Решение по делу № 1-4/2015 (1-4/2014; 1-45/2013; 1-539/2012;) от 07.12.2012

у.д. №1-4/2015 (следственный № 401561)

П р и г о в о р

Именем Российской Федерации

г. Черногорск 02 ноября 2015 года

Черногорский городской суд Республики Хакасия в составе:

председательствующего судьи Ионкина К.В.,

с участием государственного обвинителя Филипповой Л.М.,

представителя потерпевшего - Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ, С.Н.В.,

подсудимых: Коченова П.Н., Усаниной О.П., Москаленко Н.С.,

защитников – адвокатов: Лыткина О.П., Теплова К.П., Ким В.Ф.,

при секретарях Кульпиной И.Г., Пономаренко Д.В., Плахута Л.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Коченова П.Н., родившегося ***, зарегистрированного и проживающего по адресу: ***, судимого:

- 10 февраля 2009 года Абаканским городским судом Республики Хакасия по ч. 3 ст. 159 УК РФ к 2 годам лишения свободы без штрафа, по ч. 3 ст. 159 УК РФ к 2 годам лишения свободы без штрафа, в соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путём частичного сложения назначенных наказаний назначено наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года 6 месяцев без штрафа, в соответствии со ст. 73 УК РФ условно с испытательным сроком 3 года,

- 04 марта 2009 года Абаканским городским судом Республики Хакасия по ч. 3 ст. 30 ч.3 ст. 159 УК РФ к 2 годам 6 месяцам лишения свободы со штрафом в 10000 рублей, в соответствии со ст. 73 УК РФ условно с испытательным сроком 3 года,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Усаниной О.П., родившейся ***, зарегистрированной по адресу: *** ***, фактически проживающей по адресу: ***, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Молскаленко Н.С., родившейся ***, зарегистрированной по адресу: ***, проживающей по адресу: ***, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С. совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, организованной группой, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

Коченов П.Н., являясь жителем ***, Республики Хакасия, в период расследования в отношении него уголовного дела по факту мошеннических действий, зная из своего преступного опыта методы и способы совершения хищения путем обмана, ранее судимый за совершение аналогичных преступлений, имея преступный умысел на хищение чужого имущества путем обмана, для достижения наибольшей эффективности при совершении данных преступлений, достоверно зная, что законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании предусмотрены выплаты пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячных пособий по уходу за ребенком, гражданам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, действуя из корыстных побуждений с целью наибольшего обогащения, в апреле 2008 года, точная дата и время в ходе следствия не установлены, принял решение о создании организованной группы с целью хищения денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих Государственному учреждению - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия (далее ГУ РО ФСС или Фонд), расположенному по адресу: ***, путем обмана с использованием подложных документов.

Осознавая необходимость и неизбежность создания организованной группы, исходя из объема и содержания предстоящей противоправной деятельности, руководствуясь личностными качествами будущих соучастников, Коченов П.Н. в апреле 2008 года, точная дата и время в ходе следствия не установлены, приискал для вхождения в состав соучастников группы ранее знакомых ему жителей города Абакана – Усанину О.П. и Москаленко Н.С..

При этом, Коченов П.Н., 20 января 2006 года зарегистрировал Общество с ограниченной ответственностью «ВИП», основным видом деятельности которого является торговля автотранспортными средствами. Юридический адрес ***. Фактическое место нахождение офиса до июля 2008 года: ***; с июля 2008 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ООО «ВИП» располагалось в здании, по адресу: ***, офис № ***; с октября 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, располагалось в здании, по адресу: ***. Генеральным директором ООО «ВИП» и ответственным лицом за ведение финансово-хозяйственной деятельности является Коченов П.Н. В качестве страхователя по месту нахождения в Государственном учреждении – региональном отделении Фонда социального страхования Российской Федерации по *** ООО «ВИП» зарегистрировано 27 января 2006 года.

28 августа 2006 года Коченов П.Н. учредил Общество с ограниченной ответственностью «Орион», основным видом деятельности которого является деятельность агентств по операциям с недвижимым имуществом. Юридический адрес ***. Фактическое место нахождения офиса до июля 2008 года: ***; с июля 2008 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ООО «Орион» располагалось в здании, по адресу: ***, офис ***; с октября 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, располагалось в здании, по адресу: ***. Генеральным директором ООО «Орион» и ответственным лицом за ведение финансово-хозяйственной деятельности является Коченов П.Н. В качестве страхователя по месту нахождения в Государственном учреждении – региональном отделении Фонда социального страхования Российской Федерации по *** ООО «Орион» зарегистрировано 01 сентября 2006 года.

23 октября 2006 года Коченов П.Н. совместно с Москаленко Н.С. учредил Общество с ограниченной ответственностью «Торговый дом «ВИП», основным видом деятельности которого является торговля автотранспортными средствами. Юридический адрес *** ***; с 20.10.2009г. ***. Фактическое место нахождение офиса до июля 2008 года: ***; с июля 2008 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ООО «Торговый дом «ВИП» располагалось в здании, по адресу: ***, офис № ***; с октября 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, располагалось в здании, по адресу: ***. Генеральным директором ООО «Торговый дом «ВИП» и ответственным лицом за ведение финансово-хозяйственной деятельности является Коченов П.Н. В качестве страхователя по месту нахождения в Филиале *** (Минусинский) Государственного учреждения - Красноярского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации ООО «Торговый дом «ВИП» зарегистрировано 01 ноября 2006 года.

28 мая 2007 года Усанина О.П., совместно с Москаленко Н.С. учредили Общество с ограниченной ответственностью «Абаканпромторг», основным видом деятельности которого является оптовая торговля текстильными и галантерейными изделиями. Юридический адрес ***; с 27 ноября 2009 года ***.Фактическое место нахождение офиса до июля 2008 года: ***; с июля 2008 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ООО «Абаканпромторг» располагалось в здании, по адресу: *** офис № ***; с октября 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, располагалось в здании, по адресу: ***. Генеральным директором ООО «Абаканпромторг» и ответственным лицом за ведение финансово-хозяйственной деятельности является Москаленко Н.С., с 19 ноября 2009 года - М.Ю.В. В качестве страхователя по месту нахождения в Государственном учреждении – региональном отделении Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Хакасия ООО «Абаканпромторг» зарегистрировано 30 мая 2007 года.

В свою очередь, Коченов П.Н. был ознакомлен с порядком и условиями назначения и выплат государственных пособий гражданам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, а так же с предъявляемыми требованиями к документам, подтверждающим правомерность, обоснованность и правильность расходов по обязательному социальному страхованию, которые заключаются в следующем:

Граждане РФ, работающие по трудовым договорам, подлежат обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, тем самым являются застрахованными лицами. Застрахованным лицам, в соответствии с Федеральным законом № 81-ФЗ от 19.05.1995 г. «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» пособия выплачиваются:

1. По беременности и родам - по месту работы;

2. Единовременное пособие женщинам в ранние сроки беременности – по месту назначения и выплаты пособия по беременности и родам;

3. Единовременное пособие при рождении ребенка лицам - по месту работы;

4. Ежемесячное пособие по уходу за ребенком - по месту работы.

Страхователями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в том числе организации – юридические лица, образованные в соответствии с законодательством РФ (пп. 1 п. 1 ст.2.1 Федерального закона № 255-ФЗ).

Для выплаты пособий по беременности и родам, единовременного пособия женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности, единовременного пособия при рождении ребенка, ежемесячных пособий по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет, возмещению (выделению) подлежат денежные средства из Государственного учреждения - регионального отделения Фонда социального страхования РФ, только при условии фактического трудоустройства работников.

В случае, если застрахованное лицо занято у нескольких страхователей, пособие по беременности и родам назначаются и выплачиваются ему страхователями по всем местам работы, а ежемесячное пособие по уходу за ребенком - страхователем по одному месту работы по выбору застрахованного лица (п. 2 ст. 13 Федерального закона № 255-ФЗ).

Возмещение (выделение) средств страхователям - работодателям осуществляется отделением (филиалом отделения) Фонда на основании следующих документов:

1. Письменного заявления страхователя;

2. Расчетной ведомости по средствам Фонда социального страхования РФ (форма 4-ФСС РФ), утвержденной Постановлением Фонда социального страхования РФ № 130 от 01.12.2003 г. и (или) отчета по страховым взносам, добровольно уплачиваемым в Фонд социального страхования РФ отдельными категориями страхователей (форма 4а-ФСС РФ), утвержденная Постановлением Фонда социального страхования РФ № 46 от 25.04.2003 г., за отчетный период или промежуточной расчетной ведомости по средствам Фонда за соответствующий календарный месяц, подтверждающей начисление расходов по обязательному социальному страхованию;

3. Копий платежных поручений, подтверждающих уплату за соответствующий период единого социального налога (кроме страхователей, имеющих льготы по уплате единого социального налога), единого сельскохозяйственного налога, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности или единого налога, уплачиваемого при упрощенной системе налогообложения;

4. Заверенных надлежащим образом копий документов, подтверждающих обоснованность и правильность расходов по обязательному социальному страхованию.

Реализуя свой преступный умысел, в апреле 2008 года, точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., рассчитывая на совместную преступную деятельность в течение длительного промежутка времени, руководствуясь личностными качествами будущих соучастников, как организатор группы, определил для себя единоличное руководство её деятельностью, а также соисполнительство в совершении мошеннических действий, и при неустановленных следствием обстоятельствах, предложил знакомым ему ранее с 2006 года, точная дата и время следствием не установлены, с которыми находился в дружеских отношениях и полностью им доверял, Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., объединиться в организованную группу, посвятив их в свои преступные планы, на что последние, движимые стремлением незаконного обогащения, осознавая, что их действия незаконны, из корыстных побуждений, дали своё добровольное согласие.

При создании устойчивой организованной группы Коченов П.Н. использовал свои лидерские, волевые качества, организаторские способности, решимость, жизненный и определенный криминальный опыт, готовность и способность совершать преступления.

Желая реализовать свои преступные намерения, осознавая противоправный характер своих действий, желая наступления общественно-опасных последствий, Коченов П.Н., как руководитель организованной группы, с целью реализации преступного умысла, предвидя неизбежность вовлечения беременных женщин, официально не трудоустроенных и не имеющих постоянного источника дохода для достижения желаемого результата - получения незаконных доходов, разработал план преступного поведения, деятельности организованной группы, распределив роли каждого.

В соответствии с разработанным планом, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., с целью незаконного получения денежных средств в ГУ РО ФСС, в виде возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, должны были целенаправленно распространить среди своих знакомых сведения о возможном фиктивном трудоустройстве беременных женщин, а так же приискать на территории Республики Хакасии беременных женщин, которые являлись безработными или ни где не были официально трудоустроены и желали получения денежных средств, убедив их в предоставлении листков нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам, копий паспорта, ИНН, диплома, оригинала трудовой книжки, не ставя последних в известность относительно организованной преступной деятельности группы, в составе с Коченовым П.Н., при этом обещая выплачивать им денежные средства, добытые преступным путем в виде ежемесячного пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет в завышенном размере.

Коченов П.Н., осуществляя единоличное руководство группой, достоверно зная, что государственные пособия гражданам, имеющим детей выплачиваются только при условии фактического трудоустройства работников и уплате организациями-страхователями страховых взносов, тогда как лицам, не работающим по трудовым договорам, такие пособия, как:

- пособие по беременности и родам и единовременное пособие женщинам в ранние сроки беременности, не выплачивается, а, в соответствии с действующим законодательством РФ единовременное пособие при рождении ребенка и ежемесячное пособие по уходу за ребенком выплачиваются в органах социальной защиты населения по месту жительства, либо по месту работы мужа, должен был подготовить документы, предоставляемые в ГУ РО ФСС, для гарантированного получения денежных средств в виде возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, содержащие недостоверные сведения о трудоустройстве привлеченных им, а так же Усаниной и Москаленко ни где не работающих беременных женщин, а именно, заявления о приеме на работу и о назначении пособий, приказы о приеме на работу, трудовые договоры, штатное расписание, справки о расчете больничных листов, табеля учета использования рабочего времени, расходные кассовые ордера о фиктивном получении беременными женщинами заработной платы, копии трудовых книжек, содержащие записи о фиктивном трудоустройстве.

Эффективность осуществления преступной деятельности зависела от профессионализма каждого отдельного члена группы и от слаженности действий участников в момент совершения мошеннических действий. Для её повышения участники организованной группы под руководством Коченова П.Н., действуя согласно разработанному плану совершения преступлений, распределили между собой преступные роли.

Коченов П.Н. - организатор группы и исполнитель преступлений, осуществляя единоличное руководство группой, обладая определенными познаниями в области бухгалтерского, налогового законодательства и кадрового учета организации, в целях придания правомерного вида предоставляемым в Фонд документам и сокрытия достоверности отраженных в них сведений о расходах общества по обязательному социальному страхованию, должен был:

- осуществлять руководство организованной группой;

- установить контакты и доверительные отношения с представителями Фонда, осуществляющими прием документов о расходах обществ по обязательному социальному страхованию, не ставя последних в известность относительно преступной деятельности группы, с целью получения от них необходимой информации о результатах рассмотрения поданных сведений, об изменениях к предъявляемым требованиям по предоставляемым документам;

- подыскивать и осуществлять вовлечение в организованную группу иных участников и производить им выплаты денежного вознаграждения;

- подыскивать беременных женщин на территории Республики Хакасия, которые официально не трудоустроены и не имели постоянного источника дохода, и убеждать их за денежное вознаграждение получать листки нетрудоспособности;

- подготовить документы о фиктивном трудоустройстве беременных женщин в организациях, которые фактически не осуществляли деятельности;

- подготовить документы, содержащие недостоверные сведения о выплаченных пособиях и подать в Фонд для возмещения (выделения) денежных средств по обязательному социальному страхованию;

- осуществлять поиск офисных помещений, с целью дальнейшей перерегистрации обществ по данным юридическим адресам, а так же хранения изготовленных подложных документов;

- подготовить документы в налоговые органы с целью конспирации и невозможности установления фиктивности сведений в представленных документах, для перерегистрации фирм;

- подыскивать средства и методы обналичивания денежных средств, поступивших из ГУ РО ФСС для возмещения (выделения) денежных средств по обязательному социальному страхованию;

- распределять похищенные денежные средства между участниками организованной группы.

Усанина О.П. - активный участник организованной группы и исполнитель преступлений, согласно разработанному плану, подыскивала беременных женщин на территории Республики Хакасия, которые официально не трудоустроены и не имели источника дохода, и убеждала их за денежное вознаграждение, получать в медицинских учреждениях листки нетрудоспособности по беременности и родам, находясь в офисе, помещение которого расположено в здании по адресу: *** № ***, оказывала содействие в подготовке подложных документов, используя при этом имеющуюся множительную технику, производила копии необходимых документов, заверяла их как генеральный директор и предоставляла в ГУ РО ФСС для возмещения (выделения) денежных средств по обязательному социальному страхованию; а так же в обналичивании полученных незаконным путем денежных средств.

Москаленко Н.С. - активный участник организованной группы и исполнитель преступлений, согласно разработанному плану, подыскивала беременных женщин на территории Республики Хакасия, которые официально не трудоустроены и не имели источника дохода, и убеждала их за денежное вознаграждение, получать в медицинских учреждениях листки нетрудоспособности по беременности и родам, находясь в офисе, помещение которого расположено в здании по адресу: *** № *** оказывала содействие в подготовке подложных документов, используя при этом имеющуюся множительную технику, производила копии необходимых документов, заверяла их как генеральный директор и предоставляла в ГУ РО ФСС для возмещения (выделения) денежных средств по обязательному социальному страхованию; а так же в обналичивании полученных незаконным путем денежных средств.

Кроме того, в период с июня 2008 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение хищения денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана в составе организованной группы совместно с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., действуя согласно ранее разработанному плану и в соответствии с распределенными между ними преступными ролями, из корыстных побуждений, достоверно зная, что обратившиеся к ним с трудоустройством женщины, являются беременными и без постоянного источника дохода, предвидя неизбежность их участия, уведомляли их о возможности фиктивно трудоустроиться в фирмах, с целью незаконного получения денежных средств в виде возмещения расходов по обязательному социальному страхованию и предложили им, тем самым за денежное вознаграждение, принять участие в совершении преступлений, а именно оказании содействия в совершении мошенничества путем обмана, предоставить для их фиктивного трудоустройства документы, в том числе листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам, копии паспорта, ИНН, диплома, оригинала трудовой книжки, на что последние, движимые стремлением незаконного обогащения, из корыстных побуждений давали своё добровольное согласие на оказание содействия в совершении преступлений, направленных на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, не зная о причастности Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. к организованной группе.

Состав организованной группы отличался тесной взаимосвязью членов группы, стремлением к единому преступному результату, намерением осуществлять преступную деятельность в течение длительного периода времени, согласованностью действий, взаимозаменяемостью. Организованная группа, созданная Коченовым П.Н., на протяжении длительного времени сохраняла стабильный состав, была неизменна.

Члены организованной группы, вступив в предварительный преступный сговор, действовали согласно заранее распределенных ролей. Роли членов организованной группы, согласно предварительной договоренности, могли меняться в зависимости от ситуаций, способствующих совершению преступлений.

По предварительной договоренности связь между членами организованной группы осуществлялась, непосредственно при встрече, либо по средствам сотовой связи, что позволяло организованной группе при планировании, подготовке и совершении преступлений иметь большую информативность, быть более мобильными.

Таким образом, Коченовым П.Н., была создана устойчивая, организованная группа, в которую вошли он, Усанина О.П. и Москаленко Н.С. Участники данной группы были тесно связаны между собой едиными корыстными намерениями, преступным умыслом на неоднократное совершение преступлений в одном и том же составе, желанием обеспечить себя основным источником дохода на личные нужды.

Несмотря на нахождение Коченова П.Н. в период с 14 октября 2008 года по 04 марта 2009 года под арестом по уголовному делу в Краснотуранской центральной районной больнице, расположенной по адресу: ***, взаимосвязь между участниками организованной группы не прекращалась, Коченов П.Н. связываясь по средствам сотовой связи с членами группы давал указания о подготовке необходимых документов, передавая, в том числе, подготовленные расчеты привлеченной для оказания услуг в области бухгалтерского учета Я.Л.А., не подозревающей о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы.

Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С. объединились в устойчивую организованную группу, характеризующуюся:

- организованностью ее участников, выразившуюся в предварительном сговоре, четком распределении ролей и функции каждого, подчинении Коченову П.Н., действии согласно распределенных ролей и в соответствии с его указаниями, как организатора и руководителя группы на месте совершения преступления, тщательном планировании преступной деятельности в целом и конкретных преступлений, аккумулировании денежных средств, добытых преступным путем у руководителя группы - Коченова П.Н., с последующим распределением их между участниками группы и использовании для осуществления преступной деятельности;

- устойчивостью, выразившейся в объединении и сплочении участников организованной группы общим умыслом на совершение умышленных корыстных преступлений, стабильностью состава ее участников, действующих совместно и согласованно, в тесном взаимодействии друг с другом, согласно распределенным между собой ролям, постоянством форм и методов преступной деятельности, рассчитанной на длительное время, количеством совершенных преступлений, наличием у участников группы общей цели - организованного хищения чужого имущества для получения материальной выгоды, при котором действие каждого из участников является необходимым условием достижения общей цели;

- сплоченностью, члены группы сформированы и функционировали в тесном взаимоотношении, основанном на авторитете Коченова П.Н., взаимовыгодной заинтересованности друг в друге, объединены единым корыстным умыслом, так как доходы они могли получать только в результате совместной преступной деятельности.

Членами указанной организованной группы в составе Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. в период с апреля 2008 года по июнь 2010 года на территории Республики Хакасия были совершены хищения денежных средств путем обмана в особо крупном размере, принадлежащих Государственному учреждению – Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия на общую сумму 5701 883,55 рублей, при следующих обстоятельствах.

10 июля 2008 года, точное время в ходе следствия не установлено, Усанина О.П., действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, согласно отведенной ей роли, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Черногорска Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР № 4159632 на 70 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Абаканпромторг», где фактически деятельность не осуществляла, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для использования в преступной деятельности с целью получения денежных средств, принадлежащих Государственному учреждению – Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия.

Действуя из корыстных побуждений, в период с 10 июля 2008 года по 25 сентября 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг», генеральным директором которого является Москаленко Н.С., а учредителем - Усанина О.П., финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, произвел расчет по представленному Усаниной О.П. листку нетрудоспособности серии ВР ***, в котором отразил фиктивные сведения о заработке последней, исходя из чего, соответственно указал в данном листке нетрудоспособности сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 68 813,85 рублей.

Кроме того, во исполнение совместного преступного плана, Коченов П.Н., в указанный период времени, находясь по тому же адресу, изготовил от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ № 6 от 01.01.2008г. о назначении Усаниной О.П. на должность заместителя генерального директора ООО «Абаканпромторг»;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам;

- трудовой договор № 3 от 27.12.2007г. с Усаниной О.П.;

-должностные инструкции заместителя генерального директора ООО «Абаканпромторг» Усаниной О.П.;

- табеля учета использования рабочего времени Усаниной О.П.;

- штатное расписание;

- заявление о назначении пособия Усаниной О.П.;

- доверенность № 40 от 12.01.2008 года о представлении интересов ООО «Абаканпромторг» в ГУ РО ФСС с правом предоставления, получения и подписания документов на имя Усаниной О.П.,

- ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед обществом за Фондом по состоянию на 01.09.2008 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования за январь – август 2008г., где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 80097, 85 рублей, из которых незаконно начисленное Усаниной О.П. пособие по беременности и родам в сумме 68813,85 рубля и единовременное пособие при рождении ребенка Усаниной О.П. в сумме 11284 рубля, заверив документы оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в период с 10 июля 2008 года до 25 сентября 2008 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли, 25.09.2008г., в неустановленное в ходе следствия время, по доверенности № 40 от 12.01.2008 года, подготовленные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 80097, 85 рублей, в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. пособия по беременности и родам в сумме 68813,85 рублей и единовременного пособия при рождении ребенка в сумме 11284 рубля.

Платежным поручением *** от 29.09.2008г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 80097, 85 рублей.

Похищенные денежные средства, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 80097,85 рублей.

В июле 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, являясь единственным учредителем и генеральным директором ООО «Орион», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, А.Р.А., достоверно зная о её беременности, предложил А.Р.А., с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Орион» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение А.Р.А., имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

18.07.2008 г., точное время следствием не установлено, А.Р.А., достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются по месту работы, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по месту работы ООО «Орион» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, в период с 18.07.2008 года до 29.09.2008 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Орион», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес расчет с фиктивными сведениями о заработке в представленный А.Р.А. листок нетрудоспособности серии ВР ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 132 000 рублей, а так же изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор *** от 01.01.2008г. между ООО «Орион» и А.Р.А.

- приказ *** от 01.01.2008г. о назначении А.Р.А. на должность менеджера по продажам ООО «Орион» по совместительству;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам А.Р.А. от 29.09.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени А.Р.А. за период с 01.02.2008г. по 30.09.2008г.;

- штатное расписание на 2006 – 2011г.г., утвержденное 01.09.2006г.;

- расчетные ведомости за период с 01.02.2008г. по 30.09.2008г.;

- заявление А.Р.А. о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка;

- ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Орион» за Фондом по состоянию на 01.09.2008 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования за январь - август 2008г., где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Орион» на цели обязательного страхования в сумме 132 000 рублей в виде незаконно начисленного пособия по беременности и родам А.Р.А., заверив документы оттиском печати ООО «Орион».

Фактически трудовых функций в ООО «Орион» А.Р.А. не осуществляла.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в период с 18 июля 2008 года до 29 сентября 2008 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

29.09.2008 г. в неустановленное в ходе следствия время, Коченов П.Н., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию предоставил в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченов П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества А.Р.А., действующей умышленно, из корыстных побуждений, оказывающей содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 132 000 рубля в виде незаконно начисленного пособия по беременности и родам А.Р.А.

Платежным поручением *** от 30.09.2008г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Орион» ***, открытый в ВСФ банка «Навигатор» ОАО, расположенном по адресу РХ ***, были перечислены денежные средства в размере 132 000 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве А.Р.А., согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 132 000 рубля.

В июле 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, являясь единственным учредителем и генеральным директором ООО «Орион», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, с целью облегчения совершения преступления, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, вновь привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, так же формально оформить её на должность менеджера в ООО «Орион» по совместительству, для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

06.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВР № 9277863 по месту работы ООО «Орион» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, в период с 06.10.2008 года до 14.10.2008 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Орион», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленному лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, листку нетрудоспособности серии ВР № 9277863.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от Коченова П.Н. расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленный лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, листок нетрудоспособности серии ВР № 9277863, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 140 674,96 рублей.

В период с 06.10.2008 года до 14.10.2008 года, точная дата следствием не установлена, действуя в составе организованной группы, реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор № 4 от 01.02.2008г. между ООО «Орион» и лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство,

- приказ № 4 от 01.02.2008г. о назначении лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «Орион» по совместительству;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, от 14.11.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.02.2008г. по 31.08.2008г.;

- штатное расписание на 2006-2010г.г., утвержденное 01.09.2006г.;

- расчетные ведомости за период с 01.02.2008г. по 31.08.2008г.;

- заявление о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство;

Фактически трудовых функций в ООО «Орион» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, не осуществляла.

В период с 06.10.2008 года до 28.11.2008 года, точная дата следствием не установлена, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, с целью хищения денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, по указанию последнего, подготовила заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Орион» за Фондом по состоянию на 01.11.2008 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.11.2008 года, где указала недостоверные сведения, предоставленные ей посредствам сотовой связи Коченовым П.Н. о расходах, понесенных якобы ООО «Орион» на цели обязательного страхования в сумме 140 674,97 рублей, в виде пособия по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, заверив документы оттиском печати ООО «Орион».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в указанный период, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

28.11.2008 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, действующей умышленно, из корыстных побуждений, оказывающей содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 140 674,97 рублей, в виде незаконно начисленного пособия по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство.

Платежным поручением *** от 28.11.2008г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Орион» ***, открытый в ВСФ банка «Навигатор» ОАО, расположенном по адресу РХ ***, были перечислены денежные средства в размере 140 674,97 рубля.

Похищенные денежные средства в сумме 140 674,97 рубля, при пособничестве лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 140674,97 рубля.

В феврале 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, являясь генеральным директором ООО «Торговый дом «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, ранее знакомое лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Торговый дом «ВИП» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

Кроме того, Коченов П.Н., продолжая действовать умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата следствием не установлены, с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, являясь единственным учредителем и генеральным директором ООО «Орион», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, с целью облегчения совершения преступления, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, вновь привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления - хищения денежных средств Фонда, лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и предложил ей, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, так же оформить на должность менеджера в ООО «Орион» по совместительству для дальнейшего получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

15.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г.Черногорска Республики Хакасия, получила два листка нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВР *** по основному месту работы ООО «Торговый дом «ВИП» и серии ВР *** по месту работы ООО «Орион» по совместительству, которые в дальнейшем, в неустановленные в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В период с 15.10.2008 года по 22.12.2008 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя из корыстных побуждений в составе организованной группы, с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Орион» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в Краснотуранской центральной районной больнице, расположенной по адресу: ***, произвел расчет по представленному лицом, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, листку нетрудоспособности ВР ***, где указал сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 139 343,22 рубля.

В этот же период времени, точная дата следствием не установлена, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, с целью хищения денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, по указанию последнего, посредствам сотовой связи, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовила документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор № 3 от 01.02.2008г. между ООО «Орион» и лицом, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ,

- приказ № 3 от 01.02.2008г. о назначении лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, на должность менеджера по продажам ООО «Орион» по совместительству;

- справку о расчете больничных листов по беременности и родам лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 14.11.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, за период с 01.02.2008г. по 30.09.2008г.;

- штатное расписание на 2006-2011г.г., утвержденное 01.09.2006г.;

- расчетные ведомости за период с 01.02.2008г. по 30.09.2008г.;

- заявление о назначении пособий лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

Фактически трудовых функций в ООО «Орион» лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, не осуществляла.

В период с 15.10.2008 года по 22.12.2008 года, точная дата следствием не установлена, Я.Л.А., не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, по указанию последнего, находясь в неустановленном, в ходе следствия месте, подготовила ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Орион» за Фондом по состоянию на 01.12.2008 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.12.2008г., где указала недостоверные сведения, предоставленные ей посредствам сотовой связи Коченовым П.Н. о расходах, понесенных якобы ООО «Орион» на цели обязательного страхования в общей сумме 139343,22 рубля, в виде пособия по беременности и родам лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, заверив документы оттиском печати ООО «Орион».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в указанный период, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Я.Л.А., привлеченной Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

22.12.2008г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 25.12.2008г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Орион» ***, открытый в ВСФ банка «Навигатор» ОАО, расположенный по адресу: ***, были перечислены денежные средства в размере 139343, 22 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 139343, 22 рубля.

Кроме того, в период до 20 января 2009г., точная дата в ходе следствия не установлена, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, по указанию последнего, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовила заявление от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. для предоставления в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.01.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования, где указала сведения, предоставленные Коченовым П.Н. посредствам сотовой связи, о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 29881,18 рубль в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы совместно с Коченовым П.Н. и Усаниной О.П., с единым умыслом, направленным на хищение денежных средств, путем обмана, в целях реализации преступных намерений, в период до 20 января 2009г., точная дата в ходе следствия не установлена, находясь офисе, расположенном по адресу: *** № ***, подготовленные Я.Л.А. документы, подписала и заверила оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

20.01.2009г., в неустановленное в ходе следствия время, Я.Л.А., не подозревая о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, по указанию последнего посредством сотовой связи, подготовленные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 29881,18 рубль в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

Платежным поручением *** от 21.01.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** *** были перечислены денежные средства в размере 29881,18 рубль.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в период с января по 12 февраля 2009г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, по указанию последнего по средствам сотовой связи, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовила от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.02.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования, где указала сведения, предоставленные Коченовым П.Н. о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 8619, 57 рублей в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

12.02.2009г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., по доверенности *** от ***, подготовленные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 8619,57 рублей в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

Платежным поручением *** от 16.02.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** были перечислены денежные средства в размере 8619,57 рублей.

В конце апреля 2008 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, являясь генеральным директором ООО «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «ВИП» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

05.02.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, расположенного по адресу: ***, получила два листка нетрудоспособности серии ВС *** и ВС *** на 156 дней всего отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «ВИП» по совместительству, которые в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Москаленко Н.С. для последующей оплаты.

Кроме того, в августе 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, достоверно зная, что Коченов П.Н. является генеральным директором ООО «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, с целью облегчения совершения преступления, не сообщая о своей причастности к совершению преступления организованной преступной группой, привлекла в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, и предложила ей, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, оформить на должность менеджера в ООО «ВИП» по совместительству для дальнейшего получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

08.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Усаниной О.П. к совершению преступления в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Черногорска Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР № 9242006 на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «ВИП» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты.

Продолжая реализовывать преступный умысел, в сентябре 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «ВИП» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

17.12.2008 г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются в органах социальной защиты населения по месту жительства, либо по месту работы мужа, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по месту работы ООО «ВИП».

Действуя умышленно, из корыстных побуждений в неустановленное в ходе следствия время, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** – ***, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, передала для оплаты Я.Л.А., привлеченной Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета и не подозревающей о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, которая в дальнейшем в свою очередь в неустановленное в ходе следствия время и место, передала данный листок нетрудоспособности Москаленко Н.С..

Коченов П.Н., в период с 05 февраля 2009 года по 16 февраля 2009 года, точная дата следствием не установлена, с целью реализации разработанного плана, действуя из корыстных побуждений, достоверно зная, что ООО «ВИП», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в Краснотуранской центральной районной больнице, расположенной по адресу: ***, произвел расчет по листкам нетрудоспособности лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, серии ВС *** и ВС ***, лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, – серии ВР *** и лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство – серии ВС ***.

В период с 05.02.2009 г. до 16.02.2009 г., в неустановленное в ходе следствия время, действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану, Москаленко Н.С., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный посредствам сотовой связи от Коченова П.Н. расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в листки нетрудоспособности лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, серии ВС *** и ВС ***, лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство – серии ВР *** и лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, - серии ВС ***, исходя из чего, соответственно указала в них незаконно начисленную сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 139 713,67 рубля и 16 052,80 рубля, 137 246,20 рублей, 138 316,85 рублей соответственно.

В период с 05.02.2009 года до 16.02.2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, с целью хищения денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, в особо крупном размере, путем обмана, по указанию последнего, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовила документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказы о назначении на должность менеджера по продажам ООО «ВИП» по совместительству: *** от 01.02.2008г. на лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, *** от 01.04.2008г. *** от 01.05.2008г.;

- справки о расчете больничных листов по беременности и родам на лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, от 12.01.2009г., *** от 12.01.2009г. и *** от 12.01.2009г, от 05.11.2009г.;

- трудовые договора: *** от 01.02.2008г. между ООО «ВИП» и лицами, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, *** от 01.04.2008г., *** от 01.05.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.02.2008г. по 31.03.2009г., лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.04.2008г. по 31.03.2009г. и лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.05.2008г. по 31.10.2008г.;

- штатное расписание на 2008-2011г.г., утвержденное 30.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.02.2008г. по 31.10.2008г.;

- заявления о назначении пособий трем лицам, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «ВИП» за Фондом по состоянию на 01.02.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.02.2009г., где указала недостоверные сведения, предоставленные посредствам сотовой связи Коченовым П.Н. о расходах ООО «ВИП» на цели обязательного страхования в общей сумме 431328, 90 рублей, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 139712,84 рублей и 16 052,67 рубля; лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 137 245,90 рублей; лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 138317,49 рублей, которые заверили оттиском печати ООО «ВИП».

Фактически трудовых функций в ООО «ВИП» лица, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, не осуществляли.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в период с *** по ***, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Я.Л.А. по указанию Коченова П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

Указанные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, 16.02.2009г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества трех лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, действующих умышленно, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, из корыстных побуждений, было принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 431328,90 рублей, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 139 712,84 рубля и 16 052,67 рубля, лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 137 245,90 рубля, лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 138 317,49 рублей.

Платежным поручением *** от 18.02.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «ВИП» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 431328,90 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве трех лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 431328,90 рублей.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в период с января 2009 года до 05 марта 2009г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Я.Л.А., привлеченная Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, по указанию последнего, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовила от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.02.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования, где указала сведения, предоставленные посредствам сотовой связи Коченовым П.Н. о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 19437,15 рублей в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы совместно с Коченовым П.Н. и Усаниной О.П., с единым умыслом, направленным на хищение денежных средств, путем обмана, в целях реализации преступных намерений, в период с января 2009г. по 05 марта 2009г., точная дата в ходе следствия не установлена, находясь офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, подготовленные Я.Л.А. документы, подписала и заверила оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

05.03.2009г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., по доверенности № 40 от 12.01.2008 года, подготовленные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 19437,15 рублей в виде незаконно начисленного Усаниной О.П. ежемесячного пособия по уходу за ребенком.

Платежным поручением *** от 10.03.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 19437, 15 рублей.

Ранее 12.08.2008г., Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем обмана в особо крупном размере, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Черногорска Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР № 4159657 на 70 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «ВИП», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н.

Действуя из корыстных побуждений, в период с 12 августа 2008 года до 14 октября 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «ВИП», генеральным директором которого он является, финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, произвел расчет по представленному Усаниной О.П. листку нетрудоспособности серии ВР ***.

Кроме того, во исполнение совместного преступного плана, Коченов П.Н., в указанный период времени, находясь по тому же адресу, подготовил документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ *** от 01.01.2008г. о назначении на должность заместителя генерального директора ООО «ВИП» Усанину О.П.;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам от 03.10.2008г.;

- трудовой договор без номера от 01.01.2008г. с Усаниной О.П.;

- должностные инструкции заместителя генерального директора ООО «ВИП» Усаниной О.П.;

- табеля учета использования рабочего времени Усаниной О.П.;

- штатное расписание на 2008-2011г.г., утвержденное 30.12.2007г.;

- заявление о назначении пособия Усаниной О.П.;

Кроме того, в октябре 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., продолжая действовать умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, являясь генеральным директором ООО «ВИП», находясь в г. Абазе Республики Хакасия в неустановленном в ходе следствия месте, с целью облегчения совершения преступления, привлек через Г.Е.С., не подозревающую о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы, в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, так же формально оформить её на должность менеджера в ООО «ВИП» по совместительству, для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

29.01.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищении денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «ВИП», по совместительству и передала его Г.Е.С., которая в дальнейшем в неустановленное в ходе следствия время и место, передала данный листок нетрудоспособности Коченову П.Н., для оплаты.

В период с 15.03.2009г. по 26.03.2009г., точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, достоверно зная, что ООО «ВИП» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленному лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, через Г.Е.С., листку нетрудоспособности серии ВС ***, а так же изготовил документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор *** от 01.07.2008г., заключенный между ООО «ВИП» и лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство;

- приказ о назначении лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «ВИП» по совместительству *** от 01.07.2008г.;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство от 02.02.2009г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.07.2008г. по 31.12.2008г.;

- штатное расписание на 2008-2011г.г., утвержденное 30.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.07.2008г. по 31.12.2008г.;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед обществом за Фондом по состоянию на 01.03.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.03.2009 года, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «ВИП» на цели обязательного страхования в сумме 205190, 32 рублей, из которых незаконно начисленное единовременное пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 136500 рублей, Усаниной О.П. в сумме 68 690,30 рублей, заверив документы оттиском печати ООО «ВИП».

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от последнего расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленный лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, через Г.Е.С., листок нетрудоспособности серии ВС ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 136500 рублей.

Фактически трудовых функций в ООО «ВИП» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, не осуществляла.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в период до 26 марта 2009 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

26.03.2009 г. в неустановленное в ходе следствия время, Коченов П.Н., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставил в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, действующей умышленно, из корыстных побуждений, оказывающей содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 205190, 32 рублей, из которых незаконно начисленное единовременное пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 136500 рублей и Усаниной О.П. в сумме 68690,32 рублей.

Платежным поручением *** от 31.03.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «ВИП» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 205190,32 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве Ж.Н.А., согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 205190, 32 рублей.

В марте – апреле 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, достоверно зная, что Коченов П.Н. является генеральным директором ООО «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлекла в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, ранее знакомое лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложила лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «ВИП», по совместительству для дальнейшего получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

21.04.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Усаниной О.П. к совершению преступления в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «ВИП» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты, которая в свою очередь, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., в неустановленные в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н..

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, период с 21.04.2009 года по 06.05.2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «ВИП» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленному лицом, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, листку нетрудоспособности серии ВФ ***.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от последнего расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленный лицом, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, листок нетрудоспособности серии ВФ ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 138 000 рублей.

В период с 21.04.09 г. до 06.05.2009 года, точная дата следствием не установлена, действуя в составе организованной группы и реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор *** от 01.10.2008г. заключенный между ООО «ВИП» и лицом, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- приказ *** от 01.10.2008г. о назначении лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, на должность менеджера по продажам ООО «ВИП» по совместительству;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 04.05.2009г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- штатное расписание на 2008-2011г.г., утвержденное 30.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- заявление о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 02.09.2009г.;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «ВИП» за Фондом по состоянию на 01.05.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.05.2009 года, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «ВИП» на цели обязательного страхования в сумме 138523,35 рубля, из которых: 138000 рублей – незаконно начисленное пособие по беременности и родам лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, заверив оттиском печати ООО «ВИП».

Фактически трудовых функций в ООО «ВИП» лицо, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, не осуществляла.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

06.05.2009 г. в неустановленное в ходе следствия время, Коченов П.Н., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные ранее подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставил в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества К.И.А., действующей умышленно, из корыстных побуждений, оказывающей содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 138523, 35 рубля, из которых, незаконно начисленное пособие по беременности и родам лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в сумме 138000 рублей.

Платежным поручением *** от 12.05.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «ВИП» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 138523, 35 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве лица, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 138523, 35 рубля.

С целью получения дополнительной возможности и увеличения незаконного дохода, в мае 2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана, направленного на хищение денежных средств ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, достоверно зная, что Общество с ограниченной ответственностью «Кредитный центр», генеральным директором которого является его знакомый Н.И.В., финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, не отчисляет страховые взносы, переоформил с согласия последнего, не подозревающего о преступных планах Коченова П.Н., учредительные документы ООО «Кредитный центр» на своё имя, тем самым стал единственным учредителем, подготовил и передал в МИ ФНС РФ *** по РХ, а так же в ГУ РО ФСС документы ООО «Кредитный центр» о смене юридического адреса и переводе общества в *** Республики Хакасия. При этом, действуя согласно разработанного плана, с целью придания законности совершаемых им действий, Коченов П.Н. являясь единственным учредителем ООО «Кредитный центр» с 05.05.2009 г. назначил Усанину О.П. генеральным директором, с которой заключил трудовой договор.

В июле 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления - хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

06.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, так же получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВР ***, по основному месту работы ООО «Кредитный центр», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В сентябре 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления - хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

23.01.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по основному месту работы ООО «Кредитный центр», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты.

Кроме того, в сентябре – октябре 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., продолжая действовать умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в г. Абазе Республики Хакасия в неустановленном в ходе следствия месте, привлек через Г.Е.С., не подозревающую о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы, в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода и предложил с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

14.02.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза Республики Хакасия, вновь получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВС ***, по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и передала его Г.Е.С., которая в дальнейшем в неустановленное в ходе следствия время и место, передала данный листок нетрудоспособности Коченову П.Н., для оплаты.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, в период с 05 марта 2009 года по 15 июня 2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Кредитный центр», финансово - хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы не уплачивает, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленным лицами, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, а также лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, через Г.Е.С., листкам нетрудоспособности серии ВР ***, ВС *** и ВС *** соответственно.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от последнего расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в листки нетрудоспособности лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, серии ВР *** и серии ВС ***, исходя из чего, соответственно указала в них сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 139 206,80 рублей и 136 500,00 рублей соответственно.

Кроме того, в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесли в представленный лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, листок нетрудоспособности серии ВС ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 138429,91 рублей.

В период с 05.03.2009 года до 15.06.2009 года, точная дата следствием не установлена, действуя в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказы о назначении на должность менеджера по продажам ООО «Кредитный центр» по совместительству: ***-к от 01.02.2008г. на лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство лицом и прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ***-к от 01.06.2008г.; ***-к от 01.07.2008г.;

- справки о расчете больничных листов по беременности и родам на лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство и прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- трудовые договора между ООО «Кредитный центр» *** от 01.02.2008г. с лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, *** от 01.04.2008г. с лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, *** от 01.05.2008г. с лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, за период с 01.02.2008г. по 31.03.2008г.;

- штатное расписание на 2008-2010г.г., утвержденное 21.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.07.2008г. по 31.03.2009г.;

- заявления о назначении пособий лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицам, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.06.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.06.2009г., которую, согласно отведенной роли и разработанному плану Усанина О.П. подписала как директор ООО «Кредитный центр», где Коченов П.Н. указал недостоверные сведения о расходах общества на цели обязательного страхования в сумме 439103, 28 рубля, из которых незаконно начисленные пособия по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, в сумме 139 206,80 рублей, лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 138 429,91 рублей и в сумме 136 500 рублей – лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство; единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 487 рублей – лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ; единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 11 492,75 рубля – лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, и в сумме 12 986,82 рублей - лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Фактически трудовых функций в ООО «Кредитный центр» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, не осуществляли.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата и время в ходе следствия не установлены, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** ***Н, используя копировально – множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

15.06.2009 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 18.06.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный Центр» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 439 103, 28 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство и лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 9740,12 рублей были получены лично лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, Майнагашевой И.В., которые последняя обратила в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 439103, 28 рубля.

В январе 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлекла в качестве пособников для оказания содействия в совершении преступления – хищении денежных средств Фонда, лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицом, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, достоверно зная об их беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложила ранее не знакомым друг другу лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить их на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицо, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответили согласием.

09.04.2009 года, точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр».

Далее 11.06.2009 г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 16 дней отпуска по беременности и родам, по основному месту работы ООО «Кредитный центр».

В неустановленное в ходе следствия время и место, полученные листки нетрудоспособности серии ВФ *** и ВФ *** лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ передала Усаниной О.П., для оплаты, которая в свою очередь, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы в неустановленное в ходе следствия время и место, передала их Коченову П.Н.

17.04.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по основному месту работы ООО «Кредитный центр», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты, которая в свою очередь, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н..

В период с 11.06.2009 года до 14.08.2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, достоверно зная, что ООО «Кредитный центр», финансово-хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес в представленные лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицом, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, листки нетрудоспособности серии ВФ ***, ВФ *** и ВС *** расчет с фиктивными сведениями о заработке, указав сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 138 609,27 рублей и 15 841,06 рубль, 138000 рублей соответственно, а так же изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказы о назначении на должность менеджера по продажам ООО «Кредитный центр»: лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, ***-к от 01.10.2008г., ***-к от 01.09.2008г.

- справки о расчете больничных листов по беременности и родам лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство,

- трудовые договора между ООО «Кредитный центр» с лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицом, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, *** от 20.08.2008г., *** от 01.10.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- штатное расписание на 2008г., утвержденное 31.12.2008г.;

- расчетные ведомости за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- заявления о назначении пособий лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.08.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.08.2009 года, которые, согласно отведенной роли и разработанному плану, Усанина О.П. подписала как директор ООО «Кредитный центр», где Коченов П.Н. указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 398657,61 рублей, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам в сумме 138 609,27 рублей и 15841,06 рубль - лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 138 000 рублей – лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство; незаконно начисленные пособия по уходу за ребенком всего в сумме 80332,78 рубля, из которых и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 2 004,05 рубля с доплатой в размере 83,11 рубля за февраль 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за март 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за апрель 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за май 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июнь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года; лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 5 844,07 рубля за июнь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 4220,71 рублей за июнь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года; единовременное пособие при рождении ребенка лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12 937, 25 рублей и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 12 937, 25 рублей, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Фактически трудовых функций в ООО «Кредитный центр» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицо, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, не осуществляли.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

14.08.2009 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, действующих умышленно, из корыстных побуждений, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в сумме 398657,61 рублей, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам в сумме 138 609, 27 рублей и 15841, 06 рубль – лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 138 000 рублей – лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство; незаконно начисленные пособия по уходу за ребенком всего в сумме 80332,78 рубля, из которых лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 2 004,05 рубля с доплатой в размере 83,11 рубля за февраль 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за март 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за апрель 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за май 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июнь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года; лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено в сумме 5 844,07 рубля за июнь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 4220,71 рублей за июнь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года; единовременное пособие при рождении ребенка лицу, уголовное дело в отношении которой прекращено в сумме 12 937, 25 рублей и лицу, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство в сумме 12 937, 25 рублей.

Платежным поручением *** от 20.08.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый 13.08.2009 года с целью конспирации преступных действий организованной группы в составе Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенном по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 398 657,61 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 12937, 25 рублей были получены лично лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, 12937, 25 рублей лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 10211, 11 рублей лицом, уголовное дело в отношении которой выделено в отдельное производство, 5 844,07 рубля лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 4 220,12 рублей лицом, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, которые последние обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ – Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 398 657,61 рублей.

В мае 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Абаканпромторг» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

17.11.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВС ***, по основному месту работы ООО «Абаканпромторг», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты, которая в свою очередь, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н..

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, в период с августа 2009 года до 31.08.2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленному лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ листку нетрудоспособности серии ВС 7630279.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от последнего расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленный лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ листок нетрудоспособности серии ВС ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 147246, 22 рублей.

В период с августа 2009 года по 31.08.2009 года, точная дата следствием не установлена, действуя в составе организованной группы, реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор *** от 01.05.2008г. заключенный между ООО «Абаканпромторг» и лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

- приказ *** от 01.05.2008г. о назначении лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ на должность менеджера по продажам ООО «Абаканпромторг»;

- приказ *** от 09.07.2008г. о переводе лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ на должность заместителя генерального директора ООО «Абаканпромторг»;

- справка о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 31.08.2009г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ за период с 01.05.2008г. по 31.10.2008г.;

- штатное расписание на 2008г. по 2010г., утвержденное 21.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.06.2008г. по 31.10.2008г.;

- заявление о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, без даты;

- заявление лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет от 30.03.2009г.;

- приказ *** от 30.03.2009г. о предоставлении лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия.

- справку о расчете среднего заработка для отпуска по уходу за детьми до 1,5 лет лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 31.08.2009г.;

- реестр получателей пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет;

- заявление от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.08.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.08.2009 года, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 238 125, 27 рублей, из которых незаконно начисленные лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ пособие по беременности и родам в сумме 147 246, 22 рублей; единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 12 986, 82 рублей; единовременное пособие, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 430,98 рублей и ежемесячное пособие по уходу за ребенком, всего в сумме 77 461, 25 рубль, а именно: лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 8 116,77 рублей за апрель 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за май 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июнь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года и Усаниной О.П. в сумме 1163,64 рубля доплата за январь – март 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за апрель 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за май 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июнь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за июль 2009 года, заверив документы оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Фактически трудовых функций в ООО «Абаканпромторг» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ не осуществляла.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

31.08.2009 г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные ранее Коченовым П.Н. подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 14.09.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** *** были перечислены денежные средства в размере 238 125, 27 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве П. (З) Н.А., согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, обратив в личное пользование, из них 9 740,12 рублей были получены лично лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, которые последняя обратила в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 238 125, 27 рублей.

В августе 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств особо крупном размере, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по совместительству, для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

20.02.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются по месту работы в ООО фирма «Матур», реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С.из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Кредитный центр», по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В марте – апреле 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлекла в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, ранее знакомое лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложила лицу, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Кредитный центр» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

21.04.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, не зная о причастности Усаниной О.П. к совершению преступления в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г.Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам серии ВФ ***, по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты, в свою очередь которая, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., в неустановленное в ходе следствия время и место, передала его Коченову П.Н..

В период с 05.03.2009г. по 03.09.2009г., точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Кредитный центр» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес в представленные листки нетрудоспособности лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство – серии ВС *** и лицом, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ - серии ВФ ***, расчет с фиктивными сведениями о заработке, указав сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 140 000 рублей и 138000 рублей соответственно, а так же изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказы ***-к от 01.05.2008г. о назначении лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство на должность менеджера по продажам ООО «Кредитный центр» по совместительству и ***-к от 01.10.2008г. о назначении лица, в отношении которой производство по уголовному делу прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ на должность менеджера по продажам ООО «Кредитный центр»;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, а также лица в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 12.07.2009г. и от 02.09.2009г.;

- трудовые договора между ООО «Кредитный центр» от 01.05.2008г. *** с лицом, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, а также лицом в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 01.10.2008г. ***;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, а также лица в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- штатное расписание на 2008-2010г.г., утвержденное 21.12.2007г.;

- расчетные ведомости за период с 01.10.2008г. по 31.03.2009г.;

- заявления о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка лица, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство, а также лица в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ,

- от имени генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.09.2009 г. и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.09.2009 г., где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 321 100, 21 рубль, из которых незаконно начисленные пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство в сумме 140000 рублей и лицу в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 138000 рублей; единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 12 937, 25 рублей и ежемесячное пособие по уходу за ребенком лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство в сумме 9 740,12 рублей за август 2009 года, лицу в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9 740,12 рублей за август 2009 года, лицу, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство в сумме 9 740,12 рублей за август 2009 года и лицу в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 942,6 рубля за август 2009 года, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Фактически трудовых функций в ООО «Кредитный центр» лицо, в отношении которой производство по уголовному делу выделено в отдельное производство и лицо в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ не осуществляли.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: *** № ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

03.09.2009 г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные Коченовым П.Н. подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 16.09.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенный по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 321 100, 21 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство и лиц в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Москаленко Н.С. и Коченов П.Н., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, из них были получены лицами, в отношении которых производство по уголовному делу выделено в отдельное производство и лицом в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, лично каждой по 9 740,12 рублей, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 321 100,21 рублей.

В период до 15.09.2009 г. точная дата и время в ходе следствия не установлены, действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана, Коченов П.Н., являясь генеральным директором ООО «ВИП», достоверно зная, что ООО «ВИП», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, не сообщая о преступных намерениях, заверил обратившегося к нему с трудоустройством Т.Е.Н., в том, что оформит его на должность водителя в ООО «ВИП - Авто». Фактически документы по трудоустройству последнего были оформлены в ООО «ВИП».

Т.Е.Н., не догадываясь о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., действовавших в составе организованной группы, заблуждаясь относительно истинных намерений Коченова П.Н. о его трудоустройстве в ООО «ВИП» и выполняя лишь различные поручения последнего, в августе 2009 года, точная дата и время в ходе следствия не установлены, по указанию Коченова П.Н.., передал ему в неустановленное в ходе следствия время и место справку о не выплате его жене единовременного пособия при рождении ребенка.

В период с августа до 15 сентября 2009 года, точная дата следствием не установлена, не имея реальных намерений трудоустроить Т.Е.Н., действуя в составе организованной группы и реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовил документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ *** от 01.07.2009г. о назначении Т.Е.Н. на должность водителя ООО «ВИП», указав, как основное место работы;

- трудовой договор без номера от 01.07.2009г. с Т.Е.Н.;

- заявления о выплате пособий Т.Е.Н.;

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в тот же период времени, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н. подготовил заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «ВИП» за Фондом по состоянию на 01.09.2009 г. и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.09.2009г., где указал недостоверные сведения о расходах ООО «ВИП» на цели обязательного страхования в сумме 12 986,82 рублей в виде незаконно начисленного Т.Е.Н. единовременного пособия при рождении ребенка, заверив оттиском печати ООО «ВИП».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

15.09.2009г., в неустановленное в ходе следствия время, Коченов П.Н., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные ранее подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставил в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., проведена камеральная проверка, по результатам которой принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 12 986,82 рублей, в виде незаконно начисленного Т.Е.Н. единовременного пособия при рождении ребенка.

Платежным поручением *** от 23.09.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «ВИП» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 12 986,82 рублей.

Похищенные денежные средства, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 12986,82 рублей.

22.09.2009г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные Коченовым П.Н. подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 24.09.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 19480, 24 рублей.

Похищенные денежные средства в сумме 19480, 24 рублей, при пособничестве лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н. и Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 19480,24 рублей.

В октябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, Коченов П.Н., как руководитель организованной группы, реализуя преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, с целью продолжения незаконного получения денежных средств и увеличения прибыли, во избежание разоблачения преступной деятельности, подготовил от имени генерального директора Усаниной О.П., действовавшей в составе организованной группы, и передал в МИ ФНС РФ *** по РХ, а так же в представительство ГУ РО ФСС в *** документы Общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «ВИП»» о смене юридического адреса и переводе общества в *** Республики Хакасия.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в период с октября 2009 года по 09.11.2009 года, точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, достоверно зная, что ООО «Кредитный центр» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы не уплачивает, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил от имени генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.11.2009 г. и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.11.2009 г., где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 113 634,72 рубля, из которых незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 8 766,10 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 7 467,42 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата и время в ходе следствия не установлены, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

09.11.2009г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные Коченовым П.Н. подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, а также лиц в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, действующих умышленно, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, из корыстных побуждений, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в сумме 113 634,72 рубля, из которых незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 8 766,10 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 7 467,42 рублей за сентябрь 2009 года и в сумме 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года.

Платежным поручением *** от 13.11.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенный по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 113634, 72 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, а также лиц в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, из них по 9 740,12 рублей были получены лично каждым лицом, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, а также лицами в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, и 10 682,72 рубля лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 113634,72 рубля.

С целью реализации совместного преступного плана, Усанина О.П., действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., являясь учредителем ООО «Абаканпромторг», в октябре – ноябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, не сообщая о преступных намерениях, достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг» финансово - хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, не отчисляет страховые взносы, уговорила свою знакомую М.Ю.В. оформить её генеральным директором ООО «Абаканпромторг». При этом Усанина О.П. пояснила, что работать она не будет, все руководство фирмой будет осуществлять она, от М.Ю.В. требовалось только подписывать привезенные ею документы. Доверяя Усаниной О.П., не догадываясь о её преступных намерениях, не зная о её причастности к совершению преступления в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., и достоверно не зная как впоследствии Усаниной О.П. будут использованы данные документы, Муртазина Ю.В. согласилась стать директором ООО «Абаканпромторг».

В ноябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, Коченов П.Н., как руководитель организованной группы, реализуя преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, с целью продолжения незаконного получения денежных средств и увеличения дохода, во избежание разоблачения преступной деятельности и конспирации, подготовил от имени генерального директора Усаниной О.П., действовавшей в составе организованной группы, документы о смене генерального директора ООО «Абаканпромторг», юридического адреса и переводе общества в г. Черногорск Республики Хакасия и передал в МИ ФНС РФ № 3 по РХ, а так же в представительство ГУ РО ФСС в г. Черногорске.

В июне 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Абаканпромторг» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

16.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются по месту работы – в ГОУ ВПО «ХГУ им. Н.Ф.Катанова», реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВС *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по основному месту работы ООО «Абаканпромторг», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***15Н передала Я.Л.А., привлеченной Коченовым П.Н. для оказания услуг в области бухгалтерского учета, не подозревающей о причастности последнего к совершению преступления в составе группы, которая в неустановленное в ходе следствия время и место, данный листок нетрудоспособности передала Москаленко Н.С. для оплаты.

Кроме того, в сентябре 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС в особо крупном размере, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Абаканпромторг» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

28.10.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются в органах социальной защиты населения по месту жительства, либо по месту работы мужа, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВХ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по основному месту работы ООО «Абаканпромторг», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время, находясь по месту своего жительства по адресу: *** передала Коченову П.Н., для оплаты.

Кроме того, в сентябре 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Абаканпромторг» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

30.10.2009 г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВХ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по основному месту работы ООО «Абаканпромторг», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

Фактически трудовых функций в ООО «Абаканпромторг» лица, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, не осуществляли.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в период с 05.03.2009 года до 16.11.2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленному лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, листку нетрудоспособности серии ВС ***.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от Коченова П.Н. расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленный лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, листок нетрудоспособности серии ВС ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 138 153,18 рубля.

Продолжая реализовывать совместный преступный план, действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, в период с 30.10.2009 года до 16.11.2009 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг», финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес в представленные листки нетрудоспособности лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство – серии ВХ *** и серии ВХ ***, расчет с фиктивными сведениями о заработке, указав сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 143 942, 86 рубля и 150 830, 60 рублей соответственно, а так же изготовил документы с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ *** от 01.03.2008г. о назначении лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «Абаканпромторг» по основному, *** от 01.11.2008г. о назначении лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство на должность менеджера по продажам ООО «Абаканпромторг» по основному, *** от 01.10.2008г. о назначении лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «Абаканпромторг» по основному;

- справки о расчете больничных листов по беременности и родам лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство от 04.12.2008г., от 05.11.2009г., от 05.11.2009г.;

- трудовые договора между ООО «Абаканпромторг» *** от 01.03.2008г., *** от 01.11.2008г., *** от 01.10.2008г. с лицами, в отношении которых уголовные дела выделены в отдельное производство;

- табеля учета использования рабочего времени лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство за период с 01.03.2008г. по 30.09.2009г.;

- штатное расписание на 2008г., утвержденное 31.12.2008г.;

- расчетные ведомости за период с 01.03.2008г. по 30.09.2009г.;

- заявления лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка;

- от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» Муртазиной Ю.В. заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.11.2009 года и расчетную ведомость по средствам Фонда социального страхования на 01.11.2009г., где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 471 581,72 рубль, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 138153,18 рубля, лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 150525, 20 рублей и лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 143942,86 рубля; незаконно начисленное ежемесячное пособие по уходу за ребенком лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года и Усаниной О.П. в сумме 9 740,12 рублей за сентябрь 2009 года и 9 740,12 рублей за октябрь 2009 года, заверив их оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата и время в ходе следствия не установлены, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

16.11.2009 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 20.11.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 471 581,72 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство и лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 9740,12 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, которые последняя обратила в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 471 581,72 рубль.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью получения дополнительной возможности и увеличения незаконного дохода, в октябре – ноябре 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная от своего знакомого А.В.Н., что Общество с ограниченной ответственностью «Чиль», генеральным директором которого является брат А.В.Н. - С.С.А., финансово - хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, не отчисляет страховые взносы, переоформил с согласия последнего, не подозревающего о преступных планах Коченова П.Н., действовавшего в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., учредительные документы ООО «Чиль» на имя Усаниной О.П., тем самым она стала единственным учредителем общества. При этом, с целью конспирации и придания законности совершаемым ими действий, генеральным директором ООО «Чиль» с 27.10.2009 года был назначен проживающий в гражданском браке с Усаниной О.П. – Мельчаков А.С., которому в свою очередь не было известно о преступных действиях Коченов П.Н. и Усаниной О.П.. Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, действуя согласно разработанного плана, Коченов П.Н., в период с октября 2009 года до 19 ноября 2009 года в неустановленном в ходе следствия месте, подготовил и передал в МИ ФНС РФ *** по РХ, а так же в ГУ РО ФСС документы ООО «Чиль» о смене юридического адреса и переводе общества в *** Республики Хакасия.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

03.12.2009г. Усанина О.П. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 07.12.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО) были перечислены денежные средства в размере 58440,72 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, а также лиц в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** имущественный ущерб на общую сумму 58440, 72 рубля.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

16.12.2009 г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 23.12.2009г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 20251,07 рубль.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 20251,07 рубль.

В марте 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, достоверно зная, что Усанина О.П. является учредителем ООО «Чиль», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособников для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, не знакомых друг другу лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная об их беременности и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить их на должность менеджера в ООО «Чиль» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив им при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответили согласием.

09.06.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

14.07.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

03.07.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству.

Далее 07.09.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления - хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила дополнительный листок нетрудоспособности на 15 дней отпуска по беременности и родам серии ВФ ***, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству.

В неустановленное в ходе следствия время и место, полученные листки нетрудоспособности серии ВФ *** и серии ВФ *** лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В период с 09.06.2009г. по 08.02.2010г., точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, достоверно зная, что ООО «Чиль» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес в представленные лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, листки нетрудоспособности ВФ ***, ВФ ***, ВФ *** и серии ВФ *** расчет с фиктивными сведениями о заработке, указав сумму причитающегося им пособия за счет средств Фонда в размере 151 193,34 рублей, 122 139,91 рубль, 147 692,31 рубля, 15 824,18 рублей и соответственно, а так же изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказы о назначении на должность: заместителя директора ООО «Чиль» по совместительству *** от 01.10.2008г. лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство; бухгалтера по совместительству *** от 01.10.2008г. лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство; специалиста по ипотечному кредитованию *** от 01.10.2008г. лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- справки о расчете больничных листов по беременности и родам лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство;

- трудовые договора, заключенный между ООО «Чиль» без номера от 01.10.2008г., без номера от 01.10.2008г., без номера от 01.10.2008г. с лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство;

- табеля учета использования рабочего времени лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, за период с 31.10.2008г. по 01.07.2009г.;

- штатное расписание на 2008-2010г.г., утвержденное 01.09.2008г.;

- расчетные ведомости с 31.10.2008г. по 01.07.2009г.;

- заявления о назначении пособий лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство;

- от имени генерального директора ООО «Чиль» М.А.С. ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Чиль» за Фондом по состоянию на 01.02.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Чиль» на цели обязательного страхования в сумме 436849,75 рублей, из которых незаконно начисленное пособие по беременности и родам лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 122139,91 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 151 193,34 рубля и лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 147 692,31 рубля и 15 824,18 рублей, заверив оттиском печати ООО «Чиль».

Фактически трудовых функций в ООО «Чиль» лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, не осуществляли.

М.А.С., не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, в период с января 2010г. по 08.02.2010г., точная дата и время следствием не установлены, находясь в неустановленном в ходе следствия месте подготовленный Коченовым П.Н. расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения ООО «Чиль» на 01.02.2010г. подписал как директор.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

08.02.2010г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 17.02.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Чиль» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенный по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 436849,75 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 436849,75 рублей.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в период с января 2010 года до 08 февраля 2010г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил от имени генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.02.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 130532,13 рубля, которые, согласно отведенной роли и разработанному плану Усанина О.П. подписала как директор ООО «Кредитный центр», из которых незаконно начисленные ежемесячные пособия по уходу за ребенком лицу, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 12200, 03 рублей за январь 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 12 023,62 рублей за январь 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 11856 рублей за январь 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 12039,20 рублей за январь 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 11 986,28 рублей за январь 2010 года и лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г. и 11 986,28 рублей за январь 2010 года, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

08.02.2010 г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 17.02.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор», расположенный по адресу РХ *** (ОАО) были перечислены денежные средства в размере 130532,13 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 19480, 24 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а так же лицам, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство каждой по 19480,24 рублей лично, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 130532, 13 рубля.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в период с января 2010 года до 02 марта 2010г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил от имени генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.03.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 184986,66 рублей, которые, согласно отведенной роли и разработанному плану Усанина О.П. подписала как директор ООО «Кредитный центр», из которых незаконно начисленное ежемесячное пособие по уходу за ребенком лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12 200,03 рублей за февраль 2010г. и 12 200,03 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12 023,62 рублей за февраль 2010г. и 12 023,62 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11856 рублей за февраль 2010г. и 11856 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12039,20 рублей за февраль 2010г. и 12039,20 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11 986,28 рублей за февраль 2010г. и 11 986,28 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 11 986,28 рублей за февраль 2010г. и 11 986,28 рублей за март 2010 года, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 13601, 28 рубль за январь 2010г., 13601, 28 рубль за февраль 2010г. и 13601, 28 рубль за март 2010 года, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

02.03.2010 г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 03.03.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор», расположенный по адресу РХ *** (ОАО) были перечислены денежные средства в размере 184986,66 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 9 740,12р. были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, 9740,12 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 19480,24 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, 9 740,12 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, 9740,12 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, 9 740,12 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и 27 202,56 рубля лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 184986,66 рублей.

Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., через С.А.М., оказывающей содействие Коченову П.Н. в хищении денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, не подозревающей о причастности последнего к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности и предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Абаканпромторг» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

15.01.2010г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная, что в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации выплаты пособий по социальному страхованию осуществляются по месту работы у индивидуального предпринимателя К.Ю.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВЧ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам по основному месту работы ООО «Абаканпромторг» и в неустановленные в ходе следствия время и месте передала лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, которая в дальнейшем в неустановленные в ходе следствия время и месте, передала данный листок нетрудоспособности Коченову П.Н., для оплаты.

Кроме того, ранее лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза Республики Хакасия, так же получила листки нетрудоспособности серии ВХ *** от 02.11.2009г., серии ВХ *** от 02.11.2009г., серии ВХ *** от 24.11.2009г., серии ВХ *** от 01.12.2009г. в связи с заболеванием, по основному месту работы ООО «Абаканпромторг» и в неустановленные в ходе следствия время и месте передала лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, которая в дальнейшем в неустановленные в ходе следствия время и месте, передала данный листок нетрудоспособности Коченову П.Н., для оплаты.

Действуя из корыстных побуждений, в период с 15.01.2010 года до 02.03.2010 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н. в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., достоверно зная, что ООО «Абаканпромторг», финансово - хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел и внес в представленные лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, листки нетрудоспособности серии ВХ ***, серии ВХ ***, серии ВХ ***, серии ВХ *** и серии ВЧ *** расчет с фиктивными сведениями о заработке, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 1 545,76 рублей, 3031 рубль, 597,33 рублей, 1257,10 рублей и 119 732,56 рубля соответственно, а так же изготовил фиктивные документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- трудовой договор *** от 01.07.2009г. между ООО «Абаканпромторг» и лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство,

- приказ *** от 01.07.2009г. о назначении лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «Абаканпромторг»;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, от 05.02.2010г.;

- табеля учета использования рабочего времени лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, за период с 01.07.2009г. по 31.12.2009г.;

- штатное расписание на 2008г., утвержденное 31.12.2008г.;

- расчетные ведомости за период с 01.07.2009г. по 31.12.2009г.;

- заявление лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, о назначении единовременного государственного пособия о выплате на рождение ребенка;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.03.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В., не подозревающей о причастности Коченова П.Н. к совершению преступления в составе организованной группы, где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 181 523,61рубля, из которых незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, пособие по беременности и родам в сумме 119 732,53 рубля и пособие по временной нетрудоспособности в сумме 6431,19 рубль; незаконно начисленное пособие по уходу за ребенком Усаниной О.П. 5 027,16 рублей за декабрь 2009г., лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г., в сумме 13530,87 рублей за январь 2010г., в сумме 13530,87 рублей за февраль 2010г. и в сумме 13530,87 рублей за март 2010 года, заверив оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Фактически трудовых функций в ООО «Абаканпромторг» лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, не осуществляла.

Согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., в период с 15 января 2010 года по 02 марта 2010 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

02.03.2010 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченов П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство и в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, действующих умышленно, из корыстных побуждений, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделении средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 181 523,61 рубля, из которых незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, пособие по беременности и родам в сумме 119732,53 рубля и пособие по временной нетрудоспособности в сумме 6431,19 рубль; незаконно начисленное пособие по уходу за ребенком Усаниной О.П. 5027,16 рублей за декабрь 2009г., лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 9740,12 рублей за декабрь 2009г., в сумме 13530,87 рублей за январь 2010г., в сумме 13530,87 рублей за февраль 2010г. и в сумме 13530,87 рублей за март 2010 года.

Платежным поручением *** от 03.03.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в размере 181 523,61 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство и в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Усанина О.П., Коченов П.Н., Москаленко Н.С., распределили между собой и в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 9 740,12 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, которые последняя обратила в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 181 523,61 рубль.

В период с февраля 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, являясь генеральным директором ООО «Торговый дом «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, ранее знакомое лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Торговый дом «ВИП» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

На данное предложение лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, имея умысел на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, ответила согласием.

15.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Черногорска Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по основному месту работы ООО «Торговый дом «ВИП», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В августе 2008 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, достоверно зная, что Коченов П.Н. является генеральным директором ООО «Торговый дом «ВИП», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлекла в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложила лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Торговый дом «ВИП» по основному месту работы для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

08.10.2008г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г. Черногорска Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВР *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по основному месту работы ООО «Торговый дом «ВИП», который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты.

Действуя из корыстных побуждений, в период с февраля 2010 года по 02 марта 2010 года, точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., с целью реализации разработанного плана, достоверно зная, что ООО «Торговый дом «ВИП» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленным лицами, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а также прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ листкам нетрудоспособности серии ВР *** и серии ВР *** соответственно.

В этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, Москаленко Н.С., действуя из корыстных побуждений, согласно отведенной роли и разработанному плану в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Коченовым П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, полученный от последнего расчет с фиктивными сведениями о заработке, внесла в представленные листки нетрудоспособности лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, серии ВР *** и лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство серии ВР ***, исходя из чего, соответственно указала в них сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 128 624,52 рубля и 129 585,91 рубль соответственно.

Фактически трудовых функций в ООО «Торговый дом «ВИП»» лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, не осуществляли.

В период с февраля 2010 года до 02 марта 2010 года, точная дата и время следствием не установлены, действуя в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, в особо крупном размере, путем обмана, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовил документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ *** от 01.03.2008г. и *** от 01.01.2008г. о назначении лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, на должность менеджера по продажам ООО «Торговый дом «ВИП»»;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ от 27.02.2010г., согласно которой незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ пособие по беременности и родам составило в сумме 131973,92 рубля;

- справку о расчете больничного листа по беременности и родам и лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство от 31.10.2008г., согласно которой незаконно начисленное пособие по беременности и родам составило в сумме 130011,10 рублей;

- трудовой договор между ООО «Торговый дом «ВИП» *** от 01.03.2008г. и *** от 01.04.2008г.;

- табеля учета использования рабочего времени лиц, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство за период с 01.04.2008г. по 31.09.2008г.;

- штатное расписание на 2008-2010г.г., утвержденное 31.12.2007г.;

- акты выполненных работ за период с 01.04.2008г. по 07.10.2008г.;

- расчетные ведомости за период с 01.04.2008г. по 31.09.2008г.;

- заявления о назначении пособий лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, и в отношении лица которой уголовное дело выделено в отдельное производство от 09.10.2008г. и от 29.12.2008г.;

- заявление в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Торговый дом «ВИП»» за Фондом по состоянию на 01.03.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Торговый дом «ВИП» на цели обязательного страхования в сумме 553 453,06 рублей, из которых незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ пособие по беременности и родам в сумме 131973,92 рубля; единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 397,82 рубля; единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 10608,70 рублей; ежемесячное пособие по уходу за ребенком в общей сумме 140846,80 рублей за период с января 2009 года по март 2010 года, а именно: в сумме 3 770, 37 рублей за январь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за февраль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за март 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за апрель 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за май 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июнь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за август 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за октябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за ноябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за декабрь 2009 года, в сумме 12226, 09 рублей за январь 2010 года, в сумме 12226, 09 рублей за февраль 2010 года, в сумме 12226, 09 рублей за март 2010 года; незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство пособие по беременности и родам в сумме 130011,10 рублей, единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 397,82 рубля, единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 10608,70 рублей, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 128 608,20 рублей, за период с февраля 2009 года по март 2010 года, а именно: в сумме 1 284,41 рубля за февраль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за март 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за апрель 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за май 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июнь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за август 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за октябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за ноябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за декабрь 2009 года, в сумме 11 972,17 рубля за январь 2010 года, в сумме 11 972,17 рубля за февраль 2010 года, в сумме 11 972,17 рубля за март 2010 года, заверив оттиском печати ООО «Торговый дом «ВИП».

Согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., в период с февраля 2010 года до 02 марта 2010 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

02.03.2010г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные ранее Коченовым П.Н. подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, действующих умышленно, из корыстных побуждений, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС в крупном размере, принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в сумме 553 453, 06 рублей, из которых незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ пособие по беременности и родам в сумме 131973,92 рубля; единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 397,82 рубля; единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 10608,70 рублей; ежемесячное пособие по уходу за ребенком в общей сумме 140846,80 рублей за период с января 2009 года по март 2010 года, а именно: в сумме 3 770, 37 рублей за январь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за февраль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за март 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за апрель 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за май 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июнь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за август 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за октябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за ноябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за декабрь 2009 года, в сумме 12226, 09 рублей за январь 2010 года, в сумме 12226, 09 рублей за февраль 2010 года, в сумме 12226, 09 рублей за март 2010 года; незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство пособие по беременности и родам в сумме 130011,10 рублей, единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности в сумме 397,82 рубля, единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 10608,70 рублей, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 128 608,20 рублей, за период с февраля 2009 года по март 2010 года, а именно: в сумме 1 284,41 рубля за февраль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за март 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за апрель 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за май 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июнь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за июль 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за август 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за сентябрь 2009 года, в сумме 8990, 88 рублей за октябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за ноябрь 2009 года, в сумме 9740, 12 рублей за декабрь 2009 года, в сумме 11972,17 рубля за январь 2010 года, в сумме 11 972,17 рубля за февраль 2010 года, в сумме 11 972,17 рубля за март 2010 года.

Платежным поручением *** от 04.03.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Торговый дом «ВИП» ***, открытый в ООО «Хакасский муниципальный банк», расположенном по адресу: РХ ***, были перечислены денежные средства в размере 553 453,06 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, которые в дальнейшем обратили в личное пользование, из них 8990, 88 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и 8990, 88 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, которые последние обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 553 453,06 рубля.

В апреле 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Усанина О.П., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, являясь учредителем ООО «Чиль», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлекла в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложила лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Чиль» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

30.06.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в женской консультации города Красноярска, получила листок нетрудоспособности серии ВТ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Усаниной О.П., для оплаты.

В июне 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П.и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, достоверно зная, что Усанина О.П. является учредителем ООО «Чиль», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность специалиста по потребительскому кредитованию в ООО «Чиль» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

02.09.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» г.Абакана Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

Продолжая реализовывать преступный умысел, в июле 2009 года, точная дата и время следствием не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., с целью реализации совместного преступного плана направленного на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, путем обмана, достоверно зная, что Усанина О.П. является учредителем ООО «Чиль», находясь в неустановленном в ходе следствия месте, не сообщая о своей причастности к совершению преступления в составе организованной группы, привлек в качестве пособника для оказания содействия в совершении преступления – хищения денежных средств Фонда, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, достоверно зная о её беременности, и об отсутствии постоянного источника дохода, предложил лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью получения листков нетрудоспособности по беременности и родам, формально оформить её на должность менеджера в ООО «Чиль» по совместительству для получения завышенного размера пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, пояснив ей при этом, что фактически она работать не будет.

16.07.2009г., точное время следствием не установлено, лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, реализуя свой преступный умысел, направленный на пособничество в оказании содействия в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, действуя из корыстных побуждений, находясь в МУЗ «Родильный дом» *** Республики Хакасия, получила листок нетрудоспособности серии ВФ *** на 140 дней отпуска по беременности и родам, по месту работы ООО «Чиль» по совместительству, который в дальнейшем, в неустановленное в ходе следствия время и место, передала Коченову П.Н., для оплаты.

В период с 02.09.2009г. по 18.03.2010г., точная дата следствием не установлена, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы, достоверно зная, что ООО «Чиль» финансово – хозяйственную деятельность фактически не осуществляет, не начисляет и не уплачивает предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, произвел расчет по представленным лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ листкам нетрудоспособности серии ВФ ***, ВТ ***, ВФ ***, соответственно, указав сумму причитающегося пособия за счет средств Фонда в размере 100 000 рублей – лицо, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в размере 120 529,80 рублей – лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ. Результаты расчета с фиктивными сведениями о заработке лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, Коченов П.Н. внес в представленный ею листок нетрудоспособности серии ВФ ***, указав сумму причитающегося ей пособия за счет средств Фонда в размере 147 623,53 рубля.

Фактически трудовых функций в ООО «Чиль» лица, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ не осуществляли.

В указанный период времени, точная дата и время следствием не установлены, действуя в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., реализуя единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ГУ РО ФСС, Коченов П.Н., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил документы, с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, а именно:

- приказ на должность специалиста по потребительскому кредитованию ООО «Чиль» по совместительству *** от 28.08.2008г., *** от 01.10.2008г., *** от 01.10.2008г. о назначении лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- справки о расчете больничного листа по беременности и родам от 31.07.2009г., от 30.07.2009г. и от 30.09.2009г. лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- бухгалтерская справка от 02.03.2010г. об ошибке при начислении больничного листа серии ВФ *** работнику лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство;

- трудовые договора, заключенные между ООО «Чиль» от 28.08.2008г. о назначении от 01.10.2008г. от 01.10.2008г. о назначении лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- табеля учета использования рабочего времени лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицо, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ; за период с 01.10.2008г. по 31.05.2010г.;

- штатное расписание на 2008-2010г.г., утвержденное 01.09.2008г.;

- расчетные ведомости за период с 01.10.2008г. по 31.05.2010г.;

- заявления о назначении пособий лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

- от имени генерального директора ООО «Чиль» М.А.С. ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Чиль» за Фондом по состоянию на 01.03.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Чиль» на цели обязательного страхования в сумме 606 997,72 рубля, из которых незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство пособие по беременности и родам в сумме 120 000 рублей и ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 11021, 87 рубль за январь 2010 года, в сумме 11021, 87 рубль за февраль 2010 года, в сумме 11021,87 рубль за март 2010 года; незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ пособие по беременности и родам в сумме 120529,80 рублей и ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 10839,77 рублей за январь 2010 года, в сумме 10839,77 рублей за февраль 2010 года, в сумме 10839,77 рублей за март 2010 года; незаконно начисленные лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство пособие по беременности и родам в сумме 149138,24 рублей и ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 12 960 рублей за январь 2010 года, в сумме 12 960 рублей за февраль 2010 года, в сумме 12960 рублей за март 2010 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 10608, 72 рублей за январь 2010 года, в сумме 10608, 72 рублей за февраль 2010 года, в сумме 10608, 72 рублей за март 2010 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 13833, 33 рублей за январь 2010 года, в сумме 13833, 33 рублей за февраль 2010 года, в сумме 13833, 33 рублей за март 2010 года; незаконно начисленное лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 12828, 13 рублей за январь 2010 года, в сумме 12828, 13 рублей за февраль 2010 года, в сумме 12828, 13 рублей за март 2010 года, заверив оттиском печати ООО «Чиль».

М.А.С., не догадываясь о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., действующих в составе организованной группы, в период с января 2010г. по 18.03.2010г., точная дата и время следствием не установлены, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовленное Коченовым П.Н. ходатайство в ГУ РО ФСС о восстановлении задолженности перед ООО «Чиль» за Фондом по состоянию на 01.03.2010 года подписал как директор.

Согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., в период с июня 2009 года по 18 марта 2010 года, точная дата следствием не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

18.03.2010г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 25.03.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Чиль» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенный по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 606 997,72 рублей.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., распределили между собой, в дальнейшем обратив в личное пользование, из них 25920 рублей были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство; 25 656, 26 рублей – лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство; 21217,44 рублей лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и 27666,66 рублей лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 606 997,72 рублей.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в период с марта 2010 года по 17 мая 2010г., точная дата в ходе следствия не установлена, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на 01.05.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 13530,87 рублей как ежемесячное пособие лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ по уходу за ребенком, заверив документы оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

17.05.2010 г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С. и Коченовым П.Н., подготовленные последним документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 25.05.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Абаканпромторг» ***, открытый в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенный по адресу: *** «а», были перечислены денежные средства в сумме 13530,87 рублей.

Похищенные денежные средства в сумме 13530,87 рублей, при пособничестве лица, в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, были получены лично лицом, в отношении которого уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, которые последняя обратила в личное пользование.

Таким образом, при оказании содействия лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в хищении денежных средств, ГУ - Региональному отделению Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия причинен имущественный ущерб на общую сумму 13530,87 рублей.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, в период с января 2010 года до 17 мая 2010г., точная дата в ходе следствия не установлена, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., находясь в неустановленном в ходе следствия месте, изготовил от имени генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Кредитный центр» за Фондом по состоянию на 01.05.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Кредитный центр» на цели обязательного страхования в сумме 85692,69 рубля, который, согласно отведенной роли и разработанному плану Усанина О.П. подписала как директор ООО «Кредитный центр», из которых незаконно начисленное ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 12200,03 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 12 023,62 рубля – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в сумме 11856 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 12 039,20 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в сумме 11 986,28 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 11 986,28 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и в сумме 13601,28 рубль – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, заверив оттиском печати ООО «Кредитный центр».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

По данному заявлению специалистами ГУ - РО ФСС, введенными в заблуждение и не подозревающими о преступных намерениях Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и Коченова П.Н., при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, действующих умышленно, из корыстных побуждений, оказывающих содействие в совершении преступления – хищения денежных средств ГУ РО ФСС, путем получения в медицинском учреждении листков нетрудоспособности по беременности и родам, принято решение о выделение средств на осуществление расходов по обязательному социальному страхованию в размере 85692, 69 рубля, из которых незаконно начисленное ежемесячное пособие по уходу за ребенком в сумме 12 200,03 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 12 023,62 рубля – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в сумме 11856 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 12 039,20 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в сумме 11986,28 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, в сумме 11 986,28 рублей – лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и в сумме 13601,28 рубль – лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство.

Платежным поручением *** от 25.05.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Кредитный центр» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор», расположенный по адресу РХ *** (ОАО) были перечислены денежные средства в размере 85692, 69 рубля.

Похищенные денежные средства, при пособничестве в совершении мошенничества лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, были получены лично лицом, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12023,62 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12023,62 рублей, лицом, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11856 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12039,20 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11986,28 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 13601,28 рубль, лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 11986,28 рублей, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 85692, 69 рубля.

- заявления о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ; от 30.12.2009г.,

- приказы о предоставлении отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия *** от 31.12.2009г., *** от 31.12.2009г., *** от 31.12.2009г., *** от 31.12.2009г., *** от 31.12.2009г., *** от 31.12.2009г., лицам, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицам, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- справки о расчете среднего заработка для отпуска по уходу за детьми до 1,5 лет лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- реестр получателей пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет;

- от имени генерального директора ООО «Чиль» М.А.С. заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Чиль» за Фондом по состоянию на 01.05.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Чиль» на цели обязательного страхования в сумме 72 091, 82 рубля, из которых незаконно начисленное ежемесячное пособие по уходу за ребенком лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 10 839, 77 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11 021, 87 рубль, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производствов сумме 13 833, 33 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 10 608, 72 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12828, 13 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12960 рублей, заверив документы оттиском печати ООО «Чиль».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

17.05.2010г. в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П., действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Москаленко Н.С., и Коченовым П.Н., подготовленные последним подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 25.05.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Чиль» ***, открытый в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО), расположенный по адресу РХ *** были перечислены денежные средства в размере 72 091,82 рубль.

Похищенные денежные средства, при пособничестве лиц, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лиц, в отношении которых уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 10 839,77 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11 021,87 рубль, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 13 833,33 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 10 608,72 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12828,13 рублей, лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 12960 рублей, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 72 091,82 рубль.

- заявление о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет от 23.02.2009г. лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ;

- приказы *** от 01.09.2008г. и *** от 23.02.2009г. о предоставлении лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ соответственно, отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия.

- справки о расчете среднего заработка лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ для отпуска по уходу за детьми до 1,5 лет от 27.02.2010г. и от 01.10.2009г.;

- реестр получателей пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет;

- от имени генерального директора ООО «Торговый дом «ВИП»» Усаниной О.П. заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Торговый дом «ВИП»» за Фондом по состоянию на 01.05.2010 года и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, которые, согласно отведенной роли и разработанному плану Усанина О.П. подписала как директор ООО «Торговый дом «ВИП»», где Коченов П.Н. указал недостоверные сведения о расходах, понесенных якобы ООО «Торговый дом «ВИП»» на цели обязательного страхования в сумме 24 198, 26 рублей, из которых ежемесячное пособие по уходу за ребенком лицу, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12226, 09 рублей, лицу, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производствов сумме 11 972, 17 рубля, заверив документы оттиском печати ООО «Торговый дом «ВИП»».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

17.05.2010г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., с целью реализации преступного плана, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана, подготовленные Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Платежным поручением *** от 26.05.2010г. ГУ РО ФСС на расчетный счет ООО «Торговый дом «ВИП» ***, открытый в ООО «Хакасский муниципальный банк», расположенный по адресу: РХ *** были перечислены денежные средства в размере 24 198, 26 рублей.

Похищенные денежные средства в сумме 24 198, 26 рублей, при пособничестве лица, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство, а также лица, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, согласно разработанному плану, были получены лично лицом, в отношении которой уголовное дело прекращено на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в сумме 12226, 09 рублей и лицом, в отношении которой уголовное дело выделено в отдельное производство в сумме 11 972, 17 рубля, которые они обратили в личное пользование, причинив тем самым ГУ - Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия имущественный ущерб на общую сумму 24 198, 26 рублей.

В результате, в период с апреля 2008 года по май 2010 года участники устойчивой организованной группы в составе Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., действуя совместно и согласованно, в соответствии с распределенными между ними ролями, совершили хищение денежных средств, путем обмана, принадлежащих Государственному учреждению – Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по Республике Хакасия на общую сумму 5708 314,74 рубля, являющихся особо крупным размером.

Выражая в судебном заседании свое отношение к предъявленному обвинению, подсудимые заявили, что свою вину в инкриминируемом им преступлении по ч. 4 ст. ст. 159 УК РФ не признают, выражать свое отношение к предъявленному обвинению отказалиь воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ.

Исследовав и оценив собранные по делу доказательства в их совокупности, проанализировав показания подсудимых суд находит, что событие преступления, а также вина Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. в его совершении при установленных и описанных судом обстоятельствах установлена и подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, протоколами следственных действий, заключениями экспертиз и другими материалами дела, исследованными в ходе судебного следствия.

Согласно показаний Коченова П.Н., данных им в судебном заседании и в ходе предварительного слдедствия при допросе в качестве обвиняемого от 19.04.2011г., 20.04.2011г., 21.04.2011г., 25.04.2011г., 23.05.2011г., 30.05.2011 г., 30.05.2011г., 31.05.2011г., 14.06.2011 г., 06.07.2011г. следует, что вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст.159 УК РФ он не признал, пояснил, что являлся генеральным директором ООО «ВИП» и ООО «Орион», в период 2008 -2009 гг.являлся генеральный директор ООО «ВИП» и ООО «Орион». На территории Республики Хакасия является руководителем ООО «ВИП» и ООО «Орион», учредителем – ООО «Кредитный центр», ООО «ВИП» и ООО «Орион». На территории Красноярского края является руководителем и учредителем ООО «Орион». Фактические адреса ООО «ВИП», ООО «Орион», ООО «Кредитный центр» менялись для удобства обслуживания клиентов. Юридический адрес ООО «Кредитный центр» менялся в связи с изменением состава участников фирмы. В мае 2009 года он приобрел долю уставного капитала в ООО «Кредитный центр» у Н.И.В. и своей родной сестры Б.М.Н., в связи с чем, были внесены изменения в учредительные документы и юридический адрес. По ООО «Кредитный центр» - в мае 2009 года им было принято 2 решения: О назначении Усаниной О.П. генеральным директором и о смене юридического адреса. Им лично в апреле - мае 2009 года, по ООО «Орион» были поданы в МИ ФНС РФ №1 по РХ документы о внесении изменений по юридическому адресу общества. По ООО «Кредитный центр» изменения в учредительные документы в МИ ФНС РФ № 1 по РХ подавала лично Усанина О.П. по ООО «ВИП» изменения в учредительные документы не вносились.

По ООО «Орион» и ООО «ВИП» он выписывал доверенности на право представлять интересы указанных обществ в ГУ «Почта России», МИ ФНС, Арбитражный суд, в ГУ РО ФСС, Пенсионный фонд, на получение ТМЦ.

ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» находились на упрощенной системе налогообложения, в качестве налоговой базы являются доходы за минусом расходов.

С января 2008 года в ООО «ВИП», ООО «Орион», ООО «Кредитный центр», бухгалтером и ответственным лицом за ведение финансовой отчетности являлся он. В ООО «Кредитный центр» ответственным лицом за ведение финансовой отчетности до мая 2009г. являлся Н.И.В., а с мая 2009г. Усанина О.П.

В ООО «Орион» и ООО «ВИП» составлением налоговой отчетности и предоставлением её налоговый орган в период с 2008г. занимался он. Составлением налоговой отчетности в период с 2008г. по настоящее время ООО «Кредитный центр» занимался так же он, а ответственное лицо директор – Усанина О.П. или Н.И.В. предоставляло её в налоговый орган.

Так как он является генеральным директором ООО «Орион» и ООО «ВИП» им заключались трудовые договора с работниками данных фирм при приеме их на работу. В ООО «Кредитный центр» трудовые договора заключались не с ним, так как он не является там генеральным директором. Трудовые договора в ООО «Орион» и ООО «ВИП» подготавливались, составлялись и подписывались им лично.

Сумма заработной платы рассчитывалась исходя из штатного расписания и премий. В ООО «Кредитный центр» заработную плату выдавал до мая 2009г. – Н.И.В., после Усанина О.П. В ООО «Орион» и ООО «ВИП» - заработную плату выдавал он лично. Выдача заработной платы работникам ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» отражалась по 50-му счету «Касса предприятия». Ведением бухгалтерской отчетности занимался по данным трем фирмам он, а ответственными лицами за ведение бухгалтерского учета в ООО «Орион» и ООО «ВИП» он лично, а в ООО «Кредитный центр» - до мая 2009г. – Н.И.В., после Усанина О.П. При выдаче заработной платы работникам ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» осуществлялось и удержание и уплата налога на доходы физических лиц. Начислением заработной платы в ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» занимался он лично.

Налоговые декларации в налоговый орган должны были предоставляться по ООО «Кредитный центр» - до мая 2009г. – Н.И.В., после Усаниной О.П. либо по доверенности другое лицо. По ООО «Орион» и ООО «ВИП» налоговые декларации в налоговый орган предоставлялись им или по доверенности другим лицом.

Право на распоряжение расчетным счетом ООО «Кредитный центр» - до мая 2009г. имел Н.И.В., после Усанина О.П. В ООО «Орион» право на распоряжение расчетными счетами имеется только у него. В ООО «ВИП» право на распоряжение расчетными счетами имеется у него и Т.М.Н. Распоряжение расчетными счетами в ООО «Орион» и ООО «ВИП» осуществляется на основании платежных поручений, в ООО «Кредитный центр» на момент руководства фирмой Н.И.В. имелась программа банк-клиент, с момента руководства фирмой Усаниной О.П. - распоряжение расчетными счетами осуществляется так же на основании платежных поручений. Платежные поручение в ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» в большей части готовились операционистами банка либо им, после чего они подписывались руководителем фирмы и отдавались на исполнение. Им лично открывались расчетные счета в финансово-кредитных организациях по ООО «Орион», ООО «ВИП» и по ООО «Торговый дом «ВИП», на период до 20.01.2009г. Учет поступивших наличных денежных средств в кассу ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» ежедневно оформлялись кассиром приходные кассовые ордера и расходные кассовые ордера, в конце рабочего времени составлялся отчет кассира и вместе с первичными бухгалтерскими документами подшивались в кассовую книгу. Учет поступивших в кассу денег велся в ООО «Кредитный центр» - до мая 2009г. – Н.И.В., после Усанина О.П. В ООО «Орион» и ООО «ВИП» - им лично.

Прием работников в ООО «Кредитный центр», ООО «Орион» и ООО «ВИП» осуществлялся через газету «Шанс», на дверях офиса данных фирм находилось объявление о приеме на работу. В ООО «Кредитный центр» предварительные переговоры с работниками при устройстве их на работу до мая 2009г. вел Н.И.В., после Усанина О.П. В ООО «Орион» и ООО «ВИП» предварительные переговоры с работниками при устройстве их на работу вел он лично в офисах предприятий. При устройстве на работу работниками передаются копия паспорта, ИНН, страховое свидетельство, копия свидетельства о рождении ребенка, заявление. Испытательные сроки при устройстве работников не назначались, при заключении трудового договора с работником он приступал к обязанностям сразу. В ООО «ВИП», согласно штатного расписания, утвержденного им как руководителем, числилось 12 человек, фактически трудовые договора заключены с 7-ми гражданами, из которых 6 женщин, из них 6 находились в отпуске по беременности и родам. В ООО «Орион», фактически трудовые договора были заключены с 8-ми гражданами, из которых 7 женщин, из них 4 находились в отпуске по беременности и родам.

В ООО «ВИП» заместитель генерального директора по совместительству – Усанина О.П. с 01.01.2008г.

Размер высокой заработной платы у менеджеров исходил из оборотов организации и стимулировании. Полагает, что заработная плата в сумме 30000 рублей не является высокой для предприятия. Если работница не справляется со своими обязанностями, снижение заработной платы не происходило. Учет объемов выполненной работы осуществляется им в конце каждого рабочего дня, так же он составлял ежедневно кассовый отчет на основании первичных документов. Работницы какие-нибудь документы по оказанным услугам и выполненной работе лично не подписывали.

В фирме ООО «Абаканпромторг» он оказывает юридические услуги, а так же услуги по ведению бухгалтерского учета, по договору оказания услуг от 01.01.2008 года, заключенного с генеральным директором ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. Данная фирма была зарегистрирована в 28.05.2007 году, состояла на учете в МИ ФНС РФ №1 по РХ, учредителями являются Усанина О.П. и Москаленко Н.С. Генеральным директором с момента регистрации до 19.11.2009 года, была Москаленко Н.С., после чего директором была назначена М.Ю.В., которая является знакомой Усаниной О.П.

С 2008 года ООО «Абаканпромторг» занималось оформлением договоров купли – продажи автотранспорта, автострахованием, подготовкой документов по регистрации автотранспорта. ООО «Абаканпромторг» выступало так же представителем ООО «Росгосстрах», о чем имеется соответствующий договор. В период с 2008 года, работало приблизительно 12 человек, из которых все женщины. В данной фирме работали генеральный директор – Москаленко Н.С., её заместитель – Усанина О.П.

Трудовые договора и приказы о приеме на работу сотрудников ООО «Абаканпромторг», заявления от их имени, готовил он лично, а собеседование осуществляла Усанина О.П., в связи с отсутствием Москаленко Н.С. в офисе.

В налоговый орган соответствующие сведения ООО «Абаканпромторг» о доходах физических лиц (работниках обществ) в период 2008г., 2009г. составлял он лично и за составление налоговой отчетности отвечает он.

Он готовил документы по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, которые для подписания и оплаты он передавал Усаниной О.П. или Москаленко Н.С.

Налоговые декларации ООО «Абаканпромторг» представляли в налоговый орган Москаленко Н.С., или Усанина О.П., а в последующем М.Ю.В. либо нарочно, либо по почте заказным письмом.

Расчет сведений ООО «Абаканпромторг» по Фонду социального страхования производил он, и в последующем вносил данный произведенный расчет в расчетные ведомости по форме – 4 ФСС, которые подписывал руководитель, а именно до 19.11.2009 года Москаленко Н.С. В период с марта 2008г. по сентябрь 2008г. расчетные ведомости по форме – 4 по ООО «Абаканпромторг» предоставлялись им лично на основании доверенности. Им лично расчетные ведомости по ООО «Абаканпромторг» сдавались специалисту ГУ РО ФСС по РХ Ш.Т.Ю. Если расчетные ведомости предполагали возмещение произведенных затрат по социальным выплатам, в частности по выплатам в связи с нетрудоспособностью по беременности и родам, а так же выплатам, связанным с рождением ребенка, постановкой на учет на ранних сроках беременности и по пособиям по уходу за ребенком до 1,5 лет, то им также представлялся дополнительно пакет документов, а именно: трудовой договор с работником; приказ о приеме на работу; основания произведенных выплат; штатное расписание; положение об оплате труда и премировании; трудовая книжка; табеля учета рабочего времени; расчетные ведомости по начисленной заработной плате; подтверждение произведенных расходов, а именно – расходный кассовый ордер или платежное поручение о перечислении денежных средств; заявление о назначении выплаты (на рождение ребенка, на постановку на учет на ранних сроках беременности или на пособие по уходу до 1,5 лет); справка с места работы второго родителя по факту не получения данных пособий; а так же в оригинале предоставляется: реестр произведенных выплат; заявление (ходатайство) о выделении денежных средств; расчет (справка) о произведенных начислениях пособий или листа нетрудоспособности.

Штатным расписанием по ООО «Абаканпромторг» была предусмотрена единица бухгалтера, которую в период с 27.05.2007г. по июнь 2007 года, примерно 1,5 месяца, занимала Я.Л.А., которой в сентябре 2008 года, было вновь предложено исполнять обязанности бухгалтера в ООО «Абаканпромторг». Затем 14.10.2008г. в отношении него была избрана мера пресечения в виде заключения под стражу и Я.Л.А. согласилась помочь в осуществлении ведения бухгалтерского учета в ООО «Абаканпромторг».

После произведенной регистрации ООО «Абаканпромторг», по его рекомендации, Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. было принято решение об открытии счета в Хакасском филиале «Промсвязьбанк». Право на распоряжение расчетным счетом было до 19.11.2009 года у Москаленко Н.С., после у М.Ю.В. Право подписи документов было у Москаленко Н.С. до 19.11.2009 года, после у М.Ю.В. В ООО «Абаканпромторг» программа банк-клиент, в работе практически не использовалась. А если и применялась данная программа, то только Москаленко Н.С., так как у неё имелась дискета с кодом, для входа в данную программу. В период работы М.Ю.В., ООО «Абаканпромторг» отказался от пользования данной программой. В основном готовились платежные поручения, составлением которых занимался он лично и давал на подпись до 19.11.2009 года Москаленко Н.С., после М.Ю.В. ООО «Абаканпромторг» не приобретало и не использовало контрольно-кассовую технику.

Примерно в декабре 2005 года, он со своим знакомым А.В.Н., решили организовать фирму по реализации автотранспорта через комиссионный магазин, автострахованию, автокредитованию и оказанию юридических услуг. Подготовили документы для регистрации фирмы, под наименованием ООО «ВИП», которые он сдал в МИ ФНС № 1 по РХ и 20.01.2006 года она была зарегистрирована. В данной фирме он является учредителем и генеральным директором. С момента регистрации ООО «ВИП» на должность главного бухгалтера, согласно штатного расписания была принята С.З.Т., а с июля 2007 года, обязанности главного бухгалтера он возложил на себя. Численность работников данной организации в период с 2008 года была 13 человек, из которых 10 человек – женщины. Генеральным директором был он, заместитель – Усанина О.П., по совместительству менеджеры по продажам в разные периоды времени – К, К.И.А., Ч.Е.С., П., Т.А.С., Ж., Т,. Прием работников в ООО «ВИП» осуществлял он лично. Испытательные сроки при приеме на работу не устанавливались. Должностные оклады при устройстве на работу в ООО «ВИП» устанавливались в размере 30000 рублей, в который входили надбавки за стаж работы и районный коэффициент. Начисление, расчет и выплата заработной платы производились им. Работники ООО «ВИП» самостоятельно ни один из подготовленных документов не подписывали. Принимая на работу женщин он не мог предположить о их дальнейшей беременности. Сведения о доходах физических лиц ООО «ВИП» в период 2008г., 2009г., 2010г. в налоговый орган подавались им. Им подготавливались документы по уплате в бюджет налога на доходы физических лиц, удержанного с фактически выплаченной заработной платы работникам, и были уплачены через кассы банка по квитанции. Кроме того, он подготавливал документы по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, которые подписывал и производил оплату. По ООО «ВИП» и ООО «Орион» расчет сведений по Фонду социального страхования производил он, и в последующем вносил данный произведенный расчет в расчетные ведомости по форме – 4 ФСС, которые подписывал и в затем сдавал в ФСС для возмещения. Если расчетные ведомости предполагали возмещение произведенных затрат по социальным выплатам, в частности по выплатам в связи с нетрудоспособностью по беременности и родам, а так же выплатам, связанным с рождением ребенка, постановкой на учет на ранних сроках беременности и по пособиям по уходу за ребенком до 1,5 лет, то им также представлялся дополнительно пакет документов, в который входили: трудовой договор с работником; приказ о приеме на работу; основания произведенных выплат; штатное расписание; положение об оплате труда и премировании; трудовая книжка; табеля учета рабочего времени; расчетные ведомости по начисленной заработной плате; подтверждение произведенных расходов, а именно – расходный кассовый ордер или платежное поручение о перечислении денежных средств; заявление о назначении выплаты; справка с места работы второго родителя по факту не получения данных пособий, а так же в оригинале предоставляется реестр произведенных выплат; заявление о выделении денежных средств; расчет о произведенных начислениях пособий или листа нетрудоспособности. Копии вышеперечисленных документов готовил иногда он, или сотрудники фирмы. Реестр произведенных выплат, заявление о выделении денежных средств, расчет о произведенных начислениях пособий или листа нетрудоспособности, расчетная ведомость готовились им лично, как и иные кадровые документы. Счет ООО «ВИП» открывал он в Хакасском филиале «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: *** «а». Право первой подписи документов было только у него. ООО «ВИП» использовало контрольно-кассовую технику, в связи с чем, велся журнал кассира - операциониста.

Примерно в августе 2006 года он решил организовать агентство недвижимости, под наименованием ООО «Орион», которое 28.08.2006 года было зарегистрировано. В данной фирме он является учредителем, генеральным директором и бухгалтером. Численность работников данной организации в период с 2008 года приблизительно 10 человек, из которых 8 женщины, из которых генеральный директор – он, по совместительству менеджеры по продажам в разны период времени – К, А., М., Ш. и другие. Все документы, а также прием работников осуществлял только он. Должностные оклады при устройстве на работу в ООО «Орион» устанавливались в размере 30000 рублей. Выплата заработной платы осуществлялась им лично наличными.

Сведения о доходах физических лиц в период 2008г., 2009г., 2010г. в налоговый орган подвались им посредством почтовой связи. Им подготавливались документы по уплате в бюджет налога на доходы физических лиц, удержанного с фактически выплаченной заработной платы работникам, подготавливались документы по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования.

В ООО «Кредитный центр» он является учредителем с мая 2009 года. В ООО «Чиль» оказывает юридические услуги, а так же услуги по ведению бухгалтерского учета, по договору оказания услуг по ООО «Кредитный центр» с момента регистрации фирмы с мая 2007 года, по ООО «Чиль» с ноября 2009 года. ООО «Кредитный центр» и ООО «Чиль» занималось оформлением договоров купли – продажи автотранспорта, автострахованием, консультированием в области кредитования, подготовка документов по регистрации автотранспорта. ООО «Чиль» занималось также реализация продуктов питания. Генеральным директором ООО «Кредитный центр» с момента регистрации до мая 2009 года, был Н.И.В., которого он знает с 1997 года. С мая 2009 года – Усанину О.П. Менеджерами по продажам были ФИО180, Ш., М., С.А.М. и другие.

ФИО178 и Т. работали и законно получали все выплаты по социальному страхованию. Эпизод с З. им вменили не законно. К эпизоду с А.Р.А., Москаленко и ФИО178 не имеют отношения, так как отчеты сдавал он лично, их в известность не ставил. Кроме того, А. выполняла все свои обязанности.

Когда он находился под стражей, то не мог в этот период сдавать отчеты, а у Москаленко и Усаниной не было права первой подписи.

Генеральным директором ООО «Чиль» с момента регистрации до 3 квартала 2009 года, был С.С.А., ранее его знакомый и общий друг с А.В.Н., после этого М.А.С. Менеджерами по продажам были Б.К.В., Т., Г. и другие.

В ООО «Кредитный центр» трудовые договора и приказы о приеме на работу сотрудников, заявления от их имени, готовил он лично. Выплата заработной платы в ООО «Кредитный центр» осуществлялась им или руководителем, а в ООО «Чиль», он не знает. Он составлял налоговую отчетность ООО «Чиль» в полном объеме. В ООО «Кредитный центр» за составление налоговой отчетности отвечал он. Им подготавливались документы по уплате в бюджет налога на доходы физических лиц, удержанного с фактически выплаченной заработной платы работникам. Кроме того, им так же подготавливались документы по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, которые для подписания и оплаты он передавал руководителю организации. Расчет сведений по Фонду социального страхования по ООО «Кредитный центр» и ООО «Чиль» производил он, и в последующем вносил данный произведенный расчет в расчетные ведомости по форме – 4 ФСС, которые подписывал руководитель. Кем именно представлялись расчетные ведомости по форме – 4 в ФСС он не знает. Копии документов в ФСС готовил иногда он, или сотрудники фирмы. Реестр произведенных выплат, заявление о выделении денежных средств, расчет о произведенных начислениях пособий или листа нетрудоспособности, расчетная ведомость готовились так же им лично, как и иные вышеперечисленные кадровые документы.

С момента регистрации ООО «Торговый дом ВИП», примерно с ноября 2006 года по январь 2009 года он являлся директором, после чего директором назначили Усанину О.П. С момента регистрации ООО «Торговый дом ВИП» на должность главного бухгалтера, согласно штатного расписания была принята С.З.Т., а примерно с июля 2007 года, обязанности главного бухгалтера возложили на него. В период с 2008 года в данной фирме работали менеджеры по продажам в разный период времени – К, Т.А.С., Ч.Е.С. другие. Приемом работников в ООО «Торговый дом ВИП» и оформлением всех необходимых документов занимался он. Должностные оклады при устройстве на работу в ООО «Торговый дом ВИП» устанавливались в размере 30000 рублей. Выдача заработной платы происходит наличными денежными средствами из кассы предприятия, работник при получении заработной платы расписывается в расходном кассовом ордере. Работники ООО «Торговый дом ВИП» самостоятельно ни один из подготовленных документов не подписывали.

Сведения о доходах физических лиц ООО «Торговый дом ВИП» в период 2008г., 2009г., 2010г. в налоговый орган подвались им посредством почтовой связи. За составление налоговой отчетности и достоверность указанных в ней сведений отвечал он. Он так же подготавливал документы по уплате страховых взносов в Пенсионный фонд и Фонд социального страхования, которые он подписывал и производил оплату. Расчет сведений по Фонду социального страхования ООО «Торговый дом ВИП» производил он, и в последующем вносил данный произведенный расчет в расчетные ведомости по форме – 4 ФСС, которые подписывал и затем сдавал в ФСС для возмещения. Если расчетные ведомости предполагали возмещение произведенных затрат по социальным выплатам, в частности по выплатам в связи с нетрудоспособностью по беременности и родам, а так же выплатам, связанным с рождением ребенка, постановкой на учет на ранних сроках беременности и по пособиям по уходу за ребенком до 1,5 лет, то им представлялся дополнительно пакет документов. Копии документов готовил он, или сотрудники фирм, в том числе и Усанина О.П. Счет ООО «Торговый дом ВИП» открывал он. Право первой подписи документов было у него, как у руководителя, а после у Усаниной О.П.

ООО «Торговый дом ВИП» использовало контрольно-кассовую технику, в связи с чем велся журнал кассира-операциониста. В ООО «Торговый Дом «ВИП» Б.Ю.Е. (Т.) трудоустроена не была. Она лишь выполняла разовые его поручения, а именно по его просьбе она увозила документы в банки или в страховые компании. Пластиковых карт Телятниковой у него никогда не было.

При приеме на работу женщин, они не могли предположить о их беременности.

Из оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 276 УПК РФ показания Усаниной О.П., данных ею при допросе в качестве подозреваемой 24.02.2011г., следует, что примерно в начале декабря 2010 года она обратилась к своему родному брату Б.А.П. с просьбой дать денег в размере 23000 рублей и в залог она оставила ему машину марки TOYOTA CARINA 20D, 1990г. Данный автомобиль она приобретала в 2005 году за 90000 рублей в кредит в банке «Русский стандарт». В остальной части от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ (т. 34 л.д. 153 – 154), при допросах в качестве обвиняемойот 05.04.2011г., 27.07.2011г., 02.02.2012 г. подсудимая Усанина О.П. вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ не признала, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ (т. 34 л.д. 223 – 224, т. 35 л.д. 77 – 78, т. 56 л.д. 74 – 75).

Согласно показаний Москаленко Н.С., данных в судебном заседании следует, что с Коченовым познакомилась в 1999 году, работал индивидуальным предпринимателем. В 2002 году арендовала помещение под кафе в Хакаском политехническом колледже, где проработала до лета 2011года. Экономического образования у нее нет, поэтому она просила Коченова помочь с подачей налоговых деклараций или проконсультировать. В конце 2006 года или в начале 2007 года, Коченов обратился к ней с предложением продать её кассовый аппарат, так как он организовал ООО, и ему нужна была касса, чтобы не возиться с переоформлением документов на кассу он включил меня в состав учредителей. Таким образом, она вошла в учредительский состав ООО «ТД Вип». Работой фирмы она не интересовалась и дивиденды не получала. Весной 2007 года Коченов познакомил ее с Усаниной и ее мужем И.. Муж Усаниной предложил заняться торговлей бытовой химией, галантереей и хозяйственными товарами и зарабатывать. Ей такое предложение понравилось, и они с О. организовали ООО «Абаканпромторг». Коченов помог составить все документы для регистрации фирмы и они приняли Я. на должность бухгалтера. Кроме того они арендовали часть помещения офиса на ***, где была фирма Коченова ООО «Вип». Они проработали несколько месяцев и она вернулась к прежней работе и делами фирмы не интересовалась.

За весь период прослушивания телефонных разговоров, они с Усаниной ни когда не звонили друг другу. Каким образом она стала соучредителем в ООО «Чиль» ей не известно и узнала об этом только когда ознакамливалась с материалами уголовного дела. Ни какие учредительные документы не подписывала.

Каченов не однократно обращался к ней с просьбой, занять денег начиная с 2007 года. А., который являлся учредителем фирмы ООО «ТД Вип» в своих показаниях подтверждает то, что она занимала деньги для их фирмы. Когда Коченова арестовали, ей пришлось проплатить за страховки около 50 тысяч рублей и еще заплатить текущие расходы по офису, аренда за 2 месяца около 70 тысяч рублей. Коченов деньги возвращал. Это было осенью 2008 года две суммы где-то по 130 тысяч рублей и в конце августа или в начале сентября 2009 года. Считает, что именно эту платежку видела Т. на рабочем компьютере в офисе. В конце 2009 года у нее возникли денежные затруднения. На то время арендная плата составляла 15 тысяч рублей и у нее работало 3 человека, которым она выплачивала зарплату 30 тысяч рублей, кроме того оплачивала кредит двум банкам и ей нужны были деньги. Именно этот денежный вопрос они всегда обсуждали по телефону с Коченовым и те трудности что у нее сложились из-за того что он не мог вернуть ей деньги.

Ни с кем из беременных девушек она лично не была знакома, не принимала их на работу, не принимала ни каких документов, не изготавливала ни какие документы для отчетности, и не производила ни какие расчеты, ни в какой из фирм. Это делали либо Коченов, либо Я.Л.А., так как у них есть соответствующие знания и образование.

На период содержания Коченова под стражей в Краснотуранске, ей пришлось какое-то время курировать в офисе на ***. Ей позвонили девочки из офиса и сообщили о том, что приходили из страховой компании и им нужно сдать полюса ОСАГО, она приехала в офис и узнала, что Коченова арестовали и что полюса выписаны на «Абаканпромтогр» где она числилась директором. Ей пришлось заниматься офисом, потому что больше было не кому. Потом было собрание учредителей ООО «ТД Вип» и назначили Усанину на должность учредителя гендиректора, которая стала заниматься офисом с февраля 2009 года, а она написала заявление о выходе из учредителей ООО «Абаканпромторг», и что увольняется с должности гендиректора.

Я.Л. работала бухгалтером в ООО «Абаканпромторге» официально. Когда Коченова взяли под стражу, Я.Л.А. попросила разрешить работать с бумагами дома. За три месяца пока она замещала Коченова, они с Я.Л.А. виделись редко и то только когда нужно было подписать документы по ООО «Абаканпромторгу». Это было несколько отчетов в ФСС на детское пособие Усаниной по уходу за ребенком. Усанина все деньги, которые были возмещены, получила в полном объеме. Она с Я.Л.А. сильно поругались из-за деклараций и отчета, так как она постоянно делала ошибки или недоставало каких-то документов. Думаю, что она могла её оговорить. У нас похожие почерки и экспертиза показала, что больничные все листы, по которым Я.Л.А. производила расчет и заполняла их, что заполняла их она (Москаленко).

Из оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 276 УПК РФ показаний Москаленко Н.С., данных ею при допросе в качестве подозреваемой 14.10.2010 г., следует, что ООО «Абаканпромторг» был создан в мае 2007 года. Она являлась учредителем данной фирмы, однако фактически не работала, а лишь числилась по приказу генеральным директором. Заместителем была Усанина О.П., которая занималась полностью делами фирмы. Фактически она (Москаленко) выполняла обязанности генерального директора в период с октября 2008 года по январь 2009 года включительно, то есть подписывала отчеты фонд социального страхования и в налоговый орган, а так же контролировала работу фирмы. В период работы в должности генерального директора, бухгалтером ООО «Абаканпромторг» работала Я.Л.А., которая непосредственно подготавливала необходимые отчеты для сдачи, приводила бухгалтерские документы в соответствие, в том числе заполняла оборотную сторону больничных листов, предоставленных сотрудниками по ООО «Абаканпромторг». Я.Л.А., так же оказывала бухгалтерские услуги в фирмах, где генеральным директором являлся Коченов П.Н. (т. 35 л.д. 91 – 93), при допросах в качестве обвиняемой Москаленко Н.С. от 04.04.2011г., 20.07.2011г., 02.02.2012 г.следует, чтовину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ она не признала, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ (т. 35 л.д. 162 – 163, 240 – 241, т. 56 л.д. 149 – 150).

Принимая во внимание позицию подсудимых, принятую ими на предварительном следствии и в суде относительно предъявленного обвинения, суд приходит к выводу о непризнании ими вины в инкримируемом претспулении.

Показаниям подсудимых в части их непричастности к совершению преступления суд относится как к недостоверным и расценивает их, как реализованное право на защиту с целью избежания уголовной ответственности за содеянное деяние, поскольку данные показания, опровергаются представленной стороной обвинения совокупностью доказательств, в связи с чем суд признает их достоверными в той части, в которой они подтверждены и соответствуют другим исследованным в судебном заседании доказательствам.

Виновность подсудимых, подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Допрошенная в судебном заседнии представитель потерпевшего - ГУ - регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ – С.Н.В. показала,что в соответствии с Положением о Фонде социального страхования Российской Федерации (утв. постановлением Правительства РФ от 12 февраля 1994 г. № 101), Фонд является специализированным финансово-кредитным учреждением при Правительстве Российской Федерации. Денежные средства и иное имущество, находящееся в оперативном управлении Фонда, являются федеральной собственностью. Лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию пособия выплачиваются за счет средств Фонда социального страхования РФ.

Выплата пособий по беременности и родам, лицам, не работающим по трудовым договорам, в соответствии с действующим законодательством не предусмотрена.

Право на единовременное пособие при постановке на учет в медицинские учреждения в ранние сроки беременности, в соответствии со ст. 9 Федерального закона № 81-ФЗ, имеют женщины, вставшие на учет до двенадцати недель, размер данного единовременного пособия предусмотрен ст. 10 Федерального закона № 81-ФЗ. Право на единовременное пособие при рождении ребенка на основании ст.11 Федерального закона № 81-ФЗ имеет один из родителей либо лицо, его заменяющее, размер которого предусмотрен ст. 12 Федерального закона № 81-ФЗ.

Лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию (работающим по трудовому договору) ежемесячное пособие по уходу за ребенком выплачивается со дня предоставления отпуска по уходу за ребенком до достижения ребенком возраста полутора лет в размере 40 процентов среднего заработка, на который начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Если застрахованное лицо занято у нескольких страхователей, пособия по временной нетрудоспособности, по беременности и родам назначаются и выплачиваются ему страхователями по всем местам работы (службы, иной деятельности), а ежемесячное пособие по уходу за ребенком - страхователем по одному месту работы (службы, иной деятельности) по выбору застрахованного лица.

Возмещение средств из Фонда социального страхования является восстановительной мерой, направленной на компенсацию реальных, фактических и обоснованных затрат страхователя, и в случае создания должностными лицами общества искусственной ситуации (путем представления в Фонд социального страхования документов, содержащих недостоверные сведения) с целью получения государственных денежных средств, исключает удовлетворение заявленных требований. В таком случае должностные лица общества злоупотребляют правом с целью незаконно получить денежные средства, тем самым причиняют вред государству.

ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП» и ООО «ВИП» были зарегистрированы в качестве страхователей в Государственном учреждении – региональном отделении Фонда социального страхования Российской Федерации по ***. Должностные лица данных организаций обращались в Региональное отделение Фонда социального страхования РФ по *** с заявлениями о возмещении расходов по обязательному социальному страхованию. В соответствии с представленными в Фонд документами, обществами запрашивались к возмещению суммы выплаченных пособий по беременности и родам, единовременные пособия женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях, единовременные пособия при рождении ребенка, ежемесячные пособия по уходу за ребенком. При решении вопроса о выделении средств Фонда социального страхования по результатам проверки представленных в Фонд документов, принимались решения о выделении (возмещении) данным организациям сумм расходов по обязательному социальному страхованию.

У Фонда нет достаточных полномочий, связанных с возможностью более полно проверить достоверность сведений содержащихся в представленных в Фонд социального страхования документах. Фонд социального страхования не имеет возможности провести сверку с налоговым органом по месту регистрации организации, не имеет полномочий получить какие-либо сведения из финансово-кредитных организаций. В случае необходимости получения каких-либо дополнительных данных, необходимые документы Фонд может запросить только у самого страхователя.

Перечисленными организациями, с целью возмещения сумм выплат пособий представлялись в Фонд все необходимые для принятия решения о возмещении денежных средств документы. Оснований для принятия решения об отказе в выделении денежных средств не было.

Содержание представленных обществами документов указывает на признаки фиктивного трудоустройства работниц общества, поскольку большинство работников обществ женщины, при этом данные работницы состояли в трудовых отношениях с обществом незадолго до наступления страхового случая, испытательные сроки при устройстве на работу не устанавливались, при этом работницам сразу устанавливались достаточно высокие должностные оклады при условии работы по совместительству, в соответствии с которыми и осуществлялся расчет размера пособия по беременности и родам, по уходу за ребенком.

Таким образом, РО - Фонда социального страхования РФ по *** считает, что должностные лица ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП» и ООО «ВИП» злоупотребили своим правом незаконного получения денежных средств из Фонда социального страхования.

Должностные лица ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП» и ООО «ВИП» предоставив в Фонд ложные сведения о расходах общества по обязательному социальному страхованию своих сотрудников, незаконно получили возмещение сумм выплат пособий в размере 3848 808,57 рублей, чем причинили РО ФСС материальный ущерб.

В период с 01.01.2008г. по 22.06.2009г. ООО «Орион», в лице генерального директора Коченова П.Н., предоставив в Фонд ложные сведения о трудоустройстве и выполнении фактических работ сотрудниками общества, незаконно получили сумму выплат пособий в размере 412018,19 рублей, чем причинили РО ФСС материальный ущерб.

Сумма пособия по временной нетрудоспособности на основании листков нетрудоспособности серии ВХ ***, ***, ***, *** выданных МУЗ «Абазинская городская больница» на имя К.Л.С., которая была перечислена в ООО «Абаканпромторг», ранее не была учтена. Общая сумма пособия по четырем листкам нетрудоспособности составила 6431,19 рублей. Листок нетрудоспособности от *** серии ВХ *** на сумму 1545,76 рублей, листок нетрудоспособности от *** серии ВХ *** на сумму 3031 рублей, листок нетрудоспособности от *** серии ВХ *** на сумму 597,33 рублей, листок нетрудоспособности от *** серии ВХ *** на сумму 1257,10 рублей.

Общая сумма ущерба, причиненного ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «ВИП» и ООО «Орион» составляет 5708314,74 рублей.

Из показаний К.А.И., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, следует, что в период с января 1998г. по март 2010г. работала в должности специалиста отдела по назначению и выплате государственных пособий на детей.

Пособие по беременности и родам выплачивается в размере среднего заработка по месту работы за последние 12 месяцев, предшествующих месяцу наступления отпуска по беременности и родам, исчисление пособия осуществляется из фактического заработка.

В случае, если лицо является работающим, то порядок выплаты пособий на детей установлен Федеральным законом от 19 мая 1995 г. N 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей". Законом установлены следующие виды государственных пособий: пособие по беременности и родам; единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности; единовременное пособие при рождении ребенка; ежемесячное пособие на ребенка; единовременное пособие при передаче ребенка на воспитание в семью; ежемесячное пособие по уходу за ребенком.

Пособие по беременности и родам лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию, то есть неработающим, не выплачивается.

В случае, если лицо фактически является безработным (неработающим), то в таком случае лицо имеет право обратиться в орган социальной поддержки населения по месту своего проживания и собрать для предоставления необходимый пакет документов.

В период с 2008 года, в случае обращения неработающего лица за назначением и выплатой единовременного пособия при рождении ребенка в орган социальной защиты населения предоставляются следующие виды документов: заявление, документ удостоверяющий личность, копия свидетельства о рождении, справка о рождении ребенка, копия трудовой книжки отца и матери.

Из показаний М.А.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, следует, чтоона является заместителем начальника отдела работы со страхователями Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ. Документы, связанные с выплатами пособий предоставляются страхователями по месту нахождения организации. Документы принимаются уполномоченными специалистами фонда по месту нахождения организаций. Первоначально документы принимаются специалистами по месту нахождения организации, после чего специалисты самостоятельно проводят камеральную проверку, проверяют правильность оформления документов, их достаточность, проверяют правильность начисления пособия, после чего специалист выписывает акт камеральной проверки, в акте указываются все документы, которые подверглись проверке, сумма на выделение или на отказ в данной сумме, либо частичный отказ в выделении. На основании акта выписывается решение о выделении или отказе средств, страхового обеспечения. Документы предоставляются от имени организации представителем по доверенности. Далее, если у нее нет замечаний и данные в ведомости совпадают с данными имеющимися в базе, то она подписывает заявление представленное страхователем, после чего данные документы передаются на подпись заместителю управляющего. После подписания документов заместителем управляющего документы передаются в бухгалтерию на оплату.

В случае, если обнаружены нарушения в оформлении или начислении пособий, либо документы вызывают подозрение, то в данном случае пакет документов со служебной запиской передается в отдел правового обеспечения ФСС РФ по РХ с целью более полной проверки сведений.

Документы, предоставленные страхователями: ООО «Абаканпромторг», ООО «Кредитный центр», ООО «ВИП», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Чиль» принимались специалистами ФСС РФ по РХ г.Черногорска К.Л.В., Н.П.П., а также с июня 2009г. по июнь 2010 г. К.Л.Л. Кроме того, документы, представленные в ФСС РФ по РХ от ООО «Абаканпромторг» в период нахождения организации в г. Абакане принимала Т.Г.В. После того, как ООО «Абаканпромторг» изменил свое место нахождения, документы предоставлялись организацией в г. Черногорск.

Из показаний Н.П.П., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, следует, что она является главным специалистом по работе со страхователями Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ. После того, как документы с заявлением о восстановлении задолженности за Фондом социального страхования предоставлены страхователем она проверяет правильность оформления документов, их достаточность, правильность расчета суммы, указанной в заявлении о восстановлении задолженности, расчет в Форме 4-ФСС РФ, после чего она составляет акт камеральной проверки, в котором перечисляет проверенные документы, и ходатайствует о возмещении данной суммы, заявленной страхователем, либо об отказе в восстановлении задолженности. Документы предоставляются в заверенных страхователем копиях, при приеме документы с оригиналами документов не сверяются.

Заявление *** от 02.03.2010г. и расчет к данному заявлению, с пакетом документов, был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 02.03.2010г., от имени директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 181523,61 руб.

Заявление *** от 18.06.2010г. и расчета к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 18.06.2010г., от имени директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. На основании акта камеральной проверки *** от 18.06.2010г. были принято решение о выделении средств в сумме 83 538,41 руб.

Заявления *** от 08.02.2010г., *** от 18.03.2010г. и расчеты к данным заявлений с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ ***, от имени директора ООО «Чиль» М.А.С. На основании актов камеральной проверки *** от 10.02.2010г. и *** от 19.03.2010г. были приняты решения о выделении средств в сумме 436 849,75 руб. и в сумме 606 997,72 руб.

Заявление *** от 04.06.2010г. представленное от имени ООО «Чиль» и расчет к данному заявлению с пакетом документов были представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 04.06.2010г., от имени директора ООО «Чиль» М.А.С. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 144183,64 руб.

Заявление *** от 04.06.2010г. представленное от имени ООО «Кредитный центр» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 04.06.2010г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 159592,01 руб.

Заявление *** от 15.06.2009г. представленное от имени ООО «Кредитный центр» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 15.06.2009г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 439103,28 руб.

Заявление *** от 08.02.2010г. представленное от имени ООО «Кредитный центр» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 08.02.2010г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании проведенной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 130532,13 руб.

Заявление *** от 02.03.2010г. представленное от имени ООО «Кредитный центр» и расчет к данному заявлению (с пакетом документов) был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 02.03.2010г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании проведенной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 184986,66 руб.

Заявление *** от 02.03.2010г. представленного от имени ООО «Торговый дом «ВИП» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 02.03.2010г., от имени директора ООО «Торговый дом «ВИП» Усаниной О.П. На основании проведенной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 553453,06 руб.

Заявления *** от 04.06.2010г. и *** от 17.05.2010г. и расчеты к данным заявлениям с пакетом документов были представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 04.06.2010г. и 17.05.2010г., от имени директора ООО «Торговый дом «ВИП» Усаниной О.П. На основании проведенной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 17155, 42 рублей и 24198, 26 рублей.

В ходе проверки предоставленных документов у нее вызывали сомнения большие суммы, заявленные к выделению, в связи с чем, пакет предоставляемых документов со служебной запиской направлялся ею в юридический отдел для дачи заключения по ним.

П. и Усанина О.П. приносили и подавали им в Фонд документы по ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Абаканпромторг», ООО «Кредитный центр» и ООО «Чиль», а так же по ООО «Стандарт», только П. приносил документы сам.

Из показаний К.Л.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, следует, что она являетя главным специалистом по работе со страхователями Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ.

После того, как документы с заявлением о восстановлении задолженности за Фондом социального страхования предоставлены страхователем она проводит камеральную проверку документов, проверяет правильность оформления документов, их достаточность, правильность расчета суммы, указанной в заявлении о восстановлении задолженности, расчет в Форме 4-ФСС РФ, после чего ею составляется акт камеральной проверки. Документы предоставляются в заверенных страхователем копиях.

Заявление *** от 17.05.2010г. от имени ООО «Абаканпромторг» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 07.05.2010г. в полном объеме, от имени директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 13530,87 руб.

Заявление *** от 17.05.2010г. от имени ООО «Чиль» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 07.05.2010г., от имени директора ООО «Чиль» М.А.С. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 72 091,82 руб.

Заявление *** от 17.05.2010г. от имени ООО «Кредитный центр» и расчет к данному заявлению с пакетом документов был представлен в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 17.05.2010г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 85 692,69 руб.

Документы по вышеуказанным организациям предоставлялись в Черногорское отделение Фонда социального страхования П., совместно с женщиной.

Из показаний К.Л.Л., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, чтоона работаетв должности ведущего специалиста работы со страхователями Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ.

Заявление *** от 16.11.2009г. от имени ООО «Абаканпромторг» и расчетная ведомость к данному заявлению с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 16.11.2009г., от имени директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 471581,72 рублей.

Заявление *** от 16.12.2009г. от имени ООО «Абаканпромторг» и расчетная ведомость к данному заявлению с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 16.12.2009г., от имени директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 20251,07 рублей.

Заявление *** от 14.08.2009г. от имени ООО «Кредитный центр» и расчетная ведомость к данному заявлению с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 14.08.2009г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. Фактически данные документы приносил либо П., либо Усанина О. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 398657,61 рублей.

Заявление *** от 03.09.2009г. от имени ООО «Кредитный центр» и расчетная ведомость к данному заявлению с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 03.09.2009г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 321100,21 рублей.

Заявление *** от 09.11.2009г. от имени ООО «Кредитный центр» и расчетная ведомость к данному заявлению с пакетом документов были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 09.11.2009г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 113634,72 рублей.

Заявление № б/н от 03.12.2009г. от имени ООО «Кредитный центр» и расчетная ведомость к данному заявлению (с пакетом документов) были представлены в представительство Фонда социального страхования РФ по РХ *** 03.12.2009г., от имени директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. На основании акта камеральной проверки было принято решение о выделении средств в сумме 58440,72 рублей.

Документы по выше указанным организациям предоставлялись в Черногорское отделение Фонда социального страхования П., либо Усаниной О., как и документы от имени ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП».

Из показаний М.Ю.В., оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, чтос Усаниной она познакомилась приблизительно в 2008 году. Усанина О.П. находилась в декретном отпуске. В октябре - ноябре 2009 года Усанина О.П. предложила ей должность директора ООО «Абаканапромторг» и пояснила, что она будет лишь числиться директором ООО «Абаканпромторг», так как руководство организацией будет осуществляться ей лично. Усанина О.П. будет числиться заместителем директора ООО «Абаканпромторг». Иногда Усанина О.П. привозила её в банк и просила подписывать какие-то документы, платежные поручения, в которых были указаны фамилии и суммы. На платежных поручениях ею ставилась печать ООО «Абаканпромторг», которую ей передавала Усанина О.П.. Трудовые договоры с работниками организации она никогда не заключала и не подписывала. Всеми вопросами, связанными с деятельностью ООО «Абаканпромторг» занималась Усанина О.П. (т. 16 л.д. 17 - 21).

Из показаний Н.И.В., оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что сКоченовым П.Н. он знаком с 1999 года. В 2007 году он случайно встретился с Коченовым П.Н. на улице, в разговоре он предложил ему открыть организацию ООО «Кредитный центр». Учредителем организации являлся он и Коченов П.Н. Оформлением всех документов, связанных с регистрацией ООО «Кредитный центр» занимался Коченов П.Н. Директором организации являлся он до марта 2008 года, после он никакого отношения к деятельности ООО «Кредитный центр» не имел. Он написал заявление о выходе из состава учредителей и заявление об увольнении из ООО «Кредитный центр», которые передал Коченову П.Н. и попросил вывести его из состава данной организации. Когда он фактически вывел его из состава ООО «Кредитный центр» он не знает. Подбором персонала занимался Коченов П.Н., он же распоряжался финансово-хозяйственной деятельностью организации. Он к финансово-хозяйственной деятельности отношения не имел, числился директором формально. Выдачей заработной платы работникам организации занимался Коченов П.Н., со слов которого заработная плата была около 30 тысяч рублей. В ООО «Кредитный центр» был открыт расчетный счет в АКБ «Промсвязьбанк». Право подписи документов в банке было у него и Коченова П.Н. Налоговые декларации он подписывал, какие именно и по каким налогам, он не знает, декларации на подпись ему давал Коченов П.Н.. Никакие расчеты в Фонд социального страхования он не осуществлял, всем занимался Коченов П.Н. Какие-то документы он подписывал по просьбе Коченова П.Н. (т. 16 л.д.11 – 15).

Из показаний А.В.Н., допрошенного в судебном заседании в качестве свидетеля следует, что учредителем ООО «ВИП» он являлся с момента образования общества 20.01.2006 г., а Коченов П.Н. был руководителем общества. Финансово-хозяйственную деятельность ООО «ВИП» контролировал Коченов. В обществе работали бухгалтер С.З.Т. до конца 2006 г., его супруга Б.А.С. до мая 2007г., К.А.Н. до марта 2007г. и еще два человека. В ООО «ВИП» он проработал до февраля 2007 г., и чем занималось общество с февраля 2007 г. он не знает. Он принимал участие в регистрации организации ООО «Чиль», помогал оформлять документы. Директором организации являлся С.С.А. Финансово-хозяйственная деятельность обществом не осуществлялась, работников в обществе не было. В 2008 г. к нему обратился С.С.А. с просьбой помочь ликвидировать ООО «Чиль». В июле 2009 г. в разговоре с Коченовым он рассказал ему, что планируется ликвидация ООО «Чиль». Коченов предложил ему не ликвидировать ООО «Чиль», а сменить учредителей общества и юридический адрес организации, так как ему нужна была организация с целью осуществлять деятельность в г. Черногорске. После передачи документов общества Коченову, С. никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности общества не имел. Москаленко Н.С. он знает, она передавала Коченову денежные средства на развитие офиса по адресу: ***. Москаленко являлась одним из учредителей ООО «Торговый дом «ВИП». Работала ли она в офисе, он не знает, один раз он ее видел в офисе.

Из показаний С.С.А., допрошенного в судебном заседании в качестве свидетеля, а также его показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что учредителем ООО «Чиль» он являлся с 30.07.2007 г. до октября 2009 г. Кроме него учредителями данного общества являлись Т.В.Н., С.В.Н., Москаленко Н.С., Е.И.В. С момента регистрации общества финансово-хозяйственная деятельность обществом не осуществлялась, работников в обществе не было. В июле 2009 г. к А.В.Н. обратился Коченов П.Н. с просьбой передать ему учредительные документы, печать ООО «Чиль» и пояснил, что все документы по перерегистрации организации на свое имя он будет собирать самостоятельно. В октябре 2009 г. учредительные документы и печать ООО «Чиль», А. передал Коченов. В 2009 г. по месту регистрации общества *** М приходили письма из Фонда социального страхования об уплате взносов.

Свидетель М.А.С. в судебном заседании от дачи показаний отказался, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ, ссылаясь на то, что состояит в фактических супружеских отношениях с подсудимой Усаниной О.П. с которой имеет совместного ребенка, в связи с чем, были оглашены его показания, данные на предварительном следствии при допросе в качестве свидетеля, в соотвествии с ч. 3 ст. 283 УПК РФ следует, что он являлся генеральным директором ООО «Чиль» с ноября 2009 года. Учредителем ООО «Чиль» является Усанина О.П. Оформлением бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «Чиль» занимался Коченов П.Н., которую в последующем подписывает и сдает в налоговые органы, Пенсионный фонд и Фонд социального страхования. Трудоустройством в ОО «Чиль» занимался Коченов П.Н.

Из показаний Я.Л.А., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует,что примерно в мае -июне 2007 года, ей позвонил Коченов и предложил работу бухгалтера во вновь открывшейся фирме его знакомых ООО «Абаканпромторг». Она пришла в офис фирмы, расположенный по адресу: ***, где Коченов познакомил ее с Москаленко Н.С. и Усаниной О.П. Ей объяснили, что она будет выполнять обязанности главного бухгалтера по ведению финансово – хозяйственной деятельности общества. С ней заключили трудовой договор, размер заработной платы оговорен был в размере примерно 5000 рублей. В течении июня месяца 2007г. она подготовила все необходимые документы на отчетность в МИ ФНС, ПФР и ФСС. Она проработала в ООО «Абаканпромторг» еще в течении августа 2007 года. Затем сказали, что фирма деятельность прекратила и не нуждается в ее услугах, в связи с чем, она ушла. Впоследствии она от Коченова узнала, что все документы по ее трудоустройству они убрали.

Примерно в конце октября - начале ноября 2008 года, ей позвонила Москаленко Н.С. и сказала, что нужна её помощь. При встрече Москаленко Н.С. и Усанина О.П. пояснили, что необходимо подготовить отчеты в налоговый орган, пенсионный фонд, а показатели в данных отчетах необходимо подготовить за несколько отчетных периодов с отражением нулевых показателей и в Фонд социального страхования с отражением сумм возмещения по больничным листам и сумм заработной платы. С ней снова заключили трудовой договор от ООО «Абаканпромторг», который подписала Москаленко, как директор. на начала оформлять личные дела сотрудников ООО «Абаканпромторг», уже являющимися беременными по документам. В случае, если не хватало каких либо копий документов на оформление трудоустройства, об этом она говорила Коченову или Москаленко. Усанина и Москаленко делали копии с распечатанных ведомостей и Москаленко заверяла их своей подписью и печатью организации. Когда дело дошло до подготовки отчетности в налоговый орган и ПФР Коченов и Москаленко сказали подготовить отчеты с отражением нулевых сведений. Ей это стало подозрительным, так как в ФСС подавали отчетность с отражением сумм якобы выплаченной заработной платы, а в налоговый орган и ПФР необходимо было подать нулевые сведения. Об этом она поставила в известность Москаленко и Коченова, на что они пояснили, что так надо, и сделать надо так, как они говорят. Коченов заверил, что это законно и, что они ранее так уже делали.

С ноября 2008 года по февраль 2009 года, она по указанию Коченова подготовила заявления и расчетные ведомости для предоставления в ФСС по ООО «Абаканпромторгу», в том числе табеля учета рабочего времени и расчетные ведомости по зарплате. В телефонном режиме Коченов говорил ей, какой необходимо воспользоваться программой на компьютере, где, какую сумму и в отношении кого необходимо отразить. Некоторые сведения и документы уже были готовы и имелись на имеющемся в офисе компьютере. Копии документов, требуемых ФСС, находясь в офисе, готовили Усанина и Москаленко, которые затем заверяла Москаленко, являясь генеральным директором. В ФСС данные документы в январе 2009 года по указанию Москаленко и Коченова отвозила она.

Давал Коченов указания ей по телефону, так как в тот момент находился в больнице под арестом. Она знала, что у него с собой в больнице был ноутбук, в котором имелись все необходимые расчеты, а так же сотовый телефон, связавшись по которому он ей давал указания о необходимых действиях по подготовке документов.

Коченов, фактически осуществлял контроль за финансовой деятельностью фирмы, и она по указанию Москаленко должна была ему подчиняться и выполнять его указания. В феврале 2009 года, с Коченовым связь прекратилась, Москаленко взяла контроль за деятельностью фирмы на себя, начала вести себя с ней очень грубо и она была вынуждена уволиться.

Листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам с оборотной стороны она не заполняла, расчет по ним не производила, данный расчет и заполнение указанных больничных листов возможно был произведен Коченовым либо Москаленко.

Коченов П.Н. ей звонил с номера 8***, в период нахождения его под арестом в Краснотуранской больнице.

Б.Ю., знакомая Коченова П.Н. звонила ей с номера 8-908-326-8098, по указанию Коченова возила её по различным делам.

Москаленко Н.С. звонила ей с номера 8-923-213-4636 и осуществляла контроль за работой, по подготовке документов, в отсутствии связи с Коченовым П.Н., в период нахождения его под арестом. Она никогда чужими именами в ходе разговора не представлялась.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Б.Е.А. суду пояснила,что она является специалистом отдела камеральных проверок. ООО «ВИП» были предоставлены в МИ ФНС РФ № 1 по РХ налоговые декларации по упрощенной системе налогообложения за период с 2006 г. по 2008 г. Последняя налоговая декларация по УСН была представлена в налоговый орган за 2008 г. Показатели отражающие доходы и расходы общества за 2008 г. «нулевые», то есть по данным налогоплательщика доход в 2008 г. не получался. В ранее представленных обществом в налоговый орган налоговых декларациях по УСН также указаны «нулевые» показатели доходов и расходов. В связи с тем, что обществом в налоговый орган не представляется налоговая отчетность, в апреле 2010г. было принято решение о приостановлении операций по расчетным счетам, расчетный счет открытый в АКБ «Промсвязьбанк».

Из показаний свидетеля Б.В.Н., оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что она является старшим государственным налоговым инспектоома МИФНС России № 10 по Красноярскому краю. По представленной ей копии расчета авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам ООО «Торговый дом «ВИП» за 1 квартал 2009 г., согласно формы по КНД код налоговой декларации 1151058 данный расчет не принимается налоговым органом, так как в нем ничего не начислено и не отражаются начисления. Кроме того, имеющейся в данной копии штамп гос.налогоинспектора не используется ими в работе с начала 2009 г., а также в представленной копии расчета подпись в отметке о приеме декларации под штампом напротив ее фамилии стоит не ее (т. 16 л.д. 136 – 139).

Допрошенный в судебном заседании свидетель В.В.А. суду пояснил, что он является специалистом – экспертом кадрового обеспечения и безопасности МИ ФНС РФ *** по РХ. В его должностные обязанности входит учет и выдача печатей и штампов. По представленным ему расчетам авансовым платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам и декларациям по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам ООО «Абаканпромторг» может пояснить, что на данных декларациях и расчетах имеется в правом нижнем оттиск мастичного штампа «Межрайонная Инспекция России *** по *** работы с налогоплательщиками дата получения инспектор отдел», который не соответствует штампу, используемому Межрайонным ИФНС России *** по ***. Представленный оттиск штампа никогда не находился в обращении Межрайонной ИФНС России *** по *** и не заказывался для изготовления.

Допрошенный в судебном заседании свидетель К.А.В. суду пояснил,что он является директором ООО «Типография «Светоч». *** в типографию обратился Коченов П.Н. с просьбой изготовить печати для организаций ООО «Эталон», ООО «Чиль», ООО «Абаканпромторг», ООО «Кредитный центр». Заказ был принят по Коченову, но Коченову пояснили, что при получении печатей обязательно нужно предоставить оригиналы регистрационных документов на данные организации. 20 и 27 мая 2010 года Коченов предоставил в типографию документы на ООО «Эталон», ООО «Чиль», ООО «Абаканпромторг» и ООО «Кредитный центр», после чего ему были выданы печати этих организаций. За получение печатей Коченов расписался в журнале.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Д.Н..В. пояснил, чтоявлялся собственником нежилого помещения, расположенного по адресу: ***, № ***. Примерно в июне 2008 года к ней обратился Коченовым П.Н. и поинтересовался у нее об условиях аренда помещения, которые его устроили. В июне – июле 2008 года Коченов переехал, однако договор аренды они заключили примерно осенью 2008 года. В дальнейшем Коченов пропал и не отвечал на звонки. Арендные платежи ей передавала Москаленко Н., которая, работала с Коченовым. Затем, она узнала от Москаленко, что Коченова арестовали. Договор аренды был датирован 01.02.2009 года сроком до 31.12.2009 года с арендной платой в размере 30000 рублей. Договор заключен с ООО «Торговый дом «ВИП» в лице генерального директора Усаниной О.П. В марте 2009 года, начали работать другие две девочки – Т.М.Н. и Света. С 15.10.2009 года Коченов П.Н. с офиса по адресу: К.Перекрещенко, 7-15Н выехал в другой офис в г. Черногорске.

Допрошенный в судебном заседании свидетель К.А.М. суду пояснил, что примерно весной 2006 года его сын К.Д.А. приобрел квартиру по адресу: ***, и осенью 2007 года, после решил сдать в аренду. Квартиру сдал женщине по имени О. с малолетним ребенком, которая пояснила, что рассчитается после того, как получит детские пособия. После того, как О. съехала, на адрес квартиры стали приходить письма, из содержания которых он понял, что по данному адресу зарегистрирована организация – ООО «Торговый дом «ВИП».

Допрошенная в судебном заседании свидетель З (К) А.П. суду пояснила,что в начале июня 2008 года, Усанина О.П. позвонила ей и предложила трудоустроиться в фирме её знакомого - ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО». Объяснила, что работа будет заключаться в составлении договоров купли – продажи автотранспорта. Она согласилась. Она попросила подъехать в офис, расположенный по адресу: ***. Приехав по указанному адресу, Усанина познакомила ее с директором – Коченовым П.Н. и объяснила специфику работы. Трудовой договор изначально подписан не был. Усанина предложила позвать на работу кого – нибудь из своих подруг. Она предложила В.А.А., которая согласилась. Позже фирма переехала в офис, расположенный в соседней доме, по адресу: ***. В офисе фактически работала только она с В.А.А.. В данном офисе имелось еще одно помещение, где хранились документы и в котором находился кабинет Коченова П.Н. В кабинете у Коченова П.Н. хранились документы организаций: ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Орион», которыми финансово-хозяйственная деятельность не осуществлялась, работников в данных организациях не было, дополнительных офисов, складских помещений, транспортных средств не было. В указанных организациях она не работала, трудовые договоры не заключала и никогда не подписывала. Выдача кому-либо денежных средств осуществлялась только по указанию Коченова П.Н. Коченов П.Н. иногда просил своего отца свозить его по рабочим делам. Примерно осенью 2008 года Коченова П.Н. арестовали. На период отсутствия Коченова П.Н., когда он находился в больнице, со слов Москаленко Н.С. она знает, что Коченов П.Н. мог пользоваться телефоном, так как неоднократно звонил Москаленко. На весь период нахождения его в больнице, ноутбука в офисе она не видела. После ареста Коченова, фактически руководить фирмой начала Москаленко, которая являлась директором ООО «Абаканпромторг». Она поменяла графики работы, забирала всю выручку за день в полном объеме, перестала платить заработную плату. Примерно в январе 2009 года они уволились. Позже она обратила внимание, что согласно записи сделанной в трудовой книжке, она была трудоустроена в ООО «Орион».

Оглашенные с согласия сторон показания свидетеля В.А.А., (т. 16 л.д. 100 – 102, 103 – 104), на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, аналогичны показаниям свидетеля допрошенного в судебном заседании З (К) А.П.

Из показаний свидетеля Т.М.Н., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что с декабря 2008 г. она работала в ООО «Торговый дом «ВИП», занималась оформлением договоров купли-продажи автомобилей, оформлением полисов ОСАГО. Офис располагался по адресу: ***. Кроме нее до февраля 2009 г. в данном офисе никто не работал. Через некоторое время приняли Т (З) С.В. На работу её принимал Коченов П.Н. Работала без оформления трудового договора. В начале февраля 2009 г. офис, расположенный по адресу: *** закрылся, и она с напарницей стала работать в офисе, расположенном по адресу: *** – ***. Фактически работала только она и Т. (З.) С.. В данном офисе находился кабинет Коченов П.Н., в котором хранились бухгалтерские документы, личные дела и документы организаций ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Орион». В ящике стола хранились печати указанных организаций, а также печать индивидуального предпринимателя М.Ш.М. и печать ООО «Чиль». Печатями пользовался Коченов П.Н. Указанными организациями финансово-хозяйственная деятельность не осуществлялась, работников в данных организациях не было, дополнительных офисов, складских помещений, транспортных средств не было.

Директором ООО «Абаканпромторг» была Москаленко Н.С., так как от ее имени были заключены договоры со страховыми компаниями СК «Гранит», «Инногарант». Директором ООО «Торговый дом «ВИП» являлся Коченов П.Н., который работал со страховыми компаниями Росстрах, Росгосстрах, Наста, Надежда, Стандартрезерв, ВСК.

Директором ООО «Кредитный центр» являлся Н.И.В. Между ООО «Кредитный центр» и ИП М.Ш.М. заключался агентский договор на оформление справок-счетов, но фактически оформлением занималась только она и напарница. Немотко работой никогда не занимался и в офисе не находился.

ООО «ВИП» и ООО «Орион» финансово-хозяйственной деятельности не вели, работников в данных организациях также не было, оформлением документов от данных организаций она не занималась. Печатями ООО «ВИП» и ООО «Орион» также пользовался Коченов. В указанных организациях она никогда не работала, трудовые договоры с данными организациями не заключала.

Указание о выдаче кому-либо денежных средств осуществлялось только по указанию Коченова. До марта 2009 г. указания о расходовании денежных средств давались Москаленко Н.С., так как в этот период Коченов, был под стражей.

Коченов П.Н. появился в офисе по адресу: *** примерно весной 2009 года. Коченов П.Н. рассказывал, что к нему была приставлена в больнице охрана, в связи, с чем ему было запрещено пользоваться телефоном и компьютером. Но как пояснил Коченов П.Н., он в больнице сдружился с охранником С.Г. и когда С.Г. находился на дежурстве, он мог свободно общаться по телефону и пользоваться ноутбуком. В это же время Коченов обращался к ней с просьбой о передаче ему реквизитов счета ее банковской пластиковой карты, с целью перечисления на нее денежных средств, она согласилась.

В начале лета 2009 г. Коченов попросил ее сходить в банкомат и снять поступившие на ее банковскую карту денежные средства. Денежные средства в сумме около 200000 она сняла и передала Коченову в офисе. Часть денежных средств, Коченов оставил себе, остальные денежные средства были переданы продавцу автомобиля по договору комиссии. Ее банковская карта находилась в распоряжении Коченова несколько месяцев. Карту Коченов ей передал приблизительно в августе 2009 г. У Коченова в наличии было несколько пластиковых банковских карт около 5 штук.

В период её работы в офис расположенный по адресу: ***, постоянно приходили молодые беременные девушки, которые заходили в кабинет к Коченову П.Н., иногда оставляли свои номера телефонов, некоторые девушки оставляли в офисе копии документов и просили передать Коченову П.Н.

В период работы в офисе она видела, как Коченов П.Н. совместно с Усаниной О.П. готовили документы, а именно табели учета рабочего времени, трудовые договоры, ведомости в Фонд социального страхования, платежные поручения. В кабинете у Коченова П.Н. находились личные дела работников организаций, с копиями паспортов и пенсионных свидетельств, приказы о приеме на работу.

Коченов П.Н. иногда просил её свозить его в Фонд социального страхования в г. Абакане, документы в Фонд заносила Усанина О.П., а Коченов П.Н. оставался в автомобиле. Также Коченов П.Н. просил её заехать в Хакасский политехнический колледж, забрать Москаленко и привезти ее в офис, где она по указанию Коченова П.Н. расписывалась в документах, после чего, она отвозила ее с документами в Промсвязьбанк, расположенный в ***, где Москаленко отдавала документы. По указанию Коченова П.Н. в офис приезжали Москаленко Н. и Усанина О.П., после чего Коченов П.Н. просил их копировать документы.

В период её работы, приходили молодые девушки с детьми, а также беременные девушки и спрашивали, где Коченов П.Н., а ткже они возмущались, почему им не выплачивают деньги, просили передать Коченову П.Н., что будут обращаться с заявлениями в прокуратуру. Когда она рассказала Коченову про это, то он пояснил, что он устраивает их в свои фирмы, чтобы в дальнейшем получить возмещения по больничным листам. Кроме того, он сказал, что девушки числятся еще в нескольких фирмах. Коченов П.Н. пояснил, что девушки будут получать ежемесячное пособие в несколько раз больше, чем если бы они получали пособие, будучи безработными, а также пояснил, что денежные средства в качестве возмещения по больничным листам он забирает себе. Она видела, как в офис приезжала Усанина О.П. и в кабинете у Коченова П.Н., они совместно раскладывали денежные средства на столе. После чего, Коченов П.Н. звонил и говорил, что можно приехать в офис. Приезжали молодые девушки, проходили в кабинет к Коченову П.Н.

В апреле 2009г. по адресу: *** были созданы две фирмы ООО «Центр автострахования», ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО», где она числилась директором. От имени данных организаций деятельность, связанную с оформлением договоров купли-продажи, договоров автогражданской ответственности и оформлением полюсов осуществляла только она и Топорова (Захаренко). Иных работников в данных обществах не было. Она как директор ООО «Центр автострахования» и ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО» трудовые договоры ни с кем не заключала и не подписывала, на работу никого не принимала, кроме З. (Т) С.В. В организациях ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Орион», ООО «Чиль» она никогда не работала. Приблизительно в ноябре 2009 года она направила по почте письма с заявлениями об увольнении.

Из показаний свидетеля Т.С.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что с 29 января 2009 года она работала в ООО «Торговый дом ВИП», работала не официально. Кроме нее в данном офисе работала напарница Т.М.Н. На работу ее принимала Москаленко Н.С. В марте 2009 года офис, расположенный по адресу: *** закрылся и она стала работать в офисе, расположенном по адресу: ***.

В офисе в кабинете у Коченова П.Н. хранились бухгалтерские документы, личные дела, уставные документы, банковские документы и другие, организаций: ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Орион», ООО «Чиль», ООО «Бэн», ООО «Эталон». В ее рабочем столе хранились все печати указанных организаций, а также печать индивидуального предпринимателя М.Ш.М. Организациями финансово-хозяйственная деятельность не осуществлялась, работников в данных организациях не было. Печатями данных организаций пользовался Коченов П.Н.

Директором ООО «Абаканпромторг» была Москаленко Н.С. от её имени заключались договоры со страховыми компаниями СК «Гранит», «Инногарант», работу выполняла только она с Телятниковой. Иная деятельность данной организацией не велась, других работников в организации не было.

Директором ООО «Торговый дом «ВИП» являлся Коченов П.Н. на договорах всегда ставилась его подпись. Работу выполняла она и напарница, иных работников в организации не было.

Директором ООО «Кредитный центр» являлся Н.И., от его имени готовились отчеты. Работой от имени ООО «Кредитный центр» занималась только она и Т.. Иных работников в организации не было. Немотко работой самостоятельно никогда не занимался и в офисе не находился, он лишь узнавал сколько было реализовано справок-счетов. В дальнейшем ему передавались деньги за реализацию справок, при этом передача денег фиксировалась в тетраде «касса».

Директором в ООО «ВИП» был Коченов П.Н., кто являлся директором ООО «Орион» не помнит, печати данных организаций всегда находились в их офисе в столе. Никакой финансово-хозяйственной деятельности не вели, работников в данных организациях не было, оформлением документов от данных организаций она не занималась.

Указание о выдаче кому-либо денежных средств осуществлялось сначала только по указанию Москаленко Н.С., как она узнала позднее в этот период Коченов П.Н. был под следствием по уголовному делу, затем по указанию самого Коченова П.Н. указания давались лично, либо по телефону, без их указания никому денежные средства не выдавались.

В офис расположенный по адресу: ***, постоянно приходили молодые беременные девушки, которые заходили в кабинет к Коченову П.Н., в случае его отсутствия они оставляли свои номера телефонов с просьбой передать Коченову П.Н., некоторые девушки оставляли копии документов и просили передать Коченову П.Н.

В офис приезжала знакомая Москаленко Н.С. и Коченова П.Н. – Усанина О.П., она приходила к Коченову П.Н., помогала оформлять документы. Кроме того, Усанина О.П. по телефону обзванивала девушек, просила принести документы, либо просила приехать в офис подписать документы, либо обещала, что скоро будут производиться выплаты денежных средств.

В кабинете у Коченова П.Н. находились личные дела работников организаций, приблизительно около 20 штук, в которых были документы, которые приносили девушки, а также имелись приказы о приеме на работу, расходные кассовые ордера.

Отчеты в ФСС готовились сначала по указанию Москаленко Н.С. бухгалтером Я.Л.А., затем документы стали готовится по указанию Коченова П.Н. После ухода бухгалтера, документы стал готовить Коченов П.Н. он постоянно звонил в ФСС консультировался какие документы необходимо подготовить, а также звонил в ФСС узнавал, одобрили или нет заявки, после чего, звонил в банк, узнавал, перечислены ли денежные средства.

В августе, сентябре 2009 года она видела, что Коченов П.Н. готовил платежные документы о перечислении денежных средств на имя Москаленко Н.С. и Усаниной О.П. На имя Москаленко Н.С. должно было быть перечислено около 150 тысяч рублей, на имя Усаниной О.П. должно было быть перечислено около 240 тысяч рублей и еще одна платежка на сумму около 100 тысяч рублей. Коченов П.Н. сам говорил, что выдал наличными денежные средства Москаленко Н.С. и Усаниной О.П., за что она не знает.

Коченов П.Н. иногда просил Т.М.Н. свозить его на автомобиле в Фонд социального страхования в г. Абакане и вместе с Усаниной О.П., или с бухгалтером, отвозил документы. После того как документы отвозились в Фонд социального страхования, Коченов П.Н. и Усанина О.П. всегда ждали поступления денежных средств. После поступления денежных средств на расчетный счет, Коченов П.Н. или Усанина О.П. сами снимали денежные средства с пластиковых карт. В распоряжении Коченова П.Н. находилась пластиковая карта ее напарницы, которую он просил у неё для перечисления на карту денежных средств.

После получения денежных средств, Коченов П.Н. самостоятельно их распределял. Он рассказывал в каких суммах выдавал деньги Москаленко Н.С. и Усаниной О.П. Иногда Коченов П.Н. самостоятельно увозил деньги Москаленко Н.С.

Весной 2009 года Москаленко Н.С. направляла письмо в адрес организации ООО «Абаканпромторг» и в адрес учредителя Усаниной О.П. о том, что она выходит из состава учредителей и увольняется, а также о том, чтобы ее вывели из состава директоров. После этого, Коченов П.Н. подписывал документы, подделывая ее подпись. Коченов подделывал подписи и от имени других работников.

По указанию Коченова П.Н. в офис приезжали Москаленко Н.С. и Усанина О.П., после чего Коченов П.Н. просил их копировать документы, иногда он просил копировать документы и ведомости в ФСС, приказы о приеме на работу, больничные листы. Иногда Коченов П.Н. передавал документы Усаниной О.П., после чего она уезжала с документами в *** или в ***. Коченов П.Н. звонил Москаленко Н.С., после чего она приезжала и расписывалась в документах налоговых декларациях, платежных поручениях.

В офис по адресу: ***, постоянно звонили люди, а также приходили молодые девушки с детьми, а также беременные девушки и спрашивали, где Коченов П.Н. Иногда девушки оставляли документы с просьбой передать их Коченову П.Н., некоторые возмущались, почему им не выплачиваются детские пособия по уходу за ребенком, просили передать Коченову П.Н., что будут обращаться в прокуратуру.

Коченов П.Н. рассказывал ей, что оформляет беременных девочек на работу и в дальнейшем за них получает из ФСС денежные средства по больничным листам. Часть денег он выплачивал девушкам, остальные деньги он распределял, выдавал Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. Он пояснил, что таким образом девушки будут получать ежемесячное пособие в несколько раз больше, а также пояснил, что возмещение денежных средств по больничным листам он забирает себе и перечисляет на карточки.

Она видела, что в офис приезжала Усанина О.П. и проходила в кабинет к Коченову П.Н., а когда уезжала Коченов П.Н. рассказывал, что Усанина О.П. сняла и получила денежные средства, часть денег он будет выдавать девушкам, часть денежных средств он отдаст Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. После чего, Коченов П.Н. звонил по телефону и говорил, что можно приехать в офис.

Усанина О.П. ездила в ФСС в *** и сдавала необходимые документы по ООО «Торговый дом «ВИП». В июне-июле 2009 года Усанина О.П. рассказала ей, что в ФСС *** была назначена проверка документов, представляемых от имени ООО «Торговый дом «ВИП», в ФСС вызвали подозрения представленные документы, так как у директора общества была заработная плата меньше чем у работников, по которым получали возмещение. После этого, Коченов П.Н., принял решение о переводе общества в г. Черногорск.

В организациях: ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «Орион», ООО «Чиль» она никогда не работала, никакие трудовые договоры с данными организациями не подписывала.

Из показаний свидетеля С.Г.А., допрошенного в судебном заседании в качестве свидетеля, а также его показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что в период с октября 2008 г. по начало января 2009 г. он в составе конвоя осуществлял охрану арестованного Коченова П.Н., который находился на лечении в Красноярской ЦРБ. Охрана его осуществлялась круглосуточно. Коченов находился в общей палате терапевтического отделения, в палате находилось еще 7 человек. При передаче смены всегда производился досмотр его тумбочки и его кровати, а также пакета с его личными вещами. Кровати, тумбочки и вещи остальных больных, которые находились вместе с ним в палате, они не досматривали. В ночное время суток двери в палате были закрыты, визуальное наблюдение за Коченовым не осуществлялось и Коченов вполне мог пользоваться ноутбуком и телефоном, так как вещи больных находящихся с ним в одной палате никогда не досматривались. С больными в палате у Коченова были доверительные и дружеские отношения, и ноутбук с телефоном могли находиться в вещах других больных. Каждую неделю к Коченову приезжала адвокат. Встречи с адвокатом всегда были наедине. Иногда двери в палате при встрече с адвокатом закрывались не плотно, и он видел, как Коченов П.Н. пользовался ноутбуком. Иногда он видел, что Коченов подписывал какие-то документы, которые ему передавала адвокат.

Из показаний свидетеля К.Т.Н., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что 15 октября 2008 г. в 21 час 50 минут в Красноярскую ЦРБ поступил Коченов П.Н. Доставлен был в больницу сотрудниками милиции в связи с ухудшением состояния, с диагнозом сахарный диабет. Коченова круглосуточно охраняли сотрудники полиции. 07.11.2008 г. Коченов был выписан однако в этот же день поступил снова. С 07.11.2008 г. по 12.01.2009 г. Коченов находился в Краснотуранской ЦРБ. Фактически по состоянию его здоровья нахождение в стационаре было не обязательно.

Из показаний свидетеля Ф.О.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что в октябре 2008 г. в терапевтическое отделение больницы поступил Коченов П., с диагнозом сахарный диабет. Лежал под наблюдением сотрудников полиции. В начале ноября 2008 г. Коченова выписали из больницы, однако в этот же день вечером его привезли обратно. В начале ноября 2008 г. в вечернее время она заходила в палату, где лежал Коченов с целью поставить укол больному,, то увидела, что Коченов пользовался ноутбуком. В начале января 2009 г. Коченова выписали из больницы.

Из показаний свидетеля К.Т.Ф., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что в период 2008 года она работала в должности врача ординатора родильного отделения МУЗ «Родильный дом» в г. Черногорске. На имя Усаниной О.П. выдавалось два листка нетрудоспособности. Листки нетрудоспособности выданы 09 июля 2008г. на организацию ООО «Абаканпромторг» и ООО «ВИП». Однако первый листок нетрудоспособности был получен Усаниной О.П. 10.07.2008г., а второй листок нетрудоспособности выдавался Усаниной О.П. 12.08.2008г. Период нахождения Усаниной О.П. в отпуске по беременности и родам составлял 70 дней со дня вынесения решения Черногорского городского суда от 09 июля 2008 года.

Из показаний свидетеля Г.О.С., оглашённых судом на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в начале мая 2008 года, Н.Г. сказала ей, что Коченов П.Н. открыл в ***, напротив автовокзала магазин и позвала ее туда. Когда они пришли, их встретила Усанина О.П. и предложила им поработать. Н. отказалась, а она согласилась. Она знает, что в первых числах июля 2008 года, Усанина О.П. усыновила мальчика. Она знала, что Коченова П.Н., предложил Усаниной О.П. получить денежные средства по её больничному листу за отпуск по беременности и родам, что они и сделали. Затем он предложил Усаниной О.П. трудоустраивать фиктивно беременных девочек задними числами и получать за них денежные средства по больничным листам, при этом делить их напополам. Коченов рассказывал о своем содержании под арестом в больнице Краснотуранска, что он мог пользоваться и компьютером и телефоном.

Из показаний свидетеля П.С.Н., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, чтосогласно имеющихся в МИ ФНС РФ *** по *** сведений ООО «Орион» ИНН 1901074659, с *** состоит на налоговом учете в МИ ФНС РФ *** по ***. Данная организация была передана на налоговый учет из МИ ФНС РФ *** по *** в связи со сменой юридического адреса. С момента нахождения на налоговом учете в МИФНС РФ *** по *** по настоящее время ООО «Орион» представило в налоговый орган лишь один расчет по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам, при этом в расчете не имеется цифровых показателей, отражающих базу для начисления страховых взносов. Уплата страховых взносов на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам обществом также не производилась. В налоговый орган реестры сведений о доходах физических лиц не представлялись. Суммы налога на доходы физических лиц за работников, как налоговым агентом в бюджет не перечислялись, реестры сведений о доходах физических лиц не передавались.

Свидетель М. (Ш). И.В. в судбном заседании от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ, в связи с чем, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ были оглашены её показания данные ею на предварительном следствии при допросе в качестве обвиняемой, из которых следует, что в конце июля - начале августа 2008 года, в ходе беседы по телефону со своей знакомой Т.Ю., узнала о возможном трудоустройстве, будучи беременной, для дальнейшего получения всех положенных выплат. Она встретилась с Т.Ю. и они поехали в офис, расположенный по адресу: ***. В офисе находился мужчина, который представился Коченовым П., который объяснил ей, что она будет трудоустроена менеджером по продажам официально в ООО «Орион» по совместительству, ООО «Кредитный центр» по основному месту работы, при этом работать ей фактически не нужно, а после родов она будет получать ежемесячное пособие по уходу за ребенком до полутора лет в размере 8000 рублей. Она знала, что если женщина не работает, то получает все выплаты по минимуму, кроме оплаты листка не трудоспособности. Коченов сказал ей, что из всех положенных выплат она будет получать только ежемесячно детское пособие до 1,5 лет в размере 8000 рублей. Она согласилась, так как посчитала, что это выгодно. Она собрала необходимые документы, в начале сентября 2008 года получала в страховой компании «Н.» страховой полис, как работающая в ООО «Кредитный центр». Увидела, что директором ООО «Кредитный центр» был Н.И. и удивилась, потому что думала, что Коченов является директором ООО «Орион» и ООО «Кредитный центр». 06.10.2008 года в женской консультации она получила листки нетрудоспособности по месту работы в ООО «Орион» и ООО «Кредитный центр» на период с 06.10.2008 года по 22.02.2009 года, которые предоставила Коченову. 01.12.2008 года она родила и через несколько дней, к ней домой подъехала Т.Ю., которая забрала копию свидетельства о рождении ребенка. 28.12.2008 года в вечернее время к ней подъехала Т.Ю., в машине которой она поставила свои подписи в предоставленных расходных ордерах, которые уже были заполнены. Она подписала около 20 штук расходных ордеров, в каждой писала сумму, якобы полученную на руки в качестве всех положенных выплат. Однако суммы не получала. Она предоставила реквизиты своего открытого в Сбербанке счета, на который должны были перечислять детское пособие. В апреле-марте 2009 года ей на сотовый телефон позвонил Коченов, который сказал, что в ближайшие дни на счет она получит детское пособие. В дальнейшем, ей на счет поступили деньги в размере около 8000 рублей. На счет она примерно раз в два-три месяца получала детское пособие в размере 8000 рублей, а потом в размере 9200 рублей. Последний раз на счет приходило детское пособие в феврале-марте 2010 года. Больше никаких денежных поступлений не было. Будучи трудоустроена в ООО «Орион», ООО «Кредитный центр», фактически в них не работала. Её муж М.З.И., никогда не работал в ООО «ВИП» ни в какой должности. В копии расходного кассового ордера *** от *** на сумму 150699 рублей 55 копеек, подпись в строке «Получил» от её имени, принадлежит ей. А вот все другие рукописные записи ей не принадлежат.

Согласно оглашенному в судебном заседании протоколу очной ставки между Коченовым П.Н. и М.И.В.., последняя подтвердила данные ею показания (т. 42 л.д. 276 – 278).

Из показаний свидетеля М.Е.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что М.И.В. она узнала, что можно фактически не работая, быть оформленной в организациях и получать декретные. В сентябре 2009 г. она приехала к П., который оформил её в ООО «Эталон» и ООО «Чиль», на какие должности она была оформлена, не знает, так как в этих организациях она никогда не работала. Со слов П. ее заработная плата в указанных организациях составляла около 30000 рублей. П. попросил ее взять больничные листы на ООО «Эталон» и ООО «Чиль», они нужны были для оформления декретных. С осени 2009 г. П. никаких денег за декретные ей не давал. По устной договоренности с П. денежные средства за больничные листы до родов он забирал себе, а ей должен был выплатить только пособие за 1,5 года по уходу за ребенком.

Допрошенный в судебном заседании свидетель К.В.С. суду показал, что в ООО «ВИП» никогда не работал.

Из показаний свидетеля Щ.А.С.,данных ею на предварительном следствии и оглашенных судом в соответствии с п. 1 ч. 2 ст. 281 УПК РФследует, что в предъявленном обвинении свою вину признала полностью, в содеянном раскаялась и пояснила, что в апреле 2008 г. формально устроилась на работу в ООО «ВИП» на должность менеджера по продажам и оформлению автомобилей, а также по совместительству в ООО «ТД ВИП» на должность менеджера по продажам и оформления автомобилей. Документы принимал Коченов П. Фактически в ООО «ВИП» и ООО «ТД ВИП» она не работала. Около 20 человек были устроены к Коченову П.Н. на работу только лишь с целью получения выплат по рождению ребенка. Позже Коченов П. пригласил её к себе в офис, где дал подписать платежные ведомости по ООО «ВИП», где были указаны суммы её заработной платы, которая составляла в среднем около 25000 рублей, при этом фактически этой заработной платы она не получала, также Коченов дал ей расписаться в бумаге согласно которой он выплатил ей 150000 рублей декретных. Фактически от Коченова получала денежные средства в апреле 2009 г. 11000 рублей, единовременное пособие по уходу за ребенком, в мае 2009 г, за май 8430 рублей по уходу за ребенком до 1,5 лет, в сентябре 2009 г. за июнь 8430 рублей в октябре 2009 г. за июль 8430 рублей, в декабре 2009 г. за август 8430 рублей, в марте 2010 г. за август 2009 г. 8430 рублей. Заявления на трудоустройство в ООО «ТД ВИП» и заявление на декретный отпуск она не писала. Он просил её, чтобы она взяла еще дополнительный больничный лист на ООО «ТД ВИП», с его слов это было необходимо, т.к. она еще была устроена и по совместительству в данной организации. Она расписывалась в ведомостях по получению заработной платы в ООО «ВИП». Приблизительно осенью 2008г. Коченов П.Н. попросил ее подъехать в офис и подписать документы. По просьбе Коченова П.Н. подписывала пустые бланки, как назывались бланки, не помнит, подписывала одновременно около 20 пустых бланков, подписать данные бланки со слов Коченова П.Н. нужно было для ФСС. Никаких документов, связанных с трудовой деятельностью ООО «ТД «ВИП» не подписывала, никогда в данной организации не работала. Копию трудового договора *** от *** заключенного между генеральным директором ООО «ВИП» Коченовым П.Н. и Т.А.С. на должность менеджера по продажам с окла*** рублей, пояснила, что подпись ей не принадлежит, данный документ не подписывала и никогда не видела (т. 44 л.д. 85 – 87).

Согласно протоколу очной ставки между Коченовым П.Н. и Щ.А.С. последняя подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирмах Коченова П.Н. ООО «ВИП» и ООО «ТД ВИП» (т. 44 л.д. 88 – 90).

Допрошенная в судебном заседании свидетель Ч.Е.С. суду показала, что в конце августа 2008 г. её знакомый С.Р. предложил работу. На тот момент она была беременной на 5 месяце. Р. дал номера сотовых телефонов, по которым она должна была созвониться с О., и договориться о встрече. При встрече с О., та предложила устроиться в ООО «ТД «ВИП» официально на должность менеджера. О. сказала, что оформит официально, однако работать не надо. Её эти условия устроили. Примерно через неделю она принесла О. необходимые документы. В конце 2008г. позвонила О. и попросила приехать к ней домой для подписания трудовых договоров. Она подписала два трудовых договора и ряд других документов - расходные кассовые ордера. Осенью 2008 г. О. сказала, что необходимо взять два больничных листа, один по основному месту работы в ООО «ТД «ВИП» и второй по совместительству в ООО «ВИП». В октябре 2008 г. она донесла О. справку с женской консультации о том, что находится в декретном отпуске с октября 2008 г. О. предупреждала её, что заработную плату она получать не будет. С ее слов вся заработная плата будет уходить на налоги. По документам она видела, что директором ООО «ВИП» и ООО «ТД «ВИП» является Усанина О.П.

После рождения ребенка 18.03.2009г. в первый раз за все время ей были перечислены денежные средства на сберегательную книжку в сумме 20872,63 рублей. В данную сумму входили единовременное пособие по рождению ребенка и ежемесячное пособие. Весной 2009 г. Усанина возила её в офис ООО «ВИП» и ООО «ТД «ВИП», в офисе была женщина 35-40 лет, которая предоставила ведомость по заработной плате, где она должна была расписаться, в этих ведомостях стояла её заработная плата за 2008 г. Она подписала ведомость, где было указано, что она получила якобы денежные средства по больничному листу. Второй платеж ежемесячного пособия был перечислен 14.05.2009г. в сумме 8632,84 рублей. С июня по сентябрь 2009 г. она не получала пособий.

Также по телефону П. ей говорил, что вся задолженность по ежемесячному пособию будет погашена в мае 2010 г. Она понимала, что получает деньги незаконно. Она просто хотела получать ежемесячное пособие в большем размере.

Согласно протоколу очной ставки между Коченовым П.Н. и Ч.Е.С. последняя подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирмах Усаниной О.П. ООО «ВИП» и ООО «ТД ВИП» (т. 41 л.д. 227 – 229).

Из показаний свидетеля П.Н.А. допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашенных судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что в период с февраля 2007 года до конца 2008 года она фактически работала продавцом в торговом ларьке, расположенном в районе остановка «Трудовая» в г. Абакане. В сентябре 2008г., в ходе разговора с неизвестной женщиной, та ей сказала, что можно не работая, получать денежные средства по уходу за ребенком, в качестве пособия, при этом она продиктовала номер телефона 89083266089 и сказала, что мужчину зовут П..

На следующий день, после разговора она пришла в офис, где познакомилась с Коченовым П.Н., он представился директором ООО «ВИП». Она ему сказала, что официально не работает, находиться на третьем месяце беременности. П. пояснил, что он может устроить её в организацию, в которой он является директором, где ей не нужно будет выходить на работу, заработную плату получать не будет, однако в дальнейшем он пообещал выплачивать детские пособия по уходу за ребенком до полутора лет в сумме 7-8 тысяч рублей. Он сказал предоставить ему для оформления на работу документы и впоследствии больничные листы, которые нужны будут для оформления пособия при рождении ребенка. Он пояснил, что денежные средства, предназначенные по больничному листу – пособие по беременности и родам, он заберет себе, а ей будет платить лишь пособие до 1,5 лет по уходу за ребенком.

Осенью 2008 года, позвонил Коченов П.Н. и попросил приехать в офис ООО «ВИП», для того, чтобы подписать документы, связанные с трудоустройством. Когда она приехала в офис ООО «ВИП», в ***-***, Коченов П.Н. принес папку с документами и показывал, где нужно поставить свою подпись. По просьбе Коченова П.Н. она подписывала пустые бланки. Коченов П.Н. попросил подписать чистые бланки для Фонда социального страхования, для того, чтобы потом ей можно было выплатить пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет. В ООО «ВИП» и ООО «ТД «ВИП», ни одного дня не работала, заработную плату не получала.

После получения больничных листов, она сразу передала их Коченову П.Н. в офисе по адресу ***-***. Пособие по беременности и родам она не получила. Фактически денежные средства в качестве выплат пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет, она получила от Коченова П.Н. всего 3 раза по 8600 рублей, один раз он перечислил денежные средства на её расчетный счет, открытый в Хакасском Муниципальном Банке в размере 8600 рублей в марте 2010 г. и два раза передавал денежные средства лично.

Когда её вызвали в полиции, то Коченов П.Н. по телефону дал ей указание, что необходимо говорить о том, что она действительно работала в ООО «ВИП» и ООО «ТД «ВИП», получала зарплату.

Согласно протоколу очной ставки между Коченовым П.Н. и П.Н.А. от ***, последняя подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирмах Коченова П.Н. ООО «ВИП» и ООО «ТД ВИП» (т. 40 л.д. 186 – 188).

Из показаний свидетеля К.Е.Н., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что операция, связанная с перечислением денежных средств с расчетного счета ООО «Торговый дом «ВИП» на счет, открытый на имя П. 10.03.2010г. не была отражена в выписке, предоставленной в адрес УНП МВД по РХ, так как данная операция была совершена во второй половине дня 10.03.2010г., а сама выписка была сформирована в первой половине дня. В связи с этим, сумма 8990,88 руб., перечисленная на счет П.Н.А., с указанием платежа: пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, не нашла своего отражения в подготовленной выписке (т. 40 л.д. 128 – 132).

Из показаний свидетеля Ж.Н.А., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, чтопримерно в октябре 2008 г., встретилась со знакомой Г.Л., которой сказала, что ни где не работает и находится на 3 месяце беременности. Тогда Л. предложила оформиться на работу официально, что бы могла получать детские пособия, она согласилась. Спустя некоторое время Л. сказала, какие необходимо предоставить копии документов, сделав которые она передала кому то из знакомых, передали ли копии документов или нет, она не знает. В декабре 2008 г., ей на сотовый телефон позвонила девушка, сказала, что она от Г.Л. и необходимо ей передать копию сберкнижки, для перечисления детских пособий. Ни в каких документах по трудоустройству она не расписывалась. Трудовой книжки не заводила.

Примерно в январе – феврале 2009 года, в женской консультации МУЗ г. Абазы взяла один листок нетрудоспособности. Затем, спустя несколько дней Лена дала ей листок с несколькими перечисленными на нем организациями, по которым она так же должна была взять больничные листы. В женской консультации, встретила знакомую С.А.М., которая подробно объяснила, что она тоже трудоустроена в этих фирмах и что ей необходимо взять еще больничные листы для получения побольше пособий, на фирмы, перечисленные на листке.

Примерно в конце августа 2009 года ей позвонил мужчина на сотовый телефон, и представился П., сказал, что он с ООО «Кредитного центра» и что он перечислит на её счет, открытый в Сбербанке, детское пособие, при этом уточнял её данные. Спустя пару дней она проверяла поступление денежных средств. Первый раз поступило около 4000 рублей. После этого, П. позвонил снова, спросил: получила ли деньги. Ж. ответила, что получила. После этого П. перечислял пособие на расчетный счет примерно еще 4 раза, в размере по 9000 рублей. Подписи в: - копии трудового договора *** от 01.07.2008 г. заключенного между генеральным директором ООО «ВИП» Коченовым П.Н. и Ж.Н.А. на должность менеджера по продажам с окладом 23000 рублей; копии приказа *** от *** о назначении Ж.Н.А. на должность менеджера по продажам по совместительству в ООО «ВИП»; копии трудового договора *** от *** заключенного между генеральным директором ООО «Кредитный центр» Н.И.В. и Ж.Н.А. на должность менеджера по продажам с окладом 23000 рублей; копии приказа № 6-к от *** о назначении Ж.Н.А. на должность менеджера по продажам; копии трудовой книжки ТК-11 *** от *** на имя Ж.Н.А. о принятии в ООО «Кредитный центр» на должность менеджера по продажам; копии заявления Ж.Н.А. от *** о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет; копию приказа *** от *** о предоставлении Ж.Н.А. отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия; копии расходного кассового ордера *** от *** на имя Ж.Н.А. на сумму 136 500 рублей больничный лист по беременности и родам, ей не принадлежат, данные документы она не подписывала и ни когда их не видела. В данных организациях не работала, только была оформлена. Заработную плату в размере 23000 рублей и 136500 рублей по больничному листу по беременности и родам, как указано в копии расходного кассового ордера она не получала.

Из показаний свидетеля Б.Ю.Е., данных ею на предварительном следствии и оглашенных судом в соответствии с ч. 3 ст. 281 УК РФ следует, что в 2006 году, она познакомилась, с директором ООО «Торговый дом «ВИП» Коченовым П.Н. В конце 2008 года, она узнала, что Коченов П.Н. набирает персонал к себе в фирмы. Она помогла трудоустроиться Ш.Л. и объясняла, какие необходимо предоставить документы и дала номер телефона Коченова П.Н. В офисе у Коченова П.Н., как правило работали две девушки менеджеры, так же там появлялись Усанина и Москаленко. На период 2008 года она пользовалась сотовым телефоном ***. Примерно в феврале 2009 года она узнала о том, что Коченов П.Н. находился под арестом. Она знала о том, что Коченов, находясь в больнице, пользовался сотовым телефоном, так как Л. созванивалась с ним, в том числе и посредством её телефона, разговаривали о служебных делах, по обстоятельствам составления отчетности (т. 16 л.д. 205 – 206, 208 – 210, т. 32 л.д. 249 – 250, т. 37 л.д. 179 – 181, т. 42 л.д. 274 – 275, т. 43 л.д. 214 – 216).

Из показаний свидетеля А.А.О.,данных им на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что после рождения дочери, по просьбе жены примерно в июне 2009 года он у себя на работе взял справку о том, что ему отпуск по уходу за ребенком не предоставлялся и пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет он не получал. Примерно в сентябре 2008 года, Л. предложили формально трудоустроиться с целью получения денежных средств и она по рекомендации знакомой, поехала в офис фирмы ООО «Кредитный центр» по адресу: ***, где познакомилась с Коченовым П.Н., который сказал, что необходимо предоставить копии своих документов и в последующем расписаться в документах по трудоустройству и получению заработной платы. Заработную плату она там не получала и трудовую деятельность не осуществляла. После рождения ребенка Коченов всего раза три заплатил жене по 8000 рублей, больше никаких денег он ей не передавал (т. 15 л.д. 28 – 29).

Из показаний свидетеля К.Н.В., данных в ходе предварительного следствия и оглашённых судом на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в январе 2009 года она находилась на 5 месяце беременности и когда была на работе к ней подошла Усанина и спросила у неё: «официально ли она устроена на работе?». Она ответила: «нет». Усанина предложила устроить её в организацию и говорила, что когда она уйдет в декрет, она будет платить пособие по уходу за ребенком в размере около 9000 рублей, а если она встанет на учет как безработная, государство ей будет платить 2500 рублей. Усанина сказала, что она её проведет по документам как работающую, но ей работать фактически не надо будет, заработная плата у неё будет в размере 18 000 рублей каждый месяц. Также говорила, что она заберет её декретные деньги для погашения налогов с её заработной платы, а ей будет выплачивать ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет около 9000 рублей. Она согласилась. Позже при встрече с Усаниной, та ей сказала, что когда ей будут оформлять декретный отпуск в женской консультации, то ей дадут больничный лист, который она должна будет отдать ей для оформления детских пособий. 17 апреля 2009 года она получила в женской консультации листок нетрудоспособности на 140 дней отпуска по беременности и родам по месту работы в ООО «Кредитный центр». В этот же день Усаниной забрала его у неё. Примерно в конце июня 2009 г. днем к ней домой приехала Усанина и забрала копии документов: паспорта, свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, копию паспорта мужа и попросила взять справку с места работы мужа о том, что он там не получал детское пособие. 25.08.2009 г. ей на карту «Банк Хакасии» перечислили денежные средства за роды в размере около 12 900 рублей. 04.09.2009 г. у неё заканчивался больничный лист, она позвонила Усаниной, поинтересоваться, когда примерно ей начнут начислять ежемесячные пособия. Усанина ответила, что у них проблемы, пообещала, что всё равно выплатят. В конце ноября 2009 г. ей на карту перечислили около 9700 рублей, в феврале 2010 г. перечислили за два месяца в размере около 19000 рублей. В марте 2010 г. ей перечислили 9700 рублей, и в мае 2010 г. около 12000 рублей. Больше она ничего не получала. Примерно в мае 2010 года ей позвонила Усанина и сказала, что должны позвонить с милиции и вызвать на допрос и попросила её говорить сотрудникам, что она действительно работала в ООО «Кредитный центр», что ей выплачивалась заработная плата в размере 25000 рублей, также выплачивались в срок каждый месяц пособие по уходу за ребенком. Усанина говорила, что директором ООО «Кредитный центр» являлся Коченов П.. В копии трудовой книжки ТК-П *** на имя Е.Н.В.; копии трудового договора *** от *** заключенный между генеральным директором ООО «Кредитный центр» Н.И.В. и Е.Н.В. на должность менеджера по продажам с окладом 23000 рублей; копии изменения к Трудовому договору *** от *** заключенному между генеральным директором ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. и Е.Н.В. от ***; копии приказа ***-к от *** директора ООО «Кредитный центр» Н.И.В. о принятии на работу Е.Н.В. в отдел продаж на должность менеджера по продажам с окла*** рублей; копии заявления Карцевой Н.В. на имя генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет с выплатой ежемесячного пособия от ***; копии приказа *** от *** генерального директора ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. о предоставлении Карцевой H.В. отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия, подписи ей не принадлежат, данные документы она не подписывала (т. 45 л.д. 26 – 29, 31 – 34).

Из показаний свидетеля К.А.И.,данных им на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что при рождении ребенка в июне 2009 года по просьбе жены он на работе взял справку о том, что ему единовременное государственное пособие по рождению ребенка не выплачивалось, и отпуск по уходу за ребенком не предоставлялся. Данную справку в последующем он передал своей жене, которую она отдала в фирму «Кредитный центр». Устраивалась она туда еще до июня 2009 года. Знает, что несколько раз жена звонила какому то П., интересовалась выплатой детских пособий, как она поясняла, П. – это директор ООО «Кредитный центр» (т. 15 л.д. 122 – 123).

Из показаний свидетеля З.И.В., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, чтоКарцеву выдавалась справка от *** о том, что пособие по уходу за ребенком не начислялась и начисляться не будет.

Из показаний свидетеля С.А.М., данных в ходе предварительного следствия и оглашённых судом на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что в августе 2008 года встретилась на улице в г. Абазе с Т.Ю., сказала ей, что беременная и ни где не работает. Т.Ю. сказала, что она знает Коченова П., который трудоустраивает в свои фирмы беременных женщин. В конце августа 2008г. она приехала в г. Абакан в офис Коченова по ***. Коченов снял копии с её документов, и сказал, что она будет трудоустроена в ООО «Орион», ООО «ТД ВИП», ООО «Кредитный центр», в должности менеджера по продажам, добавил, что за неё будут платить налоги, а работать будет сам. Также сказал, что она будет получать максимальное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет в размере 12000 рублей ежемесячно, но выплаты по больничным листам производиться не будут, так как это будет его гонорар за её трудоустройство. Сказал, что она работать не будет, проведет её трудоустройство только по документам. В конце февраля 2009 г. она передала Коченову три больничных листа на 140 дней отпуска по беременности и родам, выписанных на ООО «Орион», ООО «ТД ВИП», ООО «Кредитный центр», которые получила в МУЗ «Абазинская городская больница». Коченов перечислил на её счет в Сбербанке два раза пособие: в марте 2010 года в сумме 27202, 56 рублей и в мае 2010 года в сумме 13601,28 рублей. В общей сложности она получила от Коченова 40803,84 рубля. Затем выплаты прекратились. Она никаких документов по трудоустройству и получению заработной платы у Коченова не подписывала. Коченов просил её найти беременных женщин желающих получать максимальное пособие и нигде не работающих. Она направила к Коченову беременных женщин с г. Абазы Л.С., К.Л., Ч.Е., Н.С.А., Х.С.. Коченов неоднократно звонил на ей и просил говорить сотрудникам милиции, что она официально работала в его фирмах, получала заработную плату и выплаты по больничным листам и ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет. В копии приказа ***-к от *** о назначении С.А.М. на должность менеджера по продажам в ООО «Кредитный центр» по совместительству; копии трудового договора *** от *** заключенного между генеральным директором ООО «Кредитный центр» Н.И.В. и С.А.М. на должность менеджера по продажам с окла*** рублей; копии изменение к Трудовому договору *** от *** между генеральным директором ООО «Кредитный центр» Усаниной О.П. и С.А.М.; копии приказа *** от *** о предоставлении С.А.М. отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия; копии заявления С.А.М. от *** о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет с выплатой ежемесячного пособия; копии приказа *** от *** о предоставлении С.А.М. отпуска без сохранения заработной платы, - подписи в ей не принадлежат, данные документы не подписывала и никогда не видела (т. 45 л.д. 115 – 117, 119 – 121, 133 – 135).

Показания свидетеля подтверждаются протоколом очной ставки между обвиняемой С.А.М. и Коченовым П.Н. от ***, в ходе которой С.А.М. подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирмах Коченова П.Н. (т. 45 л.д. 122 – 124).

Из показаний свидетеля П.Т.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что С.А.М. работала с *** в ООО «Фирма Матур». С.А.М. пошла в отпуск по беременности и родам с *** по *** и предоставила в бухгалтерию ООО «Фирма Матур» листок нетрудоспособности серия ВС ***, в связми с чем, ей начислено пособие в сумме 53211,38 рублей, которое выплачено *** С *** ей предоставлен отпуск по уходу за ребенком до полутора и назначено пособие по уходу за ребенком в сумме 4925,77 рублей. Пособие С.А.М. получала по *** С *** С.А.М. отказалась от получения ежемесячного пособия по уходу за ребенком до полутора лет в связи с тем, что будет получать данное пособие по совмещенному месту работы (т. 16 л.д. 78 – 82).

Из показаний свидетеля К.С.В.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что С.А.М. предложила трудоустроить ее, для того, чтобы она имела возможность получать в большом размере пособие по беременности и родам и в дальнейшем пособие по уходу за ребенком. Она согласилась и предоставила С.А.М. необходимые документы. В конце декабря 2009 г. она узнала, что оформлена курьером в ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО» и по совместительству в ООО «Центр автострахования». Фактически в данных фирмах она никогда не работала, заработную плату не получала. Когда у нее родился ребенок, С.А.М. у попросила копию свидетельства о рождении ребенка и копию свидетельства о заключении брака, а также номер ее банковского счета в ОСБ и справку с ГорСовета, что ее муж никаких пособий не получал. Никаких денег она не получила (т. 15 л.д. 30 – 31).

Из показаний свидетеля Ч.Е.В.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в октябре 2009г. от С.А.М. узнала, что можно трудоустроиться в организацию и в последующем получать пособия по уходу за ребенком в значительно большом размере, чем она получала бы, будучи безработной. Она согласилась и дала С.А.М. необходимые документы. В ноябре 2009 г. от С.А.М. узнала, что трудоустроена курьером в ООО «Абаканпромторг» и по совместительству на должность менеджера в ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО». Никаких документов она не подписывала и никаких денег не получала. В этих фирмах не работала. В декабре 2009 г. она оформила два листка нетрудоспособности и передала их С.А.М. (т. 15 л.д. 69 – 70).

Из показаний свидетеля Х.С.В.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в процессе общения С.А.М. узнав, что она беременная и нигде не работает, предложила ее трудоустроить в фирму и благодаря этому она будет иметь возможность получать пособия по уходу за ребенком в значительно большом размере, чем она бы получала будучи безработной. Она согласилась и отдала С.А.М. необходимые документы. С.А.М. ей сказала, что она будет оформлена на должность менеджера по продажам в ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО». В ноябре 2009 г. к ней приехала С.А.М. взяла у нее трудовую книжку и попросила подписать около 7 незаполненных бланков расходных кассовых ордеров, что она и сделала. Больше никаких документов она не заполняла и не подписывала. *** она отдала С.А.М. свой больничный. Фактически в ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО», она никогда не работала. При рождении ребенка, ей было перечислено 14600 рублей. Более никаких денег не получала (т. 15 л.д. 92 – 93).

Из показаний свидетеля Н.С.А.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в декабре 2009 г. в разговоре С.А.М. узнала, что она нигде не работает и предложила ей устроиться в ООО «Центр автострахования» с целью, получения детского пособия. Она согласилась. *** она ушла в декрет и передала С.А.М. все документы. *** она передала С.А.М. справку о рождении ребенка. Она никогда не подписывала никакие документы, ни с одной из организаций. Никакие пособия ей не перечислялись и она не получала. В ООО «Центр автострахования» она не работала, заработную плату не получала. Со слов С.А.М. она знает, что директором организации является Коченов П.Н. С ним она никогда не встречалась, общалась с ним по телефону ***. Она получала второй больничный, который также передала С.А.М.. Со слов С.А.М. знает, что Коченов выплачивает той денежное вознаграждение в зависимости от того сколько человек она найдет и соберет документы (т. 16 л.д. 68 – 73).

Из показаний свидетеля З.С.А., допрошенного в судебном заседании в качестве свидетеля, а также его показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, чтопри рождении ребенка в феврале 2009 года по просьбе жены он на работе взял справку о том, что ему отпуск по уходу за ребенком не предоставлялся и передал своей жене. Пару раз после рождения ребенка он с ней вместе приходил к ней на работу в офис, расположенный в ***, напротив школы ***, она получала там деньги.

Из показаний свидетеля П.А.К., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что в конце июня 2008 года, через своего знакомого Ш.В.Г. познакомилась с Коченовым П.Н. В период знакомства с П. она уже находилась на четвертом месяце беременности. В ходе разговора П. пояснил, что может устроить её официально работать в организацию, где ей не нужно будет выходить на работу, она будет только числиться в данной организации. При этом она не будет получать заработную плату, но в дальнейшем, при рождении ребенка, она будет получать пособие по уходу за ребенком до полутора лет в сумме 7-8 тысяч рублей. Однако пояснил, что она не получит при рождении ребенка пособие по беременности и родам, так как он сам получит эти выплаты, вместо неё. Также просил, если у неё есть знакомые девушки, которые не работают и являются беременными, то она может их направить к нему и он их тоже официально оформит на работу.

В июне 2008 г., она приехала в офис, расположенный в ***, где передала П. паспорт, он сделал с паспорта ксерокопию и сказал, что по всем вопросам обращаться к Я.Л.А., котороая сказала, что необходимо принести дополнительные документы. Через несколько недель после того, как она отдала все свои документы для трудоустройства, ей позвонила Я.Л.А. и сказала, что необходимо подъехать в офис и подписать документы. Она приехала в офис и подписала трудовой договор от имени директора ООО «Абаканпромторг». Менеджером по продажам в ООО «Абаканпромторг» она ни одного дня не работала, заработную плату не получала. Осенью 2008 года, ей позвонила Я.Л.А. и попросила приехать в офис для подписания документов. Приехав в вечернее время в офис, Я.Л.А. передала ей на подпись расходные кассовые ордера, согласно которых ей якобы была выдана заработная плата за несколько месяцев. Она подписала около 7 расходных кассовых ордеров. Расходные кассовые ордера были уже заполненными, в них была указана сумма денежных средств от 4 тысяч рублей до 120 тысяч рублей. Приблизительно в октябре 2008 года Я.Л.А. позвонила и попросила взять в женской консультации два листка нетрудоспособности, для оформления пособия при рождении ребенка. Один листок передала в бухгалтерию по месту работы – в ХГУ им. Катанова, второй листок, по указанию Я.Л.А., завезла в офис, расположенный по *** и отдала девушке, которая там работала.

После рождения ребенка позвонила Я.Л.А. и сказала, что необходимо принести справку о рождении ребенка, свидетельство о рождении ребенка. Данные документы в конце января 2009 года она передала Я.Л.А.

После этого, Я.Л.А. сказала, что необходимо привезти трудовую книжку и трудовой договор с работы в ХГУ им Катанова. Данные документы она привезла в офис и показала Я.Л.А., после чего она при ней позвонила П. и сказала, что в трудовом договоре указано, что работа является основной и поинтересовалась у П. каким образом теперь поступать. После этого она отдала трудовой договор и трудовую книжку и сказала, что перезвонит. В феврале 2009 года она позвонила и поинтересовалась у Я.Л.А., когда будут производиться выплаты пособий по уходу за ребенком до 1,5 лет. Я.Л.А. сказала, что с выплатами ничего не получается и сказала перезвонить директору организации. Позвонив, женщина ей пояснила, что оформление документов не получается в связи с тем, что работа в ХГУ им. Катанова является основной. От Коченова П.Н. она никаких выплат не получала (т. 40 л.д.210 – 213, 218 – 219, 237 - 238).

Показания свидетеля П.А.К. подтверждаются протоколом очной ставки между Коченовым П.Н., входе которого последняяподтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в ООО «Абаканпромторг» по предложению Коченова П.Н., (т. 40 л.д. 214 – 217)

Согласно протоколам предъявления для опознания по фотографии, П.А.К. опознала Я.Л.А., как лицо, которой она в июне 2008 года отдавала свои документы для формального трудоустройства, а также Москаленко Н.С., как лицо, которую она видела осенью 2008 года в офисе, расположенном по адресу: ***, когда подписывала расходные кассовые ордера о якобы полученной заработной платы за несколько месяцев сразу. Насколько П.А.К. тогда поняла, она была директором ООО «Абаканпромторг», потому что давала указания по поводу оформления документов (т. 40 л.д. 225–230, 231–236).

Из показаний свидетеля Т.Л.С., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, чтопримерно в августе - сентябре 2009г. ее знакомая П.И.В., зная, что она беременна вторым ребенком и нигде не работала, сказала, что у неё есть знакомый по имени Паша, который может помочь в получении детских пособий и пособий по родам. Со слов ФИО180 она также получает ежемесячные пособия с помощью П.. И. со своего сотового телефона набрала Кочанов П., который пояснил, что ей необходимо предоставить ему документы и пообещал, что после родов она будет получать ежемесячное детское пособие в размере около 10-11 тысяч рублей до полутора лет. Через несколько дней, ей на сотовый позвонил Коченов и сказал, что нужно привезти документы: паспорт, ИНН, пенсионное, свидетельство о рождении первого ребенка, трудовая книжка. После того, как она привезла документы, Коченов сказал, что работать не надо будет, что работа уже выполнена и дал ей подписать трудовой договор с ООО «Абаканпромторг» на должность менеджера по продажам, трудовой договор с ООО «Центр кредитования ВИП - Авто» на должность менеджера на полставки, акты выполненных работ в количестве порядка 10 – 12 штук за период с 2008 по 2009 годов, после чего он говорил ей, где нужно поставить свою подпись. Она подписала все предоставленные им документы.

28 октября 2009 года в женской консультации она по просьбе Коченова попросила выдать ей больничный лист по месту работы в ООО «Абаканпромторг». Позже Коченов приехал к ней домой и она передала ему больничный лист. Коченов сказал, что ей нужно взять еще один больничный лист по месту работы по совместительству в ООО «Центр кредитования ВИП - Авто», что она и сделала на следующий день. Коченов сказал, что как только она родит, ей нужно будет ему позвонить. В марте 2010 года она передала Паше справку о рождении второго ребенка и свидетельство о рождении ребенка. Также она передала номер счета в Сбербанке России, имевшийся у нее, для перевода ей на данный счет детского пособия. Он сказал, что деньги выплатит через месяц, однако ни каких денег ей не выплатил. В конце мая 2010 года ей на сотовый телефон позвонил Коченов со своего телефона *** и сказал, чтобы она вновь собрала справки для оформления пособия на ребенка, то она попросила его больше ее не беспокоить и не звонить.

В копии расходного ордера ООО «Абаканпромторг» *** от 05.11.2009г. о получении денежных средств в сумме 150830,60 руб., как оплату больничного листа, подпись в получении от ее имени стоит не ее, в данном расходном кассовом ордере она не расписывалась и данные денежные средства она не получала. В копии приказа *** от ***, подпись в строке «С приказом ознакомлен работник» стоит ее подпись. В данном приказе она расписывалась, когда Коченов давал ей много документов на подпись. В копии приказа *** от ***, подпись в строке «С приказом ознакомлена» стоит не ее подпись, она данный приказ не подписывала, и данная подпись на ее, не похожа. В копиях актов выполненных работ *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, подпись в строке «Сдала» стоит ее. В копии трудового договора *** от ***, в строке «Т.Е.С.» стоит ее подпись.

Из показаний свидетеля К.Л.С.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что у неё имеется знакомая С.А.М. Осенью 2009 года при встрече с С.А.М., последняя, зная, что она беременная, предложила трудоустроиться к ее знакомому по имени П. и получать в большем размере пособия по уходу за ребенком, так как заработная плата у неё будет завышена. Она согласилась. Через некоторое время, она передала С.А.М. копии своих документов: паспорта, ИНН, свидетельства пенсионного. С.А.М. передала ей страховой полис, в котором было указано, что она трудоустроена в ООО «Абаканпромторг». С.А.М. сказала, что у врача нужно взять больничный по основанному месту работу – ООО «Абаканпромторг», а также по совместительству в ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО». Где находятся данные организации, ей неизвестно, она в них никогда не работала и заработную плату не получала. Со слов С.А.М., ее знакомый по имени П. является руководителем данных организаций. Она по просьбе С.А.М. подписала чистый бланк какого-то документа. Примерно в декабре 2009 года – начале января 2010 года она взяла два больничных листа: на ООО «Абаканпромторг» и ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО», которые передала С.А.М. Со слов С.А.М., когда она родит и ребенку будет три месяца, она начнет получать пособие по уходу за ребенком ежемесячно в размере 12000 рублей. *** она родила и через один-два месяца к ней домой приехали сотрудники милиции, которые взяли объяснение по вопросам трудоустройства в ООО «Абаканпромторг», ООО «Центр автооформления ВИП-АВТО». В копии приказа ***-к от ***, в строке «С приказом ознакомлен работник» стоит её подпись, в копии расходного кассового ордера *** от *** на сумму 119 732 рубля 53 копейки, в строке «Получил» от её имени, подпись принадлежит ей, в копии трудового договора *** от ***, подпись в строке «Работник К.Л.С.» ей не принадлежит, в копии приказа *** от ***, подпись в строке «С приказом (распоряжением) работник ознакомлен» ей не принадлежит. Копию трудовой книжки ТК-II *** на её имя, видит впервые, она ее не предоставляла никому. Подпись от её имени ей не принадлежит. В копиях акта выполненных работ *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, *** от ***, подписи в строке «Сдала К.Л.С.» ей не принадлежат (т. 40 л.д. 19 – 20, 31 – 35, 42 - 45).

Из показаний свидетеля Тумановой Е.И., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что весной 2008 г. она познакомилась с Коченовым П.Н. В апреле 2009 г. она находилась на 5 месяце беременности, и это заметил Коченов, который предложил ей не работая, получать ежемесячные выплаты по уходу за ребенком, при этом оформив все документы официально на работу. Она согласилась. Также Коченов у неё спросил: «есть ли знакомые беременные женщины, которые не работают?». Она ответила, что есть. Коченов тогда сказал, что сначала займемся её документами, и попросил привести беременных женщин, также для оформления к нему на работу со сроком не более 6,5 месяцев.

В мае 2009 г. она встретилась с Г.Н.П. и передала разговор с Коченовым. Г. согласилась трудоустроиться к Коченову. Когда они пришли к Коченову, тот сказал им, что трудоустроит в 2 фирмы, в одной фирме будет по совместительству должность, а вторая должность по основному месту работы. Коченов сказал, что предоставит ей должность по совместительству заместителя генерального директора в ООО «Чиль» и по основному месту работы в ООО «Эталон» должность также заместителя генерального директора. Заработная плата у неё будет 30000 рублей. Коченов сказал, что пособие по беременности и родам ей не выдаст, а она будет получать ежемесячно 13800 рублей. Коченов сказал, что Г. устроит по совместительству в ООО «Чиль» бухгалтером и по основному месту работы в ООО «Эталон». Заработная плата будет примерно 25000 рублей, а ежемесячное пособие примерно по 12000 рублей. Коченов сказал, что в женской консультации они должны взять больничные листы по месту работы и выдал им страховые полиса, где было указано основное место работы в ООО «Эталон». *** она получила больничный лист и принесла его в офис Коченову.

Примерно в июне 2009 г. ей позвонил Коченов и сказал, что необходимо подписать ведомости, сам приехать не сможет, отправит женщину по имени О.. К ней домой приехала Усанина и сказала, что необходимо подписать ведомости, которые были не заполнены, стояла только сумма о средней заработной плате в размере 30000 рублей. *** она родила и позвонила Коченову насчет единовременного пособия по рождению ребенка, который сказал, что нужно получить свидетельство о рождении ребенка, в ЗАГСе взять справку о получении данного пособия и все документы принести ему. Данное пособие она так и не получила.

В конце апреля 2010 г. ей позвонил Коченов и сказал, что был занят другими важными делами и в марте 2010 г. она получит пособие за 2 месяца за январь, февраль. *** Коченов на её счет сберкнижки перечислил 27666,66 рублей. *** Коченов также перечислил деньги в сумме 13833,33 рублей.

Представленную копию должностной инструкции заместителя директора ООО «Чиль» утвержденная директором ООО «Чиль» С.С.А. ***, подписывала она; в копии приказа *** от *** о назначении Угдыжековой Е.И. на должность заместителя директора в ООО «Чиль» по совместительству, подпись стоит её, но данный текст видит впервые, подписывала пустой бланк.

В копии трудового договора от *** заключенный между директором ООО «Чиль» С.С.А. и У.Е.И. на должность заместителя директора с окладом 22000 рублей; в копии изменения к Трудовому договору от *** между директором ООО «Чиль» С.С.А. и У.Е.И.; в копии приказа *** от *** о предоставлении Т.Е.И. отпуска по уходу за ребенком с выплатой ежемесячного пособия; в копии заявления Т.Е.И. от *** о предоставлении отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет с выплатой ежемесячного пособия; подписи ей не принадлежат, данные документы она не подписывала и никогда их не видела, в данной организации она не работала, только была оформлена.

Показания свидетеля Т.Е.И. подтверждаются протоколом очной ставки между Коченовым П.Н., где онаподтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирмах Коченова П.Н. ООО «Чиль» (т. 43 л.д. 85 – 87).

Допрошенная в судебном заседании свидетель Г.Н.П. показала, чтопримерно в мае 2009 года Т.Е.И. предложила устроиться работать в ООО «Чиль» на должность бухгалтера, работать не надо будет. Она в это время, как и Т.Е.И. была беременная. Спустя неделю после разговора с Т.Е.И., они с ней вместе поехали в ООО «Чиль». Они с Т.Е.И. приехали и в офисе она познакомилась с Коченовым Павлом, он представился, как директор ООО «Чиль».

Коченов П. сказал Г., что трудоустроит официально в ООО «Чиль» бухгалтером, но работать не нужно, так же как и не нужно будет приходить на работу, он объяснил это тем, что работников у него хватает, но её он может устроить и в дальнейшем делать выплаты по беременности и родам, пособие по уходу за ребенком. В этот же день она передала Коченову П. копии своих документов.

Коченов П. знал, что она беременная и сказал, что устроит её по совместительству в ООО «Эталон» на должность бухгалтера, чтобы у неё была выше заработная плата и выше выплата по больничному. Он сказал, что выплату по больничному листку он заберет себе, а ей будет выплачивать только пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет. 3 июля 2009 г. она получила в женской консультации, по адресу ***-120, два листка нетрудоспособности, в одном из них было указано место работы – ООО «Чиль», в другом – ООО «Эталон».

Она родила 2 сентября 2009 г., больничные отвезла Коченову П. до 2 сентября 2009 г. в офис ООО «Чиль». Так как роды были путем «Кесарево сечения», поэтому в роддоме выдали еще два больничных листка по месту работы ООО «Чиль» и ООО «Эталон», которые Коченов П. забрал лично, приехав к ней домой, в октябре 2009 года. Копию свидетельства о рождении ребенка она примерно 10 октября 2009 г., увезла в офис ООО «Чиль».

Выплаты по больничным листкам она не получила, а получала только пособие по уходу за ребенком, получила выплаты только за 3 месяца, по 12800 рублей. Других выплат от Коченова П. она не получала.

Трудовой договор от ***, приказ *** от *** о приеме её на работу в ООО «Чиль» бухгалтером по совместительству, расходный кассовый ордер *** от *** на сумму 163 516,49 рублей, расписывалась она. В расходном кассовом ордере выполнила запись, что получила 163516,49 рублей, хотя фактически она такую сумму не получала. Эти документы ей дала на подпись Усанина О., она подъехала к дому и предложила выйти на улицу, подписать документы. Когда писала, что получила 163516,49 рублей, Усанина сказала, что так нужно написать для отчета.

Показания свидетеля подтверждаются протоколом очной ставки между Коченовым П.Н. и Г.Н.П., в ходе которой она подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирме Коченова П.Н. ООО «Чиль» по его предложению (т. 42 л.д. 166 – 168).

Допрошенная в судебном заседании свидетель Б.Г.Т. показала суду, что в период с 2003г. фактов кражи печати или потери печати Отдела по управлению муниципальным имуществом Администрации МО *** не было. Приблизительно в 2006 году печать возилась на ремонт, была поломка ручки печати, ремонт печати производился в *** в фирме «Рика», также периодически печать возилась на заправку. В 2006г. менялась оснастка печати, замена оснастки печати производилась также в фирме «Рика». В июне 2010 г. был произведен заказ на обновление печати, то есть вместо герба России на печати стало изображение герба Республики Хакасия.

Из показаний свидетеля М.Ш.М.,данных им на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что представленная для обозрения печати Индивидуального предпринимателя М.Ш.М. ИНН 170108852174, похожа на ту, которая имеется у него, но не является таковой, так как отличается по шрифту и расположению букв, а так же прямоугольник, расположенный над надписью «***» в представленной печати полый, а на его печати он рефленный. Кроме того он свою печать у них забрал примерно *** (т. 24 л.д. 148 – 158).

Из показаний свидетеля Г.Н.Д.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в мае 2009 года её подруга К.И.А., зная, что она беременна, и нигде не работает, предложила официально трудоустроиться менеджером в ООО «Чиль», в котором работает ее родственница Усанина, которая и поможет с трудоустройством, чтобы потом получить пособие по беременности и родам, а также ежемесячное детское пособие до полутора лет. К.И.А. сказал, что из всех положенных выплат Г.Н.Д. получит выплату по беременности и родам, а также ежемесячно детское пособие до 1,5 лет в размере 10 000 рублей. К.И.А. объяснила, что фактически на работу ходить не нужно, она будет числиться лишь на работе, и работа будет выполняться без неё. Она согласилась. К.И.А. сказала, какие необходимо предоставить документы, а после предоставить листки нетрудоспособности по месту работы в ООО «Чиль», свидетельство о рождении ребенка. Примерно через месяц она собрала все документы, кроме листков нетрудоспособности и свидетельства о рождении ребенка, и пришла к К.И.А., где передала ей документы, а также копию сберегательной книжки в Сбербанке. В конце июня 2009 года она приехала к П. в офис и сказала, что нужно получить медицинский полис, назвала свою фамилию. *** в женской консультации по *** она взяла листок нетрудоспособности по месту работы ООО «Чиль». После рождения ребенка, она передала К.И.А. копию свидетельства о рождении. К.И.А. сказала, что по поводу всех выплат вопросы решать с П.. Периодически она проверяла сберегательную книжку, но никаких денежных средств не было, звонила П., который не брал трубку. *** ей на счет поступила сумма в размере 11006 рублей 53 копейки. *** ей на счет поступила сумма в размере 25920 рублей. *** на счет поступила сумма в размере 12960 рублей. Больше на книжку денежные средства не получала. На расходно кассовом ордере *** от *** на сумму 147623 рубля 53 копейки, приказе *** от ***, трудовом договоре от ***, приказе *** от ***, должностной инструкции специалиста по потребительскому кредитованию от ***, заявлении от ***, приказе *** от 31.12.2009г., все рукописные записи и подписи от её имени, ей не принадлежат (т. 42 л.д. 74 – 75, 77 – 82).

Показания свидетеля подтверждаются протоколом очной ставки обвиняемой Г.Н.Д. и обвиняемым Коченовым П.Н., в ходе которой Г.Н.Д. подтвердила данные ею показания о формальном её трудоустройстве в фирме Коченова П.Н. ООО «Чиль» (т. 42 л.д. 83 – 85).

Из показаний свидетеля А.И.В.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что в июне 2008 г. ее знакомая, фамилию не помнит, предложила ей устроиться официально в организацию, для оформления в будущем детских пособий. В данный период она находилась на 3 месяце беременности. В июне 2008 г. в вечернее время она приехала в офис и встретилась там с П.Н.. П.Н. выяснил, что она находится на 3 месяце беременности и пояснил ей, что он устроит ее в организацию ООО «Торговый дом «ВИП» менеджером по продажам, при этом фактически работать в данной организации ей не нужно будет. Со слов П.Н. она в таком случае будет иметь возможность получать большую сумму пособия по уходу за ребенком до полутора лет, после того как родится ребенок. Кроме того П.Н. ей пояснил, что оплата по больничному листу ей выплачиваться не будет, в связи с тем, что фактически она работать не будет. При последующей встрече он ей сказал принести в офис необходимые документы, которые она принесла в июле 2008 г. Приблизительно через 2-3 недели П.Н. позвонил и сказал, чтобы она подъехала в офис для подписания необходимых документов. По приезду в офис П.Н. передал ей на подпись трудовой договор. Согласно договору она была оформлена в ООО «Торговый дом «ВИП» менеджером по продажам с *** В договоре был указан адрес: ***. Со слов П.Н. оформление договора задним числом было необходимо для увеличения ее трудового стажа. Приблизительно в сентябре 2008 г. П.Н. позвонил ей и сказал, что ей необходимо будет взять больничный лист и передать ему для оформления пособий. После получения больничного листа она передала его в руки П.Н. в офисе по адресу: ***.

Приблизительно в октябре 2008 г. ей также позвонил П.Н. и попросил подъехать в офис для подписания документов. По приезду П. передал ей на подпись расходные кассовые ордера, согласно которых ей была выдана заработная плата за прошлые месяца. Согласно документам, заработная плата составляла около 25 тысяч рублей, подписала она около 6-ти расходных кассовых ордеров. Фактически данные денежные средства в качестве заработной платы, она не получала.

*** она родила ребенка. Приблизительно в марте Коченов П.Н. позвонил ей и попросил привезти в офис дополнительные документы для оформления пособия справку о рождении ребенка, копию свидетельства о рождении и справку с места работы мужа, которые в последствии она передала П. в офисе по адресу: ***.

Приблизительно через месяц в марте 2009 г. ей на банковскую карточку было переведено единовременное пособие при рождении ребенка в сумме 11200,00 рублей. Пособия до полутора лет ей выплачивались с задержкой, всего было выплачено пособий за полгода, последняя сумма ежемесячного пособия по уходу за ребенком ею была получена в 2009г., сумма пособия составляла 8500,00 рублей.

После рождения ребенка в 2009 г. в офисе по адресу: ***, она подписывала расходный кассовый ордер о получение денежных средств. Однако по больничному листу денежные средства в сумме более 100000 рублей, она не получала. В связи с постоянными задержками по выплате пособий по уходу за ребенком, она звонила Коченов П.Н. и узнавала когда будут производиться выплаты. Коченов П.Н. постоянно сообщал различные причины невыплаты. После чего она написала заявление в прокуратуру о невыплате ей детских пособий. После чего он выплатил ей пособие по уходу за ребенком еще за один месяц. В дальнейшем она получила пособие еще за два месяца, затем выплаты пособий ей больше не производились. Фактически в организации ООО «Торговый дом «ВИП» она никогда не работала и трудовые обязанности не выполняла. Заработную плату также она не получала (т. 16 л.д. 27 – 31).

Допрошенная в судебном заседании свидетель Г.В.В. показала, чтов ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Орион», ООО «Эталон», ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО Агентство оценки «Стандарт», ООО «Центр Автострахования», ООО «Центр Автооформления ВИП-АВТО», ООО «Мужики», у ИП М.Ш.М., никогда не работала. Все денежные выплаты по уходу за ребенком, больничные дни, в том числе единовременное пособие по родам ей оплачивало ПУ ***.

Из показаний свидетеля К.Д.И., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, что примерно в мае 2009 г. ее знакомая сообщила, ей номер телефона 89134465772 девушки по имени О., при этом пояснила, что эта девушка может помочь с трудоустройством на работу. Она позвонила по номеру и девушка спросила ее, на каком месяце она находится, на что она ответила, что находится на 8-м месяце. После этого О. в беседе по телефону предложила встретиться. При встрече, девушка по имени О. озвучила перечень документов, после чего сделала звонок мужчине по имени Паша тел. *** и поинтересовалась у него в какую компанию ее можно устроить. После она вновь встретилась с О. и получила от нее полис медицинского страхования. После этого, ей в женской консультации был выдан больничный лист, который она при следующей встрече передала О..

Кроме этого, помимо работы в ООО «Эталон», она была трудоустроена по совместительству в ООО «Удачный кредит. Трудоустройство в ООО «Удачный кредит» произошло также при помощи О..

В предприятиях ООО «Эталон» и ООО «Удачный кредит» она не работала, а только была оформлена документально.

После рождения ребенка она предоставила О. копию свидетельства о рождении ребенка и копию сберегательной книжки открытой на ее имя. После предоставления этих документов примерно через 2,5 месяца спустя О. привезла ей денежные средства в размере 11500 рублей, при этом пояснив ей, что она обязана забрать из этой суммы деньги в размере 2300 рублей. После передачи ей денежных средств она поставила подпись в каком-то бланке.

При трудоустройстве на работу, а также за период работы никогда не подписывала трудовых договоров, приказов о назначении на должность, не знакомилась с должностными инструкциями, и не ставила свою подпись в иных документах в указанных предприятиях. Выплаты по больничным листам по уходу в отпуск по беременности и родам она не получала, поскольку О. пояснила, что данный вид выплат они не производят.

Она не получила выплаты за декабрь 2009 г., январь 2010 г., февраль 2010 г., март 2010 г., апрель 2010 г. Вопросы по урегулированию задолженности по выплатам она решала с П., его никогда не видела только разговаривала по телефону. Примерная сумма, полученных ею денежных средств составляет 44000 рублей.

Из показаний свидетеля З.Н.И., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФследует, чтов начале 2009 года, зная, что Т. была беременной, она предложила ей обратиться к ее знакомому Кочанов П., который может официально трудоустроить с целью получения детских пособий в более высоких размерах. Коченов предлагал ей найти беременных девочек среди своих знакомых, которые не работают официально, для оказания им помощи в получении пособий по родам и до 1,5 лет. Работали у него тогда в офисе 2 девочки.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Т.Н.А. показала, чтопримерно в феврале 2009 года ее знакомая З.Н.И., зная, что она беременна, предложила ей обратиться к её знакомому по имени П., пояснив при этом, что он может официально трудоустроить с целью получения детских пособий в более высоких размерах. При этом фактически работать ей не пришлось бы, но она от этого предложения отказалась. В начале апреля 2009 года она встретила свою подругу Б.В., которая рассказала, что её уволили с работы и она забеременела. После данного разговора она дала Н. номер телефона В. и сказала, что П. сам ей позвонит. Позже от В. она узнала, что она П. предоставляла требуемые документы, однако он ей так ни каких денег и не выплатил.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Кох В.В. суду показала, что в апреле - мае 2009 года она через свою знакомую Н. в телефонном режиме познакомилась с мужчиной по имени П.. В период знакомства с П. она находилась на четвертом месяце беременности и нигде официально не была трудоустроена. П. предложил ей трудоустроиться. При этом он сразу в разговоре оговорил условия, согласно которых он ее трудоустраивает, при этом фактически она работать в организации не будет. По документам у нее будет высокая заработная плата, сумму заработной платы он ей не говорил, в связи с чем, он в будущем обещал выплачивать ей детские пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет в сумме около 9 тысяч рублей, но за это он сказал, что сумму, которая полагается выплате по дородовому и послеродовому отпуску, он ей не выплатит, а оставит себе.

После того, как она передала П. документы в офис по адресу ***, то П. еще несколько раз звонил и просил донести дополнительно документы. Приблизительно в конце августа 2009г. П. позвонил ей и сказал, что бы она подъехала в страховую компанию «Ингосстрах» и получила страховой медицинский полис. Согласно полиса, она была устроена в ООО «Эталон», директором был Коченов П.Н..

Далее в начале сентября 2009г. по просьбе Паши она взяла в женской консультации *** два больничных листа на ООО «Эталон» и ООО «Чиль» и отвезла П. в офис. Примерно в декабре 2009 года ей позвонил П. и сказал, что необходимо подписать документы на получение единовременного пособия при рождении ребенка. Спустя некоторое время он приехал к ней домой, по адресу: ***, и предоставил ей заявления, после чего он сказал, где нужно поставить свою подпись. Лишь в январе 2010 года ей на сберкарту поступили денежные средства в сумме 11500 рублей. Однако более никаких денег ей не выплатили.

Допрошенный в судебном заседании свидетель О.К.А. суду показал, что печать с имеющимися надписями на ней «Российская Федерация Республика Хакасия г. Черногорск Индивидуальный предприниматель О.К.А. ИНН 190306339739 ОГРН ***», очень схожа с печатью, которой пользуется он в своей работе. Однако в представленной печати одна цифра в ОГРН не совпадает, у него ***, а в представленной печати ***, размер шрифта немного разный, расстояние между буквами разное. Коченов являлся в своё время директором ООО «Торговый дом «ВИП».

Допрошенная в судебном заседании в качестве свидетеля К.О.А. от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом предусмотренным ст. 51 Конституции РФ, в связи с чем, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ были оглашены её показания данные ею в ходе предварительного следствия, из которых следует, что 1 марта 2008 г. она устроилась на работу в ООО «Торговый Дом «ВИП», директором которой являлся Коченов П.Н., на должность менеджера по продажам. В этот момент она уже была беременная и Коченов П.Н. знал об этом, в связи с этим, она трудоустроилась в ООО «Торговый Дом «ВИП» с целью получить пособие по беременности и родам, пособие по уходу за ребенком. Она предоставила Коченову оригиналы необходимых документов. Когда она оформлялась на работу в ООО «Торговый Дом» ВИП», Коченов П.Н. сказал, что устроит её по совместительству в ООО «Орион» на должность менеджера, для того, чтобы она в последующем могла получить пособие по больничному листу от двух организаций, она согласилась. В ООО «Торговый Дом» ВИП» она не работала ни одного дня, заработную плату не получала. *** она предоставила в МУЗ «Родильный дом» *** справки что работает в данных организациях и на основании них получила два больничных на 140 дней отпуска по беременности и родам, которые отдала Коченову П.Н. После родов, приехала в офис ООО «Торговый Дом» ВИП», написала там заявление, о предоставлении ей отпуска по уходу за ребенком до 1.5 лет. Она получила от ООО «Торговый Дом «ВИП» перечислением на сберкнижку следующие суммы денежных средств: *** - 19968,69 рублей, *** – 8632,84 рублей, *** – 8990,88 рублей, *** – 12226,09 рублей. Она два раза получала денежные средства лично от Коченова П.Н. При этом она расписывалась в документах о получении денежных средств. Коченов П.Н., обещал платить ей пособие в размере большем, чем полагается неработающим, поэтому она согласилась трудоустроиться к нему в фирму (т. 39 л.д. 19 – 22).

Из показаний свидетеля А.Е.В.., допрошенной в судебном заседании в качестве свидетеля, а также её показаний, данных в ходе предварительного следствия, оглашённых судом на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ следует, что примерно в конце июля - начале августа 2008 года, ей позвонила А.И.В. и сказала, что у нее есть клиентка, которая ищет девочек на работу в качестве менеджера. Примерно через день-два к ним приехала девушка, которая представилась Ю.. В ходе разговора Ю. объяснила, что она ищет на должность менеджера девушек для работы в ООО «Кредитный центр». Они договорились, что Ю. позвонит, а она подготовит копии своих документов. Через одну-две недели узнала, что беременна и спустя несколько дней, ей на сотовый позвонила Ю., которая сказала, что приедет за копиями документов. В ходе разговора она сообщила, что беременна, на что та сказала, что все равно трудоустроят. Согласно договора она была трудоустроена в ООО «Кредитный центр», директором был Н.И.В., на должность менеджера. За два месяца до родов врач гинеколог С., по её просьбе выдала листок нетрудоспособности по беременности и родам в ООО «Кредитный центр». Позже позвонила Ю. и попросила взять один листок нетрудоспособности по беременности и родам в ООО «ВИП» по совместительству. Примерно через неделю после выписки она позвонила на сотовый телефон Ю. и спросила, имеет ли на право получить единовременное пособие по родам. Ю. сказала, что нужно предоставить копию свидетельства о рождении ребенка, копию свидетельства о браке, справку с места работы мужа о том, что он не получал данные выплаты, листок нетрудоспособности по родам в ООО «Кредитный центр» и листок нетрудоспособности по беременности и родам по совместительству в ООО «Вип». Примерно через месяц приехала в офис ООО «Кредитный центр», где Л., передала собранные документы. Позже Ю. ей сказала, что все финансовые вопросы обсуждать с П. и дала номер его телефона 89083266089. После звона П., она открыла счет в Сбербанке по адресу: ***, получила Сберкарту. Реквизиты своего банковского счета отвезла в офис ООО «Кредитный центр», где П. предоставила реквизиты. В июле 2009 года, она позвонила П., он сказал, чтобы она приехала в офис ООО «Кредитный центр», где лично выдал денежные средства в размере около 13000 рублей, при этом она подписала расходный кассовый ордер на данную сумму. Со слов П. в дальнейшем она будет на карту получать ежемесячно детское пособие в размере 9000 рублей. Листок нетрудоспособности по беременности и родам, который выдается на 140 дней, никто не оплачивал. Детское пособие в размере 9000 рублей ежемесячно не получала, получала с задержками от 1 до 3 месяцев. Последний раз она получила детское пособие в апреле 2010 года. За весь период получила около 60000 рублей детского пособия, то есть примерно за 6 месяцев. Других работников ООО «Кредитный центр» не видела. О том, что директором ООО «Кредитный центр» стала Усанина О.П., узнала от П.. В копии расходного кассового ордера *** от *** на сумму 138429 рублей 91 копейка записи и подписи от её имени, возможно ей не принадлежат, так как она не помнит, чтобы подписывала данный расходный кассовый ордер, данную сумму денег она не получала (т. 37 л.д. 166 – 171).

Из показаний свидетеля В.М.М.,данных ею на предварительном следствии и оглашённых судом в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в апреле 2009 года, знакомый предложил мужу устроить её на работу. В тот период она была беременная. Они согласились на это предложение. Её мужу знакомый дал телефон Усаниной О. и сказал, что по всем вопросам можно обращаться к ней. Находясь в ***, она позвонила Усаниной О., сказала, что беременная, что ее номер телефона дали, для того, чтобы приняли на работу. ФИО178 сказала, что является заместителем директора ООО «Чиль», директором является П.. ФИО178 сказала, что для того, чтобы устроиться на работу, необходимо в ее адрес ***15, отправить копию паспорта, копия страхового свидетельства, копия диплома об окончании учебного заведения. Она по просьбе Усаниной О. выслала на ее адрес, по почте заказным письмом. После этого, Усанина О. ей на домашний адрес отправила справку, что она работает в ООО «Чиль» в должности менеджера и по совместительству в ООО «Эталон» менеджером. Указанную справку в мае 2009 г. она сдала в женскую консультацию по адресу ***, для выписки листка нетрудоспособности по беременности и родам. Листок нетрудоспособности по беременности и родам, она по почте направила в адрес Усаниной О. в мае 2009 года. Когда она родила ребенка, то направила в адрес Усаниной копию свидетельства о рождении ребенка и копию Сберкнижки. Усанину О.П. сказала, что она должна открыть счет в Банке, для того, чтобы они могли перечислять на счет денежные средства: пособие по уходу за ребенком. Усанину О.П. сказала, что она будет получать ежемесячно 9000 рублей. В июле 2009 г., какого числа точно не помнит, почтовым переводом поступило от Усаниной О. около 11000 рублей, Усанину О.П. объяснила, что данная сумма денежных средств – пособие по рождению ребенка.

Пособие по уходу за ребенком она получала три раза перечислением на счет, открытый в Сбербанке: 09.12.2009г. – 5486 рублей, *** – 26972,64 рублей, *** – 10839,77 рублей. Когда получила в Банке справку о движении денежных средств по счету, прочитала, что сумма в размере 26972,64 рублей поступила от ООО «Эталон», хотя она там никогда не работала и туда не трудоустраивалась. Сумма денежных средств в размере 10839,77 рублей поступила от ООО «Чиль». Денежные средства в размере 5486 рублей поступили с её расчетного счета, который она открыла ранее в Сбербанке в ***, Минусинском ОСБ ***, счет ***. Больше никаких выплат от ООО «Чиль» она не получала.

Трудовой договор с ООО «Чиль» она не заключала, трудовой договор не подписывала, заявление не писала, с приказом о приеме на работу не знакомилась.

В должностной инструкции специалиста по потребительскому кредитованию от ***, приказе о приеме на работу в ООО «Чиль» по совместительству от ***, трудовом договоре б/н от ***, изменениях к трудовому договору от ***, от ***, подписи от её имени ей не принадлежит (т. 38 л.д. 157 – 161, 164-166, т. 55 л.д. 81 – 82, л.д. 227 – 228).

В своих показаниях в суде, а также в ходе предварительного следствия свидетели К.И.А., П.И.В., П. (З) Н.А., Я.К.В., Ш.Р.О., А.И.В., мусихина С.В., Г.Н.Н. и К.Л.А., сведений для установления значимых по делу обстоятельств не представили.

Достоверность показаний допрошенных в качестве свидетелей лиц не вызывает сомнений у суда.

Каких-либо оснований для оговора подсудимых со стороны указанных свидетелей стороной защиты не представлено, не установлено таковых и в ходе судебного следствия.

Таким образом, оснований для признания вышеприведенных показаний свидетелей, положенных судом в основу настоящего судебного решения, в качестве недопустимых либо недостоверных не имеется.

В совокупности с собранными и исследованными по делу доказательствами суд признает показания свидетелей правдивыми, достоверными, отражающими события, имевшие место в действительности.

Оценивая показания представителя потерпевшего и свидетелей, отсутствие каких-либо оснований для оговора подсудимых с их стороны, суд принимает их в части значимых по делу обстоятельств, которые изначально последовательны, не противоречивы, согласуются с иными исследованными в судебном заседании доказательствами, суд считает установленным, что они правдивы, достоверны, не вызывают сомнений, подтверждены исследованными доказательствами.

Доводы Москаленко Н.С. о том, что свидетель Я.Л.А., оговорила её и дала показания в пользу обвинения, с учетом отсутствия таких данных, суд расценивает как несостоятельные.

Допрошенная в судебном заседании по ходатайству стороны защиты свидетель С.М.В. суду пояснила, что со слов Москаленко Н.С. ей известно, что подделали её подписи и она теперь привлекается к уголовной ответственности, а также, что у нее имеются кредитные обязательства, которые она вынуждена оплачивать за П.. Москаленко Н.С. может охарактеризовать исключительно с положительной стороны.

Оценивая показания свидетеля со стороны защиты С.М.В., суд приходит к выводу, что её показания не могут свидетельствовать о непричастности Москаленко Н.С. к инкриминируемому ей преступлению.

Кроме вышеприведенных показаний представителя потерпевшего и свидетелей совершение Коченов П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. преступления при установленных и указанных судом обстоятельствах подтверждается письменными материалами дела, исследованными в порядке ст. 285 УПК РФ в ходе судебного следствия.

Из заявлений заместителя управляющего Государственным Учреждением - региональное отделение Фонда социального страхования РФ по РХ Памурзиной Г.В. следует, что она просит привлечь к ответственности должностных лиц ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «ВИП», незаконно получивших денежные средства в качестве возмещения средств социального страхования на выплату пособий (КУСП: *** от 23.04.2010г., *** от 23.04.2010г., *** от 23.04.2010г., *** от 23.04.2010г., *** от 23.04.2010г.) (т. 1 л.д. 104, т. 4 л.д. 1, т. 6 л.д. 180, т. 8 л.д. 1, т. 9 л.д. 14).

Согласно рапорту об обнаружении признаков преступления в период с 01.01.2008г. по 22.06.2009г., генеральным директором ООО «Орион» Коченовым П.Н., действующим по предварительному сговору с Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и М.А.С., похищены денежные средства путем обмана, принадлежащие Государственному учреждению - региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации по ***, расположенному по адресу: РХ ***А в виде пособий по беременности и родам в сумме 412018,19 рублей (КУСП *** от 09.11.2010г.) (т. 25 л.д. 180).

Протоколом выемки от 12.11.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***А, были изъяты документы, предоставленные ООО «Орион», с целью получения денежных средств, предназначенных для выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «Орион» за период с 2008 года, а именно: подшивка *** на 81 листе и подшивка *** на 30 листах (том 25 л.д.188 – 189), которые согласно протокола осмотра от 16.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 16.11.2010г., были признаны и приобщении к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 25 л.д. 191 – 194, т. 25 л.д. 195 – 198).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от ***, подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в ходатайстве на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.09.08г. перед ООО «Орион», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ по состоянию за январь-август 2008 года ООО «Орион», выполнены Коченовым П.Н.

Рукописные записи: «Коченов П.Н.», расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в ходатайстве на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на *** перед ООО «Орион», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ по состоянию за январь-август 2008 года ООО «Орион», выполнены Коченов П.Н. (т. 26 л.д. 55 – 68).

Протоколом выемки от 12.05.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***А, были изъяты документы, предоставленные ООО «ВИП», с целью получения денежных средств на возмещение сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «ВИП» за период с 2006 года, а именно: подшивка *** на 111 листах, подшивка *** на 112 листах и подшивка *** на 30 листах (т. 18 л.д. 189 – 192), которые согласно протоколу осмотра от 27.11.2010г., осмотрены и постановлением от 27.11.2010г. приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказатеьств (т. 18 л.д. 193 – 217, т. 18, л.д. 218-229).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.03.09г. ООО «ВИП», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением - региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.05.09г. перед ООО «ВИП», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.05.09г. ООО «ВИП», выполнены Коченов П.Н. (т. 20 л.д. 67 – 73).

Протоколо выемки от 12.05.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***А, изъяты документы, предоставленные ООО «Кредитный центр», с целью получения денежных средств на возмещение сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «Кредитный центр» за период с 2007 года, а именно: подшивка *** на 67 листах, подшивка *** на 156 листах, подшивка *** на 175 листах и подшивка *** на 72 листах (т. 18, л.д. 53 - 56), которые согласно протокола осмотра от 02.12.2010г. были осмотрены и постановлением от 02.12.2010г., приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 18 л.д. 57 – 67, 68 – 74).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от ***, подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.06.09г. ООО «Кредитный центр», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.08.09г. перед ООО «Кредитный центр», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.08.09г. ООО «Кредитный центр», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.12.09г. перед ООО «Кредитный центр», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.12.09г. ООО «Кредитный центр», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Памурзиной Г.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.02.10г. перед ООО «Кредитный центр», в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения на 01.02.2010г. ООО «Кредитный центр», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Памурзиной Г.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на *** перед ООО «Кредитный центр», в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения на 01.03.2010г. ООО «Кредитный центр», вероятно выполнены Усаниной О.П. (т. 20 л.д. 137 – 147).

Протоколом выемки от 12.05.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***А, изъяты документы, предоставленные ООО «Абаканпромторг», с целью получения денежных средств на возмещение сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «Абаканпромторг» за период с 2007 года, а именно: подшивка *** на 111 листах, подшивка *** на 229 листах, подшивка *** на 237 листах и подшивка *** на 62 листах (т. 18 л.д. 79 – 82), которые протоколом осмотра от 28.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 28.11.2010г., приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 18 л.д. 83 – 103, 104 – 118).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от ***, подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.03.09г. перед ООО «Абаканпромторг», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.03.09г. ООО «Абаканпромторг», выполнены Москаленко Н.С. (т. 20 л.д. 90 – 96).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, краткие рукописные записи «Москаленко Н.С.», расположенные в ходатайстве от 01.09.08г. и в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на *** ООО «Абаканпромторг», выполнены Коченовым П.Н. (т. 21 л.д. 30 – 35).

Согласно сведений, предоставленных ГОУ ВПО «ХГУ им. Н.Ф. Катанова» от 03.12.2010г., диплом ВСВ 1981639, регистрационный № ВЗ-07/77 выдан 16.02.2007г. Яровиковой Людмиле Анатольевне по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», квалификация «Экономист». В списках выпускников и отчисленных студентов очной, заочной форм обучения в период с 2002 – 2009гг. К.Л.С. не значится (т. 24 л.д. 170).

Протоколом выемки от 06.07.2010г. у представителя потерпевшего Р.Н.В. в кабинете *** по адресу: РХ ***, изъяты документы, подтверждающие обращение ООО «Абаканпромторг» в ГУ РО ФСС за выделением денежных средств на выплаты работникам ежемесячного пособия по уходу за ребенком, с приложением документов, подтверждающих произведенный расчет на 01.06.2010г. по начисленным страховым взносам на обязательное социальное страхование, а именно подшивка на 31 листе (т. 19 л.д. 37 – 38), которые протоколом осмотра от 27.11.2010г. были осмотрены и постановлением от 27.11.2010г., приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 19, л.д. 39 – 43, 44 – 46).

Протоколом выемки от 12.05.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***, изъяты документы, предоставленные ООО «Чиль», с целью получения денежных средств на возмещение сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «Чиль» за период с 2007 года, а именно: подшивка *** на 323 листах, подшивка *** на 194 листах и подшивка *** на 22 листах (т. 18, л.д. 123 – 126), которые протоколом осмотра от 29.11.2010г. были осмотрены и постановлением от 29.11.2010г. приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 18, л.д. 127 – 143, 144 – 153).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения ООО «Чиль» от 01.02.2010г., в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Мурзиной Г.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.03.10г. перед ООО «Чиль», выполнены М.А.С. (т. 20 л.д. 42 – 48).

Протоколом выемки от 12.05.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***, изъяты документы, предоставленные ООО «Торговый дом «ВИП», с целью получения денежных средств на возмещение сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию, а так же документы, подтверждающие их перечисление в ООО «Торговый дом «ВИП» за период с 2009 года, а именно: подшивка *** на 262 листах, подшивка *** на 39 листах и подшивка *** на 11 листах (т. 18, л.д. 158 – 161), которые протоколом осмотра от 03.12.2010г., были осмотрены и постановлением от 29.11.2010г. приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 18 л.д. 162 – 173, 174 – 184).

Протоколом выемки от 30.07.2010г. в ГУ РО ФСС по РХ, по адресу: ***, изъяты документы, являющиеся основанием для получения ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «ВИП» возмещения сумм выплат пособий по обязательному социальному страхованию за период с 01.09.2009г. по 01.06.2010г., а именно: подшивка *** документы ООО «Кредитный центр» на 10 листах, подшивка *** документы ООО «Абаканпромторг» на 29 листах, подшивка *** документы ООО «Чиль» на 10 листах, подшивка *** документы ООО «Торговый дом «ВИП» на 10 листах и подшивка *** документы ООО «ВИП» на 9 листах (т. 19, л.д. 58 – 59), которые согласно протоколу осмотра от 27.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 27.11.2010г. были приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т. 19, л.д. 60 – 66, 67 – 69).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от 17.08.2010г., подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Памурзиной Г.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.05.10г. перед ООО «Кредитный центр», в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения ООО «Кредитный центр» от 17.05.2010, вероятно выполнены Усаниной О.П. (т. 21, л.д. 110 – 116).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от 19.08.2010г., подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на *** перед ООО «Абаканпромторг», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на 01.02.09г. ООО «Абаканпромторг», в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на *** перед ООО «Абаканпромторг», выполнены Москаленко Н.С. (т. 21, л.д. 132 – 139).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы *** от 16.08.2010г., подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Памурзиной Г.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на 01.05.2010г. перед ООО «Торговый дом «ВИП», в расчете по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения ООО «Торговый дом «ВИП» от 17.05.2010г., вероятно выполнены Усаниной О.П. (т. 21, л.д. 69 – 74).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от 13.08.2010г., подписи, расположенные в строках «Руководитель», «Руководитель организации», «Главный бухгалтер»: - в заявлении на имя заместителя управляющего Государственным Учреждением – региональным отделением Фонда социального страхования РФ по РХ Ш.Е.В. о восстановлении задолженности, образовавшейся на *** перед ООО «ВИП», в расчетной ведомости посредством Фонда социального страхования РФ на *** ООО «ВИП», выполнены Коченовым П.Н. (т. 21, л.д. 50 – 54).

Протоколом выемки от 25.06.2010г. у представителя потерпевшего Р.Н.В. в кабинете *** по адресу: РХ ***, изъяты документы, подтверждающие обращение ООО «Кредитный центр», ООО «Чиль» и ООО «Торговый дом «ВИП» в ГУ РО ФСС за выделением денежных средств на выплаты работникам ежемесячного пособия по уходу за ребенком, с приложением документов, подтверждающих произведенный расчет на 01.06.2010г. по начисленным страховым взносам на обязательное социальное страхование, а именно: подшивка с документами «ООО «Кредитный центр» на 32 листах, подшивка с документами «ООО «ТД «ВИП» на 27 листах и подшивка с документами «ООО «Чиль» на 31 листе (т. 19, л.д. 7 – 8), которые согласно протоколу осмотра от 27.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 27.11.2010г., приобщены к материалам уголвного дела в качестве вещественных доказательств (т. 19, л.д. 9 – 19, 20 – 27).

Протоколом выемки от 15.11.2010г., в МИ ФНС *** по *** по адресу: пгт. Курагино, *** изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «Орион», а также документы налоговой отчетности ООО «Орион» за период с ***, а именно: подшивка *** на 31 листе (регистрационное дело ООО «Орион»), подшивка *** на 21 листе (налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения) и подшивка *** на 83 листах (расчеты авансовых платежей по страховым вносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам) (т. 25, л.д. 222 – 225), которые протоколом осмотра от 16.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 16.11.2010г., приобщены к материалам дела в качестве вещественных доказательств (т. 25, л.д. 226 – 228, 229 – 232).

Согласно сведений, предоставленных Межрайонной ИФНС России *** по РХ, ООО «Орион» ИНН 1901074659 за период с 2008 года по 2010 год сведений по форме 2-НДФЛ не предоставляло, лицевые карточки по налогу на доходы физических лиц не открывались. 17.04.2009г. ООО «Орион» изменил место нахождения организации и находится в МИ ФНС России *** по *** (т. 25 л.д. 250).

Протоколом выемки от 02.06.2010г., в МИ ФНС *** по РХ по адресу: *** изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «ВИП», а также документы налоговой отчетности ООО «ВИП» за период с *** в количестве 4-х подшивок: подшивка ***, регистрационное дело ООО «ВИП» на 69 листах, подшивка ***, содержит документы на 25 листах, подшивка ***, содержит документы ООО «ВИП» на 18 листах и подшивка ***, содержит документы ООО «ВИП» на 27 листах (т. 17, л.д. 91 – 93), которые согласно протоклу осмотра от 20.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 94 – 96, л.д. 97 – 100).

Соглансо сведений, предоставленных Межрайонной ИФНС России *** по РХ, ООО «ВИП» ИНН 1901070728 за период с 2008 года по 2010 год реестры сведений о доходах физических лиц не предоставляло, уплата налогов не производилась (т. 24, л.д. 4 – 9).

Протоколом выемки от 15.06.2010г., в МИ ФНС *** по РХ по адресу: *** «в» изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «Кредитный центр», а также документы налоговой отчетности ООО «Кредитный центр» за период с *** в количестве 3-х подшивок: подшивка *** на 108 листах (регистрационное дело ООО «Кредитный центр»), подшивка *** на 22 листах (налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения) и подшивка *** на 67 листах (налоговые декларации по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам) (т. 17, л.д. 8 – 11), которые согласно протокола осмотра от 20.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 12 – 15, 16 – 20).

Протоколом выемки от 15.06.2010г., в МИ ФНС *** по РХ по адресу: *** «в» изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «Абаканпромторг», а также документы налоговой отчетности ООО «Абаканпромторг» за период с 01.01.2007г. в количестве 3-х подшивок, а именно: подшивка *** на 133 листах (регистрационное дело ООО «Абаканпромторг»); подшивка *** на 24 листах (налоговые декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения) и подшивка *** на 35 листах (декларации по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам) (т. 17, л.д. 28 – 31), которые согласно протокла осмотра от 20.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17 л.д. 32 – 35, 36 – 40).

Протоколом выемки от 15.06.2010г., в МИ ФНС *** по РХ по адресу: *** «в» изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «Чиль», а также документы налоговой отчетности ООО «Чиль» за период с ***, а именно: подшивка *** на 176 листах регистрационное дело ООО «Чиль» и подшивка *** на 12 листах (декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения) (т. 17, л.д.48 – 51), которые согласно протокола осмотра от 20.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 52 – 55, 56 – 59).

Протоколом выемки от 22.06.2010г., в МИ ФНС *** по РХ по адресу: *** «в» изъяты учредительные и регистрационные документы ООО «Торговый дом «ВИП», а также документы налоговой отчетности ООО «Торговый дом «ВИП» за период с ***, а именно: подшивка *** регистрационное дело ООО «Торговый дом «ВИП» на 222 листах, подшивка *** декларации ООО «Торговый дом «ВИП» по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам на 66 листах, подшивка *** налоговые декларации ООО «Торговый дом «ВИП» по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения на 28 листах (т. 17, л.д. 67 – 70), которые согласно протоколу осмотра от 20.11.2010г., были осмотрены и постановленим от 20.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17 л.д. 71 – 76, 77 – 83).

Согласно сведений, предоставленных Межрайонной ИФНС России *** по РХ, ООО «Абаканпромторг» ИНН 1901079079, ООО «Кредитный центр» ИНН 1901078999, ООО «Чиль» ИНН 1905009266, ООО «Торговый дом «ВИП» ИНН 2455025450 за период с 2008 года по 2010 год реестры сведений о доходах физических лиц не предоставляли, уплата налогов не производилась (т. 24 л.д. 2).

Согласно сведений, предоставленных ВСФ Банк «Навигатор» (ОАО), на расчетный счет *** ООО «Орион» ИНН 1901074659 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 30.09.2008г. сумму в размере 132000 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 01.10.2008г. денежные средства в сумме 132 000 рубля были перечислены на имя С.Р.П. как возврат по договору займа от 01.09.2008г.

По платежному поручению *** от 28.11.2008г. сумму в размере 140674,97 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежными поручениями *** и *** от 08.12.2008г. денежные средства в сумме 100000 рублей и 40 000 рублей были перечислены на имя Москаленко Н.С. как возврат по договорам займа от 01.06.2008г. и 01.09.2008г. соответственно.

По платежному поручению *** от 25.12.2008г. сумму в размере 139343,22 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежными поручениями *** и *** от 26.12.2008г. денежные средства в сумме 35 000 рублей и 100 000 рублей были перечислены на имя Москаленко Н.С. как возврат по договорам займа от 01.08.2008г. и 01.07.2008г. соответственно (т. 25 л.д. 49).

Протоколом выемки от 16.11.2010г., в ВСФ Банк «Навигатор» (ОАО) по адресу: РХ ***, изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Орион», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати, за период с момента открытия счета по ноябрь 2010 года, в количестве 2-х подшивок: подшивка *** юридическое дело ООО «Орион» на 23 листах; подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «Орион», платежные поручения на 11 листах (т. 25, л.д. 206 – 209), которые согласно протоколу осмотра от 16.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 16.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 25, л.д. 210 – 211, 212 – 214).

Согласно сведений, предоставленных Хакасским филиалом ОАО «Промсвязьбанк», на расчетный счет *** ООО «ВИП» ИНН 1901070728 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 18.02.2009г. сумму в размере 431328,90 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 13.03.2009г. денежные средства в сумме 384 000 рубля были перечислены на имя Т.М.Н. как возврат по договору займа от 01.10.2008г.

По платежному поручению *** от 31.03.2009г. сумму в размере 205190,32 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 01.04.2009г. денежные средства в сумме 206 000 рублей были перечислены на имя Т.М.Н. как возврат по договору займа от 05.03.2009г.

По платежному поручению *** от 12.05.2009г. сумму в размере 138523,35 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 13.05.2009г. денежные средства в сумме 138 000 рублей были перечислены на имя Т.М.Н. как возврат по договору займа от 05.05.2009г. (т. 11 л.д. 26 – 193).

Протоколом выемки от 03.06.2010г., в Хакасском филиале ОАО «Промсвязьбанк» по адресу: *** «а» изъяты документы по расчетному счету *** ООО «ВИП», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати, за период с 01.01.2008г., в количестве 3 – х подшивок: подшивка *** юридическое дело *** ООО «ВИП» на 114 листах, подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «ВИП», карточка с образцами подписей и оттиска печати, на 168 листах, подшивка *** платежные поручения на 5 листах (т. 17, л.д. 205 – 208), которые согласно протоколу осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 209 – 211, 212 – 215).

Согласно сведений, предоставленных Хакасским филиалом ОАО «Промсвязьбанк», на расчетный счет *** ООО «Кредитный центр» ИНН 1901078999 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 18.06.2009г. сумму в размере 439103,28 рубля в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 19.06.2009г. денежные средства в сумме 204 500 рубля были перечислены на имя С.Р.П. в виде заработной платы. Платежным поручением *** от 19.06.2009г. денежные средства в сумме 205 006 рубля были перечислены на имя Т.М.Н. в виде заработной платы (т. 2, л.д. 139 – 143).

Протоколом выемки от 03.06.2010г., в Хакасском филиале ОАО «Промсвязьбанк» по адресу РХ *** «а» изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Кредитный центр», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати, с момента открытия счета по июнь 2010г., в количестве 3-х подшивок: подшивка *** юридическое дело *** ООО «Кредитный центр» на 92 листах, подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «Кредитный центр», карточка с образцами подписей и оттиска печати на 5 листах и подшивка *** платежные поручения на 3 листах (т. 17 л.д. 140 – 143), которые согласно протоколу осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 144 – 146, 147 – 149).

Согласно сведений, предоставленных Восточно – Сибирским филиалом Банка «Навигатор» (ОАО), на расчетный счет *** ООО «Кредитный центр» ИНН1901078999 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 20.08.2009г. сумму в размере 398657,61 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением № 5 от 21.08.2009г. денежные средства в сумме 200 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П., как возврат по договору займа 15.01.2009г.. Выдано по чеку 21.08.2009г. Усаниной О.П. – 140000 рублей и 25.08.2009г. по платежному поручению № 11 вновь перечислено на имя Усаниной О.П., как возврат по договору займа 15.01.2009г. в размере 10 500 рублей.

По платежному поручению № 693 от 16.09.2009г. сумму в размере 321100,21 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением № 17 от 17.09.2009г. денежные средства в сумме 289 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П. как возврат по договору займа.

По платежному поручению № 344 от 13.11.2009г. сумму в размере 113634,72 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением № 19 от 16.11.2009г. денежные средства в сумме 110 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П. как возврат по договору займа от 01.11.2009г.

По платежному поручению № 123 от 07.12.2009г. сумму в размере 58440,72 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением № 27 от 08.12.2009г. денежные средства в сумме 48 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П. как возврат по договору займа от 01.12.2009г., 09.12.2009г. выдано по чеку Усаниной О.П. 11000 рублей.

По платежному поручению *** от 17.02.2010г. сумму в размере 130532,13 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий.

По платежному поручению *** от 03.03.2010г. сумму в размере 184986,66 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 05.03.2010г. денежные средства в сумме 126 000 рублей были перечислены в ООО «Эталон» как возврат по договору займа от 01.02.2010г. Платежным поручением *** от 10.03.2010г. денежные средства в сумме 28 700 рублей были перечислены в ООО «Эталон» как возврат по договору займа от 05.03.2010г. (т. 2 л.д. 131 – 137).

Протоколом выемки от 17.06.2010г., в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО) по адресу РХ *** изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Кредитный центр», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати, с момента открытия счета по июнь 2010 года, в количестве 2-х подшивок: подшивка *** юридическое дело ООО «Кредитный центр», карточка с образцами подписей и оттиска печати» на 28 листах, подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «Кредитный центр», платежные поручения на 56 листах (т. 17, л.д. 124 – 127), которые согласно протоколу осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17 л.д. 128 – 130, 131 – 132).

Согласно сведений, предоставленные Хакасским филиалом ОАО «Промсвязьбанк», на расчетный счет *** ООО «Абаканпромторг» ИНН 1901079079 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 29.09.2008г. сумму в размере 80097,85 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 30.09.2008г. денежные средства в сумме 76 000 рублей были перечислены на имя С.Р.П. как возврат по договору займа от 25.09.2008г.

По платежному поручению *** от 21.01.2009г. сумму в размере 29881,18 рубль, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 26.01.2009г. денежные средства в сумме 29 880 рублей были перечислены на имя Я.Л.А. как возврат по договору займа от 01.10.2008г.

По платежному поручению *** от 16.02.2009г. сумму в размере 8619,57 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 17.02.2009г. денежные средства в сумме 7 500 рублей были перечислены на имя Москаленко Н.С.

По платежному поручению *** от 10.03.2009г. сумму в размере 19437, 15 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий.

По платежному поручению *** от 14.09.2009г. сумму в размере 238125, 27 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 15.09.2009г. денежные средства в сумме 20639, 15 рублей были перечислены на гашение по кредитному договору Усаниной О.П. Платежным поручением *** от 15.09.2009г. денежные средства в сумме 145 000 рублей были перечислены на имя Москаленко Н.С. как возврат по договору займа от 01.09.2009г. Платежным поручением *** от 15.09.2009г. денежные средства в сумме 20 000 рублей были перечислены на гашение автокредита Москаленко Н.С.

По платежному поручению *** от 24.09.2009г. сумму в размере 19480,24 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. 28.09.2009г. денежные средства в сумме 9 500 рублей были выданы по чеку Москаленко Н.С.

По платежному поручению *** от 20.11.2009г. сумму в размере 471581, 72 рубль, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 23.11.2009г. денежные средства в сумме 439 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П. как возврат по договору займа от 01.11.2009г. (т. 4, л.д. 207 – 213, 223 – 227).

Протоколом выемки от 03.06.2010г., в Хакасском филиале ОАО «Промсвязьбанк» по адресу: *** «а» изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Абаканпромторг», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати за период с момента открытия счета по июнь 2010 года, в количестве 3-х подшивок: подшивка *** юридическое дело *** ООО «Абаканпромторг» на 139 листах, подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «Абаканпромторг», карточка с образцами подписей и оттиска печати на 9 листах, подшивка *** платежные поручения на 32 листах (т. 17 л.д.108 – 111), которые согласно протокола осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 112 – 115, 116 – 118).

Согласно сведений, предоставленных Восточно – Сибирским филиалом Банка «Навигатор» (ОАО), на расчетный счет *** ООО «Чиль» ИНН1905009266 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 17.02.2010г. сумму в размере 436849,75 рублей, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 18.02.2010г. денежные средства в сумме 435 000 рублей были перечислены на имя Усаниной О.П., как возврат по договору займа 01.02.2010г. (т. 7, л.д. 206 – 207).

Протоколом выемки от 17.06.2010г., в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО) по адресу РХ *** изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Чиль», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати, с момента открытия счета по июнь 2010 года, в количестве 2-х подшивок: подшивка *** юридическое дело ООО «Чиль» на 44 листах; подшивка *** сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Чиль», платежные поручения на 10 листах (т. 17 л.д. 157 – 160), которые согласно протокола осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д.161 – 163, 164 – 165).

Протоколом выемки от 06.07.2010г., в ВСФ Банка «Навигатор» (ОАО) по адресу: РХ ***, изъяты документы, отражающие движение денежных средств по расчетным счетам *** ООО «Кредитный центр» и *** ООО «Чиль», за период с 01.05.2010г. по 28.06.2010г., в количестве 2-х подшивок: подшивка *** выписка по расчетному счету ООО «Чиль» на 8 листах и подшивка *** выписка, по расчетному счету ООО «Кредитный центр» на 3 листах (т. 17, л.д. 226 – 229), которые согласно протокола осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 230 – 231, 232 – 233).

Согласно сведений, предоставленных ООО «Хакасский муниципальный банк», на расчетный счет *** ООО «Торговый дом «ВИП» ИНН 2455025450 ГУ РО ФСС по РХ перечислило: - по платежному поручению *** от 04.03.2010г. суму в размере 553453,06 рубля, в счет возмещения средств социального страхования на выплату пособий. Платежным поручением *** от 04.03.2010г. денежные средства в сумме 500 000 рублей перечислены на имя Усаниной О.П., как возврат по договору беспроцентного займа от 01.02.2010г. (т. 8 л.д. 243 – 244).

Протоколом выемки от 17.05.2010г., в ООО «Хакасский муниципальный банк» по адресу: РХ ***, изъяты документы по расчетному счету *** ООО «ТД «ВИП», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточку с образцами подписей и оттисков печати за период с момента открытия счета по май 2010 года, в количестве 1-й подшивки на 129 листах (том 17 л.д.187 – 190), которые согласно протокола осмотра предметов от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 191 – 193, 194 – 197).

Протоколом выемки от 05.07.2010г., в ООО «Хакасский муниципальный банк» по адресу: РХ ***, изъяты документы по расчетному счету *** ООО «ТД «ВИП», отражающие движение денежных средств по расчетному счету, платежные поручения за период с 01.05.2010г. по 28.06.2010г., в количестве подшивки *** на 7 листах (т. 17, л.д. 236 – 237), которые согласно протокола осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17, л.д. 238 – 239, 240 – 241).

Протоколом выемки от 03.06.2010г., в Хакасском филиале ОАО «Промсвязьбанк» по адресу: *** «а» изъяты документы по расчетному счету *** ООО «Торговый дом «ВИП»», а именно юридическое дело и сведения, отражающие движение денежных средств по данному счету, платежные поручения о перечислении и поступлении денежных средств, карточки с образцами подписей и оттисков печати за период с момента открытия счета по июнь 2010 года, в количестве 3-х подшивок: подшивка *** юридическое дело *** ООО «Торговый дом «ВИП» на 180 листах, подшивка *** выписка, отражающая движение денежных средств по расчетному счету ООО «Торговый дом «ВИП», карточка с образцами подписей и оттиска печати на 31 листе, подшивка *** платежные поручения на 8 листах (т. 17, л.д. 176 – 179), которые согласно протоколу осмотра от 21.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 21.11.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 17 л.д. 180 – 182, 183 – 184).

Согласно протокола обыска от 25.04.2010г., в жилище, по адресу *** по месту фактического проживания Коченова П.Н., изъяты две печати, две трудовые книжки, записная книжка, подшивки в количестве 9-ти штук, тетрадь, блокнот, с надписью «LEXUS» и ноутбук «ACER» TravelMate 2400series FL50, содержащие документы, подтверждающие фиктивность финансово - хозяйственной деятельности ООО «Кредитный центр», ООО «Чиль», ООО «ТД «ВИП», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП», ООО «Орион» (т. 14 л.д. 47 – 54), которые согласно протоколов осмотра от 16.08.2010г., 17.08.2010г., 18.08.2010г., 19.08.2010г. и 20.08.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.08.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 14 л.д. 61 – 116, 117 – 155, 156 – 160).

Согласно протокола обыска от 25.04.2010г., в жилище по адресу *** по месту фактического проживания Усаниной О.П., изъяты принтер Canon МР 630 и подшивка, содержащая фиктивные документы финансово - хозяйственной деятельности ООО «Абаканпромторг», ООО «Чиль», используемые с целью дальнейшего их предоставления в ГУ РО ФСС для возмещения расходов по обязательному социальному страхованию (т. 14 л.д. 170 – 172), которые согласно протокола осмотра от 18.10.2010г., были осмотрены и постановлением от 24.12.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 14 л.д. 179 – 183, 191 – 192).

Согласно протокола обыска от 25.04.2010г., в жилище по адресу: *** - 1, по месту фактического проживания Москаленко Н.С., изъяты: банковские карты в количестве 4 штук, трудовая книжка, страховые свидетельства государственного пенсионного страхования, чековая книжка, подшивки в количестве 2 штук, заявление, тетрадь, записные книжки, блокнот, используемые для незаконного получения из ГУ РО ФСС денежных средств (т. 12 л.д. 8 – 15), которые согласно протокола осмотра от 06.09.2010г., были осмотрены и постановлением от 20.12.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 12 л.д. 23 – 34, 86 – 90).

Согласно протокола обыска от 25.04.2010г., помещений магазина «Продукты» по адресу: *** ***, изъяты: копия (цветная) страхового медицинского полиса ЗАО МСО «Н.»; тетради с рукописной записью «Касса» на 34 листах и на 94 листах, отражающие ведение бухгалтерского учета (т. 14 л.д. 212 – 215), которые согласно протокола осмотра от 03.11.2010г., были осмотрены и постановлением от 24.12.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 14 л.д. 216 – 217, 218 – 220).

Согласно протокола обыска от 25.04.2010г., в офисных помещениях по адресу: ***, в ходе обыска изъяты: 2 системных блока персонального компьютера, 2 копировальных - множительных устройства, принтер, печати и штампы в количестве 23-х штук, трудовые книжки в количестве 29-ти штук, чековая книжка, свидетельство пенсионного страхования М.Е.С., тетради в количестве 3-х штук, подшивки в количестве 70-ти штук, содержащие документы, подтверждающие фиктивность финансово - хозяйственной деятельности ООО «Кредитный центр», ООО «Орион», ООО «Чиль», ООО «ТД «ВИП», ООО «Абаканпромторг», ООО «ВИП» (т. 12, л.д. 109 – 144), которые согласно протоколов осмотра от 05.07.2010г., 26.07.2010г., 03.09.2010г., 04.09.2010г., 07.07.2010г., 08.07.2010г., 09.07.2010г., 10.07.2010г., 11.07.2010г., 08.05.2010г., 09.05.2010г., 10.05.2010г., 11.05.2010г., 12.05.2010г., 13.05.2010г., 14.05.2010г., 15.05.2010г., 16.05.2010г., 11.07.2010г., 12.07.2010г., были осмотрены и постановлением от 23.12.2010г., признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 12, л.д. 145 - 191, 212 – 238, т. 13 л.д. 1 – 45, 48 – 240, т. 14, л.д. 1 – 16, 19 – 35).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, буквенно-цифровые записи, расположенные в трудовых книжках: - ТК-II *** на имя П.И.В., ТК-II *** на имя К.И.А., ТК-II *** на имя Е.Н.В., в трудовой книжке серии АТ-VII *** на имя Т.Е.И., рукописные записи в сведениях о работе под *** на страницах 6-7, в трудовой книжке серии АТ-VII *** на имя Юркевич (Г.) Н.П., рукописные записи в сведениях о работе под *** на страницах 4-5, в трудовой книжке серии АТ-VI *** на имя Т.Е.С., рукописные записи в сведениях о работе под *** на страницах 4-5, в трудовой книжке серии ТК-I *** на имя С. (В.) С.И., рукописные записи на оборотной стороне обложки и сведения о работе под *** на страницах 4-5, - выполнены Коченовым П.Н. (т. 22 л.д. 109 – 116).

Согласно заключения технико-криминалистической экспертизы *** от *** года, оттиски печати ООО «Кредитный центр», расположенные в трудовых книжках: - ТК- II *** на имя Е.Н.В.; ТК- II *** на имя К.И.А.; ТК- II *** на имя Ж.Н.А.; ТК- II *** на имя М. (Ш). И.В.; ТК- II *** на имя П.И.В., - нанесены печатью ООО «Кредитный центр», представленной для исследования.

Оттиски печати ООО «Абаканпромторг», расположенные в трудовых книжках: - ТК- I *** на имя Савенковой С. (В.) С.И.; ТК- II *** на имя П. (П.) А.К.; ТК-II *** на имя З. (П.) Н.А.; АТ-VII *** на имя Т.Е.И., - нанесены печатью ООО «Абаканпромторг», представленной для исследования.

Оттиск печати ООО «ВИП», расположенный в трудовой книжке ТК- II *** на имя К.О.А., нанесен печатью ООО «ВИП», представленной для сравнительного исследования.

Оттиск печати ООО «Торговый дом «ВИП», расположенный в трудовой книжке ТК- II *** на имя Ч.Е.С., нанесен печатью ООО «Торговый дом «ВИП», представленной для исследования (т. 22 л.д. 131 – 140).

Согласно заключения технико-криминалистической экспертизы *** от *** года, оттиски круглых печатей, изображения которых расположены в копиях справок от 26.02.2010г. на имя Г.Н.Н. и Т.А.А. Подшивки ***, оставлены не печатью Отдела по управлению муниципальным имуществом Администрации МО ***, образцы оттиска которой представлены, а могли быть оставлены печатью Отдела по управлению муниципальным имуществом Администрации МО ***, изъятой в ходе проведения обыска в офисных помещениях по адресу: ***. (т. 22 л.д. 177 – 188).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Г.Н.Д., ООО «Чиль», выполнены Коченовым П.Н. (т. 21 л.д. 191 – 197).

Рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВХ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Т.Е.С., ООО «Абаканпромторг», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВХ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя В.С.И., ООО «Абаканпромторг», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Усаниной О.П., ООО «Абаканпромторг», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВЧ ***, выданном МУЗ «Абазинская городская больница» г. Абаза на имя К.Л.С., ООО «Абаканпромторг», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П. (З) Н.А., ООО «Абаканпромторг», - «Исправленному верить 31.08.09г.», «Сто сорок семь тысяч двести сорок шесть руб. двадцать две копейки», - выполнены Коченов П.Н.

Подписи, расположенные в строке «Подпись главного (старшего) бухгалтера»: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П.А.К., ООО «Абаканпромторг», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П. (З) Н.А., ООО «Абаканпромторг», - выполнены Москаленко Н.С. (т. 21 л.д. 213 – 225).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Т.А.С., ООО «ВИП», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Т.А.С., ООО «ВИП», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Ч.Е.С., ООО «ВИП», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя К.И.А., ООО «ВИП», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Абазинская городская больница» на имя Ж.Н.А., ООО «ВИП», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П.Н.А., ООО «ВИП», - выполнены Москаленко Н.С.

Подписи, расположенные в строке «Подпись главного (старшего) бухгалтера»: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС № ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя К.И.А., ООО «ВИП, на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Абазинская городская больница» на имя Ж.Н.А., ООО «ВИП», выполнены Коченовым П.Н. (т. 22 л.д. 10 – 21).

Рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Е.Н.В., ООО «Кредитный центр», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВС ***, выданном МУЗ «Абазинская городская больниц» на имя С.А.М., ООО «Кредитный центр», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П.И.В., ООО «Кредитный центр», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя П.И.В., ООО «Кредитный центр», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя К.И.А., ООО «Кредитный центр», - выполнены Коченовым П.Н. (т. 22 л.д. 38 – 50).

Подписи, расположенные в строке «Подпись главного (старшего) бухгалтера»: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Ч.Е.С., ООО «Торговый дом «ВИП», - выполнены Коченовым П.Н. (т. 22 л.д. 79 – 87).

Согласно заключения судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные: - на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Г.Н.П., ООО «Чиль», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Г.Н.П., ООО «Чиль», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Т.Е.И., ООО «Чиль», на оборотной стороне листка нетрудоспособности серия ВФ ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Б.К.В., ООО «Чиль», - выполнены Коченовым П.Н. (т. 22 л.д. 155 – 162).

Согласно заключение судебно-почерковедческой экспертизы *** от *** года, рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные на оборотной стороне листка нетрудоспособности: - ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя А.Р.А., ООО «Орион», ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя К.О.А., ООО «Орион», - выполнены Коченовым П.Н.

Рукописные буквенно-цифровые записи, расположенные на оборотной стороне листка нетрудоспособности: - ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя Ш.И.В., ООО «Орион», - выполнены Москаленко Н.С.

Подписи, расположенные в строке «Подпись главного (старшего) бухгалтера» на оборотной стороне листка нетрудоспособности: - ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя А.Р.А., ООО «Орион», ВР ***, выданном МУЗ «Родильный дом» *** на имя К.О.А., ООО «Орион», - выполнены Коченовым П.Н. (т. 26 л.д. 119 – 130).

Согласно сведений, предоставленных МУЗ «Родильный дом» *** от 14.07.2010г., П. (П.) А.К., поставлена на учет по беременности ***, 16.10.2008г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 16.10.2008г. по 04.03.2009г., серии ВС *** по основному месту работы ГОУ ВПО «ХГУ им. Н.Ф. Катанова» и серии ВС *** по совместительству ООО «Абаканпромторг»;

М. (Ш). И.В., поставлена на учет по беременности ***, не работающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 06.10.2008г. по 22.02.2009г. серии ВР *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и серии ВР *** по совместительству ООО «Орион»;

Г.Н.Д., поставлена на учет по беременности ***, место работы СТЭМИ, студентка. *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 25.08.2009г. по 11.01.2010г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Эталон» и *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВФ *** по совместительству ООО «Чиль»;

А. (Ш.) Е.В., поставлена на учет по беременности ***, место работы СПБГУЗСЭ, студентка. *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 23.01.2009г. по 11.06.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и *** получила листка нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВС *** по совместительству ООО «Орион» и серии ВС *** по совместительству ООО «ТД «ВИП»;

В.С.И., поставлена на учет по беременности ***, не работающая. *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 17.09.2009г. по 03.02.2010г. серии ВХ *** по основному месту работы ООО «Абаканпромторг» и *** получила еще листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВХ *** по совместительству ООО «Орион»;

П.И.В., поставлена на учет по беременности ***, не работающая. 26.03.2009г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 26.03.2009г. по 12.08.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и серии ВФ *** по совместительству ООО «БЕН»;

Б.К.В., поставлена на учет по беременности ***, не работающая. 09.06.2009г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 09.06.2009г. по 26.10.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Эталон» и серии ВФ *** по совместительству ООО «Чиль»;

Т.Е.И., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 14.07.2009г. по 30.11.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Эталон» и серии ВФ *** по совместительству ООО «Чиль»;

Г.Н.П., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 01.07.2009г. по 17.11.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Эталон» и серии ВФ *** по совместительству ООО «Чиль»;

Т.К.А., поставлена на учет по беременности в октябре 2008 года, неработающая. *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 22.04.2009г. по 08.09.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Эталон». *** получила второй листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВФ *** по месту работы ООО «Чиль» по совместительству;

К.И.А., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 21.04.2009г. по 07.09.2009г. серии ВФ *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и серии ВФ ***по совместительству ООО «ВИП»;

Ш. (П.) Н.А., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 17.12.2008г. по 05.05.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «ТД «ВИП» и серии ВС *** по совместительству филиал *** ООО «ТД «ВИП»;

Т.А.С., поставлена на учет по беременности 21.05.2008г., место работы ПУ–2, учащаяся. 29.10.2008г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 29.10.2008г. по 17.03.2009г. серии ВС *** и дополнительный на 16 дней на период с 18.03.2008г. по 02.04.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «ТД «ВИП», а так же 05.02.2009г. серии ВС *** и дополнительный на 16 дней серии ВС *** по совместительству ООО «ВИП».

Т.Е.С., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 28.10.2009г. по 16.03.2010г. серии ВХ *** по основному месту работы ООО «Абаканпромторг» и *** получила второй листок нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВХ *** по совместительству ООО «ВИП авто».

З. (П.) Н.А., встала на учет по беременности и родам ***, не работающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 17.11.2008г. по 05.04.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «Абаканпромторг» и серии ВС *** по совместительству ООО «Удачный кредит» (т. 23 л.д.194 – 222).

Согласно сведений, предоставленных МУЗ «Родильный дом» *** от 16.07.2010г., Ч.Е.С., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВР *** по основному месту работы ООО «ТД «ВИП» и серии ВР *** по совместительству ООО «ВИП»;

К.О.А., поставлена на учет по беременности ***, неработающая. *** получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВР *** по основному месту работы ООО «ТД «ВИП» и серии ВР *** по совместительству ООО «Орион»;

К. (Е.) Н.В., встала на учет по беременности и родам 20.01.2009г., не работающая. 17.04.2009г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам серии ВС *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр» и серии ВС *** по совместительству ООО «Удачный кредит» (т. 23 л.д. 224 – 226, 239, 241).

Согласно сведений, предоставленных МУЗ «Абазинская городская больница» от 02.09.2010г., К.Л.С., поставлена на учет по беременности ***, место работы ИП К.. Получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 15.01.2010г. по 03.06.2010г. серии ВЧ *** по основному месту работы ООО «Абаканпромторг», серии ВЧ *** по совместительству ООО «Автооформление ВИП – авто» и серии *** по совместительству ИП Кистанов;

Ж.Н.А., поставлена на учет по беременности 13.11.2008г., место работы ПУ–17, учащаяся. Получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 29.01.2009г. по 17.06.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «Кредитный центр», серии ВС *** по совместительству ООО «ВИП» и серии ВС *** по совместительству ООО «ТД «ВИП»;

С.А.М., поставлена на учет по беременности ***, место работы ООО «Матур». Получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 20.02.2009г. по 09.07.2009г. серии ВС *** по основному месту работы ООО «Матур», серии ВС *** по совместительству ООО «Кредитный центр», серии ВС *** по совместительству ООО «Орион» (т. 23 л.д.245 – 249, 251).

Согласно сведений, предоставленных МБУЗ «Родильный ***» от 16.05.2011г., В.М.М., 30.06.2009г. получила листки нетрудоспособности в связи с отпуском по беременности и родам на период с 25.03.2009г. по 11.08.2009г. серии ВТ *** по основному месту работы ООО «Эталон» и серии ВТ *** по совместительству ООО «Чиль» (т. 48 л.д. 84).

Согласно сведений, предоставленных ГУ УПФР РФ в городе Абакане от 17.05.2010г., ООО «Кредитный центр» было поставлено на учет в Пенсионном фонде *** РХ 29.05.2007г. и снято с учета 13.05.2009г. в связи с перерегистрацией в ***. Индивидуальные сведения на застрахованных лиц общество не предоставляло; ООО «Абаканпромторг» было поставлено на учет в Пенсионном фонде *** РХ 13.05.2007г. и снято с учета 09.11.2009г. в связи с перерегистрацией в ***. Индивидуальные сведения на застрахованных лиц общество не предоставляло; ООО «ВИП» было поставлено на учет в Пенсионном фонде *** РХ 25.01.2006г. Индивидуальные сведения на застрахованных лиц предоставлены только за 2006г. (т. 22 л.д. 227 – 230).

Согласно сведений, предоставленных ГУ УПФР РФ в городе Черногорске от 01.06.2010г., на регистрационном учете состоят: ООО «Кредитный центр» с 25.05.2009г.; ООО «Абаканпромторг» с 17.11.2009г.; ООО «Чиль» с 17.11.2009г.; ООО «Торговый дом «ВИП» с 27.10.2009г., индивидуальные сведения на застрахованных лиц за 2009 года обществами не представлены (т. 22 л.д. 239).

Согласно сведений, предоставленных УПФР РФ по *** от 02.12.2010г., страхователем ООО «Орион» индивидуальные сведения за 2009г., 1 полугодие 2010г., расчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование в 2010 году не представлялись (т. 26 л.д. 44).

Согласно сведений, предоставленных филиалом ОАО «Сбербанк России» - Абаканское отделение - ***» от 25.04.2011г.:

- о движении денежных средств по счету *** П. (З) Н.А., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., согласно которым на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 24.03.2009г. – в сумме 12900 рублей, 15.09.2009г. – в сумме 9740,12 рублей, 23.11.2009г. – в сумме 9 740,12 рублей, 11.03.2010г. – в сумме 9 740,12 рублей, на счет ***, поступили денежные средства 27.05.2010г. – в сумме 13530, 87 рублей (т. 46 л.д. 217 – 219);

- о движении денежных средств по счету *** В.С.И., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 11.03.2010г. – в сумме 12351,19 рублей (т. 47 л.д. 21 – 22);

- о движении денежных средств по счету *** К.И.А., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 18.02.2010г. – в сумме 19480, 24 рублей, 10.03.2010г. – в сумме 9740, 12 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 11986, 28 рублей (т. 47 л.д. 96 – 97);

- о движении денежных средств по счету *** П.И.В., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 24.08.2009г. – в сумме 12937, 25 рублей, 24.11.2009г. – в сумме 942 рубля, 04.12.2009г. – в сумме 9740, 12 рублей, 18.02.2010г. – в сумме 19480, 24 рублей, 10.03.2010г. – в сумме 9740, 12 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 12039,20 рублей (т. 47 л.д. 142 – 144);

- о движении денежных средств по счету *** А.Е.В., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 21.08.2009г. – в сумме 5844, 07 рубля, 17.09.2009г. – в сумме 9740, 12 рублей, 24.11.2009г. – в сумме 9740, 12 рублей, 18.02.2010г. – в сумме 19480, 24 рублей, 10.03.2010г. – в сумме 9740, 12 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 12068, 29 рублей (т. 47 л.д. 195 – 197);

- о движении денежных средств по счету *** Б.К.В., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 26.03.2010г. – в сумме 21217, 44 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 10608,72 рублей (т. 23 л.д. 38, 54);

- о движении денежных средств по счету *** В.М.М., за период с 01.01.2008г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 09.12.2009г. – в сумме 5 486 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 10839, 77 рублей (т. 23 л.д. 69 – 70);

- о движении денежных средств по счету *** К.О.А., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства, в виде выплаты пособий: - 18.03.2009г. – в сумме 19968, 69 рублей, 14.05.2009г. – в сумме 8632,84 рубля, 10.03.2010г. – в сумме 8990, 88 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 12226, 09 рублей (т. 48 л.д. 117 – 118);

- о движении денежных средств по счету *** Ч.Е.С., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 18.03.2009г. – в сумме 20872,62 рубля, 14.05.2009г. – в сумме 8632,84 рубля, 10.03.2010г. – в сумме 8 990,88 рублей, 27.05.2010г. в сумме 11972,17 рублей (т. 49 л.д. 171 – 172);

- о движении денежных средств по счету *** Г.Н.Д., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 26.03.2010г. – в сумме 25 920 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 12960 рублей (т. 50 л.д. 31 – 32);

- о движении денежных средств по счету *** Г.Н.П., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 26.03.2010г. – в сумме 25656,26 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 12828,13 рублей (т. 50 л.д. 78 – 79);

- о движении денежных средств по счету *** М. (Ш). И.В., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 19.06.2009г. – в сумме 9740,12 рублей, 21.08.2009г. – в сумме 10211,11 рублей, 17.09.2009г. – в сумме 9740,12 рублей, 24.11.2009г. – в сумме 9740, 12 рублей, 18.02.2010г. – в сумме 19480,24 рублей, 11.03.2010г. – в сумме 9740,12 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 12200,03 рублей (т. 50 л.д. 129 – 130);

- о движении денежных средств по счету *** Т.Е.И., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 26.03.2010г. – в сумме 27666,66 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 13833,33 рублей (т. 50 л.д. 181 – 183);

- о движении денежных средств по счету *** Ж.Н.А., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 26.08.2009г. – в сумме 4220,12 рублей, 17.09.2009г. – в сумме 9740,12 рублей, 24.11.2009г. – в сумме 9740, 12 рублей, 18.02.2010г. – в сумме 19480,24 рублей, 19.03.2010г. – в сумме 9740,12 рублей (т. 51 л.д. 21 – 22);

- о движении денежных средств по счету *** Щ. (Т.) А.С., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., согласно которым на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 18.03.2009г. – в сумме 11510,44 рублей, 14.05.2009г. – в сумме 8057,32 рублей, 10.03.2010г. – в сумме 8990,88 рублей (т. 51 л.д. 87 – 88);

- о движении денежных средств по счету *** С.А.М., за период с 01.01.2008г. по 25.04.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 10.03.2010г. – в сумме 27 202,56 рублей, 27.05.2010г. – в сумме 13601,28 рублей (т. 52 л.д. 23 – 24).

Согласно сведений, предоставленных АКБ «Хакасский республиканский банк – БАНК ХАКАСИИ» от 17.06.2011г. о движении денежных средств по счету *** К.Н.В., за период с 01.01.2008г. по 08.07.2011г., на счет поступили денежные средства в виде выплаты пособий: - 25.08.2009г. – в сумме 12937, 25 рублей, 24.11.2009г. – в сумме 9740,12 рублей, 18.02.2010г. – в сумме 19480, 24 рублей, 10.03.2010г. – в сумме 9740, 12 рублей, 28.05.2010г. – в сумме 11986,28 рублей (т. 51 л.д. 191 – 192).

Согласно протокол выемки от 17.05.2011г., у обвиняемой К.Л.С. изъят оригинал страхового медицинского полиса РХ-Н *** на имя К.Л.С., подписанный генеральным директором ООО «Абаканпромторг» Москаленко Н.С. (т. 40 л.д.23 – 25), который согласно протокола осмотра от 17.05.2011г., был осмотрен и постановлением от 17.05.2011г., признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 40 л.д. 26 – 29).

Из детализации номера сотового телефона ***, находящегося в пользовании обвиняемого Коченова П.Н. и истребованной в Саянском филиале ЗАО «Енисейтелеком» за период с *** по ***, следует, что в указанный период имелись неоднократные телефонные переговоры, входящие и исходящие СМС сообщения, в том числе и с *** по ***, в период нахождение Коченова П.Н. под арестом по уголовному делу в Краснотуранской центральной районной больнице, с абонентами: - ***, находящимися в пользовании Усаниной О.П.; ***, находящимся в пользовании Москаленко Н.С.; ***, находящимся в пользовании свидетеля Я.Л.А., которая постановлением от 29.07.2011г., признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 32 л.д. 215 – 248).

Из детализации номера сотового телефона ***, находящегося в пользовании обвиняемого Коченова П.Н. и истребованной в Саянском филиале ЗАО «Енисейтелеком за период с *** по ***, следует, что в период с *** по *** у абонента ***, находящегося в пользовании Коченова П.Н. имелись неоднократные телефонные переговоры, входящие и исходящие СМС сообщения с абонентами: ***, находящимися в пользовании Усаниной О.П.; *** находящимся в пользовании Москаленко Н.С., которая постановлением от 29.05.2011г., признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 32 л.д. 50 – 62).

Из детализации номера сотового телефона ***, находящегося в пользовании свидетеля Я.Л.А. и истребованной в Абаканском филиале ОАО «Вымпел – Коммуникации» за период с *** по ***, следует, что в период с *** по *** у абонента ***, находящегося в пользовании Я.Л.А. имелись неоднократные телефонные переговоры, входящие и исходящие СМС сообщения с абонентами: *** находящегося в пользовании свидетеля Б.Ю.Е.; ***, находящимся в пользовании Москаленко Н.С.; *** находящимися в пользовании Коченов П.Н. которая постановлением от 29.07.2011г., признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 32 л.д. 109 – 114).

Согласно протоколу выемки от 10.05.2011г., у свидетеля Б.Ю.Е. изъята детализация телефонных переговоров номера сотового телефона ***, находящегося в её пользовании за период с *** по ***, номер SIM – карты 89***, которой подтверждается периодичность общения с абонентом ***, находящимся в пользовании у свидетеля А.И.В. и абонентом ***, находящимся в пользовании у Арямовой Е.В., постановлением признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 37 л.д. 184 – 185, 187 – 191).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки страхователя по обязательному социальному страхованию ООО «Кредитный центр» от 03.11.2010г., за период с 01.04.2007г. по 31.12.2009г., по результатам которой не приняты в счет средств, полученных от отделения Фонда, расходы произведенные страхователем – работодателем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, либо не подтвержденные документами, в установленном порядке, в сумме 1330936, 54 рублей (т. 19 л.д. 72 – 82).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «Кредитный центр» от 03.11.2010г., за период с 01.01.2010г. по 30.06.2010г., по результатам которой не приняты к зачету расходы, произведенные страхователем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, в сумме 401211, 48 рублей, в том числе: март 2010г. – 315518,79 рублей, июнь 2010г. – 85692,69 рублей (т. 19 л.д. 83 – 90).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки страхователя по обязательному социальному страхованию ООО «Абаканпромторг» от 03.11.2010г., за период с 01.04.2007г. по 31.12.2009г., по результатам которой не приняты в счет средств, полученных от отделения Фонда, расходы произведенные страхователем – работодателем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, либо не подтвержденные документами, в установленном порядке, в сумме 887474, 05 рубля (т. 19 л.д. 91 – 100).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «Абаканпромторг» от 03.11.2010г., за период с 01.01.2010г. по 30.06.2010г., по результатам которой не приняты к зачету расходы, произведенные страхователем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, в сумме 195054,48 рубля, в том числе: март 2010г. – 181523, 61 рубля, июнь 2010г. – 13530, 87 рублей (т. 19 л.д. 101 – 108).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «Торговый дом «ВИП»» от 03.11.2010г., за период с 01.01.2010г. по 30.06.2010г., по результатам которой не приняты к зачету расходы, произведенные страхователем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, в сумме 577651, 32 рубль, в том числе: март 2010г. – 553453, 06 рубля, июнь 2010г. – 24198, 26 рублей (т. 19 л.д. 132 – 139).

Согласно акта ***с/с документальной выездной проверки правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «Чиль» от 03.11.2010г., за период с 01.01.2010г. по 30.06.2010г., по результатам которой не приняты к зачету расходы, произведенные страхователем с нарушением требований законодательных и иных нормативных правовых актов по обязательному социальному страхованию, в сумме 1115939, 29 рублей, в том числе: март 2010г. – 1043847, 47 рублей, июнь 2010г. – 72091, 82 рубль (т. 19 л.д. 115 – 126).

Согласно постановлениий о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и их носителей от 30 августа 2010 г. и 21.12.2010г., были рассекречены и переданы в СУ при МВД по РХ материалы оперативно-розыскных мероприятий: «Прослушивание телефонных переговоров», «Снятие информации с технических каналов связи», проводимых в отношении Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., а именно - СD-диск, 11/093с, СD-диск, 11/094с, СD-диск, 11/095с, СD-диск, 11/099с, СD-диск, 11/0118с, СD-диск, 11/0119с, СD-диск, 11/0120с, СD-диск, 11/0121с, СD-диск, 11/0122с, СD-диск, 11/0123с, СD-диск, 11/0124с, СD-диск, 11/0125с, СD-диск, 11/0139, СD-диск, 11/0140, СD-диск, 11/0141, СD-диск, 11/0142, СD-диск, 11/0143, СD-диск, 11/0144, (т. 26 л.д. 141-144, 230-233), которые были осмотрены (т. 27, 28, 29), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 32 л.д. 201-202). В ходе осмотра СD-Дисков обнаружены папки, содержащие текстовые файлы и аудиозаписи, содержание которых отражено в протоколе осмотра.

Из исследованных в судебном заседании распечаток телефонных переговоров следует, что Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С., действуя в составе организованной группы, занимались хищением денежных средств принадлежащих региональному отделению Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Хакасия путем обмана, а также подтверждают взаимосвязь между участниками организованной группы, при планировании, подготовке и совершении преступления, с целью незаконного получения денежных средств в виде возмещения расходов по обязательному социальному страхованию, распределение похищенных денежных средств между собой, его сокрытия и дальнейших действий. При этом Коченов П.Н. координировал действия участников преступной группы.

Протоколы оперативно-розыскных мероприятий представлены органам предварительного следствия и в суд в надлежаще оформленном виде и с соблюдением всех процедур, предусмотренных Федеральным законом от 12 августа 1995 г. №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», а содержание и результаты оперативных мероприятий нашли свое отражение в показаниях свидетелей, в связи с чем оснований для исключения указанных документов из числа доказательств не имеется. Кроме того, содержание анализируемых документов о проведении оперативно-розыскных мероприятий объективно соответствует и детально дополняет показания свидетелей относительно обстоятельств, связанных с проведением оперативно-розыскных мероприятий.

Согласно заключения эксперта № 1085 от 30.12.2014 года, ООО «Кредитный центр», ООО «Абаканпромторг», ООО «Чиль», ООО «Торговый дом «ВИП», ООО «ВИП» и ООО «Орион» за период с 01.01.2008 г. по 01.07.2010 г. получили денежные средства от Государственного учреждения – региональное отделение Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Хакасия в счет возмещения расходов социального страхования на выплату пособий по единому налогу с применением УСН, в сумме - 5 708 314, 74 рублей.

Оснований сомневаться объективности и компетентности экспертов, а также в научности и обоснованности сделанных ими выводов у суда не имеется, поскольку в качестве экспертов привлекались лица, не заинтересованные в исходе дела, предварительно предупрежденные об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, имеющие достаточный стаж работы по специальности, соответствующие дипломы, аттестаты, сертификаты и свидетельства, срок действиях которых распространяется на период производства экспертизы, в связи с чем, доводы защиты в данной части являются несостоятельными.

Оснований для назначения по делу дополнительных экспертиз с учетом инкриминируемого подсудимым деяния, требований ст. 252 УПК РФ о пределах судебного разбирательства, мотивированности изложенных в заключении экспертов выводов, отсутствия в них сомнений и неясностей, полноты проведенных исследований в порядке, установленном действующим уголовно-процессуальным законодательством, судом не усматривается.

При назначении и проведении судебных экспертиз каких-либо нарушений прав подсудимых, в том числе на ознакомление с постановлениями либо заключениями экспертов органами предварительного следствия не допущено, оснований для отводов экспертов, проводивших исследование, в материалах дела не усматривается, стороной защиты не представлено, не установлено таковых и в судебном заседании.

Кроме того, согласно обвинительному заключению Коченов П.Н., Усанина О.П. и Москаленко Н.С. обвинялись в том, что, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в период с мая 2010 года по 04 июня 2010г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовил от имени генерального директора ООО «Торговый дом «ВИП»» Усаниной О.П., от имени генерального директора ООО «Чиль» М.А.С., от своего имени как генеральный директор ООО «Кредитный центр», для предоставления в ГУ РО ФСС заявления о восстановлении задолженности перед обществами за Фондом по состоянию на 01.06.2010 года и расчеты по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах на цели обязательного страхования ООО «Торговый дом «ВИП»» в сумме 17 155,42 рублей, ООО «Чиль» в сумме 144 183,64 рубля, ООО «Кредитный центр» в сумме 159 592,01 рубля, заверив оттиском соответствующих печатей.

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

04.06.2010г., в неустановленное в ходе следствия время, Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные ранее Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию ООО «Торговый дом «ВИП»», ООО «Чиль» и ООО «Кредитный центр», предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

Однако, Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., не смогли довести свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем обмана, по независящим от них обстоятельствам, так как данные документы были изъяты из ГУ РО ФСС сотрудниками правоохранительных органов.

Кроме того, реализуя преступный умысел, направленный на хищение денежных средств в особо крупном размере, путем обмана в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., в период с мая 2010 года по ***г., точная дата и время в ходе следствия не установлены, Коченов П.Н., от имени генерального директора ООО «Абаканпромторг» М.Ю.В., действуя умышленно, из корыстных побуждений, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, подготовил для предоставления в ГУ РО ФСС заявление о восстановлении задолженности перед ООО «Абаканпромторг» за Фондом по состоянию на *** и расчет по начисленным и уплаченным взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а так же по расходам на выплату страхового обеспечения, где указал недостоверные сведения о расходах ООО «Абаканпромторг» на цели обязательного страхования в сумме 83 538,41 рублей, заверив оттиском печати ООО «Абаканпромторг».

Действуя в составе организованной группы с Коченовым П.Н., согласно разработанному плану, Усанина О.П. и Москаленко Н.С., в этот же период времени, точная дата в ходе следствия не установлена, находясь в офисе, расположенном по адресу: ***, используя копировально-множительную технику, подготовили копии документов, составленных Коченовым П.Н., на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, для предоставления в ГУ РО ФСС.

18.06.2010 г., Усанина О.П.. действуя согласно отведенной роли в составе организованной группы с Коченовым П.Н. и Москаленко Н.С., подготовленные ранее Коченовым П.Н. документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, предоставила в ГУ РО ФСС, расположенное по адресу: ***.

В ходе судебных прений государственный обвинитель в пределах своей компетенции изменила обвинение, предъявленное подсудимым Коченову П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., исключив из него указание на то, что Коченов П.Н., действуя в составе организованной группы с Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., не смогли довести свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств путем обмана, по независящим от них обстоятельствам, так как данные документы были изъяты из ГУ РО ФСС сотрудниками правоохранительных органов.

В соответствии с ч.ч.7,8 ст.246 УПК РФ изменение государственным обвинителем обвинения в сторону смягчения предопределяет принятие судом решения в соответствии с позицией государственного обвинителя, поскольку уголовно-процессуальный закон исходит из того, что уголовное судопроизводство осуществляется на основе принципа состязательности и равноправия сторон, а формулирование обвинения и его поддержание перед судом обеспечиваются обвинителем. При этом, суд учитывает, что в соответствии с требованиями действующего законодательства суд не является органом, осуществляющим уголовное преследование.

Таким образом, учитывая частичный отказ государственного обвинителя от обвинения, суд исключает данное обстоятельство из объема предъявленного обвинения.

Исследовав и оценив представленные доказательства в их совокупности, суд приходит к следующим выводам.

Достоверных доказательств, свидетельствующих о причастности к совершению преступления третьих лиц, а равно о других обстоятельствах его совершения суду не представлено.

О наличии у подсудимых умысла направленного именно на хищение чужого имущества путем обмана, свидетельствует то, что они представляли в ГУ РО ФСС, заранее подготовленные подложные документы на возмещение средств по обязательному социальному страхованию, в отношении формально трудоустроенных женщин, которые согласно исследованным в судебном заседании доказательствам, которые судом признаны относимыми и допустимыми, в организациях фактически не работали, заработную плату не получали, при этом подсудимые заведомо не намеревались исполнять свои обязательства по осуществлении финансово – хозяйственной деятельности предприятий, начислять и уплачивать предусмотренные законодательством Российской Федерации налоги и сборы

Хищение является оконченным, поскольку денежные средства поступили в незаконное владение виновных лиц, и они пользовались и распоряжались ими по своему усмотрению.

Устойчивость и стабильностью состава группы в которую заранее объединились подудимые для совершения преступления, наличие организатора, распределение ролей между ними при подготовке к преступлению и непосредственном его совершении, свидетельтсвуют о том, что подсудимые действовали организоанной группой.

Принимая во внимание сумму похищенных денежных средств и приложение 4 к ст. 158 УК РФ, суд признает сумму похищенных подсудимыми принадлежащих Государственному учреждению – регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Хакасия, превышающую 1000000 рублей, особо крупным размером.

Суд, расценивает действия подсудимых по передаче сумм женщинам в качестве пособий, как способ распоряжения похищенными денежными средств, в связи с чем, довод стороны защиты об уменьшении суммы ущерба за счет вычета из него сумм переданных трудоустроенным женщинам, в качестве пособий, удовлетворению не подлежит.

Оценивая исследованные в судебном заседании доказательства с точки зрения их относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства, представленные во исполнение принципа состязательности уголовного процесса каждой из сторон, в совокупности – с точки зрения достаточности для разрешения уголовного дела, суд приходит к выводу о том, что вина Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. в совершении преступления, указанного в описательной части приговора, полностью установлена.

Доводы о непричастности Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., к хищению денежных средств, принадлежащих региональному отделению Фонда социального страхования Российской Федерации по Республике Хакасия, в том числе и доводы, что Коченов П.Н. не мог пользоваться средствами связи находять под стражей в больнице г. Минусинска, суд расценивает как несостоятельные, данные с целью избежать ответственности за содеянное поскольку они опровергаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Доводы подсудимых и защитников о производстве предварительного расследования односторонне, с обвинительным уклоном, в нарушение принципа состязательности, суд с учетом производства предусмотренных уголовно-процессуальным законом следственных действий с участием защитников, в присутствии понятых, рассмотренных следователем установленных законом порядке и сроки ходатайств защитников, принятия решений по всем заявляемым в судебном заседании стороной защиты ходатайств, при наличии предусмотренных законом осуждения с удалением в совещательную комнату и вынесением соответствующих постановлений, допросов свидетелей защиты в ходе следствия и в судебном заседании, суд расценивает как необоснованные.

Существенных нарушений уголовно-процессуального закона, влияющих на доказанность вины подсудимых, в ходе предварительного следствия по делу не допущено.

Давая юридическую оценку содеянному и оценивая в совокупности представленные органом следствия и стороной защиты, исследованные в судебном заседании доказательства, суд квалифицирует действия подсудимых по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крпуном размере.

Определяя вид и меру наказания Коченову П.Н., суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им деяния, относящегося к категории тяжких преступлений, конкретные обстоятельства дела, мотивы и цели его совершения, роль подсудимого при совершении преступления, характер и степень его фактического участия в его совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного вреда, влияние назначаемого наказания на исправление, на условия его жизни и жизни его семьи, данные о личности Коченова П.Н., который совершил указанное преступление в период отбытия условной меры наказания по приговорам Абаканского городского суда Республики Хакасия от 10 февраля 2009 года и 04 марта 2009 года, на учете *** характеризующегося удовлетоврительно и положительно (т. 45 л.д. 187, 189), состояние его здоровья (***) и его близких родственников, его возраст, а также её семейное положение.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Коченову П.Н., суд признает состояние здоровья подсудимого, ***, положительные характеристики его личности.

Обстоятельств, отягчающих наказание Коченову П.Н., предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Суд не учитывает при назначении наказания положения ч. 1 ст. 62 УК РФ, а также не находит оснований для изменения категории совершенного Коченовым П.Н. преступления в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ на менее тяжкое.

При назначении наказания подсудимому Коченову П.Н. суд учитывает положения ст. 6 УК РФ, о том, что одним из принципов уголовного закона является соответствие наказания характеру и степени общественной опасности преступлений, обстоятельств их совершения и личности виновного.

При таких обстоятельствах с учетом характера совершенного преступления и степени его общественной опасности, данных о личности подсудимого, совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих обстоятельств, влияние наказания на его исправление и жизни его семьи, суд приходит к выводу о том, что исправление подсудимого невозможно без изоляции от общества и назначает ему наказание в виде лишения свободы на определенный срок. Суд не усматривает исключительных обстоятельств, позволяющих назначить подсудимому наказание, не связанное с лишением свободы, применить условное осуждение либо назначить наказание по правилам ст. 64 УК РФ.

В соответствии с требованиями ст. 58 УК РФ Коченову П.Н. следует определить для отбывания наказания исправительную колонию общего режима.

Принимая во внимание семенное и материальное положение, отсутствие у него достаточного имущества, в целях обеспечения возможности подсудимого выплаты заявленного по делу гражданского иска, суд приходит к выводу о возможности не назначения дополнительных, предусмотренных санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ видов наказания – штрафа и ограничения свободы.

Принимая во внимание все вышеназванные данные, с учетом данных о личности подсудимой Коченова П.Н., который совершил тяжкое преступление в период отбывания условного осуждения по приговорам Абаканского городского суда Республики Хакасия от 10 февраля 2009 года и 04 марта 2009 года, суд в соответствии с ч. 5 ст. 74 УК РФ отменяет условное осуждение Коченову П.Н. по приговорам от 10 февраля 2009 года и 04 марта 2009 года, и назначает подсудимому окончательное наказание с применением ст. 70 УК РФ, что будет отвечать целям его исправления, а также будет являться справедливым.

Определяя вид и меру наказания Усаниной О.П., суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею деяния, относящегося к категории тяжких преступлений, конкретные обстоятельства дела, мотивы и цели его совершения, роль подсудимой при совершении преступления, характер и степень её фактического участия в его совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, её влияние на характер и размер причиненного вреда, влияние назначаемого наказания на исправление, на условия её жизни и жизни её семьи, данные о личности Усаниной О.П., которая ранее не судима (т. 46, л.д. 10-15), *** *** характеризующаяся удовлетоврительно (т. 46 л.д. 19), *** состояние её здоровья (***) и её близких родственников, её возраст, а также её семейное положение.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Усаниной О.П., суд признает состояние здоровья подсудимой, наличие у неё хронических заболеваний, характеристики её личности, наличие ***.

Обстоятельств, отягчающих наказание Усаниной О.П., предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Суд не учитывает при назначении наказания положения ч. 1 ст. 62 УК РФ, а также не находит оснований для изменения категории совершенного Усаниной О.П. преступления в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ на менее тяжкое.

При назначении наказания подсудимой Усаниной О.П. суд учитывает положения ст. 6 УК РФ, о том, что одним из принципов уголовного закона является соответствие наказания характеру и степени общественной опасности преступлений, обстоятельств их совершения и личности виновного.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, её поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, позволяющих при назначении наказания применить правила, предусмотренные ст. 64 УК РФ, судом не установлено.

Принимая во внимание семенное и материальное положение, нахождение на иждивении малолетнего ребенка, отсутствие у нее достаточного имущества, в целях обеспечения возможности подсудимой выплаты заявленного по делу гражданского иска, суд приходит к выводу о возможности не назначения дополнительных, предусмотренных санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ видов наказания – штрафа и ограничения свободы.

Учитывая все обстоятельства в совокупности с данными о личности Усаниной О.П., с учетом характера совершенного преступления и степени его общественной опасности, совокупности смягчающих и отсутствии обстоятельств, отягчающих наказание, влияния наказания на её исправление, условия жизни её семьи, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимой Усаниной О.П. без изоляции от общества и назначения ей наказания в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, установив испытательный срок и возложив обязанности, позволяющие контролировать поведение осужденной, что по мнению суда, является справедливым, отвечающим целям правосудия, исправления и перевоспитания осужденной.

Определяя вид и меру наказания Москаленко Н.С., суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею деяния, относящегося к категории тяжких преступлений, конкретные обстоятельства дела, мотивы и цели его совершения, роль подсудимой при совершении преступления, характер и степень её фактического участия в его совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, её влияние на характер и размер причиненного вреда, влияние назначаемого наказания на исправление, на условия её жизни и жизни её семьи, данные о личности Москаленко Н.С., которая ранее не судима (т. 46, л.д. 36-38), *** *** характеризующаяся удовлетоврительно и положительно (т. 46 л.д. 44), состояние её здоровья и её близких родственников, её возраст, а также её семейное положение.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Москаленко Н.С., суд признает состояние здоровья подсудимой, положительные характеристики её личности.

Обстоятельств, отягчающих наказание Москаленко Н.С., предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Суд не учитывает при назначении наказания положения ч. 1 ст. 62 УК РФ, а также не находит оснований для изменения категории совершенного Москаленко Н.С. преступления в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ на менее тяжкое.

При назначении наказания подсудимой Москаленко Н.С. суд учитывает положения ст. 6 УК РФ, о том, что одним из принципов уголовного закона является соответствие наказания характеру и степени общественной опасности преступлений, обстоятельств их совершения и личности виновного.

Принимая во внимание семенное и материальное положение, отсутствие у нее достаточного имущества, в целях обеспечения возможности подсудимой выплаты заявленного по делу гражданского иска, суд приходит к выводу о возможности не назначения дополнительных, предусмотренных санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ видов наказания – штрафа и ограничения свободы.

Учитывая все обстоятельства в совокупности с данными о личности Москаленко Н.С., с учетом характера совершенного преступления и степени его общественной опасности, совокупности смягчающих и отсутствии обстоятельств, отягчающих наказание, влияния наказания на её исправление, условия жизни её семьи, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимой Москаленко Н.С. без изоляции от общества и назначения ей наказания в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, установив испытательный срок и возложив обязанности, позволяющие контролировать поведение осужденной, что по мнению суда, является справедливым, отвечающим целям правосудия, исправления и перевоспитания осужденной.

Оснований для освобождения Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., от уголовной ответственности не имеется.

Именно такое наказание, по мнению суда, является справедливым и в наибольшей степени обеспечит достижение его целей, указанных в ст. 43 УК РФ.

В ходе предварительного следствия Государственным учреждением – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ был заявлен гражданский иск о взыскании с виновных ущерба в сумме 5708314 (пять миллионов семьсот восемь тысяч триста четырнадцать) рублей 74 копейки.

Рассматривая гражданский иск Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ о взыскании с Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С., поддержанный государственным обвинителем, суд находит иск Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования законным, обоснованным и подлежащим удовлетворению в полном объеме, поскольку ущерб причинен в результате умышленных противоправных действий подсудимых Коченова П.Н., Усаниной О.П., Москаленко Н.С. и не возмещен до настоящего времени.

В ходе предварительного следствия на основании постановлений суда для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска был наложен арест на имущество, принадлежащее Коченову П.Н. – плазменный телевизор «SAMSUNG» модели PS42B430P2W, ноутбук модели «SAMSUNG» model code NP-R425-jS02RU, а также Усаниной О.П. на автомашину TOYOTA CARINA 20D, 1990 года выпуска, белого цвета, двигатель ***С – 1404024, кузов №СТ176-0023563, г/н *** регион. Поскольку судом принято решение об удовлетворении гражданского иска, на указанное имущество следует обратить взыскание, передав его в службу судебных приставов для реализации и передачи вырученных средств Государственному учреждению – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ в счет возмещения ущерба по гражданскому иску.

Постановлением Абаканского городского суда РХ от 28 февраля 2011 года наложен арест на имущество Усаниной О.П.: на 1/2 доли жилой площади, расположенной по адресу: РХ *** жилое помещение 2/3 (т. 30, л.д. 138-142).

В соответствии с ч. 4 ст. 115 УПК РФ, арест не может быть наложен на имущество, на которое в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации не может быть обращено взыскание.

В силу ст. 446 ГПК РФ взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности: - жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением.

Поскольку суду не представлено сведений о наличии у Усаниной О.П. иного жилого помещения, принадлежащего ей на праве собственности, суд приходит к выводу о снятии ареста на 1/2 доли жилой площади, расположенной по адресу: РХ *** жилое помещение 2/3.

В соответствии с п.10 ч.1 ст.308 УПК РФ при постановлении обвинительного приговора должно быть принято решение о мере пресечения в отношении подсудимого до вступления приговора в законную силу. Поскольку Коченов П.Н. признан виновным и осужден за совершение тяжкого преступления к реальному лишению свободы на длительный срок, осознавая данное обстоятельство он может скрыться, в связи с чем до вступления приговора в законную силу в целях обеспечения исполнения назначенного наказания, суд полагает необходимым изменить Коченову П.Н. меру пресечения с подписки о невыезде на содержание под стражей.

Разрешая вопрос о вещественных доказательствах, суд руководствуется положениями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 302-304, 307-310 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Коченова П.Н. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему за данное преступление наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года.

На основании ч. 5 ст. 74 УК РФ условное осуждение Коченову П.Н. по приговорам Абаканского городского суда Республики Хакасия от 10 февраля 2009 года и 04 марта 2009 года отменить.

В соответствии со ст. 70 УК РФ по совокупности приговоров частично присоединить неотбытое наказание по приговорам от 10 февраля 2009 года и 04 марта 2009 года и окончательно назначить Коченову П.Н. наказание в виде 4 (четырех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок отбывания наказания Коченову П.Н. исчислять с 03 ноября 2015 года.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении Коченову П.Н. изменить на меру пресечения в виде содержания под стражей, взять его под стражу в зале суда и содержать в СИЗО-2 УФСИН России по Республике Хакасия до вступления приговора в законную силу.

Усанину О.П. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ей за данное преступление наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года 6 (шесть) месяцев.

В соответствии со ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы Усаниной О.П. считать условным, установив испытательный срок 4 (четыре) года.

Возложить на Усанину О.П. обязанности:

- встать на учет и не реже одного раза в месяц в дни, установленные инспектором, являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства;

- без уведомления уголовно-исполнительной инспекции не менять постоянного места жительства.

Москаленко Н.С. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ей за данное преступление наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ наказание в виде лишения свободы Москаленко Н.С. считать условным, установив испытательный срок 3 (три) года.

Возложить на Москаленко Н.С. обязанности:

- без уведомления уголовно-исполнительной инспекции не менять постоянного места жительства.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. оставить без изменения, которую отменить после вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск удовлетворить.

Взыскать с Коченова П.Н., Усаниной О.П. и Москаленко Н.С. в пользу Государственного учреждения – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ в счет возмещения причиненного преступлением имущественного ущерба 5708314 (пять миллионов семьсот восемь тысяч триста четырнадцать) рублей 74 копейки, в солидарном порядке.

Обратить взыскание на арестованное имущество в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска - на имущество, принадлежащее Коченову П.Н. – плазменный телевизор «SAMSUNG» модели PS42B430P2W, ноутбук модели «SAMSUNG» model code NP-R425-jS02RU, находящиеся по сохранной распиской у Коченова П.Н., а также имущество Усаниной О.П. на автомашину TOYOTA CARINA 20D, 1990 года выпуска, белого цвета, двигатель ***С – 1404024, кузов №СТ176-0023563, г/н *** регион, находящуюся по сохранной распиской у Усаниной О.П., которые по вступлении приговора в законную силу передать в Управление федеральной службы судебных приставов по Республике Хакасия для реализации и передачи вырученных средств Государственному учреждению – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по РХ в счет возмещения ущерба по гражданскому иску.

Арест, наложенный на имущество Усаниной О.П. постановлением Абаканского городского суда РХ от *** на 1/2 доли жилой площади, расположенной по адресу: РХ *** жилое помещение 2/3, снять.

Вещественные доказательства:

- ***

***

*** по вступлении приговора в законную силу – хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Хакасия в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий К.В. Ионкин

Решение по делу № 1-4/2015 (1-4/2014; 1-45/2013; 1-539/2012;) от 07.12.2012

1-4/2015 (1-4/2014; 1-45/2013; 1-539/2012;)

Движение по делу

Документы

Детальная проверка физлица