетам юридических лиц городского отделения «Энергосбыт Бурятии», будучи не осведомлёнными об истинных преступных намерениях Дегтяревой А.В. сформировали и направили в адрес ООО «Энергосбыт+» для последующей оплаты следующие ведомости электропотребления и счет-фактуры:

- ведомость электропотребления за январь 2019 года и счет фактуру № 801-А70355-818-00017/8 от 31.01.2019;

- ведомость электропотребления за февраль 2019 года и счет-фактуру № 801-А76130-818-00017/8 от 28.02.2019;

- ведомость электропотребления за март 2019 года и счет-фактуру № 801-А82101-818-00017/8 от 31.03.2019;

- ведомость электропотребления за апрель 2019 года и счет-фактуру № 801-А87737-818-00017/8 от 30.04.2019;

- ведомость электропотребления за май 2019 года и счет-фактуру № 801-А95355-818-00017/8 от 31.05.2019;

- ведомость электропотребления за июнь 2019 года и счет-фактуру № 801-008438-818-00017 от 30.06.2019;

- ведомость электропотребления за июль 2019 года и счет-фактуру № 800-003160-818-00017 от 31.07.2019 (с учетом корректировочной счет- фактуры № 800-А39597-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчётом за июль 2019 года);

- ведомость электропотребления за август 2019 года и счет-фактуру № 800-А05599-818-00017 от 31.08.2019 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А60752-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за август 2019 года, корректировочной счет-фактуры № 800-А39598- 818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за август 2019 года);

- ведомость электропотребления за сентябрь 2019 года и счет-фактуру № 800-А12006-818-00017 от 30.09.2019 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39599-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за сентябрь 2019 года);

- ведомость электропотребления за октябрь 2019 года и счет-фактуру № 800-А18577-818-00017 от 31.10.2019 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39600-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за октябрь 2019 года);

- ведомость электропотребления за ноябрь 2019 года и счет-фактуру № 800-А25530-818-00017 от 30.11.2019 (с учетом корректировочной счет - фактуры № 800-А60755-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за ноябрь 2019 года, корректировочной счет-фактуры № 800-А39601-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за ноябрь 2019 года);

- ведомость электропотребления за декабрь 2019 года и счет-фактуру № 800-А32709-818-00017 от 31.12.2019 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А60756-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за декабрь 2019 года, корректировочной счет-фактуры № 800-А39602-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за декабрь 2019 года);

- ведомость электропотребления за январь 2020 года и счет-фактуру № 800-003513-818-00017 от 31.01.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А60757-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за январь 2020 года, корректировочной счет-фактуры № 800-А39603-818-0001 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за январь 2020 года);

- ведомость электропотребления за февраль 2020 года и счет-фактуру № 800-А05822-818-00017 от 29.02.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А60758-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за февраль 2020 года, корректировочной счет-фактуры № 800-А39604-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за февраль 2020 года);

- ведомость электропотребления за март 2020 года и счет-фактуру № 800-А11646-818-00017 от 31.03.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39605-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за март 2020 года);

- ведомость электропотребления за апрель 2020 года и счет-фактуру № 800-А18923-818-00017 от 30.04.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № № 800-А39606-818-00017 и корректировочной ведомости электропотребления с перерасчетом за апрель 2020 года);

- ведомость электропотребления за май 2020 года и счет-фактуру № 800-А24874-818-00017 от 31.05.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39607-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за май 2020 года);

- ведомость электропотребления за июнь 2020 года и счет-фактуру № 800-А31005-818-00017 от 30.06.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А46514-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за июнь 2020 года);

- ведомость электропотребления за июль 2020 года и счет-фактуру № 800-А37442-818-00017 от 31.07.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А47326-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за июль 2020 года);

- ведомость электропотребления за август 2020 года и счет-фактуру № 800-А43630-818-00017 от 31.08.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А47327-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за август 2020 года);

- ведомость электропотребления за сентябрь 2020 года и счет-фактуру № 800-А49123-818-00017 от 30.09.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А47328-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за сентябрь 2020 года);

- ведомость электропотребления за октябрь 2020 года и счет-фактуру № 800-А56285-818-00017 от 31.10.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39608-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за октябрь 2020 года);

- ведомость электропотребления за ноябрь 2020 года и счет-фактуру № 800-А60743-818-00017 от 30.11.2020 (с учетом корректировочной счет-фактуры № 800-А39609-818-00017 и корректировочной ведомости с перерасчетом за ноябрь 2020 года);

- ведомость электропотребления за декабрь 2020 года и счет-фактуру № 800-А68400-818-00017 от 31.12.2020, которые содержат следующие сведения по потребителям:

- ООО «Авто Дом» объем потребленной мощности составил 319 кВт на сумму 177 666,90 руб.;

- ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС» объем потребленной мощности составил 4 260 кВт на сумму 2 426 142 руб.;

- ИП Аюшиев В.Д. объем потребленной мощности составил 6 880 кВт на сумму 3 848 138,72 руб.;

- ООО «Байкальский Кирпичный Завод» объем потребленной мощности составил 3 140 кВт на сумму 1 740 869,34 руб.;

- ООО «БУРЯТМЯСПРОМ» объем потребленной мощности составил 9 910 кВт на сумму 5 581 810,89 руб.;

- ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания» объем потребленной мощности составил 2 325 кВт на сумму 1 284 748,13 руб.;

- ПАО «Бурятмебель» объем потребленной мощности составил 2 756 кВт на сумму 1 548 240,01 руб.;

- ООО «Друза» объем потребленной мощности составил 7 372 кВт на сумму 4 304 670,85 руб.;

- ООО «ДСК» объем потребленной мощности составил 1 071 кВт на сумму 608 262,08 руб.;

- АО «Закаменск» объем потребленной мощности составил 21 433 кВт на сумму 12 157 345,54 руб.;

- ООО «Леспромсервис» объем потребленной мощности составил 1 256 кВт на сумму 692 225,66 руб.;

- ООО «Персей» объем потребленной мощности составил 4 352 кВт на сумму 2 459 767, 24 руб.;

- ООО «Племенной завод «Николаевский» объем потребленной мощности составил 6 331 кВт на сумму 3 474 910, 18 руб.;

- ООО «РАЗНООПТТОРГ-К» объем потребленной мощности составил 1 161 кВт на сумму 632 123,60 руб.;

- ООО «ТАН» объем потребленной мощности составил 2 840 кВт на сумму 1 605 917, 64 руб.;

- ИП Урбаева В.С. объем потребленной мощности составил 930 кВт на сумму 554 919,35 руб.;

- АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» объем потребленной мощности составил 7 841 кВт на сумму 4 419 327, 06 руб.;

- ООО «Фортуна Трейд» объем потребленной мощности составил 928 кВт на сумму 474 124,40 руб.;

- ООО «ФОРТУНА трейд» объем потребленной мощности составил 1 713 кВт на сумму 969 385,63 руб.

В период времени с 01.02.2019 по 31.01.2021 Дегтярева А.В., располагая реальными – фактическими данными почасовых профилей мощности с реальными показаниями объема потребленной электрической энергии (кВт*ч) в плановые часы пиковой нагрузки вышеуказанными конечными потребителями, представила их лично сотрудникам отдела сбыта ООО «Энергосбыт+», которые будучи неосведомленными об истинных преступных намерениях последней, подготовили ведомости электропотребления, на основании которых работники бухгалтерии ООО «Энергосбыт+» сформировали счет-фактуры для оплаты указанными Дегтяревой А.В. конечными потребителями, в которых отражали и рассчитывали реальные (фактические) объемы потребленной мощности, а именно: по потребителю ООО «Авто Дом», фактический объем потребленной мощности составил 321,20 кВт на сумму 178 841, 16 руб., согласно:

- ведомости электропотребления № 1299 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1301 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1963 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1965 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2194 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2196 от 31.12.2019.

По потребителю ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС», фактический объем потребленной мощности составил 4 668 кВт на сумму 2 629 327, 81 руб., согласно:

- ведомости электропотребления № 583 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 585 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 779 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 781 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 890 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 892 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1167 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1169 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1558 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1560 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1752 от 31.10.2019 и счет - фактуре № 1754 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1958 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1960 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2187 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2189 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 37 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 37 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 299 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 299 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 480 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 480 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 663 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 663 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 896 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 896 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1146 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1146 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1540 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1540 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1765 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1765 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2008 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2008 от 30.09.2020.

По потребителю ИП Аюшиев В.Д. фактический объем потребленной мощности составил 9 922 кВт на сумму 5 494 482,68 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 186 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 186 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 347 от 31.03.2019 и счет-фактуре № 347 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 578 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 580 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 734 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 736 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 892 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 894 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1169 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1171 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1294 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1296 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1519 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1521 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1728 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1730 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1949 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1951 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2170 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2172 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 17 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 17 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 253 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 253 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 437 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 437 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 676 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 676 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 900 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 900 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1129 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1129 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1538 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1538 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1776 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1776 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2002 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2002 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2503 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2503 от 30.11.2020.

По потребителю ООО «Байкальский Кирпичный Завод» фактический объем потребленной мощности составил 4 412 кВт на сумму 2 402 784,81 руб., согласно:

- ведомости электропотребления № 215 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 215 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 361 от 31.03.2019 и счет-фактуре № 361 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 581 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 583 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 860 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 862 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 888 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 890 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1165 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1167 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1303 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1305 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1548 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1550 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1751 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1753 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1961 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1963 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2177 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2179 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 46 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 46 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 298 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 298 от 29.02.2020;

- счет-фактуре № 505 от 31.03.2020;

- счет-фактуре № 666 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 892 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 892 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1135 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1135 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1529 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1529 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1777 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1777 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2005 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2005 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2262 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2262 от 31.10.2020;

- ведомости электропотребления № 2512 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2512 от 30.11.2020.

По потребителю ООО «БУРЯТМЯСПРОМ», фактический объем потребленной мощности составил 12 859 кВт на сумму 7 182 099,86 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 518 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 520 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 696 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 698 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 886 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 888 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1124 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1126 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1296 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1298 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1527 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1529 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1719 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1721 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1946 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1948 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2163 от 31.12.2019 года и счет-фактуре № 2165 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 16 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 16 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 252 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 252 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 439 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 439 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 660 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 660 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 889 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 889 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1528 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1528 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1764 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1764 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2010 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2010 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2258 от 31.10.2020 и счет - фактуре № 2258 от 31.10.2020;

- ведомости электропотребления № 2513 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2513 от 30.11.2020.

По потребителю ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания», фактический объем потребленной мощности составил 3 585,20 кВт на сумму 1 965 940, 57 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 246 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 246 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 362 от 31.03.2019 и счет-фактуре № 362 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 579 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 581 от 30.04.2019;

- счет-фактуре № 738 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 887 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 889 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1161 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1163 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1298 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1300 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1557 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1559 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1727 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1729 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1964 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1966 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2178 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2180 от 31.12.2019;

- счет-фактурам: № 49 от 31.01.2020, № 302 от 29.02.2020, № 487 от 31.03.2020, № 674 от 30.04.2020, № 903 от 31.05.2020, № 1139 от 30.06.2020, № 1536 от 31.07.2020, № 1774 от 31.08.2020, № 2011 от 30.09.2020, № 2257 от 31.10.2020.

По потребителю ПАО «Бурятмебель», фактический объем потребленной мощности составил 3 578 кВт на сумму 2 006 773, 68 руб. согласно заключения эксперта № 2/638 от 30.05.2022.

По потребителю ООО «Друза», фактический объем потребленной мощности составил 8 868 кВт на сумму 5 165 252, 69 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 1960 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1962 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2190 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2192 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 34 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 34 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 294 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 294 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 464 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 464 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 668 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 668 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 1083 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 1083 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1142 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1142 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1537 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1537 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1775 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1775 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2014 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2014 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2255 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2255 от 31.10.2020;

- ведомости электропотребления № 2502 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2502 от 30.11.2020.

По потребителю ООО «ДСК», фактический объем потребленной мощности составил 1 624 кВт на сумму 917 707,15 руб., согласно:

- ведомости электропотребления № 1317 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1319 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1546 30.09.2019 и счет-фактуре № 1548 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1808 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1810 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1953 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1955 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2315 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2317 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 301 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 301 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 533 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 533 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 673 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 673 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 911 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 911 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1136 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1136 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1534 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1534 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1772 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1772 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2009 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2009 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2259 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2259 от 31.10.2020;

- ведомости электропотребления № 2508 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2508 от 30.11.2020;

- ведомости электропотребления № 2757 от 31.12.2020 и счет-фактуре № 2757 от 31.12.2020.

По потребителю АО «Закаменск» фактический объем потребленной мощности составил 26 290 кВт на сумму 14 820 914,89 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 1176 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1178 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1293 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1295 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1552 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1554 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1765 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1767 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1954 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1956 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2196 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2198 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 38 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 38 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 257 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 257 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 455 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 455 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 667 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 667 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 904 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 904 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1144 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1144 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1532 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1532 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1771 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1771 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2016 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2016 от 30.09.2020.

По потребителю ООО «Леспромсервис» фактический объем потребленной мощности составил 1 677 кВт на сумму 911 851, 84 руб., согласно:

- ведомости электропотребления № 181 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 181 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 384 от 31.03.2019 и счет-фактуре № 384 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 641 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 643 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 780 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 782 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 885 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 887 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1170 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1172 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1316 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1318 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1547 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1549 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1749 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1751 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1956 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1958 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 48 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 48 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 434 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 434 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 466 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 466 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 661 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 661 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 2003 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2003 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2264 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2264 от 31.10.2020.

По потребителю ООО «Персей» фактический объем потребленной мощности составил 5 740 кВт на сумму 3 239 379,19 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 735 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 737 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 891 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 893 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1191 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1193 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1297 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1299 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1551 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1553 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1726 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1728 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1965 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1967 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2188 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2190 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 36 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 36 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 297 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 297 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 457 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 457 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 670 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 670 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 905 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 905 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1140 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1140 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1535 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1535 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1773 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1773 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2013 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2013 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2265 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2265 от 31.10.2020.

По потребителю ООО «Племенной завод «Николаевский» фактический объем потребленной мощности составил 8 367 кВт на сумму 4 608 494, 27 руб. согласно заключения эксперта № 2/638 от 30.05.2022.

По потребителю ООО «РАЗНООПТОРГ-К» фактический объем потребленной мощности составил 1 340 кВт на сумму 720 133,16 руб. согласно:

- ведомости электропотребления за февраль 2019 года и счет-фактуре № 175 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления за март 2019 года и счет-фактуре № 375 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 584 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 586 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 778 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 780 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 1550 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1552 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1753 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1755 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1957 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1959 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2180 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2182 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления за январь 2020 года и счет-фактуре № 35 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления за февраль 2020 года и счет-фактуре № 300 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления за март 2020 года и счет-фактуре № 459 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления за апрель 2020 года и счет-фактуре № 662 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления за май 2020 года и счет-фактуре № 891 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления за сентябрь 2020 года и счет-фактуре № 2004 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления за октябрь 2020 года и счет-фактуре № 2263 от 31.10.2020.

По потребителю ООО «ТАН» фактический объем потребленной мощности составил 3 845 кВт на сумму 2 157 800,63 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 1166 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1168 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1549 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1551 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1723 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1725 от 30.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1955 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1957 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2172 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2174 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 20 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 20 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 251 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 251 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 456 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 456 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 665 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 665 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 898 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 898 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1533 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1533 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 2012 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2012 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2266 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2266 от 31.10.2020;

- ведомости электропотребления № 2500 от 30.11.2020 и счет-фактуре № 2500 от 30.11.2020.

По потребителю ИП Урбаева В.С. фактический объем потребленной мощности составил 1 116 кВт на сумму 664 826,60 руб. согласно заключения эксперта № 2/638 от 30.05.2022.

По потребителю АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» фактический объем потребленной мощности составил 9 568 кВт на сумму 5 340 783,63 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 171 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 171 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 359 от 31.03.2019 и счет счет-фактуре № 359 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 582 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 584 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 808 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 810 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 894 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 896 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1125 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1127 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1301 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1303 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1521 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1523 от 30.09.2019;

- ведомости электропотребления № 1721 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1723 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1952 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1954 от 30.11.2019;

- счет-фактурам № 2181 от 31.12.2019, № 24 от 31.01.2020, № 255 от 29.02.2020, № 451 от 31.03.2020, № 677 от 30.04.2020, № 909 от 31.05.2020, № 1133 от 30.06.2020, № 1530 от 31.07.2020, № 1778 от 31.08.2020, № 2006 от 30.09.2020, № 2261 от 31.10.2020, № 2509 от 30.11.2020.

По потребителю ООО «Фортуна трейд» фактический объем потребленной мощности составил 1 368 кВт на сумму 690 293, 84 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 179 от 28.02.2019 и счет-фактуре № 179 от 28.02.2019;

- ведомости электропотребления № 360 от 31.03.2019 и счет-фактуре № 360 от 31.03.2019;

- ведомости электропотребления № 580 от 30.04.2019 и счет-фактуре № 582 от 30.04.2019;

- ведомости электропотребления № 733 от 31.05.2019 и счет-фактуре № 735 от 31.05.2019;

- ведомости электропотребления № 893 от 30.06.2019 и счет-фактуре № 895 от 30.06.2019;

- ведомости электропотребления № 1171 от 31.07.2019 и счет-фактуре № 1173 от 31.07.2019;

- ведомости электропотребления № 1302 от 31.08.2019 и счет-фактуре № 1304 от 31.08.2019;

- ведомости электропотребления № 1542 от 30.09.2019 и счет-фактуре № 1544 от 30.09.2019.

По потребителю ООО «ФОРТУНА трейд» фактический объем потребленной мощности составил 2 358 кВт на сумму 1 326 497,78 руб. согласно:

- ведомости электропотребления № 1720 от 31.10.2019 и счет-фактуре № 1722 от 31.10.2019;

- ведомости электропотребления № 1948 от 30.11.2019 и счет-фактуре № 1950 от 30.11.2019;

- ведомости электропотребления № 2164 от 31.12.2019 и счет-фактуре № 2166 от 31.12.2019;

- ведомости электропотребления № 33 от 31.01.2020 и счет-фактуре № 33 от 31.01.2020;

- ведомости электропотребления № 256 от 29.02.2020 и счет-фактуре № 256 от 29.02.2020;

- ведомости электропотребления № 458 от 31.03.2020 и счет-фактуре № 458 от 31.03.2020;

- ведомости электропотребления № 664 от 30.04.2020 и счет-фактуре № 664 от 30.04.2020;

- ведомости электропотребления № 897 от 31.05.2020 и счет-фактуре № 897 от 31.05.2020;

- ведомости электропотребления № 1150 от 30.06.2020 и счет-фактуре № 1150 от 30.06.2020;

- ведомости электропотребления № 1541 от 31.07.2020 и счет-фактуре № 1541 от 31.07.2020;

- ведомости электропотребления № 1767 от 31.08.2020 и счет-фактуре № 1767 от 31.08.2020;

- ведомости электропотребления № 2007 от 30.09.2020 и счет-фактуре № 2007 от 30.09.2020;

- ведомости электропотребления № 2267 от 31.10.2020 и счет-фактуре № 2267 от 31.10.2020.

На основании представленных ведомостей электропотребления и счет-фактур, конечные потребители в период времени с 16.01.2019 по 31.12.2020, а именно: ООО «Авто Дом», ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС», ИП Аюшиев В.Д., ООО «Байкальский кирпичный завод», ООО «БУРЯТМЯСПРОМ», ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания», ПАО «Бурятмебель», ООО «Друза», ООО «ДСК», АО «Закаменск», ООО «Леспромсервис», ООО «Персей», ООО Племенной завод «Николаевский», ООО «РАЗНООПТТОРГ-К», ООО «ТАН», ИП Урбаева В.С., АО «Улан-Удэнское приборостроительное объединение», ООО «Фортуна Трейд»; ООО «ФОРТУНА трейд» внесли на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951, открытый 13.12.2017 в Бурятском отделении № 8601 ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, д. 3 «Б» оплату на общую сумму 62 424 186, 24 руб. за фактический объем мощности, потребленный ими.

В период времени с 20.02.2019 по 31.12.2020 Дегтярева А.В., продолжая реализацию своего прямого преступного умысла, достоверно зная о том, что поступившие в адрес ООО «Энергосбыт+» от АО «Читаэнергосбыт» для последующей оплаты указанные выше ведомости электропотребления и счет-фактуры рассчитаны гарантирующим поставщиком по умышленно заниженным ею показателям объема потребленной мощности вышеуказанными потребителями, в нарушение условий договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017 от 01.01.2015 по представленным ведомостям электропотребления и счет-фактурам произвела оплату, заведомо для неё в меньшем размере, а именно на сумму 14 077 869,30 руб. путем перечисления денежных средств с расчетного счета ООО "Энергосбыт+" № 40702810809160003951, открытого 13.12.2017 в Бурятском отделении № 8601 ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, 3 «Б» на расчетные счета АО «Читаэнергосбыт»: № 40702810309160030039, открытый 08.07.2014 в Бурятском отделении № 8601 ПАО «Сбербанк России», по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, 3 «Б», № 40702810109030003270, открытый 21.11.2018 в операционном офисе в г. Чите Филиала банка ВТБ (ПАО) в г. Красноярске по адресу: г. Чита, ул. Амурская, 41, № 40702810714000000894, открытый 08.11.2018 в филиале «АТБ» (ПАО) в г. Улан-Удэ по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Коммунистическая, 49.

Таким образом, в период времени с 01 февраля 2019 г. по 31 января 2021 г. Дегтярева А.В., являясь учредителем и директором ООО «Энергосбыт+», расположенного по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71а, помещение 2, находясь по указанному адресу, умышленно путем обмана и злоупотребления доверием руководства АО «Читаэнергосбыт» и его филиала «Энергосбыт Бурятии», осознавая общественную опасность своих преступных действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения материального ущерба собственнику и желая их наступления, причинила при отсутствии признаков хищения АО «Читаэнергосбыт» имущественный ущерб в размере 14 077 869, 30 руб., что является особо крупным ущербом.

Материальный ущерб для АО «Читаэнергосбыт» выразился в виде неполученных доходов, которые указанное общество получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено путем обмана и злоупотребления доверием со стороны Дегтяревой А.В.

    Подсудимая Дегтярева А.В. вину в совершении преступления не признала и суду показала, что ООО «Энергосбыт+» является независимой энергосбытовой компанией и не обязано продавать электроэнергию по нерегулируемым ценам в рамках уровней нерегулируемых цен, которые рассчитываются по ценовым категориям согласно п. 97 Основных положений, продает электроэнергию по договорным ценам согласно п. 5 Основных положений и ст. 40 ФЗ № 35. Независимая энергосбытовая компания в соответствии с законом в отличие от гарантирующего поставщика имеет конкурентное преимущество в виде согласования всех условий договора по договоренности с потребителем, а именно по срокам оплаты, условиям по внесению авансовых платежей, размеру цены или ценовой категории согласно ответам на запросы Минэнерго, РСТ РБ, Совета рынка, Арбитражного суда. Считает противоречивыми и необоснованными показания Представитель потерпевшего со ссылкой на п. 73 постановления Правительства № 1178 от 29.12.2011, где предусмотрены взаимоотношения на розничном рынке на территориях неценовых зон оптового рынка. Республика Бурятия отнесена в соответствии с постановлением Правительства РФ №1172 от 27.12.2021 ко второй ценовой зоне (Сибирь). Абзац пункта 73, указанный Представитель потерпевшего по значению конечных регулируемых цен за соответствующий расчетный период, которые рассчитываются гарантирующим поставщиком (энергосбытовой, энергоснабжающей организацией) в соответствии с разделом XII Основных положений функционирования розничных рынков электрической энергии» утратил силу с 01.07.2016, поэтому ценообразование ООО «Энергосбыт+» в отношении своих потребителей не касается взаимоотношений между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт». Версия обвинения о том, что она занижала мощность в плановые часы пиковой нагрузки в отношении потребителей третьей ценовой категории в соответствие с п. 86 Основных положений №442 не предусматривает осуществление почасового планирования. В соответствии с п.86 Постановления Правительства РФ от 04.05.2012 N 442, предельные уровни нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность) за соответствующий расчетный период рассчитываются гарантирующим поставщиком по следующим ценовым категориям: первая ценовая категория - для объемов покупки электрической энергии (мощности), учет которых осуществляется в целом за расчетный период; третья ценовая категория - для объемов покупки электрической энергии (мощности), в отношении которых осуществляется почасовой учет, но не осуществляется почасовое планирование, а стоимость услуг по передаче электрической энергии определяется по тарифу на услуги по передаче электрической энергии в одноставочном выражении. Плановые и фактические часы пиковой нагрузки не являются идентичными понятиями. Для расчета потребителей по третьей ценовой категории мощность рассчитывается в соответствие с п. 95 Основных положений в часы максимальной фактической пиковой нагрузки согласно ответа Минэнерго. Часы максимальной фактической пиковой нагрузки по рабочим дням каждого месяца публикуются коммерческим оператором АО «АТС Энерго» на своем официальном сайте до 10 числа месяца, следующего за расчетным согласно представленного графика, в среднем порядка 20 значений в месяц в период 2019-2020 годов. Плановые часы определяются и утверждаются системным оператором АО «СО ЕЭС», используются для покупателей оптового рынка и для применения п. 95 Основных положений №442, в среднем более 230 значений в месяц. Она подавала показания первого числа месяца, следующего за расчетным и обмануть в отношении этих сведений не могла, т.к. эта информация достоверно никому не была известна, сведения подавались в отношении будущих событий, что подтвердили свидетели и Представитель потерпевшего, которая показала, что она их предугадывала. Считает, что применять метод сравнивания ведомостей, выставленных АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителей, не соответствует закону, результаты бухгалтерской экспертизы показывают прибыль предприятия до налогообложения по конкретным потребителям за два года работы предприятия. Просила учесть, что согласно акта сверки на 31.10.2020 со стороны «Энергосбыт+» была переплата в размере 14 682 935,81 руб. взаимных расчетов, оформленного гарантирующим поставщиком. Кроме того, порядок оплаты по договору с гарантирующим поставщиком предусмотрен главой 4 (п. 4.2) Договора и предусматривает оплату полученного ресурса на основании выставленного не позднее 13 числа счета на оплату, первичной документации, без которой произвести оплату она не имела права, т.к. нарушала бы договор и законодательство. Кроме того, компания лишалась права на налоговый вычет по НДС, т.к. ООО «Энергосбыт+» находится на общей системе налогообложения, т.е. в течение 2019 - 2020 годов оплата на потребленный ресурс полностью осуществлялась в соответствие с договорными обязательствами. Считает необоснованными показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего о невозможности распоряжаться чужими денежными средствами, т.к. право распоряжаться переплатой закреплено в договоре (платежные поручения содержали назначения платежа - оплата за э/энергию по договору купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) от 01.01.2015). АО «Читаэнергосбыт» не хотело оформлять указанные документы, т.к. пришлось бы платить НДС и налог на прибыль, обращаться в Арбитражный суд РБ, однако в соответствие с п. 2.1.1. Договора, энергия и мощность поставляется в предусмотренные Приложением №1 точки поставки, в соответствие с п. 3.1. определение объема покупки энергии и мощности осуществляется с использованием указанных в Приложении № 1 приборов учета, расчетных способов. Считает, что по закону АО «Читаэнергосбыт» сначала должны были провести контрольное снятие показаний согласно п.п. 169 – 170 Основных положений №442, оформить первичную документацию, направить показания в ООО «Энергосбыт+», зачесть переплату. Просит учесть, что в октябре 2021 года гарантирующим поставщиком в адрес ООО «Энергосбыт+» не была направлена претензия о необходимости оплатить рассчитанную согласно акту по результатам служебного расследования недоплату в размере 3 051 931,84 руб. При этом, к акту служебного расследования от 27.10.2020 не приложены счета-фактуры, акты снятия показаний, почасовые графики потребления, акты приема-передачи, ведомости электропотребления. Согласно страницы 3 указанного акта гарантирующим поставщиком был произведен контрольный съем показаний и профиля мощности по потребителю, что подтверждает факт наличия у гарантирующего поставщика в соответствии с законом проводить контрольное снятие показаний и Представитель потерпевшего подтвердила о наличии такой возможности в настоящее время. Считает, что ущерб, причиненный АО «Читаэнергосбыт» должны взыскивать с ООО «Энергосбыт+», а не с неё, что подтвердил Барахоев и согласуется с Постановлением Конституционного Суда РФ от 08.12.2017 N 39-П, Определением ВС от 13.12.2022 по делу №16-КГ22-29-К4 о том, что взыскание с физического лица возможно только после исчерпания или объективной невозможности реализации установленных налоговым законодательством механизмов взыскания с организации. Просит учесть, что она не выводила деньги из компании, что подтверждается бухгалтерской экспертизой, аудиторскими проверками от 2019, 2020 г.г. о том, что годовая отчётность достоверно отражает финансовое положение Общества. Кроме того, доверительных отношений между АО «Читаэнергосбыт» и ею не было согласно арбитражных дел А10-6330/2020 (об обязании заключить ДС), А10-1727/2020 (выставить корректировочные счета-фактуры), А10-5177/2019 (об обязании заключить ДС), А10-1676/2019 (о взыскании неустойки), А10-632/2019 (о взыскании неустойки) и других 10 судебных дел. В ходе осмотра Корытова рассчитывала профили энергии и мощности, представленные сетевыми компаниями ООО «Варистор», ПАО «Россети Сибирь». При этом, на ИП Аюшиев В.Д., ООО "Бурятмясопром", ООО "ДСК", ООО "Леспромсервис" профили энергии мощности сетевые компании не представили. По Байкальскому кирпичному заводу представлены профили мощности по другим ПУ №№ 1200955, 1201054 вместо урегулированных договором №№ 1201063, 1200998; по Закаменску согласно представленного профиля был сбой показаний в октябре, ноябре 2019г.; не прописана методология расчетов (каким образом учитывался объем субабонентов и потерь), вместо фактических рассматриваются плановые часы пиковой нагрузки, применяемые для расчетов мощности для потребителей третьей ценовой категории, отсутствует информация по установленному времени на ПУ, документы о времени, на которое запрограммированы ПУ с 2019 по 2020г. Считает, что Представитель потерпевшего неправильно применяла время, о чем говорит наличие разногласий по объему электрической энергии между переданными «Энергосбыт+» и ее расчетами по ПЗ Николаевский (ЭС+ - 224 817,00, Представитель потерпевшего – 237 633,10 в январе 2019 г.; ЭС+ - 229 560,00, Представитель потерпевшего - 225 801,40 в феврале 2019 г.; ЭС+ - 225 434,00, Представитель потерпевшего – 223 655,70), ИП Урбаева В.С. (ЭС + 46 080.0 – 52 858.9 в мае 2020 г., ЭС+ 63 360.0 – 63 850.0 в июне 2020 г., ЭС+ 84 960.0 – 85 189.9 в июле 2020 г., ЭС+ 75 840.0 – 77 222.8 в августе 2020 г., ЭС+ 69 120.0 – 67 884.4 в сентябре 2020 г., ЭС+ 75 360.0 – 76 853.2 в октябре 2020 г., ЭС+ 75 360.0 – 76 181.7 в ноябре 2020 г.) Объем переданной электрической энергии «Энергосбыт+» формировал из ведомостей сетевых компаний, которые являются первоисточником информации о полезном отпуске потребителю, расхождения по объему между показаниями сетевой компании и расчетами исключены, соответственно Представитель потерпевшего неверно рассчитала объем из профиля нагрузки из-за неверно примененного времени. ООО "ТАН", ООО "Фортуна Трейд" ИНН 0326518366, ООО "Фортуна Трейд" ИНН 0323411030, ООО «Персей» имеют сложную схему расчета и минусовых потерь. Представитель потерпевшего не смогла провести анализ полностью, частично ООО «Арника-Пром-Сервис», ООО «БМПК», ООО «Разноопторг», что заставляет усомниться в компетентности лица, проводившего осмотр, присутствие специалиста Машканцевой Представитель потерпевшего отрицает. ООО «АвтоДом» Представитель потерпевшего переводила в московское время вопреки тому, что заявляла, что профили уже в московском времени и указывала в осмотре показания на начало пятого часа первых суток месяца, а в показаниях на конец, на начало пятого часа первых суток месяца, следующего за расчетным. При этом расхождений не обнаружила, из осмотра от 04.05.2022 следует, что согласно анализу почасового профиля, с января 2019 г. по декабрь 2020 г. отклонений фактической мощности от мощности, переданной от ООО "Энергосбыт+", не выявлены. Представитель потерпевшего показала, что в связи с возможным округлением табличной формы в формате "Excel", возможна погрешность в 1-2 кВт, т.е. если расхождения за указанный период имеются, то они установлены не будут, их можно увидеть при сравнении ведомостей электропотребления АО "Читаэнергосбыт" и ООО "Энергосбыт+". Согласно порядку ценообразования АО «Читаэнергосбыт», в случае недополучения валовой выручки с потребителей третьей ценовой категории, выручка была получена (компенсирована) за счет потребителей первой ценовой категории в соответствии с п. 4(2) Правил определения и применения гарантирующим поставщиком нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), утвержденных постановлением Правительства РФ №1172 от 27.12.2010. В случае допредъявления мощности необходимо произвести перерасчет в сторону уменьшения по 1 ценовой категории всем потребителям, т.е. закон обезопасил гарантирующих поставщиков и при смене ценовой категории им не может быть нанесен ущерб. Учитывая неисполненные обязанности гарантирующего поставщика согласно договора купли-продажи от 01.01.2015, нормы законодательства в электроэнергетике считает, что гражданско-правовые отношения двух хозяйствующих субъектов переведены в уголовную плоскость, намеренно искажая нормы законодательства и целенаправленно не желая проводить техническую экспертизу с целью убрать конкурента с рынка, в связи с чем, просила её оправдать.

Несмотря на позицию подсудимой её виновность в совершении преступления, при изложенных обстоятельствах, подтверждается следующими доказательствами.

Так, представитель потерпевшего Представитель потерпевшего суду показала, что АО "Читаэнергосбыт" является гарантирующим поставщиком на территории Республики Бурятия с июня 2014 года. С ООО "Энергосбыт+" заключен договор № 81800017 купли-продажи, согласно которому ООО "Энергосбыт+" покупает электроэнергию у гарантирующего поставщика, и продает электрическую энергию (мощность) потребителям, с которыми уже заключены договоры купли-продажи, электроснабжения. Если точка поставки включалась в договор, ООО "Энергосбыт+" писали письмо в АО "Читаэнергосбыт" о намерении заключить договор купли-продажи в отношении данной точки поставки, рассматривались документы, заключалось дополнительное соглашение, ежемесячно передавались показания, в т.ч. по почасовым профилям, по средствам электронной почты, указанной в договоре купли-продажи. Затем АО "Читаэнергосбыт" производила расчет по данным, переданным им ООО "Энергосбыт+", выставляли счет-фактуру, ведомость, предварительно проводили сверку в первых числах месяца, затем формировалась фактура, которая до 13 числа должна быть направлена. С ООО "Энергосбыт+" всегда были доверительные отношения, те направляли показания, по которым производили расчет, затем в обратную сторону направлялась сверка. Если они или ООО "Энергосбыт+" были с чем-то не согласны, споры урегулировались в расчетный период, по факту выставлялась счет-фактура, разногласий по расчетам не было. ООО "Энергосбыт+" работает с 1 и 3 ценовыми категориями. Потребители 1 ценовой категории рассчитываются по показаниям приборов учета, из разности конечных минус начальных показаний, умножить на коэффициент учета, плюс потери явления, холостого хода, если имеются, получается расход. Потребители 3 ценовой категории рассчитываются за электроэнергию, мощность, если установлен интервальный прибор учета, у потребителей ООО "Энергосбыт+" интервальные приборы учета установлены у всех, т.е. передается почасовой профиль, который должен быть снят на 0 часов по московскому времени, расчет производится по этому профилю. Электроэнергия каждый час считается по своему тарифу, мощность – среднеарифметическое значение, фактические часы пиковой нагрузки, деленные на рабочие дни. Прибыль АО "Читаэнергосбыт" при работе с ООО "Энергосбыт+" складывается из сбытовой надбавки. ООО "Энергосбыт+", как энергосбытовая организация работает по свободным нерегулируемым ценам по продаже электроэнергии, как большим, так и меньшим, чем у гарантирующего поставщика, не имеет установленной цены, фиксированной сбытовой надбавки. По договору потребитель предоставляет почасовой профиль, который берется за основу расчета. Периодичности проверок правильности предоставленных сведений нет, но после возбуждения уголовного дела они стали запрашивать сведения в сетевых организациях, визуальная проверка сотрудниками АО "Читаэнергосбыт" невозможна. Когда пошел большой отток потребителей по всей Республике Бурятия, началась проверка, т.к. у гарантирующего поставщика договором предусмотрены авансовые платежи, произвели опрос потребителей по причине перехода в другую энергосбытовую организацию, которыми являлись авансовые платежи АО "Читаэнергосбыт", скидка на тариф у других организаций, возник вопрос, почему у ООО "Энергосбыт+" есть возможность делать скидки потребителям, при покупке, к примеру, электроэнергии за 6 руб. и её продаже за 5, 90 руб. В тот период летом Аркатов Д.В. дал задание просчитать профили потребителя «Форум» ИП Аюшиев В.Д., выявлено, что профиль, запрошенный у сетевой организации, не соответствует профилю, направленному ООО "Энергосбыт+". Заинтересовало в первую очередь, что в плановые часы пиковой нагрузки равными долями профиль сетевой организации отличался от профиля, переданного ООО "Энергосбыт+", также во внеплановые часы, например, работа, мощность торгового центра была максимальной, что ставило под сомнение корректность направленного профиля со стороны ООО "Энергосбыт+". Тогда они стали запрашивать профили по другим потребителям, начали проводить проверку постепенно, проверяли не всех потребителей, поэтому ущерб был выявлен изначально на 3 000 000 руб. по 3 ценовой категории, несоответствие касалось мощности, носило системный характер. Если бы была техническая ошибка ООО "Энергосбыт+" и им дал профиль на 100 кВт, то и потребителю выставил бы 100 кВт, но он 100 кВт купил у них, а потребителю продал 150 кВт, это не техническая ошибка. Сведения по потребленной мощности, передаваемые потребителю и в АО "Читаэнергосбыт" должны соответствовать и не розниться, как по объемам, так и по мощности. Никаких писем от ООО "Энергосбыт+" о выявленных несоответствиях, неверном расчете мощности по потребителям, некорректно рассчитанной почасовке в адрес АО "Читаэнергосбыт" не поступало, окончательная сумма ущерба была сформирована уже в рамках следствия по уголовному делу.

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя показаний представителя потерпевшего Представитель потерпевшего от 24.08.2021 следует, что в служебные полномочия входит контроль за расчетами за потребленную электрическую энергию (мощность), контроль по сбору денежных средств и т.д. Генеральным директором АО «Читаэнергосбыт» является ФИО №1, юридический адрес: г. Чита, ул. Бабушкина, 38. В г. Улан-Удэ расположено территориальное подразделение (далее ТП) «Энергосбыт Бурятии», руководителем которого является заместитель генерального директора – директор ТП Свидетель №46, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, 5. Между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» 01 января 2015 г. заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017, согласно которому АО «Читаэнергосбыт» обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется принимать и оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Деятельность в сфере энергетики регламентируется ФЗ № 35 от 26 марта 2003 г. «Об электроэнергетике», постановлением Правительства РФ от 04 мая 2012 г. № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии». Примерно в августе 2020 года к ней обратился заместитель начальника коммерческого департамента Свидетель №1 с просьбой проверить расчет почасового профиля представленного сетевой организацией по торговому центру «Форум», расположенный по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ленина, д. 39, рассчитываемый по третьей ценовой категории. Ей после проверки за июль 2020 года был выявлен факт занижения мощности в плановые часы пиковой нагрузки равными долями. Проверка проводилась следующим образом: были взяты следующие данные: - почасовой профиль, который предоставила сетевая компания «Россети Сибири»; - почасовой профиль, который предоставило ООО «Энергосбыт+» согласно приложению № 3.2 к вышеуказанному договору. Ей была составлена таблица в программе «Excel», состоящая из 15 столбцов. В столбце № 5 указаны данные, представленные ООО «Энергосбыт+» в вертикальном виде, в столбце № 7 указаны фактические данные, представленные сетевой компанией, при этом при конвертировании почасового профиля из горизонтального вида в вертикальные показания необходимо умножать на 800 (коэффициент учета). В итоге после сравнения двух указанные столбцов были выявлены отклонения (столбец № 8). Указанные отклонения сформированы путем исключения из одного часа и включение этого же объема в другой час, в том числе в плановые часы пиковой нагрузки. Каждый год накануне наступающего года заместителем председателя правления АО «СО ЕЭС» утверждаются плановые часы пиковой нагрузки для территорий, отнесенных к ценовым зонам оптового рынка электрической энергии и мощности, и территорий, отнесенных к неценовым зонам оптового рынка электрической энергии и мощности. Республика Бурятия относится ко второй ценовой зоне. Согласно данному документу на каждый месяц 2020 года устанавливаются плановые часы пиковой нагрузки. Так, на июль 2020 года плановыми часами пиковой нагрузки установлены с 5-го по 17-й часы (прилагает таблицу с утвержденными плановыми часами пиковой нагрузки на 4 листах). Согласно столбцу № 8 02 июля 2020 г. плановыми часами пиковой нагрузки были с 5-го по 17-й часы, 01 июля 2020 г. плановые часы не считались, т.к. был выходной, однако при сравнении двух исследуемых профилей установлено, что 01 июля 2020 г. (выходной) в 00 часов, в 01 час ночи и в 02 часа ночи завышен объем (кВт), т.е. в указанные часы были следующие объемы – 134,4, 133,6 и 168,4, что в принципе не может соответствовать действительности. В итоге согласно прилагаемой таблице установлено, что по каждому дню месяца имеются отклонения на круглые числа, что не может являться технической ошибкой. Получается, что общее количество потребляемой энергии остается прежним, однако занижается объем в плановые часы пиковой нагрузки и завышается объем во внеплановые часы пиковой нагрузки. Таблицу с некорректными данными ООО «Энергосбыт+» передавали в их организацию, где уже они рассчитывали мощность. Мощность рассчитывается следующим образом: каждый месяц на сайте АО «АТС» публикуются фактические часы пиковой нагрузки для Республики Бурятия для АО «Читаэнергосбыт» (прилагает таблицу «Ежемесячный отчет по часам пиковой нагрузки» на 1 листе). Например, 02.07.2020 фактическим часом пиковой нагрузки считался 14-ый час. Таким образом, расчет мощности производится как суммарный объем всех мощностей в фактические часы пиковой нагрузки, деленное на количество рабочих дней. В итоге за июль 2020 года ООО «Энергосбыт+» показали 135 кВт мощности по потребителю ТЦ «Форум», однако фактически было затрачено 195 кВт мощности, отклонение на 60 кВт мощности, что в денежном эквиваленте составляет 42 131,29 руб., т.е. АО «Читаэнергосбыт» не дополучили указанную сумму. Занижение данных в плановые часы пиковой нагрузки возможны только по потребителям, рассчитываемым по третьей-шестой ценовой категории, т.к. потребитель оплачивает за затраченную электрическую энергию и мощность. Однако потребителей у ООО «Энергосбыт+» с 4-6 ценовой категории нет, в связи с чем, корректировки мощности проводились ООО «Энергосбыт+» только по третьей ценовой категории. Итоги указанной проверки она сообщила Аркатову, в последующем организация обратилась с заявлением в полицию. Позже им стали известны данные исследования, которое назначали ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ в рамках доследственной проверки, они составляли 9 115 218, 77 руб., в рамках проведения собственной проверки у них получилась примерно такая же сумма. В итоге материальный ущерб, причиненный действиями ООО «Энергосбыт+» составил 9 115 218,77 руб. (т. 12 л.д. 206-228).

При дополнительном допросе представитель потерпевшего Представитель потерпевшего от 27.08.2021 уточнила, что согласно исследования ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ сумма ущерба составила 9 115 218, 77 руб. Указанное исследование проводилось в период с 01.01.2019 по 30.09.2020. Ранее до 01 января 2019 г. провести своё исследование будет не возможным в связи утратой информационных данных почасового профиля. Однако проведенной внутренней проверкой установлено, что отклонения, которые допускало ООО «Энергосбыт+» возможны и за период с 01 октября по 31 декабря 2020 г. Указанные отклонения, а именно занижение объемов эклектической энергии в плановые часы пиковой нагрузки способствовали занижению мощности, которую рассчитывали уже они, после чего выставляли счет ООО «Энергосбыт+» по заниженной мощности. Если сравнить их ведомость, выставленную ООО «Энергосбыт+» по всем потребителям и ведомость, которую ООО «Энергосбыт+» выставляли потребителю, можно увидеть разницу в объеме мощности. При допущении ООО «Энергосбыт+» технической ошибки при конвертации почасовых профилей, она бы распространялась как на АО «Читаэнергосбыт», так и на потребителя, разницы по мощностям в указанных ведомостях не было (т. 12 л.д. 229-230).

При допросе от 15.11.2021 представитель потерпевшего Представитель потерпевшего пояснила, что согласно п. 6 Основных положений функционирования розничных рынков электрической энергии, утв. Постановлением Правительства РФ №442 от 04.05.2012 (далее Основные положения) «Потребители (покупатели), участвующие в сфере обращения электрической энергии на розничных рынках, вправе приобретать электрическую энергию в порядке, определенном настоящим документом, у гарантирующих поставщиков, энергосбытовых (энергоснабжающих) организаций, производителей электрической энергии (мощности) на розничных рынках. Энергосбытовые (энергоснабжающие) организации, за исключением случаев, указанных в п. 58 покупают электрическую энергию (мощность) на оптовом или розничных рынках с использованием тех же точек поставки, в которых ими осуществляется продажа электрической энергии (мощности) на розничном рынке обслуживаемым потребителям (покупателям)». Из этого следует, что Энергосбытовая организация покупает электрическую энергию в точке поставки потребителя для снабжения последнего электрической энергией. Согласно п. 78 Основных положений «Расчеты за электрическую энергию (мощность) по договору энергоснабжения (купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности)) осуществляются с учетом того, что стоимость электрической энергии (мощности) по договору энергоснабжения включает стоимость объема покупки электрической энергии (мощности), стоимость услуг по передаче электрической энергии, сбытовую надбавку, стоимость иных услуг, оказание которых является неотъемлемой частью процесса поставки электрической энергии потребителям; стоимость электрической энергии (мощности) по договору купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) включает стоимость объема покупки электрической энергии (мощности), сбытовую надбавку, стоимость иных услуг, оказание которых является неотъемлемой частью процесса поставки электрической энергии потребителям, и не включает стоимость услуг по передаче электрической энергии и Энергосбытовая организация должна выставлять потребителям стоимость электрической энергии, по которой она приобрела электрическую энергию. В силу абзацев 9 и 15 п. 97 Основных положений после 01.07.2013 для расчетов с потребителями с максимальной мощностью не менее 670 кВт применяются ценовые категории с третьей по шестую и использование первой и второй ценовой категорий при расчетах с такими потребителями после указанной даты исключается в силу закона. Указанные положения законодательства являются императивными и не могут быть изменены по соглашению сторон, как и нормы по порядку изменения ценовой категории (п. 97 Основных положений). Потребители с максимальной мощностью энергопринимающих устройств (совокупности энергопринимающих устройств) не менее 670 кВт осуществляют выбор ценовой категории самостоятельно с учетом положений настоящего пункта посредством уведомления гарантирующего поставщика в течение 1 месяца с даты принятия решения об установлении тарифов на услуги по передаче электрической энергии в соответствующем субъекте РФ (при этом выбранная ценовая категория применяется для расчетов за электрическую энергию (мощность) с даты введения в действие указанных тарифов на услуги по передаче электрической энергии). Согласно ч. 2 ст. 40 Федерального закона от 26.03.2003 N 35-ФЗ "Об электроэнергетике" цены (тарифы) на электрическую энергию (мощность), поставляемую с 1 января 2011 г. потребителям электрической энергии энергосбытовыми организациями, не являющимися гарантирующими поставщиками, являются свободными, складываются под воздействием спроса и предложения и не подлежат государственному регулированию, за исключением случаев, для которых ФЗ предусматривается государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию (мощность). Кроме того, согласно п. 73 Основ ценообразования в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утв. Постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 №1178 «Органы исполнительной власти субъектов РФ в области государственного регулирования тарифов в соответствии с методическими указаниями, утв. Федеральной антимонопольной службой, устанавливают в виде формул регулируемые цены на электрическую энергию (мощность), поставляемую на розничных рынках электрической энергии на территориях, объединенных в неценовые зоны, за исключением населения и (или) приравненных к нему категорий потребителей (далее - конечные регулируемые цены), в соответствии с формулами расчета конечных регулируемых цен, предусмотренными разделом XII Основных положений функционирования розничных рынков электрической энергии, в отношении каждого гарантирующего поставщика (энергосбытовой, энергоснабжающей организации) с указанием в числовом выражении цен (тарифов) на услуги по передаче электрической энергии и сбытовых надбавок гарантирующих поставщиков (удельных величин расходов на реализацию (сбыт) электрической энергии энергосбытовых, энергоснабжающих организаций, приобретающих электрическую энергию (мощность) на розничном рынке электрической энергии). Значения конечных регулируемых цен за соответствующий расчетный период рассчитываются гарантирующим поставщиком (энергосбытовой, энергоснабжающей организацией) в соответствии с разделом XII Основных положений функционирования розничных рынков электрической энергии». Продажа электрической энергии (мощности) по свободным нерегулируемым ценам осуществляется уже в рамках выбранной потребителем ценовой категории. На основании изложенного, ООО «Энергосбыт+» как сбытовая организация не имела права покупать по третьей ценовой категории и продавать по первой ценовой категории. Это является нарушением закона. Также ей выявлено, что по трем потребителям в адрес АО «Читаэнергосбыт» поступали письма исх. №251 от 05.12.2018, исх. 291 от 10.09.2019, копия письма исх. № 142 от 24.03.2020 об изменении ценовой категории на третью ценовую по потребителям: ООО «ПЗ Николаевский», АО «Бурятмебель», ИП Урбаева В.С. С момента поступления данных писем, ими последующий расчет с указанными потребителями был по третьей ценовой категории, соответственно они думали, что ООО «Энергосбыт+» с указанными потребителями производят расчет также по третьей ценовой категории, т.к. иное не предусмотрено. В связи с чем, при подготовке ответа на запрос следователя по потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, они указали этих трех потребителей. Также установлено, что АО «Бурятмебель» имеет максимальную мощность 4060 кВт, что не позволяет рассчитывать его по ценовой категории менее третьей. 01 октября 2021 г. АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» выставили корректировочные документы, а именно ведомости электропотребления, счет-фактуры и акты выполненных работ по потребителям ООО «Энергосбыт+», в том числе по ООО «ДСК», АО «Закаменск» и ИП Аюшиев В.В., рассчитываемых по третьей ценовой категории, поскольку между АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» заключены дополнительные соглашения к договору купли-продажи от 01.01.2015 № 818-0017 за период с 01.07.2019 по 31.07.2021. При ответе на запрос следователя по предоставлению списка потребителей ООО «Энергосбыт+», рассчитываемых по третьей ценовой категории, она писала, что у ИП Аюшиева В.В. две точки поставки, однако на самом деле их четыре, на момент исполнения запроса две точки поставки были не урегулированы между АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+». Указанными корректировочными документами вносятся изменения в первоначальные документы по указанным потребителям, т.к. ранее расчет по некоторым приборам учета указанных потребителей между АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» не производился в связи с отсутствием договорных отношений. В настоящее время должно быть следующим: объем потребления по первоначальным документам расчета (ведомостям и счет-фактурам) выставленным АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» плюс объем потребления по корректировочным документам расчета (ведомостям и счет-фактурам), выставленным АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» должен быть равен объему потребления по документам расчета (ведомостям и счет-фактурам), выставленным ООО «Энергосбыт+» в адрес указанных выше потребителей. В настоящее время АО «Читаэнергосбыт» осуществляется выборка по почасовым профилям, которые за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 в формате «Exel» ООО «Энергосбыт+» направляли в их адрес посредствам электронной почты с электронного адреса esbitplus@mail.ru на их электронные почты martyinyuk_ma@bur.e-sbyt.ru, perelyigina_is@bur.e-sbyt.ru, который предоставит на оптических дисках (т. 12 л.д. 231-235).

При допросе от 18.01.2022 представитель потерпевшего Представитель потерпевшего показала, что ранее говорила, что выявила по трем потребителям писем в АО «Читаэнергосбыт» об изменении ценовой категории на третью ценовую: ООО «ПЗ Николаевский», АО «Бурятмебель», ИП Урбаева В.С., с даты поступления писем, данные потребители АО «Читаэнергосбыт» согласно счет-фактур рассчитывались по двухставочному тарифу. На тот момент они подумали, что у ООО «Энергосбыт+» с указанными потребителями заключены дополнительные соглашения к ранее заключенным договорам о смене ценовой категории. Однако от следователя она узнала, что указанные потребители за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 с ООО «Энергосбыт+» рассчитывались по первой ценовой категории. АО «Читаэнергосбыт» считает, что указанные действия ООО «Энергосбыт+» незаконны, т.к. оно должно было продавать по той ценовой категории, по которой приобретает. 03.01.2022 она участвовала в осмотре двух дисков с почасовыми профилями ООО «ПЗ Николаевский», АО «Бурятмебель», ИП Урбаева В.С., которые представили АО «Читаэнергосбыт» и ПАО «Россети Сибирь», проведенного следователем. Они представили почасовые профили, представленные им ООО «Энергосбыт+». В ходе указанного осмотра ей выявлены расхождения в почасовых профилях, т.е. за каждый месяц по каждому из указанных потребителей было выявлено явное занижение объемов потребляемой электроэнергии в плановые часы пиковой нагрузки. Соответственно ей была составлена таблица со сводной информацией в электронном виде, где она указала сводные данные начисления по представленным данным ООО «Энергосбыт+» и фактические начисления, согласно которых потребитель бы рассчитался с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории. А так как ей известно, что указанных потребителей ООО «Энергосбыт+» рассчитывали по первой ценовой категории, то она предполагает, что у следствия нет данных расчета указанных потребителей по третьей ценовой категории по фактическим данным, то есть по почасовым профилям, представленным ПАО «Россети Сибирь», т.к. в счет-фактурах и ведомостях, направляемых от ООО «Энергосбыт+» потребителям будет расчет по одноставочному тарифу, только за электрическую энергию. В связи с этим к протоколу допроса приобщила таблицу с указанными расчетами (т.12 л.д. 239-249).

При дополнительном допросе представитель потерпевшего Представитель потерпевшего от 18.01.2022 показала, что в октябре 2020 года они проводили служебное расследование, по результатам которого был составлен акт от 27.10.2020. Проверка осуществлялась комиссией: Свидетель №47 (председатель), члены комиссии- Свидетель №1, она и Свидетель №2 По результатам данной проверки был установлен ущерб в сумме 3 051 931, 84 руб., а ей отдельно было поручено провести дальнейший анализ в отношении всех потребителей ООО «Энергосбыт+», рассчитываемых по третьей ценовой категории, где в итоге у нее получилась сумма около 9 115 218, 77 руб. При этом, её дополнительный анализ внутренними ведомственными документами не регламентировался. Рабочее время АО «Читаэнергосбыт» с понедельника по четверг с 08 часов 00 минут до 17 часов 15 минут, в пятницу с 08 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, обед с 12 часов 00 минут до 13 часов 00 минут, выходные дни суббота и воскресение. У АО «Читаэнергосбыт» открыты счета в следующих банках: филиалы АТБ (ПАО) в г. Улан-Удэ, БИК 048142744, кор/сч 30101810700000000744, 40821810114002000001, р/с спец. счет; АТБ (ПАО) в г. Улан-Удэ, БИК 048142744, к/с 30101810700000000744, р/с 40702810714000000894; «Сибирский» АО «Реалист Банк» г. Иркутск, БИК 042520780, к/с 3010180750042520780, р/с 40702810980000000024; Бурятское отделение № 8601 ПАО «Сбербанк» г. Улан-Удэ, БИК 048142604, к/с 30101810400000000604, р/с 40702810309160030039, открытый 08.07.2014; Бурятское отделение № 8601 ПАО «Сбербанк» г. Улан-Удэ, БИК 048142604, к/с 30101810400000000604, р/с 40821810409160000141 (спец. счет); Бурятский РФ АО «Россельхозбанк» г. Улан-Удэ, БИК 048142727, к/с 30101810400000000727, р/с 40702810959000000898; ВТБ (ПАО) в г. Красноярске г. Красноярск, БИК 040407777, к/с 30101810200000000777, р/с 40702810109030003270. Ранее она на диске представляла скриншоты экрана монитора с информацией о направлении в адрес АО «Читаэнергосбыт» от ООО «Энергосбыт+» электронных писем с почасовыми показателями, где указано время отправления файлов, данное время не соответствует действительности в связи с ошибочными техническими настройками персональных компьютеров (т.12 л.д. 250-254).

При допросе от 06.05.2022 представитель потерпевшего Представитель потерпевшего показала, что ведомость электропотребления (энергопотребления) не регламентирована нормативными актами, однако для ОА «Читаэнергосбыт» является первичным бухгалтерским документом, наравне со счет-фактурой. Всегда при расчете потребителей, в т.ч. ООО «Энергосбыт+» в их адрес направлялись счет-фактуры, указанные ведомости и акты выполненных работ. Ведомость является расшифровкой счет-фактуры, т.к. в ней указаны исходные данные для расчета за потребленную электрическую энергию (показания по каждому прибору учета, коэффициент учета, потери, тариф и стоимость). Ведомость электропотребления предусмотрена как неунифицированная форма в приложении № 3 к Положению по учетной политике для целей бухгалтерского учета АО «Читаэнергосбыт», утв. приказом АО «Читаэнергосбыт» № 413 от 29.12.2017. Такая практика сложилась на протяжении многих лет деловых отношений АО «Читаэнергосбыт» в т.ч. с ООО «Энергосбыт+», которое всегда принимало такой пакет документов. Писем от директора ООО «Энергосбыт+» по поводу несогласия с такой формой документов в их адрес не поступало, более того, насколько ей известно Дегтярева А.В. также пользуется такой формой документов, как ведомости электропотребления при взаимоотношениях со своими потребителями. При внутреннем анализе почасовых профилей мощности, представленных ООО «Энергосбыт+» и почасовых профилей, представленных сетевыми организациями она заметила, что по некоторым потребителям, объем мощности согласно почасовым профилям ООО «Энергосбыт+» получался больше, чем по профилям сетевых организаций, что значит, что АО «Читаэнергосбыт» начисляет мощность ООО «Энергосбыт+» больше по конкретному потребителю, нежели это видно по профилям сетевых организаций. При этом, Дегтярева А.В. никогда не писала обращений с просьбой о перерасчете, предполагает, что иногда это было сделана намеренно, и Дегтярева путем изменения указанных почасовых профилей сама варьировала объемы мощности, также если разница в таких случаях не более 1-3 кВт мощности можно объяснить тем, что суммы объемов мощности это всегда целое число, и если она, например, округляет такие суммы в программе «Exel», а также в программе «1С» округления по указанным суммам могут получаться разные. Грубо говоря, например, ООО «Энергосбыт+» купили у них определенный объем мощности за 105 руб., а продали другой объем (меньше) своему потребителю за 100 руб., при этом получается, что ООО «Энергосбыт+» сработали себе в убыток, насколько она понимает, должны были прийти к ним с претензией на указанные 5 руб., однако таких обращений за весь период деятельности с ООО «Энергосбыт+» не было (т.13 л.д. 1- 42).

При допросе от 09.06.2022 представитель потерпевшего Представитель потерпевшего показала, что 09.06.2022 она ознакомлена с заключением эксперта № 4/20 от 07.06.2022, выводами которого является расхождение электрической энергии (мощности) в разрезе потребителей, установленных в результате судебной бухгалтерской экспертизы от 30.05.2022 № 2/638 из расчета цен, отраженных в ведомостях электропотребления выставленных АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 составило сумму 13 956 935,34 руб. Указанная сумма установлена с учетом начислений по потребителям, имеющим отрицательные значения согласно таблицам, исследовательской части заключения эксперта установлены факты завышения Дегтяревой А.В. объемов потребленной мощности по некоторым из потребителей, которым она выставляла счет фактуру. Например, согласно таблице № 5 заключения эксперта № 4/20 от 07.06.2022 в строке: «Мощность 2ЦК июнь 2020» расхождение согласно заключению 2/638 равно «-4», сумма расхождения равна «-2 584,55 руб.», т.е. по представленным Дегтяревой данным объем мощности по потребителю ООО «Бурятмяспром» составила 740 кВт на сумму 478 142,09 руб., а согласно ведомости ООО «Энергосбыт+» по указанному потребителю объем мощности равен 736 кВт на сумму 475 557,54 руб. По какой причине Дегтярева при выставлении ведомости и счет-фактуры указанному потребителю уменьшила объем мощности ей не известно, она должна была указанному потребителю выставить тот же объем, который выставили АО «Читаэнергосбыт». Никаких заявлений и обращений по поводу того, что АО «Читаэнергосбыт» увеличили объем мощности в ведомости и счет-фактуре ООО «Энергосбыт+» от организации и лично от Дегтяревой не поступало ни устно, ни письменно, они оплачивали всё в общем порядке. Поэтому все указанные отрицательные значения в заключении эксперта № 4/20 от 07.06.2022 не должны учитываться при формировании общей суммы ущерба, причиненного АО «Читаэнергосбыт» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020. В итоге за указанный период АО «Читаэнергосбыт» в результате незаконных, преступных действий директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. причинен особо крупный материальный ущерб на общую сумму 14 077 869,30 руб. Так, согласно заключению эксперта № 2/638 от 30.05.2022 единицей измерения мощности указана Мвт (мегаватт), также из указанного заключения ей установлено, что единицей измерения мощности в ведомостях и счет-фактурах выставляемых ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителей указана Мвт (мегаватт), однако объем мощности за исключением расхождений в ведомостях (счет-фактурах) ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» одинаковый, т.е. если бы ООО «Энергосбыт+» действительно выставляли в Мвт, то, например, у потребителя ООО «Авто Дом» в ведомости от 31.07.2019 согласно таблице № 1 заключения эксперта № 2/638 составила 0,009 Мвт, т.к. в одном Мвт 1 000 кВт. ООО «Энергосбыт+» при расчете своих потребителей в любом случае ориентируются на АО «Читаэнергосбыт», если они выставляют в кВт, соответственно ООО «Энергосбыт+» тоже. В ведомостях АО «Читаэнергосбыт» не указана мера измерения, однако она указана в счет-фактурах, сформированных на основании указанных ведомостей. Из всего делает вывод, что указанные в заключении эксперта цифровые значения объемов мощности представлены в кВт. Расчетом и формированием ведомостей электропотребления и счет-фактур занимается отдел по расчетам юридических лиц городского отделения ТП «Энергосбыт Бурятии» АО «Читаэнергосбыт». Поэтому Дегтярева А.В. направляла подготовленные почасовые данные на электронные почты сотрудников указанного отдела: ФИО №2, ФИО №5 Она участвовала в осмотре почасовых профилей мощности, направленных из ПАО «Россети Сибирь» и ООО «Варистор», в сравнении с почасовыми профилями, которые Дегтярева А.В. ежемесячно направляла в адрес АО «Читаэнергосбыт», ознакомлена с заключениями экспертиз. При ознакомлении с заключением экспертизы она обратила внимание, что объём мощности по ведомостям и счет-фактурам, которые направлялись в адрес потребителей от ООО «Энергосбыт+» в некоторых месяцах соответствуют объемам мощности, которые были рассчитаны в ходе осмотра почасовых профилей с фактическими данными, однако в некоторых месяцах, по некоторым потребителям объем мощности по ведомостям и счет-фактурам, которые направлялись в адрес потребителей от ООО «Энергосбыт+» и по данным осмотра не совпал в большую или меньшую сторону, там где разница составляет около 1-2 кВт мощности, это погрешность, в связи с возможным округлением табличной формы в формате «Excel». Однако имеются отклонения больше, например, в сентябре 2020 года по потребителю ООО «Друза» АО «Читаэнергосбыт» по данным ООО «Энергосбыт+» рассчитали объем мощности 1040 кВт, в ходе осмотра фактической почасового профиля мощность составила 1081 кВт, а потребителю согласно заключению эксперта ООО «Энергосбыт+» в сентябре 2020 года рассчитало и выставило 1285 кВт мощности, почему имеется такая разница, она сказать не может, может предположить, что при расчете Дегтяревой мощности по потребителям, такая разница может быть связана с некорректным расчетом Дегтяревой указанных профилей мощностей, например, неправильно применяла время, не учитывала московское время, что она также заметила в ходе осмотра почасовых профилей (т. 13 л.д. 43-81).

Оглашенные показания представитель потерпевшего Представитель потерпевшего подтвердила.

Эксперт Свидетель №43 суду показала, что при проведении экспертизы ею неточно указана единица измерения как мегаватты, что выяснилось позже ввиду большого объема представленных на исследование документов с указанием разных единиц: и киловатт, и мегаватт. Когда создавалась таблица ею указаны мегаватты, в скобках не указана вторая единица киловатты. При этом, цифровые показатели складывались без учета единиц измерения, подсчитывались индивидуально, отображались как цифровые показатели, указанные в каждом документе. При исследовании проверялись записи бухгалтерского учета, которые были перенесены, сформированы и сгруппированы в цифровые показатели. Вопросы о надлежащей единице измерения электроэнергии не её специализация, киловатты в мегаватты ею не пересчитывались.

Свидетель Свидетель №48 А.В. суду показала, что работала в ООО "Энергосбыт+" с февраля 2016 года по июль 2020 года в должности главного бухгалтера, в должностные обязанности входило ведение на основании выданных ведомостей электропотребления непосредственно от руководителя первичных документов, т.е счета на оплату, счета-фактуры, акты сверки, выдача первичных документов контрагентам, получение оплаты в кассу предприятия денежных средств от контрагента, сдача отчетности. Руководителем организации была Дегтярева А.В., офис располагался по ул. Ботаническая, 71а г. Улан-Удэ. Также работали Свидетель №3, Свидетель №6, Свидетель №4, на место которой пришла Свидетель №5 Каким образом производился расчет потребителей за электроэнергию ей неизвестно. К ней поступали уже готовые ведомости электропотребления, на основании которых она выставляла первичку. Приемом показаний занималась директор по реализации Свидетель №5 Расчеты с АО "Читаэнергосбыт" производились через расчетный счет, с потребителями можно было наличными, т.е. контрагент приходил, мог оплатить в кассу предприятия, ему выписывали приходно-кассовый ордер с выдачей чека. В конце рабочего дня деньги передавала Дегтяревой под роспись. Кто-то из контрагентов оплачивал через расчетный счет. Согласно выписки из ЕГРЮЛ учредителем на тот момент числился Свидетель №3 и Свидетель №6 Разногласий в деятельности организации не возникало, задолженности по выплате заработной платы не было.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №48 А.В. следует, что в период с февраля 2016 г. по июль 2020 г. она работала в должности главного бухгалтера ООО «Энергосбыт+». Трудоустроена была официально, заработная плата составляла примерно 60 000 руб. В её должностные обязанности входило: ведение документов первичного бухгалтерского учета в программе 1С Предприятие, на основании расчетных данных, которые ей подавала генеральный директор ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. (выставление счетов-фактур, актов выполненных работ, выставление счетов на оплату, формирование актов сверок); сдача бухгалтерской, налоговой, статистической отчетности; проведение банковских операций по расчетному счету, по указаниям генерального директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. Когда она в 2016 году устраивалась на работу в ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. сказала ей, что в её обязанности входит только вышеперечисленные функции, а сбытом электроэнергии, учетом и реализацией будут заниматься иные лица, т.е. непосредственно генеральный директор - Дегтярева А.В., начальник отдела сбыта Свидетель №4, а после её увольнения Свидетель №5 (зам. генерального директора по реализации). Когда она устраивалась на работу, коллектив ООО «Энергосбыт+» состоял из: генерального директора Дегтяревой А.В., начальника отдела сбыта Свидетель №4, соучредитель и заместитель генерального директора по развитию Свидетель №3, соучредитель и технический директор Свидетель №6 В январе 2019 года Свидетель №4 уволилась, на её место пришла Свидетель №5 Примерно в 2019 году устроились юрисконсульты Свидетель №7, Свидетель №8 После её увольнения на место главного бухгалтера пришла родная сестра Дегтяревой А.В. – Свидетель №49 Э.В., которая до её трудоустройства являлась главным бухгалтером ООО «Энергосбыт+». Офис ООО «Энергосбыт+» находился по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д.71а. Основным видом деятельности ООО «Энергосбыт+» являлась розничная торговля электроэнергией, т.е. у ООО «Энергосбыт+» был заключен договор купли-продажи электрической энергии с АО «Читаэнергосбыт», также были заключены договора передачи электроэнергии с ПАО «МРСК – Сибири», ООО «Варистор», в свою очередь ООО «Энергосбыт+» перепродавало приобретенную электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт» конечным контрагентам - разным индивидуальным предпринимателям и организациям, всего потребителей электроэнергии на момент её увольнения было более 200. АО «Читаэнергосбыт», ПАО «МРСК – Сибири», ООО «Варистор» по окончанию каждого месяца, как поставщики выставляли счета на оплату, акты сверок, ведомость, в которой был указан объем переданной ими электрической энергии. Приемом показаний от сетевых компаний занимались Собенникова, после её увольнения Кавизина, ведомости с показаниями от поставщиков приносились нарочно, через входящие письма. Эти данные проверялись непосредственно генеральным директором Дегтяревой А.В., начальником отдела сбыта Свидетель №4, а после увольнения последней проверялись Свидетель №5, хранились они у Дегтяревой А.В. в кабинете. После проверки Дегтярева А.В. начинала считать тариф (сколько выставить конечному потребителю за потребленную энергию и ею заполнялась конечная ведомость электропотребления по каждому контрагенту), указанные заполненные ведомости передавались ей. В указанных ведомостях на момент передачи уже были отражены: наименование контрагента, количество потребленной электроэнергии, тариф контрагента, конечная сумма, подлежащая оплате контрагентом (т.е. покупателем). Она, получив по каждому контрагенту ведомость электропотребления, на её основе из программы 1С Предприятие выписывала: счет на оплату, счет-фактуру, ведомость электропотребления (акт выполненных работ), акт сверки. Указанные документы подписывались Дегтяревой А.В., ей и Свидетель №4 (после ее увольнения Свидетель №5). На основании сформированного пакета документов контрагенты производили оплату на расчетный счет ООО «Энергосбыт+», открытый в ПАО Сбербанк, а также наличными денежными средствами в кассу ООО «Энергосбыт+». Денежными средствами ООО «Энергосбыт+» распоряжалась только генеральный директор ООО «Энергосбы+» Дегтярева А.В., управление расчетным счетом осуществлялось с помощью системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк бизнес онлайн». По устным указаниям Дегтяревой А.В., а также по полученным счетам на оплату от поставщиков (на которых стояла резолюция Дегтяревой А.В.) ей составлялись платежные поручения в системе «Сбербанк бизнес онлайн», которые отправлялись на оплату. Для каждого входа в систему «Сбербанк бизнес онлайн» Дегтяревой А.В. на её номер телефона приходило СМС сообщение с паролем для входа, который Дегтярева А.В. передавала ей. Также для проведения платежа по заполненному платежному поручению требовался пароль, который также СМС сообщением приходил на номер Дегтяревой А.В., который она передавала ей. Для каждой операции требовался новый пароль. Таким образом, Дегтярева А.В. полностью управляла расчетным счетом ООО «Энергосбыт+», она лишь по её указанию составляла платежные поручения. Все, что связано с реализацией и сбытом к ней никакого отношения не имели, этим занимались Дегтярева А.В. и Свидетель №5 С Дегтяревой А.В. ни в каких отношениях не состоит, никак к ней не относится. Охарактеризовать её как руководителя может, как жестко контролировавшую всю деятельность ООО «Энергосбыт+» (т. 13 л.д. 84-90).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №48 подтвердила.

Свидетель Свидетель №4 суду показала, что в ООО "Энергосбыт+" работала с февраля 2015 года по январь 2019 года на должности начальника отдела сбыта, в круг обязанностей входило формирование полезного отпуска электроэнергии по контрагентам, потребителям, сетевым компаниям, гарантирующему поставщику, разъяснительная работа с потребителями, работа с дебиторской задолженностью. Вопросами мощности, обработки часовых профилей занималась Дегтярева А.В. У потребителей есть обязанность передавать данные о потребленной электроэнергии, т.е. показания электросчетчика. Потребители, у которых есть доступ к приборам учета передают показания самостоятельно по средствам электронной почты, телефона, личного посещения офиса. Есть приборы учета, которые установлены в границах сетевых компаний, в таком случае показания предоставляли сетевые компании, на тот момент «Варистор», «МРСК Сибири», «Улан-Удэ Энерго». Она формировала по каждому потребителю ведомости электропотребления, в которых были указаны характеристики прибора учета, показания прибора учета, расход электроэнергии, указывались цены, которые формировались ежемесячно. Если потребитель рассчитывался по 3 ценовой категории, то указывались данные о мощности и стоимости, все предоставляла Дегтярева А.В., за ней правильность данных не проверяла, т.к. не работала с условной информацией, часовыми профилями. С гарантирующим поставщиком взаимодействовала в отношении объемов полезного отпуска, по окончании месяца делала сводные ведомости потребления электроэнергии по всем потребителям, эта ведомость направлялась в адрес гарантирующего поставщика, по ней производилась сверка. В этой части её работа с гарантирующим поставщиком заканчивалась, далее с ведомостями и счетами работала Дегтярева А.В. В ООО "Энергосбыт+" она работала со стороны энергосбытовой компании, позже начала работать со стороны сетевой компании «Варистор» по сверке полезного отпуска, формированию ведомостей по потребителям, присоединенным к сетям «Варистор». Сверка производилась по средствам электронной почты и окончательная ведомость в распечатанном виде официальным письмом нарочно. В настоящее время у ООО «Варистор» и ООО "Энергосбыт+" нет отношений после уведомления гарантирующего поставщика, РСТ о прекращении деятельности ООО "Энергосбыт+".

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что с 2015 по январь 2019 года она работала в должности начальника отдела сбыта в ООО «Энергосбыт+». С 2019 года по настоящее время состоит в должности заместителя генерального директора по реализации ООО «Варистор». В её должностные обязанности входит: формирование полезного отпуска электроэнергии по потребителям, энергосбытовым компаниям и сетевым компаниям, контроль договорных обязательств с контрагентами. На момент её увольнения офис ООО «Энергосбыт+» находился по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д.71а. Основным видом деятельности ООО «Энергосбыт+» являлась розничная торговля электроэнергией юридическим лицам. Поставщиком электроэнергии для ООО «Энергосбыт+» являлось АО «Читаэнергосбыт», также были заключены договора оказания услуг по передаче электрической энергии с ПАО «МРСК Сибири», ООО «Варистор», АО «Улан-Удээнерго». В ООО «Энергосбыт+» она трудоустроена была официально, заработная плата составляла примерно 40 000 руб. В её должностные обязанности входило: формирование полезного отпуска электроэнергии по потребителям, работа с дебиторской задолженностью, проведение сверок с сетевыми компаниями и поставщиком, формирование объемов покупок электроэнергии, формирование ведомостей электропотребления потребителей. При этом, объем потребленной потребителем электроэнергии рассчитывался исходя из показаний полученных от самих потребителей, либо от сетевых компаний, цена за электроэнергию формировалась ежемесячно генеральным директором Дегтярёвой в виде приказа по разным ценовым категориям. При этом данные по мощности для формирования ведомостей электропотребления потребителям по третьей ценовой категории предоставляла директор Дегтярева А.В. Работая в ООО «Энергосбыт+», она имела доступ к локальной сети организации, к электронной почте esbitplus@mail.ru. Как только она уволилась ей пришло уведомление, что пароль сменен, в настоящее время его не знает. Для расчета интегральных показаний она пользовалась программой Exel, т.к. на тот момент специализированных программ не было. Её рабочее место находилось на первом этаже по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д.71а в отдельном кабинете без номера. Количество потребителей у ООО «Энергосбыт+» на момент её увольнения было около 200. Электрическая энергия приобреталась у АО «Читаэнергосбыт». У ООО «Энергосбыт+» с АО «Читаэнергосбыт» был заключен договор купли-продажи электрической энергии (мощности). Приемом показаний от сетевых компаний занималась она лично, за исключением приемов почасовых профилей потребителей, рассчитывающихся по третьей ценовой категории, эти данные получала обрабатывала и направляла гарантирующему поставщику директор Дегтярева А.В. Показания направлялись в ООО «Энергосбыт+» нарочно, по электронной почте, а также по телефону. Единая ведомость с разбивкой по потребителям направлялась в адрес АО «Читаэнергосбыт» по электронной почте. Директор ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. полностью контролировала работу каждого сотрудника и Общества в целом, она организовала процесс работы, ведала всеми финансами, утверждала штатное расписание, размер оплаты труда. Как руководителя её охарактеризовать не может, никаких отношений нет. Конвертации показаний к ведомости по объемам электрической энергии, приобретенной у АО «Читаэнергосбыт» не требовалось, никакой специальной формы для этого не было. Ведомости направлялись на электронный адрес работника АО «Читаэнергосбыт», который осуществлял расчеты с ООО «Энергосбыт+». Насколько ей известно, такая форма требовалась для часовых показателей и данных по мощности. Конвертацию и направление данных по часовым показателям и данных по мощности осуществляла лично Дегтярева А.В. Коллектив ООО «Энергосбыт+» на момент её увольнения состоял из: директора Дегтяревой А.В., соучредителя и заместителя директора по развитию Свидетель №3, соучредителя и технического директора Свидетель №6, главного бухгалтера Свидетель №48 А.В., юрисконсульта Свидетель №7 Кто может её оговаривать из ООО «Энергосбыт+» не знает, она лично претензий ни к кому не имеет, конфликтов и претензий в её адрес ни от кого не было (т. 13 л.д. 91-97).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №4 от 08.06.2022 показала, что с момента трудоустройства на должности начальника отдела сбыта ООО «Энергосбыт+» с февраля 2015 по февраль 2019 года в должностные обязанности входили: сбор показаний приборов учёта у потребителей по всем ценовым категориям. Сбор происходил в виде направления от потребителя на электронную почту организации показаний, также путем обзвона потребителей или потребители передавали показания смс-сообщением в мессенджере «Вайбер». В основном показания потребителей передавали им сетевые компании, также путем отправления ведомостей на электронную почту организации. Каким образом они получали почасовые профили мощности для дальнейшего расчета мощности по третьей ценовой категории, она не знает; обработка показаний приборов учета по первой и третьей ценовым категориям заключалась в формировании объема потребленной электрической энергии, в согласовании с сетевой компанией и направлении обработанных данных в АО «Читаэнергосбыт» по средствам рабочей электронной почты. Также отдельно по третьей ценовой категории она передавала обработанные показания напрямую Дегтяревой А.В., т.к. она сама лично занималась почасовыми показателями по всем потребителям, рассчитываемых по третьей ценовой категории, на тот момент их было не много. Примерно до 15 числа АО «Читаэнергосбыт» ООО «Энерргосбыт+» предоставляли счет по потребленной электрической энергии и по мощности, она к этому отношения не имела. Только Дегтярева занималась обработкой почасовых профилей мощности потребителей, рассчитываемых по третьей ценовой категории, данную деятельность она никому не доверяла, даже будучи в отпусках. Она как начальник отдела каждый месяц составляла ведомости электропотребления на каждого потребителя, где в конце каждой ведомости ставила свою подпись. За период своей деятельности по всем потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории при составлении ведомости, мощность она не считала, писала ту, которую ей указывала Дегтярева. Она передавала ей данные по мощности по указанным потребителям в виде рукописного текста на листах бумаги, их у неё не сохранилось. Именно эти данные она вносила в ведомость электропотребления, и на основании данных ведомостей бухгалтера составляли уже счета фактуры. В её обязанности не входила работа с Гарантирующим поставщиком, поэтому она не смотрела и не работала с ведомостями электропотребления и счет-фактурами Гарантирующего поставщика. Дегтярева сильно поставила себя в плане того, что замкнула на себе работу по почасовым профилям мощности, считая, что только она может правильно делать расчеты, поэтому она в её работу не вникала, данные, которые она ей давала на листках бумаги она не сверяла, не могла даже подумать, что объем мощности мог быть умышленно изменен. При этом вопросов, жалоб ни от потребителей, ни от Гарантирующего поставщика не поступало. По представленной копии ведомости АО «Читаэнергосбыт» показала, что объем мощности равен 101, а по счет-фактуре - 158, разницу она пояснить не может, либо это ошибка, либо умышленное изменение объемов мощности в данном случае в пользу ООО «Энергосбыт+», т.к. купили у Гарантирующего поставщика меньший объем мощности, а продали больше при одной и той же цене. Сбытовая надбавка — это надбавка к цене (тарифу), денежный эквивалент, сбытовая надбавка не может быть применима к объему мощности (т. 13 л.д. 98-101).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №4 от 20.09.2021 показала, что на указанной должности находится с февраля 2019 года, в её должностные полномочия входит формирование полезного отпуска, расчет с контрагентами, смежными сетевыми организациями и энергосбытовыми компаниями. Между ООО «Энергосбыт+» и ООО «Варистор» 20.04.2016 № 015/2016 заключен договор оказания услуг по передаче электрической энергии. Договор действует по настоящее время. Предметом договора является оказание услуги по передаче электрической энергии. ООО «Варистор» обязуется оказать услугу по передаче электрической энергии, а ООО «Энергосбыт+» оплатить оказанные услуги. В указанном договоре не прописываются ценовые категории потребителей, стоимость таких услуг в рамках вышеуказанного договора не зависит от ценовой категории потребителя, осуществляется по одноставочному тарифу. Когда ООО «Энергосбыт+» заключает, например, договор энергоснабжения с каким-либо потребителем, параллельно в ООО «Варистор» направляет уведомление в их адрес, либо сразу направляют дополнительное соглашение о включении новых точек поставки. Когда ООО «Энергосбыт+» заключает, например, договор купли-продажи электрической энергии с каким-либо потребителем, договор оказания услуг потребитель напрямую с сетевой компанией, к электрическим сетям которой технологически присоединены на объект. Сотрудниками ООО «Варистор» снимаются показания счетчиков или приборов учета, установленных на объектах сетевой компании ООО «Варистор» в конце месяца с 26 по 31 число. По окончании месяца формируется сводная ведомость по передаче показаний приборов учета и объемов переданной электрической энергии потребителям ООО «Энергосбыт+». В первый рабочий день месяца показания по всем точкам поставки передаются в ООО «Энергосбыт+» по средствам электронной почты. Иногда, например она как исполнитель могла отправить со своей личной почты olesyamoskva@mail.ru, а также с рабочей varistor03@yandex.ru как на почту ООО «Энергосбыт+» - esbitplus@mail.ru, также на личную почту исполнителя. На личную почту Дегтяревой А.В. она никогда показания не отправляла. Далее, почасовые показания снимали сотрудники ООО «Варистор» и передавали лично в адрес ООО «Энергосбыт+» посредствам выгрузки данных с ноутбука, то есть сотрудник ООО «Варистор» лично с ноутбуком приходил в ООО «Энеросбыт+» и выгружали сотруднику ООО «Энергосбыт+», кому конкретно ей не известно. С 01.01.2019 по сентябрь 2020 года таким сотрудником ООО «Варистор» был ФИО №6 Дополнительно никаких бумажных носителей не составлялось. До 08 числа каждого месяца после сверки объемов переданной электрической энергии формируется окончательный вариант ведомости передачи показаний и формирования объемов оказанных услуг по передаче. На основании указанной ведомости формируется счет-фактура и акт об оказании услуг, которые направляются в ООО «Энергосбыт+». В данной ведомости прописываются только объемы электрической энергии, мощность не считают, т.к. расчет осуществляется по одноставочному тарифу в рамках указанного договора. В настоящее время между ООО «Энергосбыт+» и ООО «Варистор» в рамках указанного договора урегулированы отношения по точкам поставки потребителям ООО «ТАН». С ООО «Фортуна» заключен договор напрямую. По ООО «Персей» в настоящее время имеется спор в Арбитражном суде РБ, никак на взаимоотношения с ООО «Энергосбыт+» не влияет (т. 13 л.д. 102-105).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №4 подтвердила.

Свидетель Свидетель №42 суду показал, что работал юрисконсультом ООО «Энергосбыт+» с 2018 года по трудовому договору, в его обязанности входили претензионно –исковая работа, заключение и подготовка договоров с потребителями, сетевыми организациями, гарантирующим поставщиком и другие. Юридический адрес ООО «Энергосбыт+» расположен по ул. Ботаническая, 71а г. Улан-Удэ, занималось торговлей электроэнергии как независимая сбытовая компания, директором с 2018 года являлась Дегтярева А.В., в обязанности которой входило общее руководство Обществом согласно Уставу. Ему известно, что ООО «Энергосбыт+» причинило убытки гарантирующему поставщику АО «Читаэнергосбыт», считает, что данный спор относится к хозяйствующим субъектам. ООО «Энергосбыт+» не обязано продавать электроэнергию по той же цене, по которой приобретало у гарантирующего поставщика, убытков у которого быть не может, поскольку недополученная сумма заложена в едином тарифе и получена АО «Читаэнергосбыт» с потребителей, между ними были споры по формированию тарифов, по решению суда делался перерасчет. У гарантирующего поставщика предусмотрена обязанность не реже одного раза в год сверять показания, в случае несогласия производится сверка, однако таких писем, претензий с 2019 года от АО «Читаэнергосбыт» не поступало, в судебных процессах дополнительных требований не заявлялось, суды окончены, оплата произведена, задолженности в настоящее время нет.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №42 от *** следует, что в ООО Энергосбыт+ он был трудоустроен в 2018 году по совместительству по приглашению бывшего юрисконсульта Харчишина, который перешел на работу в другую организацию. Основным его местом работы является ООО Варистор, где он также работает юрисконсультом. Директором компании являлся Харчишин. ООО Варистор является компанией, которая обслуживает электрические сети в районе <адрес> Территориальная принадлежность сетей зависит от заключённых договоров по аренде и обслуживания сетей. ООО Энергосбыт+ занимается куплей продажей электрической энергии на розничном рынке, поэтому у ООО Энергосбыт+ и АО Читаэнергосбыт заключен договор купли-продажи электрической энергии, согласно которого последнее, являясь гарантирующим поставщиком реализует в адрес ООО Энергосбыт+ электрическую энергию согласно действующему на территории Республики Бурятия тарифу. ООО Энергосбыт+ на основании заключенных договоров электроснабжения или договоров купли-продажи реализует электрическую энергию потребителям. С гражданами компания не работает, работает с юридическими лицами, с коммерческими организациями и приравненными к ним лицами. При этом каждый потребитель выбирает, на основании какого договора он будет работать с Энергосбыт+. Офис компании ООО Энергосбыт + располагается по ул. Ботаническая, 71А, имеет 7 помещений, насколько ему известно помещение находится в собственности компании, но точно сказать не может. Рабочий день начинается в 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут с перерывом на обед с 12 часов до 12 часов 45 минут. В офисе компании работают: директор Дегтярева, заместителем которой была Свидетель №6, в расчетной группе Свидетель №5 и Свидетель №9, юрисконсультом работала Казакова (уволилась в июле 2021 года), главный бухгалтер Свидетель №49 и он по совместительству в зависимости от объемов работы на основании трудового договора. Заработную плату получает 2 раза в месяц, путем перечисления на картсчет и наличными средствами через кассу. Он при трудоустройстве заключал договора с потребителями, дополнительные соглашения с гарантирующим поставщиком, с сетевыми организациями, занимался претензионной исковой работой. В 2019 году приняли на работу Казакову, которая до 2021 года приняла на себя часть работы. После увольнения Казаковой он остался один. Ранее у него был доступ к локальной электронной сети компании, но в связи с изменениями, по какой причине сказать не может, с весны 2021 года доступ к локальной сети был ограничен. В основном он работает через свою электронную почту Konstantin nmk@ mail.ru, программным обеспечением не пользуется. Работал на компьютере в кабинете юридического отдела, подключенного к сети интернет. Количество потребителей ООО Энергосбыт+ ему неизвестно, не интересовался. ООО Энергосбыт + работает с такими сетевыми компаниями как Россети Сибирь, ООО Варистор, остальных назвать не может. Сетевые компании в рамках договора оказания услуг по передаче электроэнергии оказывают услуги по передаче электроэнергии потребителям ООО Энергосбыт+. В ООО Энергосбыт+ сбором показаний от потребителей и сетевых организаций занималась Собенникова, потом Кавизина. Каким образом показания направлялись в ООО «Энергосбыт+» и в адрес АО «Читаэнергосбыт» сказать не может. Директор Дягтерева обладала организационно-распорядительными полномочиями согласно Устава Общества. Отношения с Дегтяревой поддерживает только рабочие, охарактеризовать её может только с положительной стороны. Личных отношений с сотрудниками не поддерживает, про конфликтные ситуации ему ничего не известно (т. 13 л.д. 106-110).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №10 подтвердил.

    Свидетель Свидетель №5 суду показала, что с января 2019 года до настоящего времени работает в ООО «Энергосбыт+», в её обязанности входило сбор показаний путем обзвона потребителей, формирование ведомостей электропотребления в программе Ехеl по согласованию с директором Дегтяревой А.В., которая подписывала окончательные документы, занималась расчетами мощности потребителей 3 ценовой категории до февраля 2021 года, после чего расчетами занималась она посредством конвертации файла в таблицу Ехеl, расхождений по мощностям у неё не было. Она стала заниматься расчетами из-за изъятия документов в ходе ОРМ 11.12.2020. В это время Дегтярева просила её попасть в кабинет директора и забрать жесткий диск, чего она не выполнила. В последующем выяснилось, что мощность, рассчитанная Дегтяревой, разнилась, т.е. получалось, что приобретали меньше мощности, продавали как за больший объем. Этим занималась сама Дегтярева, заметить занижение возможно, т.к. получаются круглые числа, кроме Дегтяревой мощностью никто не занимался, при этом претензий от АО «Читаэнергосбыт» не было. Несколько раз она подписывала документы за Дегтяреву по её просьбе и при ней, какие именно документы, не помнит, их было много, Дегтяревой необходимо было их быстро подписать. По указанию Дегтяревой в июне 2021 года её отстранили от локальной сети, хотя ничем в деятельности Общества она не препятствовала, в конфликтах не участвовала, все документы передавала Свидетель №49.

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №5 от 18.08.2021 следует, что в ООО Энергосбыт+ она была трудоустроена в январе 2019 года на должность заместителя директора по энергосбытовой деятельности. В её обязанности входило с момента трудоустройства и до февраля 2021 года сбор показаний приборов учета, согласование объемов электроэнергии с сетевыми организациями и с гарантирующим поставщиком ОАО «Читаэнергосбыт», сбор дебиторской задолженности контрагентов ООО Энергосбыт, формирование данных электроэнергии по контрагентам. После февраля 2021 года - сбор данных почасовых показаний приборов учета, формирование почасовых показаний по контрагентам третьей ценовой категории, расчет потребленной мощности потребителей и согласование объемов с ООО Читаэнергосбыт. ООО Энергосбыт+ занимается куплей продажей электрической энергии на розничном рынке, поэтому с АО Читаэнергосбыт заключен договор купли-продажи электрической энергии, согласно которого АО Читаэнергосбыт, являясь гарантирующим поставщиком, реализует ООО Энергосбыт+ электрическую энергию согласно действующему на территории Республики Бурятия тарифу. ООО Энергосбыт+ на основании заключенных договоров электроснабжения или договоров купли-продажи реализует электрическую энергию потребителям. С гражданами компания не работает, работает с юридическими лицами, с коммерческими организациями и приравненными к ним лицами. При этом каждый потребитель выбирает, на основании какого договора он будет работать с Энергосбыт+. Офис компании ООО Энергосбыт+ располагается по ул. Ботаническая, 71А, имеет 7 помещений, насколько ей известно помещение находится в собственности компании. Рабочий день начинается в 08 часов 30 минут до 17 часов 30 минут с перерывом на обед с 12 часов до 12 часов 45 минут. В офисе компании работают директор Дегтярева А.В., заместителем по техническим вопросам Свидетель №6 (уволилась в июле 2021 г.), юрисконсультом работала Казакова (уволилась в июле 2021 года) и Свидетель №7, главным бухгалтером Свидетель №49 и она на основании трудового договора. Заработную плату получает 2 раза в месяц путем перечисления на картсчет или наличными средствами через кассу. Ранее у неё был доступ к локальной электронной сети компании, но в связи с изменениями, по какой причине сказать не может, с июня 2021 года доступ к локальной сети был ограничен. В основном она работала через свою электронную почту marino4ka5587@mail.ru. Никаким программным обеспечением она не пользуется. С июня 2021 года находится на удалении, работает дома. Ранее работала на компьютере, расположенном в последнем кабинете справа от входа, подключенного к сети интернет. У ООО Энергосбыт+ примерно 200-250 потребителей, с которыми заключены как договора энергоснабжения, так и договора купли-продажи. Энергосбыт+ работает с сетевыми компаниями Россети Сибирь, ООО Варистор. Сетевые компании в рамках договора оказания услуг по передаче электроэнергии оказывают услуги по передаче электроэнергии потребителям ООО Энергосбыт+. В ООО Энергосбыт+ сбором показаний от потребителей и сетевых организаций в период с января 2019 года по февраль 2021 года занималась она, обработав показания приборов учета электрической энергии и сформировав объем потребленной электрической энергии передавала данные посредством электронной сети в ОАО ЧитаЭнергосбыт, т.е. с января 2019 года по февраль 2021 года она занималась только показаниями и согласованием объемов электрической энергии. Расчетом мощности не для потребителей, не для АО Читаэнергосбыт она не занималась. Данной работой в указанный выше период занималась Дегтярева. С февраля 2021 года по поручению Дегтяревой она стала заниматься сбором расчетов и согласованием с гарантирующим поставщиком мощностей. 11 декабря 2020 г. в компании сотрудниками УЭБиПК проводился обыск, в ходе которого Дегтярева позвонила ей на сотовый телефон и попросила зайти в её кабинет и вытащить жесткий диск из её компьютера, спрятать его. Она, возможно, ответила, что сделает, находясь в возбужденном состоянии, но фактически во время обыска она не заходила в кабинет Дегтяревой и диска оттуда не забирала. Судьба данного диска в данный момент ей неизвестна. Дягтерева обладала организационно-распорядительными полномочиями согласно Устава общества. Отношения с Дегтяревой поддерживает только рабочие, охарактеризовать не может. Конфликтных ситуаций не возникало, она о них не слышала. После того как в её обязанности была вменена работа с мощностями, с февраля 2021 года, вся работа делалась на компьютере, никакой информации на бумажный носитель не выкатывалось. Анализ предыдущих показаний мощности ей не проводился в связи с отсутствием данных, как и необходимости. Когда она начала работать с мощностями ей Дегтярева передала таблицу в формате XL и рассказала, как и что, куда переводить, она работала только с цифрами (т. 13 л.д. 111-116).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №5 от 26.08.2021 показала, что с момента трудоустройства, с января 2019 года по октябрь 2020 года в её должностные обязанности входили: сбор показаний приборов учёта у потребителей по всем ценовым категориям. Сбор происходил в виде направления от потребителя на электронную почту организации показаний, также путем обзвона потребителей или потребители передавали показания путем смс-сообщений в мессенджере «Вайбер». В основном показания потребителей передавали им сетевые компании, также путем отправления ведомостей на электронную почту организации. При этом, помимо показаний приборов учета, сетевые компании и сами потребители также по средствам электронной почты ежемесячно направляли отдельным документом почасовку для дальнейшего расчета мощности по третьей ценовой категории, именно по третьей, потому что по первой ценовой категории мощность не считается, а второй, четвертой, пятой и шестой ценовыми категориям ООО «Энергосбыт» не занимается; обработка показаний приборов учета по первой и третьей ценовым категориям заключалась в формировании объема потребленной электрической энергии в согласовании с сетевой компанией и направлении обработанных данных в АО «Читаэнергосбыт» по средствам рабочей электронной почты. Отдельно по третьей ценовой категории она передавала обработанные показания напрямую Дегтяревой А.В., т.к. та сама лично занималась почасовкой по всем потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, ей они нужны были для сверки общего объема потребленной электрической энергии. Примерно в числах 13-14 АО «Читаэнергосбыт» ООО «Энергосбыт+» счет по потребленной электрической энергии и по мощности, однако она к этому отношения не имеет. После прихода на должность Свидетель №9 в октябре 2020 года между ними поделили сетевые компании, её деятельность оставалась той же. Имеются потребители по договорам энергоснабжения и по договорам купли-продажи, отличие в том, что по договорам энергоснабжения услуги по передаче эклектрической энергии в адрес сетевой организации оплачивает ООО «Энергосбыт+», а по договорам купли-продажи потребитель оплачивает отдельно в ООО «Энергосбыт+» за потребленную электроэнергию, и отдельно сетевой компании за услуги передачи электрической энергии. Так, с потребителями по договорам энергоснабжения требуется согласование объемов ООО «Энергосбыт+» с сетевой компанией, после чего сетевая компания, помимо уже переданных показаний в электронном виде досылают в бумажном виде ведомости, далее они подписываются руководителем, т.е. Дегтяревой А.В. По договорам купли-продажи ведомостей по согласованию нет, но данные в любом случае согласовываются с сетевыми компаниями, ведомость по показаниям есть, которые подписывала она. Она, как и все сотрудники имела доступ к локальной сети и электронной почте до 18 июня 2021 г., далее она была отключена по указанию Дегтяревой без объяснения причин. Адрес электронной почты esbitplus@mail.ru. Пароль был изменен Дегтяревой 18 июня 2021 г., после того как с неё истребовали объяснение сотрудники ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ. Также Дегтярева ограничила её доступ в организацию, сменив входные замки. За ней, Казаковой и Свидетель №6 был осуществлен тотальный контроль в плане передвижения по офису, закрыт доступ ко всей документации, такое поведение Дегтярева не объяснила. У неё был ограниченный доступ к программе «1С. Предприятие» и программе СТЕК. Её рабочее место находилось в кабинете без названия, без номера, в кабинете сидели вместе с Свидетель №9 Только Дегтярева занималась обработкой почасовок потребителей, рассчитываемых по третьей ценовой категории, данную деятельность она никому не доверяла, даже будучи в отпусках, однако после проведения оперативно-розыскных мероприятий в декабре 2020 года, Дегтярева данные полномочия возложила на неё примерно с февраля 2021 года. Также Дегтяревой задавали вопросы по поводу проверки ООО «Энергосбыт+» ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ, та ответила, что все нормально. Однако Свидетель №6 решила сама разобраться с этим и попросила у неё ведомости с АО «Читаэнергосбыт», в которых были прописаны объемы мощности, сумма и ведомости ООО «Энергосбыт+» выставленные потребителям, сравнив их, обнаружили, что при покупке и продаже мощность не совпадает, т.е. Дегтярева специально занижала показания электрической энергии в плановые часы пиковой нагрузки для уменьшения мощности подлежащей покупке, таким образом они проверили большую часть 2019 года, сумму не считали, просто смотрели разницу при покупке и продаже. К примеру, потребитель ТЦ Форум (ИП Аюшиев В.Д.) за месяц АО «Читаэнергосбыт» выставляет им счет за указанного потребителя на 300 кВт мощности, данные показания передавались Дегтяревой А.В., а уже она передавала ей данные на 500 кВт мощности для последующего формирования ведомости указанному потребителю, она не могла заметить разницу сразу в связи с тем, что это не входило в её должностные обязанности. Дегтяревой про данную проверку они не говорили. Она начала заниматься конвертацией показаний, которые направляли сетевые компании ежемесячно, для придания новой формы (таблицы) для отправки в АО «Читаэнергосбыт» с февраля 2021 года, Дегтярева ей объясняла, что и как делать, передала шаблон в программе «Exel» для преобразования почасовых объемов в горизонтальное положение. Вручную никакие данные по объему не вносились, в итоге при конвертации данных допустить технические ошибки практически невозможно. Если бы и была допущена ошибка, то она никак бы не повлияла на разницу при покупке и продаже мощности, т.к. шаблон для расчета один, ошибка будет допущена и при покупке и при продаже (т. 13 л.д. 117-121).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №5 от 17.11.2021 показала, что 02.09.2021 в ходе очной ставки приложила к протоколу черновики на двух листах с рукописными записями Дегтяревой, таблицу на одном листе, свидетельствующие о том, что Дегтярева передавала ей информацию по потребителям по объемам мощности, чтобы эти данные она указала в ведомости. Она как заместитель директора по энергосбытовой деятельности каждый месяц составляла ведомости электропотребления на каждого потребителя, где в конце каждой ведомости ставила свою подпись. За период времени с января 2019 года по январь 2021 года по всем потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, при составлении ведомости мощность она не считала, писала ту, которую ей указывала Дегтярева. Она передавала ей показания по потребителям в виде рукописного текста на листах бумаги, примерно таких же, которые она прикладывала к протоколу очной ставки. Сохранились у неё только два листа. Лист, который начинается со слова «Леспросервис», Дегтярева ей передала за ноябрь 2020 года, и все записи, сделанные ручкой с красителем синего цвета, это рукописный текст Дегтяревой, а лист, который начинается со слова «Разноопторг», Дегтярева ей передала за декабрь 2020 года, все записи, сделанные ручкой с красителем синего цвета, это рукописный текст Дегтяревой, что подтверждает, что именно Дегтярева занималась подсчетом мощности в период с сентября 2020 года по январь 2021 года, а она никакого отношения к работе с мощностью не имела, ведомости, направленные от АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» не смотрела, в ведомости энергопотребления писала объемы мощности только те, которые ей указывала Дегтярева А.В. Для обозрения ей представлены письма исх. №251 от 05.12.2018, исх. 291 от 10.09.2019, исх. № 142 от 24.03.2020, в которых директор ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. уведомляет АО «Читаэнергосбыт» об изменении ценовой категории на третью ценовую по потребителям: ООО «ПЗ Николаевский», АО «Бурятмебель», ИП Урбаева В.С. По отношению ООО «ПЗ Николаевский» она ничего пояснить не может, т.к. в указанное время не работала, в отношении АО «Бурятмебель» указанное письмо по указанию Дегтяревой готовила, регистрировала и отдавала на подпись ей она сама, также она лично созванивалась с представителями АО «Бурятмебель» и предлагала им перейти на оплату за электрическую энергию (мощность) по третьей ценовой категории, однако те отказались. По отношению ИП Урбаевой В.С. пояснить не может, не помнит (т. 13 л.д. 122-124).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №5 от 13.06.2021 показала, что потребителям ПАО «Бурятмебель», ИП Урбаева В.С., насколько она помнит, Дегтярева поручила ей предложить рассчитываться по третьей ценовой категории. ПАО «Бурятмебель» отказались, с ИП Урабаевой В.С. Дегтярева общалась сама, они отказались. По указанию Дегтяревой она готовила, регистрировала и отдавала на подпись ей письмо для направления в АО «Читаэнергосбыт» об изменении ценовой категории на третью ценовую. По ООО «ПЗ Николаевский», насколько она помнит, схема по покупке у АО «Читаэнергосбыт» по третьей ценовой категории и продаже потребителю по первой ценовой категории уже действовала. Как она ранее говорила, она как заместитель директора по энергосбытовой деятельности отдела сбыта ООО «Энергосбыт+» каждый месяц составляла ведомости электропотребления на каждого потребителя, где в конце каждой ведомости ставила свою подпись. С января 2019 года по январь 2021 года по всем потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, при составлении ведомости мощность она не считала, писала ту, которую ей указывала Дегтярева. При этом Дегтярева не всегда работала и готовила почасовые показатели мощности по потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории на своем рабочем месте, потому что почасовками за указанными период занималась только она, даже будучи в отпусках, командировках, на работу не приходила. Но при этом обязана была в начале месяца направить почасовые показания в АО «Читаэнергосбыт» на рабочую почту ООО «Энергосбыт+» Дегтярева могла зайти с любого устройства, даже находясь дома. Также все расчеты по мощности по всем потребителям, которые рассчитывались по третьей ценовой категории были в кВт, почему в ведомостях электропотребления ООО «Энергосбыт+» написано Мвт (мегаватт) она пояснить не может, возможно, был единый шаблон ведомости. ООО «Энергосбыт+» всегда ориентировались на АО «Читаэнергосбыт», у них единицей измерения мощности является кВт (т. 13 л.д. 125-127).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №5 подтвердила, пояснив, что при конвертации ошибки быть не могло, как и ошибки из-за человеческого фактора, разница вышла бы у «Читаэнергосбыт».

Свидетель Свидетель №8 суду показала, что в ООО "Энергосбыт+" работала с июня 2019 по июнь 2021 года в должности юриста, офис располагался по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, 71А. Директором в период её работы была Дегтярева А.В. В обязанности входило юридическое сопровождение деятельности предприятия, заключение договоров энергоснабжения, купли-продажи, представление интересов в судах, регулирование взаимоотношений с сетевыми организациями и гарантирующим поставщиком. ООО "Энергосбыт+" было оснащено локальной сетью, все работники имели доступ. Обработкой показаний потребителей 3 ценовой категории ООО "Энергосбыт+" занималась непосредственно Дегтярева А.В. По работе с Дегтяревой А.В. у неё и других работников разногласий не было. Когда начались проблемы с гарантирующим поставщиком АО "Читаэнергосбыт" в связи с обыском в декабре 2020 года на предприятии сотрудниками ОБЭП, которые искали документы, произвели выемку с предъявлением заявления АО "Читаэнергосбыт" об ущербе, Дегтярева А.В., что она причастна к этому заявлению АО "Читаэнергосбыт" и с формулировкой «утрата доверия» ей был ограничен доступ к локальной сети, в последние полтора месяца не давались служебные задания, никакой функционал фактически не выполняла и была уволена Дегтяревой. Такое же поведение Дегтярева А.В. допускала в отношении Свидетель №6, Свидетель №5 Она никакого отношения к проверке ОБЭП не имела, как и для всех это стало неожиданностью, все тогда находились на рабочем месте. Она работала в отдельном кабинете, одним компьютером с Дегтяревой А.В. не пользовалась. Кроме Дегтяревой никто не занимался расчетом потребителей по 3 ценовой категории. Свидетель №5 занималась сбором полезного отпуска, показаний, вводила их в таблицу Excel, подводила итог и передавала показания Дегтяревой А.В., на основании этих показаний выставлялись счета-фактуры потребителям. Дегтярева А.В. точно работала со съемным носителем, непосредственно обрабатывала 3 ценовую категорию. Со слов Дегтяревой А.В., находясь в командировке, отпуске, отъездах, она всегда выгружала информацию удаленно и после этого выставляла счета-фактуры, кроме нее никто этим не занимался. Взаимоотношения между учредителями Дегтяревой А.В. и Свидетель №6 в период 2019-2020 г.г. были хорошие, доверительные, близкие. До обыска в ООО "Энергосбыт+" коллектив был дружным. Отношения были испорчены в начале 2021 года. При проверке ОБЭП, Дегтярева А.В. высказывала претензии ей, Свидетель №5, Свидетель №6, что они инициировали проверку, написали заведомо ложный донос. После проведенной проверки, Дегтярева А.В. также занималась расчетами по 3 ценовой категории.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №8 следует, что ООО «Энергосбыт+» занимается куплей-продажей электрической энергии по Республике Бурятия. Численность работников 7 человек. На момент её увольнения работали Дегтярева А.В. директор; Свидетель №49 Э.В. главный бухгалтер, ранее работала Свидетель №48 А.В.; Свидетель №5 заместитель директора по энергосбытовой деятельности, ранее Свидетель №4; Свидетель №6 технический директор, учредитель; Свидетель №9 инженер; Свидетель №42 юрисконсульт. Основным источником является доход от перепродажи электрической энергии за счет применения сбытовой надбавки. Она работала на должности юрисконсульта, в её должностные обязанности входило юридическое сопровождение организации, заключения договоров энергоснабжения, купли-продажи, представление интересов в судах, регулирование взаимоотношений с сетевыми организациями и гарантирующим поставщиком. Она и все сотрудники имели доступ к локальной сети и электронной почте до 18.06.2021, когда была отключена по указанию Дегтяревой без объяснения причин. Адрес электронной почты – esbitplus@mail.ru. Пароль был изменен Дегтяревой 18.06.2021, после того как с неё истребовали объяснение сотрудники ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ. Также ограничила ей доступ в организацию, сменив входные замки. За ней, Свидетель №6 и Кавизиной был осуществлен тотальный контроль в плане передвижения по офису, закрыт доступ ко всей документации, такое поведение Дегтярева не объяснила. У неё был ограниченный доступ к программе «1С.Предприятие» и программе СТЕК. Её рабочее место находилось в кабинете с названием «Юридический отдел». Количество потребителей постоянно менялось, в среднем их было около 300, согласно договорам. ООО «Энергосбыт+» приобретает электрическую энергию у гарантирующего поставщика АО «Читаэнергосбыт». С конца 2019 года между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» начались напряженные взаимоотношения на фоне отказа ООО «Энергосбыт+» предоставлять АО «Читаэнергосбыт» банковскую гарантию, и в середине 2019 года начались судебные процессы. У ООО «Энергосбыт+» заключены договоры оказания услуг с сетевыми компаниями ПАО «Россети Сибири», ООО «Варистор». Показания от сетевых компаний передавались посредствам электронной почты, с последующими досылками оригиналов документов в адрес организации. Обработкой показаний занимался отдел сбыта, в основном Кавизина и Краева. Обработкой показаний по потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, занималась лично Дегтярева. На общую электронную почту приходили все показания от сетевых компаний, она их себе выгружала, конвертировала в необходимую для АО «Читаэнергосбыт» форму и отправляла с рабочей электронной почты в АО «Читаэнергосбыт». Также Дегтярева работала на своей личной электронной почте anna_tdn@mail.ru. Дегтярева являлась единоличным исполняющим органом, обладала расширенным перечнем полномочий. До 18.06.2021 они находились в нормальных рабочих отношениях, далее по неизвестным ей причинам её отношение стало к ней негативным, всем своим поведением она подталкивала её к увольнению, чего и добилась. Охарактеризовать её может как властного, жесткого человека – руководителя, завышенная самооценка, всегда считает себя умнее всех вокруг. Конфликтов в коллективе не было. Возможно, после увольнения её могут оговаривать Дегтярева и Свидетель №49. Конвертацией показаний, которые направляли сетевые компании ежемесячно для придания новой формы (таблицы), для отправки в адрес АО «Читаэнергосбыт» занималась Дегтярева. Каким образом проводила конвертацию ей не известно. Только Дегтярева занималась обработкой показаний потребителей, рассчитываемых по третьей ценовой категории, данную деятельность она никому не доверяла, однако после проведения оперативно-розыскных мероприятий в декабре 2020 года Дегтярева данные полномочия возложила на Кавизину. Все документы, связанные с бюджетом проходили только через неё (т. 13 л.д. 128-133).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №8 подтвердила.

Свидетель Свидетель №6 суду показала, что в ООО "Энергосбыт+" была учредителем с Дегтяревой А.В., Свидетель №3 Данная организация являлась сбытовой, занималась продажей электроэнергии в РБ с 2015 года. Дегтярева А.В. была назначена директором, Свидетель №3 был заместителем директора по юридической части, она замдиректора по технической части, работала в ООО "Энергосбыт+" до 2017 года. Главным бухгалтером изначально была Свидетель №49 Свидетель №4 занималась транспортом. Она занималась техническими вопросами, в том числе договорами, работали на расширение компании, привлекали новых потребителей. С февраля 2019 года по декабрь 2021 года Дегтярева А.В. являлась непосредственным руководителем, занималась обработкой показаний по потребителям, непосредственно сама рассчитывала потребителей 3 ценовой категории, каким образом ей не известно, другие сотрудники этим не занимались. Расчет производился по двухставочному тарифу, потребителю устанавливается прибор учета, который определяет электроэнергию и мощность, то есть высчитывается, какая определенная часть потреблена объектом. В конце месяца все снимает сетевая компания, либо потребитель. По третьей ценовой категории считала Дегтярева А.В., конвертировала файлы и передавала в АО "Читаэнергосбыт". Правильность рассчитанной ею потребленной мощности никто не проверял. Сбытовая компания работает на прибыль, т.е. была сбытовая надбавка, разница в рассчитанной мощности не может меняться, поскольку это физическая величина. С Дегтяревой А.В. у них были хорошие, дружеские отношения, которые прекратились со стороны Дегтяревой, в июне 2021 года работе её не ставили в курс, не давали заданий, в 2021 году по соглашению сторон она перестала быть учредителем, при этом спор, конфликтов не было. После проверки их деятельности ОБЭП в начале 2021 года, либо в конце 2020 года Свидетель №5 показала ей на своем компьютере, что мощность у некоторых потребителей разнится при покупке у АО «Читаэнергосбыт» и продаже, в какой период, у каких потребителей, не помнит. От потребителей сведения поступали в конце месяца, передавались в АО "Читаэнергосбыт" примерно 10 числа, по договору с АО "Читаэнергосбыт" прописано до 3-го числа. Дегтярева А.В. передавала рассчитанные сведения по электронной почте до 3 числа месяца, следующего за расчетным.

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №6 следует, что с 2015 по июнь 2021 года работала в ООО «Энергосбыт+», организация занимается куплей-продажей электрической энергии по Республике Бурятия. Численность работников 7 человек. На момент её увольнения работали Дегтярева А.В. директор; Свидетель №49 главный бухгалтер, ранее работала Свидетель №48; Свидетель №5 заместитель директора по энергосбытовой деятельности, ранее Свидетель №4; Свидетель №8 юрисконсульт; Свидетель №9 инженер; Свидетель №42 юрисконсульт. Основным источником финансирования организации является доход от перепродажи электрической энергии за счет применения сбытовой надбавки. Она работала на должности заместителя директора по техническим вопросам, в её должностные обязанности входило техническое сопровождение договоров с клиентами, проверка технических актов, система учета электроэнергии, иные общие вопросы. Заработная плата в среднем в месяц составляла около 100 000 руб. Она, как и все сотрудники имела доступ к локальной сети и электронной почте до 18 июня 2021 г., далее была отключена по указанию Дегтяревой без объяснения причин. Адрес электронной почты esbitplus@mail.ru. Пароль был изменен Дегтяревой 18.06.2021, после того как с неё истребовали объяснение сотрудники ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ. Также Дегтярева ограничила ей доступ в организацию, сменив входные замки. За ней, Казаковой и Кавизиной был осуществлен тотальный контроль в плане передвижения по офису, закрыт доступ ко всей документации, такое поведение Дегтярева не объяснила. У неё был ограниченный доступ к программе «1С. Предприятие» и программе СТЕК. Её рабочее место находилось в кабинете с названием «Технический директор». Количество потребителей постоянно менялось, в среднем их было около 300 согласно договорам. ООО «Энергосбыт+» приобретает электрическую энергию у гарантирующего поставщика АО «Читаэнергосбыт». С конца 2019 года между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» начались напряженные взаимоотношения, на фоне отказа ООО «Энергосбыт+» предоставлять АО «Читаэнергосбыт» банковскую гарантию, в середине 2019 года начались судебные процессы. У ООО «Энергосбыт+» заключены договоры оказания услуг с сетевыми компаниями: ПАО «Россети Сибири», ООО «Варистор». Показания от сетевых компаний передавались посредствам электронной почты, с последующими досылками оригиналов документов в адрес организации. Обработкой показаний занимался отдел сбыта, это в основном Кавизина и Краева. Обработкой показаний по потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, занималась лично Дегтярева. На общую электронную почту приходили все показания от сетевых компаний, она их себе выгружала, далее конвертировала в необходимую для АО «Читаэнергосбыт» форму и отправляла с рабочей электронной почты в АО «Читаэнергосбыт». Также Дегтярева работала на своей личной электронной почте anna_tdn@mail.ru. Дегтярева А.В. являлась единоличным исполняющим органом, обладала расширенным перечнем полномочий. До 18 июня 2021 г. они находились в нормальных рабочих отношениях, далее по неизвестным ей причинам её отношение стало к ней негативным, всем своим поведением она подталкивала её к увольнению, чего и добилась. 15 июля 2021 г. она уволилась по собственному желанию и переписала долю на Дегтяреву, ей выплатили за долю 4 950 руб. Охарактеризовать Дегтяреву может как властного, жесткого человека – руководителя, завышенная самооценка, всегда считает себя умнее всех вокруг. Конфликтов в коллективе не было. Возможно, что после её увольнения её могут оговаривать Дегтярева и Свидетель №49. Дегтярева занималась конвертацией показаний, которые направляли сетевые компании ежемесячно, для придания новой формы (таблицы), для отправки в адрес АО «Читаэнергосбыт», каким образом та проводила конвертацию, ей не известно. Уточняет, что только Дегтярева занималась обработкой показаний потребителей, рассчитываемых по третьей ценовой категории, данную деятельность она никому не доверяла, однако после проведения оперативно-розыскных мероприятий в декабре 2020 года Дегтярева данные полномочия возложила на Кавизину. Она подходила лично к Дегтяревой, спрашивала по поводу проверки ООО «Энергосбыт+» ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ, та ответила, что все нормально. Однако она решила сама разобраться с этим и попросила у Кавизиной ведомости с АО «Читаэнергосбыт» и ведомости потребителей, сравнила их и обнаружила, что при покупке и продаже мощность не совпадает, т.е. Дегтярева специально занижала показания электрической энергии в плановые часы пиковой нагрузки, таким образом, она проверила весь 2019 год, сумму не считала, просто увидела разницу при покупке и продаже. 15 июля 2021 г. она написала заявление на увольнение по соглашению сторон. 16 июня 2021 г. она была на опросе ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ. Дегтярева отсутствовала в городе, однако в отпуске не числилась, сообщила, что приедет 24 июня 2021 г., однако 18 июня 2021 г. на работе обнаружили, что Дегтярева начала менять замки, отключила её, Кавизину и Казакову от доступа к локальному серверу, сменила пароль от рабочей электронной почты. Работать было невыносимо. Сейчас в организации работают Свидетель №49 Э.В., родная сестра Дегтяревой и юрист Свидетель №7, Свидетель №5 и Свидетель №9 Она была не в курсе всех указанных незаконных действий Дегтяревой, только она занималась все эти годы всеми расчетами по мощности, всеми документами с этим связанными. Все документы, связанные с бюджетом, проходили только через неё (т. 13 л.д. 136-143).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №6 по копиям ведомости АО «Читаэнергосбыт» электропотребления за сентябрь 2020 г. по потребителю база Автомобилистов 4б в адрес ООО «Энергосбыт+» и счет - фактуре от 30.09.2020 от ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Фартуна трейд» показала, что по ведомости АО «Читаэнергосбыт» объем мощности равен 101, а по счет-фактуре объем мощности равен 158. Считает, что указанной разницы быть не должно, такая разница возникла в результате действий Дегтяревой, целенаправленно занижающей объем мощности в плановые часы пиковой нагрузки при покупке у АО «Читаэнергосбыт». Сбытовой надбавкой это быть не может, т.к. сбытовая надбавка — это надбавка сбытовой компании и она не влияет на объемы оказанных услуг (кВтч, кВт), а влияет на стоимость оказанных услуг, т.е. по указанным документам разница может быть только в рублях, на объем никак не влияет. Именно такую разницу в объеме мощности она увидела в ходе своей личной проверки, про которую она указывала ранее по некоторым потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории. 27.12.2021 она в газете «Московский комсомолец Улан-Удэ» прочитала статью под названием «Ко мне пришли рано утром»: как в Бурятии расправляются с конкурирующими фирмами», где Дегтярева А.В. указывает, что летом 2021 ей поступило предложение продать компанию по названной цене, но она отказалась, и тогда ей прямым текстом представителем конкурирующей структуры было заявлено, что если она не возьмет деньги и уедет, то будут серьезные проблем. Это полнейшее вранье, поскольку желание продать свою долю ООО «Энергосбыт+» возникло ранее, чем та указывает, а именно в январе 2021 года после проверок ООО «Энергосбыт+» сотрудниками МВД по РБ. Так как на рынке в Бурятии не так много сбытовых компаний, всего три, то ей и Дегтяревой было предложено руководству ООО «Удаэнергосбыт» выкупить долю Дегтяревой, а она хотела остаться и продолжить деятельность. Директор ООО «Удаэнергосбыт» Свидетель №11 согласился и они начали готовить документы. Именно Дегтярева решила продать свою долю, потому что давно планировала переезд в г. Краснодар, где имеет недвижимое имущество, дом, с 1 сентября 2021 г. Дегтярева планировала отдать детей в школу г. Краснодар, поменять прописку, переехать туда на постоянное место жительства. Дегтярева не была заинтересована в дальнейшей деятельности ООО «Энергосбыт+», поэтому оформлением сделки с Собенниковым занялась сама, привлекая юриста Свидетель №7 и нотариуса ФИО №7 Сначала был заключен предварительный договор купли-продажи с Свидетель №11, по каким-то причинам заключить договор не получилось, тогда был заключен второй договор купли-продажи доли с Свидетель №12, который был зарегистрирован в присутствии Бурлаковой, скреплен печатями и подписями, договор был на сумму 3 000 000 руб. На ответственное хранение указанные документы по сделке были сданы в ячейку нотариуса Бурлаковой, до момента снятия Дегтяревой А.В. с поручительства по банковской гарантии в ПАО Банке «ФК Открытие», которую они ранее с Дегтяревой оформили для организации деятельности. Однако Банк отказывался в замене поручителя, тогда Дегтярева предложила Лыкдыпову переждать с покупкой до окончания срока банковской гарантии, то есть примерно до декабря 2021 года. В какой-то момент Дегтярева, не предупредив никого забрала все документы по сделке у нотариуса. В этот пакет документов входили: заявление на увольнение, соглашение о расторжении трудового договора с выплатой компенсации более 3 000 000 руб., протокол учредителей общего собрания, всего от сделки она могла получить более 6 000 000 руб. Почему она перестала вести переговоры по продаже ей известно, уверена, что та бы долю свою продала, ей эта сделка была выгодна, но помешало поручительство в банке. Заявление АО «Читаэнергосбыт» было подано ещё в декабре 2020 года, что и спровоцировало Дегтяреву на продажу своей доли, та не планировала заниматься предпринимательской деятельностью, и вообще работать и жить в Бурятии (т. 13 л.д. 144-147).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №6 подтвердила, пояснив, что для неё существует только фактическая мощность, что такое плановые часы без прибора учета, возможно, ошибочно назвала их плановыми. Применяются часы нагрузки, как они называются, сказать не может, т.к. три года не работает. Возможно, в тот период приборы учета назвала плановыми часами. Документы были у Свидетель №5 на флешке, возможно и на бумаге.

Свидетель Свидетель №45 суду показал, что в ИП Урбаева В.С. был представителем с апреля 2021 года по январь 2023 года. В 2019 году был заключен договор на поставку электроэнергии между ИП Урбаева В.С. и ООО "Энергосбыт+", поставка и оплата за потребленную электрическую энергию должна была производиться до 20 числа в безналичной форме по точке подключения согласно приложению по третьей ценовой категории.

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №45 следует, что в его должностные обязанности входит юридическое сопровождение деятельности ООО «Вира», по доверенности является представителем ИП Урбаева В.С., руководителем является Урбаева В.С., юридический адрес: г. Москва, ул. Новаторов, д. 36, к. 2, кв. 348, фактический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, д. 9, стр. 10. 01.08.2019 между ИП и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 043. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории по 1 точке поставки с момента заключения договора по настоящее время. До 20 числа каждого месяца ИП должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в их адрес после 13 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали ему ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетный счет ИП открыт в отделении № 8601 Сбербанка России г. Улан-Удэ № 40802810709160029456. Платежи проводятся в онлайн программе банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951 (т. 14 л.д. 20-28).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №45 подтвердил.

Свидетель Свидетель №49 Э.В. суду показала, что является родной сестрой подсудимой Дегяревой А.В., с августа 2020 года работала в ООО «Энергосбыт+» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71А, помещение 2. Дегтярева А.В. являлась директором; она главным бухгалтером, Свидетель №5 заместителем директора; Свидетель №42, Свидетель №8 юрисконсультами; Свидетель №6 заместителем директора, учредителем; Свидетель №3 – заместителем директора, учредителем. Основным видом деятельности являлась купля-продажа электрической энергии, приобретенной у гарантирующего поставщика АО «Читаэнергосбыт» по договору от 01.01.2015, основным источником финансирования являлась деятельность от продажи энергии, которую продавали своим потребителям, количество которых в среднем 230-250. В её должностные обязанности входит ведение бухгалтерского и налогового учета предприятия. В отделе сбыта работали Свидетель №5 и Свидетель №9, Дегтярева руководила предприятием. Ведомости электропотребления делала Свидетель №5 и передавала ей, она составляла счета-фактуры, передавала 01 числа в «Читаэнергосбыт», 13 –го числа получала счет-фактуры от «Читаэнергосбыт» и оплачивала, претензий от последнего не поступало. Все сотрудники имеет доступ к локальной сети, 21.06.2021 доступ к которой был ограничен Казаковой, Кавизиной, Свидетель №6, т.к. те перестали выполнять рабочие функции, препятствовали работе, из-за утери доверия, не давали информации о работе, сложилась конфликтная ситуация учредителей Свидетель №6 (49%) и Дегтяревой, не сошлись во мнениях. В то время Дегтярева находилась в отпуске, она сообщила ей по поводу поведения Свидетель №8, Свидетель №5 и Свидетель №6 и Дегтярева отозвалась из отпуска. Показания по приборам учета потребители передают по средствам электронной почты, телефонной связи. Сетевые компании также передают ведомости по показаниям (по договору энергоснабжения) в оригиналах через входящую корреспонденцию. Обработкой показаний занимался отдел сбыта, Свидетель №5 и Свидетель №9, по потребителям третьей ценовой категории занималась Свидетель №5. Занималась ли Дегтярева обработкой показаний ей неизвестно. Свидетель №5 и Свидетель №9 показания передавались на личные телефоны, на рабочую электронную почту. ООО «Энергосбыт+» приобретает электрическую энергию на розничном рынке, в отличии от АО «Читаэнергосбыт», которые приобретают на оптовом. АО «Читаэнергосбыт» добровольно не хотят им выставлять счета-фактуры по спорным потребителям, рассчитываемым по третьей ценовой категории, как она думает по причине нежелания пересчета первой ценовой категории за 2019 и 2020 год (то есть выставления корректировочных счетов фактур всем потребителям Республики Бурятия по первой ценовой категории). Система ценообразования электрической энергии на розничном рынке электрической энергии и мощности не позволяет гарантирующему поставщику быть в убытке, так как купленная мощность на оптовом рынке закладывается в тариф в первой ценовой категории, если не продана по третьей – шестой ценовой категории, таким образом ООО «Энергосбыт+», не получив счета-фактуры от АО «Читаэнергосбыт» не мог нанести ущерб деятельности АО «Читаэнергосбыт».

Свидетель Свидетель №9 суду показала, что с 19.10.2020 работала в ООО «Энергосбыт+» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71А. Свидетель №5 являлась заместителем директора, Свидетель №49 Э.В. главный бухгалтер; Дегтярева А.В. директор; Свидетель №7 юрисконсульт; Свидетель №6 технический директор, Свидетель №8 бухгалтер. Основным источником финансирования является доход за счет применения сбытовой надбавки. В её обязанности входит сбор полезного отпуска (показания) по третьей ценовой категории, сверка с гарантирующим поставщиком и сетевыми организациями, никаких разногласий и претензий за период её работы не было. Изначально она работала по первой ценовой категории, Свидетель №5 по третьей, которую консультировала Дегтярева, Свидетель №5 доверяла ей, у них были дружеские отношения. Ограничений к доступу локальной сети не было.

Свидетель Свидетель №13 суду показала, что работает начальником юридического отдела ТП «Энергосбыт Бурятии» АО «Читаэнергосбыт» с марта 2021 года по настоящее время. В должностные обязанности входит составление исковых заявлений, участие в Арбитражном суде РБ, в основном по административным делам. Между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» заключен договор 01.01.2015 №8180017. Предметом договора являлась продажа электрической энергии для дальнейшей её перепродажи конечным потребителям, продажа со стороны АО «Читаэнергосбыт», а ООО «Энергосбыт+» для дальнейшей перепродажи. При заключении договора был определенный перечень потребителей, что не исключало возможность ООО «Энергосбыт+» в процессе исполнения договора вносить новые точки с оформлением в виде писем с предоставлением необходимых документов согласно перечню, установленному 442-м Постановлением. Они, рассмотрев документы, включали им новые точки поставки с учетом изменения в законодательстве, требовали впоследствии предоставление банковской гарантии, поскольку объем приобретаемой электрической энергии по договору возрастал. Порядок расчетов у ООО «Энергосбыт+» с АО «Читаэнергосбыт» предусмотрен выставлением счетов-фактур согласно договора до 18 числа, следующего за расчетным, со стороны ООО «Энергосбыт+» в адрес АО «Читаэнергосбыт» представлялись объемы потребленной электрической энергии каждого потребителя, то есть начальные и конечные показания, если потребитель не третьей ценовой категории и третьей ценовой категории, представлялись профили мощности с почасовкой по месяцу в разрезе каждого дня. Обмен происходил по электронной почте, возможности перепроверить не было из-за большого объема. Просрочки платежа имели место быть, как следствие обращались в Арбитражный суд Республики Бурятия. Сотрудниками городского отделения был проведен анализ представляемых профилей мощности в часы пиковой нагрузки, выявлены нарушения со стороны «Энергосбыт+» в виде занижения мощности в часы пиковой нагрузки и распределения их в иные часы, которые не участвуют при расчетах мощности. Сведения, выявленные при проверке, доводились до ООО «Энергосбыт+», они всегда были не согласны с их требованиями, даже с учетом законодательства. С момента заключения договора до прекращения договорных обязательств перечень потребителей увеличился в 2 раза, с каждым годом их количество возрастало. Банковская гарантия была представлена банком «Открытие», но с учетом нарушения обязательств по договору с АО "Читаэнергосбыт" вскрыли банковскую гарантию и данные средства были направлены на погашение задолженности. Взыскание суммы в размере 14 млн. руб. не являлось предметом споров в судебных инстанциях.

Из оглашенных в связи с существенным противоречиями показаний свидетеля Свидетель №13 следует, что на указанной должности находится с марта 2021 года, в её должностные обязанности входит курирование юридического отдела, ведение административных дел, участие в их рассмотрении, подготовка исковых заявлений и т.д. Генеральным директором АО «Читаэнергосбыт» является ФИО №1, юридический адрес: г. Чита, ул. Бабушкина, 38. В г. Улан-Удэ расположено территориальное подразделение «Энергосбыт Бурятии», руководителем которого является заместитель генерального директора – директор территориального подразделения Свидетель №46, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, 5, по указанному адресу находится её рабочее место, кабинет № 33. Между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» 01.01.2015 заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017, согласно которому АО «Читаэнергосбыт» обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется принимать и оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Деятельность в сфере энергетики регламентируется ФЗ № 35 от 26.03.2003 «Об электроэнергетике», постановлением Правительства РФ от 04.05.2012 № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии». Согласно п. 78 Постановления Правительства № 442 расчеты за электрическую энергию (мощность) по договору энергоснабжения (купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности)) осуществляются с учетом того, что стоимость электрической энергии (мощности) по договору энергоснабжения включает стоимость объема покупки электрической энергии (мощности), стоимость услуг по передаче электрической энергии, сбытовую надбавку, стоимость иных услуг, оказание которых является неотъемлемой частью процесса поставки электрической энергии потребителям и не включает стоимость услуг по передаче электрической энергии. То есть сбытовая надбавка является неотъемлемой частью расчета по договорам энергоснабжения и договорам купли-продажи. Стоимость сбытовой надбавки устанавливается Республиканской службой по тарифам Республики Бурятия. Для гарантирующего поставщика АО «Читаэнергосбыт» сбытовая надбавка является установленной, а для сбытовой компании сбытовая надбавка применяется самостоятельно, но в любом случае она должна быть потому, что является основным источником дохода. Когда она пришла на указанную должность, начала изучать дела, а именно ООО «Энергосбыт+» заметила тенденцию, что, если потребитель ООО «Энергосбыт+» обращается к ним с письмом о расторжении договора, ООО «Энергосбыт+» в ответ направляют письмо о новых условиях стоимости приобретаемой электрической энергии, а именно уменьшают стоимость на 10-20% от стоимости ранее приобретаемой, т.е. по сути ООО «Энергосбыт+» работали себе в убыток. Полагает, что такая ситуация была практически с каждым потребителем, рассчитываемым по третьей ценовой категории. По этой причине у них проведена проверка по соотношению документов самих потребителей и их документов, в ходе которой были выявлены недостатки в виде занижения электрической энергии в плановые часы пиковой нагрузки, что влияло на расчет мощности в дальнейшем. Полагает, что, т.к. ООО «Энергосбыт+» не получали прибыли от сбытовой надбавки, они решили получать её путем вышеуказанных незаконных действий, в связи с чем удерживали у себя потребителей, т.к. тариф у них был меньше, нежели у АО «Читаэнергосбыт». С июля 2019 года ООО «Энергосбыт +» начали активно включать новых потребителей к ранее заключенному договору в 2015 году. В связи с этим они в ООО «Энергосбыт +» начали больше отпускать электроэнергии, и чтобы в дальнейшем не рисковать уплатой за данные объемы, с учетом требований законодательства запросили банковскую гарантию, на что ООО «Энергосбыт +» не согласились и подали исковое заявление о понуждении их организации включить дополнительные точки в договор, по настоящее время производство не окончено, дело находится в производстве Арбитражного суда РБ № А10-6330/2020. ООО «Энергосбыт+» неоднократно в суде высказывались по поводу того, что объемы, которые они отпускают потребителям приобретаются у АО «Читаэнергосбыт», однако ООО «Энергосбыт+» не представляют доказательства покупки, оплаты, а также доказательств, принятых АО «Читаэнергосбыт» в расчет объемов потребленной электрической энергии по потребителям. То есть получается следующее, ООО «Энергосбыт+» заключают договоры с потребителем, после чего пишут уведомление в адрес АО «Читаэнергосбыт» о включении дополнительного потребителя в ранее заключенный договор от 2015 года, они им отказывают, руководствуясь п. 106 Основных положений № 442, далее ООО «Энергосбыт+» подает на них в суд о понуждении АО «Читаэнергосбыт» включения потребителя в договор, при этом в адрес данного потребителя начинают отпускать электрическую энергию, и предоставлять им объемы потребления за данного потребителя, но т.к. у них с ООО «Энергосбыт+» отношения по данному потребителю не урегулированы, они оплату у них не принимает и счет-фактуры им не выставляют, каков источник приобретения электрической энергии для такого потребителя в настоящее время не известно. В настоящее время в арбитражном суде ООО «Энергосбыт» представляет Свидетель №7 и Свидетель №14 (т.№ 13 л.д. 163-169).

При дополнительном допросе свидетель Свидетель №13 показала, что в настоящее время интересы АО «Читаэнергосбыт» по гражданскому делу № А10-5949/2021 в Арбитражном суде РБ представляет она. Предметом дела является обязание АО «Читаэнергосбыт» выставить корректировочные счет-фактуры к корректировочным счет-фактурам с июня 2019 года по март 2021 года, т.к. ООО «Энергосбыт+» не согласны с некорректной ценой по первой ценовой категорией в связи с доначислением объемов по третьей ценовой категории. Т.е. АО «Читаэнергосбыт» 01.10.2021 выставили в адрес ООО «Энергосбыт+» корректировочные счет-фактуры по потребителям, которых включили в договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) от 01.01.2015 № 818-00017. ООО «Энергосбыт+» не согласились с указанными корректировками, соответственно подали в Арбитражный суд исковое заявление по данному поводу. Интересы ООО «Энергосбыт+» в Арбитражном суде представляет Свидетель №42, который пояснил, что ООО «Энергосбыт+» не согласны с задолженностью по указанным корректировкам, потому что согласно протоколам разногласий, которые ООО «Энергосбыт+» направляли в АО «Читаэнергосбыт» за период с июня 2019 года по март 2021 года по потребителям, указанным в корректировочных счет-фактурах, ведомостях оплачивали в срок. В ходе проверки установлено, что в период с января 2019 года по декабрь 2020 года ООО «Энергосбыт+» оплачивали счета в адрес АО «Читаэнергосбыт» свыше суммы, которую выставляли АО «Читаэнергосбыт», равную тем данным почасовых показателей мощности по указанным потребителям, которые ООО «Энергосбыт+» направили им ещё в тот период, то есть с июня 2019 года по декабрь 2020 года (т. 13 л.д. 170-173).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №13 подтвердила.

Свидетель Свидетель №14 суду показал, что ранее в 2020 году работал в ООО "Энергосбыт+" по договору оказания юридических услуг по спорам, связанным с банковской гарантией, ему ежемесячно выплачивалась заработная плата в размере 40 000 руб. ООО "Энергосбыт+" занимался продажей электрической энергии, в 2020 году имелись разногласия с гарантирующим поставщиком АО "Читаэнергосбыт" касаемо банковской гарантии, иные разногласия относительно сведений, подаваемых ООО "Энергосбыт+" в адрес гарантирующего поставщика АО "Читаэнергосбыт", по мощности потребленной электрической энергии ему неизвестны. Дегтярева А.В. ему по этому поводу ничего не сообщала. Он занимался судебными делами, где ответчиками являлись ООО "Энергосбыт+" и ООО «Персей», истцом являлся ООО «Варистор», какого рода был спор не помнит. За период сотрудничества с ООО "Энергосбыт+" задержек по заработной плате не было, сведений о том, что организация работает себе в убыток или находится на грани банкротства, не было, как и жалоб со стороны Дегтяревой А.В. на отсутствие дохода от деятельности организации.

Свидетель Свидетель №15 суду показала, что работает бухгалтером ООО «Разнооптторг-К» с 2014 года, в обязанности входит ведение бухгалтерского учета. С ООО "Энергосбыт+" заключали договор поставки и купли-продажи электроэнергии. Сначала был договор купли-продажа электроэнергии, куда входила сетевая нагрузка в 2014 году, точно не помнит, второй договор был заключен в 2018 году купли-продажи электроэнергии, потому что сетевая нагрузка была по отдельным договорам. Касаемо второго договора 1 точка поставки КСК ЗМК, от неё питаются ещё две организации по 3 ценовой категории. ООО "Энергосбыт+" выставляли счет по истечении месяца. ООО "Энергосбыт+", счет-фактуру, счета на аванс согласно показаниям потребленной за месяц электроэнергии, показания сравнивали с МРСК Сибирь, потому сетевая компания давала показания и на ООО "Энергосбыт+", оплата проходила через расчетный счет наличными денежными средствами, расхождений не было. Документы в ООО "Энергосбыт+" забирали сами, либо направлялись электронной почтой. В период 2019-2020 года у них перед ООО "Энергосбыт+"была задолженность, оформляли рассрочку путем направления писем либо устно, они всегда шли навстречу. В настоящее время договор расторгнут с декабря 2021 года, после уведомления АО "Читаэнергосбыт" о том, что они подали в суд на ООО "Энергосбыт+". В период 2019-2020 г.г. в судебном порядке ООО "Энергосбыт+" не взыскивали с них задолженность, обязательства по рассрочке ими исполнялись. До ООО "Энергосбыт+" договор был заключен с АО "Читаэнергосбыт" примерно в 2013 г., т.к. им был ошибочно установлен высокий тариф, а ООО "Энергосбыт+" уменьшили тариф. У АО "Читаэнергосбыт" платеж делится на три части, две предоплаты и основной платеж, а ООО "Энергосбыт+" лояльно относился, где-то просрочили платеж, но электроэнергию не отключали. Организация вернулись к АО "Читаэнергосбыт", т.к. оно является генеральным поставщиком электроэнергии. Приборы учета стоят на подстанции ЗММК «СтальМост», они подключены через их подстанцию, это основной счетчик, доступа для снятия показаний не имеют. АО "Читаэнергосбыт" к ним не обращались с просьбой проверки приборов учета, снятия показаний.

Свидетель Свидетель №16 суду показал, что с 2010 года работал в филиале Бурятэнерго в должности ведущего инженера, главного специалиста. В рамках предварительного расследования ему представлялись ведомость АО "Читаэнергосбыт" за сентябрь 2020 года и счет-фактура, представленная ООО "Энергосбыт+" от 30.09.2020, по которым может пояснить, что разная мощность не допускается, поскольку это одна физическая величина, которая не может меняться за счет надбавок, в любом случае она должна соответствовать. Мощность рассчитывается исходя из данных приборов учета, берутся почасовые значения, к прибору учета подключается устройство, либо оно опрашивается, либо подключается через ноутбук, ноутбук выгружает информацию по определенному принципу, выгружаются получасовые, либо часовые значения, из этих значений выгружаются определенные значения по определенным часам, всей методологии он не знает.

Свидетель Свидетель №17 суду показал, что работает начальником управления реализации услуг и учета электроэнергии филиала ПАО «Россети Сибири» с июня 2020 года. В должностные обязанности входят организация работы по заключению, сопровождению договоров со сбытовыми, гарантирующими поставщиками, сетевыми организациями и потребителями. ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+» в 2015 году был заключен договор на оказание передачи электроэнергии, предмет договора оказание услуг по передаче электроэнергии. По договору предусмотрены условия по ценовым категориям, по которым ООО "Энергосбыт+" как сбытовая организация рассчитывалась с сетевой. Договоры об оказании услуг с потребителями заключались частично напрямую с ПАО «Россети Сибири» или по средствам ООО "Энергосбыт+". Если заключался договор купли-продажи между потребителем и сбытовой организацией, то заключается прямой договор с потребителем, а если договор энергоснабжения, то только с ООО "Энергосбыт+". Приборы учета, которые находятся в их владении, либо имеют возможность совместно с потребителем допуститься до их электроустановок, снимаются либо визуально, если отсутствует система АСКУЭ, если она есть, то опрашивается прибор учета ежемесячно в конце месяца. Документально снятие показаний оформляется по договору информобмена по электронной почте, по АСКУЭ, т.к. не совсем правильно печатать тонны почасовок, поэтому формируется Еxel документ и направляется на официальный адрес сбытовой организации в сроки, установленные договором, как правило, 5-8 число месяца следующего за расчетным. Если показания сняты визуально, составляется акт проверки, либо обходной лист, который подписывается. Потребление мощности законодательно утверждено одним способом с использованием получасовых показаний, либо почасовых показаний из данных приборов учета, если территориально точки расположены в одном месте и между ними имеется электрическая связь, то считается в совокупности, если они территориально разделены, то на каждой точке мощность считается по-своему. В адрес ООО "Энергосбыт+" они направляли сведения в разрезе каждой точки поставки, каждого прибора учета. Касаемо договора ООО "Энергосбыт+" и АО "Читаэнергосбыт" об обязанности раз в год опроса приборов учета АО "Читаэнергосбыт" считает их обязательством для контроля. Профили мощности применяются для объяснения почасовок, т.е. каким образом, каждый час какая мощность сложилась по тому или иному счетчику, т.е. профиль мощности выгружается за каждые полчаса потребления. Фактические часы пиковой нагрузки – понятие, которым оперирует РДУ – региональное диспетчерское управление, у них есть только плановые часы пиковой нагрузки, в которые сбытовая или сетевая организация может просчитывать мощность. Плановые часы, которые задает оператор, используются для почасовок.

Свидетель Свидетель №18 суду показал, что является начальником энергоснабжения АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» с января 2017 года. В должностные обязанности входит бесперебойное энергоснабжение предприятия. С ООО "Энергосбыт+" в 2017 году был заключен договор купли-продажи электрической энергии, параллельно заключился договор о передаче электрической энергии с Бурятэнерго. По договору они платили за подачу электрической энергии по третьей ценовой категории до 20 числа следующего месяца за расчетным. Им поступали счета-фактуры, ведомости электропотребления, счета на оплату до 20 числа, по которым они оплачивали на расчетный счет ООО «Энергосбыт+». При заключении договора оговаривалось, что оплата будет производиться полностью до 20 числа, разногласия по поставке, продаже электроэнергии, по расчету возникали, но их решали в рабочем порядке. Договор с ООО "Энергосбыт+" прекратил действие в этом году, в связи с тем, что они не смогли исполнять обязанности. За период с 2019 по 2020 задолженности по оплате электроэнергии перед ООО "Энергосбыт+" не было. Ранее рассчитывались с АО "Читаэнергосбыт", а в 2017 году перешли на расчет ООО "Энергосбыт+", т.к. гарантирующий поставщик АО "Читаэнергосбыт" требовал предоплату 70%, что было неудобно, сотрудники АО "Читаэнергосбыт" делали много ошибок, было непонятно из чего считают 70%., перешли из-за авансовых платежей. Их предприятие оснащено приборами учета: 5 основных фидеров и дополнительное соглашение на турбазы – 3 точки учета. Каждый прибор учета суммировали и подавали вместе показания приборов учета в адрес ООО «Энергосбыт+» 01 числа следующего за расчетным. Ведомости электропотребления, счета-фактуры от ООО "Энергосбыт+" обычно поступали после 13 числа, примерно 15 –го числа следующего за расчетным.

Свидетель Свидетель №19 суду показал, что является заместителем генерального директора ООО «Бурятмяспром» с 2022 года, работает в указанной организации с января 2019 года. С "Энергосбыт+" в марте 2019 года был заключен договор купли-продажи электрической энергии по 3 ценовой категории по 4 приборм учета. ООО "Энергосбыт+" по договору обязан поставлять и рассчитывать потребленную электроэнергию, а их обязанность оплатить за потребленную электроэнергию, до 13 числа нужно забрать счета-фактуры, до 20 числа оплатить потребление. Он ездил в офис ООО "Энергосбыт+" по ул. Ботаническая, иногда отправляли по почте, потом нарочно забирал, в любом случае их нужно было подписывать. Оплата производилась оплата перечислением на расчетный счет. По состоянию на 2019-2020 г.г. по задолженности оплаты за полученную электроэнергию пояснить не может, претензионных писем со стороны ООО "Энергосбыт+" не было. В исковом порядке споры были, когда расторгли указанный договор в ноябре 2021 года по решению руководства. При заключении договора ООО "Энергосбыт+" предлагал скидку 15 копеек с кВт и условия, что не будет авансового платежа, в результате договорились на указанных условиях. В договоре было прописано только, что не будет авансового платежа. Дегтяреву А.В. он видел на стадии заключения договора. При этом, показания счетчиков они проверить не могли, не имея доступа к приборам учета, находящихся на подстанции в аренде «МРСК – Сибири». В адрес ООО "Энергосбыт+" они отправляли профили, показания приборов учета электронной почтой, которые у них снимали «Улан-Удэ Энерго» и перекидывали им 2 числа каждого месяца, он старался в тот же день отправить их в ООО "Энергосбыт+", мощность в фактические часы пиковой нагрузки считал ООО "Энергосбыт+" на основании показаний приборов учета. После ООО "Энергосбыт+" они перешли к АО "Читаэнергосбыт", т.к. другого гарантирующего поставщика нет. АО "Читаэнергосбыт" для сверки, передачи профилей мощности, показателей прибора учета в их организацию не обращались.

Свидетель Свидетель №20 суду показала, что работает заместителем генерального директора по правовым вопросам ООО «БМПК». С ООО "Энергосбыт+" был заключен договор энергоснабжения № 372 от 01.01.2019 по 3 ценовой категории. По общему правилу до определенного числа от поставщика ООО "Энергосбыт+" выставлялась счет-фактура, в которой была указана сумма и они производили оплату. Все счета-фактуры, оригиналы договора, поручения были ими представлены в материалы уголовного дела. За период 2019-2020 г.г. ООО «БМПК» перед ООО "Энергосбыт+" возникала текущая задолженность за потребленную электрическую энергию, которая ими оплачивалась. Какие-либо претензии были со стороны ООО "Энергосбыт+" в период действия договора отсутствовали. При расторжении договора они ушли в АО "Читаэнергосбыт", с которым у ООО "Энергосбыт+" был спор, существо которого пояснить не может. С ООО "Энергосбыт+", они окончательно рассчитались в предусмотренном договором порядке безналичным расчетом платежными поручениями. ООО "Энергосбыт+" им не предлагали скидки, льготные условия по передаче электроэнергии, их организация не осуществляла расчет мощности потребленной электроэнергии.

Свидетель Свидетель №18 суду показал, что является начальником энергоснабжения АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» с января 2017 года. В должностные обязанности входит бесперебойное энергоснабжение предприятия. С ООО "Энергосбыт+" в 2017 году был заключен договор купли-продажи электрической энергии, параллельно заключен договор о передаче электрической энергии с Бурятэнерго. По договору ООО "Энергосбыт+" обеспечивают бесперебойную подачу электрической энергии, осуществляют продажу электрической энергии, они оплачивают по третьей ценовой категории до 20 числа следующего месяца за расчетным по поступившим счетам-фактуры, ведомостям электропотребления, счетам на оплату до 20 числа на расчетный счет. Предложений о скидках, специальных условиях по договору со стороны ООО "Энергосбыт+" не поступало, единственное, что при заключении договора обговаривалось, что оплата будет производиться полностью до 20 числа, что их устроило, разногласия по поставке, продаже электроэнергии, по расчету разрешались в рабочем порядке. В настоящее время договор с ООО "Энергосбыт+" прекратил свое действие, т.к. они не могут исполнять свои обязанности. За период с 2019 по 2020 год задолженности по оплате электроэнергии перед ООО "Энергосбыт+" не было. Ранее АО "Читаэнергосбыт" требовал предоплату 70%, что было неудобно, только из-за авансовых платежей они перешли в ООО "Энергосбыт+".

Свидетель Свидетель №21 суду показала, что работает бухгалтером ООО «Автодом» с 01.04.2018. С ООО «Энергосбыт+» был заключен договор энергоснабжения, оплата производилась безналичным расчетом, по предложениям о предоставлении льгот, скидок по электроэнергии не владеет информацией, её следователь не допрашивал.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №21 следует, что на указанной должности находится с апреля 2018 года, в ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского учета, сдача отчетности. Руководителем ООО «АвтоДом» (далее Общество) является ФИО №8, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Гурульбинская, 12а, её рабочее место в офисе при Обществе по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Куйбышева, 5. У неё имеется доверенность на представление интересов Общества № 30 от 27.10.2021 сроком до 31.12.2021. 01 июля 2019 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии №019. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. В первые числа месяца она звонит в ПАО «Россети Сибири» и узнает показания счетчиков, далее от ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «Автодом» после 15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, она делает сверку объемов, которые ей дают ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимает счет-фактуру к учету. Расчетный счет Общества открыт в филиале «АТБ (ПАО)» в г. Улан-Удэ, №40702810714000000645, 40702810814000001010. Платежи проводятся в онлайн программе банка «АТБ». Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951 банка ПАО «Сбербанк», филиал Сибирский ПАО банк «ФК Открытие», 40702810902330002910. От ООО «Энергосбыт+» предложений скидок, специальных условий, не было. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт», точные причины расторжения договора ей не известны. С ООО «Энергосбыт+» споров и разногласий не было. По договору № 019 у Общества имеется три точки поставки, также заключались дополнительные соглашения на четвертую и пятую точки поставки (т.13 л.д. 238-244).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №21 подтвердила, пояснив, что в настоящее время подробности не помнит, все изложенные ею обстоятельства взяты из договора.

Свидетель Свидетель №22 суду показал, что работает в ИП Аюшиева В.Д. примерно с 2010 года. В 2019-2020 г.г. с ООО "Энергосбыт+" был заключен договор поставки электроэнергии на 4 точки поставки. Каждая из точек была оснащена приборами учета, с ООО «Энергосбыт+» были вопросы по переводу мощностей на организацию. На первоначальном этапе договорились о мощности, никаких изменений тарифов не было. Помнит, что с АО "Читаэнергосбыт" были передряги, т.к. просили полную предоплату за предыдущий месяц, тогда им подошли условия ООО "Энергосбыт+", поскольку оплачивали за электроэнергию постфактум по 3 ценовой категории после снятия показаний на конец месяца, до 10 числа к ним приходила счет-фактура, по которой оплачивали. За период с 2019-2020 г.г. задолженности перед ООО "Энергосбыт+" не было, предложений о предоставлении льгот, скидок при предоставлении электрической энергии от ООО "Энергосбыт+" не было, получали больше льгот по оплате, нежели при оплате АО "Читаэнергосбыт", которому должны были платить 50%, потом догонять 70%, потом 10 числа должны проводить сверку и доплачивать, а с ООО "Энергосбыт+" приходила одна счет-фактура, которую оплачивали безналичным способом путем перечисления, показания снимали сами. Год назад вновь перешли на АО "Читаэнергосбыт" из-за уголовного дела на тех же условиях, что оплата постфактум. Относительно потребленной электроэнергии предоставляли ООО "Энергосбыт+" показания счетчиков, которые снимали на конец расчетного месяца, если надо снимали почасовку, отправляли в ООО "Энергосбыт+" по электронной почте, после 5-6 числа приходили счета-фактуры, расчеты мощности сами не делали, оплачивали к 10-му числу, к примеру, в декабре платили за то, что потребили в ноябре. Правильность расчетов не проверяли, вопросов по этому поводу не возникало. ФИО №3, утвердивший обвинительное заключение по уголовному делу, его племянник, сын его дяди.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №22 следует, что он является сотрудником ИП Аюшиев В.Д. примерно с 2011 года, в его должностные обязанности входит представление ИП по вопросам взаимодействия с органами власти, решение правовых вопросов, касающихся деятельности ИП и другие. Руководителем ИП Аюшиев В.Д. (далее ИП) является ФИО №4, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Жердева, 10, его рабочее место постоянно находится по указанному адресу. У него имеется доверенность на представление интересов ИП от 05.02.2021 сроком до 05.02.2024. 03 декабря 2015 г. между ИП и ООО «Энергосбыт+» заключен договор энергоснабжения № 287. На основании договора Энергосбыт обязуется поставлять Абоненту электрическую энергию и мощность соответствующими обязательными требованиями качества, обеспечить предоставление услуг по передаче электрической энергии и иных услуг, неразрывно связанных с процессом снабжения электрической энергии Абонента, путем заключения договоров с третьими лицами. Абонент обязуется оплачивать Энергосбыту полученную электрическую энергию и оказанными третьими лицами услуги, соблюдать предусмотренный договором режим потребления электрической энергии и мощности, обеспечивать безопасную эксплуатацию электрических сетей, исправность используемых приборов и оборудования. Согласно данного договора ИП рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. До 20 числа каждого месяца ИП должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в их адрес не позднее 15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату за предыдущий месяц, сверки их сотрудники с сетевыми компаниями не осуществляют, так как заключен договор энергоснабжения, проверяется количество объемов электрической энергии согласно показаний прибора учета. Расчетный счет ИП открыт в Филиале банка ВТБ (ПАО) № 40802810015030000063, 40802810415030000715. Также платежи производились с другого расчетного счета, открытого в бурятском отделении №8601 ПАО «Сбербанк» г. Улан-Удэ, №40802810209160105650. Платежи проводятся в онлайн программах каждого банка. Перевод происходит напрямую с расчетных счетов ИП на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» №40702810809160003951. ООО «Энергосбыт+» было предложено им платить за предыдущий месяц, иных специальных условий не предлагалось. До ООО «Энергосбыт+» они приобретали электрическую энергию у ОАО «Читаэнергосбыт», но может ошибаться. Перешли к ООО «Энергосбыт+» потому что были выгодные для них условия. С ООО «Энергосбыт+» споров и разногласий не было. По договору № 287 у ИП согласно двух дополнительных соглашений от 26.12.2018 и 26.12.2019 имеется четыре точки поставки, по которым они рассчитываемся с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категорией, эти точки поставки указаны в приложениях № 1 дополнительных соглашений от 26.12.2018 и 26.12.2019 (т. 14 л.д. 1-9).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №22 подтвердил, пояснив, что заинтересованности в исходе уголовного дела не имеет, какие-либо просьбы, поручения по данному уголовному делу в его адрес не поступали.

Свидетель Свидетель №23 суду показала, что работает юристом ООО «ТАН» с мая 2019 года, с ООО "Энергосбыт+" в 2015 году был заключен договор энергоснабжения, расчеты производились безналичным способом в следующий расчетный месяц, до 20-25 числа. Касаемо потребленной электроэнергии от ООО "Энергосбыт+" была счет-фактура, разногласий по расчетам не возникало. У ООО «ТАН» имелась задолженность за потребленную электроэнергию перед ООО "Энергосбыт за 5-6 дней декабря 2020 г. В остальных случаях своевременно оплачивали, претензий со стороны ООО "Энергосбыт+" не было. Было заключено дополнительное соглашение в декабре 2020 года о предоставлении скидки на 0,006 на кВт/час по инициативе поставщика. В настоящее время данный договор расторгнут в связи тем, что ООО "Энергосбыт+" не может арендовать электроэнергию, был заключен договор с гарантирующим поставщиком.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №23 следует, что с мая 2019 года в должностные обязанности входит юридическое сопровождение организации. Руководителем ООО «ТАН» (далее Общество) является ФИО №9, юридический адрес: г. Улан-Удэ, пр-т Автомобилистов, д. 5А, офис 1. 01.01.2015 между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор энергоснабжения № 003. На основании договора Энергосбыт обязуется поставлять Абоненту электрическую энергию и мощность соответствующими обязательными требованиями качества, обеспечить предоставление услуг по передаче электрической энергии и иных услуг, неразрывно связанных с процессом снабжения электрической энергии Абонента, путем заключения договоров с третьими лицами. Абонент обязуется оплачивать Энергосбыту полученную электрическую энергию и оказанными третьими лицами услуги, а также соблюдать предусмотренные договором режим потребления электрической энергии и мощности, обеспечивать безопасную эксплуатацию электрических сетей, исправность используемых приборов и оборудования. Согласно договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «ТАН» не позднее 15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату за предыдущий месяц, сверки сотрудники Общества с сетевыми компаниями не осуществляют, т.к. заключен договор энергоснабжения, проверяется количество объемов электрической энергии согласно показаний прибора учета. Расчетный счет Общества открыт в банке ПАО «Сбербанк» в отделении Бурятской ОСБ №8601, № 40702810909160102260. Платежи проводится в онлайн программе «Сбербанк Онлайн». Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. Согласно дополнительного соглашения к договору энергоснабжения № 003 от 01.01.2015 08 декабря 2020 г. ООО «Энергосбыт+» им была предложена скидка в размере 0,06 руб. за кВТ*час. С ООО «Энергосбыт+» споров и разногласий не было. По договору № 003 у Общества оплачиваются две точки поставки, однако в приложении к договору указано 4 точки, у двух точек по <адрес> договор заключен напрямую с ТГК-14, они по счет-фактурам не оплачиваются (т. 14 л.д. 10-16).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №23 подтвердила.

Свидетель Свидетель №50 суду показал, что является главным инженером ООО Племенной Завод «Николаевский» с 2014 года, в обязанности входит обслуживание бесперебойной работы предприятия, электроснабжение, водоснабжение. С ООО "Энергосбыт+" был заключен договор о поставке электроэнергии, расчет производился по выставленным счет-фактурам за потребленную электроэнергию, они оплачивали путем перечисления денег безналично на счет. Съем показаний со счетчика по кВт/час ведет «Россети Сибири», мощность установлена в 600 кВт, задолженности перед ООО "Энергосбыт+" не было. За 2019-2020 г.г. предложений о предоставлении скидок, льгот при предоставлении электроэнергии не поступали. В настоящее время договор расторгнут из-за уголовного дела и заключен с АО "Читаэнергосбыт".

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №24 следует, что руководителем ООО «ПЗ Николаевский» (далее Общество) является ФИО №10, юридический адрес: Республика Бурятия, Тарбагатайский район, п. Николаевский, ул. Мира, д. 1. 01 ноября 2018 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 336. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по двум ценовым категориям (СН1, СН2), производят оплату только за потребленную электрическую энергию. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «ПЗ Николаевский» не позднее 15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату за предыдущий месяц, сверки сотрудники Общества осуществляют с сетевой компанией ПАО «Россети Сибирь», проверяется количество объемов электрической энергии согласно показаний прибора учета. Расчетные счета Общества открыты в банке ПАО «Сбербанк» в отделении Бурятской ОСБ №8601, № 40702810209160103956, в филиале банка ВТБ (ПАО), 40702810815030000486, в бурятском РФ АО «Россельхозбанк», № 40702810859000000121. Платежи проводится в онлайн программах указанных банков. Перевод проходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. По поводу скидок или специальных условий ему не известно, все условия согласно договора. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт», договор был расторгнут по причине разногласий. С ООО «Энергосбыт+» споров и разногласий не было. По договору № 336 и дополнительному соглашению у Общества оплачиваются 5 точек поставки (т. 14 л.д. 29-34).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №50 подтвердил, счета-фактуры, ведомости электропотребления от ООО "Энергосбыт+" в период с 2019-2020 г.г. передавались в следующем месяце за расчетным после передачи показаний «Россетей».

С разрешения председательствующего свидетель покидает зал судебного заседания.

Свидетель Свидетель №25 суду показал, что был трудоустроен в ООО «Фортуна Трейд» с 2019 года, с ООО "Энергосбыт+" имелись договорные отношения по продаже электроэнергии по 2 или 3 ценовой категории. Расчет производился по предоплате безналично, приходили счета-фактуры, он проверял количество полученной электроэнергии, вел журнал, мощность проверить не мог, поскольку величина непонятная, если все сходилось, то он подтверждал и бухгалтерия оплачивала. По мощности он консультировался с электриками, они примерно могли определить пиковую мощность, когда включение всего оборудования. ООО "Энергосбыт+" предоставляли сведения относительно мощности потребленной электроэнергии в счет-фактуре, задолженности не имелось, предложения о предоставлении льготных условий, скидок не поступало. В настоящее время по передаче электроэнергии заключен договор с ООО «Варистор», по продаже - покупке с АО "Читаэнергосбыт" по решению руководства.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №25 следует, что с 2016 года в его должностные обязанности входит контроль за исправностью оборудования тепло-энергоснабжения. Руководителем ООО «ФОРТУНА трейд» (далее Общество) является ФИО №11, юридический адрес: г. Улан-Удэ,пр-т Автомобилистов, 4 Б. У него доверенность на представление интересов Общества от 08.10.2021 сроком действия до 31.05.2021. До сентября 2019 года действовало ООО «Фортуна трейд», в сентябре 2019 года организовано новое юридическое лицо ООО «ФОРТУНА трейд». Вся деятельность ООО «Фортуна трейд» возложена на ООО «ФОРТУНА трейд», при этом ООО «Фортуна трейд» не ликвидировано, однако деятельность не ведет. 31.12.2016 между ООО «Фортуна трейд» и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 59. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). 01.10.2019 указанный договор был расторгнут и заключен новый договор с новой организацией ООО «ФОРТУНА трейд» и действует по настоящее время. 01.10.2019 между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 059. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно обоих договоров Общество рассчитывалось и рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения каждого договора. ООО «Энергосбыт» предложили рассчитываться по указанной ценовой категории, сославшись на её выгодность. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес Общества не позднее 15-16 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату за предыдущий месяц, сверку он проводит с сотрудниками, с сетевыми компаниями, проверяется количество объемов электрической энергии согласно показаний прибора учета. Расчетный счет Общества открыт в банке ПАО «Сбербанк» в отделении Бурятской ОСБ №8601, № 40702810209160002905 (по старому договору купли-продажи). Расчетный счет Общества открыт в банке ПАО «Сбербанк» в отделении Бурятской ОСБ №8601, № 40702810509160007707 (по новому договору). Платежи проводятся в онлайн программе «Сбербанк Онлайн». Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. При оформлении обоих договоров ООО «Энергосбыт+» предложили рассчитываться по третьей ценовой категории, сославшись на её выгодность. До ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у ООО «Энергосбыт». С ООО «Энергосбыт+» споров и разногласий не было. По договорам № 59 и № 059 у Общества оплачивается одна точка поставки (т. 14 л.д. 35-38).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №25 подтвердил.

Свидетель Свидетель №26 суду показал, что работает исполнительным директором ООО «Байкальский кирпичный завод» с 2020 года. С ООО «Энергосбыт+» в 2019 году был заключен договор поставки электроэнергии по одной точке поставки, оснащенной приборами учета. Оплата ими производилась согласно счету ежемесячно, на постоянной основе была отсрочка платежа, предусмотренная договором по их инициативе, предложений о льготах, скидках не было. С учетом отсрочки оплата производилась месяцем позже безналично. В адрес Энегосбыт+ направлялись платежные документы, акты приема – передачи подписывались по факту. Задолженности перед Энергосбыт+ не было, были споры с Энергосбыт+, т.к. МРСК Сибири выставлял один счет, а в Энергосбыт+ всегда была больше сумма на 80 -100 000 руб. из-за того что якобы киловатты такие же, но тарифы другие. В час пиковая нагрузка была, когда завод работал, т.е. пиковая нагрузка приходилась на этот период времени, поэтому больше выпадало, они платили. Дегтярева объясняла, что пиковая нагрузка приходит чуть ли не каждый день, а на самом деле она приходит на месяц час, в последующем эта разница не была восполнена. Показания приборов учета он не видел, какие им выставляли, их оплачивали, счетчик стоит на их подстанции, за территорией, доступа нет, необходимо с МРСК Сибири получать доступ, допуск. В документах, которые предъявляли Энергосбыт+, показания были завышены, чем предъявленные Россетями за каждый месяц на 50-60 000 руб. согласно акта и счета Россетей. Соответствовали ли действительности показания Энергосбыт+ или нет, сказать не может.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №26 следует, что на указанной должности находится с марта 2020 года, в его должностные обязанности входит общее управление Обществом и другие. Руководителем ООО «Байкальский кирпичный завод» (далее Общество) является ФИО №12, юридический адрес: г. Улан-Удэ, п. Матросово, д. 2, рабочее место находится по указанному адресу. 01 января 2019 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 374. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договоре про ценовую категорию прописано в приложении №1. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «Байкальский кирпичный завод» после 13-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетные счета Общества открыты в отделении № 8601 Сбербанка России г. Улан-Удэ № 40702810209160006477, в филиале Сибирский ПАО банка «ФК Открытие» № 40702810200510000887. Платежи проводятся в онлайн программе банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. На момент заключения договора лично Дегтяревой А.В. их генеральному директору были предложены специальные условия, Дегтярева А.В. обещала более выгодные условия, рассрочку на два месяца, чем предлагал АО «Читаэнергосбыт». Также лично Дегтярева А.В. убедительно просила выбрать третью ценовую категорию, однако в 2020 году летом он созвонился с Дегтяревой по поводу изменения ценовой категории, та ответила, что им не выгодно будет оплачивать по первой ценовой категории, начала говорить про плановые часы пиковой нагрузки, что они якобы устанавливаются и меняются ежедневно. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт», причиной расторжения договора были предложенные более выгодные условия Дегтяревой. Начиная с весны 2020 года при получении счет-фактур от ООО «Энергосбыт+» ежемесячная сумма по мощности могла разниться от 10 до 80 тыс. руб., что их не устроило, он поехал к Дегтяревой, начал спрашивать про разницу, та снова начала говорить про плановые часы пиковой нагрузки, что они якобы устанавливаются и меняются ежедневно, делала анализ по мощности, однако он не обладает специальными знаниями, сам мощность посчитать и сравнить не может. Такие же споры были в 2021 году. По договору № 374 у Общества всего 2 точки поставки (т.14 л.д. 42-47).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №26 подтвердил.

Свидетель Свидетель №27 суду показал, что является генеральным директором ООО «Персей». С ООО Энергосбыт+ 16.11.2020 заключен договор электроснабжения, оплата за потребленную электроэнергию производилась на следующий месяц за предыдущий. Счета скидывали обычно 13-14 числа и в пределах нескольких дней они оплачивали их безналично. В договоре ценовая категория, по которой должна была производиться оплата предусмотрена как СН. За период действия договора у ООО «Персей» задолженности перед Энергосбыт+ не возникало, предложений о предоставлении льгот, скидок при потреблении электроэнергии не было, как и разногласий относительно потребленной электроэнергии, мощность считал Энергосбыт+. Когда выставлялись счета, они их не пересчитывали.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №27 следует, что на указанной должности находится с июля 2021 года, в его должностные обязанности входит общее управление ООО «Персей» (далее Общество) и другие. Юридический адрес общества: г.Улан-Удэ, ул. Барнаульская, д. 143, офис 306. 01 мая 2019 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 375. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). В связи с затруднительными отношениями с сетевой компанией ООО «Варистор», в октябре 2020 года указанный договор был расторгнут и 14 октября 2020 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор энергоснабжения № 386. На основании договора Поставщик обязуется поставлять потребителю электрическую энергию и мощность соответствующими обязательными требованиями качества, а также обеспечить предоставление услуг по передаче электрической энергии и иных услуг, неразрывно связанных с процессом снабжения электрической энергии Потребителя, путем заключения договоров с третьими лицами. Потребитель обязуется оплачивать Поставщику полученную электрическую энергию и оказанными третьими лицами услуги, а также соблюдать предусмотренные договором режим потребления электрической энергии и мощности, обеспечивать безопасную эксплуатацию электрических сетей, исправность используемых приборов и оборудования. Согласно обоих договоров Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договорах про ценовую категорию прописано в приложении №1, п.п. 1,2. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Персей» после 12-13 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, ранее, когда был заключен договор купли-продажи, сотрудники делали сверку объемов с ООО «Варистором», после заключения договора энергоснабжения, сотрудники Общества делают сверку самостоятельно по счетчикам, возможности проверить мощность у сотрудников нет, так как не обладают такими познаниями. Расчетный счет Общества открыт в Сибирском филиале ПАО «Просвязьбанк» №40702810504000036489. Платежи проводятся в онлайн программе банка. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. ООО «Энергосбыт+» никаких специальных условий и скидок не предлагало, все согласно договоров. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт», причиной расторжения договора были выгодные условия ООО «Энергосбыт+». Серьезных споров с ООО «Энергосбыт+» не было. По договорам № 375 и № 386 у Общества всего 4 точки поставки. Из них по третьей ценовой категории 2 точки поставки, которые указаны в п.п. 1,2 приложения № 1 указанных договоров. Задолженностей у Общества перед ООО «Энергосбыт+» за весь период действия договора не было (т. 14 л.д. 48-53).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №27 подтвердил.

Свидетель Свидетель №28 суду показал, что в ООО «Друза» работал представителем с 17 мая 2016 г. С ООО "Энергосбыт+" в 2018 году был заключен договор, т.к. привлекли их условия о том, что не надо было вносить предоплаты, платить постфактум до 15 числа следующего месяца. ООО "Энергосбыт+" продавали и поставляли электроэнергию на 1 точку – подстанцию в с. Комсомольское, задолженности не было, по выставленным счетам все оплачивалось в безналичной форме. ООО «Друза» имеет счетчик, один прибор учета, по нему энергетики сверяются, потом передают показания, о разногласиях не слышал. В 2020 либо в 2021 году договор с ООО "Энергосбыт+" был расторгнут, поскольку пошел слух, что возбуждено уголовное дело, руководство приняло решение о расторжении договора с ООО "Энергосбыт+" и они перешли в АО "Читаэнергосбыт".

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №28 следует, что на указанной должности находится с 12.09.2021, в должностные обязанности входит общее управление представительства ООО «Друза» в Республике Бурятия (далее Общество) и другие. Юридический адрес: Иркутская область, г. Бодайбо, ул. Солнечная, д. 16. 17 мая 2018 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 339. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно приложения №1 по указанному договору имелась одна точка поставки с уровнем напряжения СН2, оплата по которой производилась по первой ценовой категории. 16 октября 2019 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключено дополнительное соглашение к ранее указанному договору купли-продажи. Согласно приложения №1 имеется также одна точка поставки с уровнем напряжения ВН, оплата по которой производилась уже по третьей ценовой категории. Согласно данного договора и дополнительного соглашения Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с ноября 2019 года, с момента заключения дополнительного соглашения, примерно в конце 2021 года в ООО «Энергосбыт+» направлено уведомление о расторжении договора. В договоре про ценовую категорию нигде не прописано. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «Друза» после 13-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали ПАО «Россети Сибирь» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетный счет Общества открыт в филиале Банка ВТБ (ПАО) № 40702810208030004264. Платежи проводятся в онлайн программе банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. ООО «Энергосбыт+» никаких специальных условий и скидок не предлагало. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество не приобретало электрическую энергию, т.к. только в 2019 году объект был возведен в Республике Бурятия. Серьезных споров с ООО «Энергосбыт+» не было. Существенных задолженностей у Общества перед ООО «Энергосбыт+» за весь период действия договора не было (т.14 л.д. 54-60).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №28 подтвердил.

Свидетель Свидетель №29 суду показал, что в ПАО «Бурятмебель» работает с апреля 2015 года. В 2018 году с ООО «Энергосбыт+» был заключен договор на передачу электроэнергии. ПАО «Бурятмебель» являлись потребителями, по какой ценовой категории не помнит. Расчеты производились по выставленным счетам на оплату, которые оплачивал бухгалтер по показаниям, они сверялись. Ранее при сетевой компании «Улан-Удээнерго» показания снимались в конце каждого месяца, передавали им и он сверял их с выставленными счетами. При заключении договора с ООО «Энергосбыт+» был договор с Россестями, которые передавали данные приборов учета с автоматической системой управления. За период обслуживания ООО «Энергосбыт+» разногласий по объему потребленной электроэнергии не возникало. Ранее были договорные отношения с Читаэнергосбыт, которые просили предоплату, поэтому удобнее было работать с ООО «Энергосбыт+», не просившим предоплату, в связи с чем, перешли на обслуживание ООО «Энергосбыт+». Скидок последнее не обещали, оплачивали только за электроэнергию.

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №29 следует, что на указанной должности находится с апреля 2015 года, в его должностные обязанности входит обеспечение бесперебойного тепло, электроснабжения базы Общества и другие. Руководителем ПАО «Бурятмебель» (далее Общество) является Свидетель №30, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Ключевская, д. 21, рабочее место постоянно находится по указанному адресу. 01.07.2019 между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 039. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по первой ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договоре про ценовую категорию прописано в приложении №1. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Бурятмебель» после 13-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали ПАО «Россети Сибирь» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетные счета Общества открыты в двух банках ПАО «ВТБ» № 40702810315030001299 и ПАО «АТБ» № 40702810314050000105. Платежи проводятся в онлайн программах банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. На момент заключения договора им было предложено одно выгодное условие - оплата по факту за месяц, без предоплаты. От ООО «Энергосбыт+» поступали предложения по поводу смены ценовой категории с первой на третью, ему они показались не выгодными, он отказался. До отношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у другой сбытовой компании, причиной расторжения договора была её ликвидация, насколько помнит. Споров с ООО «Энергосбыт+» не возникало. По договору № 039 у Общества всего 3 действующие (активные) точки поставки Ф5, Ф3, Ф10 1-3 пункт приложения №1. На всех точках поставки установлены приборы учета, позволяющие снимать почасовой профиль. Он сам ни разу не присутствовал при снятии с приборов учета почасовых профилей. Платежных поручений предоставить не может в связи с изменением онлайн программ банков (т. 14 л.д. 61-64).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №29 подтвердил, пояснив, что за период работы с ООО «Энергосбыт+» по договору задолженности у Общества не было.

Свидетель Свидетель №51 суду показал, что является директором ООО «Леспромсервис» с 2003 года. С ООО "Энергосбыт+" был заключен договор электроснабжения с 2015 года. По истечению месяца выставлялись счета со стороны ООО "Энергосбыт+", которые оплачивали через расчетный счет, никаких документов в адрес ООО "Энергосбыт+" не направляли, правильность произведенных начислений не проверяли, задолженность старались не допускать, в судебном порядке задолженность не взыскивалась. Со стороны ООО "Энергосбыт+" не поступало предложений о предоставлении льготных условий, скидок. В период с 2019 по 2020 г.г. счет выставлялся примерно 12-15 числа, показания счетчиков не передавали, их брали с их прибора учета подстанции ЗМК. В их организацим показатели мощности никто не считал. В мае текущего года заключили договор с АО "Читаэнергосбыт" по решению учредителя.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №51 следует, что на указанной должности находится с 2003 года, в его должностные обязанности входит общее управление ООО «Леспромсервис» (далее Общество) и другие. Юридический адрес общества: г. Улан-Удэ, п. Полигон 502 км. 01 января 2015 г. между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор энергоснабжения № 69. На основании договора Поставщик обязуется поставлять Абоненту электрическую энергию и мощность соответствующими обязательными требованиями качества, обеспечить предоставление услуг по передаче электрической энергии и иных услуг, неразрывно связанных с процессом снабжения электрической энергии Абонента, путем заключения договоров с третьими лицами. Абонент обязуется оплачивать Энергосбыту полученную электрическую энергию и оказанными третьими лицами услуги, а также соблюдать предусмотренные договором режим потребления электрической энергии и мощности, обеспечивать безопасную эксплуатацию электрических сетей, исправность используемых приборов и оборудования. Согласно договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договоре про ценовую категорию нигде не прописано, отметка об этом имеется в ведомостях электропотребления и счет-фактурах. Общество оплачивает за потребленную электрическую энергию в три этапа, сначала до 20 числа текущего месяца, второй раз до 30 числа текущего месяца и третий раз производится окончательный расчет до 20 числа следующего месяца. От ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Леспромсервис» после 10-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, иногда сам проводит сверку по счетчикам, возможности проверить мощность у Общества нет, т.к. не обладает познаниями. Расчетный счет Общества открыт в Сибирском филиале ПАО «Промсвязьбанк» №40702810804000010927. Платежи проводятся в онлайн программе банка. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. ООО «Энергосбыт+» никаких специальных условий и скидок не предлагало, все согласно договоров. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у ООО «Энергосбыт». Серьезных споров с ООО «Энергосбыт+» не было. По договору № 69 у Общества 1 точка поставки согласно приложения № 2. Задолженности перед ООО «Энергосбыт+» за весь период действия договора не было (т. 14 л.д. 74-79).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №51 подтвердил.

Свидетель Свидетель №31 суду показал, что работает в ООО «Арника-Пром-Сервис» с 2002 года, с ООО "Энергосбыт+" заключался договор поставки электрической энергии, расчет производился по третьей ценовой категории по одной точке поставки перечислением на расчетный счет поставщика. ООО "Энергосбыт+" рассчитывал по показаниям счетчика, которые передавало их Общество по приборам учета, задолженность по оплате за потребленную электроэнергию периодически возникает, т.к. производят медицинский кислород, покупатели, в том числе медицинские учреждения рассчитываются с задержкой до полугода. В судебном порядке ООО "Энергосбыт+" не взыскивало возникшую заложенность, претензии в их адрес не направлялись. С Дегтяревой А.В. общались, когда ситуация была совсем сложная, документально отсрочка не оформлялась, предложения о предоставлении льгот, скидок не поступали. В настоящее время договор расторгнут в связи с закрытием ООО «Энергосбыт+». С ООО "Энергосбыт+" были разногласия, больше было насчитано между данными, которые подавал их электрик и данными ООО "Энергосбыт+" отличались на 720 мегаватт в месяц.

Свидетель Свидетель №32 суду показал, что АО «Закаменск» и ООО "Энергосбыт+" в 2019 г. был подписан договор на оказание услуг по поставке электроэнергии по пяти точкам поставки, сведения о потребленной электроэнергии передавали с 1 по 10 число ежемесячно на согласование по объемам и цене, оплата происходила до 20 числа за предыдущий месяц наличными средствами на расчетный счет. Счета оплачивали согласно выставленным, когда возник вопрос касаемо разницы из месяца в месяц, ООО "Энергосбыт+" объясняли, что считали на основе пиковой нагрузки, из- за чего цена меняется. В период с 2019-2020 г. перешли в ООО "Энергосбыт+", т.к. АО "Читаэнергосбыт" постоянно обращается с претензиями, в течение 3 дней необходимо оплатить за электроэнергию.

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя показаний свидетеля Свидетель №32 следует, что с 16.01.2021 в его должностные обязанности входит общее управление АО «Закаменск» (далее Общество) и другие. С 1999 года постоянно проживает в России, на русском языке говорит хорошо, в переводчике не нуждается. Юридический адрес: г. Москва, ул. Искры, д. 31, корпус 1, помещение 708, фактический адрес: <адрес>, рабочее место постоянно находится по указанному адресу. 01.07.2019 между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 013. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договоре про ценовую категорию прописано в приложении №1, в пункте 4, однако там прописана четвертая ценовая категория, это не верно, там допущена техническая ошибка, на самом деле Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по третьей ценовой категории. До 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес АО «Закаменск» после 13-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетные счета Общества открыты в филиале № 5440 Банка ВТБ (ПАО) № 40702810010710000459, в филиале центральный ПАО банка «ФК Открытие» № 407028102950203007764. Платежи проводятся в онлайн программе банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. ООО «Энергосбыт+» никаких специальных условий и скидок не предлагало. До взаимоотношений с ООО «Энергосбыт+» Общество приобретало электрическую энергию у АО «Читаэнергосбыт», причиной расторжения договора были выгодные условия ООО «Энергосбыт+». Серьезных споров с ООО «Энергосбыт+» не было. По договору № 013 у Общества всего 5 точек поставки, из них по третьей ценовой категории только указанный в пункте 4 «прямой фидер И-3». Существенных заложенностей у Общества перед ООО «Энергосбыт+» за весь период действия договора не было. Оригинала договора купли-продажи № 013 в Обществе не нашли, есть только копия (т. 13 л.д. 245-250).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №32 подтвердил.

Свидетель Свидетель №33 суду показал, что в его обязанности входит определение размера НВВ территориальности сетевых организаций, установление тарифов на технологичное присоединение к электрическим сетям. Приказом Минэнерго устанавливается гарантирующий поставщик на территории субъекта Российской Федерации. Далее по заявлению гарантирующего поставщика определяет НВВ, затраты предприятия, необходимые для его существования и на основания его заявления устанавливается энергосбытовая надбавка ежегодно приказом Республиканской службы по тарифам Республики Бурятия, ежегодно на один год. В 2019-2020 г.г. гарантирующим поставщиком на территории Республики Бурятия являлся АО "Читаэнергосбыт". Приказ действует для гарантирующего поставщика, но ООО "Энергосбыт+" мог применять его для себя, если пожелает. Ему предоставлялись при допросе ведомости АО "Читаэнергосбыт" за сентябрь 2020 года и сведения ООО "Энергосбыт+" в адрес Фортуна Трейд за сентябрь 2020 года, помнит, что была разница в объемах электроэнергии, не в цене, а именно в объеме оказанных услугах.

Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя показаний свидетеля Свидетель №33 следует, что на указанной должности находится с января 2020 года, в его должностные обязанности входит определение НВВ сетевых организаций, установление платы за технологичное присоединение к сетям ТСО, определение сбытовых надбавок гарантирующих поставщиков и т.д. Руководителем РСТ РБ является Свидетель №52 Деятельность в сфере энергетики регламентируется ФЗ № 35 от 26.03.2003 «Об электроэнергетики», постановлением Правительства РФ от 04.05.2012 № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии», постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 «О ценообразовании в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике», Приказом ФАС России от 21.11.2017 N 1554/17 «Об утверждении методических указаний по расчету сбытовых надбавок гарантирующих поставщиков с использованием метода сравнения аналогов», постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 N 861 «Об утверждении Правил недискриминационного доступа к услугам по передаче электрической энергии и оказания этих услуг, Правил недискриминационного доступа к услугам по оперативно-диспетчерскому управлению в электроэнергетике и оказания этих услуг, Правил недискриминационного доступа к услугам администратора торговой системы оптового рынка и оказания этих услуг и Правил технологического присоединения энергопринимающих устройств потребителей электрической энергии, объектов по производству электрической энергии, а также объектов электросетевого хозяйства, принадлежащих сетевым организациям и иным лицам, к электрическим сетям». Сбытовые надбавки гарантирующих поставщиков на территории РФ устанавливаются органами исполнительной власти субъектов в области государственного регулирования тарифов на указанный период на уровне сбытовых надбавок гарантирующих поставщиков. Ежегодно РСТ РБ определяет и устанавливает размер сбытовой надбавки для гарантирующего поставщика на территории РБ АО «Читаэнергосбыт» отдельным приказом. Сбытовую надбавку для ООО «Энергосбыт+» РСТ РБ не устанавливает. В соответствии с действующим законодательством в области государственного регулирования цен (тарифов) в электроэнергетике для независимых сбытовых организаций не устанавливается. В соответствии с положением о РСТ РБ, утвержденном постановлением Правительства РБ от 03.02.2005 № 29 в полномочия РСТ РБ не входит установление цен (тарифов), в том числе и сбытовых надбавок для независимых сбытовых организациях, в том числе ООО «Энергосбыт+». По представленной ведомости АО «Читаэнергосбыт» за сентябрь 2020 г. по потребителю база автомобилистов 4б в адрес ООО «Энергосбыт+», где объем мощности равен 101, а по счет-фактуре от 30.09.2020 от ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Фартуна трейд» объем мощности равен 158, разницу в объеме мощности пояснить не может, она не является сбытовой надбавкой, т.к. сбытовая надбавка согласно нормативным документам - надбавка гарантирующего поставщика и она не влияет на объемы оказанных услуг (кВтч, кВт), а влияет на стоимость оказанных услуг. С Дегтяревой А.В. не знаком, она не обращалась в их организацию по поводу проведения независимой экспертизы по расчету мощности (т. 13 л.д. 195-199).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №33 подтвердил.

Свидетель Свидетель №34 суду показала, что работает начальником департамента правового обеспечения АО "Читаэнергосбыт" с февраля 2016 года, в должностные обязанности входит представление интересов и защита АО «Читаэнергосбыт», отношения к расчету мощности не имеет. С ООО "Энергосбыт+" 01 января 2015 г. был заключен договор купли-продажи электроэнергии № 818/00017. В приложении к договору № 1 указывался перечень точек поставки. В последующем указанный перечень менялся путем подписания дополнительных соглашений, начиная с 2015 года, в том числе в 2019, 2020 г.г. Окончательно последние соглашения подписывались в октябре 2021 года. ООО "Энергосбыт+" предоставил доп. соглашения в 2019-2020 г.г., чтобы их подписать в соответствии с п.п. 103, 106, 34 Основных положений функционирования розничного рынка, энергосбытовая организация должна предоставить банковскую гарантию в размере годового потребления, после предоставления которой были подписаны дополнительные соглашения. До подписания дополнительных соглашений, потребители, о которых шла речь, перешли на прямой расчет с ООО "Энергосбыт+", но ничего не оплачивали, направили заявления о расторжении договора. ООО "Энергосбыт+" отчитывался перед АО "Читаэнергосбыт" за потребленную электрическую энергию путем направления ведомостей электронной почтой показаний приборов учета. Разногласий по объему, цене в 2019-2020 г.г. не было, они возникли в конце 2021 года, в 2022 году в связи с тем, что ООО "Энергосбыт+" считал, что им выставили не тот объем электроэнергии. В суде АО "Читаэнергосбыт" доказали, что объем выставлен правильно, все требования гарантирующего поставщика были удовлетворены в полном объеме, начиная с июля 2019 года по декабрь 2021 года. ООО "Энергосбыт+" в суде пытались доказать, что потребили меньше электроэнергии, объясняя тем, что сетевые организации подписывали меньший объем, хотя потребители были 3 ценовой категории и рассчитываются за каждый час по отдельной стоимости, электроэнергия подается беспрерывно. ООО "Энергосбыт+" доказывал, что потребитель потреблял электроэнергию 23 дня, хотя электроэнергия поставлялась постоянно, и должно было потреблять 31 день, т.е. пытались занизить показания приборов учета. Мощность, которую неправильно указал ООО "Энергосбыт+" в период с 2019 по 2020 г.г. в Арбитражном суде не взыскивали с них. В рамках дела № 6984 ООО "Энергосбыт+" считал, что АО "Читаэнергосбыт" взяли больше денег на 8 000 000 руб., просили сделать перерасчет, но суд им отказал, сказал, что ценовую политику АО "Читаэнергосбыт" соблюдает в полном объеме.

Свидетель Свидетель №12 суду показал, что в конце 2020 начале 2021 года он узнал, что Дегтярева А.В. и Свидетель №6 предлагают выкупить у них организацию ООО «Энергосбыт+» из-за того, что уезжают, он согласился, предварительно встречались несколько раз, оговаривали условия, у нотариуса заключили предварительный договор купли-продажи компании, однако встал вопрос с перерегистрацией именной банковской гарантии, оформленной на Дегтяреву А.В. и она отказалась. Дегтярева А.В. мотивировала тем, что её условием было переписать банковскую гарантию с себя, чтобы она не несла ответственность. Они несколько раз ходили в банк, где ей сказали, что банковскую гарантию невозможно переписать по внутренним инструкциям банка. Так как без переписки банковской гарантии сделка была невозможна, она сказала, что сделка отменяется.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №12 следует, что в период с марта 2019 по июль 2020 года он находился на должности директора ООО «Удаэнерго». Примерно в апреле 2021 года к ним обратился Свидетель №11 с предложением о выкупе ООО «Энергосбыт+», пояснил, что к нему лично обратились учредители ООО «Энергосбыт+» Дегтярева А.В. и Свидетель №6 с предложением о покупке доли Дегтяревой А.В. в указанной организации. Он согласился на данное предложение. Сначала они решили оформить договор купли-продажи на Свидетель №11, однако в налоговой у него возникли юридические проблемы, после чего принято было решение договор купли-продажи оформить на его имя. Обе сделки были оформлены у нотариуса, которого предложила Дегтярева, фамилию не помнит, знает, что офис находится по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Жуковского, д. 2. Дегтярева посоветовала указанного нотариуса, т.к. сама неоднократно с ней работала. Условия Дегтяревой были следующие: первое условие было снятие Дегтяревой А.В. с поручительства по банковской гарантии в ПАО Банке «ФК Открытие», которую они ранее с Свидетель №6 оформили для организации деятельности, вторым условием это была названная ей сумма более 3 000 000 руб. Со всеми условиями он был согласен. У нотариуса был оформлен предварительный договор купли-продажи, точную дату не помнит, после чего указанный договор был оставлен в ячейке у нотариуса со всеми иными документами. Банк отказывался в замене поручителя. Насколько он помнит, от Дегтяревой поступало предложение, чтобы переждать с покупкой до окончания срока банковской гарантии, т.е. примерно до декабря 2021 года, после чего отказалась от продажи ему доли. Дегтярева ему сказала, что давно планировала переезд в г.Краснодар, где у неё имеется недвижимое имущество, насколько ему известно, имеется дом, также планировала поменять прописку, переехать туда на постоянное место жительства, на момент сделки она постоянно находилась в г. Краснодаре, они общались по телефону. Полагает, Дегтярева не была заинтересована в дальнейшей деятельности как руководителя ООО «Энергосбыт+». 27.12.2021 он в газете «Московский комсомолец Улан-Удэ» прочитал статью под названием «Ко мне пришли рано утром»: как в Бурятии расправляются с конкурирующими фирмами», где Дегтярева указывает, что летом 2021 ей поступило предложение продать компанию по названной цене, но она отказалась, тогда ей прямым текстом представителем конкурирующей структуры было заявлено, что если она не возьмет деньги и уедет, то будут серьезные проблемы. Эти слова являются неправдой, поскольку желание продать свою долю ООО «Энергосбыт+» возникло ранее, еще весной, примерно март-апрель. Дегтярева ему сообщала, что имеется заявление АО «Читаэнергосбыт», что сотрудниками МВД по РБ проводилась проверка в офисе ООО «Энергосбыт+», однако считала себя невиновной. По представленной ему ведомости АО «Читаэнергосбыт» электропотребления за сентябрь 2020 г. по потребителю база автомобилистов 4б в адрес ООО «Энергосбыт+» объем мощности равен 101, а по счет- фактуре от 30.09.2020 от ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Фартуна трейд» объем мощности равен 158, считает, что указанной разницы мощностей быть не должно. Полагает, что сбытовой надбавкой это быть не может, так как сбытовая надбавка выражается в деньгах (т. 14 л.д. 97-102).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №12 подтвердил.

Свидетель Свидетель №35 суду показал, что является директором ООО «Энергосбыт+» с 24.08.2021, в его обязанности входит административная деятельность. Штат организации 7 человек: директор, главный бухгалтер, финансовый директор, юрисконсульт, расчетчик, начальник отдела. Дегтярева является финансовым директором, учредителем. Основной род деятельности организации и источник дохода купля-продажа электроэнергии. Гарантирующим поставщиком во взаимоотношениях с ООО "Энергосбыт+" являлось АО "Читаэнергосбыт", заключался договор 01.01.2015. В настоящее время договор расторгнут по желанию АО "Читаэнергосбыт", из-за непредоставления банковской гарантии. Когда он пришел в организацию, было около 600 потребителей, когда завели уголовное дело, АО "Читаэнергосбыт" всех обзвонил, негативно отзывался, число потребителей уменьшилось. До возбуждения уголовного дела, при появлении нового потребителя заключался договор, оплачивались долги в АО "Читаэнергосбыт", переходили к ним, о чем уведомляли АО "Читаэнергосбыт", отправляли дополнительное соглашение. АО "Читаэнергосбыт" запросили банковскую гарантию, т.к. входили в особую экономическую зону, где нужно предоставлять банковскую гарантию. Дегтярева закладывала свое личное имущество для получения банковской гарантии за 30 000 000 руб. и была предоставлена до 24.08.2021. Расчетом мощности занималась Дегтярева А.В. Ранее он был знаком с Дегтяревой с декабря 2015 года, взаимоотношения рабочие, он работал директором сетевой компании, она добросовестный, порядочный человек, конфликтов не было. В ООО "Энергосбыт+" была установлена локальная сеть, все имели доступ. По поводу ограничения Кавизиной к доступу по локальной сети может пояснить, что та была на больничном.

Свидетель Свидетель №11 суду показал, что пытался приобрести ООО "Энергосбыт+" около 3 лет назад, встречался с Дегтяревой А.В. и Свидетель №6, они предложили приобрести у них данную компанию за 12 с половиной миллионов рублей, был заключен предварительный договор у нотариуса. В дальнейшем Дегтярева А.В. отказалась от продажи, не захотела продавать без объяснения причин.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что с Дегтяревой А.В. он знаком с 2017 года, познакомились при негативных обстоятельствах, когда из их организации ушел потребитель в ООО «Энергосбыт+», с того момента начали рабочее общение. Примерно в марте 2021 года к нему обратились Свидетель №6 и Дегтярева А.В. с предложением о выкупе ООО «Энергосбыт+», пояснили, что Дегтярева А.В. хочет уехать в Краснодарский край на постоянное место жительства, а Свидетель №6 в Санкт-Петербург. Про организацию сказали, что в банке имеется банковская гарантия, имеются арбитражные дела с АО «Читаэнергосбыт», организация работающая, перспективная. Сразу назвали сумму в размере 12 000 000 руб. Он предложил Свидетель №6 остаться в организации, стать действующим директором и выкупить долю у Дегтяревой, т.к. та точно собралась переезжать в г. Краснодар, говорила, что у неё имеется там дом, договорилась со школой. Свидетель №6 согласилась, они заключили предварительный договор купли-продажи доли Дегтяревой А.В. ООО «Энергосбыт+» у нотариуса Бурлаковой на сумму около 6 000 000 руб. Однако после подготовки всей необходимой документации выяснилось, что у него наложен запрет на регистрационные действия в течении трех лет. Тогда он предложил своему партнеру Свидетель №12, который изначально знал об указанной сделке, оформить договор купли-продажи на своё имя. Он согласился, и уже на его имя был оформлен предварительный договор купли-продажи у нотариуса Бурлаковой. Условия Дегтяревой были следующие: снятие с поручительства по банковской гарантии в ПАО Банке «ФК Открытие», которую они ранее с Свидетель №6 оформили для организации деятельности, сумма более 3 000 000 руб. и еще 3 000 000 руб., если она уволится по соглашению сторон. Со всеми условиями он и Свидетель №12 были согласны. Все условия выдвигались лично Дегтяревой, они на своих условиях не настаивали. Насколько ему известно, банк отказывался в замене поручителя на Свидетель №12. Однако он думает, что у Дегтяревой и Свидетель №6 возник конфликт в связи с тем, что Свидетель №6 решила остаться в организации, и Дегтярева сама уже передумала продавать свою долю. В июле он приезжал к Дегтяревой А.В., спрашивал по поводу продажи, та ответила, что пока остается в связи с проблемой в банке, будет работать, после чего отказалась от продажи им доли. Дегтярева ему постоянно говорила, что давно планировала переезд в г. Краснодар, хотела открыть там филиал ООО «Энергосбыт+». 27.12.2021 он в газете «Московский комсомолец Улан-Удэ» прочитал статью под названием «Ко мне пришли рано утром»: как в Бурятии расправляются с конкурирующими фирмами», где Дегтярева А.В. указывает, что летом 2021 ей поступило предложение продать компанию по названной цене, но она отказалась, и тогда ей прямым текстом представителем конкурирующей структуры было заявлено, что если она не возьмет деньги и уедет, то будут серьезные проблемы. Это интервью Дегтяревой является враньем, поскольку желание продать свою долю ООО «Энергосбыт+» возникло ранее, еще весной, когда она сама с Свидетель №6 к нему обратились, он им не предлагал продать организацию, те сами вышли на него. Дегтярева ему сообщала, что имеется заявление АО «Читаэнергосбыт» в ОЭБиПК МВД по РБ, что сотрудниками МВД по РБ проводилась проверка в офисе ООО «Энергосбыт+». Однако все указанные действия она обжаловала в прокуратуре. Про проблемы в ООО «Энергосбыт+» в подробностях не известно, знает, что в итоге Свидетель №6 и иные сотрудники были уволены, причины сказать не может (т. 14 л.д. 114-113).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №11 подтвердил. При обсуждении вопроса о продаже ООО "Энергосбыт+" на Дегтяреву А.В. никакого давления не оказывалось и она о таком не говорила.

Свидетель Свидетель №2 суду показал, что является специалистом отдела экономической безопасности АО «Читаэнергосбыт» с сентября 2020 года. Участия при проверке правильности переданных ООО "Энергосбыт+" данных почасовых объемов он не занимался, проводил мероприятия по переданным документам. По результатам проверки между подсчетами ООО "Энергосбыт+" и АО "Читаэнергосбыт"разнились насчитанные показания в размере около 14 000 000 руб., заявление и результаты были направлены в правоохранительные органы. В рамках данной проверки он брал объяснения, с Дегтяревой А.В. не общался.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что с сентября 2020 года в его должностные обязанности входит проведение служебных проверок, проверка контрагентов, проведение мероприятий по сбору дебиторской задолженности и т.д. АО «Читаэнергосбыт» является гарантирующим поставщиком на территории Республики Бурятия электроэнергии с 01 июня 2014 г., единственной организацией, которая осуществляет покупку электрической энергии (мощности) для потребителей на оптовом рынке. Также осуществляет взаимодействие с сетевыми организациями по поставке электрической энергии до потребителей, ее продаже непосредственно потребителям, физическим и юридическим лицам, сбытовым организациям. В октябре 2020 года начальником отдела Свидетель №47 ему было поручено участие в проведении служебного расследования по факту проверки переданных данных почасовых объемов от сбытовой компании ООО «Энергосбыт +». В период с 16 октября по 27 октября 2020 г. была проведена проверка по выявлению потерь (убытков) по неоплате потребителями за потребленную электрическую энергию (мощность) в составе председателя комиссии Свидетель №47, заместителя начальника коммерческого департамента АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №1, заместителя начальника Городского отделения по юридическим лицам АО «Читаэнергосбыт» Представитель потерпевшего, специалиста отдела экономической безопасности АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №2 Было установлено: ООО «Энергосбыт+» осуществляет покупку электрической энергии (мощности) у Общества в целях дальнейшей перепродажи потребителям, с которыми имеются договорные отношения. Между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии №818-00017 от 01.01.2015. В соответствии с п.1.1 Договора гарантирующий поставщик обязан осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется приобретать электрическую энергию (мощность) по настоящему Договору в целях ее продажи потребителю. Перечень потребителей приведен в Приложении 1 к Договору, а также на основании дополнительных соглашений. С июля 2019 года ООО «Энергосбыт+» активно начало включать в договор новых потребителей, в основном это были потребители, рассчитываемые по третьей ценовой категории. Им осуществлялся сбор пакета документов, договор купли-продажи (поставки) электрической энергии №818-00017 от 01.01.2015, счет-фактуры, ведомости энергопотребления, иные документы. Согласно акта по результатам служебного расследования от 27.10.2020, проанализировав объемы потребления (мощности) потребителей, рассчитываемых по 3 ценовой категории выявлены факты умышленного занижения потребленной мощности по потребителям, указанным в акте по предоставляемым ежемесячно данным ООО «Энергосбыт+» от реально потребленной мощности по данным расчетных приборов учета, установленных у потребителей и выставляемых счет-фактур, ведомостей потребления электроэнергии от лица ООО «Энергосбыт +» в адрес потребителя. Так, по состоянию на 01.10.2020 причиненный ущерб ООО «Энергосбыт +» перед гарантирующим поставщиком АО «Читаэнергосбыт» за период с июля 2019 по октябрь 2020 года составляет 3 051 931,84 руб. Далее сбором информации по данному факту занималась Представитель потерпевшего без его привлечения (т. 14 л.д. 120-123).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №2 подтвердил, пояснив, что размер ущерба выявился в ходе следствия.

Свидетель Свидетель №47 суду показал, что работает в АО "Читаэнергосбыт" с 13.03.2020, в должностные обязанности входит общее руководство отделом по Забайкальскому краю, Республике Бурятия, обеспечение личной безопасности сотрудников, экономическая безопасность, информационная безопасность, проверка контрагентов, принимал участие при проведении проверки 03.11.2020 по факту нарушений со стороны ООО "Энергосбыт+" при передаче почасовых объемов, был председателем комиссии. В октябре 2020 года обратился заместитель экономического департамента Аркатов, который пояснил, что при проверке договора купли-продажи с ООО "Энергосбыт+" выявлены расхождения ценовой политики по мощностям, ущерб составлял около 3 000 000 руб. Доложив руководству, было принято решение обратиться в правоохранительные органы о наличии в действиях руководства компании состава преступления. На основании доверенности он составил заявление, направил все необходимые материалы. В дальнейшем МВД запросили дополнительный пакет документов, провели свое исследование, выявили 9 000 000 руб., а в рамках экспертизы сумму 14 000 000 руб.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №47 следует, что в АО «Читаэнергосбыт» (далее Общество) работает с 13.03.2020. В его должностные обязанности входит общее руководство отделом, выявление фактов, влияющих на экономическое и финансовое состояние, проверка контрагентов в целях выявления фактов причинения Обществу имущественного ущерба с привлечением специалистов Общества профильных подразделений и т.д. АО «Читаэнергосбыт» является гарантирующим поставщиком на территории Республики Бурятия электроэнергии с 01 июня 2014 г., а также является единственной организацией, которая осуществляет покупку электрической энергии (мощности) для потребителей на оптовом рынке. Также осуществляет взаимодействие с сетевыми организациями по поставке электрической энергии до потребителей, ее продаже непосредственно потребителям, физическим и юридическим лицам, сбытовым организациям. В октябре 2020 года к нему обратился заместитель начальника коммерческого департамента АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №1 и сообщил что выявил потери (убытки) по неоплате потребителями за потребленную электрическую энергию (мощность) сбытовой организацией ООО «Энергосбыт +». Им было поручено проведение служебного расследования по факту проверки переданных данных почасовых объемов от сбытовой компании ООО «Энергосбыт +». В период с 16 октября по 27 октября 2020 г. была проведена проверка по выявлению потерь (убытков) по неоплате потребителями за потребленную электрическую энергию (мощность) в составе председателя комиссии Свидетель №47, заместителя начальника коммерческого департамента АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №1, заместителя начальника Городского отделения по юридическим лицам АО «Читаэнергосбыт» Представитель потерпевшего, специалиста отдела экономической безопасности АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №2, в результате которой выявлены следующие факты: ООО «Энергосбыт+» осуществляет покупку электрической энергии (мощности) у Общества в целях дальнейшей перепродажи потребителям, с которыми имеются договорные отношения. Между Обществом и ООО «Энергосбыт +» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии №818-00017 от 01.01.2015. В соответствии с п.1.1 Договора гарантирующий поставщик обязан осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется приобретать электрическую энергию (мощность) по настоящему Договору в целях ее продажи потребителю. Перечень потребителей приведен в Приложении 1 к Договору и на основании дополнительных соглашений. С июля 2019 года ООО «Энергосбыт+» активно начало включать в договор новых потребителей. Со стороны Общества в ООО «Энергосбыт+» были направлены письма о необходимости предоставления банковской гарантии в отношении потребителей, включаемых в Договор. На что ООО «Энергосбыт +» подал заявление в суд о понуждении гарантирующего поставщика к подписанию дополнительных соглашений о включении новых потребителей в указанный выше договор, в основном это были потребители, рассчитываемые по третьей ценовой категории. Согласно акта по результатам служебного расследования от 27 октября 2020 г., проанализировав объемы потребления (мощности) потребителей, рассчитываемых по 3 ценовой категории выявлены факты умышленного занижения потребленной мощности по потребителям указанным в акте по предоставляемым ежемесячно данным ООО «Энергосбыт+» от реально потребленной мощности по данным расчетных приборов учета, установленных у потребителей и выставляемых счет-фактур, ведомостей потребления электроэнергии от лица ООО «Энергосбыт +» в адрес потребителя. На 01.10.2020 причиненный ущерб ООО «Энергосбыт +» перед гарантирующим поставщиком АО «Читаэнергосбыт» за период с июля 2019 года по октябрь 2020 года составляет 3 051 931,84 руб. 03 ноября 2020 г. им было составлено и направлено заявление Начальнику ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ, в котором просил провести проверку финансово-хозяйственной деятельности ООО «Энергосбыт+» на предмет наличия в действиях указанной компании признаков состава преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ (т. 14 л.д. 126-131).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №47 подтвердил.

Свидетель Свидетель №1 суду показал, что с 2019 по май 2021 года работал в АО "Читаэнергосбыт" ТП «Энергосбыт Бурятии» на должности заместителя начальника коммерческого департамента, занимался работой по взаимодействию с сетевыми организациями, урегулированию взаимоотношений по установлению тарифов для сетевых компаний с Республиканской службой по тарифам. ООО "Энергосбыт+" энергосбытовая компания, которая осуществляла деятельность на территории Республики Бурятия г. Улан-Удэ по продаже электрической энергии потребителям. С ними был заключен договор о приобретении электрической энергии, мощности для последующей перепродажи потребителям, располагался по ул. Ботаническая, г. Улан-Удэ. В 2020 году проводилась проверка деятельности ООО "Энергосбыт+", которое с 2019 года начали перетягивать крупных потребителей, которые рассчитывались за потребленную электроэнергию и мощность, ранее являющимися потребителями гарантирующего поставщика АО "Читаэнергосбыт". Сравнивая показания, от ООО "Энергосбыт+" стали приходить данные о потребленной электроэнергии, мощности меньше, чем потребляли потребители, это привело к проверке, выявлен факт несоответствия данных, которые им предоставляло ООО "Энергосбыт+" и данных, которые были фактически потреблены. Показатели ООО "Энергосбыт+" по потребленной мощности, энергии не соответствовали фактически потребленным, т.е. данным, которые были фактически потреблены потребителями по данным приборов учета, у них произошло снижение объемов потребления. В отношении каждого потребителя устанавливаются счетчики электрической энергии, которые фиксируют данные приборов учета, потребленной энергии, мощности. По запросу данных у сетевой компании, им предоставлена информацию по снятию мощности, в результате проверки их с предоставленными ООО "Энергосбыт+" установлен ряд отклонений по показаниям потребленной мощности. Их специалисты провели расчет по всем потребителям, которые были на расчетах в ООО "Энергосбыт+", запросили конечные данные у самих потребителей по предоставляемым счетам-фактурам, выявили отклонение, что у них ООО "Энергосбыт+" покупает меньше объем, чем фактически потребил потребитель. В соответствии с договором им предоставляли ежемесячно профили потребления мощности потребителя, т.е. данные, которые показывают приборы учета, почасовую мощность, потребляемую конечным потребителем, по которым ежемесячно ООО "Энергосбыт+" предоставлял данные. При снятии приборов учета делается выгрузка из своей базы данных, сколько за месяц потребитель потребил мощности, чтобы посчитать стоимость, т.е. сколько он должен заплатить за эту мощность. Это два обычных Excel файла, которые преобразуются в табличный формат файла, где указывается конечное потребление каждый час месяца, суток по потребителю, т.е. сколько он потребил энергии, мощности. Сопоставив эти два файла между собой, выявлен факт того, что итоговые показания выходят меньше от ООО "Энергосбыт+" в адрес гарантирующего поставщика АО "Читаэнергосбыт". Изначально они сравнивали по данным, которые у них были, когда конечный потребитель находился на их расчетах, далее, когда ООО "Энергосбыт+" заключило договоры с этими компаниями напрямую, соответственно потребитель становится не нашим, соответственно взаимоотношения у нас должны перестраиваться через ООО "Энергосбыт+". При этом, сетевая компания, в рамках договорных отношений, предоставляет все данные по снятым показаниям всех приборов учета, которые находятся на автоматизированном, либо не на автоматизированном учете. Получив данные от сетевых компаний, сравнив показатели, мы выявили отклонения ИП Урбаева, ИП Аюшиев и другие порядка 30 компаний за период в течении 01 года 09 месяцев порядка 3 000 000 руб. убытков, недоплаченных ООО "Энергосбыт+". Это не могло быть технической ошибкой, поскольку это показания приборов учета, там выгружается конкретный файл из данных приборов учета, он может отправляться как в адрес гарантирующего поставщика, также сбытовым компаниям по показаниям, потребленным за расчетный период. К примеру, они ставили объем мощности равный 101 по своим ведомостям в адрес ООО "Энергосбыт+", по данным, предоставленным ООО "Энергосбыт+" ежемесячно должны были выставлять эти данные на оплату. По факту должны были быть именно те данные, которые были определены потребителем, то есть, если он за месяц по счетчику потребил больше 158 кВт, то в счете-фактуре, которая была должна выставляться нашей организацией в адрес ООО "Энергосбыт+" должна быть тоже равна 158 кВт. Это фактические показания потребленной электроэнергии, мощности, поэтому показывает прибор учета, т.к. физическая величина. У энергосбытовой организации ООО "Энергосбыт+" сбытовая надбавка не регулируется, она устанавливается на цены. У ООО "Энергосбыт+" с потребителями свободный рынок цен. С точки зрения экономической обоснованности, если они купили у гарантирующего поставщика электроэнергию за 1 руб., то они должны на этот 1 руб. установить свою сбытовую надбавку, условно 10 коп., при этом, физическая величина не может регулироваться, сбытовая надбавка устанавливается на цены.

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №1 от 13.04.2022 следует, что в ТП «Энергосбыт Бурятии» АО «Читаэнергосбыт» он работал с 2019 года по май 2021 г. В его должностные обязанности входило организация работы коммерческого департамента по взаимодействию с сетевыми организациями, урегулирование взаимоотношений по установлению тарифов для сетевых компаний с Республиканской службой по тарифам. ТП «Энергосбыт Бурятии», АО «Читаэнергосбыт» является гарантирующим поставщиком на территории Республики Бурятия электроэнергии с 01 июня 2014 г., единственной организацией, которая осуществляет покупку электрической энергии (мощности) для потребителей, также осуществляет взаимодействие с сетевыми организациями по поставке электроэнергии до потребителей, и ее продаже непосредственно потребителям, физическим и юридическим лицам, сбытовым организациям. ТП «Энергосбыт Бурятии», АО «Читаэнергосбыт» была проведена проверка по выявлению потерь (убытков) по неоплате потребителями за потребленную электроэнергию (мощность) в результате которой выявлены следующие факты: сбытовая организация ООО «Энергосбыт +» осуществляет покупку электрической энергии (мощности) у Общества в целях дальнейшей перепродажи потребителям, с которыми у нее имеются договорные отношения. ООО «Энергосбыт+» располагалась по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71А. Между Обществом и ООО «Энергосбыт+» был заключен договор купли-продажи электрической энергии №818-00017 от 01.01.2015 (далее Договор). В соответствии с п.1.1 Договора гарантирующий поставщик обязан осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется приобретать электрическую энергию (мощность) по настоящему Договору в целях ее продажи потребителям. Перечень потребителей приведен в Приложении 1 к Договору. С июля 2019 года ООО «Энергосбыт +» активно начало включать в договор новых потребителей. Проведя сравнение объемов потребления по потребителям за 2018 год пока потребители находились на расчетах в АО «Читаэнергосбыт» с объемами потребленной электроэнергии (мощности), полученными от ООО «Энергосбыт+» по потребителям после перехода в данную компанию, было выявлено отклонение в сторону снижения объемов потребления электрической энергии потребителями. Ежемесячно съем показаний осуществляется представителями сетевой компании, в целях проверки предоставляемых данных ООО «Энергосбыт+» в рабочем порядке в сентябре 2020 года были запрошены профили мощности с июня 2020 года по потребителям АО Бурятмебель, ООО Бурятмяспром, ИП Урбаева В.С., также при ежемесячном снятии показаний инспекцией Общества был произведен контрольный съем показаний и профиля мощности по ТЦ «Форум» (ИП Аюшиев В.Д.). По результатам полученных данных проведен анализ соответствия данных по почасовым объемам ООО «Энергосбыт+», в результате выявлены отклонения в сторону занижения приобретаемой мощности сбытовой компанией ООО «Энергосбыт+» у Гарантирующего поставщика на сумму около 3 млн. руб. Считает указанные действия Дегтяревой умышленными в отношении АО «ЧитаЭнергосбыт», такие технические ошибки невозможны. По копиям ведомости АО «Читаэнергосбыт» электропотребления за сентябрь 2020г. по потребителю База автомобилистов, 46 представленной в адрес ООО «Энергосбыт+» и счет фактуры от 30.09.2020 от ООО «Энергосбыт+» в адрес ООО «Фартуна трейд» пояснил, что по ведомости АО «Читаэнергосбыт» объем мощности равен 101, а по счет-фактуре объем мощности равен 158, выставленный объем мощности должен совпадать, т.к. это фактический объем потребленной электроэнергии (мощности) ООО «Фортуна тренд» за расчетный период сентябрь 2020 г., данные показания фиксируются расчетными приборами учета, и ежемесячно снимаются показания для произведения расчетов за потребленную энергию. Величина потребленной мощности ООО «Фартуна трейд» в количестве 158 должна быть приобретена ООО «Энергосбыт+» у Гарантирующего поставщика в том же количестве, что и потребил ООО «Фартуна трейд» в размере 158, а не 101. Сбытовая надбавка устанавливается на цену, а не на объем потребленной электроэнергии (мощности), данная разница не является сбытовой надбавкой (т. 14 л.д. 164-169).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №1 подтвердил.

Оглашенные по ходатайству защитника показания названного свидетеля без даты в томе 14 на л.д. 153-156 являются недопустимым доказательством, поскольку в нарушение ч. 3 ст. 166 УПК РФ протокол допроса свидетеля Свидетель №1 не содержит сведений о месте и дате следственного действия, должности, фамилии и инициалов лица, составившего протокол, в связи с чем, у суда отсутствуют основания заключить, что протокол составлен надлежащим должностным лицом. В связи с изложенным, суд не учитывает указанные показания свидетеля Свидетель №1 без даты, содержащиеся в т. 14 на л.д. 153-156 в качестве доказательств по уголовному делу.

Свидетель Свидетель №3 суду показал, что работал с Дегтяревой в "Энергосбыт+" с 2015 года по июнь 2018 года как по основному месту работы, по совместительству работал до сентября 2021 года, с Дегтяревой, Лукьяновой являются учредителями ООО "Энергосбыт+", расположенного по ул. Ботаническая, 71 А. Организация занималась продажей электроэнергии, которую приобретали у АО "Читаэнергосбыт" гарантирующего поставщика на основании договора купли-продажи электрической энергии, с помощью сетевых компаний электроэнергия транспортировалась до потребителя, часть передавалась напрямую самостоятельно, в другой части снимались показания по приборам учета. Показания, которые ООО «Энергосбыт+» снимал самостоятельно с приборов учета, он передавал Дегтяревой А.В. путем отправки на электронную почту, она уже сама направляла их в АО "Читаэнергосбыт" и сама занималась всеми расчетами. АО "Читаэнергосбыт" выставляло счет-фактуру и акт приема-передачи электрической энергии, на основании чего производилась оплата

Из оглашенных в связи с существенными противоречиями показаний свидетеля Свидетель №3 от 05.09.2021 следует, что с января 2015 года он работал в ООО «Энергосбыт+» в должности заместителя директора по развитию. Учредителями являлись он, Лукьянова Т.Л. и Дегтярева А.В. В июле 2018 года он ушел в ООО «Варистор» на должность генерального директора. В апреле 2021 года он уволился и переехал на постоянное место жительства в Москву. ООО «Энергосбыт+» - энергосбытовая организация, которая продает электрическую энергию потребителям. Фактический и юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Ботаничская. На момент трудовой деятельности в ООО «Энергосбыт+» штат сотрудников составлял 5 человек. Свидетель №6, Дегтярева А.В., Свидетель №4, Свидетель №48 А.В. и он. Свидетель №4 являлась начальником отдела сбыта, бухгалтером являлась Свидетель №48 А.В. В его должностные обязанности входило юридическое сопровождение общества. Заработная плата составляла около 105 000 руб. Изначально он имел доступ к электронной почте, компьютерной сети. Его рабочее место находилось в офисе Общества, там же где сидела Свидетель №6, адрес электронной почты e-sbitplus@mail.ru доступ закрыт в 2018 году. У ООО «Энергосбыт+» было около 130 потребителей. Электрическую энергию ООО «Энергосбыт+» приобретало у ГП АО «Читаэнергосбыт», после чего перепродавало потребителям. ООО «Энергосбыт+» работали с сетевыми компаниями ООО «Варистор», МРСК «Сибири». Он выезжал к 3 потребителям, а именно ООО «Разноопторг», ООО «Фортуна» и ЗАО «Стальмост», остальные потребители передавали показания либо сами, либо сетевая организация. Данные сведения он передавал лично Дегтяревой А.В. Потребители либо сетевая организация предавали сведения по приборам учета по электронной почте, либо нарочно. Данными по часовкам (мощности) Дегтярева А.В. занималась единолично, никто не вникал в данную деятельность. Конвертацией показаний, которые направляли сетевые компании ежемесячного, для придания новой формы, для отправки в адрес АО «Читаэнергосбыт» занималась Дегтярева А.В., как это делалось ему не известно (т. 13 л.д. 177-182).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №3 подтвердил, пояснив, что передавал Дегтяревой А.В. показания по ООО «Разноопторг», ООО «Фортуна» и ЗАО «Стальмост» до июня 2018 года.

Свидетель Свидетель №36 суду показала, что работает заместителем начальника департамента судебной защиты «НП Совет рынка» по взаимосвязи торговли на оптовом и розничном рынке производителей электроэнергии. Определение и правовой статус гарантирующего поставщика электроэнергии предусмотрен законом об электроэнергетике, Правилами оптового рынка, Основными положениями функционирования розничных рынков электрической энергии, иными нормативно-правовыми актами. Гарантирующий поставщик – энергсбытовая организация, которая поставляет электричество своим потребителям на розничном рынке, покупая ее на оптовом рынке. Статус гарантирующего поставщика присваивается организации, которая осуществляет энергосбытовую деятельность и обязана заключить договор энергоснабжения, договор купли-продажи, поставки электрической энергии, мощности с любым обратившимся к ней потребителем электрической энергии либо с лицом, действующим от своего имени или от имени потребителя электрической энергии и в интересах указанного потребителя электрической энергии и желающим приобрести электрическую энергию. Договоры, заключаемые потребителями с гарантирующим поставщиком электроэнергии, носят публичный характер. Гарантирующий поставщик продает электроэнергию по тарифам, тарифы на электрическую энергию, поставляемую гарантирующим поставщиком потребителям подлежат государственному регулированию. Присваивается и лишаются статуса гарантирующего поставщика только по решению Минэнерго России или решением уполномоченного органа субъекта РФ. Гарантирующий поставщик – особая сбытовая организация, деятельность которой регламентирована законодательством. Сбытовая организация - это энергоснабжающая организация, которая приобретает электроэнергию на оптовом, либо розничном рынке и продает электроэнергию своим потребителям, но их договоры с потребителями не являются публичными, это обычные гражданско-правовые договоры купли-продажи, либо поставки электрической энергии. Сбытовые компании более свободны в выборе потребителей, в определении цены на электроэнергию, в определении размера своей сбытовой надбавки. В отличие от гарантирующего поставщика деятельность энергосбытовых компаний не подлежит детальной регламентации государством, прибыль энергосбытовой компании складывается от продажи электрической энергии, сбытовая надбавка. Сбытовая надбавка рассчитывается в соответствии с правилами розничного рынка, утвержденными Постановлениями Правительства № 442, 1178, 1179, а также подзаконными нормативными актами. Сбытовые компании свободны в определении сбытовых надбавок в своей деятельности, их выручку обеспечивают другие расходы, экономически для привлечения клиентов сбытовые компании устанавливают более низкую сбытовую надбавку, чем гарантирующий поставщик, цены для потребителей нерегулируемые.

Свидетель Свидетель №37 суду показала, что работает начальником отдела продаж и сводной части «Энергосбыт Бурятии» АО "Читаэнергосбыт" с апреля 2020 года, в обязанности входит расчет составляющих тарифов, предельных уровней нерегулируемых цен на покупку электроэнергии по договорам АО "Читаэнергосбыт", размещение информации на официальном сайте АО "Читаэнергосбыт", предоставление сводной отчетности. Для первой ценовой категории предельный уровень нерегулируемых цен состоит из 4 составляющих: средневзвешенная нерегулируемая цена покупки электрической энергии, цена на услуги на передаче, составляющая цена инфраструктурных организаций, сбытовая надбавка. Из них сбытовая надбавка утверждается приказом РСТ, услуги инфраструктуры считают каждый месяц в зависимости от данных, которые предоставляет коммерческий оператор. Услуги по передаче применяются согласно приказу РСТ в зависимости от уровня движения включения потребителей. Средневзвешенная цена покупки электрической энергии считают ежемесячно. Эта формула прописана в Постановлении Правительства № 442, а формула, которой более удобно пользоваться в Постановлении Правительства № 1179. По потребителям, выбравшим 3 ценовую категорию, применяется мощность покупки, прописанная в п. 95 Постановления Правительства № 442 о расчете величины мощности, оплачиваемой на розничном рынке потребителям, покупателям за расчетный период определяется как среднеарифметическое значение часовых объемов потребления электрической энергии потребителем в часы, определенные коммерческим оператором в соответствии с правилами оптового рынка, установленным системным оператором плановых часов пиковой нагрузки, в рабочие дни расчетного периода для определения объема фактического пикового потребления гарантирующего поставщика, обслуживающего такого потребителя, покупателя, опубликованное коммерческим оператором в соответствии с правилами оптового рынка. Мы пользуемся указанной формулировкой. Она осуществляла расчеты, проверку объемов в целом, по ООО "Энергосбыт+" вопросов за период 2019-2020 г.г. не возникало. Если с 2019 по 2020 г.г. "Читаэнергосбыт" недополучило денежные средства за мощность с потребителей 3 ценовой категории, это не компенсируется за счет потребителей 1 ценовой категории, т.к. энергосбытовая компания приобрела один объем мощности, а продали по той же цене другие объемы. Гарантирующий поставщик пользуется правилами применения регулируемых цен. С ООО "Энергосбыт+" был заключен договор, обязательным условием которого является объем покупки электрической энергии (мощности) по договору, как сбытовая компания заключает договор купли-продажи в интересах потребителей, т.е. потребитель выбирает ценовую категорию, искаженная подсудимой мощность повлияла на расчет цены, и эту цену применяли для потребителей.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №37 следует, что в должности состоит с 01.04.2021, в должностные обязанности входит расчет предельных уровней нерегулируемых цен для первой ценовой категории и размещение информации на сайте АО «Читаэнергосбыт» (далее Общество) и т.д. Генеральным директором Общества является Голиков А.В., юридический адрес: г. Чита, ул. Бабушкина, д. 38. В г. Улан-Удэ, расположено территориальное подразделение «Энергосбыт Бурятии» руководителем которого является заместитель генерального директора – директор территориального подразделения Свидетель №46, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, д. 5, по указанному адресу находится её рабочее место, кабинет № 9. Между ООО «Энергосбыт+» и Обществом 01.01.2015 заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017, согласно которому Общество обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности), а ООО «Энергосбыт+» обязуется принимать и оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Деятельность в сфере энергетики регламентируется ФЗ № 35 от 26.03.2003 «Об электроэнергетике», постановлением Правительства РФ от 04.05.2012 № 442 «О функционировании розничных рынков электрической энергии, полном и (или) частичном ограничении режима потребления электрической энергии». На основании порядка определения и применения гарантирующими поставщиками нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), утвержденных постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1179 (далее Правила) гарантирующий поставщик – Общество определяет расчет средневзвешенной нерегулируемой цены на электрическую энергию (мощность), используемую для расчета предельного уровня нерегулируемых цен для первой ценовой категории за расчетный период. Расчет производится по формуле № 3 Правил пункт 4(1) и состоит из четырех составляющих: 1) средневзвешенная нерегулируемая цена на электрическую энергию на оптовом рынке, определенная коммерческим оператором для соответствующего гарантирующего поставщика по результатам конкурентных отборов на сутки вперед и для балансирования системы в соответствии с настоящими Правилами в отношении расчетного периода (m), рублей/МВт x ч; 2) коэффициент оплаты мощности потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по первой ценовой категории, определяемый гарантирующим поставщиком за расчетный период (m) по формуле (4), 1/час; 3) средневзвешенная нерегулируемая цена на мощность на оптовом рынке, определенная коммерческим оператором оптового рынка для соответствующего гарантирующего поставщика в соответствии с настоящими Правилами в отношении расчетного периода (m), руб./МВт; 4) величина изменения средневзвешенной нерегулируемой цены на электрическую энергию (мощность) за расчетный период (m), используемая в расчете средневзвешенной нерегулируемой цены на электрическую энергию (мощность) по формуле (3), связанная с учетом данных за предыдущие расчетные периоды в случаях, предусмотренных 1 и 3 составляющих указанной формулы Обществу для расчета дает Администратор торговой системы (АТС) путем размещения на сайте. 4 составляющая (перерасчет) проводится только по решениям суда, в основном не используется. Вторую составляющую рассчитывает Общество по формуле №4, которая состоит в следующем: - объем фактического пикового потребления гарантирующего поставщика за расчетный период (m) на оптовом рынке, определенный коммерческим оператором, опубликованный на официальных сайтах коммерческого оператора и гарантирующего поставщика в сети Интернет, МВт; - величина мощности, соответствующей покупке электрической энергии гарантирующим поставщиком у производителей электрической энергии (мощности), в том числе у собственников и иных законных владельцев объектов микрогенерации, на розничных рынках в соответствии с Основными положениями функционирования розничных рынков электрической энергии за расчетный период (m), МВт (в ред. Постановления Правительства РФ от 02.03.2021 № 299); - сумма величин мощности, оплачиваемой на розничном рынке за расчетный период (m) потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 2 - 6 ценовым категориям, опубликованная на официальном сайте гарантирующего поставщика в сети Интернет, МВт; - объем потребления мощности в соответствующий расчетный период (m) населением и приравненными к нему категориями потребителей, равный установленным значениям для соответствующего гарантирующего поставщика в утвержденном сводном прогнозном балансе производства и поставок электрической энергии (мощности) в рамках Единой энергетической системы России по субъектам РФ для расчетного периода (m), МВт. (в ред. Постановления Правительства РФ от 28.12.2020 № 2319); - фактический объем потребления электрической энергии гарантирующего поставщика за расчетный период (m) на оптовом рынке, определяемый коммерческим оператором и опубликованный на официальных сайтах коммерческого оператора и гарантирующего поставщика в сети Интернет, МВт x ч; - объем покупки электрической энергии гарантирующим поставщиком у производителей электрической энергии (мощности) на розничных рынках, в том числе у собственников и иных законных владельцев объектов микрогенерации, в соответствии с Основными положениями функционирования розничных рынков электрической энергии за расчетный период (m), МВт x ч (в ред. Постановления Правительства РФ от 02.03.2021 № 299); - сумма объемов потребления электрической энергии за расчетный период (m) потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 2 - 6 ценовым категориям, опубликованных на официальном сайте гарантирующего поставщика в сети Интернет, МВт x ч; - объем потребления электрической энергии населением и приравненными к нему категориями потребителей, равный установленным значениям для соответствующего гарантирующего поставщика в утвержденном сводном прогнозном балансе производства и поставок электрической энергии (мощности) в рамках Единой энергетической системы России по субъектам РФ для расчетного периода (m), МВт x ч. Если рассматривать указанную формулу на примере, то в расчете коэффициента оплаты мощности потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по первой ценовой категории, определяемый гарантирующим поставщиком за расчетный период (m) по формуле (4), 1/час участвуют объемы по всем ценовым категориям и населению, кроме первой ценовой категории. Так если за общий объем покупки мы к примеру, возьмем 300 млн кВт*ч в расчетном периоде (месяц), то из этих 300 млн кВт*ч они отнимают объемы по всем ценовым категориям (2-6) и населению, остаток приходится на первую ценовую категорию в расчете коэффициента оплаты мощности. Далее такая же схема расчета мощности, то есть, если за общий объем покупки мощности они к примеру, возьмут 05 млн кВт в расчетном периоде (месяц), то из 0,5 млн кВт они отнимают объемы мощности по всем ценовым категориям (2-6) и населению, остаток приходится на первую ценовую категорию в расчете коэффициента оплаты мощности. После чего считается сам коэффициент оплаты мощности – мощность, которая остается по первой ценовой категории делится на объем электрической энергии, полученный по первой ценовой категории. Так полагается, что в сумму величин мощности, оплачиваемой на розничном рынке за расчетный период (m) потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 2 - 6 ценовым категориям, опубликованная на официальном сайте гарантирующего поставщика в сети Интернет, МВт (расчет остатка мощности по первой ценовой категории) входит объем мощности в т.ч. представленной ООО «Энергосбыт+» по 3 ценовой категории, а т.к. ей известно, что указанные данные были искажены путем занижения объемов электрической энергии в часы пиковой нагрузки, но при этом потребителям со стороны ООО «Энергосбыт+» были выставлены большие объемы мощности. В связи с чем, на момент расчета каждого месяца за период с 2019 по 2020 годы, при расчете по указанным формулам были взяты объемы мощности, представленные ООО «Энергосбыт+», Обществу на тот момент об искажении указанных данных известно не было, поэтому брали объем указанный ООО «Энергосбыт+». Исходя из вышеизложенного, Общество самостоятельно завысить средневзвешенную нерегулируемую цену на электрическую энергию (мощность), используемую для расчета предельного уровня нерегулируемых цен для первой ценовой категории за расчетный период, не может. Указанный факт проверен Федеральной антимонопольной службой России (ФАС) по обращению ООО «Энергосбыт+». В адрес Общества от ФАС пришел запрос о предоставлении данных по каждому расчетному месяцу за период с 2019 по 2020 годы, был подготовлен ответ, по результатам которого ФАС никаких нарушений при расчете за указанный период не выявил, что подтверждает соответствие расчета по формулам №№ 3,4 (т. 14 л.д. 170-175)

Оглашенные показания свидетель Свидетель №37 подтвердила.

Свидетель Свидетель №44 суду показала, что в её обязанности входит проверка сообщений, заявлений на предмет выявления признаков нарушения антимонопольного законодательства РФ в действиях хозяйствующих субъектов. В рамках рассмотрения заявления ООО "Энергосбыт+" в отношении АО "Читаэнергосбыт", поступившего в конце 2021 года в связи с односторонним расторжением договора купли-продажи, данные вопросы исследовались Бурятским УФАС, установлено, что был заключен договор между сбытовой компанией ООО "Энергосбыт+" и гарантирующим поставщиком АО "Читаэнергосбыт" купли-продажи электрической энергии. ООО "Энергосбыт+" считал, что нет оснований для одностороннего расторжения договора у гарантирующего поставщика, поскольку размер задолженности на момент расторжения оспаривался в Арбитражном суде, не было актов сверки, ссылались на признаки нарушения ст.10 Закона о защите конкуренции, т.е. злоупотребления положением со стороны гарантирующего поставщика. Действия АО "Читаэнергосбыт" были проверены на предмет соблюдения пунктов основных положений деятельности на розничных рынках, нарушений в действиях АО "Читаэнергосбыт" по одностороннему расторжению договора не установлено, ООО "Энергосбыт+" было отказано в возбуждении дела о нарушении антимонопольного законодательства в части одностороннего расторжения договора купли-продажи. Иных обращений не было, были дополнения, ООО "Энергосбыт+" приводил доводы, что потребители стали уходить и ООО "Энергосбыт+" считал, что это ограничение конкуренции на рынке купли-продажи электрической энергии, что АО "Читаэнергосбыт" незаконно забрали у них потребителей.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №44 следует, что с 2005 года в её должностные обязанности входит осуществление контроля и надзора за соблюдением хозяйствующими субъектами 135-ФЗ «О защите конкуренции» и 38-ФЗ «О рекламе», проведение внутриведомственных правовых экспертиз и т.д. Начальником Управления федеральной антимонопольной службы по Республике Бурятия (Бурятское УФАС России) является ФИО №13, юридический адрес: г. Улан-Удэ, ул. Ленина, д. 55. Между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт» 01 января 2015 г. заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017, указанная информация известна Бурятскому УФАС России в связи с периодическим проведением анализа состояния конкуренции на товарном рынке купли-продажи электрической энергии в границах Республики Бурятия. На основании имеющихся сведений, в рамках проведенного анализа ООО «Энергосбыт+» ненадлежащим образом исполняло условия указанного выше договора, неоднократно поступали в отношении ООО «Энергосбыт+» обращения от сетевых компаний, потребителей в связи с возникшими между ними отношениями в рамках заключенных договоров. 29.09.2021 от ООО «Энергосбыт+» в их адрес поступило обращение по факту нарушения антимонопольного законодательства и привлечения АО «Читаэнергосбыт» к ответственности, установленной ст. 9.15 КоАП РФ. Указанное обращение в соответствии с п. 3.18 Административного регламента ФАС по исполнению государственной функции по осуществлению контроля за соблюдением стандартов раскрытия информации субъектами оптового и розничных рынков электрической энергии, заявление, материалы, указывающие на признаки нарушения законодательства РФ о стандартах раскрытия информации, рассматриваются соответствующим территориальным органом по месту совершения нарушения субъектами розничных рынков электрической энергии либо по месту нахождения юридического лица, в отношении которого подается заявление. В связи с чем указанное обращение было направлено по подведомственности в Забайкальское УФАС России. О принятом решении в Бурятское УФАС не сообщалось. Далее, 24 ноября 2021 г. от ООО «Энергосбыт+» в их адрес поступило обращение по факту незаконного расторжения в одностороннем порядке АО «Читаэнергосбыт» вышеуказанного договора с 08.12.2021 в отсутствие актов сверок взаиморасчетов и вступивших в законную силу судов. 24.01.2022 ими был дан ответ об отсутствии нарушений антимонопольного законодательства в действиях АО «Читаэнергосбыт» на основании абз. 8 п. 15 442 Постановления Правительства РФ, которым не предусмотрено наличие документов, подтверждающих неисполнение или ненадлежащее исполнение энергосбытовой организацией обязательств по оплате электрической энергии не в виде актов сверок взаиморасчетов или вступившего в законную силу решения судов, уведомления об отказе Гарантирующего поставщика от исполнения договора направляется в соответствии с п.п. 53, 106 указанного установления Правительства. То есть, АО «Читаэнергосбыт» была реализована банковская гарантия, предоставленная ООО «Энергосбыт+», которая не была возобновлена в течении 30 дней, в связи с чем у АО «Читаэнергосбыт» возникли основания для одностороннего расторжения вышеуказанного договора. На этом основании ООО «Энергосбыт+» было отказано в возбуждении дела в отношении АО «Читаэнергосбыт» о нарушении антимонопольного законодательства в связи с отсутствием признаков нарушения в соответствии с п. 2 ч. 9 ст. 44 135-ФЗ (т. 14 л.д. 187-197).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №44 подтвердила.

Свидетель Свидетель №46 суду показал, что в АО "Читаэнергосбыт" с июля 2020 г. до утверждения на должность исполнял обязанности с ноября 2019 года заместитель генерального директора – директор отделения «Энергосбыт Бурятии» территориальное подразделение АО "Читаэнергосбыт". В период занимаемой должности в конце 2020 года по его поручению Свидетель №47 в ходе разбирательства выявили нарушение со стороны ООО "Энергосбыт+", выявили разницу конечных расчетов с АО "Читаэнергосбыт" и потребителями, блок безопасности обратился по данному факту в правоохранительные органы. По итогам проводилась экспертиза, расчеты, примерно в конце 2021 года с учетом дебиторской задолженности более 2-х месяцев, в одностороннем порядке поставили вопрос о расторжении договора купли-продажи в соответствии с п.53 Постановления № 442, начались судебные разбирательства. Расчетами занималась Представитель потерпевшего, помнит, что сумма составляла более 10 000 000 руб. с 2019 года. Он встречался с Дегтяревой А.В., говорили о реструктуризации задолженности в устном порядке.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №46 следует, что на указанной должности находится с июля 2020 года, до утверждения на должность исполнял обязанности с ноября 2019 года. В его должностные обязанности входит общее руководство территориальным подразделением, кадровые вопросы, организационные вопросы и т.д. согласно устава АО «Читаэнергосбыт» (далее Общество) и должностной инструкции. В октябре 2020 года, точную дату не помнит, отдел экономической безопасности Общества доложил о факте недополучения денежных средств от ООО «Энергосбыт+» за поставленную электрическую энергию (мощность) за 2019-2020 гг. Он поручил разобраться, посчитать примерную сумму причинного материального ущерба и принять меры по поводу обращения с заявлением в органы внутренних дел. 03.11.2020 Свидетель №47– начальником отдела экономической безопасности направлено заявление Начальнику ОЭБиПК УМВД России по г. Улан-Удэ, в котором просил провести проверку финансово-хозяйственной деятельности ООО «Энергосбыт+» на предмет наличия в действиях указанной компании признаков ст. 159 УК РФ. Представителем Общества назначена по доверенности Представитель потерпевшего В настоящее время в Арбитражном суде Республики Бурятия рассматриваются дела по поводу одностороннего расторжения договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) от 01.01.2015 между Обществом и ООО «Энергосбыт+», которое расторгли 08.12.2021 в связи с неисполнением обязательств по договору, а также по взысканию задолженности. В настоящее время дело по расторжению договора находится на стадии первой инстанции, в перспективе будет удовлетворено в пользу Общества, с учетом соблюдения законодательства при одностороннем расторжении договора. 16.05.2022 Дегтярева А.В. – учредитель ООО «Энергосбыт+», директором в настоящее время не является, написала смс-сообщение с просьбой встречи по вопросам дел в Арбитражном суде РБ, которую он назначил на 17.05.2022. В 14 часов Дегтярева А.В. пришла в офис Общества, присутствовали Свидетель №47 и Свидетель №34 Дегтярева начала с того, что для дальнейшего рассмотрения дел в Арбитражном суде ей необходимо повторно запросить у Общества ведомости электропотребления за период май и июнь 2021 года, сославшись на то, что их изъяли сотрудники полиции, далее перешла на тему урегулирования договорных отношений. В целях возобновления договорных отношений по поставке электрической энергии (мощности) в ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. было предложено реструктуризировать образовавшуюся задолженность по состоянию на 08.12.2021 (в настоящее время сумма задолженности составляет более 30 000 000 руб). То есть Дегтярева признала своё неисполнение обязательств по указанному выше договору, попросила сделать рассрочку, хотела продолжить дальнейшее взаимодействие по поставке, говорила, что её организация хочет работать, сохранить рабочие места. В итоге Дегтяревой был дан ответ о том, что, если она хочет урегулировать споры, ей необходимо в письменном виде обратиться в Общество со своими предложениями и её обращение будет рассмотрено официально. Более она в Общество не обращалась, письмо возможно поступало, однако он до настоящего времени его не видел (т. 14 л.д. 198-202).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №46 подтвердил, пояснив, что сумма ущерба по уголовному делу вне обязательств по счетам-фактурам согласно акта сверки в т. 18 на л.д. 20, касается другого дела.

Из оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №39 следует, что в ООО «ДСК» он работал около 7 лет, уволился в 2021 году, работал на должности электрика, в его должностные обязанности входило бесперебойное обеспечение тепло-, электроснабжением и другие. Руководителем ООО «ДСК» (далее Общество) является ФИО №14, юридический адрес: г. Иркутск, ул. Багратиона, д. 44, офис 24, рабочее место находилось по месту расположения базы в зависимости от места осуществления работ Общества. 01.01.2019 между Обществом и ООО «Энергосбыт+» заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 041. На основании договора поставщик обязуется осуществлять продажу электрической энергии (мощности) Потребителю по точкам поставки, указанным в Приложении №1, потребитель обязуется оплачивать приобретаемую электрическую энергию (мощность). Согласно данного договора Общество рассчитывается с ООО «Энергосбыт+» по первой и третьей ценовой категории с момента заключения договора по настоящее время. В договоре про ценовую категорию прописано в приложении №1 до 20 числа каждого месяца Общество должно оплатить за потребленную электрическую энергию прошлого месяца. От ООО «Энергосбыт» в адрес ООО «ДСК» после 13-15 числа каждого месяца поступает счет-фактура и счет на оплату, сотрудники делают сверку объемов, которые дали свидетелю ПАО «Россети Сибири» и ООО «Энергосбыт+», если верно, то принимают счет-фактуру к учету. Расчетный счет, согласно договора был открыт в банке ВТБ24 (ПАО) № 40702810039110007826. Платежи проводятся в онлайн программе банков. Перевод происходит напрямую с расчетного счета Общества на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951. Споров с ООО «Энергосбыт+» не было. Общество занимается строительством автомобильных работ, поэтому договоров заключаются много, в зависимости от расположения участка дороги, на котором осуществляются работы. С ООО «Энергосбыт+» Общество не работало на постоянной основе. На момент заключения договора № 041 работало две базы в Кабанском районе с четырьмя точками поставки и вторая база вблизи п. Оронгой Иволгинского района трасса А340 44 км, расчет по указанной точке осуществлялся по третьей ценовой категории, п. 5 Приложения. Оригиналов документов в офисе г.Иркутска не было, все общение между ООО «Энергосбыт+» и Обществом производилось дистанционно (т.14 л.д. 67-73).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №38 следует, что в Ассоциации (НП Совет рынка) работает с 2010 года, на указанной должности находится с 2021 года, в его должностные обязанности входит мониторинг ценовых и объемных параметров розничного рынка, вопросы прогнозирования розничных рынков и т.д. Что касается общих и правовых вопросов организации деятельности Ассоциации (НП Совет Рынка), на них ответит юрист Свидетель №36 Ему для обозрения представлены почасовые профили мощности ООО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» (далее «УУППО», запрошенные у сетевой компании ПАО «Россети Сибирь», почасовые профили мощности «УУППО», изъятые в АО «Читаэнергосбыт», направленные в их адрес от ООО «Энергосбыт+». Установлено, что в почасовом профиле мощности «УУППО», запрошенном в ПАО «Россети Сибирь» 01.07.2020 в 01.00 ч. потребленная энергия равна 83,5200000 кВт*ч. - в почасовом профиле мощности «УУППО», направленном АО «Читаэнергосбыт» от ООО «Энергосбыт+» по прибору учета № 1225079 01.07.2020 в 01.00 ч. потребленная энергия равна 183,5200000 кВт*ч. Установлено, что в почасовом профиле мощности «УУППО», запрошенном в ПАО «Россети Сибирь» 01.07.2020 в 02.00 ч. потребленная энергия равна 70,080 кВт*ч. - в почасовом профиле мощности «УУППО», направленном АО «Читаэнергосбыт» от ООО «Энергосбыт+» по прибору учета № 1225079 01.07.2020 в 02.00 ч. потребленная энергия равна 170,080 кВт*ч. При этом установлено, что в почасовом профиле мощности «УУППО», запрошенном у ПАО «Россети Сибирь» 06.07.2020 в 07.00 ч. потребленная энергия равна 452,40 кВт*ч. - в почасовом профиле мощности «УУППО»направленном в АО «Читаэнергосбыт» от ООО «Энергосбыт+» по прибору учета № 1225079 06.07.2020 в 07.00 ч. потребленная энергия равна 252,40 кВт*ч. Представленная форма передачи данных в виде таблицы установлена согласно договора купли-продажи (поставки) электрической энергии от 01.01.2015, заключенного между ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт». На вопрос следователя: исходя из указанного примера, может ли он пояснить - можно ли корректировать почасовой профиль мощности при передаче данных от сбытовой организации гарантирующему поставщику, повлияет ли такая корректировка на объем мощности при расчете последней гарантирующим поставщиком, может ли такая корректировка данных являться техническими ошибками, каким образом такая корректировка данных может отразиться на счет-фактурах, направленных от АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+», и на счет-фактурах, направленных от ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителя, ответил, что указанные вопросы относятся к предметной оценке документов, формируемых организациями в рамках взаимоотношений на розничном рынке, которые в Ассоциацию не предоставляются, касаются показателей операционной деятельности. Полагает, что такая оценка может быть дана экспертами или специалистами, обладающими соответствующим статусом, функциональным опытом и квалификацией. Работники Ассоциации такими компетенциями не обладают. Ему представлены копии ведомости АО «Читаэнергосбыт» электропотребления за июль 2020 г. по потребителю «УУППО», представленная в адрес ООО «Энергосбыт+» и счет фактуру от 31.07.2020 от ООО «Энергосбыт+» в адрес «УУППО». По ведомости АО «Читаэнергосбыт» объем мощности равен 657, а по счет-фактуре объем мощности равен 802, на вопрос как он может объяснить такую разницу в объеме мощности, является ли указанная разница в объемах мощности сбытовой надбавкой, ответил, что указанную разницу в объемах в указанных документах объяснить не может, т.к. внутренняя деятельность организаций находится вне его компетенции. Является ли указанная разница в объемах мощности сбытовой надбавкой пояснить не может, т.к. не является участником взаимоотношений указанных организаций. На вопрос следователя: повлияет ли некорректные данные, направленные от ООО «Энергосбыт+» в АО «Читаэнергосбыт» на формирование тарифа потребителей 1 ценовой категории, ответил, что в соответствии с п. 4(2) Правил определения и применения гарантирующими поставщиками нерегулируемых цен на электрическую энергию (мощность), утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 29.12.2011 № 1179 (далее Правила), при расчете коэффициента оплаты мощности потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 1 ценовой категории, за расчетный период гарантирующий поставщик применяет объемы потребления электрической энергии потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 2 - 6 ценовым категориям, и величины мощности, оплачиваемой на розничном рынке потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по 2 - 6 ценовым категориям за такой расчетный период (указано в ответе Ассоциации «НП Совет рынка» от 08.10.2021 № СР-02/21-3932). Данный коэффициент участвует в формировании средневзвешенной цены на электрическую энергию и, соответственно, влияет на предельный уровень цены для 1 ценовой категории (п. 4, 4(1) Правил). На вопрос следователя: 06 сентября 2021 г. от ООО «Энергосбыт+» в адрес Ассоциации «НП Совет рынка» направлено письмо с целью устранения возникших разногласий ООО «Энергосбыт+» и АО «Читаэнергосбыт», на которое 08 октября 2021 г. НП «Совет рынка» направили ответ СР-02/21-3932, может ли он разъяснить суть запроса ООО «Энергосбыт+» и ответа Ассоциации, ответил, что в запросе ООО «Энергосбыт+» приводится утверждение о том, что смена ценовой категории потребителем на розничном рынке электрической энергии (мощности) и размер мощности, рассчитанной с третьей по шестую ценовые категории (в том числе неверно рассчитанной в связи с техническими ошибками) не влияет на прибыль гарантирующего поставщика. При этом, далее по тексту приведены выдержки из положений нормативных документов, из которых можно сделать вывод, что вопрос касается расчетной предпринимательской прибыли гарантирующего поставщика (величина, учитываемая при определении необходимой валовой выручки гарантирующего поставщика, используемой при расчете сбытовых надбавок). Что касается технических ошибок, в запросе не раскрывается информация, о каких именно ошибках идет речь. Обращает внимание, что ответ не касается взаимоотношений конкретных участников и конкретной ситуации. Вопросы, связанные с изменением данных коммерческого учета, качества этих данных в их ответе не рассматривались и не оценивались. Ответ содержит общие принципы ценообразования, установленные действующим законодательством в рамках запроса ООО «Энергосбыт+». Так в ответе Ассоциации «НП Совет рынка» от 08.10.2021 № СР-02/21-3932 говорится, что ценовая категория потребителя или ее изменение, а также размер мощности, рассчитанной с третьей по шестую категории не оказывают влияния на величину предпринимательской прибыли в соответствии с методологией ее расчета. При этом вопросы формирования иных экономических эффектов, помимо предпринимательской прибыли не рассматривались ввиду их отсутствия в запросе. В части влияния размера мощности, рассчитанной с третьей по шестую ценовые категории в ответе содержится нормативно закрепленный порядок расчета коэффициента оплаты мощности потребителями (покупателями), осуществляющими расчеты по первой ценовой категории. Исходя из методики расчета следует, что величина мощности, оплачиваемой всеми потребителями гарантирующему поставщику, в целом остается неизменной. Таким образом в письме рассмотрен вопрос формирования объемов только мощности и только в отношении гарантирующих поставщиков в соответствии с запросом. Вопрос влияния объемов потребления электрической энергии и (или) их распределения при изменении данных не рассматривался. На вопрос следователя: согласно позиции защитника Защитник-адвокат, указанное письмо Ассоциации «НП Совет рынка» от 08.10.2021 № СР-02/21-3932 является доказательством невиновности Дегтяревой А.В. (директора ООО «Энергосбыт+») по настоящему уголовному делу, может ли указанный ответ расцениваться как доказательство невиновности Дегтяревой А.В., пояснил, что ответ не содержит в себе оценки конкретных обстоятельств или действий кого-либо, т.к. не входит в полномочия Ассоциации «НП Совет рынка» и не являлось предметом запроса. На вопрос следователя: может ли ООО «Энергосбыт+» покупать электрическую энергию (мощность) у АО «Читаэнергосбыт» по третьей ценовой категории и продавать потребителю по первой ценовой категории, ответил, что гарантирующий поставщик определяет ценовую категорию для осуществления потребителем (покупателем в отношении потребителей) расчетов за электрическую энергию (мощность) в соответствии с порядком, изложенным в п. 97 Основных положений. В частности, для расчета по третьей ценовой категории должен выполняться ряд условий, в том числе согласно указанному пункту потребители могут выбрать третью ценовую категорию - в случае, если энергопринимающие устройства, в отношении которых приобретается электрическая энергия (мощность), оборудованы приборами учета, позволяющими измерять почасовые объемы потребления электрической энергии, при условии выбора одноставочного варианта тарифа на услуги по передаче электрической энергии. В соответствии с п. 2 ст. 40 Закона об электроэнергетике цены (тарифы) на электрическую энергию (мощность), поставляемую с 1 января 2011 г. потребителям электрической энергии энергосбытовыми организациями, не являющимися гарантирующими поставщиками, являются свободными, складываются под воздействием спроса и предложения и не подлежат государственному регулированию, за исключением случаев, для которых законом предусматривается государственное регулирование цен (тарифов) на электрическую энергию (мощность) (т. 14 л.д. 132-139).

Согласно заявления начальника отдела экономической безопасности АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №47 от 03.11.2020 (КУСП Дежурной части ОП №2 Управления МВД России по г. Улан-Удэ № 34751 от 03.11.2020 г.), просит провести проверку деятельности ООО «Энергосбыт+» по факту причиненного ущерба гарантирующему поставщику АО «Читаэнергосбыт» ущерба по состоянию на 30.10.2020 за период с июля 2019 года на сумму 3 051 931, 84 руб. ввиду выявления умышленного занижения потребленной мощности новыми потребителями по предоставляемым ежемесячно данным ООО «Энергосбыт+» от реально потребленной мощности по данным расчетных приборов учета установленных у потребителей и выставляемых счет-фактур, ведомостей потребления электроэнергии от лица ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителей с приложением документов: доверенности представителя АО «Читаэнергосбыт» Свидетель №47, копии договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) 818-0017 от 01.01.2015 между ОАО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» (т. 1 л.д. 65-66, 67-86).

Согласно рапорта оперуполномоченного отдела ЭБ и ПК Управления МВД России по г. Улан-Удэ ФИО №15 от 29.12.2020 по результатам анализа соответствия данных по почасовым объемам ООО «Энергосбыт+» за 3 месяца выявлены отклонения в сторону занижения приобретаемой мощности сбытовой компанией ООО «Энергосбыт+» у гарантирующего поставщика на сумму 406 087,77 руб. Из анализа объемов потребления (мощности) потребителей, рассчитываемых по 3 ценовой категории, выявлены факты умышленного занижения потребленной мощности потребителей АО «Бурятмебель», ООО «Бурятмяспром», ИП Урбаева В.С., ИП Аюшиев В.Д. по предоставляемым ежемесячно данным ООО «Энергосбыт+» от реально потребленной мощности по данным расчетных приборов учета, установленных у потребителей и выставляемых счет-фактур, ведомостей потребления электроэнергии от лица ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителя. Проведенными мероприятиями установлено, что в действиях неустановленных сотрудников ООО «Энергосбыт+» усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (т. 1 л.д. 224-225).

Согласно письма начальника Управления МВД России по г. Улан-Удэ ФИО №16 от 24.06.2021 на основании ст. 11 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12.08.1995 № 144-ФЗ направлены результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В., проведенных по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71а для использования в качестве оснований для возбуждения уголовного дела. В результате ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по указанному адресу в помещении ООО «Энергосбыт+» по изъятым документам назначено исследование. Согласно справки № 8 об исследовании установлено, что за период с 01.01.2019 по 30.09.2020 ООО «Эергосбыт+» в адрес потребителей списка «рассчитываемых» по третьей ценовой категории (3ЦК) общая стоимость потребленной электроэнергии (мощности) составляет 125 446 046, 00 (с учетом НДС), общий объем потребленной электроэнергии – 57 599 588 кВт.ч, общая мощность потребленной электроэнергии 86 169, 0Мвт.ч. Исходя из сведений, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета счета 62 «расчеты с покупателями и заказчиками» и «Ведомости передачи показаний приборов учета электрической энергии и принятия полезного отпуска электрической энергии потребителям» ООО «Энергосбыт+», специалистом определена оплата поступившая от потребителей Списка за поставленную электроэнергию «рассчитываемую» по третьей ценовой категории, в разрезе по приборам учета на общую сумму 114 330 147, 97 руб. на расчетный счет № 40702810809160003951, открытый в Бурятском отделении № 8601 ПАО «Сбербанк». Исследование счет-фактур и ведомостей показало, что за период с 01.01.2019 по 30.09.2020 АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» по списку потребителей «рассчитываемых» по третьей ценовой категории (3ЦК) реализована электроэнергия на общую сумму 63 780 775,01 руб. общей реализованной электроэнергии – 50 110 481,14 кВт.ч. общая мощность реализованной электроэнергии 57 885 Мвт. В ходе расчета установлено, что отклонение по общему объему потребленной электроэнергии и общему объему потребленной мощности в количественном и стоимостном выражении составляет: общий объем потребленной электроэнергии – 172 089,43 кВт.ч, общей стоимостью 99 711, 21 руб. Общий объем потребленной мощности – 16 751 мВт общей стоимостью – 9 115 218, 77 руб. Таким образом, в действиях директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В., усматриваются признаки преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ (т. 3 л.д. 1-2).

Согласно постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания. Следователю или в суд от 24.06.2021 начальником Управления МВД России по г. Улан-Удэ ФИО №16 предоставлены в СЧ СУ МВД по Республике Бурятия результаты ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71а в помещении ООО «Энергосбыт+»: рапорт о проведении ОРМ на 2 листах, распоряжение № 25 от 11.12.2020 о проведении ОРМ на 2 листах, акт обследования от 11.12.2020 на 4 листах, протокол изъятия от 11.12.2020 на 3 листах, акт копирования компьютерной информации от 11.12.2020 на 1 листе, справка об исследовании документов № 43 от 22.04.2021 на 13 листах, приложение № 1 к справке об исследовании на 194 листах, приложение № 2 к справке об исследовании на 52 листах (т. 3 л.д. 3-4 с приложением на л.д. 5-16).

Согласно заключения эксперта № 2/638 от 30.05.2022, расхождение в натуральном и стоимостном выражении между объемом потребления (мощности) электрической энергии, фактически поставленной от ООО «Энергосбыт+», рассчитываемой по третьей ценовой категории, и объёмом потребления (мощности) электрической энергии, приобретенной у гарантирующего поставщика АО «Читаэнергосбыт» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 по следующим потребителям составило:

ООО «Авто Дом»

мощность 3цк	август	2019	0,20
мощность 3цк	ноябрь	2019	1,00
мощность 3цк	декабрь	2019	1,00

ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС»

мощность 3цк	апрель	2019	6
мощность 3цк	май	2019	9
мощность 3цк	июнь	2019	9
мощность 3цк	июль	2019	10
мощность 3цк	сентябрь	2019	137
мощность 3цк	октябрь	2019	100
мощность 3цк	ноябрь	2019	106
мощность 3цк	декабрь	2019	109
мощность 3цк	январь	2020	106
мощность 3цк	февраль	2020	89
мощность 3цк	март	2020	121
мощность 3цк	апрель	2020	110
мощность 3цк	май	2020	53
мощность 3цк	июнь	2020	50
мощность 3цк	июль	2020	76
мощность 3цк	август	2020	81
мощность 3цк	сентябрь	2020	96

ИП Аюшиев В.Д.

мощность 3цк	февраль	2019	191
мощность 3цк	март	2019	171
мощность 3цк	апрель	2019	158
мощность 3цк	май	2019	209
мощность 3цк	июнь	2019	63
мощность 3цк	июль	2019	115
мощность 3цк	август	2019	187
мощность 3цк	сентябрь	2019	197
мощность 3цк	октябрь	2019	169
мощность 3цк	ноябрь	2019	194
мощность 3цк	декабрь	2019	220
мощность 3цк	январь	2020	148
мощность 3цк	февраль	2020	117
мощность 3цк	март	2020	131
мощность 3цк	апрель	2020	24
мощность 3цк	май	2020	18
мощность Форум-2	май	2020
мощность 3цк	июнь	2020	117
мощность Форум-2	июнь	2020
мощность 3цк	июль	2020	72
мощность Форум-2	июль	2020
мощность 3цк	август	2020	96
мощность Форум-2	август	2020
мощность 3цк	сентябрь	2020	126
мощность Форум-2	сентябрь	2020
мощность 3цк	октябрь	2020	181
мощность Форум-2	октябрь	2020
мощность 3цк	ноябрь	2020	80

ООО «Байкальский Кирпичный Завод»

мощность 3ЦК	февраль	2019	51
мощность 3ЦК	март	2019	166
мощность 3ЦК	апрель	2019	111
мощность 3ЦК	май	2019	161
мощность 3ЦК	июнь	2019	50
мощность 3ЦК	июль	2019	23
мощность 3ЦК	август	2019	64
мощность 3ЦК	сентябрь	2019	37
мощность 3ЦК	октябрь	2019	123
мощность 3ЦК	ноябрь	2019	112
мощность 3ЦК	декабрь	2019	21
мощность 3ЦК	январь	2020	3
мощность 3ЦК	февраль	2020	27
мощность (по данным сч/фактуры)	март	2020	77
мощность (по данным сч/фактуры)	апрель	2020	79
мощность 3ЦК	май	2020	31
мощность 3ЦК	июнь	2020	7
мощность 3ЦК	июль	2020	11
мощность 3ЦК	август	2020	2
мощность 3ЦК	сентябрь	2020	18
мощность 3ЦК	октябрь	2020	24
мощность 3ЦК	ноябрь	2020	1

ООО «БУРЯТМЯСПРОМ»

мощность 3цк	апрель	2019	276	479,87033	132 444,21	200
мощность 3цк	май	2019	390	473,48474	184 659,05	105
мощность 3цк	июнь	2019	503	585,16405	294 337,52	128
мощность 3цк	июль	2019	495	527,89479	261 307,92	265
мощность 3цк	август	2019	459	554,41106	254 474,68	171
мощность 3цк	сентябрь	2019	331	539,72392	178 648,62	278
мощность 3цк	октябрь	2019	426	533,46	227 253,96	210
мощность 3цк	ноябрь	2019	308	531,51097	163 705,38	287
мощность 3цк	декабрь	2019	361	531,87383	192 006,45	188
мощность 3цк	январь	2020	407	530,32917	215 843,97	205
мощность 3цк	февраль	2020	364	538,75071	196 105,26	163
мощность 3цк	март	2020	427	532,18002	227 240,87	95
мощность 3цк	апрель	2020	416	582,26375	242 221,72	101
мощность 3цк	май	2020	520	557,9417	290 129,68	100
мощность 3цк	июнь	2020	706	585,15686	413 120,74	118
мощность 3цк	август	2020	700	642,57972	449 805,80	36
мощность 3цк	сентябрь	2020	420	603,0338	253 274,20	72
мощность 3цк	октябрь	2020	341	583,45915	198 959,57	180
мощность 3цк	ноябрь	2020	328	597,23466	195 892,97	53

ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания»

мощность 3цк	февраль	2019	40
мощность 3цк	март	2019	76
мощность 3цк	апрель	2019	117,2
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	май	2019	74
мощность 3цк	июнь	2019	31
мощность 3цк	июль	2019	31
мощность 3цк	август	2019	65
мощность 3цк	сентябрь	2019	93
мощность 3цк	октябрь	2019	87
мощность 3цк	ноябрь	2019	63
мощность 3цк	декабрь	2019	98
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	январь	2020	48
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	февраль	2020	50
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	март	2020	45
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	апрель	2020	117
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	май	2020	30
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	июнь	2020	23
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	июль	2020	55
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	август	2020	42
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	сентябрь	2020	73
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	октябрь	2020	2

ПАО «Бурятмебель»

мощность	ноябрь	2019	87
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	декабрь	2019	105
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	январь	2020	124
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	февраль	2020	93
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	март	2020	59
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	апрель	2020	65
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	май	2020	32
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	июнь	2020	11
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность	июль	2020	11
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность 15597471 (по данным допроса)
мощность	август	2020	15
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность 15597471 (по данным допроса)
мощность	сентябрь	2020	33
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность 15597471 (по данным допроса)
мощность	октябрь	2020	95
мощность 15597213 (по данным допроса)
мощность 15597652 (по данным допроса)
мощность 15597471 (по данным допроса)
мощность	ноябрь	2020	93

ООО «Друза»

мощность, 3цк	ноябрь	2019	90
мощность, 3цк	декабрь	2019	159
мощность, 3цк	январь	2020	94
мощность, 3цк	февраль	2020	89
мощность, 3цк	март	2020	184
мощность, 3цк	апрель	2020	167
мощность, 3цк	май	2020	151
мощность, 3цк	июнь	2020	50
мощность, 3цк	июль	2020	133
мощность, 3цк	август	2020	62
мощность, 3цк	сентябрь	2020	245
мощность, 3цк	октябрь	2020	177
мощность	ноябрь	2020	94

ООО «ДСК»

мощность, 3 цк	август	2019	136
мощность, 3 цк	сентябрь	2019	59
мощность, 3 цк	октябрь	2019	27
мощность, 3 цк	ноябрь	2019	54
мощность, 3 цк	декабрь	2019	34
мощность, 3 цк	февраль	2020	15
мощность, 3 цк	март	2020	36
мощность, 3 цк	апрель	2020	14
мощность, 3 цк	май	2020	28
мощность, 3 цк	июнь	2020	15
мощность, 3 цк	июль	2020	17
мощность, 3 цк	август	2020	8
мощность, 3 цк	сентябрь	2020	40
мощность	октябрь	2020	20
мощность	ноябрь	2020	16
мощность	декабрь	2020	34

АО «Закаменск»

мощность, 3цк	июль	2019	403
мощность, 3цк	август	2019	392
мощность, 3цк	сентябрь	2019	442
мощность, 3цк	октябрь	2019	313
мощность, 3цк	ноябрь	2019	755
мощность, 3цк	декабрь	2019	791
мощность, 3цк	январь	2020	259
мощность, 3цк	февраль	2020	164
мощность, 3цк	март	2020	210
мощность, 3цк	апрель	2020	422
мощность, 3цк	май	2020	189
мощность, 3цк	июнь	2020	47
мощность, 3цк	июль	2020	165
мощность, 3цк	август	2020	164
мощность, 3цк	сентябрь	2020	141

ООО «Леспромсервис»

мощность 3цк	январь	2019	4
мощность 3цк	февраль	2019	62
мощность 3цк	март	2019	33
мощность 3цк	апрель	2019	78
мощность 3цк	май	2019	29
мощность 3цк	июнь	2019	9
мощность 3цк	июль	2019	14
мощность 3цк	август	2019	44
мощность 3цк	сентябрь	2019	26
мощность 3цк	октябрь	2019	44
мощность 3цк	ноябрь	2019	6
мощность 3цк	январь	2020	30
мощность 3цк	февраль	2020	19
мощность 3цк	март	2020	1
мощность 3цк	апрель	2020	1
мощность 3цк	сентябрь	2020	20
мощность 3цк	октябрь	2020	2

ООО «Персей»

мощность 3цк	май	2019	27
мощность 3цк	июнь	2019	36
мощность 3цк	июль	2019	100
мощность 3цк	август	2019	64
мощность 3цк	сентябрь	2019	61
мощность 3цк	октябрь	2019	91
мощность 3цк	ноябрь	2019	101
мощность 3цк	декабрь	2019	71
мощность 3цк	январь	2020	79
мощность 3цк	февраль	2020	49
мощность 3цк	март	2020	68
мощность 3цк	апрель	2020	129
мощность 3цк	май	2020	70
мощность 3цк	июнь	2020	42
мощность 3цк	июль	2020	61
мощность 3цк	август	2020	46
мощность 3цк	сентябрь	2020	141
мощность 3цк	октябрь	2020	165

ООО Племенной завод «Николаевский»

мощность	январь	2019	33
мощность	февраль	2019	42
мощность	апрель	2019	68
мощность	июнь	2019	157
мощность	июль	2019	184
мощность	август	2019	132
мощность	сентябрь	2019	119
мощность	октябрь	2019	85
мощность	ноябрь	2019	100
мощность	декабрь	2019	187
мощность	январь	2020	101
мощность	февраль	2020	73
мощность	март	2020	96
мощность	апрель	2020	66
мощность	май	2020	44
мощность	июнь	2020	110
мощность	июль	2020	107
мощность	август	2020	57
мощность	сентябрь	2020	54
мощность	октябрь	2020	187
мощность	ноябрь	2020	94

ООО «РАЗНООПТТОРГ-К»

мощность 3цк	январь	2019	17
мощность 3цк	февраль	2019	42
мощность 3цк	март	2019	19
мощность 3цк	апрель	2019	18
мощность 3цк	май	2019	8
мощность 3цк	сентябрь	2019	7
мощность 3цк	октябрь	2019	20
мощность 3цк	ноябрь	2019	5
мощность 3цк	декабрь	2019	32
мощность 3цк	январь	2020	15
мощность 3цк	февраль	2020	10
мощность 3цк	март	2020	5
мощность 3цк	апрель	2020	4
мощность 3цк	май	2020	1
мощность 3цк	сентябрь	2020	10
мощность 3цк	октябрь	2020	3

ООО «ТАН»

мощность 3 цк	июль	2019	109
мощность 3 цк	сентябрь	2019	5
мощность 3 цк	октябрь	2019	163
мощность 3 цк	ноябрь	2019	196
мощность 3 цк	декабрь	2019	113
мощность 3 цк	январь	2020	50
мощность 3 цк	февраль	2020	31
мощность 3 цк	март	2020	22
мощность 3 цк	апрель	2020	22
мощность 3 цк	май	2020	10
мощность 3 цк	июль	2020	115
мощность 3 цк	сентябрь	2020	70
мощность 3 цк	октябрь	2020	101
мощность	ноябрь	2020	1

ИП Урбаева В.С.

мощность	июнь	2020	4
мощность (по данным допроса)
мощность	июль	2020	9
мощность (по данным допроса)
мощность	август	2020	39
мощность (по данным допроса)
мощность	сентябрь	2020	48
мощность (по данным допроса)
мощность	октябрь	2020	3

АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение»

мощность 3 цк	январь	2019	110
мощность 3 цк	февраль	2019	131
мощность 3 цк	март	2019	83
мощность 3 цк	апрель	2019	73
мощность 3 цк	май	2019	48
мощность 3 цк	июнь	2019	45
мощность 3 цк	июль	2019	186
мощность 3 цк	август	2019	64
мощность 3 цк	сентябрь	2019	96
мощность 3 цк	октябрь	2019	91
мощность 3 цк	ноябрь	2019	79
мощность 3 цк	декабрь	2019	125
мощность 3 цк	январь	2020	84
мощность 3 цк	февраль	2020	89
мощность 3 цк	март	2020	68
мощность 3 цк	апрель	2020	22
мощность 3 цк	май	2020	33
мощность 3 цк	июнь	2020	5
мощность 3 цк	июль	2020	145
мощность 3 цк	август	2020	30
мощность 3 цк	сентябрь	2020	5
мощность 3 цк	октябрь	2020	101
мощность 3 цк	ноябрь	2020	99

ООО «Фортуна Трейд»

мощность 3цк	январь	2019	66
мощность 3цк	февраль	2019	105
мощность 3цк	март	2019	53
мощность 3цк	апрель	2019	42
мощность 3цк	май	2019	88
мощность 3цк	июнь	2019	6
мощность 3цк	июль	2019	40
мощность 3цк	август	2019	25
мощность 3цк	сентябрь	2019	15

ООО «ФОРТУНА трейд»

мощность 3 цк	октябрь	2019	48
мощность 3 цк	ноябрь	2019	90
мощность 3 цк	декабрь	2019	105
мощность 3 цк	январь	2020	85
мощность 3 цк	февраль	2020	56
мощность 3 цк	март	2020	44
мощность 3 цк	апрель	2020	18
мощность 3 цк	май	2020	10
мощность 3 цк	июнь	2020	17
мощность 3 цк	июль	2020	66
мощность 3 цк	август	2020	9
мощность 3 цк	сентябрь	2020	57
мощность 3 цк	октябрь	2020	40

Сумма поступлений денежных средств на расчетные счета ООО «Энергосбыт+» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 составила в том числе:

1. на расчетный счет ООО «Энергосбыт+» №40702810809160003951, открытый в ПАО «Сбербанк» составила 359 401 892 руб. 39 коп., в том числе от:

- ООО «Авто Дом» в размере 1 828 248,77 руб.;

- ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС» в размере 7 302 292,52 руб.;

- ИП Аюшиев В.Д. в размере 24 346 481,41 руб.;

- ООО «Байкальский Кирпичный Завод» в размере 5 626 954,14 руб.;

- ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания» в размере 8 979 710,64 руб.;

- ПАО «Бурятмебель» в размере 4 255 178,53 руб.;

- ООО «БУРЯТМЯСПРОМ» в размере 13 163 994,41 руб.;

- ООО «Друза» в размере 12 824 354,30 руб.;

- ООО «ДСК» в размере 4 028 806,57 руб.;

- АО «Закаменск» в размере 25 323 675,24 руб.;

- ООО «Леспромсервис» в размере 3 794 742,23 руб.;

- ООО «Персей» в размере 6 168 900,83 руб.;

- ООО Племенной завод «Николаевский» в размере 13 712 801,07 руб.;

- ООО «РАЗНООПТТОРГ-К» в размере 1 783 661,29 руб.;

- ООО «ТАН» в размере 15 827 007,70 руб.;

- ИП Урбаевой В.С. в размере 4 256 381,91 руб.;

- АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение» в размере 11 897 936,54 руб.;

- ООО «Фортуна Трейд» (ИНН 0326518366) в размере 1 942 883,62 руб.;

- ООО «ФОРТУНА трейд» (ИНН 0323411030) в размере 2 986 522,93 руб.

Сумма расходования денежных средств с расчетных счетов ООО «Энергосбыт+» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 составила в том числе:

- с расчетного счета ООО «Энергосбыт+» № 40702810809160003951, открытого в ПАО «Сбербанк» составила 359 182 406 руб. 88 коп., в том числе следующим получателям:

- Акционерное Общество «Читаэнергосбыт» в размере 203 903 839,98 руб. (т. 7 л.д. 226-274).

Согласно заключения эксперта № 4/20 от 07.06.2022, расхождение электрической энергии (мощности) в разрезе потребителей, установленных в результате судебной бухгалтерской экспертизы от 30.05.2022 № 2/638 из расчета цен, отраженных в ведомостях электропотребления выставленных АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+» за период с 01.01.2019 по 31.12.2020, в том числе по потребителям:

ООО «Авто Дом»

мощность 3цк	август	2019	0,20	554,41125	110,88
мощность 3цк	ноябрь	2019	1,00	531,51105	531,51
мощность 3цк	декабрь	2019	1,00	531,87379	531,87

ООО «АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС»

мощность 3цк	апрель	2019	6	479,87033	2 879,22
мощность 3цк	май	2019	9	473,48474	4 261,36
мощность 3цк	июнь	2019	9	585,16405	5 266,48
мощность 3цк	июль	2019	10	527,89479	5 278,95
мощность 3цк	сентябрь	2019	137	539,72392	73 942,18
мощность 3цк	октябрь	2019	100	533,46000	53 346,00
мощность 3цк	ноябрь	2019	106	531,51097	56 340,16
мощность 3цк	декабрь	2019	109	531,87383	57 974,25
мощность 3цк	январь	2020	106	530,32917	56 214,89
мощность 3цк	февраль	2020	89	538,75071	47 948,81
мощность 3цк	март	2020	121	532,18002	64 393,78
мощность 3цк	апрель	2020	110	582,26375	64 049,01
мощность 3цк	май	2020	53	557,9417	29 570,91
мощность 3цк	июнь	2020	50	646,13796	32 306,90
мощность 3цк	июль	2020	76	585,15686	44 471,92
мощность 3цк	август	2020	81	642,57972	52 048,96
мощность 3цк	сентябрь	2020	96	603,0338	57 891,24

ИП Аюшиев В.Д.

мощность 3цк	февраль	2019	191	478,47727	91 389,16
мощность 3цк	март	2019	171	494,64319	84 583,99
мощность 3цк	апрель	2019	158	479,87033	75 819,51
мощность 3цк	май	2019	209	473,48474	98 958,31
мощность 3цк	июнь	2019	63	585,16405	36 865,34
мощность 3цк	июль	2019	115	527,89479	60 707,90
мощность 3цк	август	2019	187	554,41106	103 674,87
мощность 3цк	сентябрь	2019	197	539,72392	106 325,61
мощность 3цк	октябрь	2019	169	533,4600	90 154,74
мощность 3цк	ноябрь	2019	194	531,51097	103 113,13
мощность 3цк	декабрь	2019	220	531,87383	117 012,24
мощность 3цк	январь	2020	148	530,32917	78 488,72
мощность 3цк	февраль	2020	117	538,75071	63 033,83
мощность 3цк	март	2020	131	532,18002	69 715,58
мощность 3цк	апрель	2020	24	582,26375	13 974,33
мощность 3цк	май	2020	18	557,942	10 042,96
мощность 3цк	июнь	2020	117	646,13796	75 598,14
мощность 3цк	июль	2020	72	585,15686	42 131,29
мощность 3цк	август	2020	96	642,57972	61 687,65
мощность 3цк	сентябрь	2020	126	603,0338	75 982,26
мощность 3цк	октябрь	2020	181	583,45916	105 606,11
мощность 3цк	ноябрь	2020	80	597,23466	47 778,77

ООО «Байкальский Кирпичный Завод»

мощность 3ЦК	февраль	2019	51	478,47727	24 402,34
мощность 3ЦК	март	2019	166	494,64319	82 110,77
мощность 3ЦК	апрель	2019	111	479,87033	53 265,61
мощность 3ЦК	май	2019	161	473,48474	76 231,04
мощность 3ЦК	июнь	2019	50	585,16405	29 258,20
мощность 3ЦК	июль	2019	23	527,89479	12 141,58
мощность 3ЦК	август	2019	64	554,41106	35 482,31
мощность 3ЦК	сентябрь	2019	37	539,72392	19 969,79
мощность 3ЦК	октябрь	2019	123	533,46	65 615,58
мощность 3ЦК	ноябрь	2019	112	531,51097	59 529,23
мощность 3ЦК	декабрь	2019	21	531,87383	11 169,35
мощность 3ЦК	январь	2020	3	530,32917	1 590,99
мощность 3ЦК	февраль	2020	27	538,75071	14 546,27
мощность 3ЦК	март	2020	77	532,18002	40 977,86
мощность 3ЦК	апрель	2020	79	582,26375	45 998,84
мощность 3ЦК	май	2020	31	557,9417	17 296,19
мощность 3ЦК	июнь	2020	7	646,13796	4 522,97
мощность 3ЦК	июль	2020	11	585,15686	6 436,73
мощность 3ЦК	август	2020	2	642,57972	1 285,16
мощность 3ЦК	сентябрь	2020	18	603,0338	10 854,61
мощность 3ЦК	октябрь	2020	24	583,45915	14 003,02
мощность 3ЦК	ноябрь	2020	1	597,23466	597,23

ООО «БУРЯТМЯСПРОМ»

мощность 3цк	апрель	2019	200	479,87033	95 974,07
мощность 3цк	май	2019	105	473,48474	49 715,90
мощность 3цк	июнь	2019	128	585,16405	74 901,00
мощность 3цк	июль	2019	265	527,89479	139 892,12
мощность 3цк	август	2019	171	554,41106	94 804,29
мощность 3цк	сентябрь	2019	278	539,72392	150 043,25
мощность 3цк	октябрь	2019	210	533,46	112 026,60
мощность 3цк	ноябрь	2019	287	531,51097	152 543,65
мощность 3цк	декабрь	2019	188	531,87383	99 992,28
мощность 3цк	январь	2020	205	530,32917	108 717,48
мощность 3цк	февраль	2020	163	538,75071	87 816,37
мощность 3цк	март	2020	95	532,18002	50 557,10
мощность 3цк	апрель	2020	101	582,26375	58 808,64
мощность 3цк	май	2020	100	557,9417	55 794,17
мощность 3цк	июнь	2020	118	585,15686	69 048,51
мощность 3цк	август	2020	36	642,57972	23 132,87
мощность 3цк	сентябрь	2020	72	603,0338	43 418,43
мощность 3цк	октябрь	2020	180	583,45915	105 022,65
мощность 3цк	ноябрь	2020	53	597,23466	31 653,44

ООО «Бурятская мясоперерабатывающая компания»

мощность 3цк	февраль	2019	40	478,47727	19 139,09
мощность 3цк	март	2019	76	494,64319	37 592,88
мощность 3цк	апрель	2019	117,2	479,87033	56 240,80
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	май	2019	74	473,48474	35 037,87
мощность 3цк	июнь	2019	31	585,16405	18 140,09
мощность 3цк	июль	2019	31	527,89479	16 364,74
мощность 3цк	август	2019	65	554,41106	36 036,72
мощность 3цк	сентябрь	2019	93	539,72392	50 194,32
мощность 3цк	октябрь	2019	87	533,46	46 411,02
мощность 3цк	ноябрь	2019	63	531,51097	33 485,19
мощность 3цк	декабрь	2019	98	531,87383	52 123,64
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	январь	2020	48	530,32917	25 455,80
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	февраль	2020	50	538,75071	26 937,54
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	март	2020	45	532,18002	23 948,10
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	апрель	2020	117	582,26375	68 124,86
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	май	2020	30	557,9417	16 738,25
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	июнь	2020	23	646,13796	14 861,17
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	июль	2020	55	585,15686	32 183,63
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	август	2020	42	642,57972	26 988,35
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	сентябрь	2020	73	603,0338	44 021,47
мощность 3цк (по данным сч/фактуры)	октябрь	2020	2	583,45915	1 166,92

ПАО «Бурятмебель»

мощность	ноябрь	2019	87	531,51097	46 241,45
мощность	декабрь	2019	105	531,87382	55 846,75
мощность	январь	2020	124	530,32917	65 760,82
мощность	февраль	2020	93	538,7507	50 103,82
мощность	март	2020	59	532,18002	31 398,62
мощность	апрель	2020	65	582,26375	37 847,14
мощность	май	2020	32	557,9417	17 854,13
мощность	июнь	2020	11	646,13796	7 107,52
мощность	июль	2020	11	585,15686	6 436,73
мощность	август	2020	15	642,57972	9 638,70
мощность	сентябрь	2020	33	603,0338	19 900,12
мощность	октябрь	2020	95	583,45915	55 428,62
мощность	ноябрь	2020	93	597,23466	55 542,82

ООО «Друза»

мощность 3цк	ноябрь	2019	90	531,51097	47 835,99
мощность 3цк	декабрь	2019	159	531,87383	84 567,94
мощность 3цк	январь	2020	94	530,32917	49 850,94
мощность 3цк	февраль	2020	89	538,75071	47 948,81
мощность 3цк	март	2020	184	532,18002	97 921,12
мощность 3цк	апрель	2020	167	582,26375	97 238,05
мощность 3цк	май	2020	151	557,9417	84 249,20
мощность 3цк	июнь	2020	50	646,13796	32 306,90
мощность 3цк	июль	2020	133	585,15686	77 825,86
мощность 3цк	август	2020	62	642,57972	39 839,94
мощность 3цк	сентябрь	2020	245	603,0338	147 743,28
мощность 3цк	октябрь	2020	177	583,45915	103 272,27
мощность	ноябрь	2020	94	597,23466	56 140,06

ООО «ДСК»

мощность 3 цк	август	2019	136	554,41106	75 399,90
мощность 3 цк	сентябрь	2019	59	539,72392	31 843,71
мощность 3 цк	октябрь	2019	27	531,87384	14 360,59
мощность 3 цк	ноябрь	2019	54	531,51098	28 701,59
мощность 3 цк	декабрь	2019	34	531,87383	18 083,71
мощность 3 цк	февраль	2020	15	538,75071	8 081,26
мощность 3 цк	март	2020	36	532,18003	19 158,48
мощность 3 цк	апрель	2020	14	582,26375	8 151,69
мощность 3 цк	май	2020	28	557,9417	15 622,37
мощность 3 цк	июнь	2020	15	646,13796	9 692,07
мощность 3 цк	июль	2020	17	585,15686	9 947,67
мощность 3 цк	август	2020	8	642,57972	5 140,64
мощность 3 цк	сентябрь	2020	40	603,0338	24 121,35
мощность	октябрь	2020	20	583,45915	11 669,18
мощность	ноябрь	2020	16	597,23466	9 555,75
мощность	декабрь	2020	34	581,02611	19 754,89

АО «Закаменск»

мощность 3цк	июль	2019	403	527,89479	212 741,61
мощность 3цк	август	2019	392	554,41106	217 329,14
мощность 3цк	сентябрь	2019	442	539,72392	238 557,97
мощность 3цк	октябрь	2019	313	533,46	166 972,98
мощность 3цк	ноябрь	2019	755	531,51097	401 290,78
мощность 3цк	декабрь	2019	791	531,87383	420 712,20
мощность 3цк	январь	2020	259	530,32917	137 355,26
мощность 3цк	февраль	2020	164	538,75071	88 355,12
мощность 3цк	март	2020	210	532,18002	111 757,80
мощность 3цк	апрель	2020	422	582,26375	245 715,30
мощность 3цк	май	2020	189	557,9417	105 450,98
мощность 3цк	июнь	2020	47	646,13796	30 368,48
мощность 3цк	июль	2020	165	585,15686	96 550,88
мощность 3цк	август	2020	164	642,57972	105 383,07
мощность 3цк	сентябрь	2020	141	603,0338	85 027,77

ООО «Леспромсервис»

мощность 3цк	январь	2019	4	474,38052	1 897,52
мощность 3цк	февраль	2019	62	478,47727	29 665,59
мощность 3цк	март	2019	33	494,64319	16 323,23
мощность 3цк	апрель	2019	78	479,87033	37 429,89
мощность 3цк	май	2019	29	473,48474	13 731,06
мощность 3цк	июнь	2019	9	585,16405	5 266,48
мощность 3цк	июль	2019	14	527,89479	7 390,53
мощность 3цк	август	2019	44	554,41106	24 394,09
мощность 3цк	сентябрь	2019	26	539,72392	14 032,82
мощность 3цк	октябрь	2019	44	533,46	23 472,24
мощность 3цк	ноябрь	2019	6	531,51097	3 189,07
мощность 3цк	январь	2020	30	530,32917	15 909,88
мощность 3цк	февраль	2020	19	538,75071	10 236,26
мощность 3цк	март	2020	1	532,18002	532,18
мощность 3цк	апрель	2020	1	582,26375	582,26
мощность 3цк	сентябрь	2020	20	603,0338	12 060,68
мощность 3цк	октябрь	2020	2	583,45915	1 166,92

ООО «Персей»

мощность 3цк	май	2019	27	473,48474	12 784,09
мощность 3цк	июнь	2019	36	585,16405	21 065,91
мощность 3цк	июль	2019	100	527,89479	52 789,48
мощность 3цк	август	2019	64	554,41106	35 482,31
мощность 3цк	сентябрь	2019	61	539,72392	32 923,16
мощность 3цк	октябрь	2019	91	533,46	48 544,86
мощность 3цк	ноябрь	2019	101	531,51097	53 682,61
мощность 3цк	декабрь	2019	71	531,87383	37 763,04
мощность 3цк	январь	2020	79	530,32917	41 896,00
мощность 3цк	февраль	2020	49	538,75071	26 398,78
мощность 3цк	март	2020	68	532,18002	36 188,24
мощность 3цк	апрель	2020	129	582,26375	75 112,02
мощность 3цк	май	2020	70	557,9417	39 055,92
мощность 3цк	июнь	2020	42	646,13796	27 137,79
мощность 3цк	июль	2020	61	585,15686	35 694,57
мощность 3цк	август	2020	46	642,57972	29 558,67
мощность 3цк	сентябрь	2020	141	603,0338	85 027,77
мощность 3цк	октябрь	2020	165	583,45915	96 270,76

ООО Племенной завод «Николаевский»

мощность	январь	2019	33	474,38052	15 654,56
мощность	февраль	2019	42	478,47727	20 096,05
мощность	апрель	2019	68	479,87033	32 631,18
мощность	июнь	2019	157	585,16405	91 870,76
мощность	июль	2019	184	527,89479	97 132,64
мощность	август	2019	132	554,41106	73 182,26
мощность	сентябрь	2019	119	539,72392	64 227,15
мощность	октябрь	2019	85	533,46	45 344,10
мощность	ноябрь	2019	100	531,51097	53 151,10
мощность	декабрь	2019	187	531,87383	99 460,41
мощность	январь	2020	101	530,32917	53 563,25
мощность	февраль	2020	73	538,75071	39 328,80
мощность	март	2020	96	532,18002	51 089,28
мощность	апрель	2020	66	582,26375	38 429,41
мощность	май	2020	44	557,9417	24 549,43
мощность	июнь	2020	110	646,13796	71 075,18
мощность	июль	2020	107	585,15686	62 611,78
мощность	август	2020	57	642,57972	36 627,04
мощность	сентябрь	2020	54	603,0338	32 563,83
мощность	октябрь	2020	187	583,45915	109 106,86
мощность	ноябрь	2020	94	597,23466	56 140,06

ООО «РАЗНООПТТОРГ-К»

мощность 3цк	январь	2019	17	474,38052	8 064,47
мощность 3цк	февраль	2019	42	478,47727	20 096,05
мощность 3цк	март	2019	19	494,64319	9 398,22
мощность 3цк	апрель	2019	18	479,87033	8 637,67
мощность 3цк	май	2019	8	473,48474	3 787,88
мощность 3цк	сентябрь	2019	7	539,72392	3 778,07
мощность 3цк	октябрь	2019	20	533,46000	10 669,20
мощность 3цк	ноябрь	2019	5	531,51097	2 657,55
мощность 3цк	декабрь	2019	32	531,87383	17 019,96
мощность 3цк	январь	2020	15	530,32917	7 954,94
мощность 3цк	февраль	2020	10	538,75071	5 387,51
мощность 3цк	март	2020	5	532,18002	2 660,90
мощность 3цк	апрель	2020	4	582,26375	2 329,06
мощность 3цк	май	2020	1	557,9417	557,94
мощность 3цк	сентябрь	2020	10	603,03380	6 030,34
мощность 3цк	октябрь	2020	3	583,45915	1 750,38

ООО «ТАН»

мощность 3 цк	июль	2019	109	527,89479	57 540,53
мощность 3 цк	сентябрь	2019	5	539,72392	2 698,62
мощность 3 цк	октябрь	2019	163	533,46	86 953,98
мощность 3 цк	ноябрь	2019	196	531,51097	104 176,15
мощность 3 цк	декабрь	2019	113	531,87383	60 101,74
мощность 3 цк	январь	2020	50	530,32917	26 516,46
мощность 3 цк	февраль	2020	31	538,75071	16 701,27
мощность 3 цк	март	2020	22	532,18002	11 707,96
мощность 3 цк	апрель	2020	22	582,26375	12 809,80
мощность 3 цк	май	2020	10	557,9417	5 579,42
мощность 3 цк	июль	2020	115	585,15686	67 293,04
мощность 3 цк	сентябрь	2020	70	603,0338	42 212,37
мощность 3 цк	октябрь	2020	101	583,45915	58 929,37
мощность	ноябрь	2020	1	597,23466	597,23

ИП Урбаева В.С.

мощность	июнь	2020	4	646,13796	2 584,55
мощность	июль	2020	9	585,15686	5 266,41
мощность	август	2020	39	642,57972	25 060,61
мощность	сентябрь	2020	48	603,0338	28 945,62
мощность	октябрь	2020	3	583,45915	1 750,38

АО «Улан-Удэнское приборостроительное производственное объединение»

мощность 3 цк	январь	2019	110	474,38052	52 181,86
мощность 3 цк	февраль	2019	131	478,47727	62 680,52
мощность 3 цк	март	2019	83	494,64319	41 055,38
мощность 3 цк	апрель	2019	73	479,87033	35 030,53
мощность 3 цк	май	2019	48	473,48474	22 727,27
мощность 3 цк	июнь	2019	45	585,16405	26 332,38
мощность 3 цк	июль	2019	186	527,89479	98 188,43
мощность 3 цк	август	2019	64	554,41106	35 482,31
мощность 3 цк	сентябрь	2019	96	539,72392	51 813,50
мощность 3 цк	октябрь	2019	91	533,46	48 544,86
мощность 3 цк	ноябрь	2019	79	531,51097	41 989,37
мощность 3 цк	декабрь	2019	125	531,87383	66 484,23
мощность 3 цк	январь	2020	84	530,32917	44 547,65
мощность 3 цк	февраль	2020	89	538,75071	47 948,81
мощность 3 цк	март	2020	68	532,18002	36 188,24
мощность 3 цк	апрель	2020	22	582,26375	12 809,80
мощность 3 цк	май	2020	33	557,9417	18 412,08
мощность 3 цк	июнь	2020	5	646,13796	3 230,69
мощность 3 цк	июль	2020	145	585,15686	84 847,74
мощность 3 цк	август	2020	30	642,57972	19 277,39
мощность 3 цк	сентябрь	2020	5	603,0338	3 015,17
мощность 3 цк	октябрь	2020	101	583,45915	58 929,37
мощность 3 цк	ноябрь	2020	99	597,23466	59 126,23

ООО «Фортуна Трейд»

мощность 3цк	январь	2019	66	474,38052	31 309,11
мощность 3цк	февраль	2019	105	478,47727	50 240,11
мощность 3цк	март	2019	53	494,64319	26 216,09
мощность 3цк	апрель	2019	42	479,87033	20 154,55
мощность 3цк	май	2019	88	473,48474	41 666,66
мощность 3цк	июнь	2019	6	585,16405	3 510,98
мощность 3цк	июль	2019	40	527,89479	21 115,79
мощность 3цк	август	2019	25	554,41106	13 860,28
мощность 3цк	сентябрь	2019	15	539,72392	8 095,86

ООО «ФОРТУНА трейд»

мощность 3 цк	октябрь	2019	48	533,46	25 606,08
мощность 3 цк	ноябрь	2019	90	531,51097	47 835,99
мощность 3 цк	декабрь	2019	105	531,87383	55 846,75
мощность 3 цк	январь	2020	85	530,32917	45 077,98
мощность 3 цк	февраль	2020	56	538,75071	30 170,04
мощность 3 цк	март	2020	44	532,18002	23 415,92
мощность 3 цк	апрель	2020	18	582,26375	10 480,75
мощность 3 цк	май	2020	10	557,9417	5 579,42
мощность 3 цк	июнь	2020	17	646,13796	10 984,35
мощность 3 цк	июль	2020	66	585,15686	38 620,35
мощность 3 цк	август	2020	9	642,57972	5 783,22
мощность 3 цк	сентябрь	2020	57	603,0338	34 372,93
мощность 3 цк	октябрь	2020	40	583,45915	23 338,37

(т. 8 л.д. 36-56).

Согласно заключению эксперта № 793 от 02.12.2021, рукописные записи, начинающиеся: «… ДСК – наш объем и цену Читы», расположенные на листе белой бумаги с размерами сторон 210х251 мм; рукописные записи, начинающиеся словами: «Леспромсервис - 67» и заканчивающиеся: «… Форум 399», расположенные на листе белой бумаги с размерами сторон 210х297 мм – выполнены Дегтяревой А.В. (т. 8 л.д. 82-85).

Из протокола осмотра места происшествия от 18.08.2021 следует, что осмотрен автомобиль марки «KIA SPORTAGE» государственный регистрационный знак Н 149 КХ 03 RUS. В ходе осмотра изъяты: справка о доходах и суммах налога физического лица за 2021 год от 08.02.2021 на 3 листах, справка о доходах и суммах налога физического лица за 2020 год от 08.01.2021 на 5 листах, справка работодателя от 25.06.2010 на 1 листе, автомобиль марки «KIA SPORTAGE» государственный регистрационный знак Н 149 КХ 03 RUS, ключи от автомобиля (т. 8 л.д. 88-97), осмотренные согласно протоколам осмотра предметов от 19.08.2021 (т. 9 л.д. 237-244, 255), осмотра предметов (документов) от 24.08.2021 (т. 10 л.д. 1-24, 25-26).

Согласно протокола осмотра места происшествия от 16.02.2022, осмотрен кабинет директора, расположенный по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71 А, помещение 2, в котором находилось рабочее место Дегтяревой А.В. (т. 8 л.д. 98 -104).

Из протокола обыска от 18.08.2021 следует, что в жилище Дегтяревой А.В. обнаружены и изъяты: мобильный телефон марки «IPhone XS MAX», денежные средства в сумме 71 600 руб. (т. 8 л.д. 110-113).

Согласно протокола обыска от 18.08.2022, в жилище Свидетель №49 обнаружены и изъяты: дополнительное соглашение от 01.03.2021 к трудовому договору № 21-ТД от «12» ноября 2020 г. на 1 листе, доверенность от 10.03.2021 на 1 листе, дополнительное соглашение от 18.06.2021 к трудовому договору № 21-ТД от «12» ноября 2020 г. на 1 листе, договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 03.08.2020 на 1 листе, флэш-карта черно-красного цвета марки «SanDisk» (т.8 л.д. 118-120).

Согласно протокола обыска от 18.08.2021, в жилище Свидетель №5 обнаружены и изъяты: картонная папка белого цвета с наименованием: «Приказы по тарифам 2019 г.» на 36 листах, тетрадь в обложке коричневого цвета с рукописными записями Свидетель №5 на 48 листах, полимерный пакет с документами на 21 листе, флэш-карта черно-фиолетового цвета марки «Transcend 8gb» (т. 8 л.д. 127-129).

Согласно протокола обыска от 18.08.2021, в жилище Свидетель №48 обнаружены и изъяты: справка работодателя от 13.04.2020 на 1 листе, приказ от 13.04.2020 № 5 ЛС на 1 листе, договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 25.02.2016 на 1 листе, соглашение к трудовому договору № 11-ТД от 25.02.2016 от 01.03.2017 на 1 листе, доверенность на 1 листе от 09.01.2020, приказ об уничтожении печати ООО «Энергосбыт» на 1 листе от 19.05.2020, акт об уничтожении печати и штампа № 1 от 19.05.2020 на 1 листе, уведомление о смене главного бухгалтера организации от 29.02.2016 на 1 листе, приказ о приеме работника на работу от 25.02.2016 на 1 листе с копией паспорта Свидетель №48 на 2 листах (т. 8 л.д. 144-148).

Согласно протокола обыска от 18.08.2021, в офисе ООО «Энергосбыт+», расположенном по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71А обнаружены и изъяты: полимерная папка в твердой обложке синего цвета с документами на 140 листах и 9 нотариальных документов, жесткий диск марки «ADATA» MSIP-REM-A99-AHV620 с USB -проводом черного цвета, системный блок марки «DEXP», папка скоросшиватель с наименованием: «Договоры ООО «Энергосбыт+» 2019 г.» на 254 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по личному составу» на 85 листах, папка скоросшиватель с наименованием: «Личные дела» на 169 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Договор купли-продажи 2015 г.» на 277 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по тарифам» на 180 листах, папка полимерная фиолетового цвета с документами на 205 листах, бумажный почтовый конверт формата А4 с документами на 8 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Октябрь от А до М 2019 год» на 346 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Октябрь от Н до Я 2019 год» на 268 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Ноябрь от А до М 2019 год» на 341 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Ноябрь от Н до Я 2019 год» на 295 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Декабрь от А до М 2019 год» на 338 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Декабрь от Н до Я 2019 год» на 291 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акт сверки с потребителями 1 квартал 2019 год» на 279 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок с потребителями II часть 2019 год» на 232 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок с потребителями II часть 2019 год» на 167 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от А до М 2019 год» на 295 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от Н до Я 2019 год» на 198 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от А до М 2019 год» на 305 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от Н до Я 2019 год» на 218 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от А до М 2019 год» на 285 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от Н до Я 2019 год» на 232 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от А до М 2019 год» на 322 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от Н до Я 2019 год» на 229 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от А до М 2019 год» на 285 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от Н до Я 2019 год» на 238 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от А до М 2019 год» на 349 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от Н до Я 2019 год» на 228 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от А до М 2019 год» на 351 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от Н до Я 2019 год» на 270 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от А до М 2019 год» на 367 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от Н до Я 2019 год» на 290 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от А до М 2019 год» на 337 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от Н до Я 2019 год» на 297 листах, картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Январь 2020» на 234 листах, картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Февраль 2020» на 228 листах, картонная папка белого цвета скоросшиватель с наименованием: «Март 2020» на 332 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Счета фактуры потребителей 2020 год (3)» на 273 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Май 2020» на 318 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июнь 2020 (2)» на 478 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июль 2020» на 341 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Август 2020» на 350 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Сентябрь 2020 (2)» на 512 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Октябрь 2020» на 371 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Ноябрь 20» на 379 листах, папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Декабрь 2020» на 503 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019 год» на 148 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019» на 307 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «Акт сверки 2019» на 196 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Январь 2019 год» на 247 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Февраль 2019 год» на 253 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Март 2019 год» на 281 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Апрель 2019 год» на 243 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Май 2019 год» на 268 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июнь 2019 год» на 264 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июль 2019 год» на 294 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Август 2019 год» на 285 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Сентябрь 2019 год» на 289 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Октябрь 2019 год» на 303 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Счет-фактуры, выданные за ноябрь 2019 г.» на 282 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Декабрь 2019 год» на 299 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№003» на 74 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 013 КП» на 90 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 019» на 91 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 039 КП» на 45 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 041» на 86 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 043 КП» на 133 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№374 КП» на 27 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 372» на 18 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «059» на 114 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «069» на 15 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 386» на 96 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «182» на 82 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «287» на 64 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 314» на 84 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 353 КП» на 17 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 113» на 24 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 360 КП» на 47 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 339 КП» на 110 листах, картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 336 КП» на 123 листах (т. 8 л.д. 158-167), осмотренные согласно протокола осмотра предметов (документов) от 18.09.2021 (т. 10 л.д. 35-59, 60-73).

Из протоколов выемки от 23.09.2021 следует, что у представителя потерпевшего Представитель потерпевшего изъяты две прошивки документов на 206 листах и на 287 листах (т. 9 л.д. 3-6), от 15.11.2021 изъяты прошивка документов на 101 листах, документы на 7 листах (т. 9 л.д. 9-12), от 01.12.2021 изъяты диск CD-R «Verbatim» с надписью: «Скрины», диск CD-R «Verbatim» с надписью: «Почасовки» (т. 9 л.д. 15-18), осмотренные согласно протокола осмотра предметов (документов) от 03.01.2022 (т. 10 л.д. 74-125, 126).

Из протоколов выемки от 18.01.2022 следует, что у представителя потерпевшего Представитель потерпевшего изъяты документы на 204 листах (т. 9 л.д. 25-34), от 23.09.2021 у свидетеля Свидетель №15 изъяты документы ООО «Разнооптторг-к» на 112 листах (т. 9 л.д. 42-53), от 29.09.2021 у свидетеля Свидетель №19 изъяты документы ООО «Бурятмяспром» на 102 листах (т. 9 л.д. 56-59), от 30.09.2021 у свидетеля Свидетель №20 изъяты документы ООО «БМПК» на 56 листах (т. 9 л.д. 63-68), от 07.10.2021 у свидетеля Свидетель №18 изъяты документы АО «У-У ППО» на 82 листах (т. 9 л.д. 73-78), от 27.10.2021 у свидетеля Свидетель №21 изъяты документы ООО «Авто Дом» на 83 листах (т. 9 л.д. 81-85), от 28.10.2021 у свидетеля Свидетель №22 изъяты документы ИП <данные изъяты>. на 188 листах (т. 9 л.д. 89-94), от 29.10.2021 у свидетеля Свидетель №23 изъяты документы ООО «ТАН» на 130 листах (т. 9 л.д. 102-110), от 01.11.2021 у свидетеля Свидетель №45 изъяты документы ИП Урбаевой В.С. на 78 листах (т. 9 л.д. 114-119), от 03.11.2021 у свидетеля Свидетель №24 изъяты документы ООО ПЗ «Николаевский» на 119 листах (т. 9 л.д. 122-125), от 16.11.2021 у свидетеля Свидетель №25 изъяты документы ООО «Фортуна трейд» на 160 листах (т. 9 л.д. 128-132), от 16.11.2021 у свидетеля Свидетель №26 изъяты документы ООО «Байкальский кирпичный завод» на 109 листах (т. 9 л.д. 135-138), от 06.12.2021 у свидетеля Свидетель №32 изъяты документы АО «Закаменск» на 85 листах (т. 9 л.д. 141-144), от 17.12.2021 у свидетеля Свидетель №27 изъяты документы ООО «Персей» на 100 листах (т. 9 л.д. 147-150), от 30.12.2021 у свидетеля Свидетель №28 изъяты документы ООО «Друза» на 85 листах (т. 9 л.д. 153-156), от 13.01.2022 у свидетеля Свидетель №29 изъяты документы ПАО «Бурятмебель» на 63 листах (т. 9 л.д. 159-162), от 13.01.2022 у свидетеля Свидетель №39 изъяты документы ООО «ДСК» на 59 листах (т. 9 л.д. 165-168), от 18.01.2022 у свидетеля Свидетель №51 изъяты документы ООО «Леспромсервис» на 72 листах (т. 9 л.д. 171-174), от 21.01.2022 у свидетеля Свидетель №31 изъяты договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 353 от 01.09.2018 на 8 листах (т. 9 л.д. 177-179), осмотренные согласно протокола осмотра предметов (документов) от 19.01.2022 (т. 10 л.д. 127-209, 210-211, 60-73). При осмотре документов от 03.01.2022 с участием представителя потерпевшего АО «Читаэнерго» Представитель потерпевшего, специалиста ФИО №17 заявлений и замечаний не поступило, к протоколу приложена фототаблица на 9 листах, скриншоты на 24 листах в распечатанном виде, диск со сводными таблицами.

Из протокола выемки от 13.01.2022 следует, что в ООО «Мэйл.Ру» изъяты: два DVD-R диска с исходящей и входящей информацией за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 с электронного почтового адреса <данные изъяты> (т. 9 л.д. 186-190), с электронного почтового адреса <данные изъяты>. (т. 9 л.д. 195-199).

Из протокола выемки от 24.02.2022 следует, что в офисе «Центральный» № 3910 АКБ «Авангард» ПАО изъято юридическое дело ООО «Энергосбыт+» (ИНН 0326527138) (т. 9 л.д. 206-210).

Из протокола выемки от 25.02.2022 следует, что в Бурятском отделении ПАО «Сбербанк» № 8601 изъято юридическое дело ООО «Энергосбыт+» (ИНН 0326527138) (т. 9 л.д. 216-220).

Из протокола выемки от 11.03.2022 следует, что в операционном офисе «Бурятский» ПАО Банк «ФК Открытие» изъято юридическое дело ООО «Энергосбыт+» (ИНН 0326527138) (т. 9 л.д. 226-230).

Из протокола выемки от 17.03.2022 следует, что у свидетеля Свидетель №47 изъят акт по результатам служебного расследования от 27.10.2020 на 4 листах (т. 9 л.д. 233-236).

    Из протокола осмотра предметов (документов) от 24.02.2022 следует, что осмотрены:

- дополнительное соглашение от 01.03.2021 к трудовому договору № 21-ТД от «12» ноября 2020 г. на 1 листе;

- доверенность на от 10.03.2021 одном листе;

- дополнительное соглашение от 18.06.2021 к трудовому договору № 21-ТД от «12» ноября 2020 г. на одном листе;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 03.08.2020 на одном листе;

- флэш-карта черно-красного цвета марки «SanDisk»;

- флэш-карта черно-фиолетового цвета марки «Transcend 8gb»;

- картонная папка белого цвета с наименованием: «Приказы по тарифам 2019 г.» на 36 листах;

- тетрадь в обложке коричневого цвета с рукописными записями Свидетель №5 на 48 листах;

- полимерный пакет с документами на 21 листе;

- приказ от 13 апреля 2020 года № 5 ЛС на 1 листе;

- договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 25.02.2016 на 1 листе;

- соглашение к трудовому договору № 11-ТД от 25.02.2016 г. от 01.03.2017 на 1 листе;

- доверенность на 1 листе № от 09.01.2020;

- приказ об уничтожении печати ООО «Энергосбыт» на 1 листе от 19.05.2020;

- акт об уничтожении печати и штампа № 1 от 19.05.2020 на 1 листе;

- уведомление о смене главного бухгалтера организации от 29.02.2016 на 1 листе;

- приказ о приеме работника на работу от 25.02.2016 на 1 листе с копией паспорта Свидетель №48 на 2 листах;

- системный блок марки «DEXP».

- жесткий диск марки «ADATA» MSIP-REM-A99-AHV620, USB -провод черного цвета;

- прошивка документов на 152 листах;

- прошивка документов на 296 листах;

- жесткий диск в корпусе белого цвета, марки «<данные изъяты> -провод черного цвета;

- два листа бумаги (черновики), выданные свидетелем Свидетель №5 в ходе очной ставки с подозреваемой Дегтяревой А.В. от 02.09.2021;

- договора купли-продажи (поставки) электрической энергии № 353 от 01.09.2018 на 8 листах (т. № 10 л.д. 60-73, т. 11 л.д. 1-357, 33-34).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 17.03.2022, осмотрены:

- юридическое дело ООО «Энергосбыт+» АКБ «Авангард» ПАО;

- юридическое дело ООО «Энергосбыт+» ПАО «Сбербанк»;

- юридическое дело ООО «Энергосбыт+» ПАО Банк «ФК Открытие»;

- флэш-карта в корпусе серебристого цвета (т. 12 л.д. 35-42, 43).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 01.04.2022, осмотрены: 6 электронных носителей - DVD-R дисков с исходящей и входящей информацией за период с 01.01.2019 по 31.12.2020 с электронных почтовых адресов: anna_tdn@mail.ru, esbitplus@mail.ru (т. 12 л.д. 44-51, л.д. 52).

Из протокола осмотра предметов (документов) от 20.04.2022 следует, что осмотрены:

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(68) НДФЛ» на 32 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(68) НДС» на 150 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(68) Налог на прибыль» на 35 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Статистика Бух. отчетности» на 53 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(69) Налоговая»;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(69) ФСС» на 28 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Договор купли-продажи 2015 г.» на 277 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Договор оказания услуг ООО «Варистор» 2017 год» на 201 листах;

- бумажный почтовый конверт формата А4;

- полимерный прозрачный пакет с документами на 18 листах;

- полимерный прозрачный пакет с документами на 16 листах;

- папка скоросшиватель синего цвета с наименованием: «Договора с Сетевыми» на 254 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(69) ПФР» на 22 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(50) Касса» на 64 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(60) Поставщики 1 квартал» на 132 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Акты сверок потребители» на 117 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Акты сверок поставщики» на 97 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Финансовые вложения (58)» на 4 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по тарифам» на 180 листах.

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(50) кассовая книга» на 301 листе;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(60) Поставщики 2 квартал» на 135 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Первичные документы ЧЭС» на 240 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Счета на оплату» на 215 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «(62) Покупатели (1)» на 457 листах.

- папка полимерная фиолетового цвета с документами на 205 листах;

- папка скоросшиватель с наименованием: «(51) Расчетный счет» на 269 листах (т. 12 л.д. 53-66, т. 10 л.д. 60-73).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 04.05.2022, осмотрен DVD диск, представленный по запросу ООО «Варистор» от 23.09.2021 № 693 (т. 12 л.д. 87-139, л.д. 140).

Согласно протокола осмотра предметов (документов) от 04.06.2022, осмотрены:

- папка скоросшиватель с наименованием: «Договоры ООО «Энергосбыт+» 2019 г.» на 254 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№003» на 74 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 013 КП» на 90 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 019» на 91 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 039 КП» на 45 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 041» на 86 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 043 КП» на 133 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№374 КП» на 27 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 372» на 18 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «059» на 114 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «069» на 15 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 386» на 96 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «182» на 82 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «287» на 64 листах.

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 314» на 84 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 353 КП» на 17 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 113» на 24 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 360 КП» на 47 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 339 КП» на 110 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 336 КП» на 123 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по личному составу» на 85 листах;

- папка скоросшиватель с наименованием: «Личные дела» на 169 листах;

- картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Январь 2020» на 234 листах;

- картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Февраль 2020» на 228 листах;

- картонная папка белого цвета скоросшиватель с наименованием: «Март 2020» на 332 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Счета фактуры потребителей 2020 год (3)» на 273 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Май 2020» на 318 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июнь 2020 (2)» на 478 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июль 2020» на 341 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Август 2020» на 350 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Сентябрь 2020 (2)» на 512 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Октябрь 2020» на 371 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Ноябрь 20» на 379 листах;

- папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Декабрь 2020» на 503 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от А до М 2019 год» на 295 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от Н до Я 2019 год» на 198 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от А до М 2019 год» на 305 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от Н до Я 2019 год» на 218 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от А до М 2019 год» на 285 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от Н до Я 2019 год» на 232 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от А до М 2019 год» на 322 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от Н до Я 2019 год» на 229 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от А до М 2019 год» на 285 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от Н до Я 2019 год» на 238 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от А до М 2019 год» на 349 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от Н до Я 2019 год» на 228 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от А до М 2019 год» на 351 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от Н до Я 2019 год» на 270 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от А до М 2019 год» на 367 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от Н до Я 2019 год» на 290 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от А до М 2019 год» на 337 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от Н до Я 2019 год» на 297 листах.

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019 год» на 148 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019» на 307 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «Акт сверки 2019» на 196 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Январь 2019 год» на 247 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Февраль 2019 год» на 253 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Март 2019 год» на 281 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Апрель 2019 год» на 243 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Май 2019 год» на 268 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июнь 2019 год» на 264 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июль 2019 год» на 294 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Август 2019 год» на 285 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Сентябрь 2019 год» на 289 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Октябрь 2019 год» на 303 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Счет-фактуры, выданные за ноябрь 2019 г.» на 282 листах;

- картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Декабрь 2019 год» на 299 листах;

- акт по результатам служебного расследования от 27.10.2020 (т. 12 л.д. 141-183, 184, т. 10 л.д. 60-73).

<данные изъяты>

    По ходатайству стороны защиты судом также исследованы: копия свидетельства и решения мирового судьи судебного участка № 240 Прикубанского внутригородского округа г. Краснодара от 12.01.2022 о расторжении брака с ФИО №18 17.03.2022; благодарственное письмо директору ООО «Энергосбыт+» Свидетель №35 и Дегтяревой А.В. за вклад в обеспечение 6 МСР 2 МСБ беспилотными летательными аппаратами, хозяйственным инвентарем в/ч 95379, с приложением: счет-фактур от 24.11.2022, от 01.12.2022, от 06.12.2022, акт приема – передачи и расходной накладной от 26.11.2022; благодарственные письма президента Торгово-промышленной палаты Республики Бурятия от 2020 года, Главы Республики Бурятия от 2020 года за оказание спонсорской помощи; благодарность министра энергетики Республики Бурятия от 12.12.2016; почетные грамоты руководителя Администрации Железнодорожного района г. Улан-Удэ; положительная характеристика директора МАОУ «СОШ № 108» г. Улан-Удэ; выписной эпикриз ФГАОУ МГМУ им. Сеченова от 17.01.2023, выписка ООО «Клиника «Екатерининская» от 04.07.2023 о наличии диагнозов: грыжа межпозвонкового диска, левосторонний латеральный стеноз позвоночного канала, радикулопатия; выписной эпикриз ЧУЗ «Клиническая больница «РЖД-Медицина» г. Краснодар о наличии диагнозов: гипертоническая болезнь, хроническая ишемия головного мозга; копия решения Прикубанского районного суда г. <данные изъяты> о разделе имущества ФИО №18 и А.В., согласно которому за Дегтяревой А.В. признано право собственности на квартиру по адресу: <адрес> на транспортное средство марки «KIA SLS SPORTAGE», 2014 года; выписка АО «Тинькофф Банк» о задолженности по кредитному договору у Дегтяревой А.В. на 31.01.2024 на сумму <данные изъяты> руб.; копия договора залога недвижимого имущества с АО «Тинькофф Банк» от 01.07.2021; квитанция ООО «Энергосбыт+» о возврате выплаченного аванса по заработной плате Дегтяревой А.В. от 30.07.2021 на сумму <данные изъяты> руб.; платежное поручение № 797908 от 19.07.2021 об оплате Дегтяревой А.В. на счет ООО «Энергосбыт+» суммы в размере <данные изъяты> руб.; платежное поручение № 125 от 29.04.2021 о перечислении ООО «Энергосбыт+» по ЗП 40817 суммы в размере 3 766 452, 85 руб.; копия соглашения о расторжении трудового договора № 05-ТД от 19.01.2015 между ООО «Энергосбыт+» и Дегтяревой А.В. о выплате компенсации на сумму 3 224 093 руб., реестр ФК «Открытие» за апрель 2021 года о выплате ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. <данные изъяты> руб.; справка ПАО Сбербанк о погашении задолженности Дегтяревой А.В. по кредитному договору от 28.11.2019 на сумму 4 300 000 руб. «Приобретение жилья», дата закрытия договора 13.05.2021; акт приема-передачи и копия паспорта транспортного средства «<данные изъяты> года, принадлежащем Дегтяревой А.В.; справка АО «Газпромбанк» о погашении Дегтяревой А.В. кредита на сумму <данные изъяты> руб. 28.03.2018; свидетельство ООО «ЭнергоЭволюция» от 01.03.2018 об участии подсудимой в семинаре функционирование электросетевых и энергосбытовых компаний; удостоверения о повышении квалификации УЦ «ЭнергоРешение» от 22.09.2018, АНО УЦ «Совет рынка» от 11.04.2014, 22.09.2017, от 21.06.2019, от 27.09.2019, от 25.09.2020; диплом о профессиональной переподготовке ФГБОУ ВСГУТУ по программе «Электроснабжение» от 06.06.2017, диплом ВСГУТУ о высшем образовании с присуждением квалификации специалист таможенного дела по специальности «Таможенное дело»; аудиторское заключение ЦНФЭ «Байкалинвестаудит» о бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Энергосыт+» за 2019, 2020 годы.

Исследовав материалы дела, характеризующие личность подсудимой, принимая во внимание обстоятельства совершенного преступления и поведение Дегтяревой А.В. в судебном заседании, суд приходит к выводу о том, что она является вменяемой как на момент совершения инкриминируемого деяния, так и внастоящее время и подлежит уголовной ответственности.

Представленные доказательства суд оценивает как относимые, допустимые, достоверные и достаточные для установления фактических обстоятельств по уголовному делу, совокупностью которых подтверждается виновность подсудимой Дегтяревой А.В. в совершении преступления при изложенных обстоятельствах.

За основу приговора суд берет оглашенные показания представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, а также данные ею в суде о том, что 01.01.2015 между гарантирующим поставщиком электрической энергии (мощности) АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» в лице директора Дегтяревой А.В. заключен договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности), с которой как руководителем сбытовой организации были доверительные отношения, в ходе служебной проверки установлено, что подсудимая занижала показания объема потребленной электроэнергии в плановые часы пиковой нагрузки конечным потребителям, предоставляя гарантирующему поставщику для расчета с потребителями заниженные показания, после чего производила оплату в меньшем размере, причинив ущерб в виде неполученных АО «Читаэнергосбыт» доходов на сумму 14 077 869, 30 руб., разница по объемам мощности, представленная ООО «Энергосбыт+» не связана с некорректным расчетом; аналогичные показания свидетелей сотрудников АО «Читаэнергосбыт» и его территориального подразделения «Энергосбыт Бурятии» Свидетель №34, Свидетель №2, Свидетель №47, Свидетель №1, Свидетель №37, Свидетель №46; показания свидетеля Свидетель №44, о том, что в действиях АО «Читаэнергосбыт» во взаимоотношениях с ООО «Энергосбыт+» отсутствовали нарушения антимонопольного законодательства; показания свидетелей сотрудников ООО «Энергосбыт+» об обстоятельствах трудовой деятельности Дегтяревой А.В. в качестве директора ООО «Энергосбыт+», расположенного по адресу г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д. 71а, помещение 2, а именно: свидетеля Свидетель №48 А.В. о том, что ведомости с показаниями от поставщиков проверяла Дегтярева, ведомости хранились в её в кабинете по указанному адресу, где та считала тариф, сколько выставить конечному потребителю за потребленную электроэнергию и заполняла каждую ведомость электропотребления по каждому контрагенту, передавала заполненные ведомости с указанием количества потребленной контрагентом электроэнергии, конечной суммы, подлежащей оплате в бухгалтерию ООО «Энергосбыт+», подписывала сформированный пакет документов: счет на оплату, счет-фактуру, ведомость электропотребления (акт выполненных работ), акт сверки, на основании которых контрагенты производили оплату на счет ООО «Энергосбыт+», которым полностью управляла Дегтярева; свидетеля Свидетель №4 о том, что приемом и обработкой почасовых профилей всех потребителей третьей ценовой категории, их конвертацию осуществляла и направляла гарантирующему поставщику данных по часовым показателям и мощности лично директор Дегтярева, в т.ч. в отпусках, не доверяя никому эту деятельность, передавала ей данные по мощности в виде рукописного текста на листах бумаги, которые она вносила в ведомость электропотребления, на основании них составляли счета-фактуры, Дегтярева ведала всеми финансами; свидетеля Свидетель №5 о том, что расчетом мощности, обработкой почасовок потребителям по третьей ценовой категории занималась лично Дегтярева, никому не доверяла данную деятельность, даже в отпусках, после обыска, проведенного правоохранительными органами Дегтярева просила её вытащить и спрятать жесткий диск из её (Дегтяревой) компьютера, после проведенной в Обществе проверки подсудимая изменила пароль электронной почты. С Свидетель №6 по документам они обнаружили, что при покупке и продаже мощность не совпадает, т.е. Дегтярева специально занижала показания электрической энергии в плановые часы пиковой нагрузки для уменьшения мощности, подлежащей покупке; аналогичными показаниями свидетелей Свидетель №6, Свидетель №8, Свидетель №13, показаниями эксперта Свидетель №43 об обстоятельствах производства расчетов при исследовании и производстве судебной бухгалтерской экспертизы; свидетелей Свидетель №42, Свидетель №9, Свидетель №49 Э.В., Свидетель №3, Свидетель №35, Свидетель №14 об обстоятельствах деятельности директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. при исполнении договора купли-продажи (поставки) с АО «Читаэнергосбыт», согласно которым подсудимая лично занималась почасовками (мощности) переданным потребителями и сетевыми организациями; показания свидетелей представителей потребителей по заключенным с ООО «Энергосбыт+» договорам Свидетель №15, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №18, Свидетель №21, Свидетель №32, Свидетель №22, Свидетель №23, Свидетель №45, Свидетель №24, Свидетель №25, Свидетель №26, Свидетель №27, Свидетель №28, Свидетель №29, Свидетель №39, Свидетель №51, Свидетель №31 о том, что объемы мощности по выставленным и направленным ООО «Энергосбыт+» счетам не проверялись, однако оплата ими производилась своевременно по третьей ценовой категории на счета ООО «Энергосбыт+», задолженности по оплате потребленной электроэнергии (мощности) не было, разногласия по оплате разрешались сразу в рабочем порядке; показания свидетеля представителя сетевой организации Свидетель №17 о том, что стоимость услуг в рамках заключенных с ООО «Энергосбыт+» договоров не зависит от ценовой категории и осуществляется по одноставочному тарифу, в ведомостях указываются только объемы электрической энергии согласно показаниям приборов учета, мощность ими не считается; показания свидетелей Свидетель №33, Свидетель №16 о том, что разницы мощностей в первичных документах, представленных АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» не должно быть, сбытовой надбавкой такая разница не является; показания свидетелей Свидетель №38, Свидетель №36 по обстоятельствам ценообразования и объемных параметрах, правовых вопросах рынка электроэнергетики; показания свидетелей Свидетель №12, Свидетель №11 об обстоятельствах продажи доли Дегтяревой А.В. в ООО «Энергосбыт+», намеренной продавать свою долю ранее произведенного обыска в ООО «Энергосбыт+» и поступившего предложения о выкупе, о том, что разницы мощностей в первичных документах АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» быть не должно.

Вопреки доводам подсудимой судом не установлено оснований для её оговора названными свидетелями, в том числе бывшими и действующими сотрудниками ООО «Энергосбыт+», поскольку какой-либо заинтересованности в исходе дела со стороны последних не установлено. Как следует из показаний свидетелей Свидетель №5, Свидетель №6, Свидетель №8, Свидетель №13 каких-либо личных неприязненных отношений к ФИО №19 они не имеют, основания для её оговора отсутствуют. Показания названных лиц существенных противоречий не содержат, согласуются между собой и с показаниями других свидетелей, представителя потерпевшего и эксперта, объективно подтверждаются протоколами следственных действий, заключениями экспертов, вещественными доказательствами, иными документами, получены в установленном законом порядке, в связи с чем, суд берет названные доказательства в основу вывода о виновности подсудимой.

Судом также не установлено оснований для заинтересованности в исходе дела свидетеля Свидетель №22, из показаний которого следует, что он был допрошен как сотрудник ИП Аюшиев В.Д. по реальным событиям деятельности предприятия в рамках заключенного с ООО «Энергосбыт+» договора, потреблении и оплате электроэнергии согласно ведомостям электропотребления, счет-фактурам, иным документам, представленным суду. С племянником ФИО №3, являющимся заместителем прокурора Республики Бурятия, по обстоятельствам уголовного дела он не общался, инициативы для общения никто не проявлял. В связи с изложенным, отсутствием оснований не доверять показаниям свидетеля по тому лишь основанию, что он является родственником прокурора ФИО №3, утвердившего обвинительное заключение, суд считает несостоятельными доводы стороны защиты о недопустимости показаний свидетеля Свидетель №22 и наличии оснований для возвращения уголовного дела прокурору. Показания свидетеля Свидетель №22 получены в установленном законом порядке, подтверждаются представленными документами, согласуются с совокупностью доказательств, исследованных в ходе судебного заседания. Оснований, предусмотренных ст. 237 УПК РФ для возвращения уголовного дела прокурору, а также свидетельствующих о том, что прокурор ФИО №3, утвердивший обвинительное заключение, каким-либо образом заинтересован в исходе уголовного дела, для его отвода, судом не установлено.

Суд также принимает во внимание в качестве доказательств показания подсудимой Дегтяревой А.В., подтвердившей суду, что в инкриминируемый период она действительно являлась директором ООО «Энергосбыт+», осуществляла свою деятельность в качестве руководителя указанного Общества на основании Устава по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Ботаническая, д.71а, помещение 2, с учетом занимаемой должности и опыта работы в полном объеме владела законодательством об электроэнергетике, правилами и порядком деятельности Общества, и должна была отвечать по обязательствам договора купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности), заключенного 01.01.2015 № 818-00017 с гарантирующим поставщиком АО «Читаэнергосбыт», являлась распорядителем денежных средств, находящихся на счете ООО «Энергосбыт+», доступа к счету указанного юридического лица, помимо неё, иные лица не имели, занималась расчетом мощности по потребителям 3 ценовой категории, поскольку эти показания подсудимой согласуются с совокупностью представленных суду доказательств.

Доводы подсудимой о том, что ООО «Энергосбыт+» вправе продавать электроэнергию по договорным ценам, не подлежащим государственному регулированию, согласовывать условия договора с потребителями по срокам оплаты, внесению авансовых платежей, размере цены или ценовой категории, ценообразовании ООО «Энергосбыт+» во взаимоотношениях с АО «Читаэнергосбыт» не опровергают выводов суда о совершении ею преступления, поскольку не свидетельствуют о праве независимой энергосбытовой организации в лице директора на произвольное занижение показаний приобретенного у собственника объема потребленной электрической энергии с направлением последнему для производства им расчета потребленной мощности с заведомо заниженными показаниями. Суд считает недостоверными показания подсудимой о возможности технических ошибок при предоставлении ею заниженных данных о почасовых объемах потребления в АО «Читаэнергосбыт», приходя к выводу об умышленном характере действий подсудимой Дегтяревой А.В., поскольку эти показания опровергаются совокупностью исследованных доказательств, в том числе показаниями свидетеля Свидетель №5 о том, что вручную данные по объемам не вносились, при привлечении её к обязанностям по расчету мощности сама Дегтярева передала ей единый шаблон для расчета в программе «Exel» относительно почасовых объемов и при конвертации допустить технические ошибки невозможно, поскольку разница, даже если допустить ошибку, никак не повлияет на покупку и продажу мощности, т.е. ошибка будет допущена и при покупке и при продаже. В инкриминируемый период Дегтярева А.В., подсчитав мощность, передавала ей показания в виде рукописного текста на листах бумаги, а она их записывала и которые согласно выводам эксперта № 793 от 02.12.2021, выполнены Дегтяревой А.В.; показаниями представителя потерпевшего и свидетелей сотрудников АО «Читаэнергосбыт» о том, что отклонения в сторону занижения приобретаемой мощности сбытовой компанией ООО «Энергосбыт+» у гарантирующего поставщика считать техническими ошибками невозможно, разница по объемам мощности, представленная ООО «Энергосбыт+» не связана с некорректным расчетом; показаниями свидетелей Свидетель №33, Свидетель №16, Свидетель №12, Свидетель №11 о том, что разницы мощностей в первичных документах АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» быть не должно.

Суд считает необоснованными доводы подсудимой и защитника о том, что согласно акта сверки от 31.10.2020 АО «Читаэнергосбыт» не учтена переплата со стороны «Энергосбыт+» в размере 14 682 935,81 руб. взаимных расчетов, оформленного гарантирующим поставщиком, поскольку обстоятельства, представленные в указанном акте сверки не относятся к предмету рассмотрения по настоящему уголовному делу, связанному с причинением ущерба АО «Читаэнергосбыт», являлись предметом рассмотрения Арбитражного суда Республики Бурятия (№А10-5949/2021) относительно неурегулированных точек поставок, с переплатой, возникшей за счет потребителей, с которыми ООО «Энергосбыт+» заключило договоры купли-продажи (энергоснабжения), не включенные дополнительным соглашением в договор купли-продажи (поставки) электрической энергии (мощности) № 818-00017 от 01.01.2015. В последующем в октябре 2021 года указанные (спорные) потребители АО «Читаэнергосбыт» были включены в основной договор, в адрес ООО «Энергосбыт+» выставлены корректировочные счета-фактуры, задолженность по которым согласно позиции ООО «Энергосбыт+» равна сумме, указанной в акте сверки от 31.10.2020. Как следует из показаний представителя потерпевшего Представитель потерпевшего, указанная переплата ООО "Энергосбыт+" возникла в связи с разногласиями по включению в договор новых точек поставки, т.к. ООО "Энергосбыт+" не была предоставлена банковская гарантия. В дальнейшем по факту предоставления банковской гарантии, в рамках другого дела в Арбитражном суде РБ были сделаны дополнительные начисления, выставлены корректировочные счета-фактуры, однако банковская гарантия ООО "Энергосбыт+" оказалась поддельной, в связи с чем, между АО «Читаэнергосбыт» и ООО "Энергосбыт+" остались разногласия по большим точкам с 01.07.2019, по которым ООО "Энергосбыт+" производил оплату, начислений по ним в рамках настоящего уголовного дела гарантирующим поставщиком не производилось до урегулирования договорных отношений.

Показания подсудимой о том, что АО «Читаэнергосбыт» в нарушение условий договора не производили проверки показаний приборов учёта, не направили претензию об оплате ущерба в размере изначально установленной суммы 3 051 931,84 руб., отсутствии приложения к акту служебного расследования от 27.10.2020 в виде счет-фактур, актов снятия показаний, почасовых графиков потребления, актов приема-передачи, ведомостей электропотребления, о том, что она не выводила деньги из компании согласно бухгалтерской экспертизе и аудиторским проверкам ООО «Энергосбыт+» от 2019 и 2020 годов о финансовом положении Общества не свидетельствуют об отсутствии в её действиях состава преступления и не опровергают выводов суда о том, что Дегтярева А.В. оплачивала гарантирующему поставщику заниженную стоимость, достоверно зная, что счет-фактуры и ведомости электропотребления, направленные ею, имеют заниженные показатели мощности, при этом получала денежные средства по оплате реальных фактических объемов потребленной мощности от конечных потребителей, т.е. систематически извлекала материальную выгоду в виде денежных средств за приобретенную и потребленную конечными потребителями мощность, причинив без цели хищения материальный ущерб АО «Читаэнергосбыт».

Как следует из показаний представителя потерпевшего Представитель потерпевшего проверка показаний приборов учета являлась способом контроля гарантирующего поставщика за сбытовыми организациями в случае разногласий и объективно не была возможна ввиду отсутствия необходимого оборудования, а в отношении ООО «Энергосбыт+» в лице директора Дегтяревой А.В. руководство АО «Читаэнергосбыт» доверяло подсудимой согласно предоставленным ею данным о почасовых объемах потребления - почасовых профилей мощности, которые в АО «Читаэнергосбыт» брались за основу расчета, при этом правила документооборота гарантирующего поставщика, объемы приобретенной электроэнергии (мощности) по договору купли-продажи от 01.01.2015, Дегтярева А.В. не оспаривала. Вопреки доводам подсудимой о том, что наличие споров в Арбитражном суде подтверждает отсутствие доверительных отношений с потерпевшим, разногласия между АО «Читаэнергосбыт» и ООО «Энергосбыт+» начались с конца 2019 года из-за отказа самой Дегтяревой А.В. предоставлять гарантирующему поставщику для заключения договоров банковскую гарантию, т.е. не по инициативе АО «Читаэнергосбыт», продолжавшего исполнение договорных отношений с ООО «Энергосбыт+» в лице подсудимой.

Доводы подсудимой о том, что целью уголовного преследования является конкурентная борьба хозяйствующих субъектов в области электроэнергетики, чтобы убрать её с рынка являются необоснованными, поскольку судом установлено, что основанием для возбуждения уголовного дела явилось заявление потерпевшего по факту умышленного занижения потребленной мощности новыми потребителями по предоставленным данным ООО «Энергосбыт+» от 03.11.2020. Как следует из показаний свидетелей Свидетель №12, Свидетель №11, Дегтярева А.В. сама инициировала продажу доли в ООО «Энергосбыт+» весной 2021 года, поскольку давно намеревалась переехать в г. Краснодар. Свидетель Свидетель №44 суду показала, что по жалобе директора ООО «Энергосбыт+» Дегтяревой А.В. была проверена деятельность АО «Читаэнергосбыт», нарушений антимонопольного законодательства не установлено.

Позицию подсудимой Дегтяревой А.В. суд оценивает критически, избранной линией защиты с целью избежать ответственности за содеянное, поскольку её показания опровергаются перечисленными выше доказательствами о том, что при исполнении договорных обязательств перед АО «Читаэнергосбыт» она действовала от имени ООО «Энергосбыт+» не добросовестно, обманывала представителей АО «Читаэнергосбыт» и его филиала «Энергосбыт Бурятии» путем злоупотребления доверием представляла заведомо недостоверные сведения в заниженном ею объеме фактически потребленной мощности, при этом осуществляя в указанный период расходы от имени юридического лица на иные нужды, причинив ущерб потерпевшему в форме убытков в связи с не перечислением в полном объеме в адрес гарантирующего поставщика денежных средств, полученных за потребленную энергию от конечных потребителей, что свидетельствует о наличии умысла Дегтяревой А.В. на совершение преступления.

Судом не установлено оснований для назначения судебной бухгалтерской экспертизы, признания недопустимыми доказательствами судебных бухгалтерских экспертиз № 2/638 от 30.05.2022, № 4/20 от 07.06.2022, поскольку экспертизы проведены компетентным экспертом, в пределах специальных познаний в области бухгалтерского учета, составленные заключения соответствуют требованиям ст.ст. 204, 207 УПК РФ, выводы эксперта обоснованы, соответствуют методике исследования, выводы эксперта ясны и понятны, соответствуют относящимся к предмету исследования сведениям. Доводы подсудимой и защитника о том, что в заключении эксперта отсутствует оценка представленных организациями документов несостоятельны, поскольку в компетенцию эксперта не входит оценка доказательств с точки зрения их относимости и допустимости согласно ст. ст. 87-88 УПК РФ. Исходя из поставленных эксперту вопросов, анализ почасовых отчетов ООО «Энергосбыт+» поставленной электроэнергии в перечень вопросов не входил, исследованию подлежали объем потребления электроэнергии Обществом, полученной оплаты за поставленную мощность от покупателей, отражение сведений в бухгалтерских документах взаимоотношений с АО «Читаэнергосбыт», установление разницы суммы и объема мощности между фактически оплаченной и поставленной потребителям на основании представленных как АО «Читаэнергосбыт», так и ООО «Энергосбыт+» ответов о перечне потребителей, которых оба Общества рассчитывали по третьей ценовой категории. В связи с чем, доводы подсудимой о несогласии с выводами эксперта, несостоятельны.

Доводы подсудимой и защитника о неправильном применении при производстве судебной бухгалтерской экспертизы единицы измерения в мегаваттах, в связи с чем, необходимо назначение и производство судебной бухгалтерской экспертизы, пересчет киловатт в мегаватты, являются необоснованными, поскольку эксперт Свидетель №43 суду показала, что ею ошибочно в заключении указана единица измерения как мегаватты ввиду указания в представленных на исследование первичных документах единицы измерения, как киловатты и мегаватты. Вместе с тем, ею при исследовании цифровые показатели складывались без учета единиц измерения, подсчитывались индивидуально, записи бухгалтерского учета перенесены, сформированы и сгруппированы в цифровые показатели.

Как следует из показаний свидетеля Свидетель №5, занимавшейся в ООО «Энергосбыт+» формированием почасовых показаний по контрагентам третьей ценовой категории, расчетом потребленной мощности потребителей, согласованием объемов с АО «Читаэнергосбыт» после Дегтяревой А.В., единицей измерения мощности для её расчета по третьей ценовой категории является киловатт, однако в ведомостях электропотребления ООО «Энергосбыт+» по шаблону ошибочно указан мВт (мегаватт), при расчетах ориентировались на документы АО «Читаэнергосбыт», где единицей измерения мощности является кВт (киловатт), что согласуется с показаниями представителя АО «Читаэнергосбыт» Представитель потерпевшего

Доводы защиты о неправильном применении понятий мощности и электрической энергии несостоятельны, поскольку перед экспертом поставлены вопросы относительно (мощности) электрической энергии в целях установления обстоятельств расчета мощности Дегтяревой А.В., а не мощности и электрической энергии.

В связи с изложенным оснований для производства судебной технической экспертизы судом не установлено, поскольку представленные доказательства являются достаточными для установления фактических обстоятельств по уголовному делу и изложенных выводов суда.

Из исследованного по ходатайству стороны защиты письменного заключения специалиста №1 от 27.06.2022 на заключения эксперта ЭКЦ МВД РФ по Республике Бурятия Свидетель №43 от 30.05.2022 №2/638 и от 07.06.2022 № 4/20, следует, что заключение эксперта от 30.05.2022 №2/638 содержит гносеологические и деятельностные ошибки и не соответствует принципам объективности, всесторонности и полноты исследования; заключение эксперта от 07.06.2022 № 4/20 законодательно не обосновано проведенным исследованием; вопросы, поставленные перед экспертом при назначении экспертизы и проведенное экспертное исследование, выстроенное на сравнительном анализе показателей мощности поставщика и гарантирующего поставщика, не позволяют достоверно определить наличие (отсутствие) и размер неполученной прибыли АО «Читаэнергосбыт» в спорном периоде (т. 16 л.д. 18-428).

Допрошенная по ходатайству стороны защиты специалист Свидетель №40 поддержала указанное выше заключение и показала, что в заключении эксперта от 30.05.2022 №2/638 не произведена оценка полноты представленных документов, не определено, как повлияло отсутствие запрошенных документов на результаты исследования; экспертные заключения не содержат полноту анализа бухгалтерских документов, не были дополнительно запрошены и изучены регистры бухгалтерского учета, содержащие сводные накопительные данные бухгалтерского учета за спорный период, не запрошены и изучены налоговые регистры по налогу на добавленную стоимость за спорный период; вопросы, поставленные при производстве экспертиз, не конкретизированы, носят расплывчатый характер; вывод по первому вопросу, поставленному при назначении экспертизы от 30.05.2022 №2/638 основывается на ошибочном утверждении эксперта об отсутствии данных об объемах потребления электрической энергии потребителями в разрезе каждого прибора учета; замечание эксперта в заключении от 30.05.2022 №2/638 относительно оформления платежных документов потребителями противоречит принципам ведения бухгалтерского учета; достоверность данных, сформированных по мнению представителя заинтересованной стороны и примененных в исследовании в заключениях ничем не подтверждено, обоснованность использования указанных данных не подтверждена; заключение не содержит анализа и оценки приведенных в нем сведений, эксперт оперирует рассуждениями и предположениями лица, статус которого при проведении экспертизы законодательно не определен; примененное в заключениях оперирование информацией представителя заинтересованной стороны, взятой из материалов дела, достоверность которой не проверена в ходе исследования и обоснованность применения которой не подтверждена, ставит под сомнение независимость эксперта; эксперт при формировании заключения от 30.05.2022 №2/638 необоснованно использует формулировки и делает выводы о занижении электрической энергии в плановые часы пиковой нагрузки, не анализирует обстоятельства и не указывает на их наличие, что влечет формирование необоснованных выводов, в заключениях отсутствует методическое обоснование произведенного сравнительного анализа стоимости электрической энергии, поставленной поставщиком в спорном периоде только по одной составляющей – мощности, вывод эксперта методически не обоснован; исследование по полноте не соответствует вопросам, поставленным перед экспертом и имеющимся у эксперта документам; заключение от 30.05.2022 №2/638 содержит недостоверную информацию по единицам измерения мощности в спорном периоде, приведенную в таблицах 1-19, вводящую в заблуждение пользователей, данные по величине мощности завышены в тысячу раз; заключение от 30.05.2022 №2/638 содержит недостоверную информацию о стоимости электроэнергии по составляющей «мощность» в спорном периоде в таблицах 1-19, вводящую в заблуждение пользователей, данные по величине цены и стоимости занижены в тысячу раз; приложенные к экспертным заключениям исследовательские таблицы не в полном объеме соответствуют требованиям Закона № 402-ФЗ к оформлению документов.

Допрошенная по ходатайству стороны защиты свидетель Свидетель №41 суду показала, что работает начальником отдела регулирования тарифов в электроэнергетике РСТ Республики Бурятия. ООО "Энергосбыт+" имеет отношение в части оказания услуг, как гарантирующего поставщика, так и взаимодействия с другими организациями. Регулирование деятельности гарантирующего поставщика и независимой сбытовой организации в рамках договорных отношений, к службе по тарифам имеет отношение к положениям Постановления Правительства РФ № 442, в рамках исполнения функций регулятора п. № 16 «Основных положений функционирования розничных рынков электрической энергии», утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации № 442. Гарантирующим поставщиком валовая выручка рассчитывается методологией затрат, плюс расчетно-предпринимательская прибыль, которая рассчитывается в размере 1,5% от выручки по всем потребителям. Категория потребителей – это население, сетевые организации и прочие потребители, которые делятся на три группы: до 670 кВт, от 670 до 10 МВт и свыше 10 МВт. Расчетно-предпринимательская прибыль по каждой категории потребителей определяется 1,5 % от валовой выручки на каждую группу и учитывается стоимость электрической энергии, которая рассчитывается на основании опубликованных Советом рынка цен и не учитывает дифференциацию по ценовой категории, в целом выделяется по группе прочих потребителей. Изменение ценовой категории на плановую выручку гарантирующего поставщика и сбытовой организации никак не влияет.

Суд критически оценивает и не принимает во внимание письменное заключение специалиста № 1 от 27.06.2022 ООО «Центр консультирования бизнеса» Свидетель №40 (т. 16 л.д. 18-428), а также показания специалиста Свидетель №40, исходя из положений ст. 58 и ч. 3 ст. 80 УПК РФ, регламентирующих, что специалист может привлекаться к участию в судебном разбирательстве для оказания содействия сторонам и суду в осмотре предметов и документов, применении технических средств, для постановки вопросов эксперту, а также разъяснения вопросов, входящих в его профессиональную компетенцию. Исходя из поставленных стороной защиты перед специалистом Свидетель №40 вопросов об объективности проведенных по уголовному делу судебных бухгалтерских экспертиз, показаний специалиста и содержания проведенного ею заключения, суд приходит к выводу о том, что заключение специалиста и её показания в судебном заседании представляют собой субъективные суждения, а также содержат оценку доказательств по делу, что в соответствии со ст. 58 УПК РФ не входит в круг прав и обязанностей специалистов. Судом установлено, что специалист Свидетель №40 к участию по делу в ходе предварительного следствия не привлекалась, а проводила самостоятельное собственное исследование, сформулировала собственные выводы, которые являются предметом судебных бухгалтерских экспертиз, направленные на оспаривание выводов, содержащихся в проведенных по делу судебных экспертных исследованиях, что не входит в полномочия специалиста. По смыслу ст. 58 УПК РФ специалист не вправе проводить какое-либо исследование, относящееся к содержанию иного процессуального самостоятельного действия, в частности судебной экспертизы, которая назначается в установленном уголовно-процессуальном законе порядке, не может давать по результатам такого исследования свое заключение и оценку.

Показания свидетеля Свидетель №41 какой-либо доказательственной нагрузки не несут, сводятся к общим вопросам регулирования деятельности гарантирующего поставщика и независимой сбытовой организации в рамках договорных отношений.

Таким образом, наличие и размер причиненного имущественного ущерба определен на основании совокупности представленных суду доказательств с учетом заключения эксперта, выводы которого не вызывают сомнения. Вопреки доводам подсудимой Дегтяревой А.В. и её защитника, на судебную экспертизу были предоставлены документы, оформленные надлежащим образом, в том числе, корректировочные документы за июль 2019 года – июль 2021 года ООО «Энергосбыт+», ведомости электропотребления, выставленные АО «Читаэнергосбыт» в адрес ООО «Энергосбыт+». Согласно протокола осмотра документов, в ведомостях электропотребления, выставленных ООО «Энергосбыт+» в адрес потребителей сведения не отражены в разрезе каждого прибора учета. Ведомость электропотребления предусмотрена как неунифицированная форма в приложении № 3 к Положению по учетной политике для целей бухгалтерского учета АО «Читаэнергосбыт», утвержденная приказом № 413 от 29.12.2017. Оснований для признания представленных на экспертизу документов недопустимыми у суда не имеется.

Судом не установлено оснований для производства почерковедческой экспертизы, признания недопустимыми доказательствами и исключения из числа доказательств указанных защитником ведомостей электропотребления, актов сверки согласно заявленного письменного ходатайства. Так, ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Леспромсервис» № 893 от 31.05.2020, № 2176 от 31.12.2019, акт сверки взаимных расчетов с ООО «Леспромсервис» за январь-октябрь 2019 года, 2019 год, январь-май 2020 года, ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Тан» счет № 62 январь 2019 года, № 374 от 31.03.2019, № 1766 от 31.08.2020, акт сверки за первый квартал 2019 года, за январь 2019 года, январь-май 2019 года, 2019 год; ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Автодом» № 1724 от 31.10.2019, № 2194 от 31.12.2019, № 295 от 29.02.2020, № 671 от 30.04.2020, № 910 от 31.05.2020, акт сверки за январь-октябрь 2019 года, 2019 год; акт сверки с ООО «Улан-Удэнское приборостроительное объединение» за 2019 год, ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Племенной завод Николаевский» № 240 от 29.02.2020, № 894 от 31.05.2020, № 1300 от 31.08.2019, № 1722 от 31.10.2019, № 2169 от 31.12.2019, 3 1665 от 31.08.2019, акт сверки за 2019 год; ведомости электропотребления в отношении потребителя ИП Урбаева № 175 от 30.10.2019, № 2205 от 31.12.2019, № 275 от 29.02.2020, № 685 от 30.04.2020, № 919 от 31.05.2020, № 1675 от 31.08.2020, акт сверки за 2019 год, за январь – октябрь 2019 года, акт сверки ООО «БМПК» за январь – апрель 2020 года, за 2019 год; ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Арника промсервис» № 377 от 31.03.2019, акт сверки с ним за 1 квартал 2019 года, за январь 2019 года, за январь-октябрь 2019 года, за 2019 год; акт взаимных расчетов с ИП Урбаева В.С. за январь-октябрь 2019 года; акт сверки с ООО «Персей» за январь-август 2019 года и за январь-октябрь 2019 года; ведомости электропотребления в отношении АО «Бурятмебель» № 1292 от 31.08.2019, № 1725 от 31.10.2019, № 2195 от 31.12.2019, № 672 от 30.04.2020, № 895 от 31.05.2020, № 1678 от 31.08.2020, акт сверки за январь – октябрь 2019 г.; акты сверки с АО «Закаменск» за 2019 год, с ООО «Разнооптторг» за 2019 год, за первый квартал 2019 года, за январь – октябрь 2019 года; ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Друза» № 028 от 31.01.2019, № 422 от 31.03.2019, № 630 от 30.04.2019, № 1928 от 30.10.2019; акт сверки с ООО «Байкальский Кирпичный завод» за январь-октябрь 2019 года не предъявлены согласно обвинения, суммы, указанные в данных документах, не составляют материальный ущерб, причиненный АО «Читаэнергосбыт». Кроме того, в объем обвинения не входят указанные стороной защиты ведомости электропотребления в отношении потребителя ООО «Бурятмяспром» № 60 от 30.04.2020, ООО «Улан-Удэнское приборостроительное объединение» № 359 от 30.04.2019 и № 582 от 30.06.2019, № 2179 от 31.12.2019, ООО «Разнооптторг» № 357 от 31.03.2019, ООО «Друза» № 294 от 31.01.2020, ООО «Байкальский Кирпичный завод» № 1751 от 30.10.2019 и № 298 от 31.01.2020, № 666 от 30.04.2020, не признанные вещественными доказательствами. Другие документы, указанные в ходатайстве стороной защиты отражают общую финансово-хозяйственную деятельность ООО «Энергосбыт+», связанную с взаимоотношениями с потребителями в части выполнения условий договоров, которые осуществляли оплату по выставленным ООО «Энергосбыт+» счетам-фактур и ведомостям электропотребления, денежные средства по оплате были получены и аккумулировались на расчетных счетах Общества, распорядителем которых являлась подсудимая Дегтярева А.В. Как установлено судом, на момент заключения договоров купли-продажи электрической энергии (мощности) либо договоров энергоснабжения с указанными потребителями в период выставления счетов-фактур и ведомостей электропотребления, оплаты по указанным документам споров, разногласий и претензий от ООО «Энергосбыт+» не имелось.

Судом установлено, что руководство АО «Читаэнергосбыт» и его филиала «Энергосбыт Бурятии» при продаже (поставке) электроэнергии по договору энергосбытовой организации ООО «Энергосбыт+» рассчитывало, что директор Дегтярева А.В. будет действовать законопослушно, добросовестно, произведет своевременную и полную оплату по договору. Дегтярева А.В., злоупотребляя оказанным ей доверием, воспользовавшись тем, что гарантирующий поставщик не может приостановить отпуск электроэнергии в силу требований законодательства, путем обмана относительно объемов поступления денежных средств от потребителей, систематически и умышленно занижала показатели объема потребленной мощности потребителей, которые предоставляла Гарантирующему поставщику, достоверно зная, что поступившие в адрес ООО «Энергосбыт +» от АО «Читаэнергосбыт» для последующей оплаты ведомости электропотребления и счет – фактуры рассчитаны гарантирующим поставщиком по заниженным ею же показателям, в нарушение условий договора купли-продажи электрической энергии (мощности) от 01.01.2015 не перечисляла денежные средства за поставленную электроэнергию владельцу в полном объеме, производила оплату в заведомо для неё меньшем размере, имея для этого финансовую возможность, чем причинила материальный ущерб потерпевшему при отсутствии признаков хищения в виде упущенной выгоды, то есть неполученных доходов, которые гарантирующий поставщик АО «Читаэнергосбыт» получил бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено подсудимой на сумму ущерба 14 077 869 руб. 30 коп., превышающую один миллион рублей, который является особо крупным размером согласно п. 4 примечания к статье 158 УК РФ. Умышленные противоправные действия Дегтяревой А.В., выраженные в злоупотреблении доверием и обмане собственника электрической энергии (мощности) АО «Читаэнергосбыт» с целью извлечения материальной выгоды за чужой счет, осознании виновной причинения имущественного ущерба собственнику состоят в причинно-следственной связи с наступившими последствиями в виде причинения материальногого ущерба АО «Читаэнергосбыт», как владельца и собственника электрической энергии (мощности) по договору. При этом, ООО «Энергосбыт+», возглавляемый Дегтяревой А.В. в период с 16 января 2019 г. по 31 декабря 2020 г. получило оплату от конечных потребителей за фактический объем потребленной мощности на сумму 62 424 186, 24 руб.

Суд квалифицирует действия Дегтяревой А.В. по п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ, как причинение имущественного ущерба собственнику и владельцу имущества путем обмана и злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения, причинившее особо крупный ущерб.

    Суд не находит оснований для прекращения уголовного дела, освобождения Дегтяревой А.В. от уголовной ответственности и наказания, а также для изменения категории преступления, на менее тяжкую в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ, учитывая конкретные обстоятельства совершённого ею преступления и данные о личности подсудимой.

При назначении наказания Дегтяревой А.В. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о ее личности, смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни её семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой суд учитывает неудовлетворительное состояние здоровья, наличие на иждивении двоих детей, в том числе несовершеннолетнего ребенка, наличие благодарственных писем, благодарностей, дипломов, положительные характеристики, привлечение к уголовной ответственности впервые.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением во время или после совершения преступления и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления и свидетельствующих о наличии оснований для назначения Дегтяревой А.В. наказания с применением ст. 64 УК РФ, судом не установлено.

Учитывая изложенное, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимой, осуществлявшей полномочия директора коммерческой организации, связанных с руководством, контролем и обеспечением исполнения договорных обязательств и на протяжении длительного времени систематически допускавшей нарушения исполнения договора, в результате чего был причинен особо крупный ущерб потерпевшему, не возмещенный до настоящего времени, для достижения целей наказания, суд считает необходимым назначить наказание Дегтяревой А.В. в виде лишения свободы, которое будет способствовать её исправлению, восстановлению социальной справедливости, предупреждению совершения новых преступлений, приходя к выводу о том, что применение ст. 73 УК РФ, целей наказания не обеспечит.

Вместе с тем, Дегтярева А.В. впервые совершила преступление средней тяжести, санкция ч. 2 ст. 165 УК РФ предусматривает наряду с лишением свободы наказание в виде принудительных работ. Оснований, предусмотренных ч. 7 ст. 53.1 УК РФ, препятствующих назначению Дегтяревой А.В. наказания в виде принудительных работ, не установлено. Учитывая совокупность смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, положительно характеризующие данные о личности Дегтяревой А.В. по месту жительства и работы согласно представленным характеристикам, принимая во внимание обстоятельства совершенного преступления, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимой и достижения целей наказания без реального отбывания наказания в местах лишения свободы и считает возможным применить положения ч. 1 ст. 53.1 УК РФ и заменить Дегтяревой А.В. наказание в виде лишения свободы принудительными работами.

При этом судом учитываются разъяснения Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.12.2015 № 58 (ред. от 18.12.2018) «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания» согласно которым, применяя положения ст. 53.1 УК РФ, суд в резолютивной части приговора вначале должен указать на назначение наказания в виде лишения свободы на определенный срок, а затем на замену лишения свободы принудительными работами. Дополнительное наказание, предусмотренное к лишению свободы, в том числе и в качестве обязательного, не назначается. Суд заменив лишение свободы принудительными работами, должен решить вопрос о назначении дополнительного наказания, предусмотренного санкцией соответствующей статьи Особенной части РФ к принудительным работам.

Вместе с тем, судом не установлено оснований для назначения подсудимой дополнительного наказания в виде ограничения свободы, поскольку её исправление возможно при назначении основного наказания.

Оснований для отсрочки отбывания Дегтяревой А.В. наказания судом не установлено ввиду отсутствия обстоятельств, предусмотренных ст. 82 УК РФ.

Оснований для избрания меры пресечения в отношении подсудимой Дегтяревой А.В. судом не установлено.

    Гражданский иск АО «Читаэнергосбыт» о взыскании с подсудимой Дегтяревой А.В. суммы ущерба, причиненного в результате преступления, в размере 14 077 869, 30 руб. подлежит удовлетворению путем взыскания указанной суммы денежных средств в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением с подсудимой Дегтяревой А.В. в пользу АО «Читаэнергосбыт» на основании ст. 52 Конституции Российской Федерации, ст. 1064 ГК РФ, поскольку материальный ущерб истцу был причинен противоправными действиями подсудимой Дегтяревой А.В. и возмещен не был, поэтому суд считает несостоятельными доводы ответчика о том, что надлежащим ответчиком по делу является ООО «Энергосбыт+» и сумма причиненного истцу ущерба возмещена посредством взыскания с конечных потребителей электрической энергии.

    На основании постановлений Советского районного суда г. Улан-Удэ от 26.08.2021 наложен арест на имущество Дегтяревой А.В.: квартиру общей площадью 134,6 кв.м., расположенную по адресу: <адрес>, стоимостью 12 652 400 руб. (т. 8 л.д. 170-173, 243-244); автомобиль марки «<данные изъяты>)», <данные изъяты> года выпуска, стоимостью <данные изъяты> руб. (т.8 л.д. 222-226, 235), денежные средства в сумме <данные изъяты> руб., изъятые в ходе обыска по адресу: <адрес> (т. 8 л.д. 229-233) для обеспечения исполнения приговора, в том числе в части гражданского иска. Суд не находит оснований для снятия ареста, с сохранением принятых обеспечительных мер до полной оплаты гражданского иска по уголовному делу, при неисполнении требований исполнительных документов в добровольном порядке необходимо обратить взыскание на указанное арестованное имущество.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает по правилам ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

приговорил:

    Дегтяреву Анну Викторовну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 165 УК РФ и назначить ей наказание в виде 02 (двух) лет 06 (шести) месяцев лишения свободы с отбыванием в колонии-поселении.

    На основании ст.53.1 УК РФ заменить Дегтяревой А.В. назначенное наказание в виде лишения свободы на принудительные работы на срок 02 (два) года 06 (шесть) месяцев с удержанием 10% из заработной платы осужденной в доход государства.

    В соответствии со ст. 60.2 УИК РФ направить Дегтяреву А.В. к месту отбывания принудительных работ самостоятельно за счет государства.

    Возложить на Дегтяреву А.В. обязанность в течение 10 суток со дня вступления приговора в законную силу получить и исполнить предписание территориального органа уголовно-исполнительной системы о направлении к месту отбывания принудительных работ, а также разъяснить последствия уклонения от получения предписания.

    Срок отбывания принудительных работ исчислять со дня прибытия к месту отбывания наказания в исправительный центр.

    Меру процессуального принуждения Дегтяревой А.В. – обязательство о явке отменить после вступления приговора в законную силу.

    Гражданский иск АО «Читаэнергосбыт» о взыскании с Дегтяревой А.В. суммы ущерба, причиненного в результате преступления, в размере 14 077 869, 30 руб. удовлетворить.

    Взыскать с Дегтяревой Анны Викторовны в пользу АО «Читаэнергосбыт» сумму ущерба, причиненного в результате преступления в размере 14 077 869 (четырнадцать миллионов семьдесят семь тысяч восемьсот шестьдесят девять) рублей 30 копеек.

    Вещественные доказательства после вступления приговора в законную силу: прошивку документов на 152 листах; прошивку документов на 296 листах; жесткий диск в корпусе белого цвета, марки «<данные изъяты> с USB -провод черного цвета; юридическое дело ООО «Энергосбыт+» АКБ «Авангард» ПАО; юридическое дело ООО «Энергосбыт+» ПАО «Сбербанк»; юридическое дело ООО «Энергосбыт+» ПАО Банк «ФК Открытие»; флэш-карту в корпусе серебристого цвета; 6 электронных носителей - DVD-R дисков с исходящей и входящей информацией за период с 01 января 2019 г. по 31 декабря 2020 г. с электронных почтовых адресов: <данные изъяты> жесткий диск марки «ADATA» MSIP-REM-A99-AHV620, USB -провод черного цвета; дополнительное соглашение от 01.03.2021 к трудовому договору № 21-ТД от 12.11.2020 на 1 листе;

доверенность на от 10.03.2021 одном листе;

дополнительное соглашение от 18.06.2021 к трудовому договору № 21-ТД от 12.11. 2020 на 1 листе;

договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 03.08.2020 на 1 листе;

флэш-карта черно-красного цвета марки «SanDisk»;

флэш-карта черно-фиолетового цвета марки «Transcend 8gb»;

картонная папка белого цвета с наименованием: «Приказы по тарифам 2019 г.» на 36 листах;

тетрадь в обложке коричневого цвета с рукописными записями Свидетель №5 на 48 листах;

полимерный пакет с документами на 21 листе;

справка работодателя от 13 апреля 2020 г. на 1 листе;

приказ от 13 апреля 2020 г. № 5 ЛС на 1 листе;

договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 25.02.2016 на 1 листе;

соглашение к трудовому договору № 11-ТД от 25.02.2016, от 01.03.2017 на 1 листе;

доверенность на 1 листе № от 09.01.2020;

приказ об уничтожении печати ООО «Энергосбыт» на 1 листе от 19.05.2020;

акт об уничтожении печати и штампа № 1 от 19.05.2020 на 1 листе;

уведомление о смене главного бухгалтера организации от 29.02.2016 на 1 листе;

приказ о приеме работника на работу от 25.02.2016 на 1 листе с копией паспорта Свидетель №48 А.В. на 2 листах – вернуть владельцам;

два листа бумаги (черновики), выданные свидетелем Свидетель №5 в ходе очной ставки с подозреваемой Дегтяревой А.В. от 02 сентября 2021 г. – хранить при уголовном деле;

договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 353 от 01.09.2018 на 8 листах;

Кассовая книга на 2019 год на 159 листах;

Кассовая книга на 2020 год на 141 листах;

Акт по результатам служебного расследования от 27 октября 2020 года на 4 листах;

прозрачный полимерный пакет с документами: справка о доходах и суммах налога физического лица за 2021 год от 08.02.2021 на имя Дегтяревой Анны Викторовны, заверенная подписью налогового агента Свидетель №49 и оттиском печати синего цвета ООО «Энергосбыт+» на 3 листах формата А4; справка о доходах и суммах налога физического лица за 2020 год от 08.01.2021 на имя Дегтяревой Анны Викторовны, заверенная подписью налогового агента Свидетель №49 и оттиском печати синего цвета ООО «Энергосбыт+» на 5 листах формата А4;

прозрачный полимерный пакет со справкой работодателя от 25.06.2010 на 1 листе – вернуть владельцам;

диск CD-R «Verbatim» объемом 700 MB, представленный по запросу в ПАО «Россети Сибирь» от 17.09.2021 № 1.2/01/5416-исх.»;

CD-R «Verbatim» объемом 700 MB, номер вокруг посадочного отверстия N113XB21D8205060B1, с рукописной надписью красителем зеленого цвета: «Скрины» (Диск №1), изъятый в ходе выемки у Представитель потерпевшего;

CD-R «Verbatim» объемом 700 MB, номер вокруг посадочного отверстия N113XB21D8205059С2, с рукописной надписью красителем зеленого цвета: «Почасовки» (Диск №2), изъятый в ходе выемки у Представитель потерпевшего;

DVD диск, представленный по запросу ООО «Варистор» от 23.09.2021 № 693 – хранить при уголовном деле;

папка скоросшиватель с наименованием: «Договоры ООО «Энергосбыт+» 2019 г.» на 254 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по личному составу» на 85 листах;

папка скоросшиватель с наименованием: «Личные дела» на 169 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Договор купли-продажи 2015 г.» на 277 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Приказы по тарифам» на 180 листах.

папка полимерная фиолетового цвета с документами на 205 листах;

бумажный почтовый конверт формата А4 с документами на 8 листах;

картонные папки скоросшиватели с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62: Октябрь от А до М 2019 год» на 346 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Октябрь от Н до Я 2019 год» на 268 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Ноябрь от А до М 2019 год» на 341 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Ноябрь от Н до Я 2019 год» на 295 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Декабрь от А до М 2019 год» на 338 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Декабрь от Н до Я 2019 год» на 291 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акт сверки с потребителями 1 квартал 2019 год» на 279 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок с потребителями II часть 2019 год» на 232 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок с потребителями II часть 2019 год» на 167 листах.

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от А до М 2019 год» на 295 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Январь от Н до Я 2019 год» на 198 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от А до М 2019 год» на 305 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Февраль от Н до Я 2019 год» на 218 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от А до М 2019 год» на 285 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Март от Н до Я 2019 год» на 232 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от А до М 2019 год» на 322 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Апрель от Н до Я 2019 год» на 229 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от А до М 2019 год» на 285 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Май от Н до Я 2019 год» на 238 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от А до М 2019 год» на 349 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июнь от Н до Я 2019 год» на 228 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от А до М 2019 год» на 351 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Июль от Н до Я 2019 год» на 270 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от А до М 2019 год» на 367 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Август от Н до Я 2019 год» на 290 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от А до М 2019 год» на 337 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Потребители счет 62 Сентябрь от Н до Я 2019 год» на 297 листах.

картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Январь 2020» на 234 листах;

картонная папка скоросшиватель белого цвета с наименованием: «Февраль 2020» на 228 листах;

картонная папка белого цвета скоросшиватель с наименованием: «Март 2020» на 332 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Счета фактуры потребителей 2020 год (3)» на 273 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Май 2020» на 318 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июнь 2020 (2)» на 478 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Июль 2020» на 341 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Август 2020» на 350 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Сентябрь 2020 (2)» на 512 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Октябрь 2020» на 371 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Ноябрь 20» на 379 листах;

папка скоросшиватель черного цвета с наименованием: «Декабрь 2020» на 503 листах.

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019 год» на 148 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Акты сверок 2019» на 307 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «Акт сверки 2019» на 196 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Январь 2019 год» на 247 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Февраль 2019 год» на 253 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Март 2019 год» на 281 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Апрель 2019 год» на 243 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Май 2019 год» на 268 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июнь 2019 год» на 264 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Июль 2019 год» на 294 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Август 2019 год» на 285 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Сентябрь 2019 год» на 289 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Октябрь 2019 год» на 303 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Счет-фактуры, выданные за ноябрь 2019 г.» на 282 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «ООО «Энергосбыт+» Журнал учета выставленных счетов-фактур Декабрь 2019 год» на 299 листах.

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№003» на 74 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 013 КП» на 90 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 019» на 91 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 039 КП» на 45 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 041» на 86 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 043 КП» на 133 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№374 КП» на 27 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 372» на 18 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «059» на 114 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «069» на 15 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 386» на 96 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «182» на 82 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «287» на 64 листах.

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 314» на 84 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 353 КП» на 17 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 113» на 24 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 360 КП» на 47 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 339 КП» на 110 листах;

картонная папка скоросшиватель с наименованием: «№ 336 КП» на 123 листах;

Полимерная папка в твердой обложке синего цвета с документами на 140 листах и 9 нотариальных документов;

Документы на 188 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ИП Аюшиева В.Д.;

Документы на 119 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО ПЗ "Николаевский";

Документы на 102 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Бурятмяспром";

Документы на 83 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Авто Дом";

Документы на 78 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ИП Урбаевой В.С.;

Документы на 130 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "ТАН";

Документы на 82 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ОАО "У-УППО";

Документы на 112 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Разнооптторг-к";

Документы на 63 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ПАО "Бурятмебель";

Документы на 59 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "ДСК";

Документы на 85 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Друза";

Документы на 100 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Персей";

Документы на 85 листах, изъятые в ходе выемки у представителя АО "Закаменск";

Документы на 56 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "БМПК";

Документы на 109 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Байкальский кирпичный завод";

Документы на 160 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "ФОРТУНА трейд";

Документы на 72 листах, изъятые в ходе выемки у представителя ООО "Леспромсервис";

Бумажный конверт с документами от ООО "АРНИКА-ПРОМ-СЕРВИС" на 54 листах;

прошивка документов на 101 листах, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего АО "Читаэнергосбыт";

документы на 7 листах изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего АО "Читаэнергосбыт"

две прошивки документов на 206 листах и на 287 листах, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего АО "Читаэнергосбыт";

документы на 204 листах, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего АО "Читаэнергосбыт".

договор купли-продажи (поставки) электрической энергии № 353 от 01 сентября 2018 г. на 8 листах;

системный блок марки «DEXP» - вернуть владельцам (т. 9 л.д. 255, т. 10 л.д. 25-26, 60-73, 126, 210-211, т. 11 л.д. 33-34, т. 12 л.д. 43, 52, 53-66, 140, 184)

    Сохранить арест на имущество осужденной Дегтяревой А.В.: квартиру общей площадью 134,6 кв.м., расположенную по адресу: <адрес>, стоимостью <данные изъяты> руб., наложенный на основании постановления Советского районного суда г. Улан-Удэ от 26.08.2021 (т. 8 л.д. 170-173, 243-244); автомобиль марки «<данные изъяты> (<данные изъяты>)», <данные изъяты> года выпуска, стоимостью <данные изъяты> руб., наложенный на основании постановления Советского районного суда г. Улан-Удэ от 26.08.2021 (т.8 л.д. 222-226, 235), денежные средства в сумме <данные изъяты> рублей, изъятые в ходе обыска по адресу: <адрес> наложенный на основании постановления Советского районного суда г. Улан-Удэ от 26.08.2021 (т. 8 л.д. 229-233) до полного взыскания с осужденной Дегтяревой А.В. суммы гражданского иска, в случае неисполнения требований исполнительного документа обратить взыскание на указанное имущество.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного суда Республики Бурятия в течение 15 суток со дня его постановления. Осужденная вправе ходатайствовать о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий:                      п/п                                                Е.С. Сыренова

УИД: 04RS0007-01-2022-006345-89

Копия верна:

судья Железнодорожного

районного суда г. Улан-Удэ                                                                        Е.С. Сыренова