Решение по делу № А14-3265/2009 от 21.05.2009

Р Е Ш Е Н И Е

ПО ДЕЛУ О ПРИВЛЕЧЕНИИ К АДМИНИСТРАТИВНОЙ

ОТВЕТСТВЕННОСТИ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Воронеж                                                                                                      Дело № А14-3265-2009

« 21 » мая 2009г. 9/7

Судья Арбитражного суда Воронежской области Домарева В.В.,                                                

при ведении протокола секретарем судебного заседания Рагозиной Н.В.,                                                              

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление управления Федеральной регистрационной службы по Липецкой области, г.Липецк                                                                                                                                              

к ИП Лебедеву С.Н., г.Воронеж                                                                                                                                                                                          

о привлечении к административной ответственности                                                                   

при участии в заседании:

от заявителя – Перелыгина А.В., главный специалист-эксперт, по доверенности №79 от 23.03.2009г., 

лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении – Лебедев С.Н., паспорт 20 02 905743, выдан 04.04.2002г.,                                                               

установил: Управление Федеральной регистрационной службы по Воронежской области (далее – УФРС по Воронежской области или заявитель) обратилось в Арбитражный суд Воронежской области с заявлением о привлечении к административной ответственности индивидуального предпринимателя – арбитражного управляющего Лебедева Сергея Николаевича, по основаниям ч.3 ст. 14.13 КоАП РФ.

Определением суда от 28.04.2009г. срок рассмотрения дела продлен до 28.05.2009г.

В судебном заседании 14.05.2009г. объявлялся перерыв до 21.05.2009г. для принятия судебного акта.

Из материалов дела следует, что Лебедев С.Н. зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица (зарегистрирован в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей 27.09.2004г. за основным государственным регистрационным номером 304366227100088).

Решением Арбитражного суда Липецкой области от 09.03.2006г. открытое акционерное общество «Воловоагропромхимия» (далее – ОАО «Агропромхимия») признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, определением суда от 12.12.2007г. конкурсным управляющим должника назначен Лебедев С.Н.

Решением Арбитражного суда Липецкой области от 29.08.2008г. общество с ограниченной ответственностью «Грязинский машиностроительный завод газовой аппаратуры» (далее – ООО «Грязигазмаш») признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим должника назначен        Лебедев С.Н.

Федеральная регистрационная служба в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 03.02.2005г. №52 является регулирующим органом, осуществляющим функции по контролю и надзору за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих.

На основании Общего положения о территориальном органе ФРС по субъекту (субъектам) РФ /утверждено приказом Минюста РФ № 183 от 03.12.2004/, Перечня должностных лиц Минюста РФ, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях /утвержден приказом Минюста РФ № 182 от 28.06.2002/, начальник отдела по контролю за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих УФРС по Липецкой области Боева Е.А., рассмотрев жалобы УФНС России по Липецкой области №10-15/00445 от 23.01.2009г. на действия (бездействие) конкурсного управляющего ОАО «Воловоагропромхимия» Лебедева С.Н.,  МИ ФНС России №1 по Липецкой области №10 08/01686 от 29.01.2009г. на действия (бездействие) конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» Лебедева С.Н. составила протокол от 18.03.2009г. №00084809 в отношении конкурсного управляющего                    ОАО «Воловоагропромхимия», ООО «Грязигазмаш» Лебедева С.Н. об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена ч.3 ст. 14.13 КоАП РФ.

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении Лебедев С.Н. был надлежаще извещен.

Материалы об административном правонарушении индивидуального предпринимателя Лебедева С.Н. были направлены УФРС по Липецкой области в соответствии с п.3 ст.23.1 КоАП РФ в Арбитражный суд Воронежской области для рассмотрения и принятия решения.

Дела о привлечении к административной ответственности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в связи с осуществлением ими предпринимательской или иной экономической деятельности, отнесенные федеральным законом к подведомственности арбитражных судов, рассматриваются по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральным законом об административных правонарушениях (ст.202 АПК РФ).

В силу ч.3 ст.14.13  КоАП РФ неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое действие (бездействие) не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации в размере от двух с половиной тысяч до пяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

В протоколе об административном правонарушении отражены следующие нарушения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ, иного законодательства о банкротстве, допущенные арбитражным управляющим Лебедевым С.Н.: конкурсный управляющий ОАО «Воловоагропромхимия» не производил платежи по страховым взносам в Пенсионный фонд РФ в отношении работника, привлеченного в ходе конкурсного производства на основании договора №1 от 29.12.2007г. (нарушены  п.5 ст.134 Закона, п.2 ст.14, п.2 ст.24 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании»); конкурсный управляющий ООО «Грязигазмаш» осуществлял оплату внеочередных расходов на проведение конкурсного производства, минуя основной счет должника (нарушены п.2 ст.133 Закона); протоколы собраний кредиторов ОАО «Воловоагропромхимия» и                               ООО «Грязигазмаш» направлены в арбитражный суд в срок, превышающий пять дней с даты проведения собраний кредиторов (нарушены п.7 ст.12 Закона, абз.2 п.11 Постановления Правительства РФ от 06.02.2004г. №56 «Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов»); в отчете конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» об использовании денежных средств не указана информация: о жалобе МИ ФНС России №1 по Липецкой области от 01.09.2008г. №10-08/12962 на действия (бездействие) конкурсного управляющего и результатах ее рассмотрения, реквизиты основного счета должника, сведения о размере средств, поступивших на основной счет должника, сведения о каждом платеже (с обоснованием платежа) и общем размере использованных денежных средств должника (нарушены подп.ж п.5 и п.12 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных Постановлением Правительства РФ №299 от 22.05.2003г.); конкурсный управляющий Лебедев С.Н. не явился на собрание кредиторов                             ООО «Грязигазмаш», которое должно было состояться 26.02.2009г. в 12 час. 00 мин., доказательства наличия уважительности причин неявки на указанное собрание последним не представлено (нарушены п.6 ст.24, абз.3 п.1 ст.12 Закона).     

В силу п.6 ст. 24 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, обязан действовать добросовестно и разумно в интересах не только кредиторов, но и должника, и общества в целом.

В соответствии с п.5 ст.134 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» при оплате труда работников должника, продолжающих трудовую деятельность в ходе конкурсного производства, а также принятых на работу в ходе конкурсного производства, конкурсный управляющий должен производить удержания, предусмотренные законодательством (алименты, подоходный налог, профсоюзные и страховые взносы и другие), и платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом.

Согласно п.2 ст.14 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» страхователи обязаны обеспечивать реализацию прав застрахованных лиц, вступающих в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений»; своевременно и в полном объеме перечислять в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии в порядке, определенном Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», а также вести учет, связанный с исчислением, удержанием и перечислением указанных страховых взносов и с уплатой взносов работодателя в пользу застрахованных лиц в соответствии с указанным Федеральным законом.

В силу п.2 ст.24 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» ежемесячно страхователи производят исчисление суммы авансовых платежей по страховым взносам, исходя из базы для начисления страховых взносов, исчисленной с начала расчетного периода, и тарифа страхового взноса, предусмотренного статьей 22 настоящего Федерального закона. Сумма авансового платежа по страховым взносам, подлежащая уплате за текущий месяц, определяется с учетом ранее уплаченных сумм авансовых платежей.

Вместе с тем, в соответствии с договором №1 от 29.12.2007г., заключенным между конкурсным управляющим ОАО «Воловоагропромхимия» Лебедевым С.Н. (заказчиком) и гражданкой Кристо Л.С. (исполнителем) конкурсному управляющему в ходе конкурсного производства были оказаны следующие юридические услуги: подготовка и анализ заключаемых Заказчиком договоров, консультирование Заказчика по вопросам проведения процедур банкротства, иные услуги по указанию Заказчика и договоренности сторон. Указанный договор является гражданско-правовой сделкой. При его исполнении трудовые правоотношения не возникают.

Согласно правилам ст.ст.779-781 ГК РФ по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

В соответствии с п.3 ст.24 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, имеет право привлекать для обеспечения осуществления своих полномочий на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности за счет средств должника, если иное не установлено настоящим Федеральным законом, собранием кредиторов или соглашением кредиторов.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что требования заявителя в части неуплаты конкурсным управляющим ОАО «Воловоагропромхимия» платежей по страховым взносам в Пенсионный фонд РФ в отношении Кристо Л.С., привлеченной в ходе конкурсного производства на основании договора №1 от 29.12.2007г., являются необоснованными, поскольку последняя была привлечена конкурсным управляющим на основании гражданско-правового договора, а не трудового соглашения.

В соответствии с п.п. 1, 2 ст. 133 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника), а при его отсутствии или невозможности осуществления операций по имеющимся счетам обязан открыть в ходе конкурсного производства такой счет, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьей. На основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С основного счета должника осуществляются выплаты кредиторам в порядке, предусмотренном статьей 134 настоящего Федерального закона.

Из приведенных норм следует, что все денежные операции в период конкурсного производства должны осуществляться через расчетный счет должника.

Из отчета конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» о деятельности от 09.02.2009г., выписки операций по лицевому счету за период с 01.01.2008г. по 31.12.2008г. следует, что по состоянию на 31.12.2008г. на расчетном счете ООО «Грязигазмаш» - 40702810435000102205, открытом в Липецком ОСБ №8593, имелся остаток денежных средств в размере 13 052, 62 руб.

Также согласно отчета конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» о деятельности от 09.02.2009г. последним произведены расходы на проведение конкурсного производства в размере 10 571 руб., в том числе: 4 071 руб. на опубликование сообщения о введении в отношении конкурсного производства, 6 500 руб. на оплату услуг БТИ.

Между тем, из выписки операций по лицевому счету 40702810435000102205 за период с 01.01.2009г. по 16.03.2009г. усматривается, что указанные денежные средства с указанного счета ООО «Грязигазмаш» не списывались.

Тем самым, действия конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» по осуществлению им расчетных операций с нарушением ст.133 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»  признаются незаконными.

В соответствии с п.7 ст.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», абз.2 п.11 Постановления Правительства РФ от 06.02.2004г. №56 «Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов» протокол собрания кредиторов составляется в двух экземплярах, один из которых направляется в арбитражный суд не позднее чем через пять дней с даты проведения собрания кредиторов, если иной срок не установлен настоящим Федеральным законом.

Из представленных документов следует, что протоколы собраний кредиторов               ОАО «Воловоагропромхимия» от 25.02.2008г., 16.09.2008г. согласно отметок почтовых отделений о принятии корреспонденции направлены в Арбитражный суд Липецкой области соответственно 04.03.2009г. и  24.09.2008г.

Протоколы собраний кредиторов ООО «Грязигазмаш» от 29.09.2008г., 02.12.2008г. направлены в Арбитражный суд Липецкой области соответственно 01.10.2008г. (согласно почтовой квитанции №02805 от 01.10.2008г.) и 08.12.2008г. (согласно отметки канцелярии арбитражного суда).

При таких обстоятельствах следует признать, что конкурсным управляющим               ОАО «Воловоагропромхимия» нарушены положения п.7 ст.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», абз.2 п.11 Постановления Правительства РФ от 06.02.2004г. №56 «Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов» при представлении протоколов собраний кредиторов от 25.02.2008г., 16.09.2008г.

Согласно подп.ж п.5 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных Постановлением Правительства РФ №299 от 22.05.2003г., в каждом отчете (заключении) арбитражного управляющего указывается, в том числе информация о жалобах на действия (бездействие) арбитражного управляющего и результатах их рассмотрения;

 Отчет конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника должен содержать: реквизиты основного счета должника; сведения о размере средств, поступивших на основной счет должника; сведения о каждом платеже (с обоснованием платежа) и об общем размере использованных денежных средств должника (п.12 Общих правил).

Из отчета конкурсного управляющего ООО «Грязигазмаш» от 09.02.2009г. об использовании денежных средств усматривается, что в нем не указана информация: о жалобе МИ ФНС России №1 по Липецкой области от 01.09.2008г. №10-08/12962 на действия (бездействие) конкурсного управляющего и результатах ее рассмотрения, реквизиты основного счета должника, сведения о размере средств, поступивших на основной счет должника, сведения о каждом платеже (с обоснованием платежа) и общем размере использованных денежных средств должника.

Тем самым следует признать, что конкурсным управляющим ООО «Грязигазмаш» также нарушены требования положений  подп.ж п.5, п.12 Общих правил подготовки отчетов (заключений) арбитражного управляющего, утвержденных Постановлением Правительства РФ №299 от 22.05.2003г.

В силу ст.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» организация и проведение собрания кредиторов осуществляется арбитражным управляющим.

Как следует из представленных материалов, конкурсным управляющим в порядке ст.14  ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» на 26.02.2009г. было назначено очередное собрание кредиторов ООО «Грязигазмаш». В сообщении о проведении собрания конкурсным управляющим указаны вопросы повестки собрания кредиторов: 1) отчет конкурсного управляющего о ведении конкурсного производства; 2) отчет конкурсного управляющего о движении денежных средств; 3) определение периодичности проведения собраний кредиторов; 4) принятие положения о торгах.

В судебном заседании Лебедев С.Н. признал, что на собрание кредиторов                               ООО «Грязигазмаш», назначенное на 26.02.2009г. на 12 час. 00 мин., он действительно не явился. В качестве доказательства уважительности причин неявки на указанное собрание представил акт от 26.02.2009г., составленный Лебедевым С.Н., водителем                Водопьяновым К.В. и генеральным директором НП «МСОАУ «Стратегия» Каляпиным И.Ф. Из указанного акта следует, что причиной неявки на собрание кредиторов                                  ООО «Грязигазмаш» послужила поломка автомобиля.

При этом указанный акт не может быть принят в качестве доказательства уважительности причин неявки Лебедева С.Н. на собрание кредиторов                               ООО «Грязигазмаш», назначенное на 26.02.2009г., поскольку является односторонним документом. Доказательств принятия необходимых мер по проведению собрания кредиторов, а также уведомления кредиторов о невозможности проведения собрания арбитражным управляющим не представлено.

При таких обстоятельствах с учетом ст.71 АПК РФ следует признать, что конкурсным управляющим ООО «Грязигазмаш» также нарушены положения ст.12 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Поскольку выявленные в ходе проверки нарушения арбитражным управляющим Лебедева С.Н. законодательства о несостоятельности (банкротстве) подтверждены материалами дела, с учетом формальности состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 14.13 КоАП РФ, индивидуальный предприниматель Лебедев С.Н. совершил правонарушения, ответственность за которые предусмотрены частью 3 данной  статьи.

При этом судом учтено, что в силу положений ст.2 ГК РФ, предпринимательская деятельность, это деятельность, осуществляемая на свой риск.

Согласно ст.2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В п.18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004г. №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.  Такие обстоятельства, как, например, личность и имущественное положение привлекаемого к ответственности лица, добровольное устранение последствий правонарушения, возмещение причиненного ущерба, не являются обстоятельствами, свидетельствующими о малозначительности правонарушения. Данные обстоятельства в силу ч.ч.2 и 3 ст.4.1 КоАП РФ учитываются при назначении административного наказания.

Конституционный Суд РФ в Определении от 21.04.2005г. №122-О указал, что положения ч.3 ст.14.13 КоАП РФ, предусматривающие ответственность за правонарушения в области предпринимательской деятельности, направлены на обеспечение установленного порядка осуществления банкротства, являющегося необходимым условием оздоровления экономики, а также защиты прав и законных интересов собственников организаций, должников и кредиторов.

Совокупность допущенных арбитражным управляющим правонарушений,  посягает на установленный нормативными правовыми актами порядок общественных отношений в сфере правового регулирования отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством) организаций и граждан - участников имущественного оборота в Российской Федерации.

Одной из ключевых фигур дела о банкротстве на любой его стадии является арбитражный управляющий, на которого возложено непосредственное проведение процедуры банкротства должника, и от его деятельности зависит соблюдение и эффективное применение законодательства о банкротстве.

Таким образом, существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается в пренебрежительном отношении конкурсного управляющего к исполнению своих публично-правовых обязанностей в сфере соблюдения правил, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), применяемых в период конкурсного производства и ограничении прав конкурсных кредиторов на принятие решений, предусмотренных законом.

При таких обстоятельствах суд не находит оснований для применения ст.2.9 Кодекса Российской Федерации «Об административных правонарушениях».

По данному делу арбитражному управляющему вменяется в вину совершение ряда нарушений, связанных с неисполнением обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с ч.1 ст.4.1 КоАП РФ административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч.2 ст.4.1 КоАП РФ).

С учетом положений п.1 ст.3.1 Кодекса Российской Федерации «Об административных правонарушениях», учитывая характер выявленных нарушений Закона от 26.10.2002 №127-ФЗ, отсутствие доказательств нанесения реального ущерба кредиторам должника и должнику указанными действиями управляющего, суд приходит к выводу о возможности применения к нему наказания в виде административного штрафа в сумме 2 500 руб.

Руководствуясь ст.ст.2.1, 2.4, 4.1, ч.3 ст.14.13, ст.23.1 КоАП РФ, ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.12.2002 №187-ФЗ; ст.ст.6-10, 29, 167, 170, 202, 205, 206 АПК РФ, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Признать арбитражного управляющего - индивидуального предпринимателя без образования юридического лица Лебедева Сергея Николаевича., 12.02.1972 года рождения, (проживает: г. Воронеж, ул. Лидии Шевцовой, д.29, кв.57; зарегистрирован в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей 27.09.2004г. за основным государственным регистрационным номером 304366227100088), виновным в совершении правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.3 ст.14.13 КоАП РФ и назначить ему наказание в виде  административного штрафа в сумме 2 500 руб. на основании протокола об административном правонарушении от 18.03.2009 № 00084809.

Административный штраф подлежит уплате не позднее 30 дней со дня вступления решения в законную силу в доходы местного бюджета:

Получатель – УФК по Воронежской области (УФРС по Воронежской области); расчетный счет - 40101810500000010004, банк получателя – ГРКЦ ГУ Банк России по Воронежской области; ИНН - 3664062360, БИК - 042007001, ОКАТО 20401000000, КБК – 32111690040040000140, КПП 366401001.

При неуплате в установленный срок выдать исполнительный лист для принудительного взыскания штрафа.

Решение вступает в законную силу по истечении 10 дней со дня его принятия арбитражным судом, если не подана апелляционная жалоба.

Судья                                                                                            В.В. Домарева