Решение по делу № 2-1531/2015 от 24.11.2014

Дело № 2-1531/2015

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Сыктывкарский городской суд Республики Коми

В составе судьи Нагибиной Е.Л.,

При секретаре Алябушевой Е.В.

Рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Сыктывкаре

15 января 2015 года дело по иску Гудыревой О.А., Гудырева Д.А. к ОАО «Сбербанк России» о взыскании убытков,

УСТАНОВИЛ:

Гудырева О.А., Гудырев Д.А. обратились в суд с иском к ОАО «Сбербанк России» о взыскании убытков в размере ....

В судебном заседании истцы не участвовали, надлежащим образом извещены.

Представитель истцов заявленные требования поддержала.

Представитель ответчика против иска возражал по доводам, изложенным в письменном отзыве.

Исследовав материалы дела, выслушав объяснения сторон, суд полагает, что заявленные требования следует удовлетворить, исходя из следующего.

В соответствии со ст. 845 Гражданского кодекса РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии с частями 7,8 ст. 70 Закона «Об исполнительном производстве», ( в редакции от 27.07.2010 N 213-ФЗ), в случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на счет, указанный взыскателем.

Судом установлено, что в соответствии с договором №... от ** ** ** между ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации» и индивидуальным предпринимателем Гудыревым А.А., в указанном банке был открыт договор банковского счета в валюте Российской Федерации №... для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента.

Решением ... РК от ** ** ** года по делу №... с ЗАО «...» пользу ИП Гудырева А.А. было взыскано ...

** ** ** года Гудырев А.А., в соответствии со ст. 8 ФЗ «Об исполнительном производстве» подал в ОАО «Сбербанк России» заявление о составлении от его имени инкассового поручения и списании вышеуказанной суммы с ЗАО «...», при недостаточности денежных средств на счете вернуть исполнительный документ или поместить в картотеку, предоставив исполнительный лист.

После предъявления взыскателем Гудыревым А.А. исполнительного листа, ** ** ** года банком было сформировано инкассовое поручение №... (очередность платежа ...) на указанную сумму и в связи с отсутствием денежных средств на счете ЗАО «...» оприходовано в картотеку №...

** ** ** года сумма ... была списана со счета ЗАО «...» и перечислена на счет Гудырева А.А. в счет частичной оплаты. В связи с частичным исполнением исполнительный лист был поставлен в картотеку-2 с инкассовым поручением.

** ** ** года по платежному ордеру №... на счет Гудырева А.А. был зачислен остаток суммы .... Факт осуществления указанной банковской операции подтверждается выпиской по счету Гудырева А.А. за ** ** ** года, находящейся в материалах арбитражного дела №... ... Республики Коми. Факт перечисления денежных средств на счет также подтверждается платежным ордером №... от ** ** **.

** ** ** ИП Гудыреву А.А. банк выдал другую выписку за ** ** ** года, датированную ** ** ** года, в которой отсутствовали данные о зачислении денежных средств на счет.

Таким образом, судом установлено, что денежные средства в сумме ... на счет ИП Гудырева А.А. ** ** ** года зачислялись.

При обращении взыскателя в банк для снятия зачисленной суммы, выяснилось, что денежные средства на счете отсутствуют, ответчик списал денежные средства без согласия владельца счета, не поставив его в известность.

В соответствии с пунктом 6.1 договора банковского счета, Гудырев А.А. обратился в ... суд с иском о взыскании с ОАО «Сбербанк России» ... Производство по делу было приостановлено в связи со смертью Гудырева А.А. ** ** ** года, до оформления прав наследования.

Определением суда от ** ** ** года произведена замена истца его наследниками Гудыревой О.А. и Гудыревым Д.А., а затем, определением суда от ** ** ** года производство по делу прекращено в связи не подсудностью спора с участием наследников - физических лиц Арбитражному суду.

Полагая, что списание денежных средств произведено незаконно, Гудырев Д.А и Гудырева О.А. ** ** ** году обращались в суд с иском о взыскании с ОАО «Сбербанк России» вышеуказанной суммы.

Возражая против иска, представитель банка указал, что согласно выписке по счету ЗАО «...» от ** ** ** года, ... со счета не списывалась, в связи с отсутствием на счете достаточной для списания суммы, на счет ИП Гудырева А.А. указанная сумма была зачислена ошибочно. В соответствии с п.3.2.3 договора банковского счета №... от ** ** ** года, заключенного с И.П. Гудыревым А.А., банк имеет право списывать со счета в безакцептном (бесспорном) порядке денежные средства, ошибочно зачисленные на счет. Таким, образом, списание со счета было произведено в соответствии с условиями договора, на основании ст.854 ГК РФ. При этом ответчик ссылался на копию инкассового поручения от ** ** ** года, копию платежного ордера №... о перечислении 1 ..., выписку из лицевого счета ...

При рассмотрении ранее поданного иска, представитель банка не отрицала, что операция по зачислению на счет Гудырева А.А. спорной суммы была произведена ** ** ** года, в пятницу. В дальнейшем, ** ** **, в понедельник, при заключении баланса (согласно п.4.1. Регламента Западно-Уральского банка №... ежедневный бухгалтерский баланс направляется до ... местного времени на следующий рабочий день после совершения операции) было установлено, что по счету ЗАО «...» сформировался минусовый остаток за операционный день - ** ** ** года – со счета должника, вместе с суммами, причитающимися ИП Гудыреву А.А. были списаны налоги, заработная плата, алименты, другие платежи в размере, большем, чем фактически находилось на счете. При заключении баланса ** ** ** года за ** ** ** года было выявлено, что денежных средств на счете ЗАО «...» для исполнения всех предъявленных к нему ** ** ** года требований было недостаточно. В соответствии со ст. 855 ГК РФ, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной данной статьей, поэтому списанная со счета сумма ..., относящаяся к 5 очереди взыскания, была сторнирована (отменена) и возвращена на счет ЗАО «...» с одновременным её восстановлением в картотеке № 2 и протоколированием в аудит-файле. В дополнительных доводах ответчик ссылался на Правила документооборота и технологию обработки учетной информации в Сбербанк, утвержденные ** ** ** №..., в редакции на ** ** ** года. Пунктом 12.3 Правил установлено, что ошибки в записях, выявленных бухгалтерскими и контролирующими органами при текущей, до заключения баланса, проверке лицевых счетов, исправляются в документах, составленных на бумажном носителе, путем зачеркивания неправильных сумм и надписания над ними правильных сумм. Если запись подлежит аннулированию, как ошибочная, то бухгалтерский работник вычеркивает тонкой чертой всю запись и рядом с вычеркнутой суммой делает запись «не считать» и заверяет эту запись своей подписью. Одновременно вносятся исправления во все взаимосвязанные регистры бухгалтерского учета. Если таким образом внести исправления невозможно, то ошибочные записи исправляются путем сторнирования (обратным сторно) ошибочной записи и проводки новой правильной записи. Сторнированная запись в регистрах помечается отличительным признаком, а при ведении учета с применением программного обеспечения – протоколируется в аудит - файлах. В силу пункта 12.4 Правил, при выявлении ошибочной записи после заключения баланса, они исправляются путем осуществления обратных записей по счетам, по которым сделаны неправильные записи. Исправления оформляются мемориальным ордером ... на бумажном носителе. Как объяснила представитель банка, поскольку ошибка была выявлено до заключения баланса, утром ** ** ** года, исправление произведено на основании пункта 12.3 путем сторнирования с возвращением денежных средств на счет ЗАО «...» с одновременным восстановлением её в картотеке № 2, что было запротоколировано в аудит-файле, ошибочная запись удалена, так как учет в банке ведется с использованием программного обеспечения. В последующем, оставшаяся денежная сумма ИП Гудыреву А.А. зачислена не была, ввиду недостаточности денежных средств должника и необходимостью соблюдения требований ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность для удовлетворения предъявленных требований.

Решением ... суда от ** ** ** года с ОАО «Сбербанк России» заявленные требования были удовлетворены, в пользу Гудырева Д.А. было взыскано ..., в пользу Гудыревой О.А. ....

Суд установил, что зачисление ... на счет клиента не было ошибочным, поскольку указанные денежные средства за счет ЗАО «...» Гудыреву А.А. причитались на основании судебного решения. Кроме того, при проведении сторнирования операции по зачислению денежных средств были установлены многочисленные нарушения Инструкции Центрального банка РФ № 28-И от 14.09.06 года, Положения о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденное Центральным банком России от 26.03.07 год № 302-П, Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П, действовавшего в период спорного правоотношения, которые подробно описаны в решении.

Апелляционным определением ... суда РК от ** ** ** года решение ... суда от ** ** ** года отменено, по делу принято новое решение, которым в удовлетворении исковых требований Гудыревой О.А., Гудырева Д.А. к ОАО «Сбербанк России» о взыскании убытков в размере ... отказано.

Поскольку из материалов дела следовало, что решением ... суда РК от ** ** **, ЗАО «...» признано несостоятельным (банкротом), в отношении которого открыто конкурсное производство, срок которого на день рассмотрения жалобы апелляционной инстанцией продлен, судебная коллегия пришла к выводу, что истцами не утрачена возможность взыскания спорной суммы ... непосредственно с должника ЗАО «...» в рамках процедуры банкротства, исковые требования о возмещении убытков к банку заявлены преждевременно.

** ** ** года ... судом Республики Коми вынесено определение о завершении конкурсного производства в отношении ЗАО «...», и исключении его из ЕГРЮЛ.

В силу ч. 4 ст. 149 Федерального закона от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" и ч. 6 ст. 22 Федерального закона от 08.08.2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" с даты внесения записи о ликвидации должника в Единый государственный реестр юридических лиц конкурсное производство считается завершенным. Ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо - прекратившим свою деятельность после внесения об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

По смыслу ст. 419, 352 и 367 Гражданского кодекса РФ с этого момента обязательства ликвидированного юридического лица, считаются прекращенными.

В ходе процедуры банкротства денежные требования истцов удовлетворены не были, денежные средства в размере ... не выплачены.

В соответствии со ст. 15 Гражданского кодекса РФ, лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

В силу ч.1 и 2 ст. 393 ГК РФ, должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства.

Согласно ст. 31 ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

В соответствии со ст. 866 Гражданского кодекса РФ, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса. В случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может быть возложена судом на этот банк.

В соответствии с пунктом 11.1. Инструкции Центрального банка РФ № 28-И от 14.09.06 года, банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации.

Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденное Центральным банком России от 26.03.07 год № 302-П, устанавливает порядок исправления выявленных ошибок. В соответствии с пунктом 3.4.1. Правил, ошибки в записях, выявленные до подписания ежедневного баланса, исправляются путем сторнирования ошибочной записи (обратным сторно) и осуществлением новой правильной бухгалтерской записи. Сторнированная ошибочная запись в регистрах помечается отличительным знаком. Для бухгалтерской записи составляются текущим днем два мемориальных ордера - исправительный (сторнированный) и правильный. Мемориальные ордера подписываются, кроме бухгалтерского работника, контролирующим работником. Одновременно вносятся исправления во все взаимосвязанные регистры бухгалтерского учета.

Таким образом, довод стороны ответчика об обязанности оформлять мемориальными ордерами лишь ошибки, выявленные после подписания ежедневного баланса, суд отвергает, как несостоятельные.

В соответствии с пунктом 3.4.4 Правил, мемориальные исправительные ордера составляются только на бумажном носителе по форме мемориального ордера, установленной Указанием N 2161-У (при этом в поле "наименование документа" указываются слова "Мемориальный исправительный ордер"), и формируются в ордерные книжки. Мемориальные исправительные ордера подписываются бухгалтерским работником, контролирующим работником, главным бухгалтером или, по его поручению, заместителем главного бухгалтера. В тексте мемориального исправительного ордера должно быть указано, когда и по какому документу была допущена неправильная запись. На лицевом счете против ошибочной записи, сумма которой была впоследствии сторнирована, делается отметка "Сторнировано" с указанием даты исправительной записи и номера мемориального исправительного ордера. Эта отметка заверяется подписью главного бухгалтера или его заместителя, подписавшего мемориальный исправительный ордер.

Кроме того, пунктом 3.4.4. установлено, что если лицевые счета, содержащие ошибочные записи, хранятся в электронном виде, внесение в них изменений не допускается. Информация о внесенных впоследствии исправлениях фиксируется службой, обеспечивающей хранение лицевых счетов в электронном виде.

Из материалов гражданского дела №..., следует, что в нарушение вышеуказанный Правил, запись о состоянии лицевого счета по состоянию на ** ** ** в неизмененном виде не была сохранена, при том, что банком ведется электронный учет счетов клиентов. Исправительный и правильный мемориальные ордера, отражающие ошибку, суду не представлены. Суд полагает, что факт ошибочного зачисления денежных средств на счет Гудырева А.А. доказательствами, отвечающие требованиям допустимости и достоверности не подтвержден.

Кроме того, возможность списания в безакцептном порядке денежных средств по соглашению банка с клиентом по договору банковского счета не может быть произвольной.

Порядок оформления договора в этом случае установлен п. п. 11.2 и 12.8 ч. 1 Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П, действовавшего в период спорного правоотношения.

В соответствии с п. 11.2 ч. 1 Положения, безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Далее перечислены сведения, которые необходимо представить клиенту для реализации права банка на безакцептное списание.

При этом, положение части 3 п.3.2.3. договора банковского счета, не содержит указания на какие-либо условия безакцептного списания денежных средств при ошибочном зачисленных их на счет, что позволяет банку произвольно его толковать. Поскольку в указанном пункте стороны не предусмотрели условия, при которых денежные средства, поступившие на счет, следует признать ошибочно зачисленными, он не подлежит применению, как не соответствующий закону.

Также судом установлено, что в аудит –файле указано о возврате неисполненного обязательства ЗАО «...» в картотеке № 2, в инкассовое поручение №... от ** ** ** года, выполненном на бумажном носителе, запись о перечислении ... не внесена, и как ошибочная, ** ** ** года не зачеркнута, при том, что запись о перечислении частичного платежа по исполнительному документу в сумме ..., произведена. При этом, запись о повторном возвращении в картотеку ... ** ** ** отсутствует. (л.д.44).

Тот факт, что ... не были возвращены в картотеку, подтверждаются и выпиской из внебалансового счета. Выписка подтверждает возврат в картотеку ... лишь ** ** **.

Из выписки по счету ЗАО «...» следует, что денежные средства для погашения задолженности перед Гудыревым А.А. имелись.

В течение ** ** ** года денежные средства на счет ЗАО «...» поступали, на ** ** ** года перешел остаток суммы .... К окончанию дня ** ** ** года, исходящий остаток составил ..., к окончанию дня ** ** ** – ..., на ** ** ** года - ..., а на ** ** ** года .... Возврат в картотеку в аудит-файле отражен, однако фактически исполнительный документ в картотеку не помещен, списание денежных средств не проводилось; согласно выписке, ** ** ** года остаток на счете ЗАО «...» был положительный, при этом списание денежных средств в пользу ИП Гудырева А.А. не производилось.

Таким образом, суд полагает доказанным, что банком имело место ненадлежащее исполнение поручения в связи с нарушением правил совершения расчетных операций, с причинением убытков ИП Гудыреву А.А., право требования которых перешло к его наследникам.

Согласно справке нотариуса от ** ** ** года Гудырева О.А. и Гудырев Д.А. являются единственными наследниками умершего Гудырева А.А., обратившимися к нотариусу и получившие свидетельство о праве на наследство по закону. С учетом изложенного, суд полагает, что ... подлежит взысканию с ОАО «Сбербанк России» в пользу истцов, на основании ст. 1112 Гражданского кодекса РФ. С учетом права супруги Гудырева А.А. – Гудыревой А.О. на обязательную долю ... в совместной собственности, с учетом требований статьей 256, 1142, 1150 ГК РФ, следует взыскать: в пользу Гудыревой О.А – ..., в пользу Гудырева Д.А. – ....

Руководствуясь ст.ст. 194-198 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить.

Взыскать с ОАО «Сбербанк России» в пользу Гудыревой О.А. ..., в пользу Гудырева Д.А. ...

Решение может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Коми в течение месяца со дня вынесения решения через Сыктывкарский городской суд.

Судья Е.Л. Нагибина