Решение по делу № 2а-3111/2016 от 09.09.2016

Дело № 2а- 3111/2016

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

17 октября 2016 года г. Владимир

Ленинский районный суд города Владимира в составе:

председательствующего судьи Рыжовой А.М.,

при секретаре      Яблоковой О.О.,

с участием:

представителя административного истца Оськиной Т.А., действующей на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ

представителя заинтересованного лица Беловой К.А., действующей на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Владагро-кредит», Поплавскому О. С., Торхову С. А., Рабданову А. Г. о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива,

У С Т А Н О В И Л:

Центральный банка Российской Федерации в лице Отделения по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу обратился в суд с административным иском к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Владагро-кредит», Поплавскому О.С., Торхову С.А., Рабданову А.Г. о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива.

Иск мотивирован тем, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Владагро-кредит» (далее - СКПК «Владагро-кредит», СКПК) ОГРН №, ИНН №, КПП №, зарегистрирован ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Владимирской области, адрес: <адрес> (с ДД.ММ.ГГГГ регистрирующий орган - Инспекция Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира, ГРН внесения в ЕГРЮЛ записи №).

Согласно сведениям, содержащимся в Едином государственном реестре юридических лиц, учредителями СКПК являются ответчики.

СКПК «Владагро-кредит» является сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом, регистрационный номер записи 958. Информация об исключении сведений о СКПК из перечня сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов отсутствует.

Кооператив, союз кооперативов в обязательном порядке должны входить в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда, по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области сельского хозяйства или налогового органа субъекта Российской Федерации, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России.

Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязаны в срок не более чем 30 дней оформить свое членство в другом ревизионном союзе. Кооператив, а также союз кооперативов не вправе одновременно являться членом более чем одного ревизионного союза.

Невыполнение кооперативом установленного частью 3 статьи 31 Закона № 193-Ф3 требования нарушает права неопределенного круга лиц, противоречит действующему в сфере сельскохозяйственной кооперации законодательству.

Отделение Владимир Центрального банка России в адрес саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов РСО «Агроконтроль» и СРО «Россоюз Чаянов» наравляло запросы от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении сведений относительно членства СКПК в ревизионных союзах, являющихся членами указанных саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов.

Во исполнение запросов Отделения Владимир саморегулируемые организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов сообщили, что СКПК членом ревизионных союзов не являлся и не является.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что СКПК нарушает требования части 3 статьи 31 Закона № 191-ФЗ, а именно не вступил в установленный законом срок в один из ревизионных союзов.

Кроме того, документы, содержащие отчет о деятельности кредитного кооператива, должны быть представлены в Банк России в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 09.10.2015 № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива»

По результатам анализа информации, содержащейся в автоматизированной системе «Мониторинг приема отчетности» Банка России IBM Cognos Отделением Владимир установлено, что в нарушение указанных выше требований законодательства Российской Федерации СКПК в установленные сроки не представлены следующие отчеты:

отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, представляемого не позднее 15 календарных дней после отчетного года;

отчет о деятельности за 2015 год со сроком представления 30 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о деятельности за 2015 год со сроком представления 115 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года со сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Отделение Владимир направляло в СКПК обязательные к исполнению предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которые адресатом не получены.

Информация об отсутствии СКПК по адресу местонахождения и наличия признаков недействующего юридического лица направлялась Отделением Владимир в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира ДД.ММ.ГГГГ и в Управление Федеральной налоговой службы по Владимирской области ДД.ММ.ГГГГ для принятия мер по ликвидацииСКПК.

На основании изложенного, ссылаясь в качестве правового обоснования иска на положения ст. ст. 31,40.2, 42 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЭ «О сельскохозяйственной кооперации», ст. ст. 4, 6, 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации истец просит ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Владагро-кредит», ОГРН №, ИНН №, расположенный по адресу <адрес>    Возложить обязанность по осуществлению ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Владагро-кредит», на его учредителей Поплавского О.С., Торхова С.А., Рабданова А.Г.    Обязать ответчиков в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу представить в суд утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации, предоставив подтверждающую выписку из ЕГРЮЛ.

В судебном заседании представитель административного истца Оськина Т.А. поддержала требования по изложенным в административном иске основаниям.

Представитель заинтересованного лица Инспекции Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира Белова К.А. в судебном заседании не возражала против удовлетворения заявленных требований, указав, что кооператив не имеет расчетного счета, а так же основных средств. У организации отсутствуют работники и лица, привлеченные по гражданско-правовым договорам.

Административные ответчики представитель Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Владагро-кредит», Поплавский О.С., Торхов С.А., Рабданов А.Г. в судебное заседание не явились, извещались о времени и месте его проведения надлежащим образом.

С учетом мнения участников процесса дело рассмотрено в отсутствие административных ответчиков.

Суд, выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, приходит к следующему.

Согласно части 3 статьи 50 и части 1 статьи 123.2 ГК РФ потребительский кооператив является некоммерческой организацией, представляющей собой основанное на членстве добровольное объединение граждан или граждан и юридических лиц в целях удовлетворения их материальных и иных потребностей, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов.

Правовые, экономические основы деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов определены Федеральным законом от 08.12.1995 № 193-ФЭ «О сельскохозяйственной кооперации»

В соответствии с частями 1, 2 статьи 4 указанного Федерального закона № 193-Ф3 сельскохозяйственным потребительским кооперативом признается сельскохозяйственный кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личное подсобное хозяйство гражданами при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива. Потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями и в зависимости от вида их деятельности подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (торговые), обслуживающие, снабженческие, садоводческие, огороднические, животноводческие и иные кооперативы, созданные в соответствии с требованиями, предусмотренными частью 1 указанной статьи, для выполнения одного или нескольких из указанных в данной статье видов деятельности.

В силу пунктов 3, 9 части 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-Ф3 Банк России осуществляет надзор за выполнением кредитными кооперативами требований, установленных Законом № 193-Ф3, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России; дает кредитному кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Согласно части 3 статьи 31 Федерального закона № 193-Ф3 кооператив, союз кооперативов (за исключением ревизионного союза) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда, по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области сельского хозяйства или налогового органа субъекта Российской Федерации, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязаны в срок не более чем 30 дней оформить свое членство в другом ревизионном союзе. Кооператив, а также союз кооперативов не вправе одновременно являться членом более чем одного ревизионного союза.

Невыполнение кооперативом установленного частью 3 статьи 31 Закона № 193-Ф3 требования нарушает права неопределенного круга лиц, противоречит действующему в сфере сельскохозяйственной кооперации законодательству и является самостоятельным и достаточным основанием для инициирования Банком России процедуры ликвидации итого кооператива в судебном порядке.

В соответствии с пунктом 2 части 3 статьи 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа, которому право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации.

Центральный банк Российской Федерации (сокращенное наименование - Банк России) зарегистрирован в Едином государственном реестре юридических лиц 02.12.1990 ГУ «Московская регистрационная палата», регистрационный номер № в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, к которым в том числе относятся сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.

Установлено, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Владагро-кредит» ОГРН №, ИНН № КПП №, зарегистрирован ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 12 по Владимирской области по адресу: <адрес>.

С ДД.ММ.ГГГГ регистрирующий орган - Инспекция Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира.

Учредителями СКПК являются Поплавский О.С., Торхов С.А., Рабданов А.Г.

Согласно перечню сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, размещенному на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по web-адресу http://www.cbr.ru в разделе «Финансовые рынки», СКПК «Владагро-кредит» является сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом, регистрационный номер записи 958. Информация об исключении сведений о СКПК из перечня сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов отсутствует.

В адрес саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов РСО «Агроконтроль» и СРО «Россоюз Чаянов» были направлены запросы о предоставлении сведений относительно членства СКПК в ревизионных союзах, ваяющихся членами указанных саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов.

По сообщениям саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов установлено, что СКПК членом ревизионных союзов не являлся и не является.

Таким образом, указанные обстоятельства свидетельствуют о том, что СКПК нарушает требования части 3 статьи 31 Закона № 191-ФЗ, а именно не вступил в установленный законом срок в один из ревизионных союзов.

Неисполнение кооперативом обязанности по вступлению в один из ревизионных союзов, установленной Законом о кредитной кооперации, является грубым нарушением положений ч. 3 ст. 33 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» и служит основанием для ликвидации указанного кооператива.

Кроме того, согласно части 3 статьи 40.2 Федерального закона № 193-Ф3 кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения жредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Документы, содержащие отчет о деятельности кредитного кооператива, должны быть представлены в Банк России в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 09.10.2015 № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

Установлено также, что в нарушение указанных выше требований законодательства Российской Федерации СКПК в установленные сроки не представлены следующие отчеты:

отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, представляемого не позднее 15 календарных дней после отчетного года;

отчет о деятельности за 2015 год со сроком представления 30 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о деятельности за 2015 год со сроком представления 115 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года со сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Факт непредставления в Банк России СКПК указанных выше отчетов подтверждается актом от ДД.ММ.ГГГГ №

Отделение Владимир направляло в адрес СКПК обязательные к исполнению предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации:

исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в связи с непредставлением отчета о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, представляемого не позднее 15 календарных дней после отчетного года;

исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в связи с непредставлением отчета о деятельности за 2015 год со сроком представления 30 календарных дней по окончании календарного года;

исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в связи с непредставлением отчета о деятельности за 2015 год со сроком представления 115 календарных дней по окончании —календарного года;

исх. № от ДД.ММ.ГГГГ в связи с непредставлением отчета о деятельности за 1 квартал 2016 года со сроком представления не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Указанные предписания возвращены отделением почтовой связи из-за отсутствия адресата по указанному адресу.

Информация об отсутствии СКПК по адресу местонахождения и наличия признаков недействующего юридического лица направлялась Отделением Владимир в Инспекцию Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира ДД.ММ.ГГГГ. и в Управление Федеральной налоговой службы по Владимирской области ДД.ММ.ГГГГ. для принятия мер по ликвидации СКПК.

Обязанность по представлению кооперативами в установленный срок отчетности в Банк России является важной составляющей, обеспечивающей надлежащее функционирование финансового рынка.

Последствия допущенных СКПК нарушений имеют существенный характер, поскольку их длительность и неоднократность влекут невозможность осуществления контроля и надзора за соблюдением СКПК требований законодательства, предъявляемых к его деятельности.

Отсутствие актуальных сведений о месте нахождения, фактическом, почтовом адресе, сведений о счетах кооператива, сведений о займах и средствах, привлеченных кооперативом, о составе руководящих органов и соблюдении требований к нему фактически делает невозможным эффективное осуществление надзора за деятельностью кооператива при рассмотрении обращений потребителей финансовых услуг, что создает реальную угрозу нарушения прав третьих лиц - потребителей услуг кооператива.

Непредставление СКПК в Банк России отчетности в установленный срок свидетельствует о пренебрежительном отношении СКПК к исполнению своих обязанностей по соблюдению требований законодательства Российской Федерации, что создает угрозу охраняемым общественным отношениям.

В силу пункта 2 части 2 статьи 42 Федерального закона № 193-Ф3 кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной звоном, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями Закона № 195-ФЗ, иных законов или правовых актов.

Требование о ликвидации кооператива по указанным выше основаниям может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которым законом предоставлено право на предъявление такого требования (часть 3 статьи 42 Федерального закона № 193-ФЗ).

Пунктом 11 части 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ установлено, что Банк Росси вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом Закона № 193-Ф3, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка Росси.

В соответствии с ч. 1 пп. 2 ст. 10 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ "О кредитной кооперации", кредитный кооператив может быть ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации, настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.

Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62) (п. 5).

При таких обстоятельствах суд полагает требования административного истца законными и обоснованными, подлежащим удовлетворению.

В силу статьи 1 Федерального закона от 08 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно статье 4 названного Закона, в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы.

Для государственной регистрации ликвидации юридического лица необходимо прохождение процедуры ликвидации юридического лица в соответствии с требованиями статей 62 - 64 ГК РФ, включающей в том числе следующие этапы:

назначение ликвидационной комиссии (ликвидатора) и установление порядка и срока ликвидации в соответствии с законом;

помещение в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридического лица, публикации о ликвидации кооператива, о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента публикации о ликвидации;

принятие мер к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также письменное уведомление кредиторов о ликвидации кооператива;

после окончания срока для предъявления требований кредиторами составление и утверждение промежуточного ликвидационного баланса со сведениями о составе имущества кооператива, перечне предъявленных кредиторами требований, а также о результатах их рассмотрения;

при недостаточности у кооператива денежных средств для удовлетворения требований кредиторов осуществление ликвидационной комиссией продажи имущества кооператива с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений;

осуществление ликвидационной комиссией выплаты денежных средств кредиторам кооператива в порядке очередности, установленной ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения;

после завершения расчетов с кредиторами составление и утверждение ликвидационного баланса;

представление в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении деятельности кредитного кооператива.

При этом указанными нормами права не установлены сроки, ограничивающие осуществление ликвидационных процедур.

Исходя из разъяснения пункта 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения обязанностей по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица, в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

    На основании изложенного, суд считает правомерным возложить обязанность по осуществлению ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Владагро-кредит», на его учредителей: Поплавского О.С., Торхова С.А., Рабданова А.Г.

В соответствии с частью 2 статьи 178 КАС РФ при принятии решения суд при необходимости устанавливает порядок и срок исполнения решения.

Суд полагает достаточным предоставить учредителям СКПК шестимесячный срок для выполнения ликвидационных процедур.

На основании изложенного административный иск Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.ст. 175-180 КАС РФ, суд

Р Е Ш И Л :

Административный иск Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному Федеральному округу к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Владагро-кредит», Поплавскому О. С., Торхову С. А., Рабданову А. Г. о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива удовлетворить.

Ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Владагро-кредит», ОГРН №, ИНН №, находящийся по адресу г. Владимир <адрес>

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Владагро-кредит», на его учредителей: Поплавского О. С., Торхова С. А., Рабданова А. Г..

Обязать Поплавского О. С., Торхова С. А., Рабданова А. Г. в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу представить в Ленинский районный суд г. Владимира утвержденный ликвидационный баланс и завершить процедуру ликвидации, предоставив подтверждающую выписку из ЕГРЮЛ в отношении сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Владагро-кредит».

Решение может быть обжаловано во Владимирский областной суд через Ленинский районный суд г. Владимира в течение одного месяца со дня принятия судом решения в окончательной форме.

Председательствующий судья А.М.Рыжова