Решение по делу № 1-38/2023 (1-366/2022;) от 26.12.2022

Дело № 1-38/2023

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

25 августа 2023 года г. Пермь

Ленинский районный суд г. Перми в составе

председательствующего Ошвинцевой О.И.,

при помощнике судьи Бикаевой Г.А., секретаре судебного заседания ЛеонтьевойВ.Д.,

с участием государственных обвинителей Сажиной Н.Г., Барбалат О.В., Сахно Д.И.,

защитников Ковтуненко П.О., Лебедева А.А.,

подсудимого Новикова Е.М.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

Новикова Евгения Михайловича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, с высшим образованием, женатого, имеющего двоих малолетних и несовершеннолетнего ребенка, проживающего и зарегистрированного по адресу: <Адрес>, работающего генеральным директором ООО «ПермОйлСервис», военнообязанного, не судимого, под стражей не содержавшегося;

в совершении преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ (в редакции Федерального закона от 19 декабря 2005 года № 161-ФЗ),

У С Т А Н О В И Л:

Новиков Е.М., являясь руководителем в период с 15.04.2013 по 07.05.2019 и учредителем юридического лица Общества сограниченной ответственностью «ПермОйлСервис» (далее – ООО«ПермОйлСервис», Общество) совершил действия, заведомо повлекшие неспособность Общества в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, причинившие крупный ущерб кредиторам, при следующих обстоятельствах.

12.04.2013 года ИФНС России поЛенинскому району г. Перми зарегистрировано ООО «ПермОйлСервис» (ОГРН: 1135902003093, ИНН:5902234817, юридический и фактический адрес Общества с 29.07.2016: г. Пермь, ул. Монастырская, д. 15, оф. 416), видами экономической деятельности ООО «ПермОйлСервис» является строительство жилых инежилых зданий, предоставление прочих услуг в области добычи нефти и природного газа.

Единственным участником Общества являлся Новиков Е.М. Согласно решению № 1 единственного учредителя ООО «ПермОйлСервис» от04.04.2013 Новиков Е.М. назначен Генеральным директором Общества, на основании приказа ООО «ПермОйлСервис» № 1 от 15.04.2013 Новиков Е.М. приступил к исполнению обязанностей генерального директора Общества с 15.04.2013, решением № 1-2018 от 30.03.2018 полномочия генерального директора Общества Новикова Е.М. продлены до 12.04.2023.

07.05.2019 Приказом № 1 ООО «ПермОйлСервис» трудовой договор с генеральным директором Общества Новиковым Е.М. расторгнут.

Решением Арбитражного суда Пермского края от 08.05.2019 по делу № А50-35228/2018 ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего возложены на ФИО132

В соответствии с п. 1.1. Устава ООО «ПермОйлСервис», утвержденного 11.07.2016, ООО «ПермОйлСервис» является коммерческой корпоративной организацией, правовое положение которой определяется нормами действующего законодательства РФ и настоящим Уставом. Органами управления Обществом являются: высший орган управления – Общее собрание участников Общества; единоличный исполнительный орган – Генеральный директор. В соответствии с п. 5.1. Устава ООО «ПермОйлСервис» руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – Генеральным директором Общества. Генеральный директор подотчетен Общему собранию участников Общества и обязан исполнять решения, принятые общим собранием участников Общества.

В соответствии с п. 5.4. Устава ООО «ПермОйлСервис» генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно. Генеральный директор Общества несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействиями), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.

В соответствии с ст. 2 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

В соответствии с частями 1-3 ст. 3 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Общество не отвечает по обязательствам своих участников. В случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

В соответствии с ч. 3 ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества: без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Согласно ч. 1 ст. 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Таким образом, Новиков Е.М., занимая должность генерального директора ООО «ПермОйлСервис», являлся единоличным исполнительным органом Общества, и в соответствии с возложенными на него обязанностями, был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, в том числе имел право издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания, давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, а также без доверенности действовать от имени общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, то есть лично распоряжаться имуществом и денежными средствами ООО «ПермОйлСервис» в интересах Общества добросовестно и разумно.

В период с января 2017 года по декабрь 2018 года ИФНС России по Ленинскому району г.Перми регулярно принимались решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафов, процентов (далее – обязательных платежей) за счет денежных средств на счетах налогоплательщика ООО «ПермОйлСервис» в банках, а также решения о приостановлении операций по счету ООО«ПермОйлСервис» №, открытому в Пермском ОСБ №6984 Западно-Уральского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г.Пермь, ул. Монастырская, 4, в связи с неисполнением обязанности по уплате обязательных платежей после истечения срока исполнения требования об их уплате, о чем, в силу занимаемого служебного положения в Обществе, Новикову Е.М. было достоверно известно, как и о необходимости выплаты заработной платы работникам Общества и расчетов с контрагентами ООО «ПермОйлСервис».

В период с января 2017 года по 10.07.2017 года, у генерального директора ООО «ПермОйлСервис» Новикова Е.М., возник преступный умысел, направленный на преднамеренное банкротство ООО «ПермОйлСервис», ведущего к существенному ухудшению финансового состояния Общества, увеличению неплатежеспособности ООО «ПермОйлСервис» и дальнейшей неспособности Общества в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанности по уплате обязательных платежей.

Генеральному директору ООО «ПермОйлСервис» Новикову Е.М. было достоверно известно об имеющейся у Общества с ограниченной ответственностью «Прайм» (далее – ООО «Прайм») перед ООО «ПермОйлСервис» непогашенной задолженности в сумме 20841160 рублей 30 копеек, отраженной в строке 1230_4 бухгалтерского баланса ООО «ПермОйлСервис», которая образовалась, в связи не полной оплатой со стороны ООО «Прайм» выполненных ООО «ПермОйлСервис» работ по договору генерального подряда № 01-ГП/0413 от 18.04.2013; договору операторского обслуживания № 7-ОП/2013 от 29.08.2013; договору на выполнение работ по расконсервации, обустройству и вводу в пробную эксплуатацию скважин № 02-ГП/0615 от 01.06.2015 с дополнительными соглашениями № 1 от 10.06.2015, № 2 от 21.09.2015, № 3 от 02.11.2015, № 4 от 16.03.2016; договору на выполнение работ по капитальному и текущему ремонту, модернизации и реконструкции скважин № 03/15-ТКРС от 07.09.2015 с дополнительными соглашениями № 1 от 01.12.2015, № 2 от 21.12.2015, № 3 от 15.01.2016, № 7 от 10.08.2016; договору на оказание операторских услуг № 9-ОП/2015 от 23.09.2015; договору подряда на выполнение работ по монтажу, ремонту и обслуживанию станков-качалок № 10/15 от 02.10.2015.

ООО «ПермОйлСервис» свои обязательства перед ООО «Прайм» по указанным договорам выполнило в полном объеме ООО «Прайм», выполненные ООО «ПермОйлСервис» работы и оказанные услуги оплатило не в полном объеме, в результате чего по состоянию на 10.07.2017 образовалась перед ООО «ПермОйлСервис» задолженность в сумме 20841160 рублей 30 копеек, из них: по договору генерального подряда № 01-ГП/0413 от 18.04.2013 в сумме 5816800 рублей; по договору операторского обслуживания № 7-ОП/2013 от 29.08.2013 в сумме 1661069 рублей 26 копеек; по договору на выполнение работ по расконсервации, обустройству и вводу в пробную эксплуатацию скважин № 02-ГП/0615 от 01.06.2015 в сумме 939260 рублей; по договору на выполнение работ по капитальному и текущему ремонту, модернизации и реконструкции скважин № 03/15-ТКРС от 07.09.2015 в сумме 2553000 рублей; по договору на оказание операторских услуг № 9-ОП/2015 от 23.09.2015 в сумме 8371031 рубль 04 копейки; по договору подряда на выполнение работ по монтажу, ремонту и обслуживанию станков-качалок № 10/15 от 02.10.2015 в сумме 1500000 рублей.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на преднамеренное банкротство Общества, генеральный директор Новиков Е.М., в целях исключения принудительного списания налоговым органом денежных средств с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» №, открытого в Западно-Уральском банке ПАО «Сбербанк», для оплаты обязательных платежей, решил получить оплату задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» в наличной форме, для чего в 2017 г., не позднее 10.07.2017, обратился к ФИО3 с предложением заключить договор уступки права требования ООО «ПермОйлСервис» к ООО «Прайм» на сумму 20841160 рублей 30 копеек.

10.07.2017 между ООО «ПермОйлСервис», в лице генерального директора Новикова Е.М., выступающим в качестве Кредитора, и ФИО75, выступающим в качестве Нового кредитора, заключен Договор уступки права требования (цессии), согласно которому ООО «ПермОйлСервис» уступило ФИО3 право требования к должнику ООО «Прайм» оплату задолженности за выполненные и оказанные ООО «ПермОйлСервис» работы и услуги на общую сумму 20 841160 рублей 30 копеек по следующим договорам: договор генерального подряда № 01-ГП/0413 от 18.04.2013; договор операторского обслуживания № 7-ОП/2013 от 29.08.2013; договор на выполнение работ по расконсервации, обустройству и вводу в пробную эксплуатацию скважин № 02-ГП/0615 от 01.06.2015 с дополнительными соглашениями № 1 от 10.06.2015, № 2 от 21.09.2015, № 3 от 02.11.2015, № 4 от 16.03.2016; договор на выполнение работ по капитальному и текущему ремонту, модернизации и реконструкции скважин № 03/15-ТКРС от 07.09.2015 с дополнительными соглашениями № 1 от 01.12.2015, № 2 от 21.12.2015, № 3 от 15.01.2016, № 7 от 10.08.2016; договор на оказание операторских услуг № 9-ОП/2015 от 23.09.2015; договор подряда на выполнение работ по монтажу, ремонту и обслуживанию станков-качалок № 10/15 от 02.10.2015, при этом общая стоимость уступаемых прав (требований) составила 10000000 рублей (далее – Договор уступки права требования). 10.11.2017 между ООО «ПермОйлСервис», в лице генерального директора Новикова Е.М., выступающего в качестве Кредитора, и ФИО75, выступающим в качестве Нового кредитора, заключено Дополнительное соглашение к Договору уступки права требования, согласно которому новая цена уступаемых прав составила 14750000 рублей, при этом, Новиков Е.М. настоял на передаче ему ФИО75 денежных средств в наличной форме.

ФИО3, не подозревая о преступных намерениях Новикова Е.М., в соответствии с заключенным Договором уступки права требования и дополнительным соглашением к нему, в период с 06.09.2017 года по 13.11.2017 года в соответствии с заключенным Договором уступки права требования от 10.07.2017 передал Новикову Е.М. наличные денежные средства в сумме 9000000 рублей.

В получении денежных средств Новиковым Е.М. в дополнительном соглашении от 10.11.2017 к Договору уступки права требования собственноручно внесены рукописные записи о получении им, как Генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» от ФИО3 денежных средств на общую сумму 14750 000 рублей в качестве оплаты уступки права требования ООО «ПермОйлСервис» к ООО «Прайм».

Новиков Е.М., продолжая свои преступные действия, достоверно зная о том, что полученные им от ФИО3 по Договору уступки права требования денежные средства в сумме 9 000000 рублей принадлежат ООО «ПермОйлСервис», в связи с чем он обязан их внести на расчетный счет или в кассу Общества, об имеющейся задолженности Общества по уплате обязательных платежей, а также о необходимости выплаты заработной платы работникам Общества и расчетов с контрагентами ООО «ПермОйлСервис», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «ПермОйлСервис», факт получения им денежных средств от сотрудников Общества скрыл, в том числе и от главного бухгалтера ФИО78, неоднократно интересовавшейся у него принимаемыми мерами по взысканию имеющейся дебиторской задолженности ООО«Прайм», для отражения в бухгалтерском учете ООО «ПермОйлСервис».

Реализуя свой преступный умысел, Новиков Е.М., действуявопреки законным интересам Общества, денежные средства, полученные им в наличной форме от ФИО3 в размере 9000000 рублей в качестве оплаты уступки права требования ООО «ПермОйлСервис» к ООО «Прайм», вопреки законным интересам Общества, на расчетный счет либо в кассу ООО «ПермОйлСервис» не внес.

Согласно выводам заключения эксперта № 38 от 06.04.2022 операции подоговору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенному между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), приусловии, что оплата по данному договору в размере 10649803рубля 64 копейки в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, взаимоотношения по данному, договору вучёте Общества не отражены, согласно установленных обстоятельств, оказывают критическое влияние нафинансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Значения всех рассчитанных коэффициентов, выходят за пределы нормативных значений. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается быстрая (КБЛ) на 0,461 (или на 68,82 %), текущая ликвидность (КТЛ) на 0,461 (или на 48,02 %), т.е. сокращаются наиболее ликвидные активы итекущие активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,962 (или 2326,01 %), т.е. растет зависимость от привлеченных источников; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,461 (или 48,02 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; сокращаются активы для покрытия имеющихся обязательств (KОВА) на 0,461 (или на 42,4 %), это характеризует уменьшение на 46 копеек величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии (КА) на 0,677 (или на 840,98 %), т.е.сокращаются собственные средства в источниках финансирования; снижается величина чистых активов (ЧА) на 16 741 тыс. руб. (или на 526,78 %).

Кроме того, генеральному директору ООО «ПермОйлСервис» Новикову Е.М., было достоверно известно об имеющейся у главы крестьянского фермерского хозяйства (далее – глава КФХ) ФИО212., перед ООО «ПермОйлСервис» задолженности в сумме не менее 1800000 рублей, образовавшейся при следующих обстоятельствах.

В период по 18.09.2015, генеральный директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М., обратился к главе КФХ ФИО4 с предложением приобрести у последнего всобственность ООО «ПермОйлСервис» земельный участок, расположенный около с. <Адрес>, для устройства дороги, ведущей к месту добычи нефти, где ООО «ПермОйлСервис» осуществляло свою хозяйственную деятельность. В соответствии с достигнутой между Новиковым Е.М. и ФИО4 устной договоренностью стоимость земельного участка составила 3000000 рублей, из которых 1800000 рублей в качестве аванса 18.09.2015 перечислены с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» № открытого в Пермском ОСБ № 6984 Западно-Уральского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Пермь, ул. Монастырская, 4, платежным поручением № 409 на расчетный счет № главы КФХ ФИО4 в Пермском РФ АО «Россельхозбанк», расположенном по адресу: г. Пермь, ул. Ленина, 50.

В дальнейшем, ООО «ПермОйлСервис» земельный участок у главы КФХ ФИО4 не был приобретен, договор на строительство дороги № от ДД.ММ.ГГГГ, а также какие-либо иные договоры между ООО «ПермОйлСервис» и главой КФХ ФИО4 не заключались. Главой КФХ ФИО4 после получения денежных средств от ООО «ПермОйлСервис» в сумме 1800000 рублей какие-либо работы либо услуги для ООО «ПермОйлСервис», не выполнялись. Задолженность главы КФХ ФИО4 была отражена в строке 1230_4 бухгалтерского баланса ООО «ПермОйлСервис».

07.05.2018 года Новиков Е.М., продолжая свои преступные действия, направленные на преднамеренное банкротство ООО «ПермОйлСервис» обеспечил подготовку и направление в адрес главы КФХ ФИО4 претензии от ООО «ПермОйлСервис» о возврате неосновательного обогащения в размере 1800000 рублей, уплате процентов по ст. 395 ГК РФ. Глава КФХ ФИО4 претензию ООО «ПермОйлСервис» о возврате денежных средств и уплате процентов проигнорировал, денежные средства не вернул, что послужило основанием для обращения 15.06.2018 года ООО «ПермОйлСервис» с иском в арбитражный суд Пермского края к главе КФХ ФИО4 о взыскании неосновательного обогащения в размере 1800000 рублей и процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 428745 рублей 60 копеек.

Решением Арбитражного суда Пермского края по делу № А50-19398/18 от 14.09.2018 по иску ООО «ПермОйлСервис» с главы КФХ ФИО4 в пользу ООО «ПермОйлСервис» взыскано 1800000 рублей неосновательного обогащения, 428745 рублей 60 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами, 34144 рублей судебных расходов по оплате государственной пошлины.

Генеральный директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М., получив решение Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018, реализуя свой преступный умысел, направленный на преднамеренное банкротство ООО «ПермОйлСервис», в период с 14.09.2018 по 16.11.2018 потребовал от главы КФХ ФИО4 оплаты задолженности, настояв, на передаче денежных средств ему, как генеральному директору ООО «ПермОйлСервис», в наличной форме, с целью исключения принудительного списания налоговым органом денежных средств с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» №, открытого в Пермском ОСБ №6984 Западно-Уральского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г.Пермь, ул. Монастырская, 4, для оплаты обязательных платежей.

Глава КФХ ФИО4, не подозревая о преступных намерениях НовиковаЕ.М., согласился выполнить требование Новикова Е.М. о передаче суммы задолженности по решению Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018 в наличной форме.

Продолжая свои преступные действия, Новиков Е.М., с целью получения им от главы КФХ ФИО4 наличных денежных средств, используя свое служебное положение генерального директора ООО «ПермОйлСервис», не имея намерений вносить полученные от последнего денежные средства в кассу либо на расчетный счет Общества и отражать факт их получения в бухгалтерском учете, изготовил приходные кассовые ордеры о принятии денежных средств от главы КФХ ФИО4: № 1 от 16.11.2018 на сумму 1800000 рублей, № 2 от 16.11.2018 на сумму 428 745 рублей 60 копеек, № 3 от 16.11.2018 на сумму 34144 рублей, указав в качестве основания принятия денежных средств решение Арбитражного суда Пермского края по делу № А50-19398/18 от 14.09.2018.

16.11.2018 глава КФХ ФИО4, не подозревая о преступных намерениях Новикова Е.М., исполняя указанное решение арбитражного суда Пермского каря, передал Новикову Е.М., наличные денежные средства на общую сумму 2262889 рублей 60 копеек. Новиков Е.М. в присутствии главы КФХ ФИО4 подписал приходные кассовые ордеры № 1 от 16.11.2018 на сумму 1800000 рублей, № 2 от 16.11.2018 на сумму 428 745 рублей 60 копеек, № 3 от 16.11.2018 на сумму 34144 рублей, проставив в них оттиск печати ООО «ПермОйлСервис». Квитанции к указанным кассовым ордерам, содержащие сведения о получении ООО «ПермОйлСервис» денежных средств от главы КФХ ФИО4 на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018, Новиков Е.М. передал ФИО4

Продолжая реализовывать свои преступные действия, Новиков Е.М., принадлежащие ООО «ПермОйлСервис» денежные средства в сумме 2262889 рублей 60 копеек, полученные им в наличной форме от главы КФХ ФИО4 в качестве оплаты по решению Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018, действуя вопреки законным интересам Общества, на расчетный счет либо в кассу ООО «ПермОйлСервис» не внес,

Согласно выводам заключения эксперта № 19 от 18.05.2021 операции повзаимоотношениям между Главой КФХ ФИО4 иООО«ПермОйлСервис» по строительству в период 2015 года дороги, при условии, что оплата задолженности по решению суда в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, работы ФИО4 по строительству дороги не выполнены, согласно установленных обстоятельств, произошло существенное ухудшение финансового состояния ООО «ПермОйлСервис». Отмечается снижение значений всех рассчитанных коэффициентов. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается быстрая ликвидность (КБЛ) на 0,053 (КБЛ на 5,56 %), т.е.сокращаются наиболее активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается текущая ликвидность (КТЛ) на 0,053 (или на 4,63 %), т.е.сокращаются текущие активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,046 (или 73,02%), т.е. растет зависимость от привлеченных заемных средств; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,049 (или 4,33 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; сокращаются активы для покрытия имеющейся кредиторской задолженности (КОВА) на 0,049 (или на 4,59 %), это характеризует уменьшение на 4 копейки величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии (КА) на 0,04 (или на 34,48 %), т.е.сокращаются собственные средства в источниках финансирования.

В соответствии с пп. «а» п. 10 Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 № 855, по результатам анализа значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, и сделок должника делается вывод о наличии признаков преднамеренного банкротства, если руководителем должника или учредителем (участником) должника совершались сделки или действия, не соответствующие существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) неплатежеспособность – прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

23.11.2018 определением Арбитражного суда Пермского края по делу № А50-35228/2018 принято к производству заявление ИФНС России по Ленинскому району г. Перми от 18.11.2018 о признании ООО «ПермОйлСервис» несостоятельным (банкротом), в связи с наличием неуплаченной свыше трех месяцев задолженности по обязательным платежам в сумме 2220742 рубля 49 копеек.

В силу ч. 2 ст. 3 Закона о банкротстве юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и(или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

В соответствии с п. 2 ст. 6 Закона о банкротстве производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику-юридическому лицу в совокупности составляют не менее чем триста тысяч рублей.

Согласно п. 3 ст. 6 Закона о банкротстве для целей возбуждения производства по делу о банкротстве учитываются только те требования об уплате обязательных платежей, которые подтверждены решениями налогового органа о взыскании задолженности за счет денежных средств или иного имущества должника, либо вступившим в законную силу решением суда или арбитражного суда. Вместе с тем налоговым органом должны быть соблюдены требования налогового законодательства, регулирующие внесудебный порядок взыскания задолженности.

В соответствии п. 2 ст. 7 Закона о банкротстве право на обращение в арбитражный суд возникает у уполномоченного органа по обязательным платежам по истечении тридцати дней с даты принятия соответствующего решения.

В силу ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика в банке, в порядке, предусмотренном статьями 46 и 48 НК РФ, а также путем взыскания налога за счет иного имущества налогоплательщика в соответствии со статьями 47 и 48 НК РФ.

Взыскание налога с организаций производится в бесспорном порядке, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом Российской Федерации.

В связи с неполной уплатой налога в установленный в направленных ООО «ПермОйлСервис» требованиях срок, налоговым органом в соответствии со ст. 46 НК РФ приняты решения о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов за счет денежных средств на счетах ООО «ПермОйлСервис».

Обязательство ООО «ПермОйлСервис» перед ИФНС России по Ленинскому району г. Перми возникло вследствие неуплаты обязательных платежей.

ИФНС России по Ленинскому району г. Перми предъявила требование к ООО «ПермОйлСервис» по обязательным платежам в сумме требования 2 220 742,49 рублей, из них: 1 674 530,97 руб. основной долг, 492 856,12 рублей пени, 53 355,40 руб. штрафные санкции; а также в сумме 3 993 154,80 рублей недоимки задолженности по страховым взносам и НДФЛ.

В обоснование заявленного требования ИФНС России по Ленинскому району г.Перми в Арбитражный суд Пермского края представлены требования об уплате налога, решения о взыскании налогов за счет денежных средств на счетах ООО «ПермОйлСервис»; решения и постановления о взыскании налогов за счет имущества Общества; расчет пени по начисленным страховым взносам на обязательное социальное страхование; требование об уплате по страховым взносам, пеней и штрафов на социальное страхование; решения о взыскании страховых взносов на обязательное социальное страхование за счет денежных средств на счете в банке ООО «ПермОйлСервис».

Определением Арбитражного суда Пермского края от 14.01.2019 по делу № А50-35228/2018 требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми признаны обоснованным и в отношении ООО «ПермОйлСервис» введена процедура наблюдения.

Решением Арбитражного суда Пермского края от 08.05.2019 по делу № А50-35228/2018 ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего возложены на ФИО132

Таким образом, в результате совершения Генеральным директором ООО«ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. в период с января 2017 г. по 08.05.2019 умышленных противоправных действий, направленных на преднамеренное банкротство ООО «ПермОйлСервис», посредством невнесения в кассу принадлежащих ООО«ПермОйлСервис» денежных средств в сумме 9000 000 рублей, полученных в наличной форме от ФИО3 в качестве оплаты уступки права требования ООО «ПермОйлСервис» к ООО «Прайм», а также денежных средств в сумме 2262889 рублей 60 копеек, полученных в наличной форме от главы КФХ ФИО4 в качестве оплаты по решению Арбитражного суда Пермского края по делу № А50-19398/18 от 14.09.2018, в результате чего существенно ухудшилось финансовое состояние Общества и увеличилась неплатежеспособность ООО«ПермОйлСервис», что привело к банкротству Общества и неспособности в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, в результате чего был причинен крупный ущерб кредиторам ООО «ПермОйлСервис» на общую сумму 33068384,73 рублей, а именно: ФНС России на сумму 6639860,45 рублей; ФИО8 на сумму 73427,47 рублей; Потерпевший №3 на сумму 20010 рублей; ФИО89 на сумму 29163,66 рублей; Потерпевший №4 на сумму 125214,86 рублей; Потерпевший №5 на сумму 87110,33 рублей; ФИО112 на сумму 73854,62 рублей; Потерпевший №7 на сумму 35893,24 рублей; Потерпевший №8 на сумму 108889,25 рублей; Потерпевший №9 на сумму 56385,76 рублей; Потерпевший №11 на сумму 63317,49 рублей; Потерпевший №12 на сумму 71357,42 рублей; Потерпевший №13 на сумму 137729,5 рублей; Потерпевший №14 на сумму 37832,59 рублей; Потерпевший №15 на сумму 116489,76 рублей; Потерпевший №16 на сумму 108199,28 рублей; Потерпевший №17 на сумму 87157,89 рублей; Потерпевший №18 на сумму 92766,08 рублей; Потерпевший №19 на сумму 1056,69 рублей; Потерпевший №20 на сумму 81300,09 рублей; Потерпевший №1 на сумму 35704,19 рублей; Потерпевший №21 на сумму 54403,99 рублей; ФИО113 на сумму 33483,25 рублей; Потерпевший №23 на сумму 57877,5 рублей; Потерпевший №24 на сумму 49013,39 рублей; Потерпевший №25 на сумму 98702,48 рублей; Потерпевший №26 на сумму 49626,44 рублей; Потерпевший №27 на сумму 162850,06 рублей; Потерпевший №28 на сумму 50117,71 рублей; ФИО7 на сумму 258506,45 рублей; Потерпевший №30 на сумму 43931,85 рублей; Потерпевший №31 на сумму 103023,82 рублей; Потерпевший №32 на сумму 29345,96 рублей; Потерпевший №33 на сумму 1108,99 рублей; Потерпевший №34 на сумму 51311,73 рублей; Потерпевший №35 на сумму 48870,07 рублей; ФИО114 на сумму 23543,98 рублей; Потерпевший №36 на сумму 434862,55 рублей; Потерпевший №37 на сумму 60372,87 рублей; Потерпевший №38 на сумму 53030,69 рублей; Потерпевший №39 на сумму 55561,31 рублей; ООО «Лукойл-Энергосервис» на сумму 15884,56 рублей; ПАО «Пермнефтегеофизика» на сумму 861141,31 рублей; ООО «АЛНАИР-Транспорт» на сумму 772791,88 рублей.; АПО«НППЕРМЬ-НЕФТЬ» на сумму 80089,60 рублей; ООО «Мастак Плюс» на сумму 32005,47 рублей; ООО «Независимая транспортная компания» на сумму 2240797,8 рублей; ОООСУ «УралДомСтрой» на сумму 1149371,54 рублей; ООО «Штурман» на сумму 48 900 рублей; ООО «Теплосервис» на сумму 19311,08 рублей; ООО «ЮграТКРС» на сумму 12241149,68 рублей; ИП Потерпевший №40 на сумму 708 484,80 рублей; ИП Потерпевший №10 на сумму 30000 рублей; ООО «КРС Сервис» на сумму 1413908,3 рублей; ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» на сумму 3652283 рублей.

Подсудимый Новиков С.М. вину в совершении преступления не признал. Пояснил, что умысла на преднамеренное банкротство он не имел, все действия совершались им в интересах ООО «ПермОйлСервис» учредителем и директором которого он является в рамках финансово-хозяйственной деятельности общества.

В период с 2013 года по 2016 года ООО «ПермОйлСервис» выполняло работы для ООО «Прайм», у ООО «Прайм» образовалась задолженность перед ООО «ПермОйлСервис» около 20 млн. рублей. В целях выполнения работ в отсутствии полной оплаты со стороны ООО «Прайм» с января 2017 года он вынужден был использовать личные и заемные денежные средства, в связи с чем, он обращался в кредитные организации, к своим знакомым (ФИО204, ФИО200) за получением денежных средств, которые ихрасходованы на цели, связанные с осуществлением деятельности ООО «ПермОйлСервис».

В 2017 году новый собственник ООО «Прайм» Свидетель №31 заявил об оспаривании размера образовавшейся задолженности перед ООО «ПермОйлСервис», качества и объема выполненных работ. С целью урегулирования спора с ООО «Прайм» и взыскания задолженности, для дальнейшего осуществления деятельности ООО «ПермОйлСервис» он обратился к ФИО3, ФИО93 После ознакомления с документами, на основании которых образовалась задолженность ООО «Прайм» проведения переговоров между ФИО75 и ООО «ПермОйлСервис» был заключен договор цессии стоимостью преданных прав 10 млн. рублей. Условиями договора цессии установлен порядок расчетов путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис». Его согласие на заключение договора цессии по заниженной цене было обусловлено срочным получением денежных средств для продолжения осуществления деятельности общества. Впоследствии к договору цессии было заключено дополнительное соглашение, которым предусмотрена передача денежных средства наличными, стоимость договора изменена до 14750000 рублей. После заключения трехстороннего договора уступки прав требований между ФИО75 и Свидетель №3 с его участием на сумму 14750000 рублей, ему фактически было передано 8750000 рублей двумя платежами, из денежных средств, полученных от ФИО201 6 000000 рублей были переданы ФИО3, ФИО93 в качестве вознаграждения за их участие в переговорах с ООО «Прайм». Он принимал участие в двух случаях передачи денежных средств от ФИО201 к ФИО194, в первый раз передавалась сумма в размере 6 млн. рублей, во второй раз 8750000 рублей. После получения от ФИО201 8700000 рублей, они пересчитали денежные средства, заполнили расписки, после чего в кабинете ФИО213 по ул. Фонтанной ему передали 2750000 рублей.

В январе 2017 года из офиса ООО «ПермОйлСервис» в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия сотрудниками ОБЭП изъяты документы, касающиеся взаимоотношений между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «Прайм», чем он был лишен возможности обратиться с иском о взыскании задолженности с ООО «Прайм», до возврата документов (29.05.2017 года). В Арбитражный суд Пермского края ООО «ПермОйлСервис» обращалось с иском к ООО «Прайм» о частичном взыскании задолженности по оплате выполненных работ на сумму 1500000 рублей, исходя из наличия документов подтверждающих обоснование иска. Стоимость договора уступки между ФИО214 и ООО «ПермОйлСервис» была изменена до 14750000 рублей по инициативе ФИО194, с целью уклонения ФИО194 от уплаты налога от дохода, полученного при заключении цессии между ФИО215 и ФИО201. Расписка на договоре цессии о получении им денежных средств от 10 июля 2017 года фиктивная, поскольку ФИО194 ему деньги в момент заключения договора не передавал. Расписку о получении денежных средств в сумме 14750000 рублей оформил по требованию представителей ООО «Прайм» с целью оформления списания задолженности по бухгалтерским документам. Инициатором передачи денежных средств от ФИО194 по договору цессии в наличной форме являлся ФИО194, с целью сокрытия движения денежных средств по счету ФИО194. Несмотря на условие договора цессии о перечислении денежных средств на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» он с расчетом в наличной форме согласился. Денежные средства, полученные по договору уступки в кассу, либо на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» не внес, в связи с арестом счета общества, наличием задолженности перед налоговым органом, данные денежные средства хранились у него дома, он по мере необходимости вносил на личный расчетный счет, откуда расходовал на цели, связанные с осуществлением деятельности общества.

После получения денежных средств, в счет погашения задолженности ООО «Прайм», он совместно с ФИО216 и ФИО217 начали работать по взысканию ранее образовавшейся задолженности со стороны ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис». Он совместно с ФИО218, ФИО219 обратились в Арбитражный суд ХМАО с иском о взыскании с ООО «Тарховское» в пользу ООО «ПермОйлСервис» задолженности. В связи с необходимостью участия в судебных заседаниях около 10 раз он с ФИО220, ФИО221 выезжали в ХМАО. Оплата расходов и проживания в ХМАО им производилась за счет денежных средств ФИО222 сумме 1550000 рублей. С целью возврата денежных средств ФИО223 он сообщил ФИО194 о наличии задолженности ФИО4 перед ООО «ПермОйлСервис», в связи с чем, они неоднократно встречались с ФИО4 в ресторане «СССР».В ходе одной из встреч он пояснил ФИО4 о необходимости возврата долга в размере 1550000 рублей, вместо 2 млн. рублей, взысканных на основании решения суда. ФИО4 передал кому-то из присутствующих в ресторане (ФИО224, ФИО194 или ФИО225) 1550000 рублей, он выдал ФИО4 приходные кассовые ордеры на всю сумму долга. Денежные средства фактически ФИО4 ему не передавал, полагает, что ФИО4 его оговаривает, в связи с несогласием с решением Арбитражного суда Пермского края.

В октябре 2017 года, выполняя работы перед заказчиком «Лукойл» по договору изготовления металлических стеллажей он обратился к Свидетель №29, руководителю ООО «Стелажцентр», который выполнил данные работы. Он пояснил Свидетель №29 о наличии ареста на счете ООО «ПермОйлСервис», в связи с чем, денежные средства передавались Свидетель №29 наличными под расписку, либо путем перечисления с его счета на счет Свидетель №29.

При исследовании бухгалтерской документации ООО «ПермОйлСервис» конкурсным управляющим, экспертом при проведении экспертизы ошибочно в актив ООО «ПермОйлСервис» включена дебиторская задолженность ООО «Тарховское» в размере 12241149,68 рублей, фактически данная задолженность взыскана на основании решения арбитражного суда ХМАО в пользу «ЮграТКРС», право требования данной задолженности с ООО «Тарховское» у ООО «ПермОйлСервис» отсутствует, что влияет на размер налогооблагаемой базы.

С расчетом следователя приведенном при осмотре его таблицы (том 15 л.д. 227-247) он не согласен, поскольку итоговая сумма содержит арифметическую ошибку, при сложении сумм, учтенных следствием в расходы в интересах ООО «ПермОйлСервис». Следователем в протоколе осмотра необоснованно часть сумм с аналогичным пояснением зачтена в расходы на нужды общества, часть сумм не учтена с пометкой, что не входит в период хищения. Все операции с пояснением следователя «неизвестно, не установлено» подлежат зачету в качестве его трат на нужды общества.

Периоды с пометкой следователя «не входит в период хищения», также должны быть учтены в качестве трат на нужды общества, поскольку для осуществления деятельности общества он оформлял займы в банке у физических лиц, в том числе у ФИО226 которые им возвращались за счет денежных средств, полученных по договору уступки.

Следователем необоснованно не учтены в траты на нужды общества перечисления денежных средств работникам ООО «ПермОйлСервис» в счет выплаты заработной платы, на запасные части, бензин, под отчет.

Перечисление Свидетель №30 также подлежат зачету в траты на нужды общества, поскольку Свидетель №30 являлся внештатным работником общества из г. Нижневартовска.

Перечисление 1010000 рублей от 18.01.2018 года в пользу АО «Пермметалл» произведено в целях осуществления деятельности общества, на приобретение металла, данную сумму ему не вернули. Перечисления в пользу ООО «Аликон», Астахова представителя ООО «Стальтрубосервис», ФИО227, ФИО228, также произведены в связи с приобретением металла.

В счет оплаты услуг ООО «Стелажцентр» им представлены расписки Свидетель №29 о получении 450000 рублей и две расписки о получении по 500000 рублей, также со своего счета она перечислил Свидетель №29 550000 рублей которые подлежат зачету на нужды общества.

Перечисления в пользу Свидетель №12, Свидетель №22 заявлены им ошибочно, данные перечисление не связаны с деятельностью общества.

Перечисления в пользу ФИО204 производил с целью возврата займа на приобретение квартиры для его семьи, фактически полученный от ФИО204 займ израсходовал на нужды общества.

Переводы денежных средств ИП Свидетель №19 осуществлял в счет оплаты транспортных услуг, связанных с деятельностью общества; ФИО229, ФИО230 в счет оплаты работы по капитальному ремонту скважин; ФИО231 в счет оплаты работ по обслуживанию компьютеров в обществе; ФИО202, Свидетель №27 в счет приобретения запасных частей, каких именно не помнит; ФИО232 на приобретение бензина; Свидетель №28, ФИО233, Потерпевший №16, ФИО234 также произведены на нужды общества. Также к тратам в интересах общества следует отнести 1,5 млн. рублей внесенные на счет общества ФИО235. Возврат денежных средств по договору займа ФИО204 в размере 1,5 млн. рублей, также были потрачены на текущие расходы общества.

Суммы, не учтенные следователем с комментарием о возврате на основании договоров займа на сумму 1093559 рублей (том 19 л.д. 54) не оспаривает.

Часть полученных по договору уступки денежных средств он внес в кассу ООО «ПермОйлСервис» путем выдачи займов обществу, денежные средства со счета общества использовались на выплату заработной платы работникам. Умысла на преднамеренное банкротство он не имел, поскольку после получения денежных средств от ФИО194, он с целью сохранения деятельности общества, займы переданные обществу себе не вернул, все полученные от ФИО194 денежные средства израсходовал на нужды общества.

В связи с наличием задолженности по налогам инициатором дела о банкротстве выступила ИФНС по Ленинскому району г. Перми, в ходе которого за счет реализованных активов ООО «ПермОйлСервис» производилась выплата содержания конкурсному управляющему, иных выплат не производилось. В настоящее время процедура банкротства прекращена, в связи с чем, уголовное дело подлежит прекращению.

Согласно приобщенным Новиковым Е.М. в судебном заседании таблицам (том 19 л.д. 14-21,52-53) общая сумма учтенных следствием расходов с его счета в интересах ООО «ПермОйлСервис» составили 4398721,36 рублей. Сумма перечислений с примечанием следователя «не установлено, неизвестно», не учтенные в расходы в интересах ООО «ПермОйлСервис» - 166 860 рублей; сумма перечислений с его счета, с примечанием о приобретении права требования данной суммы - 1892492 рублей; остальные перечисления со счета Новикова Е.М., не учтенные следователем как расходы в интересах ООО «ПермОйлСервис» - 9287295 рублей, подлежат учету как израсходованные им в интересах ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с п. 1 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаний Новикова Е.М. в ходе предварительного следствия (том 6 л.д. 146-147) следует, что в ходе поездок в ХМАО с ФИО236 и ФИО237 расходы на проживание оплачивал каждый самостоятельно. 16.11.2018 года он получил от ФИО4 денежные средства в сумме 2262889,60 рублей, из них сумму около 1,5 млн. рублей он возместил ФИО238 в качестве расходов за поездки в ХМАО, а также оплатил услуги ФИО240 и ФИО194 за их участие. Остальные денежные средства потратил на текущие личные нужды. Полученные от ФИО4 денежные средства в кассу или расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» не внес, расходы, связанные с участием в судебных заседаниях в ХМАО в бухгалтерских документах ООО «ПермОйлСервис» не отражены.

Конкурсный управляющий ООО «ПермОйлСервис» ФИО132 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показания которого оглашены, в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (том 10 л.д. 93-96) пояснил, что решением Арбитражного суда Пермского края от 14.01.2019 в отношении ООО «ПермОйлСервис» введена процедура наблюдения, он назначен временным управляющим, с 08.05.2019 по 17.08.2022 он являлся конкурсным управляющим ООО «ПермОйлСервис» на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 08.05.2019 № А50-35228/2018 которым ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом). В реестр требований кредиторов во вторую очередь включено 40 физических лиц и ФНС России; в третью очередь включено 11 кредиторов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, ФНС России; также признаны обоснованными и подлежащими удовлетворению после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, требования еще 3 лиц и ФНС России. Общий размер требований включенных в реестр во 2 и 3 очереди составляет 27932000 рублей. Зареестровые требования составляют 5136 000 рублей. В ходе конкурсного производства производилась выплата кредиторам 2 очереди ИФНС и работникам ООО «ПермОйлСервис» всего один раз – 28.12.2021.

В январе 2020 года им проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «ПермОйлСервис», в ходе которого выявлены две сделки, совершенные руководителем ООО «ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. и направленные на безвозмездный вывод активов Общества. Согласно сведений программы 1С ООО «ПермОйлСервис», в 2017 году перед ООО «ПермОйлСервис» имелась задолженность ООО «Прайм» в размере 18046565,33 рублей. 26.11.2019 им была направлена претензия в адрес ООО «Прайм» с требованием о погашении задолженности. В ответе от 31.12.2019 года генеральным директором ООО «Прайм» Свидетель №31 указано о том, что требования о взыскании задолженности ООО «ПермОйлСервис» были переданы по договору уступки права требования от 10.07.2017 ФИО3, об отсутствии задолженности ООО «Прайм» представлен акт сверки взаиморасчетов, копия договора уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 между ООО «ПермОйлСервис», в лице генерального директора Новикова Е.М. и ФИО75, копия дополнительного соглашения к данному договору от 10.11.2017. Согласно представленным документов ФИО75 выплачено генеральному директору ООО «ПермОйлСервис» Новикову Е.М. по Договору и дополнительному соглашению денежные средства на общую сумму 14750000,00 рублей, о чем в договоре имеется расписка от имени Новикова Е.М. от 10.07.2017 о получении 6000000,00 рублей, от 13.11.2017 о получении 8750000,00 рублей. ООО «Прайм» также представлена копия уведомления со стороны ФИО3 и Новикова Е.М. о заключении Договора уступки. Денежные средства, полученные по договору Новиковым Е.М. от ФИО3 в ООО «ПермОйлСервис» не поступали ни на расчетный счет, ни в кассу ООО «ПермОйлСервис».

Также в ходе анализа финансово-хозяйственной деятельности ООО«ПермОйлСервис» им было выявлено, что решением Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018 с главы крестьянского фермерского хозяйства ФИО4 в пользу ООО «ПермОйлСервис» взысканы денежные средства в сумме 2262889,60 рублей. На основании вышеуказанного судебного акта 14.03.2019 выдан исполнительный лист, 30.08.2019 ОСП по Суксунскому и Ординскому районам УФССП России по Пермскому краю возбуждено исполнительное производство № 27589/19/59037-ИП.Постановлением ОСП по Суксунскому и Ординскому районам УФССП России по Пермскому краю от 11.09.2019 постановление о возбуждении исполнительного производства отменено, в связи с оплатой задолженности до возбуждения исполнительного производства, о чем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам №№ 1, 2, 3 от 16.11.2018, согласно которым генеральный директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М. принял от ФИО4 денежные средства в сумме 1800000,00 рублей, 428745,60 рублей и 34144,00 рублей. 11.09.2019 ОСП по Суксунскому и Ординскому районам УФССП России по Пермскому краю вынесено постановление об отказе в возбуждении исполнительного производства, в связи с исполнением требований до возбуждения исполнительного производства. Полученные от ФИО4 денежные средства в общей сумме 2262889,60 рублей на расчетный счет либо в кассу ООО «ПермОйлСервис» не вносились.

Представитель потерпевшего ФНС России ФИО133 заместитель начальника отдела обеспечения процедур банкротства № 2 Межрайонной ИФНС России № 21 по Пермскому краю, осуществляющая сопровождение процедур банкротства юридических и физических лиц в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показания которой оглашены в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (том 10 л.д. 15-16) пояснила, что с октября 2017 г. у ООО «ПермОйлСервис» возникла задолженность по уплате налога НДФЛ в сумме 146868,74 рублей, которая увеличивалась ежеквартально. 31.08.2018 налоговая задолженность ООО «ПермОйлСервис» превысила 300000 рублей, без учета штрафных санкций. С целью взыскания налоговой задолженности ИФНС по Ленинскому району г. Перми в адрес ООО «ПермОйлСервис» направлялись требования об уплате налоговой задолженности. Последние списание налоговой задолженности с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» произведено в сентябре 2018 г. в сумме 24877 рублей, оставшаяся задолженность составила 6599750,90 рублей. 16.11.2018 года ИФНС России по Ленинскому району г. Перми обратилась в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о признании банкротом ООО «ПермОйлСервис», в связи с задолженностью перед ИФНС в размере 6599750,90 рублей, 23.11.2018 возбуждено дело о банкротстве, 14.01.2019 введена процедура наблюдения, 08.05.2019 введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим ООО «ПермОйлСервис» утвержден ФИО132 В рамках дела о банкротстве в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» включены требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми на сумму 6 599 750,90 рублей. В ходе процедуры банкротства данные требования были частично погашены на сумму 208 762,94 рублей. Также у ООО «ПермОйлСервис» имеется задолженности по текущим платежам, не включенным в реестр требований кредиторов состоящих из задолженности по уплате НДФЛ, взносов по обязательному медицинскому и социальному страхованию, общая задолженность по данным платежам по состоянию на 31.05.2022 составляет 3 420,57 рублей. Кроме того, по результатам проверки ИФНС России по Ленинскому району г. Перми уточненного расчета по страховым взносам ООО «ПермОйлСервис» за 6 месяцев 2018 года, представленного Обществом в налоговый орган 11.11.2020, была выявлена недоимка в размере 40 109,55 рублей, данная сумма задолженности была признана обоснованной и подлежащей удовлетворению за счет средств ООО «ПермОйлСервис», оставшихся после удовлетворения требований лиц, включенных в реестр требований кредиторов.Таким образом, задолженность ООО «ПермОйлСервис» перед бюджетом Российской Федерации составляет 6 434 518,08 рублей. Своими действиями директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М. причинил ущерб бюджету Российской Федерации, в лице ИФНС России по Ленинскому району г. Перми, на сумму 6 643 281,02 рублей. В настоящее время банкротство в отношении ООО «ПермОйлСервис» прекращено, в связи с отсутствием финансирования, о чем внесены сведения в ЕГРЮЛ, сумма задолженности в бюджет РФ не погашена, на удовлетворении искового заявления настаивала.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Алнаир-Транспорт» генерального директора ФИО157 (том 10 л.д. 152-154) следует, что 12.02.2018 года между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «Алнаир-Транспорт» заключен договор № АТ_50_18 на оказание автотранспортных услуг. ООО «Алнаир-Транспорт» свои обязательства по договору выполнило в полном объеме, стоимость оказанных услуг составила 787050,88 рублей, ООО «ПермОйлСервис» оплатило услуги на сумму 50000 рублей. Решением Арбитражного суда Пермского края от 30.08.2018 с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО «Алнаир-Транспорт» взыскана задолженность по договору от 12.02.2018 за период с 13.02.2018 по 29.03.2018 в сумме 737 050 рублей 88 копеек, а также 17 741 рублей расходы по оплате государственной пошлины.25.04.2019 определением Арбитражного суда Пермского края в рамках дела о банкротстве ООО «ПермОйлСервис» задолженность перед ООО «Алнаир-Транспорт» включена в состав третьей очереди реестра требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис» с размером требований в размере 754 791,88 рублей. 16.04.2019 определением Арбитражного суда Пермского края ООО «Алнаир-Транспорт» включено в состав третьей очереди реестра требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис» с размером требований 18 000 рублей, в качестве возмещения судебных расходов. В ходе конкурсного производства ООО «ПермОйлСервис» выплата в адрес ООО «Алнаир-Транспорт» не производилось.29.10.2019 между ООО «Алнаир-Транспорт» и Свидетель №1 заключен договор уступки права требования (цессии), по условиям которого права (требования) к ООО «ПермОйлСервис» по взысканию долга в сумме 772791,88 рублей передано Свидетель №1, оплата по договору цессии составила 100000 рублей, которая Свидетель №1 оплачена в полном размере. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» компании ООО «Алнаир-Транспорт» причинен материальный ущерб на сумму 772791,88 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Лукойл-Энергосервис» в лице ФИО155 (том 10 л.д. 142-143) следует, что ООО «ПермОйлСервис» являлось потребителем электроэнергии на основании договора энергоснабжения № ЭС/П-1000/16 от 01.12.2016. Свои обязательства ООО «Лукойл-Энергосервис» по договору исполнило в полном объеме, ООО «ПермОйлСервис» не в полном объеме оплатило поставленную электроэнергию. В рамках дела о банкротстве ООО «ПермОйлСервис» определением Арбитражного суда Пермского края от 28.03.2019 требования ООО «Лукойл-Энергосервис» по денежным обязательствам в размере 15884,56 рублей включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис».В ходе конкурсного производства выплаты в адрес ООО «Лукойл-Энергосервис» не производились, задолженность составляет 15884,56 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Мастак-Плюс» в лице ФИО158 (том 10 л.д. 185-187) следует, что он является учредителем и директором ООО «Мастак-Плюс».В 2016 году ООО «Мастак-Плюс» произведена отгрузка товара ООО «ПермОйлСервис» на сумму 60 889,53 рублей. Решением Арбитражного суда Пермского края от 03.07.2019 с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО «Мастак-Плюс» взыскано 32623,30 рублей; проценты за пользование чужими денежными средствами 7321,45 рублей, а также расходы по оплате государственной пошлины в размере 2 000 рублей. Определением Арбитражного суда Пермского края от 30.07.2019 требование ООО «Мастак-Плюс» в размере 25 301,85 рублей основного долга и 6 703,62 руб. процентов включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис». В ходе конкурсного производства выплат в пользу ООО «Мастак-Плюс» не производилось, задолженность ООО «ПермОйлСервис» перед ООО«Мастак-Плюс» составляет 32 005,47 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ПАО «Пермнефтегеофизика» в лице ФИО156 (том 10 л.д. 174-177) следует, что 23.12.2013 года между ПАО «Пермнефтегеофизика» и ООО«ПермОйлСервис» заключен договор № 569-13 года на выполнение промысло-геофизических и прострелочно-взрывных работ и интерпретацию полученных материалов. ПАО «Пермнефтегеофизика» исполнило свои обязательства по договору с учетом дополнительных соглашений в полном объеме, ООО«ПермОйлСервис» не в полном объеме произвело оплату услуг. Решением Арбитражного суда Пермского края от 08.02.2019 ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом). Задолженность ООО «ПермОйлСервис» перед ПАО «Пермнефтегеофизика» составляет в сумме 861 141,31 рублей. В ходе конкурсного производства ПАО «Пермнефтегеофизика» выплат не производилось, общая сумма задолженности861 141,31 рублей включена в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Независимая транспортная компания» в лице генерального директора ФИО159 (том 12 л.д. 37-42) следует, что ООО «Независимая транспортная компания» оказывает транспортные услуги. 01.06.2017 года между ООО «Независимая транспортная компания» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор № 06/2017 на оказание услуг по транспортному обслуживанию. ООО «Независимая транспортная компания» свои обязательства по договору № 06/2017 исполнило в полном объеме, ООО «ПермОйлСервис» обязательства по оплате услуг не исполнены в полном объеме кредиторская задолженность, составляет 2 240 797,80 рублей, что подтверждается письмом ООО «ПермОйлСервис» в котором Новиков Е.М. признал сумму долга, образовавшуюся до 30.04.2018 года. Новиков Е.М. пояснял, что не имеет возможности погасить задолженность перед ООО «Независимая транспортная компания», в связи с возникновением в ООО «ПермОйлСервисе» финансовых трудностей, в связи с несвоевременной оплатой задолженности ООО «Тарховское». 08.05.2019 года ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом. Определением Арбитражного суда Пермского края от 01.07.2019 требования ООО «Независимая транспортная компания» о взыскании с ООО «ПермОйлСервис» задолженности в размере 2 240 797,80 рублей включены в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «КРС Сервис» в лице ФИО135 (том 9 л.д. 10-12) следует, что 01.10.2016 года между ООО «КРС Сервис» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор аренды имущества: земельных участков и 2-двухэтажного здания производственного корпуса, кузницы, расположенных по адресу: <Адрес>, и движимого имущества (труборез, станки, вагон и прочее). Оплата по договору производилась согласно договору в безналичной форме на расчетный счет ООО «КРС Сервис» со счета ООО «ПермОйлСервис» по сентябрь 2017 г.С сентября 2017 г. по август 2018 г. у ООО «ПермОйлСервис» перед ООО «КРС Сервис» сформировалась задолженность в размере 1 781032,30 рублей. Решением Арбитражного суда Пермского края от 05.09.2018 с ООО «ПермОйлСервис» взыскана задолженность по договору в размере 1195318 рублей, неустойка в размере 192064,30 рублей, расходы по уплате государственной пошлины в размере 26 526 рублей. 08.05.2019 ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом), ООО «КРС Сервис» обратилось с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» в размере 1413908,30 рублей. В ходе конкурсного производства ООО «ПермОйлСервис» в адрес ООО «КРС Сервис» выплат не производило.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «ЮграТКРС» в лице директора ФИО153 (том 11 л.д. 34-41) следует, что 16.01.2017 года между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «ЮграТКРС» заключен договор № 01/17 на выполнение работ по текущему, капитальному ремонту и освоению скважин. По условиям договора оказание услуг производилось ООО «ЮграТКРС» для ООО «Тарховское» в границах лицензионных участков, расположенных в Нижневартовском районе ХМАО. Кроме этого, между предприятиями были заключены договор № 1 - ГСМ – 2017 поставки нефтепродуктов от 10.01.2017, договор № 1 ЮТКРС от 13.01.2017 на оказание транспортных услуг. ООО «Югра ТКРС» до 15.09.2017 года осуществляло полное оказание услуг по договорам на объектах ООО «Тарховское», поскольку ООО «ПермОйлСервис» не смогло наладить работу своих бригад.ООО «ПермОйлСервис» в связи наличием разницы в стоимости бригадо-часа по договорам с ООО «Тарховское» и ООО «ЮТКРС» получало прибыль, при этом, в течении всего 2017 года у ООО «ПермОйлСервис» возникала просроченная задолженность перед ООО «ЮграТКРС».ООО «ПермОйлСервис» оплата в рамках договоров производилась ежемесячно, путем перечисления на расчётный счет ООО «ЮграТКРС» до мая-июня 2017 года. С июня 2017 года до 28.08.2017 года ООО «ПермОйлСервис» производило частичную оплату по договорам.В ходе общения с Новиковым Е.М. о необходимости погашения кредиторской задолженности, размер которой по состоянию на 31.07.2017 составлял 44 040 039,74 рублей, Новиковым Е.М. 17.08.2017 произведена оплата в размере 500 000 рублей, в конце августа 2017 года от Новикова Е.М. поступило 6 000 000 рублей. Произведенные ООО «ПермОйлСервис» оплаты не покрывали кредиторскую задолженность ООО «ЮграТКРС» перед третьими лицами, при этом, Новиков Е.М. сроков погашения задолженности не называл, в связи с чем, 15.09.2017 года ООО «ЮграТКРС» приостановило оказание услуг для ООО «ПермОйлСервис».

01.10.2017 между ООО «ЮграТКРС» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор уступки права требования (цессии) с привлечением должника ООО «Тарховское», сумма цессии по договору составила 25 796 925,61 рублей. В конце 2018 года ООО «Тарховское» произведена оплата задолженности, сумма оплаты была зачтена в сверку между ООО «ЮграТКРС» и ООО «ПермОйлСервис». В ноябре 2017 года Новиков Е.М. в счет ранее образовавшейся задолженности передалООО «ЮграТКРС» подъемный агрегат А 60/80 стоимостью 4000000 рублей. 17.11.2017 года между ООО «ЮграТКРС» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор уступки права требования (цессии) задолженности ООО «Тарховское» на общую сумму 12 642 241,86 рублей. ООО «Тарховское» денежные средства по договору уступки от 17.11.2017 ООО «Югра ТКРС» не выплатило, в связи с наличием разногласий о сумме задолженности между ООО «Тарховское» и ООО «ПермОйлСервис», что являлось основанием для обращения ООО «Тарховское» в Арбитражный суд Пермского края с иском к ООО «ПермОйлСервис» по результатам рассмотрения спора было утверждено мировое соглашение.

В конце ноября – начале декабря 2017 года ему стало известно о том, что генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. был также подписан договор уступки права требования (цессии) с ООО «Независимая Транспортная Компания» на сумму около 2 миллионов рублей, в связи с наличием задолженности у ООО «ПермОйлСервис».

28.02.2018 им в адрес ООО «Тарховское» был направлен договор уступки права требования (цессии) для подписания и перечисления задолженности в адрес ООО «ЮграТКРС». В ответе ООО «Тарховское» сообщило о невозможности подписания договора, в связи с поступлением в адрес ООО «Тарховское» письма генерального директора ООО «ПермОйлСервис» Новикова Е.М. 02.02.2018 № 011 об аннулировании договоров цессии с ООО «ЮграТКРС» и ООО «Независимая Транспортная Компания». В июне 2018 года между ООО «ПермОйлСервис» и Фефеловым вновь был заключен договор уступки права требования (цессии) задолженности с ООО «Тарховское».Согласно Определению Арбитражного суда от 05.12.2019 ООО «ЮграТКРС» включено в реестр требований кредиторов должника ООО «ПермОйлСервис» на сумму 12241149,68 рублей. В рамках судебного разбирательства размер кредиторской задолженности ООО «ПермОйлСервис» не изменился, выплат не производилось.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Теплосервис» в лице ФИО152 (том 9 л.д. 182-184) следует, что между ООО «Теплосервис» и ООО «ПерОйлСервис» заключен договор теплоснабжения №ТПС_041_16 от 24.02.2016. ООО «Теплосервис» обязательства по договору теплоснабжения исполнены ООО «ПермОйлСервис» не своевременно и не в полном объеме оплатило услуги по данному договору на общую сумму основного долга 496 213,47 рублей, неустойки 17 655,33 рублей. По данным программы 1C «УПП» ООО «Теплосервис», с учетом взаиморасчетов, списанной просроченной дебиторской задолженности, на общую сумму - 73 676,67 рублей, задолженность у ООО «ПермОйлСервис» перед ООО «Теплосервис» отсутствует. ООО «Теплосервис» неоднократно обращалось к ООО «ПермОйлСервис» с требованиями об оплате претензии, впоследствии ООО «Теплосервис» обращалось в суд о взыскании с ООО «ПермОйлСервис» задолженности, о чем Арбитражным судом выдавались судебные приказы, суммы задолженности ООО «ПермОйлСервис» были погашены. В ходе конкурсного производства задолженность ООО «ПермОйлСервис» на общую сумму 193634,89 рублей, включенную в реестр кредиторов перед ООО «Теплосервис» погашена.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО СУ «УралДомСтрой» в лице ФИО150 (том 9 л.д. 52-55) следует, что 26.12.2016 между ООО СУ «УралДомСтрой» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор подряда № ВУПН.Н10/0004, исполняя условия которого ООО СУ «УралДомСтрой» по платежному поручению № 48 от 20.01.2017, перечислил в пользу ООО «ПермОйлСервис» аванс в сумме 1 033645,50 рублей. Соглашением от 20.09.2017 стороны расторгли вышеуказанный договор подряда, работы по данному договору ООО «ПермОйлСервис» не производились, предварительную оплату по договору ООО «ПермОйлСервис» не возвратил. Решением Арбитражного суда с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО СУ «УралДомСтрой» взыскана задолженность по договору в сумме 1076725,86 рублей, в том числе 1 033645,50 рублей - неосновательное обогащение и 43080,36 рублей- проценты за пользование денежными средствами. Решение суда не исполнено, денежные средства не выплачивались, размер задолженности ООО «ПермОйлСервис» перед ООО СУ «УралДомСтрой» составляет 1149371,54 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ООО «Штурман» в лице ФИО151 (том 9 л.д. 110-112) следует, что между ООО «Штурман» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор на оказание транспортных услуг от 21.12.2017 № 30/2017-ТР. ООО «Штурман» оказаны транспортные услуги ООО «ПермОйлСервис» в декабре 2017 г. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по договору на оказание транспортных услуг от 21.12.2017 составляет 48 900 рублей, оплата по договору ООО «ПермОйлСервис»не производилась. Определением Арбитражного суда Пермского края от 26.09.2019 требования ООО «Штурман» включены в реестр кредиторов ООО «ПермОйлСервис» сумме в 48900 рублей. В рамках конкурсного производства ООО «ПермОйлСервис выплаты не производились.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний Потерпевший №40 (том 8 л.д. 239-241) следует, что осуществляя деятельность в качестве индивидуального предпринимателя 04.09.2014 между ним и директором ООО «ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. заключен договор № 01/09 на транспортно-экспедиционное обслуживание. По данному договору ООО «ПермОйлСервис» условия выполнялись до конца 2016 г. С начала 2017 г. у ООО «ПермОйлСервис» образовалась задолженность в сумме 1 416 000 рублей. Новиков Е.М. в ходе общения о погашении задолженности ему пояснял об отсутствии у него финансовой возможности, в связи с чем, он осенью 2018 года обратился в Арбитражный суд Пермского края. В январе 2019 года между ним и ООО «ПермОйлСервис» заключено мировое соглашение на сумму 708 000 рублей, был утвержден график оплаты задолженности, оплат по мировому соглашению не поступало. Вмае 2019 г. он обратился с заявлением о включении его требований в реестр кредиторов ООО «ПермОйлСервис». В ходе конкурсного производства ему выплат не производилось.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний директора АПО«НП «Пермь-нефть» ФИО192 (том 17 л.д. 148-149) следует, что 27.08.2014 между АПО«НП «Пермь-нефть» и ООО «ПермОйлСервис» заключен договор № 377/04-14-Uоб оказании образовательных услуг по обучению работников заказчика. Услуги были оказаны ООО «ПермОйлСервис»на сумму 110089,60 рублей, что подтверждается подписанными заказчиком и исполнителем актами сдачи приемки работ (услуг) № 000000086 от 25.01.2018, № 00000498 от 22.02.2018, а также приказами о зачислении и окончании обучения. Оплата ООО «ПермОйлСервис» 07.03.2018 года произведена в размере 30000 рублей, задолженность по договору составила 80089,60 рублей. 24.04.2019 определением Арбитражного суда Пермского края требования АПО«НП «Пермь-нефть» включены в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» с размером требования 80089,60 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» АПО«НП «Пермь-нефть» причинен ущерб на сумму 80089,60 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего ФИО77 в лице ФИО160 (том 16 л.д. 155-156) следует, что она является наследником умершего ФИО77, единственного участника ООО «Пермский завод нестандартного оборудования». ООО «Пермский завод нестандартного оборудования», ликвидировано в 2022 году, включено в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №10 (том 10 л.д. 43-47, том 12 л.д. 232-233) следует, что он осуществляет услуги по грузоперевозке в качестве индивидуального предпринимателя. 07.01.2018 от ООО «ПермОйлСервис» поступила заявка на перевозку груза из Московской области в г. Оса Пермского края. Во исполнение заявки ООО «ПермОйлСервис» им было предоставлено транспортное средство марки «Вольво» для осуществления перевозки груза со склада «Стальтурбосервнс», 08.01.2018 года услуга по перевозке груза на сумму 80000 рублей была оказана ООО «ПермОйлСервис», оплата со стороны ООО «ПермОйлСервис» произведена частично путем перевода денежных средств Новиковым Е.М. на его банковский счет ПАО «Сбербанк» в сумме 50000 рублей. Впоследствии он неоднократно обращался к Новикову Е.М. по вопросу оплаты его услуг в полном объеме в сумме 30000 рублей, Новиков Е.М. оплату не произвел. Решением Арбитражного суда Пермского края от 27.02.2019 удовлетворены его исковые требования о взыскании с ООО «ПермОйлСервис» задолженности в сумме 30 000 рублей. Какие-либо денежные средства в ходе конкурсного производства ООО «ПермОйлСервис» ему не выплачивались, размер задолженности ООО «ПермОйлСервис» составляет 30 000 рублей, чем причинен ему ущерб на указанную сумму.

Потерпевший Потерпевший №26 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, показания которого оглашены в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (том 11 л.д. 2-3) пояснил, что в период с 12.04.2016 по сентябрь-ноябрь 2017 г. работал в ООО «ПермОйлСервис». Руководителем ООО «ПермОйлСервис» являлся генеральный директор Новиков Е.М. Выплата заработной платы в период его работы ему выплачивалась на его банковскую карту ПАО «Сбербанк». В 2017 г. бывали случаи выплаты заработной платы с карты Новикова Е.М., о чем оформлялись сведения о выплате из кассы ООО «ПермОйлСервис». Имели место случаи выплаты заработной платы работникам ООО «ПермОйлСервис» наличными заместителем директора Потерпевший №36 или Новиковым Е.М. в п. Светлый Осинского района, при этом, в таких случаях работники подписывали кассовые документы о получении заработной платы. Он уволился из ООО «ПермОйлСервис» в связи с задержкой выплаты заработной платы. В ходе процедуры банкротства в отношении ООО «ПермОйлСервис»в реестр требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис» включена суммаего требований по задолженности по заработной плате в размере 49626,44 рублей, в связи с чем, в результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен имущественный вред на сумму задолженности по заработной плате на сумму 49626,44 рублей.

В ходе работы в ООО «ПермОйлСервис» в период 2016-2017 г.г. Новиковым Е.М. либо Потерпевший №36 передавались ему наличные денежные средства, с карты Новикова Е.М. на его счет осуществлялись переводы денежных средств на приобретение запчастей, на ремонт техники используемой при выполнении работ. Он приобретал запчасти, топливо, осуществлял ремонт автомобиля ООО «ПермОйлСервис» за счет переданных ему денежных средств, при этом, предоставлял чеки о расходах Потерпевший №36, Потерпевший №27 для отчетности в бухгалтерию ООО «ПермОйлСервис».На его банковскую карту ПАО Сбербанк со счета Новикова Е.М. поступали денежные средства: 29.07.2017 в сумме 30 000 рублей; 31.07.2017 в сумме 12 000 рублей; 11.08.2017 в сумме 6 000 рублей; 14.08.2017 в сумме 8 000 рублей; 16.08.2017 в сумме 4 000 рублей; 13.09.2017 в сумме 8 000 рублей; 02.10.2017 в сумме 2 000 рублей; 10.10.2017 в сумме 20 000 рублей; 23.10.2017 в сумме 10 000 рублей; 11.11.2017 в сумме 3 000 рублей; 07.12.2017 в сумме 3 500 рублей; 08.12.2017 в сумме 1 500 рублей; 13.12.2017 в сумме 3 500 рублей; 16.01.2018 в сумме 1 500 рублей. Все указанные суммы были им израсходованы для нужд ООО «ПермОйлСервис», о чем он передавал платежные документы в бухгалтерию ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшей Потерпевший №4 (том 10 л.д. 71-76) следует, что с мая 2016 г. до 01.08.2018 она работала в должности бухгалтера ООО «ПермОйлСервис», по совместительству занимала должность делопроизводителя. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был генеральный директор Новиков Е.М., ООО «ПермОйлСервис» располагалось на четвертом этаже по ул. Монастырская, 15, г. Перми. Имуществом, денежными средствами Общества распоряжался только генеральный директор Новиков Е.М., который также принимал сотрудников на работу и увольнял, осуществлял полное руководство деятельностью
юридического лица, печать Общества хранилась у Новикова Е.М.

ООО «ПермОйлСервис» имело один расчетный счет, открытый в ПАО «Сбербанк». Электронная цифровая подпись (ЭЦП) для доступа к системе интернет-банка «Сбербанк бизнес онлайн» хранилась в кабинете бухгалтерии, она пользовалась ЭЦП при выполнении банковских операций по поручению Шишаловой, Новикова. Новиков самостоятельно перечисления по расчетному счету не производил.

В 2016 году ей стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» выполнялись работы по операторскому обслуживанию, капитальному ремонту скважин по заказу ООО «Прайм». Вскоре после ее трудоустройства в Обществе начались задержки по выплате работникам заработной платы, связанные с неполной оплатой за выполненные работы со стороны ООО «Прайм», задолженность ООО «Прайм» на момент ее увольнения составляла около 20 млн. рублей, последняя оплата ООО «Прайм» произведена в январе 2017 г.

После прекращения выполнения работ для ООО «Прайм» в январе 2017 г. ООО «ПермОйлСервис» заключило договор на ремонт и освоение скважин, расположенных около г. Нижневартовска ХМАО с ООО «Тарховское», заключив договор субподряда с ООО «ЮграТКРС», которое фактически выполняло работы на объекте. Оплата ООО «Тарховское» производилась ежемесячно на расчетный счет Общества по актам выполненных работ, после получения оплаты ООО «ПермОйлСервис» производило перечисление ООО «ЮграТКРС», выплату заработной платы работникам. Договор с ООО «Тарховское» был заключен на 2017 г., однако последние выплаты ООО «Тарховское» за выполненные работы произвело в конце августа 2017 г., ООО «ПермОйлСервис» прекратило выполнение работ по договору с ООО «Тарховское». У ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис» образовалась задолженностьоколо 10-14 млн. рублей, в связи с неполной оплатой выполненных работ, в результате чего у ООО «ПермОйлСервис» образовалась задолженность перед ООО «ЮграТКРС». Со слов Новикова Е.М. ей было известно о намерении обращения в суд с иском о взыскании задолженности с ООО «Тарховское». С осени 2017 г. Новиков Е.М. часто выезжал в командировки в г. Нижневартовск ХМАО, где вел переговоры по поводу оплаты со стороны ООО «Тарховское». После командировок Новиков Е.М. предоставлял в бухгалтерию билеты на самолет (Пермь-Нижневартовск), чеки на оплату расходов гостиницы, при наличии денег на расчетном счете Общества, на банковскую карту Новикова Е.М. возмещались подотчетные суммы. В период с октября 2017 г. по март 2018 гООО «ПермОйлСервис» выполняло работы для ООО «Промышленная группа Прогрессия» по изготовлению и поставке стеллажей для хранения трубс привлечением ООО «Пермский завод нестандартного оборудования», в связи с чем, ООО «Промышленная группа Прогрессия» в полном объеме оплатило выполненные работы на сумму около 30 млн. рублей. Также заказчиками ООО «ПермОйлСервис были ОАО «Нью Граунд»,ООО «Сидней», ООО «ПЕРМТОТИНЕФТЬ», ООО «Пермское СТУ», ООО «Осинское УТТ», ООО «Горизонталь», при этом, все расчеты с контрагентами производились через расчетный счет ООО «ПермОйлСервис». Глава КФХ ФИО4 также являлся контрагентом ООО «ПермОйлСервис» у него имелась задолженность перед ООО «ПермОйлСервис», в период ее работы задолженность не была оплачена ФИО4

Новиков Е.М. вносил в кассу ООО «ПермОйлСервис» наличные денежные средства в виде займов, при этом ей оформлялись приходные кассовые ордеры. Договоры займа составляла ФИО241. Займы Новиков Е.М. вносил наличными деньгами для оплаты заработной платы работникам, при отсутствии денежных средств на расчетном счете. Заработная плата, как правило, работникам ООО «ПермОйлСервис» выплачивалась на их банковские карты с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис», в случае выдачи заработной платы работникам наличными составлялась ведомость на выдачу заработной платы, расходный кассовый ордер о получении заработной платы наличными, где работники расписывались. В дальнейшем по договорам займа Новикову Е.М., при наличии денежных средств в ООО «ПермОйлСервис» с расчетного счета на его банковскую карту производился возврат по договорам займа, с уплатой процентов. Также Новиков Е.М. предоставлял в бухгалтерию документы о произведенных тратах собственных средств на нужды ООО «ПермОйлСервис» при приобретении материалов, в связи с чем, с расчетного счета Общества Новикову на его банковскую карту перечислялись денежные средства, как возврат подотчетных средств. Кассовая книга велась в электронном виде в программе «1С Бухгалтерия», первичные документы: расходные, приходные кассовые ордера ей распечатывались и в бумажном виде оформлялись в сшивы по месяцам, кварталам, в зависимости от их объема, хранились в офисе ООО «ПермОйлСервис».

С апреля 2018 г. выплата заработной платы в ООО «ПермОйлСервис» прекратилась в связи с плохим финансовым положением Общества, расчетный счет был заблокирован из-за наличия задолженности по уплате налогов. Летом 2018 г. в ООО «ПермОйлСервис» поступило требование ИФНС России по Ленинскому району г. Перми о выплате задолженности по налогам, со слов. Шишаловой ей стало известно, что ИФНС намерена обратиться с иском о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом. 01.08.2018 она уволилась из ООО «ПермОйлСервис», в связи с наличием задолженности по выплате заработной платы в размере 125214,86 рублей. Осенью 2018г. от Потерпевший №18 ей стало известно, что ИФНС обратилась в суд с заявлением о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом, в связи с наличием задолженности по уплате налогов. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ей причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы, в размере 125214,86 рублей. В ходе конкурсного производства ей произведена выплата задолженности по заработной платы 28.12.2021 в сумме 6434,33 рублей, остаток задолженности составляет 118780,53 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшей Потерпевший №18 (том 11 л.д. 16-17) следует, что с 26.06.2017 она работала в ООО «ПермОйлСервис». 18.07.2018 она уволилась из ООО «ПермОйлСервис» в связи с наличием задолженности по заработной плате. В октябре 2018 г. ей выдан исполнительный лист о взыскании задолженности по заработной плате с ООО «ПермОйлСервис» в сумме 92766,08 рублей. В ходе конкурсного производства 29.12.2021 года ей произведена выплата в счет погашения задолженности в сумме 4766,90 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ей причинен имущественный ущерб в сумме 92766,08 рублей.

Генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., до августа 2017 года главным бухгалтером была Свидетель №34, впоследствии ФИО78, бухгалтером в период ее работы в ООО «ПермОйлСервис» являлась Потерпевший №4 Имуществом и денежными средствами ООО «ПермОйлСервис» распоряжался Новиков Е.М., главный бухгалтер осуществляла все перечисления только по указанию Новикова Е.М., о чем ей было известно, в связи с тем, что ее рабочее место располагалось в одном кабинете с главным бухгалтером. Работников Общества на работу принимал Новиков Е.М.

До конца августа начала сентября 2017 года ООО «ПермОйлСервис» выполняли работы по ремонту скважин в ХМАО для заказчика ООО «Тарховское». В п. Светлый Осинского района Пермского края у ООО «ПермОйлСервис» была производственная база, где впоследствии выполнялись токарные и слесарные работы по изготовлению стеллажей для заказчика «Лукойл».

В период ее работы в данной организации взаимоотношений с ООО «Прайм» у ООО «ПермОйлСервис» не имелось, но со слов сотрудников ООО «ПермОйлСервис» ей было известно о наличии задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» в сумме нескольких миллионов рублей, работа по взысканию задолженности с ООО «Прайм» со стороны ООО «ПермОйлСервис» не велась.

Глава КФХ ФИО4 ей не знаком, но ей известно, что ФИО4 должен был построить дорогу до объекта для ООО «ПермОйлСервис», на территории Пермского края, в связи с чем, ООО «ПермОйлСервис» перечислило ФИО4 денежные средства в сумме 1800000 руб. на строительство дороги. Впоследствии документы по строительству дороги не оформлялись, со слов Потерпевший №36 ей известно о намерении ООО «ПермОйлСервис» взыскания с ФИО4 перечисленных денежных средств. Юрист ООО «ПермОйлСервис» Потерпевший №11 летом 2018 года обращался в суд о взыскании с ФИО4 задолженности, которая была взыскана на основании решения суда.

Согласно кассовой книги ООО «ПермОйлСервис» из кассы данного общества ей выплачены денежные средства в счет выплаты заработной платы: 29.12.2017 в сумме 20000 руб,, 19.01.2018 в сумме 20000 руб., 07.03.2018 в сумме 593,51 руб., 07.03.2018 в сумме 10000 руб.,12.04.2018 в сумме 10000 руб., 28.06.2018 в сумме 10000 руб. Выплата заработной платы производилась следующим образом Новикова Е.М. передавал главному бухгалтеру ФИО78 наличные денежные средства либо перечислял ФИО78 на карту, после чего, ФИО78 со своей банковской карты перечисляла денежные средства на ее банковскую карту, а также на карту бухгалтера Потерпевший №4, при этом, ФИО78 составляла расходные кассовые ордера о выплате им заработной платы наличными из кассы общества. В период ее работы ей выдавались с кассы ООО «ПермОйлСервис» суммы под отчет до 1000 рублей, которые она расходовала на приобретение конвертов, почтовые расходы, Новиков Е.М. ей денежные средства для нужд ООО «ПермОйлСервис» не передавал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №17 (том 8 л.д. 145-147, том 13 л.д. 79-82) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал с лета 2017 года до сентября 2018 года,в должности машиниста подъемника. Руководителем данной организации являлся Новиков Е.М., денежными средствами и имуществом организации распоряжался Новиков Е.М., также Новиков Е.М. принимал решения о приеме и увольнении с работы. Заработную плату ему изначально выплачивали на его банковскую карту со счета ООО «ПермОйлСервис», имели место случаи, когда Новиков выдавал заработную плату наличными на базе в п. Светлый, а также путем перечисления со своей банковской карты на его банковскую карту, при этом, он подписывал, как и другие работники, ведомости по выплате заработной платы, Новиков Е.М. выдавал квитанции по выплате заработной платы. В сентябре 2018 года, Новиков Е.М. известил, что на работу приходить не надо, в связи с отсутствием заказов и денежных средств. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы по состоянию на сентябрь 2018 года составила 87 157,89 рублей. Он неоднократно обращался к Новикову Е.М. с просьбой о выплате заработной платы, но Новиков Е.М. обещал выплатить, при этом, выплат не производил. Весной 2019 года от Потерпевший №27 ему стало известно о введении в отношении ООО «ПермОйлСервис» конкурсного производства. За время конкурсного производства в конце 2021 года в его адрес поступила выплата в размере 5000 рублей, задолженность по заработной плате составила с учетом выплаты 82 157,89 рублей. По факту поступления на его карту ПАО«Сбербанк» денежных средств с карты Новикова Е.М. ПАО «Сбербанк»: 12.10.2017 в сумме 14901 рублей, 31.10.2017 в сумме 3000 рублей, 29.12.2017 в сумме 28365,8 рублей, пояснил, что эти перечисления произведены в счет выплаты ему заработной платы от ООО«ПермОйлСервис», о чем он расписывался в ведомости по выплате заработной платы.Перечисление денежных средств Новиковым Е.М. 04.06.2018 в сумме 4000 рублей он не помнит, данную сумму Новиков Е.М. мог перечислить ему в качестве оплаты долга по заработной плате.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №13 (том 8 л.д. 226-228) следует, что с 07.12.2017 по 20.08.2018 он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности начальника отдела капитального строительства. В начале его работы в данной организации производилась стабильная выплата заработной платы, впоследствии заработную плату начисляли не в полном объеме и с задержками, что являлось причиной его увольнения. После увольнения задолженность по заработной платене погашена составила 137 729,50 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО79 (том 8 л.д. 152-154) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал в период с 2016 года до сентября 2018 года, в должности слесаря по ремонту клапанов нефтяного оборудования. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» являлся Новиков Е.М., денежными средствами и имуществом организации распоряжался Новиков Е.М., также Новиков Е.М. принимал решения о приеме и увольнении работников с работы, подписывал приказы и трудовые договоры. Заработную плату вначале его работы выплачивали на его карту ПАО «Сбербанк», позднее заработную плату привозил инженер и выдавал наличными, о чем он ставил подпись в ведомости. Работа на базе прекратилась в сентябре 2018 года, в связи с чем, Новиков Е.М. всех известил об отсутствии работы и денежных средств. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы по состоянию на сентябрь 2018 года составила 33483,25 рублей, он обращался в офис ООО «ПермОйлСервис» по вопросу выплаты заработной платы, инженер по технике безопасности ФИО7 ему сообщил об отсутствии денежных средств, в связи с наличием задолженности у подрядчиков. Весной 2019 года от Потерпевший №27 ему стало известно о введении в отношении ООО «ПермОйлСервис» конкурсного производства. За время конкурсного производства, в конце декабря 2021 года в его адрес поступала выплата в размере около 2000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №11 (том 10 л.д. 135-136) следует, что в период с2017 г. по 2018 г. он работал по совместительству в должности главного юрисконсульта ООО «ПермОйлСервис». Руководителем Общества был генеральный директор Новиков Е.М., он непосредственно подчинялся Новикову Е.М. выполнял договорные, претензионно-исковые работы. Осенью 2018 г. он уволился из ООО «ПермОйлСервис», при этом, ему в полном объеме не выплачена заработная плата. В 2020 г. ему стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом. Он включен в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» с размером требований по выплате задолженности по заработной плате в размере 63317,79 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы, в размере 63317,49 рублей. В ходе конкурсного производства 28.12.2021 ему производилась выплата в счет погашения задолженности по заработной плате в сумме 3253,65 рублей, остаток задолженности составляет 60063,84 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО7 (том 10 л.д. 59-62) следует, что в период с 14.03.2016 по 10.01.2019 он работал в должности заместителя главного инженера по охране труда, промышленной и экологической безопасности в ООО«ПермОйлСервис». На работу в ООО «ПермОйлСервис» его принимал генеральный директор Новиков Е.М в офисе в Деловом центре «Серго» на ул. Монастырская, 61 г. Перми. ООО «ПермОйлСервис» осуществляло добычу нефти на Федорцовском месторождении в Кунгурском районе Пермского края и Кулигинском месторождении в Красновишерском районе Пермского края, он исполняя должностные обязанности посещал месторождения. Также с 2016 года ООО«ПермОйлСервис» осуществляло текущий и капитальный ремонт скважин по договору с ООО «Тарховское» на месторождении Тарховское в ХМАО в районе г.Нижневартовск, ООО «Тарховское» оплачивало производимые работы примерно до ноября 2017 года, после чего выплата прекратилась у ООО «ПермОйлСервис» возникли проблемы с выплатой заработной платы работником. Все выплаты заработной платы в ООО «ПермОйлСервис» происходили через бухгалтерию посредством перечисления на банковские карты работников. В 2018 году до весны ООО «ПермОйлСервис» заключило договор по выполнению строительно-монтажных работ на Баклановском месторождении, принадлежащим ООО «Лукойл-Пермь». Работы были оплачены, заработная плата работникам ООО «ПермОйлСервис» также выплачена. Осенью 2018 года ООО «ПермОйлСервис» производило металлические стеллажи для хранения труб на базах ООО «Лукойл-Пермь» в г. Осе и в г. Чернушке.

Все решения относительно деятельности ООО «ПермОйлСервис» принимал Новиков Е.М., также только Новиков Е.М. распоряжался денежными средствами и фактически руководил ООО «ПермОйлСервис». В период с ноября 2017 года по январь 2019 года у ООО «ПермОйлСервис» перед ним образовалась задолженность по выплате заработной платы в размере 258506,45 рублей. В январе 2019 года он был уволен из ООО «ПермОйлСервис», в связи с тем, что организация признана банкротом. При увольнении Новиков Е.М. пояснял о погашении задолженности позаработной плате после выплаты задолженности ООО «Тарховское». 11.01.2019 он устроился на должность инженера по охране труда в ООО АГР «Инжиниринг», которым фактически руководил Новиков Е.М. В ходе работы в ООО АГР «Инжиниринг» от Новикова Е.М. ему стало известно, что в отношении ООО «ПермОйлСервис» введено конкурсное производство, назначен конкурсный управляющий. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы в размере 258506,45 рублей. В ходе конкурсного производства в конце декабря 2021 года в счет погашения заработной платы ему произведена выплата в сумме 13283,69 рублей, остаток задолженности составляет 245222,76 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшей Потерпевший №33 (том 10 л.д. 127-128) следует, что в период с 05.06.2017 по 18.07.2018 работала в должности начальника смены инженерно-технологической службы ООО «ПермОйлСервис», осуществляла прием, сбор информации по бригадам капитального ремонта скважин, обеспечение их документацией, специалистами. В октябре 2017 г. деятельность их службы была приостановлена, в связи с отсутствием у ООО «ПермОйлСервис» нефтяных скважин. Последний объект был в ХМАО. С октября 2017 г. она была направлена в отпуск без сохранения заработной платы. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был генеральный директор Новиков Е.М., который сообщал о возможности возобновления работы после получения заказов. Осенью 2021 г. ей сообщили о введении в отношении ООО «ПермОйлСервис» процедуры банкротства, задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ей заработной платы составила 1108,99 рублей. 28.12.2021 года ей произведена выплата в сумме 56,99 рублей, остаток задолженности составляет 1052 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №36 (том 10 л.д. 87-88, том 12 л.д. 203-208) следует, что в период с 2014 г. по 2019 г. он работал в ООО«ПермОйлСервис» в должности мастера, затем в должности заместителя генерального директора Руководил деятельностью ООО «ПермОйлСервис», принимал все решения генеральный директор Новиков Е.М., он же распоряжался имуществом и денежными средствами Общества. В период исполнения должностных обязанностей он осуществлял контроль за бригадами по капитальному ремонту скважин, руководил производством работ. В начале 2019 года он был уволен из ООО «ПермОйлСервис», в связи с введением процедуры банкротства. При увольнении из ООО«ПермОйлСервис» перед ним у общества образовалась задолженность по заработной плате за период с 2018 года по 2019 года в сумме 434862,55 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы в размере 434862,55 рублей. В ходе конкурсного производства 28.12.2021 года ему произведена выплата в счет погашения задолженности в сумме 22345,97 рублей, остаток задолженности составил 412516,58 рублей.

По факту поступления на его счет ПАО «Сбербанк», денежных средств со счета Новикова Е.М. 30.08.2017 в сумме 10000 рублей; 09.09.2017 в сумме 35000 рублей; 11.09.2017 в сумме 40000 рублей; 11.09.2017 в сумме 40000 рублей; 13.09.2017 в сумме 45000 рублей; 13.09.2017 в сумме 20000 рублей; 14.09.2017 в сумме 40000 рублей; 15.09.2017 в сумме 10000 рублей; 16.09.2017 в сумме 25000 рублей; 16.09.2017 в сумме 30000 рублей; 19.09.2017 в сумме 45000 рублей; 20.09.2017 в сумме 150000 рублей; 09.10.2017 в сумме 5000 рублей; 12.10.2017 в сумме 20000 рублей; 24.10.2017 в сумме 30000 рублей; 25.10.2017 в сумме 100000 рублей; 30.10.2017 в сумме 23000 рублей; 03.11.2017 в сумме 20000 рублей; 04.11.2017 в сумме 40000 рублей; 07.11.2017 в сумме 90000 рублей; 20.11.2017 в сумме 15000 рублей; 22.11.2017 в сумме 22000 рублей; 28.11.2017 в сумме 18000 рублей; 11.12.2017 в сумме 25000 рублей; 21.12.2017 в сумме 7000 рублей; 21.12.2017 в сумме 15000 рублей; 21.12.2017 в сумме 15000 рублей; 25.12.2017 в сумме 45000 рублей; 29.12.2017 в сумме 50000 рублей; 30.12.2017 в сумме 52000 рублей; 08.01.2018 в сумме 20000 рублей; 16.01.2018 в сумме 28000 рублей; 17.01.2018 в сумме 182000 рублей; 19.01.2018 в сумме 75000 рублей; 24.01.2018 в сумме 10000 рублей; 29.01.2018 в сумме 54000 рублей; 09.02.2018 в сумме 1000 рублей; 12.02.2018 в сумме 50000 рублей; 14.02.2018 в сумме 40000 рублей; 15.02.2018 в сумме 3500 рублей; 19.02.2018 в сумме 20000 рублей; 20.02.2018 в сумме 6000 рублей; 07.03.2018 в сумме 84000 рублей; 16.03.2018 в сумме 15000 рублей; 19.03.2018 в сумме 13000 рублей; 17.04.2018 в сумме 63000 рублей; 18.04.2018 в сумме 30000 рублей; 08.05.2018 в сумме 25000 рублей; 05.06.2018 в сумме 8500 рублей; 07.08.2018 в сумме 5000 рублей; 08.08.2018 в сумме 2000 рублей; 24.08.2018 в сумме 40000 рублей пояснил, что все денежные средства Новиков Е.М. перечислял ему на различные производственные нужды ООО «ПермОйлСервис», при этом, каждый раз он предоставлял в бухгалтерию чеки. Также среди указанных перечислений содержатся перечисления Новиковым Е.М. денежных средств для выплаты ему и другим работникам ООО «ПермОйлСервис» заработной платы. Из кассовой книги ООО «ПермОйлСервис» следует, что из указанных денежных средств он выдавал заработную плату работникам: ФИО80, Потерпевший №5, Потерпевший №26, Свидетель №15, Потерпевший №15, Потерпевший №20, Потерпевший №27, ФИО81, ФИО82, ФИО83, ФИО84, ФИО85, ФИО86, ФИО242., Потерпевший №17, Потерпевший №27, Потерпевший №38, Потерпевший №7, Потерпевший №8, Потерпевший №13, Потерпевший №14, Потерпевший №16, Потерпевший №21, Потерпевший №24, Потерпевший №25, Потерпевший №28, Потерпевший №30, Потерпевший №31, Потерпевший №32, Потерпевший №1, Потерпевший №34, Потерпевший №35, Потерпевший №37, Потерпевший №22, ФИО114 При каждом факте выплаты заработной платы от Новикова Е.М. путем перечисления на его банковскую карту, в бухгалтерии ООО «ПермОйлСервис» ему бухгалтер ФИО78 либо Потерпевший №4 выдавали расходные кассовые ордеры на каждого работника для получения заработной платы, данные расходные кассовые ордеры подписывали работники при получении заработной платы, он расходные кассовые ордеры сдавал в бухгалтерию ООО «ПермОйлСервис», выплата через него заработной платы работникам оформлялись в бухгалтерии как выдача денежных средств из кассы ООО «ПермОйлСервис». Кроме того, среди указанных перечислений Новиковым Е.М. денежных средств, имеются перечисления в счет возращения Новиковым Е.М. ему долга. Из всех перечислений он во всех случаях перечисления Новиковым Е.М. денежных средств на нужды общества, он официально оформлял все произведенные им траты в бухгалтерии общества путем составления авансовых отчетов и кассовых ордеров, в случае возврата Новиковым Е.М. ему долга он документы не составлял. В течение 2017-2018 гг. он многократно давал Новикову Е.М. деньги в долг на различные нужды Новикова Е.М.

По факту поступления на счет карты ПАО Сбербанк на имя ФИО87 денежных средств со счета Новикова Е.М. 03.08.2017 в сумме 20000 рублей пояснил, что Новиков Е.М. перечислял ему денежные средства на счет его жены в счет погашения долга.

19.07.2021 года он со своего счета на счет Новикова Е.М. осуществил перевод денежных средств в сумме 75000 рублей в долг на нужды Новикова Е.М. Также 01.11.2017 года он со своего счета карты на счет Новикова Е.М. осуществил перевод денежных средств в сумме 20000 рублей, 17.02.2018 в сумме 75000 рублей, 19.04.2018 в сумме 35000 рублей, 18.06.2018 в сумме 20000 рублей, 31.07.2018 в сумме 150000 рублей, 02.10.2018 в сумме 2000 рублей, 02.10.2018 в сумме 3000 рублей также в долг на нужды Новикова Е.М.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №8 (том 10 л.д. 227-228) следует, что в период с08.02.2018 по 31.12.2018 он работал в должности мастера строительно-монтажных работ в ООО «ПермОйлСервис» на Баклановском месторождении, расположенном на территории Осинского района Пермского края. Руководителем Общества был генеральный директор Новиков Е.М., который осуществлял прием его на работу, заключал с ним трудовой договор. Заработную плату он получил за февраль 2018 г., в дальнейшем на базе Общества в п. Светлый ему выдавались расчетные листки, где было указано о начислении заработной платы, при этом, выплата заработной платы производилась частично в наличной форме, после июня 2018 года ему заработная плата не выплачивалась, не выдавались расчетные листки. В 2019 г. ему поступило уведомление от 14.03.2019 от конкурсного управляющего ФИО243 о проведении собрания кредиторов ООО «ПермОйлСервис», из которого ему стало известно о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис», согласно реестру требований кредиторов, ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы в размере 108889,25 рублей. В ходе конкурсного производства 28.12.2021 ему произведена выплата в сумме 5595,41 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №15 (том 10 л.д. 213-215) следует, что сянваря 2016 г. по январь 2019 г. он работал в должности токаря в ООО «ПермОйлСервис» на базе общества по ул. Промышленная п. Светлый Осинского района Пермского края. Руководителем Общества был генеральный директор Новиков Е.М., который принимал его на работу, заключал с ним трудовой договор. Заработную плату он получал на банковскую карту ПАО «Сбербанк», в конце работы заработная плата выплачивалась частично с задержками в наличной форме, впоследствии выплата заработной платы прекратилась, задолженность по выплате заработной платы на момент увольнения составила 116489,76 рублей. В 2019 г., ему поступило уведомление от конкурсного управляющего о проведении собрания кредиторов, из которого ему стало известно о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом. В ходе конкурсного производства 28.12.2021 ему производилась выплата в сумме 5559,96 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы в размере 116489,76 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №25 (том 10 л.д. 217-218) следует, что в период с2016 г. по январь 2019 г. он работал в в ООО «ПермОйлСервис» на базе Общества по ул. Промышленная п. Светлый Осинского района Пермского края. Руководителем Общества был генеральный директор Новиков Е.М., который принимал его на работу. Выплата заработной платы производилась наличными денежными средствами на базе в п. Светлый, при этом, за пол года до увольнения заработная плата ему не выплачивалась. В 2019 г., со слов бывших работников ООО «ПермОйлСервис» ему стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом. Из реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» ему стало известно, что задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы составила 98702,48 рублей, в результате банкротства ему причинен ущерб на указанную сумму. В реестре кредиторов указана сумма выплаты 08.02.2022 в размере 5071,95 рублей, данная выплата ему не поступала.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №38 (том 10 л.д. 221-223) следует, что сянваря 2016 г. по сентябрь 2018 г. он работал в должности энергетика в ООО «ПермОйлСервис» в п. Светлый Осинского района. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был генеральный директор Новиков Е.М., который принимал его на работу. Выплата заработной платы производилась на его банковскую карту ПАО «Сбербанк», в 2018 г. выплата заработной платы производилась не регулярно с задержками. В сентябре 2018 г. он уволился из ООО «ПермОйлСервис», так как фактически Общество не осуществляло деятельность. В 2019 г. от сотрудников полиции ему стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом, конкурсным управляющим назначен ФИО132 Из реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис», ему известно, что сумма задолженности по его заработной плате составляет 53030,69 рублей. 28.12.2021 года в ходе конкурсного производства ему произведена выплата в размере 2725,05 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб на сумму невыплаченной заработной платы в размере 53030,69 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №39 (том 10 л.д. 232-233, том 13 л.д. 75-78) следует, что в период сфевраля 2017 г. по август 2018 г. он работал в должности электрогазосварщика в ООО «ПермОйлСервис» на Баклановском месторождении, расположенном на территории Осинского района Пермского края. Руководителем Общества был генеральный директор Новиков Е.М., который принимал его на работу, заключал с ним трудовой договор. Заработную плату ему выплачивали на банковскую карту ПАО «Сбербанк». В 2018 г. выплата заработной платы производилась с задержками, выплачивалась частично наличными денежными средствами на базе Общества в п. Светлый. В августе 2018 г. он уволился из ООО «ПермОйлСервис», в связи с задержками по выплате заработной платы. В 2020 г. со слов сотрудников полиции ему стало известно о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом, назначении конкурсного управляющего. 28.12.2021 в ходе конкурсного производства ему произведена выплата задолженности в сумме 2855,09 рублей. Из реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» ему известно, что задолженность по заработной плате составила 55561,31 рублей, чем ему причинен ущерб.

31.01.2018 года на его карту с банковской карты Новикова Е.М. перечислено 5000 рублей для приобретения для бригады ООО«ПермОйлСервис» электродов, бензина для выполнения работ по изготовлению стеллажей. Перечисленные денежные средства в сумме 5000 рублей он потратил на нужды ООО «ПермОйлСервис», при этом, чеки о произведенных им оплатах он направил Новикову Е.М.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №34 (том 8 л.д. 166-168) следует, что онработал монтажником в ООО «ПермОйлСервис» около полугода, занимался сварочными и подготовительными работами на базе, расположенной в п. Светлый Осинского района Пермского края, также выполнял работы в г. Чернушка и д. Суханова на базах ООО «Лукойл». Руководителем компании являлся Новиков Е. ООО «ПермОйлСервис» занималось изготовлением металлоконструкций для ООО «Лукойл». Заработную плату ему перечисляли на его банковскую карту, иногда наличными денежными средствами. Весной 2022 г. от ООО «ПермОйлСервис» ему на банковскую карту поступили денежные средства в размере 2600 рублей. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по заработной плате ему составила 51371,73 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №5 (том 8 л.д. 173-176, том 13 л.д. 19-21) следует, что в 2017-2018 г.г. он работал водителем в ООО «ПермОйлСервис» на объектах, расположенных на территории Пермского края и в г. Нижневартовске. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., который принимал его на работу. Выплата заработной платы в период его работы производилась на счет его карты ежемесячно, в 2017-2018 г.г. заработная плата выплачивалась с задержками и не в полном размере, с мая по ноябрь 2018 года заработная плата не выплачивалась, в связи с чем, образовалась задолженность в размере 87110,33 рублей. При получении заработной платы наличными он подписывал ведомость о выплате заработной платы. В 2021 г. в период процедуры банкротства ООО «ПермОйлСервис» произведена выплата на его счет в качестве погашения задолженности по заработной плате в размере 4476,28 рублей.

По факту поступления на карту его жены ФИО88 денежных средств со счета Новикова Е.М. денежных средств: 08.09.2017 в сумме 5000 рублей, 13.09.2017 в сумме 30000 рублей, 20.09.2017 в сумме 10000 рублей, 26.09.2017 в сумме 4000 рублей, 02.10.2017 в сумме 10000 рублей, 06.10.2017 в сумме 10000 рублей, 14.10.2017 в сумме 1000 рублей, 06.11.2017 в сумме 2000 рублей, 17.11.2017 в сумме 30000 рублей, 07.12.2017 в сумме 600 рублей, 20.01.2018 в сумме 8000 рублей, 12.02.2018 в сумме 6000 рублей, 19.02.2018 в сумме 10000 рублей, 14.05.2018 в сумме 2000 рублей, 15.05.2018 в сумме 2000 рублей, 22.05.2018 в сумме 3000 рублей, по факту поступления на его карту со счета Новикова Е.М. денежных средств 16.07.2018 в сумме 2000 рублей, 31.07.2018 в сумме 3000 рублей пояснил, что Новиков Е.М. перечислял ему указанные денежные средства на карту его жены и его кредитную карту для проведения ремонта, приобретения запасных частей и расходных материалов для служебных автомобилей КАМАЗ и УАЗ. Он после оплаты услуг и товаров, полученные чеки передал Новикову Е.М. для отчетности

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №35(том 8 л.д. 179-181) следует, что в период с 2017 года по сентябрь 2019 года он работал в ООО «ПермОйлСервис»в должности слесаря-ремонтника нефтепромыслового оборудования. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., он же распоряжался имуществом и денежными средствами общества.Примерно в сентябре 2019 г. он был уволен конкурсным управляющим по собственному желанию. На момент увольнения у ООО «ПермОйлСервис» перед ним образовалась задолженность по заработной плате, так как выплаты были не регулярными. За время конкурсного производства в его адрес выплат в счет погашения задолженности не производилось.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №27 (том 8 л.д. 186-188) следует, что в период с 2016 г. по январь 2019 г. он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности начальника цеха. За весь период его работы в ООО «ПермОйлСервис» руководителем был Новиков Е.М., бухгалтером была ФИО204. Имуществом и денежными средствами ООО «ПермОйлСервис» распоряжался директор Новиков Е.М., который принимал решения о приеме сотрудников на работу и об увольнении. Заработная плата в основном выплачивалась один раз в месяц, путем перечисления на его счет банковской карты, последние четыре месяца его работы заработная плата не выплачивалась. На момент его увольнения у ООО «ПермОйлСервис» образовалась перед ним задолженность по выплате заработной платы около 120000 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен имущественный вред в виде не выплаченной зарплате в размере около 120000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшей ФИО13 (том 8 л.д. 197-199) следует, что ее умерший 08.05.2022 года супруг ФИО89 около двух лет работал сторожем в ООО «ПермОйлСервис» у Новикова Е.М. Организация находилась в г. Осе, Пермского края. В ходе работы сотрудники ООО «ПермОйлСервис» не получили заработную плату, что являлось причиной для обращения с заявлением. Задолженность Новикова Е.М. по выплате заработной плате ФИО89 составила 29163,66 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО6 (том 8 л.д. 210-212, том 13 л.д. 103-106) следует, что в период с января 2018 г. по август 2018 г. он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности мастера. За время его работы в данной организации заработную плату ему не платили, периодически выдавали наличные денежные средства небольшими суммами по 5000 – 10000 рублей, в связи с чем, он уволился из данной организации. Ему был причинен материальный ущерб на сумму 103023,82 рублей. В конце 2021 г. ему перечислено в счет погашения задолженности по заработной плате 5200 рублей.

По факту перечисления денежных средств на его карту с карты Новикова Е.М. 16.04.2018 в размере 11000 рублей, 18.04.2018 в размере 5000 рублей, 18.04.2018 в размере 2500 рублей, 19.04.2018 в размере 1000 рублей пояснил, что денежные средства Новиков Е.М. перечислял ему для приобретения топлива для служебных автомобилей ООО «ПермОйлСервис», в связи с чем, им предоставлялись чеки о приобретении топлива.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №23 (том 9 л.д. 207-208) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал около 8 месяцев в период с 2017 г. по 2018 г. в должности охранника. За период работы в ООО «ПермОйлСервис» перед ним образовалась задолженность по выплате заработной платы на сумму 57877,50 рублей. В декабре 2021 г. ему на счет ООО «ПермОйлСервис» произведено перечисление денежных средств в сумме около 2000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №1 (том 9 л.д. 213-214) следует, что в 2018 году он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности сварщика. Директором общества был Новиков Е.М., который оформлял прием его на работу. За период работы в ООО «ПермОйлСервис» у Общества перед ним образовалась задолженность по заработной плате в размере 35704,19 рублей. В конце 2021 г. в ходе конкурсного производства в отношении ООО «ПермОйлСервис» ему на банковскую карту были перечислены денежные средства в сумме около 2000 руб. в счет оплаты задолженности.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №32 (том 10 л.д. 220-221) следует, что в период с 2014 года по 2017 года работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности монтажника. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., который принимал его на работу. Заработная плата в период его работы в данной организации перечислялась на счет его карты. За время работы у ООО«ПермОйлСервис» образовалось перед ним задолженность по заработной плате в сумме 24345,96 рублей. С целью взыскания задолженности он обращался в прокуратуру г. Осы. В ходе проведения процедуры банкротства в декабре 2021 г. на счет его банковской карты были перечислены денежные средства около 1000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №30 (том 9 л.д. 245-246) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал в течение 2-3 месяцев в должности мастера. Его заработная плата составляла 35000 рублей в месяц, которую он получал в наличной форме. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., он же принимал его на работу. В период работы в ООО «ПермОйлСервис» за первый месяц работы заработная плата была ему выплачена в полном объеме, затем начались задержки по выплатам. Сумма задолженности по заработной плате за период его работы составила 43931,85 рублей. В 2019 г. от бывших работников ООО «ПермОйлСервис» ему стало известно, что ООО«ПермОйлСервис» признано банкротом. 29.12.2021 в счет погашения задолженности по заработной плате ему на банковскую карту было перечислено 2257,49 рублей. Директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М. причинил ему ущерб в виде невыплаченной заработной платы в размере 43931,85 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №20 (том 10 л.д. 192-193) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал в должности сварщика с 2014 г. по 2018 г. на базе в п. Светлый Осинского района Пермского края. Директором общества был Новиков Е.М., заработная плата выплачивалась на карту «Сбербанк». За несколько месяцев до увольнения из ООО «ПермОйлСервис», заработная плата выплачивалась не регулярно и не в полном размере. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате заработной платы составила 81300,09 рублей. В ходе взыскания задолженности по заработной плате ему стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом. В январе 2022 г. в счет погашения задолженности по заработной плате ему произведена выплата около 4000 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб в сумме 81300,09 рублей в виде невыплаченной заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №21 (том 10 л.д.199-200) следует, что в 2017 году он работал в ООО «ПермОйлСервис» слесарем в составе бригады изготавливал стеллажи для хранения труб. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., заработная плата ему выплачивалась на банковскую карту ПАО «Сбербанк». В ходе работы задержек по выплате заработной плате не было.На момент его увольнения уООО «ПермОйлСервис» образовалась задолженность по выплате ему заработной платы около 60000 рублей. В 2019 г. ему поступило уведомление от конкурсного управляющего ООО«ПермОйлСервис» о проведении собрания кредиторов, по результатам которого ему также поступило уведомление о задолженности ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы в размере 54403,99 рублей. В конце декабря 2021 г., ему на банковскую карту поступила выплата в счет погашения задолженности около 2000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №28 (том 10 л.д. 204-205, том 13 л.д. 17-18) следует, что в период с 09.01.2017 по 31.01.2019 он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности сварщика на базе в п. Светлый Осинского района. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., который осуществлял руководство обществом, принимал его на работу, и он же увольнял. Выплата заработной платы в период его работы выплачивалась с задержками, поступали выплаты его заработной платы с карты Новикова Е.М., на момент его увольнения задолженность по его заработной плате составляла около 50000 рублей. В ходе взыскания задолженности по заработной плате от бывших работников ООО «ПермОйлСервис» ему стало известно, что Общество признано банкротом. В конце 2021 г. ему на карту поступали деньги в сумме около 2500 рублей. Согласно реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» задолженность по его заработной плате составляет 50117,71 рублей.

По факту перечисления на карту его жены Свидетель №14 с карты Новикова Е.М. денежных средств: 12.01.2018 в сумме 10 000 рублей, 31.01.2018 в сумме 10 000 рублей, 15.02.2018 в сумме 1 000 рублей, 17.02.2018 в сумме 3 000 рублей пояснил, что перечисления произведены Новиковым Е.М в качестве частичной оплаты задолженности по заработной плате. За перечисленные денежные средства на карту Свидетель №14 от ФИО10 он расписывался на базе ООО «ПермОйлСервис» в п. Светлый в ведомости по выплате заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО90 (том 10 л.д. 209-210) следует, что он работал на протяжении 1- 1,5 лет в ООО «ПермОйлСервис» оператором по обслуживанию скважин. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М. Заработную плату, он получал на банковскую карту ПАО «Сбербанк». Со слов бывших работников ООО «ПерОйлСервис» ему известно, что Общество признано банкротом. Задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы составила 20010 рублей. Ему поступали уведомления конкурсного управляющего о наличии задолженности ООО«ПермОйлСервис» о проведении собраниякредиторов. В конце декабря 2021 г. ему на банковскую карту поступили деньги в сумме около 1000 рублей в счет погашения задолженности.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №16 (том 10 л.д. 238-239, том 13 л.д. 22-25) следует, что 25.02.2018 по 09.03.2019 он работал мастером строительных работ в ООО «ПермОйлСервис» по изготовлению стеллажей для хранения труб. Генеральным директором Общества являлся Новиков Е.М., который заключал с ним трудовой договор. Заработная плата выдавалась ему с большими задержками наличными, либо перечислялась на банковскую карту. На момент увольнения ООО«ПермОйлСервис» не выплатило ему заработную плату на сумму около 280000 рублей. В 2019 г. ему поступило уведомление от конкурсного управляющего о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом. Работники ООО «ПермОйлСервис» коллективно обращались в прокуратуру по взысканию задолженности по заработной плате, он принимал участие в судебном заседании у мирового судьи в г. Перми. Согласно реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» он включен в реестр с размером задолженности 108199,28 рублей.28.12.2021 на его банковскую карту поступила выплата в размере 5559,96 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб в виде невыплаченной заработной платы в размере 108199,28 рублей.

По факту поступления на карту его жены, со счета Новикова Е.М. денежных средств: 15.03.2018 в сумме 1500 рублей, 04.07.2018 в сумме 15000 рублей, 05.07.2018 в сумме 3000 рублей пояснил, что Новиковым Е.М. 15.03.2018 перечислено 1500 рублей, 05.07.2018 - 3000 рублей в счет возмещения командировочных расходов, 04.07.2018 в счет погашения задолженности по заработной плате 15000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №24 (том 10 л.д. 242-243) следует, что до 2019 года он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности контролера около 2 лет. Причиной его увольнения послужило признание ООО «ПермОйлСервис» банкротом, увольнял его конкурсный управляющий ФИО197. В период работы в ООО «ПермОйлСервис» он выполнял обязанности сторожа на базе в п. Светлый Осинского района Пермского края. Руководителем Общества был Новиков Е.М., который принимал его на работу, заключал с ним трудовой договор. На момент его увольнения задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы составляла около 130000 рублей, в связи с чем, сотрудники ООО «ПермОйлСервис» обращались с коллективным заявлением в прокуратуру и трудовую инспекцию. Решением Осинского районного суда Пермского края удовлетворены его исковые требования взыскана задолженность по заработной плате около 130000 рублей. В рамках конкурсного производства ему производились перечисления по решению суда, согласно реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» он включен в реестр с размером требования 49013,49 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен ущерб в виде невыплаченной заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №9 (том 11 л.д. 8-9) следует, что в период 2017-2018 он работал слесарем-ремонтником в ООО«ПермОйлСервис» в течение 3 месяцев, выполнял работы по изготовлению стеллажей для хранения труб. Директором ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М. Причиной его увольнения послужило наличие задолженности ООО «ПермОйлСервис» по заработной плате, в связи с чем, он обращался в прокуратуру Осинского района Пермского края. Из реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» следует, что он включен в реестр с размером задолженности 56385,76 рублей. В результате банкротства ООО «ПермОйлСервис» ему причинен имущественный ущерб в виде невыплаченной заработной платы в размере 56385,76 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №6 (том 9 л.д. 240-242) следует, что примерно в период с 01.09.2016 по 01.10.2018 работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности инженера сметчика. Директором Общества был Новиков Е.М., он же принимал его на работу. Заработная плата перечислялась на его банковскую карту. После увольнения ему поступало уведомление от конкурсного управляющего о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом. Сумма задолженности по выплате ему заработной платы составляет 73 854,62 рублей. В период банкротства выплат ему не производилось, в результате банкротства ему причинен ущерб на сумму задолженности по заработной плате.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №7 (том 9 л.д. 226-228) следует, что примерно в период2016-2017 г.г. он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности монтажника. Директором Общества был Новиков Е.М., который принимал его на работу. Заработную плату он получал в наличной форме, выдавал ФИО200. В 2017 г. он уволился по собственному желанию, в связи с задержками по выплате заработной платы. В декабре 2021 года ему от помощника конкурсного управляющего ФИО132 стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом. В конце декабря 2021 года ему на банковскую карту были перечислены денежные средства в сумме около 1 200 рублей. Сумма задолженности по заработной платы составляет 35 893,24 рублей, чем причинен ему ущерб.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №12 (том 9 л.д. 97-98) следует, что в 2017-2019 годах он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности сварщика. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» являлся генеральный директор Новиков Е.М. Размер его заработной платы составлял около 40000 - 45000 рублей ежемесячно, которая перечислялась на его банковскую карту ПАО «Сбербанк».Из ООО «ПермОйлСервис» он уволился в 2018-2019 году по собственному желанию, в связи с невыплатой ему заработной платы, задолженность ООО «ПермОйлСервис» составляла около 92000 рублей. В 2019 году ему стало известно от Потерпевший №18 о том, что ООО «ПермОйлСервис» признано банкротом, в период конкурсного производства погашение его задолженности по заработной плате не производилось. В результате банкротства ему причинен материальный ущерб в размере 92000 рублей, который является для него значительным.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №14 (том 8 л.д. 134-136) следует, что в ООО «ПермОйлСервис» он работал в период времени с середины января 2018 года по 20.08.2018 в должности слесаря монтажника. Руководителем ООО «ПермОйлСервис» был Новиков Е.М., его заместителем был ФИО193 Трудовой договор с ним заключал Новиков Е.М. Выплата заработной платы в полном объеме не производилась, иногда заработную плату выдавали наличными денежными средствами небольшими суммами, в качестве авансов, о получении денежных средств он расписывался в платежных документах. На момент его увольнения из организации, согласно расчетным листкам за август 2018 г. задолженность по заработной плате составляла 39986,71 рублей. В конце 2021 г. в счет погашения задолженности по заработной плате ему поступило 1900 рублей. Из уведомления конкурсного управляющего ему стало известно о введении в отношении ООО «ПермОйлСервис» конкурсного производства.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО148 (том 16 л.д. 146-147) следует, что он является наследником умершего его отца ФИО114, который включен в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСеровис» с размером требований 23543,98 рублей, что является задолженностью по выплате ФИО114 заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №19 (том 16 л.д. 150-151) следует, что он включен в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» с размеров требования 1056,59 рублей, что является задолженностью по выплате ему заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего Потерпевший №37 (том 9 л.д. 233-235) следует, что он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности электрогазосварщика в период примерно 2017-2018 г.г. Директором Общества был Новиков Е.М., он же принимал его на работу. Его заработная плата составляла 20000 рублей в месяц, денежные средства перечислялись на его банковскую карту. В июне 2018 г. он уволился по собственному желанию, в связи с несвоевременной выплатой заработной платы. В 2019 г. ему стало известно, о проведении в отношении ООО «ПермОйлСервис» процедуры банкротства. Сумма задолженности по его заработной плате составляет 60372,87 рублей.В декабре 2021 г. в качестве выплаты задолженности по заработной плате ему на банковскую карту были перечислены денежные средства в сумме около 3 000 рублей. Директором ООО «ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. ему причинен ущерб в сумме 60372,87 рублей.

По факту перечисления на карту его дочери ФИО91 с карты Новикова Е.М. денежных средств 27.07.2018 года в сумме 10000 рублей пояснил, что перечисление Новиковым Е.М. произведено в качестве частичной оплаты задолженности по заработной плате.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний потерпевшего ФИО8 (том 9 л.д. 91-92) следует, что в период времени с 2018 г. до весны 2019 г. он работал в должности сварщика в ООО «ПермОйлСервис». За период его работы, до момента объявления данной компании банкротом, ему ежемесячно выплачивали заработную плату в пределах 40-50 тысяч рублей, путем перечисления на его банковскую карту ПАО «ВТБ» и «Сбербанк», Весной 2019 г. начались проблемы с оплатой заработной платы, задолженность ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы составляла около 73 000 рублей.

Свидетель Свидетель №2 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показания которого оглашены (том 6 л.д. 97-100) пояснил, что он работая в МИФНС по Ленинскому району сопровождал дело о банкротстве «ПермОйлСервис» с момента ведения процедуры банкротства и до января 2022 года. ИФНС России по Ленинскому району г. Перми был проведен анализ финансового состояния ООО «ПермОйлСервис», согласно которому по состоянию на 01.05.2018 Общество отвечало признакам неплатежеспособности, в связи с чем, не позднее 01.06.2018 директор Общества Новиков Е.М. должен был обратиться с заявлением в Арбитражный суд Пермского края о признании Общества банкротом. В связи с неисполнением Новиковым Е.М. данной обязанности, Новиков Е.М. на основании постановления налоговой инспекции от 26.11.2018 года привлечен к административной ответственности. В ходе проведения анализа было установлено, что кредиторская задолженность перед ИФНС начала образовываться с октября 2017 года. С целью взыскания налоговой задолженности ИФНС по Ленинскому району г. Перми направлялись в адрес должника требования об уплате налоговой задолженности. Последний платеж в счет погашения задолженности по уплате налогов ООО «ПермОйлСервис» произведен в сентябре 2018 года в сумме 24877 рублей, путем принудительного списания денежных средств с расчетного счета Общества. 16 ноября 2018 года ИФНС по Ленинскому району г. Перми обратилась в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о признании ООО «ПермОйлСервис» банкротом, в связи с наличием задолженности по обязательным платежам по уплате налогов и страховых взносов в размере 6599740,90 рублей.23.11.2018 года возбуждено дело о банкротстве, 14.01.2019 введена процедура наблюдения, 08.05.2019 введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим ООО «ПермОйлСервис» утвержден ФИО132 В ходе конкурсной процедуры временным управляющим также было подготовлено заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства, в связи с заключением договоров уступки, не внесением денежных средств в кассу Общества и выводу имущества. Погашение задолженности планировалось за счет имущества «ПермОйлСервис», сумма которого по данным бухгалтерской отчетности составляла 49,5 млн. рублей по состоянию на 31.12.2018, но в ходе дела о банкротстве было установлено отсутствие имущества у должника, дебиторская задолженность фактически отсутствовала. В ходе анализа дебиторской задолженности ООО «ПермОйлСервис» было установлено, что задолженность ООО «Прайм» в размере более 20 млн. рублей Новиковым Е.М. была передана ФИО3 на основании договора уступки права требования, Новиков Е.М. получил денежные средства в наличной форме в размере 14750000 рублей на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» не внес, приходный кассовый ордер не оформил. Дебиторская задолженность ООО «Тарховское» также была погашена посредством заключения договора уступки с обществом «ЮграТКРС», при этом денежные средства в кассу ООО «ПермОйлСервис» не поступали. 16.11.2018 Новиков на основании решения Арбитражного суда Пермского края, получил от главы КФХ ФИО4 денежные средства в размере 2262889 рублей в наличной форме, на расчетный счет, либо в кассу Общества полученные денежные средства не внесены. Договор цессии между ООО «ПермОйлСервис» и Садиловым конкурсным управляющим не оспаривался, в связи с отсутствием доказательств аффилированности. Процедура банкротства в отношении ООО «ПермОйлСервис» прекращена, в связи с отсутствием финансирования процедуры банкротства.

Свидетель ФИО78 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, показания которой оглашены (том 6 л.д. 113-119, 200-203, том 7 л.д. 103-107, 228-235, том 15 л.д. 163-171) пояснила, что с августа 2017 по август 2018 работала в должности главного бухгалтера ООО «ПермОйлСервис», генеральным директором которого являлся Новиков Е.М., ранее она работала бухгалтером ООО «Прайм», подрядчиком которого являлся ООО «ПермОйлСервис».

В 2017 году основным заказчиком ООО «ПермОйлСервис» являлось ООО «Тарховское» которое произвело частичную оплату за работы ООО «ПермОйлСервис» до августа 2017 года. У ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис» к сентябрю 2017 года образовалась задолженность около 12 млн. рублей, в связи с чем, у ООО «ПермОйлСервис» образовалась задолженность перед субподрядчиком по выполнению данных работ ООО «ЮграТКРС» около 15 млн. рублей. Впоследствии от Новикова Е.М. ей стало известно, что ООО «Тарховское» заключило договор на ремонт скважин с подрядчиком ООО «ЮграТКРС». Со слов Новикова Е.М. ей известно об обращении ООО «ПермОйлСервис» с иском к ООО «Тарховское» о взыскании задолженности в Арбитражный суд ХМАО, в связи с чем, Новиков Е.М. неоднократно выезжал в командировки, ему выплачивалась компенсация командировочных расходов из средств ООО «ПермОйлСервис», при наличии денежных средств на счете.

В период с декабря 2017 года по апрель-май 2018 г. ООО «ПермОйлСервис» было субподрядчиком по изготовлению стеллажей для хранения труб ООО «Промышленная группа Прогрессия» по заказу «Лукойл», в связи с чем, в конце 2017 года на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» поступали денежные средства в размере около 19000000 рублей которые были израсходованы на приобретение материалов, уплату задолженности по налогам, образовавшейся с сентября 2017 года, заработной плате за предыдущие 3 месяца.

С лета 2018 года у ООО «ПермОйлСервис» крупных заказов на выполнение работ не имелось, с марта 2018 года образовалась задолженность по выплате заработной плате, что послужило основанием для ее увольнения.

Новиков Е.М. наличные денежные средства в кассу ООО «ПермОйлСервис» не вносил, но за собственный счет приобретал материалы, оплачивал работу, в дальнейшем в бухгалтерию предоставлял документы (чеки, акты, кассовые ордера), на основании представленных документов, при наличии денежных средств на расчетном счете, ему возвращались денежные средства как подотчетные.

В сентябре-октябре 2017 г., в июне-июле 2018 г. расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» был заблокирован в связи с налоговой задолженностью, Новиков Е.М. из своих денежных средств выплачивал часть заработной платы рабочим, затем в бухгалтерию предоставлял документы по своей банковской карте о перечислении денежных средств работникам или расходные кассовые ордера с ведомостями о выплате заработной платы. Данные выплаты заработной платы оформлялись в бухгалтерии как заемные денежные средства, предоставленные Новиковым Е.М. Обществу, составлялся договор займа на выплаченную сумму, оформлялся советующий приказ. Денежные средства, выплаченные работникам, проводились через кассу, как выплата заработной платы, о чем предоставлялись сведения трудовую инспекцию, прокуратуру Ленинского района г. Перми. При наличии денежных средств на расчётном счете Новикову Е.М. выплачивался возврат займа с выплатой начисленных процентов. За 2018 г. Новиков Е.М. также предоставлял Обществу денежные средства в заем на сумму около 1 млн. руб., выплачивал заработную плату работникам при этом, на расчетном счете ООО «ПермОйлСервис» денежные средства отсутствовали. Все операции, проводимые по счету ООО «ПермОйлСервис» отражались в бухгалтерской отчетности, из-за задолженности по заработной плате в 2017-2018 гг. проводились неоднократные камеральные налоговые проверки, проверки трудовой инспекции по соблюдению трудовых прав работников, каких-либо замечаний к ведению бухгалтерского учета не поступало.

В период работы в ООО «Прайм» ей было известно о наличии задолженности перед ООО «ПермОйлСервис» в размере около 20-21 млн. руб.В период ее увольнения из ООО «Прайм» от директора ООО «Прайм» Свидетель №31 ей стало известно о намерении ООО «Прайм» погасить данную задолженность. В декабре 2017 года в ходе телефонного разговора бухгалтер ООО «Прайм» ей сообщила о состоявшейся уступке права требования задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис», при этом, Новиков Е.М. ей по ее просьбе,документы по уступке не представил, на момент ее увольнения сумма долга ООО «Прайм» оставалась без изменений.

15.11.2017 она по просьбе Новикова Е.М. внесла на расчетный счет денежные средства в сумме 1498500 рублей, указав назначение платежа договор займа № 141117 от 14.11.2017, при этом, Новиков Е.М. ей передал наличными 1,5 млн. рублей, которые она внесла на свою банковскую карту и перечислила на расчетный счет Общества, деньги поступили на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» с учетом комиссии в сумме 1498500 рублей. Между ООО «ПермОйлСервис» и ней оформлялся договор займа, она доход от операции не получила, в январе 2018 г., по указанию Новикова Е.М. она подписала договор уступки права требования долга по указанному договору займа с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО «Девон», в лице директора ФИО99, оформила расписку о получении денег от ООО «Девон» по договору уступки права требования. В дальнейшем ООО «Девон» пыталось войти в состав кредиторов ООО «ПермОйлСервис» по делу о банкротстве, в связи с чем, ее вызывали в суд для подтверждения факта оплаты по договору уступки права требования со стороны ООО «Девон».

Согласно данных бухгалтерского учета за период с 28.08.2017 по 28.06.2018 Новиков Е.М. предоставил обществу денежные средства в качестве займов на общую сумму 2289169,18 рублей, которые образовались в связи с выплатой Новиковым Е.М. заработной платы работникам ООО «ПермОйлСервис» со своей банковской карты, о чем заключены договоры займа № 4/08 от 28.08.2017 на период по 12.10.2017 на общую сумму 869089,34 рублей; № 5/11 от 30.11.2017 на период с 16.01.2018 по 19.01.2018 на общую сумму 487079,84 рублей; № 8/18 от 12.04.2018 на период с 12.04.2018 по 28.06.2018 на общую сумму 933000,00 рублей. Кроме Новикова Е.М. в кассу Общества денежные средства никто не вносил. Согласно оборотно-сальдовой ведомости по счету 71 за период январь 2016 г. – август 2018 г., где отражены подотчетные суммы по всем сотрудникам ООО «ПермОйлСервис», Новикову Е.М. не возместили подотчетные суммы в размере 523885,45 рублей. Указанные договоры займа подписывал Новиков Е.М. со стороны заимодавца, как физического лица, и заемщика, в качестве генерального директора Общества, договоры оформлялись после выплаты Новиковым Е.М. денежных средств сотрудникам и подтверждения выплаченных сумм выписками по его карте. Деньги Новиковым Е.М. выплачивались фактически не в кассу Общества, а путем перечисления денежных средств со своей банковской карты ПАО «Сбербанк» на банковские карты работникам Общества, либо наличными. После таких перечислений Новиков Е.М. предъявлял в бухгалтерию Общества, выписку по своей банковской карте, бухгалтером Потерпевший №4 составлялся приходный кассовый ордер о поступлении денежных средств в кассу Общества от Новикова Е.М., расходные кассовые ордера о выплате денежных средств работникам Общества либо о выплате денежных средств Новикову Е.М. В расходном кассовом ордере указывался соответствующий приказ Общества о разрешении Новикову Е.М. выплачивать заработную плату работникам из собственных средств, в связи с отсутствием денежных средств на расчетном счете ООО «ПермОйлСервис», либо блокированием счета в связи с налоговой задолженностью. По выдаче или перечислении денежных средств Новиковым Е.М. в качестве заработной платы некоторым работникам в бухгалтерии Общества сведения отсутствуют. Новиков Е.М. ставил в известность бухгалтерию не о всех своих тратах в интересах Общества, иногда предъявлял неверно оформленные документы, которые она не учитывала по бухгалтерии. Из выписки по расчетному счету ООО «ПермОйлСервис» № следует, что 20.10.2017 с расчетного счета Общества на банковскую карту Новикова Е.М. по его указанию бухгалтером Потерпевший №4 были перечислены денежные средства на общую сумму 1502999,82 рублей, в счет возврата сумм по договорам займа с уплатой процентов, возмещения подотчетных сумм, из них 226 951,69 рублей в счет погашения задолженности по заработной плате за несколько месяцев 2017 года.

Новиков Е.М. регулярно тратил собственные деньги на приобретение различных материалов, товаров, проездных документов на поездки в командировки, топлива и прочее для деятельности ООО «ПермОйлСервис», предоставлял в бухгалтерию общества документы, подтверждающие расходы. При наличии денежных средств на расчетном счете ООО «ПермОйлСервис» Новикову Е.М. возмещались подотчетные суммы, к декабрю 2017 г. задолженность ООО «ПермОйлСервис» перед Новиковым Е.М. по выплате подотчетных сумму отсутствовала. Согласно выписке по расчетному счету Общества Новикову Е.М. в течение 2017 г. выдано в подотчет и возмещено 901889,25 рублей. В период с декабря 2017 г. по июль 2018 г. Новиков Е.М. также расходовал собственные средства на нужды общества, о чем составлялись авансовые отчеты и приходные ордеры, однако в 2018 г. ему подотчетные суммы не возмещались, в связи с отсутствием в обществе денежных средств, задолженность по возмещению подотчетных сумм общества перед Новиковым Е.М. к июлю 2018 г. составила 523885,45 рублей.

Работы по демонтажу емкостей для хранения нефтепродуктов для заказчика ОАО «Нью-Граунд» осуществлялись в начале 2018 г., оплата была произведена на сумму 750000 рублей, долг перед ООО «ПермОйлСервис» составил 65 тыс. руб. Основные затраты состояли из оплаты труда работникам и инструмента, которые возмещены за счет денежных средств оплаченных ООО «Промышленная группа Прогрессия».

Свидетель ФИО4 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, показания которого оглашены (том 6 л.д. 124-126) следует, что с 1993 года является главой КФХ, расположенного с. Малый Ашап, владеет земельными участками, расположенными в с. Малый Ашап, площадью более 1 400 га. В 2015г. к нему обратился директор ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М., по вопросу приобретения земельного участка для строительства дороги к месторождению нефти, где осуществлялась деятельность ООО «ПермОйлСервис» по добыче нефти. По договоренности с Новиковым Е.М. аванс за приобретение земельного участка составил 1 800 000 рублей, после чего, начнется обустройство дороги, для обеспечения проезда транспорта к месту добычи нефти. 18.09.2015 года ООО «ПермОйлСервис» перечислило денежные средства 1 800 000 руб. на расчетный счет КФХ, основанием платежа являлось – оплата по договору строительства дороги № 3. Фактически денежные средства перечислялись в качестве предоплаты за земельный участок, строительство дороги он не осуществлял, Новиков Е.М. оставшуюся сумму за земельный участок не перечислял, он оплату не требовал, в связи с отсутствием документов.

В 2017 году Новиков Е.М. продал земельный участок, где велась добыча нефти другой организации, попросил его вернуть ему денежные средства в размере 1 800 000 рублей. Он отказался добровольно возвратить денежные средства, в связи с чем, решением Арбитражного суда Пермского края с него взыскана задолженность, проценты за пользование денежными средствами, судебные расходы. В период сентябрь-октябрь 2018 года по инициативе Новикова Е.М. они несколько раз встречались, в ходе встреч Новиков Е.М. пояснял ему о получении исполнительного листа, просил вернуть денежные средства в наличной форме. 16.11.2018 года, в вечернее время, в районе ипподрома в своем автомобиле он передал Новикову Е.М, денежные средства в сумме 2262889,60 рублей, Новиков Е.М. в подтверждение получения денежных средств в его присутствии подписал квитанции к приходным кассовым ордерам № 1, № 2, № 3и поставил печать ООО «ПермОйлСервис». Оригиналы квитанций он передал в отдел судебных приставов-исполнителей с. Орда Пермского края, после чего исполнительное производство было окончено.

Из протокола очной ставки между свидетелем ФИО4 и обвиняемым Новиковым Е.М. (том 7 л.д. 205-209) следует, что свидетель ФИО4 подтвердил ранее данные показания об обстоятельствах передачи всей суммы денежных средств, взысканных на основании решения суда Новикову Е.М.

Новиков Е.М. указал, что он передал ФИО4 три расходных кассовых ордера, ФИО4 заплатил 1550000 рублей с рассрочкой, разными платежами, были как наличные денежные средства, так и переводы. ФИО4 все денежные средства заплатил ФИО96, в счет возврата долга Новикова за участие в судебных заседаниях.

Свидетель ФИО3 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, показания которого оглашены (том 6 л.д. 136-142) пояснил, что в 2016 году он через директора ООО «Прайм» ФИО99 познакомился с Новиковым Е., являвшимся директором ООО «ПермОйлСервис». Летом 2017 года, к нему обратился Новиков Е.М. с предложением выкупить долговые обязательства ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» в размере 20834389,61 рублей, которые ООО «Прайм» не оплачивает, при этом, Новиков предоставил ему акты выполненных работ, договоры между ООО «Прайм» и ООО «ПермОйлСервис». Его юрист Фефелов составил проект договора уступки права требования, 10.07.2017 года после согласования условий, был заключен договор уступки права требования (цессии) между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор), в лице генерального директора Новикова Е.М., и им (Новый кредитор), стоимость уступаемых прав сторонами была определена в сумме 10000000 рублей. Данный договор им был заключен с целью получения дохода от разницы стоимости переданных ему прав. Данный договор Новиков подписал в его присутствии, один экземпляр был направлен в адрес ООО «Прайм» с уведомлением об изменении кредитора. В ходе работы по взысканию задолженности с ООО «Прайм», в связи с наличием претензий со стороны ООО «Прайм» к качеству работ, выполненных ООО «ПермОйлСервис» он решил данную задолженность передать следующему кредитору. 06.09.2017 задолженность ООО «Прайм» им была переуступлена Свидетель №3 в рамках договора уступки права требования (цессии). Сумма уступаемых прав составила 14750000 рублей. 06.09.2017 при заключении договора ФИО201 передала ему 6000000 рублей, 11.09.2017 передала ему 1000000 рублей, 13.11.2017 - 7750000 рублей.

Дополнительное соглашение от 10.11.2017 к Договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), заключено по инициативе Новикова Е.М. Стоимость уступаемых прав была увеличена, в связи с тем, что Новиков Е.М. представителям ООО «Прайм» представил доказательства затрат по выполнению работ на данную сумму, вследствие чего, стоимость уступаемых прав по договору с ФИО201 составила также 14,750 млн. рублей.

Денежные средства в размере 14750000 рублей Новиков Е.М. получил в полном объеме: 10.07.2017 он передал Новикову Е.М. 6000000 рублей, о чем Новиковым Е.М. в договоре цессии от 10.07.2017 внесена запись о получении указанной суммы; 11.09.2017 Новиков Е.М. получил от него денежные средства в размере 1000000 рублей, переданные ему ФИО201 в рамках договора цессии от 06.09.2017, о чем Новиковым Е.М. в договоре цессии от 10.07.2017 внесена запись о получении; 13.11.2017 Новиков Е.М. получил от него денежные средства в размере 7750000 рублей, переданные ему ФИО201 в рамках договора цессии от 06.09.2017г., о чем Новиковым Е.М. в договоре цессии от 10.07.2017 внесена запись. При передаче денежных средств 11.09.2017 и 13.11.2017 также присутствовал ФИО93, в офисе которого по ул. Фонтанная и происходили встречи. Изначально при заключении договора с Новиковым он передал Новикову Е.М. 6 млн. рублей, данную сумму он вернул себе за счет денежных средств, переданных ФИО201 по договору уступки от 06.09.2017 года. В результате данных сделок он доход не получил.

Несмотря на условия договора о перечислении денежных средств на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» денежные средства по инициативе Новикова Е.М. передавались наличными, впоследствии, 10.11.2017 в дополнительном соглашении к договору цессии по просьбе Новикова Е.М. указано условие о передаче денежных средств в сумме 14,750 млн. руб. наличными. При передаче денежных средств Новикову Е.М. ФИО201 неоднократно интересовалась у Новикова Е.М. о внесении денежных средств в ООО «ПермОйлСервис».

Он занимался межеванием земельных участков, собственником которых являлся ФИО4 для строительства дорог к месту добычи нефти для ООО «Прайм» и ООО «ПермОйлСервис». Со слов Новикова Е.М. ему известно, что Новиков Е.М. обращался в суд с иском к ФИО4 о взыскании денежных средств за дорогу, суммой более 1 млн. рублей.

В 2018 году к нему обратился Новиков с предложением выкупить долговые обязательства ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис» в размере 12 млн. рублей. В рамках работы по взысканию задолженности 06.06.2018 года Новиков заключил договор уступки права требования долга с ООО «Тарховское» с юристом Фефеловым, о чем уведомили ООО «Тарховское». В ходе рассмотрения дела в Арбитражном суда ХМАО было установлено, что осенью 2017 года ООО «ПермОйлСервис» переуступило право требования данной задолженности ООО «Югра ТКРС», в связис чем, ООО «ЮграТКРС» также обратилось в Арбитражный суд ХМАО с иском о взыскании данной задолженности с ООО «Тарховское». В ходе судебных разбирательств он на своем автомобиле доставлял Новикова совместно с Фефеловым в г. Ханты-Мансийск для участия в судебных заседаниях. За поездки Новиков ему и Фефеловурасходы не оплачивал, он с Фефеловым были заинтересованы во взыскании долга с ООО «Тарховское» по договору уступки. Весной 2019 г. он отказался от участия в судебных заседаниях, в связи с отсутствием возможности взыскания долга.

В ходе очной ставки проведенной между свидетелемФИО75 и обвиняемым Новиковым Е.М. (том 7 л.д. 210-214) следует, что свидетель ФИО92 подтвердил ранее данные показания, при этом, пояснил, что стоимость договора уступки от 10.07.2017 года была увеличена до 14,750 млн. рублей, в связи с дополнением задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис».

Новиков Е.М. подтвердил, что ФИО194 при заключении договора уступки 10.07.2017 денежные средства не передавал, передача денежных средств происходила после поступления денежных средств от нового кредитора ФИО201, в общей сумме он получил по данному договору 9 млн. рублей, при этом, ФИО194 оставил себе 5 млн. 750 тыс. рублей, претензий к ФИО194 он не имеет, поскольку денежные средства были распределены согласно ранее достигнутой договоренности.

Свидетель ФИО93 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показания которого оглашены (том 6 л.д. 150-154) пояснил, что в мае 2017 г. к нему обратился ФИО194 с просьбой оказать ему юридические услуги по сопровождению сделки по уступке права требования. ФИО194 представил для изучения ему документы: договоры на выполнение работ между ООО «Прайм» и ООО «ПермОйлСервис», акты о выполненных работах, справки которые подтверждали наличие задолженности ООО «Прайм» на сумму около 20 млн. рублей. Он подготовил проект договора уступки права, по которому право требования долга с ООО «Прайм» переходило от ООО «ПермОйлСервис» к ФИО194, стоимость передаваемых прав со слов ФИО194 была установлена 10 млн. рублей. В условиях договора он указывал условие о внесении ФИО244 денежных средств на счет ООО «ПермОйлСервис». После представления ему договора с подписями сторон он по просьбе ФИО194 составил и направил претензию в адрес ООО «Прайм» о выплате суммы долга. В ходе работы по взысканию долга он общался с юристами ФИО246., ФИО97, которые представляли интересы ООО «Прайм». В ходе работы с участием Новикова Е.М. было установлено наличие претензий со стороны ООО «Прайм» по сумме долга, в связи с некачественным выполнением работ ООО «ПермОйлСервис». ООО «Прайм» предложили переуступить ФИО194 долг ФИО94 результате работы Новиковым, ФИО248, с представителями ООО «Прайм» была достигнута договоренность о стоимости долга по договору уступки 14 млн. руб. Негуляев, Свидетель №33 подготовили проект договора уступки права требования, по которому ФИО194 передавал ФИО201 право требования долга с ООО «Прайм» на сумму около 20 млн. рублей по договорам с ООО «ПермОйлСервис», стоимость уступаемых прав по договору цессии составила 14750000 рублей. Договор цессии ФИО194, ФИО201 и Новиков заключили в офисе Свидетель №33 и ФИО249 по ул. Фонтанная г. Перми в сентябре 2017 г. При заключении договора ФИО201 передала наличными Новикову часть суммы по договору цессии с ФИО250. Новиков пояснял о намерении погашения задолженности по заработной плате из переданной ему суммы. В дальнейшем была еще одна или две встречи осенью 2017 г. в офисе Свидетель №33 и ФИО251, в ходе встреч ФИО201 передала в присутствии ФИО194 денежные средства по договору цессии. Деньги также передавались наличными, о получении денежных средств Новиков писал расписки. Всего Новикову по данному договору было передано 14750000 рублей. Передавал ли какую-либо сумму Новиков ФИО194 после получения денежных средств от ФИО201, он не знает. Заработал ли ФИО194 в результате данных сделок ему не известно, его услуги ему не оплатили.

В конце 2017 г. ФИО194 и Новиков обращались к нему с просьбой об оказании Новикову юридической помощи, в связи с взысканием долга с ФИО4, которому ООО «ПермОйлСервис» перечислило около 2 млн. рублей за земельные участки, он отказался от участия в данном процессе.

Примерно в мае 2018 года к нему обратился ФИО194 с предложением на представление интересов ООО «ПермОйлСервис» по взысканию долга с ООО «Тарховское» в размере 10842241,86 рублей. 06.06.2018 между ним и Новиковым заключен договор цессии, по которому сумма долга ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис», была ему передана, цена договора составила 6842241,86 рублей. По договоренности с Новиковым оплата по договору им производилась после взыскания долга с ООО «Тарховское». В июле 2018 года он обратился с исковым заявление в Арбитражный суд ХМАО о взыскании долга с ООО «Тарховское» в рамках договора цессии от 06.06.2018. В дальнейшем он, ФИО194 и Новиков неоднократно выезжали в г. Ханты-Мансийск для участия в судебных заседаниях по взысканию долга с ООО «Тарховское», как по его иску, так и по иску ООО «ЮграТКРС». Расходы, связанные с необходимостью участия в судебных заседаниях выплачивали каждый самостоятельно. Он узнал в Арбитражном суде ХМАО о том, что ранее был заключен договор цессии между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «Югра ТКРС» на этот же долг, право требования перешло к ООО «Югра ТКРС». Новиков Е.М. отрицал принадлежность ему подписей в договоре цессии с ООО «Югра ТКРС», в ходе проведения почерковедческой экспертизы была установлена подлинность подписей Новикова Е.М. в договоре уступке с ООО «ЮграТКРС», в связи с чем, в декабре 2018 года он отказался от участия в судебном заседании. Расходы, связанные с его участием в судебных заседаниях в размере 230000 рублей ему были возмещены Хамхоевым, в связи с заключением с Хамхоевым договора уступки права требования.

В ходе очной ставки между свидетелем ФИО95 и обвиняемым Новиковым Е.М. (том 7 л.д. 153-156) свидетель Фефелов подтвердил ранее данные показания. Также пояснил, что договор уступки права требования с Хамхоевым был трехсторонним, он был заключен между ним (Цедент), Хамхоевым (Цессионарий) и ООО «ПермОйлСервис» в лице генерального директора Новикова Е.М. Договор подписывали в ресторане СССР с участием Новикова. Хамхоеву передавались документы для взыскания долга с ООО «Тарховское». Хамхоев ему передал 230000 рублей за вычетом из 300000 рублей, понесенных им, в связи с рассмотрением иска в Арбитражном суде ХМАО, расходов по оплате государственной пошлины в размере 79000 рублей, которые ему возвращены судом.

Новиков Е.М. пояснил, что денежные средства на каждую поездку в г. Ханты-Мансийск ФИО194 передавал ФИО96 по его просьбе, общая сумма затрат составила 1,5 млн. рублей. Со слов ФИО252 ему известно, что ФИО253 возместил ФИО254 понесенные затраты в сумме 300000 рублей. О заключении договора уступки между ФИО255 и ФИО256 ему не известно.

Свидетель ФИО97 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия показания, которого оглашены (том 12 л.д. 170-173) пояснил, что в 2017 году он оказывал юридические услуги ООО «Прайм». В ходе данной работы стало известно, что ООО «ПермОйлСервис» выполняло работы для ООО «Прайм» на нефтяных месторождениях. У директора ООО «Прайм» Свидетель №31 возникли претензии к ООО «ПермОйлСервис» относительно качества оказания услуг, выполнения работ, в связи с чем, возникали споры относительно размера задолженности. Со стороны ООО «ПермОйлСервис» вопросом взыскания задолженности занимались Новиков, ФИО257, ФИО194. Он с Свидетель №33 по просьбе Свидетель №31 и ФИО201 помогали им при заключении договора уступки права требования (цессии) от 06.09.2017 между ФИО98 (Кредитор), ООО «ПермОйлСервис» в лице генерального директора Новикова Е.М. (Первоначальный кредитор) и Свидетель №3 (Новый кредитор), по условиям которого Свидетель №3 приобрела право требования долга с ООО «Прайм», образовавшегося перед ООО «ПермОйлСервис» на общую сумму 20 841 160,30 рублей, стоимость уступаемых прав составила 14 750 173,15 рублей. Также присутствовали при подписании данного договора 06.09.2017 ФИО201 по условиям договора передавала денежные средства ФИО194 в присутствии Новикова, Новиков написал расписку о получении денежных средств. Также ему известно, что денежные средства по договору передавались еще несколько раз.

Свидетель Свидетель №31 пояснил, что в январе 2017 года назначен на должность директора ООО «Прайм». Новиков Е.М. являлся руководителем ООО «Пермойлсервис», перед которым у ООО «Прайм» возникла задолженность в размере около 20 млн. рублей. В связи с отсутствием в ООО «Прайм» денежных средств, он провел аудит деятельности компании, в ходе которого установил несоответствие цены качеству и объему работ выполненных ООО «ПермОйлСервис» по договорам капитального ремонта и обслуживания скважин. По вопросу взыскания задолженности велись переговоры с Новиковым Е.М., впоследствии пришел ФИО194 в качестве представителя «ПермОйлСервис» и уведомил о том, что он является новым кредитором на основании договора уступки. В процессе переговоров с Садиловым договорились о корректировки суммы долга, впоследствии ФИО201 в интересах ООО «Прайм» купила долг у ФИО194. После заключения договора и оплаты Новиков приезжал к нему, они подписали двусторонний акт сверки по взаимным расчетам.

Свидетель Свидетель №32 пояснил, что он являлся кредитором ООО «Прайм» в период 2016-2017 г.г. В связи с вступлением в должность директора ООО «Прайм» Свидетель №31 он принимал участие при проведении анализа деятельности ООО «ПермОйлСервис», связанного с наличием задолженности ООО «Прайм» в размере около 20 млн. рублей, в ходе которого были выявлены недостатки по качеству и объему выполненных ООО «ПермОйлСервис» работ. В ходе переговоров между сторонами задолженность ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» была выкуплена ФИО201 у ФИО194, которому Новиков уступил задолженность за 14750000 рублей. Проведение переговоров и передача денежных средств проходила в офисе по ул. Фонтанной, в присутствии Новикова, ФИО194, ФИО201, ФИО258, Свидетель №33, Фефелова. Передача денежных средств ФИО201 ООО «ПермОйлСервис» в лице Новикова и ФИО194, осуществлялась двумя платежами. Новикову передавались два раза суммы в размере 6 млн. рублей и 8750000 рублей, о чем, Новиков ставил подписи в договоре, ФИО194 со своей стороны писал, что получил денежные средства от ФИО201. По итогам переговоров, каких-либо претензий не возникало, был подписан акт взаимных расчетов. Изначально требование о выплате задолженности ООО «Прайм» заявил Новиков Е.М. как руководитель ООО «ПермОйлСервис», он предложил Новикову выплатить 10 млн. рублей, затем к нему обратились ФИО194 и ФИО259 с требованием о погашении задолженности в размере 20 млн. рублей. ФИО194 и ФИО260 общались в суд с иском о взыскании 1,5 млн. рублей с ООО «Прайм» впоследствии была достигнута договоренность о выплате в счет погашения задолженности 14750000 рублей. Предложение о передаче денежных средств в наличной форме по договору уступки поступило от Новикова. Впоследствии после заключения договора уступки требования вООО «Прайм» обращался конкурсный управляющий ООО «ПермОйлСервис» с просьбой о предоставлении документов о выплате задолженности.

Свидетель Свидетель №33 пояснил, что он, действовал в интересах ООО «Прайм» при решении вопроса о погашении задолженности перед ООО «ПермОйлСервис» директором которого являлся Новиков Е.М. Со стороны руководства ООО «Прайм» имелись претензии относительно суммы задолженности, качества и объему выполненных ООО «ПермОйл Сервис» работ. Осенью 2017 года была достигнута договоренность относительно суммы долга и 06.09.2017 заключен договор уступки права требования задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» между ФИО261 и ФИО201. В рамках исполнения договора ФИО201 в его присутствии передала всю сумму, наличными денежными средствами. С целью получения дополнительных гарантий ООО «Прайм» настояли на обязательном участии директора ООО «ПермОйлСервис» Новикова Е.М. в момент передачи денежных средств ФИО194. Денежные средства передавались ФИО194 в присутствии Новикова, при этом Новиков составлял расписку о получении денежных средств от ФИО194, с целью удостовериться о проведении расчетов между ФИО263 и Новиковым, при этом, все денежные средства полученные ФИО264 были переданы Новикову, Новиков денежные средства уносил из офиса ФИО265 по ул. Фонтанная,8 в своем портфеле.

Свидетель ФИО96 в судебном заседании пояснил, что в 2017-2018 г.г. он познакомился с Новиковым Е.М. директором ООО «ПермОйлСервис» через ФИО194. Ему известно о наличии задолженности ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис» в размере около 26000000 рублей, в связи с чем, он со своим знакомым адвокатом ФИО49 принимали участие в судебном заседании в ХМАО о взыскании задолженности ООО «Тарховское» в интересах Новикова Е.М. Изначально, при рассмотрении данного гражданского дела, принимали участие со стороны Новикова Е.М., ФИО194 и ФИО266, впоследствии ФИО267 от участия в данном процессе отказался. Расходы в поездках в ХМАО оплачивались им, в каждой поездке стоимость расходов составляла около 70000 рублей, в ХМАО выезжали 4-5 раз. В ходе судебного разбирательства Новиков Е.М. заявлял о подделке его подписей в документах, в ходе проведения судебной экспертизы было установлена подлинность подписей Новикова Е.М., в связи с чем, он от дальнейшего участия во взыскании данной задолженности отказался. Услуги ФИО268, при участии в рассмотрении дела им были оплачены в размере около 200000 – 300000 рублей за счет денежных средств переданных ему Новиковым Е.М. В 2018-2019 г.г. он принимал участие при встрече Новикова с ФИО4 в ресторане «СССР». В ходе разговора обсуждалось о передаче ФИО4 Новикову денежных средств в размере 1,3-1,5 млн. рублей, с выдачей Новиковым документов подтверждающих факт передачи денежных средств. Момент передачи ФИО4 денежных средств Новикову, передачи Новиковым ФИО4 платежных документов он не видел. Также Новиков Е.М., в связи с отсутствием у него денежных средств обращался к нему с просьбой о приобретении квартиры, расположенной по адресу: <Адрес>, в которой проживал Новиков со своей семьей, при условии последующего выкупа Новиковым данной квартиры. Он приобрел данную квартиру за 6 млн. рублей, Новиков продолжил проживать в данной квартире. Впоследствии, спустя 1,5 года он данную квартиру продал, в связи с тем, что Новиков ему денежные средства за квартиру ему не отдал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №3 (том 6 л.д. 120-122) следует, что летом 2017 года к ней обратился Свидетель №32 с предложением выкупить задолженность ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» у ФИО194, с дальнейшим возвратом ей денежных средств. Свидетель №32 ей пояснил, что ООО «ПермОйлСервис» в лице Новикова Е.М. являлось кредитором ООО «Прайм» с суммой требований около 21000000 рублей. Задолженность ООО «Прайм» Новиков Е.М. продал ФИО194 за 14750000 рублей, ФИО194 начал требовать погашения данной задолженности. В сентябре 2017 года в ходе встречи с ФИО269, Новиковым, Свидетель №32, был подписан договор уступки права требования (цессии) между ней, ФИО270 и ООО «ПермОйлСервис» в лице директора общества Новикова Е.М. Кроме того, она попросила Новикова и ФИО194 подписать договор уступки права требования от 10.07.2017 в ее присутствии, с целью исключения каких-либо спорных ситуаций относительно подписей участников договора.

В ходе общения с Садиловым, она поняла, что ФИО194 планировал заработать на переуступке данного долга, но так как она не знала обстоятельства возникновения задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис», она поставила условие ФИО194, что готова выкупить долг по той цене, по которой ФИО194 ее купил, иначе руководство ООО «Прайм» будет вынуждено обратиться с иском в Арбитражный суд Пермского края, с целью доказывания стоимости услуг оказанных ООО «ПермОйлСервис» ООО «Прайм».

06.09.2017 она передала ФИО194 и Новикову 6000000 рублей, которые те пересчитали и сразу оба расписались в договорах уступки права требования. Новиков расписался о получении в договоре от 10.07.2017.

11.09.2017 она передала ФИО194 1000000 рублей, 13.10.2017 передала 7750000 рублей ФИО194, который сразу же передал их Новикову и тот расписался в их получении и также расписался за 1000000 рублей полученные ранее.

О наличии каких-либо дополнительных соглашениях к договору об уступке прав требований (цессии) от 10.07.2017, заключенном между Садиловым и ООО «ПермОйлСервис» в лице Новикова, ей известно только о соглашении, в котором была изменена цена с 10000000 рублей на 14750000 рублей.

При передаче денежных средств Новикову она неоднократно спрашивала Новикова, внесет ли он их в кассу общества, так как беспокоилась о закрытии задолженности ООО «Прайм», Новиков каждый раз ей пояснял, что он обязательно их внесет в кассу общества, так как у Общества много долгов, по которым необходимо расплатиться.

Свидетель ФИО99 пояснил, что до 2017 года он являлся директором ООО «Прайм», подрядчиком которого являлось ООО «ПермОйлСервис» директором которого являлся Новиков Е.М., у ООО «Прайм» на момент его увольнения имелась задолженность перед ООО «ПермОйлСервис», которая впоследствии была погашена. Также заказчиком у ООО «ПермОйлСервис» в период 2016-2018 г.г. было ООО «Тарховское» которое не в полном объеме оплатило услуги ООО «ПермОйлСервис». На его счет с карты Новикова Е.М. поступали выплаты денежных средств в счет погашения займа, который ранее он предоставлял на приобретение Новиковым Е.М. квартиры в размере 1,5 млн. рублей. Также в период работы в ООО «ПермОйлСервис» он со своего счета на счет Новикова Е.М. осуществлял перевод денежных средств по просьбе Новикова Е.М. в заем.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №34 (том 7 л.д. 161-163) следует, что в период с 02.06.2014 по 06.10.2017 года она работала в ООО «ПермОйлСервис» в должности главного бухгалтера. Хозяйственная деятельность ООО «ПермОйлСервис» заключалась в монтаже оборудования нефтяных вышек, оказание операторских услуг. В период с 2013 по 2016 год между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «Прайм» заключены договоры на обслуживание нефтяных скважин. Вопросами о взыскании задолженности с ООО «Прайм» в пользу ООО «ПермОйлСервис» занимался директор Новиков Е.М. ФИО3 ей не знаком, об обстоятельствах заключения договора уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенном между ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75 не знает. Об обстоятельствах получения Новиковым Е.М. от
ФИО3 денежных средств по указанному договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 ей не известно. В ходе осуществления деятельности директор Новиков Е.М. мог не ставить ее в известность о совершении (заключении) каких-либо договоров. При ее увольнении заработная плата ей выплачена в полном объеме. Все переводы и зачисления денежных средств осуществлялись исключительно по указанию директора ФИО10, она операции без уведомления Новикова Е.М. не производила

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №4 (том 7 л.д. 194-197, 226-227) следует, что в период с 07.05.2015 по 09.12.2019 он состоял в браке с Свидетель №5 В конце 2015 г. они с Свидетель №5 сдали в аренду Новикову Е.М. квартиру № № по ул. <Адрес>, где Новиков Е.М. проживал со своей семьей. В начале 2016 г. Новиков Е.М. сообщил о намерении приобрести у них квартиру, они с Свидетель №5 согласовали стоимость квартиры в 6500 000 рублей. Новиков Е.М. передал ему 500000 рублей, затем передавал различными суммами, при этом, несколько раз Новиков Е.М. просил вернуть ему денежные средства в связи с финансовыми затруднениями. Также в 2017 г. Новиков Е.М. занимал у него денежные средства по 500000 рублей (2-3 раза), один раз 1 000 000 рублей с условием оплаты процентов, при этом, Новиков Е.М. заемные денежные средства ему возвращал. К началу августа 2017 г. Новиков Е.М. за приобретаемую квартиру передал ему 3143 000 рублей, при этом, Новиков Е.М. пояснил, что скоро получит деньги и заплатит ему оставшуюся часть до конца года. С целью оформления передачи ему денежных средств ФИО10 9 или 10 августа 2017 г. они заключили предварительный договор купли-продажи квартиры от 20.02.2016, где в п. 4.1. содержались сведения о передаче Новиковым Е.М. указанной суммы. В этот же день между Свидетель №5 и Новиковым Е.М. был заключен договор купли-продажи квартиры, при этом стоимость квартиры была увеличена до 7143000 рублей, с учетом общей суммы арендных платежей за время проживания Новикова Е.М. в квартире, которые Новиков Е.М. не оплачивал, а также процентов за пользование заемными денежными средствами. При заключении договоров, они с ФИО10 согласовали, что до конца 2017 г. Новиков Е.М. оплатит им с Свидетель №5 оставшуюся сумму 4000 000 рублей, после чего будет произведена регистрация перехода права собственности. В договоре они указали реквизиты банковской карты Свидетель №5 для перечисления оставшейся суммы. 12.09.2017 года Новиков Е.М. на банковскую карту Свидетель №5 перечислил в счет оплаты стоимости квартиры 3000000 рублей. В октябре 2017 г. Новиков Е.М. попросил вернуть ему 3000000 рублей, сказал, что у него проблема по оплате с заказчиком работ на буровых скважинах в ХМАО. В январе 2018 года он осуществил перевод 2000000 рублей с указанной банковской карты Свидетель №5 на счет Новикова Е.М., а 1000000 рублей он передал Новикову Е.М. наличными. По поводу перечисленной 12.09.2017 суммы 1000 рублей со счета Новикова Е.М. на счет Свидетель №5 пояснил, что данная сумма являлась банковской комиссией за перечисление денежных средств.

В мае 2018 г. он стал требовать от Новикова Е.М. оплаты оставшейся суммы стоимости квартиры. К августу 2018 года Новиков Е.М. ему пояснил об отсутствии у него возможности оплатить стоимость квартиры, при этом, он предложил, что друг Новикова Е.М. ФИО96 готов оплатить оставшуюся стоимость квартиры, обеспечив возврата долга оформлением права собственности на квартиру на ФИО96 По договоренности с Новиковым Е.М. ФИО96 должен был заплатить по заключенному договору оставшуюся стоимость квартиры 4000000 рублей. Новиков Е.М. подготовил договор купли-продажи квартиры от 23.08.2018, в котором продавцом выступала Свидетель №5, а покупателем ФИО96, стоимость квартиры по согласованию между ним и Новиковым Е.М. была указана в размере 6000 000 рублей, при этом в договоре указали, что в качестве первоначального платежа покупатель должен оплатить 4000000 рублей, которая составляла задолженность Новиков Е.М. по оплате стоимости квартиры. ХамхоевР.И. при посещении МФЦ по ул. Куйбышева, 9 г. Перми подписал указанный договор, также договор подписала Свидетель №5 После заключения договора право собственности на квартиру перешло ФИО96, но в квартире продолжил проживать Новиков Е.М. со своей семьей. В августе 2020 года Новиков Е.М. обратился к нему с просьбой о предоставлении справки Свидетель №5 о получении всей суммы стоимости квартиры от ФИО100 по договору купли-продажи с целью дальнейшей продажи квартиры.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №5 (том 7 л.д. 201-203) следует, что ей принадлежала квартира, расположенная по адресу: <Адрес>, где она проживала с Свидетель №4 до 2012 года. В 2016 г. Новиков Е.М., который проживал в ее квартире, сообщил о намерении приобрести ее квартиру. Примерно в 2016-2017 гг. был заключен предварительный договор купли-продажи квартиры с Новиковым Е.М.12.09.2017со счета Новикова Е.М. на ее счет поступили денежные средства в сумме 3 млн. рублей в качестве залога на приобретение ее квартиры. Затем данные денежные средства были возвращены Новикову Е.М. в полном объеме, так как сделка не состоялась, Новиков Е.М. от покупки отказался. 23.08.2018 года квартира была продана ФИО96 по предложению Новикова Е.М.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №6 (том 12 л.д. 209-210) следует, что он работает в должности коммерческого директора ООО «Аликон» с 2002 г. ООО «Аликон» осуществляет продажу металлопроката. Он не исключает возможность обращения Новикова Е.М. в ООО «Аликон» для приобретения продукции, ФИО101 является менеджером ООО «Аликон», ФИО102 его мать. Обстоятельства поступления денежных средств со счета Новикова Е.М. от 18.01.2018 в сумме 118000 рублей на его счет, 150000 рублей на счет ФИО101, а также 150000 рублей на счет его матери ФИО102 он не помнит.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №7 (том 12 л.д. 211-212) следует, что в августе 2017 года она продала свой автомобиль Мазда-6, 2010 года выпуска, впоследствии ее муж ФИО103 продавал от данного автомобиля комплект зимних шин через интернет-сайт «Авито». 29.08.2017 года за продажу шин на ее банковскую карту от Новикова Е.М. перечислены ей денежные средства в сумме 15000 рублей. ООО «ПермОйлСервис»ей не знакомо.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО104 (том 12 л.д. 216-217) следует, что в период с 15.02.2017 по весну 2018 г. он работал в ООО «ПермОйлСервис». заработная плата ему выплачивалась на его банковскую карту ПАО «Сбербанк» со счета ООО «ПермОйлСервис». Со свой банковской карты Новиков Е.М. никогда ему заработную плату не выплачивал. 19.09.2017 года на его банковскую карту со счета Новикова Е.М. перечислены денежные средства в сумме 3 500 рублей для оплаты услуг такси. Услугами такси он воспользовался в связи с необходимость посещения месторождения нефти на территории Ординского района Пермского края в качестве представителя ООО «ПермОйлСервис». Перечисленные ему Новиковым Е.М. денежные средства, затраченные им на такси, он Новикову Е.М. не возвращал, в бухгалтерии ООО «ПермОйлСервис» за денежные средства он не отчитывался. Задолженность по заработной плате за период его работы в ООО «ПермОйлСервис» ему была выплачена после его обращения в Инспекцию труда в Пермском крае.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №8 (том 12 л.д. 218-219) следует, что он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, оказывает услуги в сфере грузоперевозок. Обстоятельства поступления на его банковскую карту денежных средств со счета Новикова Е.М. от 25.05.2018 в сумме 45000 рублей, 25.05.2018 в сумме 10000 рублей он не помнит. Новиков Е.М. и ООО «ПермОйлСервис» ему не знакомы, работ для Новикова Е.М. и ООО «ПермОйлСервис» он не выполнял, услуги не оказывал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №10 (том 12 л.д. 244-245) следует, что он осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, оказывает услуги грузоперевозок. В январе 2018 года он через транспортную компанию, выполнял заказ о доставке груза для ООО «ПермОйлСервис».Новиков Е.М. во время выгрузки груза предложил ему осуществить доставку груза (швеллер) в г. Москву с оплатой услуг в наличной форме в размере 70000 рублей. Новиков Е.М. осуществил ему перевод 15000 рублей после погрузки груза, затем Новиков Е.М. ему перечислял 3100 рублей, для завершения рейса. После завершения рейса Новиков Е.М. оплатил ему некоторую сумму за его услуги, но не в полном объеме, сумму задолженности Новикова Е.М. он не помнит.

Свидетель Свидетель №11 в судебном заседании пояснил, что он осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, реализует сварочное оборудование и материалов, также является директором ООО «Сварочное оборудование». По факту поступления на его банковскую карту ПАО Сбербанк со счета Новикова Е.М. денежных средств 15.09.2017 в сумме 59480 рублей, 11.12.2017 в сумме 41000 рублей пояснил, что Новиков Е.М. оплачивал, таким способом, покупку сварочного оборудования и материалов. Он продавал ООО «ПермОйлСервис» сварочное оборудование и материалы, оплата осуществлялась, как правило через расчетный счет.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №13 (том 13 л.д. 6-7) следует, что в период с 07.12.2017 по 23.01.2018 он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности мастера строительных и монтажных работ на объекте, расположенном в Чернушинском районе, выполнял работы по монтажу стеллажей для труб. В связи с работой в ООО «ПермОйлСервис» на протяжении одного месяца за выполненную им работу он получил денежные средства в сумме 37000рублей, из них: 20.12.2017 в сумме 15 000 рублей; 22.12.2017 - 10 000 рублей; 26.12.2017 - 3 000 рублей; 28.12.2017 - 5 000 рублей; 29.12.2017 - 4 000 рублей.Денежные средства были перечислены на банковскую карту №, принадлежащую его матери Свидетель №16 23.01.2018 он был уволен из ООО «ПермОйлСервис» по собственному желанию, при его увольнении задолженности ООО «ПермОйлСервис» по выплате ему заработной платы не имелось. Денежные средства в сумме 37 000 рублей были учтена в качестве выплаты заработной платы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №14 (том 13 л.д. 8-9) следует, что по факту перечисления на ее карту денежных средств с карты Новикова Е.М.: 12.01.2018 в сумме 10 000 рублей, 31.01.2018 в сумме 10 000 рублей, 15.02.2018 в сумме 1 000 рублей, 17.02.2018 в сумме 3 000 рублей пояснила, что данные выплаты Новиковым произведены в счет погашения задолженности по заработной плате ее мужу Потерпевший №28, работающего в ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №15 (том 13 л.д. 10-12) следует, что с июля по сентябрь 2017 г. он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности помощника бурильщика скважин. Денежные средства, перечисленные Новиковым Е.М. на карту его жены ФИО105 от 18.08.2017 в сумме 5 000 рублей, 22.08.2017 в сумме 5 000 рублей, 28.08.2017 в сумме 30 000 рублей и на карту его сына ФИО106 от 19.09.2017 в сумме 10 000 рублей произведены в счет выплаты ему заработной платы. Данные перечисления Новикова Е.М. учитывались в бухгалтерии ООО «ПермОйлСервис». При увольнении из ООО «ПермОйлСервис» в сентябре 2017 г. ему произведена выплата заработной платы, о чем он поставил подпись в документах, в том числе за получение ранее выплаченных денежных средств.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №16 (том 13 л.д. 15-16) следует, что ее карта находилась в пользовании ее сына Свидетель №13 на ее карту поступали денежных средств с карты Новикова Е.М. от 20.12.2017 в сумме 15 000 рублей, 22.12.2017 в сумме 10 000 рублей, 26.12.2017 в сумме 3 000 рублей, 28.12.2017 в сумме 5 000 рублей, 29.12.2017 в сумме 4 000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №17 (том 13 л.д. 33-36) следует, что в период с конца июля 2017 г. по 26.08.2017 он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности бурильщика на месторождении в ХМАО. Заработная плата выплачивалась не регулярно с задержками путем перечисления на его банковскую карту ПАО «Сбербанк». Имели место случаи перечисления на его банковскую карту заработной платы других работников ООО «ПремОйлСервис», которую он перечислял работникам. После его совместного с Свидетель №17 обращения с жалобой в Инспекцию труда Пермского края и прокуратуру с жалобой о нарушении сроков и порядка выплаты заработной платы в ООО «ПермОйлСервис» 11.10.2017 года на его карту ему поступило 30000 рублей в счет погашения задолженности.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО2 (том 13 л.д. 37-40) следует, что в период с августа 2017 г. он работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности помощника бурильщика на месторождении в ХМАО. Заработная плата ему перечислялась на его счет банковской карты ПАО «Сбербанк». В сентябре 2017 г. они с Свидетель №17 обратились с жалобой в Инспекцию труда Пермского края и прокуратуру Пермского края о нарушении сроков и порядка выплаты заработной платы ООО «ПермОйлСервис». 13.09.2017 года Новиков Е.М. со своего счета перечислил на его счет денежные средства в сумме 10000 рублей в качестве расходов на проезд до месторождения, расположенного в г. Нижневартовске ХМАО. В октябре 2017 г. на его счет также поступили денежные средства в сумме 30000 рублей в качестве выплаты задолженности по заработной плате. За получение денежных средств он никакие документы не подписывал, Новикову Е.М. перечисленные денежные средства не возвращал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №19 (том 13 л.д. 44-46) следует, что он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя оказывает транспортные услуги, грузоперевозки, также является директором ООО «Авто Плюс». В 2017 году заместитель ООО «ПермОйлСервис» Потерпевший №36 предложил заключить договор об оказании транспортных услуг с ООО «ПермОйлСервис», где Новиков Е.М. являлся директором. Денежные средства в сумме 20000 рублей перечисленные на его карту с карты Новикова Е.М. поступили в счет оплаты транспортных услуг для ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №9 (том 12 л.д. 227-228) следует, что в компании ООО «ПермОйлСервис» он не работал, с Новиковым Е.М. он не знаком, каких-либо договоров с Новиковым Е.М., ООО «ПермОйлСервис» он не заключал. Обстоятельства поступления денежных средств на его банковскую карту денежных средств 08.09.2017 в сумме 120000 рублей ему не известны.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №20 (том 13 л.д. 49-51) следует, что в период с 02.05.2017 по 03.07.2017 года работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности главного инженера. ООО «ПермОйлСервис» оказывало услуги по ремонту нефтяных скважин. Заработная плата ему выплачивалась путем перечисления денежных средств на его банковскую карту ПАО Сбербанк, при этом, имели место нарушения ООО «ПермОйлСервис» сроков выплаты заработной платы. В мае 2017 года он по указанию директора ООО «ПермОйлСервис» Новикова Е.М. был направлен в командировку в г. Сургут для приобретения и перегона подъемной установки АПР 60/80, осуществляющей ремонт нефтяных и газовых скважин. Во время транспортировки возникла неисправность установки, в связи с чем, Новиков Е.М. осуществил перевод ему на счет его банковской карты денежных средств в сумме 100 000 рублей. Поступившие денежные средства им были израсходованы на приобретение запасных частей, необходимых для ремонта агрегата, о чем им в бухгалтерию ООО «ПермОйлСервис» были представлены платежные документы, авансовый отчет. Иных случаев предоставления ему подотчетных денежных средств в ООО «ПермОйлСервис» не было. Перечисление денежных средств от 11.05.2018 в сумме 100000 рублей на его банковскую карту от Новикова Е.М. имело место в счет погашения задолженности по его заработной плате.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №21 (том 13 л.д. 55-58) следует, что в в августе-сентябре 2017 года он оказывал ООО «ПермОйлСервис» сварочные услуги без официального трудоустройства. Оплата его услуг производилась путем перечисления денежных средств на его карту, открытую в ПАО «Сбербанк». По факту поступления на его карту со счета Новикова Е.М. денежных средств: 05.02.2018 в сумме 2 500 рублей, 06.02.2018 в сумме 2 500 рублей, 08.02.2018 в сумме 5 000 рублей, 12.02.2018 в сумме 7 500 рублей, 07.03.2018 в сумме 5 000 рублей пояснил, что Новиковым Е.М производилась оплата его оказанных услуг по проведению сварочных работ.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №23 (том 13 л.д. 62-63) следует, что он является генеральным директором и учредителем ООО «Нова», оказывает услуги, связанные с добычей нефти и газа, транспортные услуги, поставкой оборудования для бурения и капитального ремонта скважин. 15.12.2015 года между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «Нова» (Подрядчик) заключен договор № 27_Н на выполнение работ по химизации технологических процессов добычи нефти на объектах ООО «ПермОйлСервис». Все расчеты по договору между их организациями были официальными, путем перечисления денежных средств с расчётного счета ООО «ПермОйлСервис» на расчетный счет ООО «Нова». 13.09.2017 в ходе телефонного разговора Новиков Е.М. попросил провести соляно-кислотную обработку скважины на месторождении в Кунгурском районе, при этом, Новиков Е.М. пояснил, что у ООО «ПермОйлСервис» были какие-то проблемы с расчетным счетом, предложил произвести оплату услуг, путем перечисления с личной карты Новикова Е.М. на его личную карту. 14.09.2017 Новиков Е.М. со своей карты перечислил ему на карту 150000 рублей. Спустя несколько дней он выполнил работы по согласованию с Новиковым Е.М. был подписан акт выполненных работ.В дальнейшем он денежные средства в сумме 150000 рублей со своей карты перечислил на счет ООО «Нова».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №24 (том 13 л.д. 71-74) следует, что она состоит в браке с ФИО107, который работает в сфере добычи нефти и газа. По факту поступления на карту ФИО107 со счета Новикова Е.М. денежных средств от 12.10.2017 в сумме 89175 рублей пояснила, что со слов ФИО107 ей известно, что Новиковым Е.М. произведена выплата заработной платы, за выполнение работы бурильщика, сварщика, машиниста на нефтедобывающей скважине в Кунгурском районе Пермского края.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №26 (том 13 л.д. 87-90) следует, что она работает менеджером по продажам в ОАО«Пермметалл» осуществляет продажу металлопроката. Новиков Е.М. ей знаком как директор ООО «ПермОйлСервис», который в 2018 г. приобретал для своей организации металлопрокат. В качестве залога он перечислял ей денежные средства на ее банковскую карту, которые в последствии она ему возвратила после оплаты им товара в полном объеме. По факту перечисления на ее карту от Новикова Е.М. денежных средств 18.01.2018 в сумме 280020 рублей, 07.03.2018 в сумме 280000 рублей, пояснила, что сумму 280020 руб. Новиков Е.М. перечислял ей в качестве залога при приобретении товара в ОАО «Пермметалл», после оплаты Новиковым Е.М. товара от имени своей организации, она вернула ему сумму залога 280000 рублей.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №27 (том 13 л.д. 98-99) следует, что ее брат ФИО103 иногда пользуется ее банковской картой ПАО«Сбербанк». По факту поступления на ее карту со счета Новикова Е.М. денежных средств 19.09.2017 в сумме 50000 рублей пояснила, что перечисление денежных средств произведено для ее брата ФИО271., который осуществлял продажу запасных частей от автомобиля через объявление в сети Интернет. Новиков Е.М.,ООО «ПермОйлСервис» ей не знакомы.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №28 (том 13 л.д. 100-101) следует, что в период с 2017 г. по 2019 г. она работала менеджером в ООО «Гранд-прокат» которое оказывало услуги по аренде автомобилей. По факту поступления на ее счет со счета Новикова Е.М. денежных средств 09.06.2018 в сумме 4000 рублей пояснила, что 09.06.2018 Новиков Е.М. брал в аренду на 2 дня автомобиль по цене 2000 рублей за 1 сутки. Со слов Новикова Е.М. ей известно, что автомобиль Новикову Е.М. был необходим для поездки с семьей к родителям в г. Осу.

Свидетель Свидетель №29 в судебном заседании и в ходе предварительного следствия, показания которого оглашены в соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ (том 13 л.д. 107-109) пояснил, что на его банковскую карту с карты Новикова Е.М. поступали денежные средства: 18.12.2017 в сумме 100 000 рублей, 20.12.2017 в сумме 200 000 рублей, 29.12.2017 в сумме 100 000 рублей, 30.12.2017 в сумме 50 000 рублей, 31.01.2018 в сумме 100 000 рублей в счет оплаты работ по договору поставки № 64 от 01.11.2017, заключенного между ООО «Стеллаж Центр» и ООО «ПермОйлСервис». По условиям договора ООО «Стеллаж Центр» обязалось изготовить комплект проектно-конструкторской документации для стеллажного оборудования цена договора составила 1831892 рублей. Новиков Е.М. выплатил ему аванс наличными в сумме 500000 рублей, данную сумму Новиков Е.М. передал в офисе ООО «ПермОйлСервис», при этом, Новиков Е.М. пояснил, что счет ООО «ПермОйлСервис» заблокирован налоговой инспекцией. Работы ООО «Стеллаж Центр» были выполнены в полном объеме в течение декабря 2017 г., ООО «ПермОйлСервис» приняло выполненные работы. В дальнейшем оплата работ Новиковым Е.М. производилась, путем перечисления денежных средств с банковской карты Новикова Е.М. на его банковскую карту, перечислив таким образом в период с 18.12.2017 по 31.01.2018 денежные средства на общую сумму 550000 рублей. Общая сумма выплат ООО «ПермОйлСервис» по данному договору в период с 01.12.2017 по 31.01.2018 составила 1050000 рублей. Кроме того, в феврале 2018 года с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» на расчётный счет ООО «Стеллаж Центр» произведен платеж по данному договору в сумме 100000 рублей. Оставшаяся сумма по данному договору ООО «ПермОйлСервис» до настоящего времени не выплачена.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1 (том 10 л.д. 23-25) следует, что 29.10.2019 года между ней и ООО «АЛНАИР-Транспорт» заключен договор уступки права требования задолженности ООО «ПермОйлСервис» на основании договора № АТ_50_18 от 12.02.2018за период с 13.02.2018 по 29.03.2018 на сумму 737050,88 рублей, также в сумму уступаемых прав включена задолженность ООО «ПермОйлСервис» в счет возмещения расходов по оплате государственной пошлины в размере 17 741 рублей, судебных расходов по оплате услуг представителя в размере 18000 рублей, на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 30.08.2019, определения Арбитражного суда Пермского края от 16.04.2019 и 25.04.2019.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №25 (том 13 л.д. 83-86) следует, что денежные средства поступившие на его карту ПАО Сбербанк с банковской карты Новикова Е.М. от 06.02.20218 в сумме 2500 рублей, 07.02.2018 в сумме 2500 рублей, 08.02.2018 в сумме 2500 рублей, 12.02.2018 в сумме 7500 рублей, 07.03.2018 в сумме 2500 рублей на общую сумму 17500 рублей были перечислены Новиковым Е.М. в счет оплаты его сварочных работ на Баклановском месторождении.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО108 (том 7 л.д. 220-221) следует, что по поводу перечисления 20.10.2017 на ее счет в ПАО Сбербанк денежных средств в сумме 1450000 рублей со счета Потерпевший №36 пояснила, что счет № она открыла в ПАО «Сбербанк» в октябре 2017 года для перечисления денежных средств в рамках договора купли-продажи недвижимого имущества, заключенного 20.10.2017 между ней, как продавцом, и Потерпевший №36, как покупателем. Предметом договора выступала ее двухкомнатная квартира по адресу: <Адрес>, стоимостью 3000 000 рублей, из которых 1500 000 рублей 20.10.2017 Потерпевший №36 передал ей наличными, о чем она составила расписку. Также в счет оплаты стоимости квартиры Потерпевший №36 перечислил на указанный ее банковский счет денежные средства в сумме 1450 000 рублей, 50000 рублей выплачены за оказанные риэлтерских услуг ООО «Гранат».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №30 (том 13 л.д. 114-116) следует, что переводы денежных средств с карты Новикова Е.М. на его карту осуществлены Новиковым Е.М. в счет возврата ему долгов, образовавшихся в период проживания Новикова Е.М. в г. Нижневартовске. Новиков Е.М. обращался к нему с просьбами о предоставлении денежных средств в долг на личные нужды, не связанные с деятельностью ООО «ПермОйлСервис».

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №22 (том 13 л.д. 60-61) следует, что он поддерживает приятельские отношения с Новиковым Е.М. По факту поступления на его карту денежных средств со счета Новикова Е.М.: 15.05.2018 в сумме 60000 рублей, 30.05.2018 в сумме 50000 рублей, 01.06.2018 в сумме 30000 рублей пояснил, что в марте-апреле 2018 г. он передавал Новикову Е.М. в долг наличные денежные средства в сумме около 140000 рублей на личные нужды. В дальнейшем Новиков Е.М. вернул ему деньги, путем перечисления их на его банковскую карту. Он никаких работ для Новикова Е.М., ООО «ПермОйлСервис» не выполнял, услуги им не оказывал.

Из оглашенных в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №12 (том 13 л.д. 1-2) следует, что на его банковскую карту со счета Новикова Е.М. поступили денежные средства: 16.01.2018 в сумме 50000 рублей, 24.01.2018 в сумме 20000 рублей, в счет выдачи ему займа Новиковым Е.М. по его просьбе на оплату отдыха в сумме 70000 рублей. 14.02.2018 года он со своей карты осуществил перевод денежных средств в сумме 28000 рублей на карту Новикова Е.М. в счет возврата данного долга, оставшуюся сумму долга он возвратил Новикову Е.М. наличными денежными средствами.

Допрошенный в качестве свидетеля следователь ФИО109 пояснил, что в ходе расследования уголовного дела им произведен анализ движения денежных средств по расчетным счетам Новикова Е.М. в ПАО Сбербанк, им установлено о тратах Новиковым Е.М. денежных средств, полученных по договору уступки от ФИО194, в том числе на нужды ООО «ПермОйлСервис». В ходе проведенного анализа им установлено, что Новиковым Е.М. из полученных в результате уступки долга 14750000 рублей, 10 649 803 рубля 64 копейки израсходованы на нужды не связанные с деятельностью ООО «ПермОйлСервис», составлена таблица с указанием назначения платежа (том 20).

В заявлениях о преступлении от 22.01.2020 года (том 1 л.д. 19-20), от 28.02.2020 года (том 2 л.д. 11-12) конкурсный управляющий ООО «ПермОйлСервис» ФИО132 указал, об обстоятельствах заключения генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» Новиковым Е.М. договора уступки от 10.07.2017 года с ФИО75, получении денежных средств от ФИО3,от главы КФХ ФИО4, выявлении действий руководителя и учредителя ООО «ПермОйлСервис» Новикова Е.М., не соответствующих интересам общества, что послужило увеличением неплатежеспособности ООО «ПермОйлСервис» и причинило ущерб. По результатам проверки, проведенной конкурсным управляющим, сделан вывод о наличии признаков преднамеренного банкротства ООО «ПермОйлСервис»; представлены решение Арбитражного суда Пермского края от 08.05.2019 года на основании которого ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом) открыта конкурсное производство сроком на шесть месяцев (том 1 л.д. 24-30); ответ ООО «Прайм» об отсутствии задолженности перед ООО «ПермОйлСервис» (том 1 л.д. 31); акт сверки расчетов между ООО «Прайм» и ООО «ПермОйлСервис» по состоянию на 30.11.2017 года (том 1 л.д. 33-37); договор уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 года, заключенного между ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75, уведомления об уступке (том 1 л.д. 38-48); копия решения Арбитражного суда Пермского края от 14.09.2018 года о взыскании с главы КФХ МардамшинаЭ.Х. в пользу ООО «ПермОйлСервис» 1800000 рублей неосновательного обогащения, 428745,60 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами, 34144 рублей судебных расходов, копии исполнительного листа, платежных документов о получении данных сумм по решению суда (том 1 л.д. 49-52,53-59, 64-66); выписка операций по лицевому счету ООО «ПермОйлСервис» за период с 01.01.2019 по 07.05.2019 года (том 1 л.д. 67-194); акты приема-передачи документов конкурсному управляющему (том 1 л.д. 195-207); дополнение к заключению о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства ООО «ПермОйлСервис» от 13.02.2020 (том 2 л.д. 13-19);

согласно ответа ИФНС России по Ленинскому району г. Перми от 11.02.2020 предоставлены сведения о расчетных счетах ООО «ПермОйлСервис», выписка по расчетным счетам №, № в отношении ООО «ПермОйлСервис» за период с 01.01.2016 по 31.12.2016 (том 1 л.д. 216, 217, том 2 л.д. 70-250, том 3 л.д. 1-60);

на основании постановления начальника ИФНС России по Ленинскому району г. Перми № 67-16/2018 от 26.11.2018, законный представитель ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ, т.е. неисполнение руководителем юридического лица обязанности по подаче заявления о признании юридического лица либо банкротом в арбитражный суд в случаях, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве), назначено наказание в виде административного штрафа в размере 5 000 рублей (том 1 л.д. 219-225);

на основании платежных поручений с расчетного счета ООО «ПермОйлСервис» в пользу Новикова Е.М. в период с 13.01.2017 по 27.10.2017 произведен возврат займов с процентами на общую сумму 1313222,64 рублей, что подтверждается копиями платежных поручений (том 3 л.д. 61-66);

из протокола выемки от 13.03.2020, следует, что у свидетеля ФИО3 изъяты: договор уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенный между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), дополнительное соглашение от 10.11.2017 к договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенное между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор),цветная копия расписки от 11.09.2017 о получении1 млн. руб. от Свидетель №3 (том 3 л.д. 117-121, 122-132);

из справки о заработной плате, расчетных листков ФИО110 (том 3 л.д. 144-152) следует, что Потерпевший №31 работал в ООО «ПермОйлСервис» по состоянию за сентябрь 2018 года имеется задолженность по заработной плате 118764,38 рублей;

из копии трудовых договоров, трудовых книжек Потерпевший №1 (том 3 л.д. 156-161) Потерпевший №35 (том 3 л.д. 161) Потерпевший №30 (том 3 л.д. 173), следует, что указанные лица являлись сотрудниками ООО «ПермОйлСервис»;

согласно ответа ПАО «Пермнефтегеофизика» (том 3 л.д. 212-214) сумма неисполненных обязательств ООО «ПермОйлСервис» составляет 861141,31 рублей, представлены документы в обоснование размера задолженности (том 3 л.д. 215-223);на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 18.06.2018, удовлетворены исковые требования ПАО«Пермнефтегеофизика» к ООО «ПермОйлСервис» о взыскании задолженности по договору на производство промыслово-геофизических и прострелочно-взрывных работ от 23.12.2013 № 569-13 в размере 282765,76 рублей (том 3 л.д. 224-225);выдан исполнительный лист от 30.07.2018, который предъявлен к исполнению (том 3 л.д. 226-238);

согласно товарных накладных ООО «Мастак-Плюс» в адрес ООО «ПермОйлСервис» в период с 17.05.2016 по 28.06.2016 осуществило поставку товаров на сумму 60889,53 рублей (том 3 л.д. 240-250);

согласно ответа ООО «Лукойл-Энергосервис» сумма неисполненных обязательств ООО «ПермОйлСервис» составляет 15884,56 рублей (том 4 л.д. 2), представлены копия договора энергоснабжения № ЭС/П-1000/16 от 01.12.2016 между ООО«Лукойл-Энергосервис» (продавец) и ООО «ПермОйлСервис» (потребитель) (том 4 л.д. 4-19);копии актов приема-передачи электрической энергии (мощности) (том 4 л.д. 20, 21, 22, 23); копия акта сверки взаиморасчетов от 01.12.2016 задолженность составляет 15884,56 рублей (том 4 л.д. 23);копия резолютивной части определения Арбитражного суда Пермского края от 28.03.2019, согласно которому требование ООО «Лукойл-Энергосервис» по денежным обязательствам в размере 15884,56 рублей включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» (том 4 л.д. 28);

согласно регистрационного дела ООО «ПермОйлСервис» (том 4 л.д. 32-65) Новиков Е.М. на основании решения единственного учредителя от 04.04.2013 является единственным участником и директором ООО «ПермОйлСервис». Согласно устава ООО «ПермОйлСервис» от 11.07.2016, общество является коммерческой корпоративной организацией; органами управления Обществом являются: высший орган управления – Общее собрание участников Общества; единоличный исполнительный орган – Генеральный директор; руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – Генеральным директором Общества; генеральный директор Общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно; несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные его виновными действиями (бездействиями), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами;

из протокола выемки от 17.08.2020 года (том 5 л.д. 54-58) следует, что у Новикова Е.М. изъяты шесть листов блокнота, содержащие записи Новикова Е.М.;

согласно протокола осмотра предметов (документов) от 18.08.2020 года (том 5 л.д. 59-66) произведен осмотр документов, изъятых у ФИО3: договор уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенный между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор). Предметом договора является задолженность ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис» по оплате за выполнение работ (оказания услуг) по следующим договорам: договор на оказание операторских услуг № 9-ОП/2015 от 23.09.2015 (задолженность 8371031,04 рублей), договор генерального подряда № 01-ГП/0413 от 18.04.2013 (задолженность 5816800,00 рублей), договор на выполнение работ по капитальному и текущему ремонту, модернизации и реконструкции скважин № 03/15-ТКРС от 07.09.2015 (задолженность 2553000,00 рублей), договор подряда на выполнение работ по монтажу, ремонту и обслуживанию станков-качалок № 10/15 от 02.10.2015 (задолженность 1500000,00 рублей), договор операторского обслуживания № 7-ОП/2013 от 29.08.2013 (задолженность 1661069,26 рублей), договор на выполнение работ по расконсервации, обустройству и вводу в пробную эксплуатацию скважин № 02-ГП/0615 от 01.06.2015 (задолженность 939260,00 рублей). Общая стоимость прав (требований), уступаемых по настоящему договору Кредитором Новому кредитору, составляет 10000000 рублей. В п. 2.2.8. договора указано, что оплата стоимости уступаемых прав (требований) производится Новым кредитором Кредитору путем перечисления денежных средств на расчетный счет Кредитора, указанный в настоящем договоре. В п. 2.2.10. договора указано, что по письменному соглашению между Кредитором и Новым кредитором оплата уступаемых прав (требований) может быть произведена иным способом, не запрещенным действующим законодательством РФ, помимо указанных в п. 2.2.8. настоящего договора. На последней странице имеется рукописный текст: «ООО «ПермОйлСервис» в лице ген. директора Новикова Евгения Михайловича получило от ФИО3 6000000,00 (шесть миллионов) рублей в счет оплаты прав требования уступленных по настоящему договору 10.07.2017 подпись Е.М. Новиков», ниже содержится отметка о получении Новиковым Е.М. от ФИО3 одного миллиона рублей в счет оплаты 11.09.2017; дополнительное соглашение от 10.11.2017 к Договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенное между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), содержащее расписку Новикова Е.М. о получении от ФИО3 денежных средств в размере 8750000,00 рублей 00 копеек. Общая сумма, полученная ООО «ПермОйлСервис» от ФИО3 составила 14750000,00 рублей 00 копеек; цветная копия расписки от 11.09.2017, содержащая расписку ФИО3 о получении от Свидетель №3 11.09.2017 года денежных средств в сумме 1000000 рублей по договору уступки права требования (цессии) от 06.09.2017;

из протокола выемки от 19.08.2020 (том 5 л.д. 68-71) следует, что у Новикова Е.М. изъята печать ООО «ПермОйлСервис» «для документов»;

согласно отчета конкурсного управляющего ООО «ПермОйлСервис» ФИО111 о результатах проведения конкурсного производства от 26.05.2020 (том 5 л.д. 73-96) в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» включена задолженность: 2-я очередь на общую сумму 7225,03 тыс. рублей, в том числе: ФНС России с суммой 4062,62 тыс. рублей; ФИО8 с суммой 73,43 тыс. рублей; Потерпевший №3 с суммой 20,10 тыс. рублей; ФИО89 с суммой 29,16 тыс. рублей; Потерпевший №4 с суммой 125,21 тыс. рублей; Потерпевший №5 с суммой 87,11 тыс. рублей; ФИО112 с суммой 73,85 тыс. рублей; Потерпевший №7 с суммой 35,89 тыс. рублей; Потерпевший №8 с суммой 108,90 тыс. рублей; Потерпевший №9 с суммой 56,39 тыс. рублей; Потерпевший №11 с суммой 63,32 тыс. рублей; Потерпевший №12 с суммой 71,36 тыс. рублей; Потерпевший №13 с суммой 137,73 тыс. рублей; Потерпевший №14 с суммой 37,83 тыс. рублей; Потерпевший №15 с суммой 116,49 тыс. рублей; Потерпевший №16 с суммой 108,20 тыс. рублей; Потерпевший №17 с суммой 87,16 тыс. рублей; Потерпевший №18 с суммой 92,77 тыс. рублей; Потерпевший №19 с суммой 1,06 тыс. рублей; Потерпевший №20 с суммой 81,30 тыс. рублей; Потерпевший №1 с суммой 35,70 тыс. рублей; Потерпевший №21 с суммой 54,40 тыс. рублей; ФИО113 с суммой 33,48 тыс. рублей; Потерпевший №23 с суммой 57,88 тыс. рублей; Потерпевший №24 с суммой 49,01 тыс. рублей; Потерпевший №25 с суммой 98,70 тыс. рублей; Потерпевший №26 с суммой 49,63 тыс. рублей; Потерпевший №27 с суммой 162,85 тыс. рублей; Потерпевший №28 с суммой 50,18 тыс. рублей; ФИО7 с суммой 258,51 тыс. рублей; Потерпевший №30 с суммой 43,93 тыс. рублей; Потерпевший №31 с суммой 103,02 тыс. рублей; Потерпевший №32 с суммой 29,35 тыс. рублей; Потерпевший №33 с суммой 1,11 тыс. рублей; Потерпевший №34 с суммой 51,31 тыс. рублей; Потерпевший №35 с суммой 48,87 тыс. рублей; ФИО114 с суммой 23,54 тыс. рублей; Потерпевший №36 с суммой 434,86 тыс. рублей; Потерпевший №37 с суммой 60,37 тыс. рублей; Потерпевший №38 с суммой 53,03 тыс. рублей; Потерпевший №39 с суммой 55,56 тыс. рублей; 3-я очередь: часть 2 на общую сумму 19797,63 тыс. рублей, в том числе: ФНС России с суммой 1730,01 тыс. рублей; ООО «Лукойл-Энергосервис» с суммой 15,88 тыс. рублей; ПАО «Пермнефтегеофизика» с суммой 861,14 тыс. рублей; Свидетель №1 с суммой 772,79 тыс. рублей; АПО «НП «Пермь-нефть» с суммой 80,09 тыс. рублей; ООО «Мастак Плюс» с суммой 25,30 тыс. рублей; ООО «Независимая транспортная компания» с суммой 2240,80 тыс. рублей; ООО «УралДомСтрой» с суммой 1057,41 тыс. рублей; ООО «Штурман» с суммой 48,90 тыс. рублей; ООО «Теплосервис» с суммой 15,66 тыс. рублей; ООО «ЮграТКРС» с суммой 12241,15 тыс. рублей; ИП Потерпевший №40 с суммой 708,48 тыс. рублей; часть 4 на общую сумму 909,43 тыс. рублей, в том числе: ФНС России с суммой 807,12 тыс. рублей; ООО «Мастак Плюс» с суммой 6,70 тыс. рублей; ООО «УралДомСтрой» с суммой 91,96 тыс. рублей; ООО «Теплосервис» с суммой 3,65 тыс. рублей. Определением Арбитражного суда Пермского края от 03.10.2019 требование ИП Потерпевший №10 в сумме 30000 рублей основного долга признано обоснованным и подлежащим удовлетворению за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис»;

согласно заключения эксперта ЭКЦ ГУ МВД России по Пермскому краю № 457 от29.08.2020 (том 6 л.д.10-32) подписи от имени Новикова Е.М. в договоре уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, текст расписок о получении денежных средств от 10.07.2017 и от 11.09.2017, выполнены Новиковым Е.М. Подписи от имени Новикова Е.М. в дополнительном соглашении от 10.11.2017 к договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, текст расписки о получении денежных средств от 13.11.2017 выполнены Новиковым Е.М. Рукописный текст расписки о получении денежных средств от 10.07.2017 в договоре уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, 11.09.2017, 13.11.2017, в дополнительном соглашении от 10.11.2017 к договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 выполнен Новиковым Е.М.;

из протокола осмотра предметов, документов от 23.09.2020 (том 6 л.д. 57-64)следует, что произведен осмотр информационной базы «1C: Предприятие» ООО «ПермОйлСервис», содержащей сведения о финансово-хозяйственной деятельности Общества (бухгалтерские записи) за период с 12.04.2013 по 31.08.2020 (том 6 л.д. 55, 65). В ходе осмотра установлено, что ООО «ПермОйлСервис» осуществляло расчеты с ООО «Прайм»: в период с 19.04.2013 по 28.10.2016 по договору генподряда № 01-ГП/0413 от 18.04.2013; в период с 04.06.2015 по 30.12.2016 по договору № 02-ГП/0615 от 01.06.2015; в период с 30.06.2014 по 28.02.2017 по договору операторского обслуживания № 7-ОП/2013 от 29.08.2013; в период с 31.10.2015 по 28.02.2017 по договору операторского обслуживания № 9-ОП/2015 от 23.09.2015; в период с 24.12.2015 по 14.11.2016 по договору № 03/15-ТКРС от 07.09.2015; 31.12.2015 по договору № 10/15 от 02.10.2015. Операции между ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75 в рамках договора уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 в учете ООО «ПермОйлСервис» в период с 12.04.2013 - 31.08.2018 не отражены. За период с 18.09.2015 по 30.09.2015 организация осуществляла расчеты с ИП ФИО4 договору строительства дороги № 3 от 17.09.2015, при этом задолженность по данному договору отсутствует. В учете ООО «ПермОйлСервис» произведены следующие бухгалтерские записи (проводки): 18.09.2015: со счета ООО «ПермОйлСервис» перечислен аванс ИП ФИО4 1 800 000,00 руб. в счет выполнения работ по строительству дороги; 30.09.2015: произведен зачет аванса ИП ФИО4 в сумме 1800 000,00 руб. в счет выполнения им работ по строительству дороги; 30.09.2015: списаны на затраты основного производства ООО «ПермОйлСервис» в сумме 1 800 000,00 руб. расходы (оплата ИП ФИО4) по строительству дороги (Кулигинского месторождения нефти (скв.57)), как «услуги сторонних организаций»;

согласно протокола обыска от 27.10.2020 (том 6 л.д. 67-69), по адресу проживания Новикова Е.М.: <Адрес> проведен обыск, в ходе которого изъяты: ноутбук SAMSUNG мобильный телефон «SAMSUNGS10+, в чехле черного цвета;

из протокола осмотра предметов (документов) от 11.11.2020 (том 6 л.д. 175-189) следует, что произведен осмотр выписки операций по расчетным счетам ООО «ПермОйлСервис» № за период с 11.01.2016 по 07.09.2018. В выписке контрагентов «ФИО3, ФИО4», не выявлено. Общий приход за период с 11.01.2016 по 07.09.2018 составил 133825673 рублей, расход 133999487 рублей. Всего приход от Новикова Е.М. составил 130000 рублей (26.04.2017) – по договору займа № 1/04 от 25.04.2017; расход составил 2569067,95 рублей, за 2017 года расход на сумму 2423 321,95 рублей: перечисление/возмещение подотчетных сумм за 2017 года всего в размере 901889,25 рублей; возврат денежных средств/выплата процентов по договорам займа за 2017 года на сумму 1443222,64 рублей. В 2018 году расход в отношении Новикова Е.М. со счета не производился. 15.11.2017 от ФИО78 поступило 1498500 рублей с назначением платежа: по договору займа № 141117 от 14.11.2017. Всего за период с 15.01.2016 по 13.01.2017 от ООО «Прайм» поступило 26670371,89 рублей. За период с 13.01.2017 по 25.08.2017 от ООО «Тарховское» поступило 43374162,53 рублей. За период с 11.04.2017 по 28.08.2017 в адрес ООО «ЮграТКРС» перечислено 18512303 рублей. За период с 09.04.2018 по 26.04.2018 от ОАО «Нью Граунд» поступило 750 000 рублей. За период с 17.10.2017 по 07.03.2018 от ООО «Промышленная группа Прогрессия» поступило 29701987,68 рублей;

письмом от 19.11.2020 ПАО «Сбербанк» сообщает о наличии счетов Новикова Е.М. с предоставлением выписок по счетам Новикова Е.М., ФИО115, ФИО99 (том 6 л.д. 192);

из протокола осмотра предметов от 12.11.2020 (том 6 л.д. 204-213) следует, что произведен осмотр ноутбука «SAMSUNG», и мобильного телефона «SAMSUNGS10+», изъятых в ходе обыска в жилище Новикова Е.М., выполнены срезы файлов, записанные на компакт-диск (том 6 л.д. 204-213);

в ходе осмотра файлов с ноутбука «SAMSUNG» и мобильного телефона «SAMSUNGS10+» Новикова Е.М. (том 6 л.д. 214-242) установлено наличие документов о финансово-хозяйственной деятельности ООО «ПермОйлСервис»; переписка с ООО «Прайм» о погашении задолженности; документов о рассмотрении дел с участием ООО «ПермОйлСервис» в Арбитражном суде, в том числе о взыскании с главы КФХ ФИО4; документы относительно займа ООО «ПермОйлСервис» у ФИО78 с последующей уступкой задолженности ООО «Девон»; договор купли-продажи квартиры от 13.02.2016 между Новиковым и Свидетель №5 стоимостью 6400 000 рублей; договор купли-продажи квартиры между ФИО272 и Свидетель №5, с приложением осмотренных документов (том 7 л.д. 1-102);

из договора займа от 14.11.2017 (том 7 л.д. 106-107,108) следует, что ФИО78 предоставила ООО «ПермОйлСервис» денежные средства в сумме 1498500 рублей, из чека по операции от 14.11.2017 года следует, что ФИО78 с учетом комиссии внесла на счет ООО «ПермОйлСервис» 1500000 рублей;

согласно карточки счета 50 ООО «ПермОйлСервис» за период январь-август 2018 года (том 7 л.л.109-110) Новиков Е.М. по договорам займа предоставил 2 289169,18 рублей;

в карточке счета 73.03 ООО «ПермОйлСервис» за период январь-август 2018 года (том 7 л.д.111-113) содержится информация о перечислении Новиковым Е.М. для выплаты заработной платы 427219,23 рублей;

из протокола осмотра предметов (документов) от 02.12.2020 (том 7 л.д. 175-187) следует, что произведен осмотр выписки операций по счетам Новикова Е.М., ФИО115, ФИО99 из ПАО «Сбербанк», установлено, что на карту Новикова Е.М. со счетом № с 12.07.2017 до 30.12.2017 года перечислено через систему «Сбербанк Онлайн» со счета другой карты Новикова Е.М. № – 498 тыс. рублей, в 2018 году – 381089 рублей; на карту Новикова Е.М. № с номером счета № с 08.07.2017 по 01.09.2017 денежные средства перечислялись только от других лиц (ФИО204, ФИО200, ФИО273, ООО «ПермОйлСервис»), кроме одного зачисления наличных 11.08.2017 на сумму 70 тыс. рублей, начиная с 08.09.2017 счет стал пополняться преимущественно за счет взноса наличных денег либо перечислением со вклада Новикова Е.М. (счет №), до конца 2017 года пополнение составило 10,840 млн. руб., из них взносы наличными 1,282 млн. руб., перечисление со вклада Новикова Е.М. (счет №) – 4 млн. 413 тыс. 800 руб.(из них с 11.09. по 01.10.2017 – 4,361 млн. руб.); за 2018 год пополнение счета – 4,454 млн. руб., из них взносы наличными – 1,479 млн. руб., перечисление со вклада Новикова Е.М. (счет №) – 1 млн. 127 тыс. 400 руб. (из них с 17.01.2018 по 07.02.2018 – 1 млн. 118 тыс. 700 руб.); вклад Новикова Е.М. «Универсальный на 5 лет» (счет №), открыт 14.07.2011, на 01.07.2017 остаток на счете – 10,17 руб., 11.09.2017 поступление наличных 3,5 млн. руб., после чего 12.09.2017 переводится на счет Свидетель №5 на покупку недвижимости 3 млн. руб., 17.01.2018 со счета Свидетель №5 на счет вклада Новикова Е.М. поступило 2 млн. руб., после чего 18.01.2018 тремя переводами на счета Свидетель №6, ФИО102 и ФИО101 (ООО «Амикон») перечислено 150 тыс., 150 тыс. и 118 тыс. руб. (всего 418 тыс. руб.); 14.09.2017 поступил взнос наличными 1 млн. руб.;

20.10.2017 поступление со счета ООО «ПермОйлСервис» 1,5 млн. руб. (869 089,34 рублей возврат долга по займу, 66 958,79 руб. – возмещение подотчетных сумм Новикову Е.М., 340 000 руб. – перечислено по договору займа №5/10 от 20.10.2017 (в дальнейшем вернул с начисленными процентами), 226 951,69 руб. – выплачена задолженность по заработной плате за несколько месяцев 2017), в тот же день переведено на счет Потерпевший №36 - 1,5 млн. руб. возврат долга; Всего на счета Новикова Е.М. с 08.09.2017 г. до конца 2017 года наличными внесено 5,782 млн. рублей (1,282 + 3,5 + 1), в 2018 году – 1 479500 рублей (на счет №, в 2019 году – 5 тыс. рублей;

согласно выводов заключения эксперта ЭКЦ ГУ МВД России по Пермскому краю № 19 от18.05.2021 (том 8 л.д.12-55) операции подоговору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенному между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), приусловии, что оплата по данному договору в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, взаимоотношения по данному, договору вучете Общества не отражены, согласно установленных обстоятельств, оказывают критическое влияние нафинансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Операции повзаимоотношениям между Главой КФХ ФИО4 иООО«ПермОйлСервис» по строительству в период 2015 года дороги, при условии, что оплата задолженности по решению суда в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, работы ФИО4 по строительству дороги не выполнены, согласно установленных обстоятельств, произошло существенное ухудшение финансового состояния ООО «ПермОйлСервис». Отмечается снижение значений всех рассчитанных коэффициентов. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается быстрая ликвидность (КБЛ) на 0,053 (КБЛ на 5,56 %), т.е.сокращаются наиболее активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается текущая ликвидность (КТЛ) на 0,053 (или на 4,63 %), т.е.сокращаются текущие активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,046 (или 73,02%), т.е. растет зависимость от привлеченных заемных средств; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,049 (или 4,33 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; сокращаются активы для покрытия имеющейся кредиторской задолженности (КОВА) на 0,049 (или на 4,59 %), это характеризует уменьшение на 4 копейки величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии (КА) на 0,04 (или на 34,48 %), т.е.сокращаются собственные средства в источниках финансирования; снижается величина чистых активов (ЧА) на 2263 тыс. рублей (или на 37,60 %);

согласно выводов заключения эксперта ЭКЦ ГУ МВД России по Пермскому краю № 38 от06.04.2022 (том 8 л.д. 102-117) операции подоговору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенному между ООО «ПермОйлСервис» (Кредитор) и ФИО75 (Новый кредитор), приусловии, что оплата по данному договору в размере 10649803,64рублей в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, взаимоотношения по данному, договору вучете Общества не отражены, согласно установленных обстоятельств, оказывают критическое влияние нафинансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Значений всех рассчитанных коэффициентов, выходят за пределы нормативных значений. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается быстрая (КБЛ) на 0,461 (или на 68,82 %), текущая ликвидность (КТЛ) на 0,461 (или на 48,02 %), т.е. сокращаются наиболее ликвидные активы итекущие активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,962 (или 2326,01 %), т.е. растет зависимость от привлеченных источников; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,461 (или 48,02 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; сокращаются активы для покрытия имеющихся обязательств (KОВА) на 0,461 (или на 42,4 %), это характеризует уменьшение на 46 копеек величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии (КА) на 0,677 (или на 840,98 %), т.е.сокращаются собственные средства в источниках финансирования; снижается величина чистых активов (ЧА) на 16 741 тыс. рублей (или на 526,78 %);

из расчетных листков работника ООО «ПермОйлСервис» Потерпевший №14 (том 8 л.д. 137-139) следует, что задолженность по заработной плате за август 2018 года составила 39986,71 рублей; согласно трудового договора от 29.04.2018 (том 8 л.д. 200-202), ФИО89 являлся работником ООО «ПермОйлСервис» с 29.04.2018; 07.05.2020 года умер (том 8 л.д. 204); из сведений о страховом стаже, справки о доходах ФИО6, расчетных листков (том 8 л.д.213-220) следует, что Потерпевший №31 являлся работником ООО «ПермОйлСервис» задолженность по заработной плате за сентябрь 2018 года составила 118764,38 рублей; из копии трудовой книжки Потерпевший №13 (том 8 л.д. 233) следует, что он работал в ООО «ПермОйлСервис» с 07.12.207 по 20.08.2018;

согласно договора на транспортно-экспедиционное обслуживание № 01/09 от 04.09.2014 между ООО «ПермОйлСервис» (заказчик) и ИП Потерпевший №40, копии мирового соглашения в Арбитражный суд Пермского края, заявления ИП Потерпевший №40 о выдаче исполнительного листа у ООО «ПермОйлСервис» имеется задолженность (том 8 л.д. 242-248);

из договора аренды от 01.10.2016между ООО «КРС Сервис» (арендодатель) и ООО «ПермОйлСервис», решения Арбитражного суда Пермского края от 05.09.2018, определения Арбитражного суда Пермского края о принятии заявления о включении требований в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис»следует о наличие задолженности перед ООО «КРС Сервис(том 9 л.д. 25-35);

определением Арбитражного суда Пермского края от 03.09.2019 требование ООО СУ «УралДомСтрой» в размере 1033645,5 рублей основного долга, 91959,04 рублей процентов за пользование денежными средствами, 23767 рублей судебных расходов включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис», наличие задолженности подтверждают договор подряда от 26.12.2016 между ООО СУ «УралДомСтрой» (генподрядчик) и ООО «ПермОйлСервис», решение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 26.07.2018 (том 9 л.д. 57-83);

на основании определения Арбитражного суда Пермского края от 26.09.2019 требование ООО «Штурман» в размере 48900рублей включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис» (том 9 л.д. 145-149), наличие задолженности подтверждается договором на оказание транспортных услуг № 30/2017-ТР от 21.12.2017, платежными документами (том 9 л.д. 114-174);

согласно судебного приказа Арбитражного суда Пермского края от 25.04.2018 с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО «Теплосервис» взысканы денежные средства в сумме 166261,61 рублей (том 9 л.д. 201), 16.07.2019 года ООО «Теплосервис» обратилось в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника ООО«ПермОйлСервис» с размером требований 206538,69 рублей, из которых 194103,16рублей – размер суммы основного долга, 21134 рублей – размер неустойки за нарушение сроков оплаты (том 9 л.д. 188); наличие задолженности ООО «ПермОйлСервис» перед ООО «Теплосервис» подтверждается договором теплоснабжения № ТПС 041-16 от 24.02.2016 (том 9 л.д. 185-186); претензиями, актами взаиморасчетов (том 9 л.д. 187-199);

на основании определения Арбитражного суда Пермского края от 16.04.2019 требование ООО «АЛНАИР-Транспорт» в размере 18000 рублей включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» (том 10 л.д. 28); на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 30.08.2018 года с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ООО «АЛНАИР-Транспорт» взыскана задолженность по договору от 12.02.2018 года на оказание автотранспортных услуг за период с 13.02.2018 по 29.03.2018 в сумме 737050,88 рублей, а также 17741 рублей в счет возмещения расходов по оплате государственной пошлины (том 10 л.д. 32-34, л.д.156-160); на основании договора уступки права требования (цессии) от 29.10.2019 года право требования задолженности ООО «АЛНАИР-Транспорт» с ООО «ПермОйлСервис» передано Свидетель №1 (том 10 л.д. 29-31, том 17 л.д. 48-50);

на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 27.02.2019, с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ИППотерпевший №10 взыскана задолженность по договору-заявке на перевозку груза автомобильным транспортом № 1 от 07.01.2018 в сумме 30000 рублей, а также 2000 рублей в счет возмещения расходов по оплате государственной пошлины (том 10 л.д. 54-55); наличие задолженности подтверждается копией свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя ФИО116 (том 10 л.д. 51); копией транспортной накладной, заказ от 07.01.2018 № 5/С(том 10 л.д. 52-53);

из копии трудовой книжки ФИО117 (том 10 л.д. 64-66) следует, что ФИО117 в период с 10.03.2016 по 10.01.2019 года работал в ООО «ПермОйлСервис» в должности заместителя главного инженера по охране труда, промышленной и экологической безопасности; согласно копии трудового договора № 126 от 03.05.2018 года (том 10 л.д. 78-82) Потерпевший №4 являлась работником ООО «ПермОйлСервис» (том 10 л.д. 78-82);из копии трудовой книжки Потерпевший №33 (том 10 л.д. 130) следует, что Потерпевший №33 в период с 05.06.2017 по 18.07.2018 работала в ООО «ПермОйлСервис» в должности начальника смены;

согласно реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» от 24.03.2022 (том 10 л.д. 98-118) в реестр требований кредиторов включена задолженность: 2-я очередь на общую сумму 7225025,06 рублей (из них выплачено 371267,20 рублей): ФНС России с основанием возникновения требования - задолженность по уплате налогов и сборов на сумму 3993 154,80 рублей (погашено 10.01.2022 в сумме 208762,94 рублей) и 69465 рублей; ФИО8 задолженность по выплате заработной платы на сумму 73427,47 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 3773,16 рублей); Потерпевший №3 задолженность по выплате заработной платы на сумму 20010 рублей (погашено 17.01.2022 в сумме 1028,24 рублей); ФИО89 задолженность по выплате заработной платы на сумму 29163,66 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 1498,61 рублей); Потерпевший №4 задолженность по выплате заработной платы на сумму 125214,86 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 6434,33 рублей); Потерпевший №5 задолженность по выплате заработной платы на сумму 87110,33 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 4476,28 рублей); ФИО112 задолженность по выплате заработной платы на сумму 73854,62 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 3795,11 рублей); Потерпевший №7 задолженность по выплате заработной платы на сумму 35893,24 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 1844,42 рублей); Потерпевший №8 задолженность по выплате заработной платы на сумму 108889,25 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 5595,41 рублей); Потерпевший №9 задолженность по выплате заработной платы на сумму 56385,76 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 2897,45 рублей); Потерпевший №11 задолженность по выплате заработной платы на сумму 63317,49 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 3253,65 рублей); Потерпевший №12 задолженность по выплате заработной платы на сумму 71357,42 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 3666,79 рублей); Потерпевший №13 задолженность по выплате заработной платы на сумму 137729,5 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 7077,41 рублей); Потерпевший №14 задолженность по выплате заработной платы на сумму 37832,59 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 1944,08 рублей); Потерпевший №15 задолженность по выплате заработной платы на сумму 116489,76 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 5985,98 рублей); Потерпевший №16 задолженность по выплате заработной платы на сумму 108199,28 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 5559,96 рублей); Потерпевший №17 задолженность по выплате заработной платы на сумму 87157,89 рублей (погашено 13.01.2022 в сумме 4478,72 рублей); Потерпевший №18 задолженность по выплате заработной платы на сумму 92766,08 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 4766,9 рублей); Потерпевший №19 задолженность по выплате заработной платы на сумму 1056,69 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 54,3 рублей); Потерпевший №20 задолженность по выплате заработной платы на сумму 81300,09 рублей (погашено 11.01.2022 в сумме 4177,71 рублей); Потерпевший №1 задолженность по выплате заработной платы на сумму 35704,19 рублей (погашено 20.01.2022 в сумме 1834,71 рублей); Потерпевший №21 задолженность по выплате заработной платы на сумму 54403,99 рублей (погашено 13.01.2022 в сумме 2795,62 рублей); ФИО113 задолженность по выплате заработной платы на сумму 33483,25 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 1720,58 рублей); Потерпевший №23 задолженность по выплате заработной платы на сумму 57877,5 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2974,11 рублей); Потерпевший №24 задолженность по выплате заработной платы на сумму 49013,39 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2518,62 рублей); Потерпевший №25 задолженность по выплате заработной платы на сумму 98702,48 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 5071,95 рублей); Потерпевший №26 задолженность по выплате заработной платы на сумму 49626,44 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2550,12 рублей); Потерпевший №27 задолженность по выплате заработной платы на сумму 162850,06 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 8368,26 рублей); Потерпевший №28 задолженность по выплате заработной платы на сумму 50117,71 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2875,36 рублей); ФИО7 задолженность по выплате заработной платы на сумму 258506,45 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 13283,69 рублей); Потерпевший №30 задолженность по выплате заработной платы на сумму 43931,85 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2257,49 рублей); Потерпевший №31 задолженность по выплате заработной платы на сумму 103023,82 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 97729,81 рублей); Потерпевший №32 задолженность по выплате заработной платы на сумму 29345,96 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 1507,98 рублей); Потерпевший №33 задолженность по выплате заработной платы на сумму 1108,99 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 56,99 рублей); Потерпевший №34 задолженность по выплате заработной платы на сумму 51311,73 рублей (погашено 11.01.2022 в сумме 2636,72 рублей); Потерпевший №35 задолженность по выплате заработной платы на сумму 48870,07 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2511,25 рублей); ФИО114 задолженность по выплате заработной платы на сумму 23543,98 рублей (погашено 08.02.2022 в сумме 1209,84 рублей); Потерпевший №36 задолженность по выплате заработной платы на сумму 434862,55 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 22345,97 рублей); Потерпевший №37 задолженность по выплате заработной платы на сумму 60372,87 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 3102,34 рублей); Потерпевший №38 задолженность по выплате заработной платы на сумму 53030,69 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2725,05 рублей); Потерпевший №39 задолженность по выплате заработной платы на сумму 55561,31 рублей (погашено 28.12.2021 в сумме 2855,09 рублей); 3-я очередь: часть 2 на общую сумму 19797630,44 рублей (не выплачивалось): ФНС России с основанием возникновения требования - задолженность по обязательным платежам в бюджет, на суммы 1674530,97 рублей, 55483,41 рублей; ООО «Лукойл-Энергосервис» по договору № ЭС/П-1000/16 от 01.12.2016, на сумму 15884,56 рублей; ПАО «Пермнефтегеофизика» на основании определения Арбитражного суда Пермского края от 17.04.2017, на сумму 861141,31 рублей; ООО «АЛНАИР-Транспорт» с основанием возникновения требования - судебные расходы, на сумму 18 000 рублей (определение Арбитражного суда Пермского края от 16.12.2019 требование исключено из реестра требований кредиторов (новая запись № 14 (Свидетель №1)); - договор № 377/04-14-U от 27.08.2014, на сумму 80089,6 рублей; - судебные расходы, на сумму 754791,88 рублей (определением Арбитражного суда Пермского края от 16.12.2019 требование исключено из реестра требований кредиторов (новая запись № 15 (Свидетель №1)); ООО «Мастак Плюс» с основанием возникновения требования - денежное обязательство, на сумму 25301,85 рублей; ООО «Независимая транспортная компания» с основанием возникновения требования - договор на транспортное обслуживание № 06/2017 от 01.06.2017, на сумму 2240797,8 рублей; ООО СУ «УралДомСтрой» с основанием возникновения требования - договор подряда №ВУПН.Н10/0004 от 26.12.2016, на сумму 1057412,5 рублей; ООО «Штурман» с основанием возникновения требования - договор на оказание транспортных услуг № 30/2017-ТР от 21.12.2017, на сумму 48 900 рублей; ООО «Теплосервис» с основанием возникновения требования - решение Арбитражного суда Пермского края от 19.08.2019, на сумму 15662,08 рублей; ООО «ЮграТКРС» с основанием возникновения требования - договор цессии 01.10.2017 и 17.11.2017, на сумму 12241149,68 рублей; Свидетель №1 с основанием возникновения требования - судебные расходы, на сумму 18000 рублей; - договор № АТ_50_18 от 12.02.2018, на сумму 754791,88 рублей; ИП Потерпевший №40 с основанием возникновения требования - определение А50-32519/2018 от 01.02.2019, на сумму 708 484,80 рублей; часть 4 на общую сумму 909428,38 рублей (не выплачивалось): ФНС России c основанием возникновения требования - пени, на сумму 492856,12 рублей; - штрафные санкции, на сумму 53355,4 рублей; - пени, на сумму 141786,72 рублей; - штрафные санкции, на сумму 43951,3 рублей; ООО «Мастак Плюс» с основанием возникновения требования - проценты за пользование, на сумму 6703,62 рублей; ООО СУ «УралДомСтрой» с основанием возникновения требования - денежное обязательство, на сумму 91959,04 рублей; ООО «Теплосервис» с основанием возникновения требования - неустойка, на сумму 3649 рублей; согласно сведений о размере требований кредиторов, заявленных после закрытия реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис», всего заявлено требований на общую сумму 5136300,85 рублей, из них: ИП Потерпевший №10 c основанием возникновения требования - решение суда по делу № А50-40890/2018, на сумму 30000 рублей; ООО «КРС Сервис» с основанием возникновения требования - решение суда по делу № А50-24098/2018, на сумму 1413908,3 рублей; ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» с основанием возникновения требования - решение суда по делу № А50-22073/2018, на сумму 3652283 рублей; ФНС России с основанием возникновения требования - задолженность по обязательным платежам в бюджет, на сумму 40109,55 рублей (том 10 л.д. 121-123);

согласно ответа нотариуса Осинского нотариального округа Пермского края ФИО118 (том 11 л.д. 22) наследником БайдинаА.А., умершего 07.05.2020, является жена ФИО13; наследником ЦаплинаА.Н., умершего 27.09.2018, является сын ФИО148; сведения о смерти ФИО114, подтверждаются ответом отдела ЗАГС администрации Осинского городского округа Пермского края (том 11 л.д. 24-25);

согласно определения Арбитражного суда Пермского края от 05.12.2019, требование ООО «ЮграТКРС» в размере 12241149,68рублей включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО«ПермОйлСервис» (том 11 л.д. 87-94); наличие задолженности перед ООО «Югра ТКРС» подтверждается договором выполнения работ по текущему, капитальному ремонту и освоению скважин № 01/17 от 16.01.2017, платежными документами (том 11 л.д. 95-158); 01.10.2017 и 17.11.2017 между ООО «ПермОйлСервис» и ООО «ЮграТКРС» заключались договоры уступки права требования (цессии) задолженности ООО «Тарховское» перед ООО «ПермОйлСервис»; на основании решения Арбитражного суда ХМАО-Югры от 16.04.2019 с ООО «Тарховское» в пользу ООО «ЮграТКРС» взыскано 12642241,86 рублей задолженности, а также 86211 рублей судебных расходов (том 11 л.д. 159-188);

определением Арбитражного суда Пермского края от 01.07.2019 принято заявление ООО «Независимая транспортная компания» о включении задолженности ООО «ПермОйлСервис» в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» (том 12 л.д. 111-112), наличие задолженности ООО «ПермОйлСервис» перед ООО «Независимая транспортная компания» подтверждается договором транспортного обслуживания № 06/2017 от 01.0.2017, платежными документами (том 12 л.д. 63-110);

из протокола осмотра предметов (документов) от 08.06.2022 (т. 12 л.д. 116), следует, что произведен осмотр материалов уголовного дела № по обвинению Новикова Е.М. в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160, ч. 4 ст. 160, п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, изготовлены копии материалов уголовного дела; протокол выемки от 30.03.2021, в ходе которой у конкурсного управляющего ФИО132 изъяты документы: приказ ООО «ПермОйлСервис» № 1/ЗП от 16.01.2018, чек по операции Сбербанк онлайн от 16.01.2018 на сумму 16 338,94 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 4/ЗП от 12.10.2017; чек по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 30 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 17668,47 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 20 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 14 901 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 89 175 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 3/ЗП от 11.10.2017; чек по операции Сбербанк онлайн от 11.10.2017 на сумму 20 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 11.10.2017 на сумму 30 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 11.10.2017 на сумму 30 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 11.10.2017 на сумму 30 000 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 2/ЗП от 27.09.2017; чек по операции Сбербанк онлайн от 27.09.2017 на сумму 15 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 04.10.2017 на сумму 56635,82 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 1/ЗП от 28.08.2017; чек по операции Сбербанк онлайн от 13.09.2017 на сумму 10 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 11.09.2017 на сумму 30 000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 10.09.2017 на сумму 2500 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 29.08.2017 на сумму 5000 рублей; чек по операции Сбербанк онлайн от 28.08.2017 на сумму 10 000 рублей; копии документов, сшив на 58 листов (том 12 л.д. 118-120);

из протокола осмотра предметов (документов) от 30.03.2021, следует, что произведен осмотр документов изъятых 30.03.2021 у представителя потерпевшего ФИО132: приказ ООО «ПермОйлСервис» № 1/ЗП от 16.01.2018 о выдаче генеральному директору Новикову Е.М. денежных средств в сумме 16338,94 рублей для выплаты со своей банковской карты заработной платы ФИО119 в сумме 16338,94 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 16.01.2018 на сумму 16 338,94 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 4/ЗП от 12.10.2017 о выдаче генеральному директору Новикову Е.М. денежных средств в сумме 171744 рублей для выплаты со своей банковской карты заработной платы следующим сотрудникам: ФИО120 - 30000 рублей, ФИО119 - 17668,47 рублей, ФИО80 - 20000 рублей, Потерпевший №17 - 14901 рублей, ФИО107 - 89175 рублей, чеки по операции Сбербанк онлайн от 12.10.2017 на сумму 30 000 рублей, 17668,47 рублей, 20 000 рублей, 14 901 рублей, 89 175 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 3/ЗП от 11.10.2017 о выдаче генеральному директору Новикову Е.М. денежных средств в сумме 110000 рублей, для выплаты со своей банковской карты заработной платы сотрудникам: Свидетель №17 - 30000 рублей, Свидетель №34 - 30000 рублей, ФИО121 - 20000 рублей, Свидетель №17 - 30000 рублей, чеки по операции Сбербанк онлайн от 11.10.2017 на сумму 20 000 рублей, 30 000 рублей, 30 000 рублей, 30 000 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 2/ЗП от 27.09.2017 о выдаче генеральному директору Новикову Е.М. денежных средств в сумме 71635,82 рублей для выплаты со своей банковской карты заработной платы сотруднику ФИО122 - 71635,82 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 27.09.2017 на сумму 15 000 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 04.10.2017 на сумму 56635,82 рублей; приказ ООО «ПермОйлСервис» № 1/ЗП от 28.08.2017 о выдаче генеральному директору Новикову Е.М. денежных средств в сумме 57500 рублей для выплаты со своей банковской карты заработной платы сотрудникам: ФИО123 - 47500 рублей, Свидетель №17 - 10000 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 13.09.2017 на сумму 10 000 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 11.09.2017 на сумму 30 000 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 10.09.2017 на сумму 2 500 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 29.08.2017 на сумму 5 000 рублей, чек по операции Сбербанк онлайн от 28.08.2017 на сумму 10 000 рублей; документы, сформированные в сшив на 58 листах: среди которых: заявление о включении в реестр требований кредиторов от заявителя ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» (кредитор); копия договора № 35 Поставки от 01.11.2017, заключенного между ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» (ООО «ПЗНО») и ООО «ПермОйлСервис» с актом приемки-передачи продукции к спецификации № 1 от 01.11.2017 на сумму 5971900 рублей; копия товарной накладной № 35 от 21.12.2017, согласно которой ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» поставило ООО «ПермОйлСервис» комплект стеллажного оборудования на сумму 5971900 рублей; копия исполнительного листа от 12.09.2018 Арбитражного суда Пермского края по иску ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» к ООО «ПермОйлСервис», о взыскании 3652283 рублей; копия договора № 07/10-2017 поставки партии продукции от 09.10.2017, заключенного между ООО «Клевер групп» и ООО «ПермОйлСервис»; копии спецификаций, счетов фактур к данному договору; копия договора купли-продажи ТМЦ № 122/17 от 12.10.2017, заключенного между ООО «Промышленная группа Прогрессия» (Покупатель) и ООО «ПермОйлСервис» (Поставщик), цена договора 29701987,68 рублей; с копиями спецификаций, счетов фактур (том 12 л.д. 121-166);

согласно выписки по счету дебетовой карты ФИО99 ПАО «Сбербанк», 21.04.2016 в 17:14 на карту произведено зачисление кредитных денежных средств в сумме 1500000 рублей, 21.04.2016 в 17:00 со счета карты списано 149250 рублей с описанием операции «SBERBANKEKPINSURANCEPAYMENT», 22.04.2016 в 11:07 со счета карты списано 1348800 рублей на карту Н. Евгения Михайловича (том 12 л.д. 189-191);

сведениями ПАО «Сбербанк» с предоставлением выписки по счетам лиц, которым Новиков Е.М. перечислял денежные средства со своих банковских счетов (том 12 л.д. 194, 201, 202);

на основании решения Арбитражного суда Пермского края от 27.02.2019 года с ООО «ПермОйлСервис» в пользу ИП Потерпевший №10 взыскана задолженность по договору –заявке на перевозку груза от 07.01.2018 года 30000 рублей, расходы по уплате государственной пошлины в размере 2000 рублей (том 12 л.д. 234-235); из выписки по счету Потерпевший №10 следует, что с карты Новикова Е.М. произведено перечисление 17.02.2018 в сумме 20000 рублей, 10.01.2018 – 30000 рублей (том 12 л.д. 236-240);

из копии товарного чека № 410 от 15.09.2017 (том 12 л.д. 250) следует, что Новиковым Е.М. у ИП Свидетель №11, приобретена установка плазменной резки стоимостью 59 480 рублей;

из протокола выемки от 15.06.2021 (том 13 л.д. 120-122,123), следует, что у свидетеля ФИО78 изъят компакт-диск DVD-R, содержащий информационную базу «1C: Предприятие», отражающий бухгалтерский учет ООО «ПермОйлСервис»;

согласно протокола осмотра от 15.06.2021 года (том 13 л.д. 124-139), произведен осмотр компакт-диска содержащий программу «1C: Предприятие», отражающий бухгалтерский учет ООО «ПермОйлСервис»; содержатся сведения о расчетах ООО «ПермОйлСервис» с ООО «Прайм» в период с 18.04.2013 по 28.02.2017, сведения о взаимоотношениях ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75 в рамках договора уступки права требования (цессии) от 10.07.2017 отсутствуют. В карточке счета 50 «Касса» за январь 2016 года - август 2018 года содержатся операции по поступлению денежных средств по договорам займа от Новикова Е.М. по договорам займа на сумму 2289169,18 рублей (Договор займа № 4/08 от 28.08.2017 в размере 869 089,34 рублей; договор займа № 8/18 от 12.04.2018 в сумме 933000 рублей; договор займа № 5/11 от 30.11.2017в размере 487 079,84 рублей); оборотно-сальдовые ведомости, кассовая книга согласно сведений которой от Новикова Е.М. за период с 28.08.2017 по 28.06.2018 поступило: 2 642 023,97 рублей; приходные расходные кассовые ордеры, акты сверки взаимных расчетов, реестр авансовых отчетов Новикова Е.М. с 24.07.2017 по 17.07.2018 с итоговым перерасходом 523885,54 рублей (том 13 л.д. 140-251, том 14 л.д. 1-250, том 15 л.д. 1-162);

из протокола осмотра предметов (документов) от 17.06.2021 (том 15 л.д. 172-182) следует, что произведен осмотр компакт-дисков предоставленных АО «ЮниКредит Банк», содержащий выписку по счету ООО «НКК Паритет»; выписки операций по счетам, предоставленные ПАО «Сбербанк»;

из протокола выемки от 17.06.2021 (том 15 л.д. 184- 188), следует, что у ФИО78 изъяты: договор займа № 141117 от 14.11.2017 между ФИО78 и ООО «ПермОйлСервис» на сумму 1498500 рублей; чек-ордер от 14.11.2017 о взносе от имени ФИО78 денежных средств в сумме 1498500 рублей на счет ООО «ПермОйлСервис»; приходный кассовый ордер № 2-9 от 14.11.2017; указанные документы осмотрены 17.06.2021 (том 15 л.д. 189-192);

из протокола осмотра от 17.06.2021 года (том 15 л.д. 208-250) следует, что осмотрены таблица, представленная обвиняемым Новиковым Е.М., содержащая сведения о расходах Новикова Е.М. за период с января 2017 по сентябрь 2018 года в интересах ООО «ПермОйлСервис» 20241896 рублей, сведения об операциях по банковскому счету № и банковской карте №, открытым в ПАО «Сбербанк» на имя Новикова Е.М. Проведен анализ операций, совершенных по банковским счетам ПАО «Сбербанк» на имя Новикова Е.М.: по счету № (файл «выписка по счетам.xls») – название вклада «Универсальный на 5 лет», дата открытия счета 14.07.2011, входящий остаток 01.07.2017 – 10,17 рублей, исходящий остаток на 18.11.2020 – 0,00 рублей, 11.09.2017 зачисление наличных денежных средств в сумме 3500000 рублей12.09.2017, денежные средства в сумме 3000000 рублей и в сумме 1000 рублей перечислены на счет Свидетель №5 в ПАО «Сбербанк» № с назначением платежа: «покупка недвижимости»; ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 1500000 рублей перечислены на счет Потерпевший №36 № ПАО «Сбербанк»;18.01.2018 со счета Свидетель №5 на счет Новикова Е.М. № поступили денежные средства в сумме 2000000 рублей, затем совершены перечисления на счет ФИО102 в сумме 150000 рублей, ФИО101 в сумме 150000 рублей, Свидетель №6 в сумме 118000 рублей. Также проведен анализ операций с 10.07.2017, банковской карте Новикова Е.М. № (файлы «№.xls», «выписка по карте 8836.docx), в ходе которого, установлено, что Новиковым Е.М. за счет денежных средств полученных от ФИО194 в рамках договора уступки с ФИО124 произведены траты из наличных денежных средств на нужды ООО «ПермОйлСервис» на общую сумму 4100196,36 рублей;

согласно реестра, решений о приостановлении операций по счетам в отношении ООО«ПермОйлСервис» (том 16 л.д. 3-114), предоставленных ИФНС России по Ленинскому району г. Перми решения о взыскании задолженности по налогам, страховым взносам в банках в отношении ООО «ПермОйлСервис» принимались с 18.01.2017 по 28.12.2018 (том 16 л.д. 3-114);

на основании определения Арбитражного суда Пермского края от 23.11.2018 года (том 17 л.д. 2-3) к производству принято заявление ИФНС России по Ленинскому району г. Перми от 16.11.2018 года о признании ООО «ПермОйлСервис» несостоятельным (банкротом), в связи с наличием задолженности по обязательным платежам в общей сумме 2220742,49 рублей;

на основании определения Арбитражного суда Пермского края от 14.01.2019 (том 17 л.д. 4-6) требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми признаны обоснованными, в отношении ООО «ПермОйлСервис» введена процедура, наблюдение, включены требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми в размере 2 220 742,49 рублей, в третью очередь реестра требований кредиторов должника; требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми в сумме задолженности по обязательным платежам в сумме 3 993 154,80 рублей включены во вторую очередь реестра требований кредиторов должника. Утвержден временным управляющим ООО «ПермОйлСервис» ФИО132; определениями Арбитражного суда Пермского края от 08.04.2019 требование ИФНС России по Ленинскому району г. Перми по обязательным платежам в размере 241221,43 рублей включено в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» (том 17 л.д. 7-9); 16.04.2019 в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» включено требование ООО «АЛНАИР-Транспорт» в размере 18 000 рублей (том 17 л.д. 10-11);24.04.2019 включено требование Ассоциации профессионального образования «Некоммерческое партнерство Пермь-нефть» в размере 80 089,60 рублей (том 17 л.д. 12-13); 25.04.2019 требования ООО «АЛНАИР-Транспорт» в размере 754791,88 рублей (том 17 л.д. 14-15);02.04.2019 требование ООО «Лукойл-Энергосервис» в размере 15884,56 рублей (том 17 л.д. 16-18);

решением Арбитражного суда Пермского края от 08.05.2019 ООО «ПермОйлСервис» признано несостоятельным (банкротом), его конкурсным управляющим утвержден ФИО132 (том 17 л.д. 19-22);

на основании определений Арбитражного суда Пермского края в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис» 26.07.2019 включены требования ООО «Независимая Транспортная Компания» в сумме 2 240797,80 рублей (том 17 л.д. 23-25);30.07.2019требование ООО «Мастак-Плюс» в размере 25 301,85 рублей (том 17 л.д. 26-28); 03.09.2019требование ООО Строительное управление «УралДомСтрой» в размере 1033 645,50 рублей (том 17 л.д. 29-32); 18.09.2019 требования ИФНС России по Ленинскому району г. Перми в общей сумме 144632,18 рублей (том 17 л.д. 33-34); 26.09.2019 требование ООО «Штурман» в сумме 48900 рублей (том 17 л.д. 35-37); 03.10.2019требование ИП Потерпевший №10 в сумме 30 000 рублей (том 17 л.д. 38-40);15.10.2019 требование ООО «Теплосервис» в сумме 19 311,08 рублей (том 17 л.д. 41-43); 05.12.2019 требование ООО «ЮграТКРС» в размере 12 241149,68 рублей (том 17 л.д. 44-47);13.01.2020 требование ИП Потерпевший №40 в сумме 708484,80 рублей (том 17 л.д. 51-52);28.01.2021требования ООО «КРС Сервис» в сумме 1 413 908,30 рублей (том 17 л.д. 53-54);24.05.2021 требования ООО «Пермский завод нестандартного оборудования» в общей сумме 3 652 283 рублей (том 17 л.д. 55-57); 16.11.2021требования ФНС России в лице Межрайонной ИФНС России № 21 по Пермскому краю в общей сумме 40 109,55 рублей (том 17 л.д. 58-60);

выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «АЛНАИР-Транспорт», ООО «Прайм», ООО «Лукойл-Энергосервис», ООО «МАСТАК-плюс», ООО «Пермский завод нестандартного оборудования», ПАО «Пермнефтегеофизика», ООО СУ «Уралдомстрой», ООО «Теплосервис», ООО «Независимая транспортная компания», АПО «НП Пермь-нефть» содержат сведения о регистрации юридических лиц, видах деятельности, лицах, имеющих право без доверенности действовать от имени юридического лица (том 17 л.д. 63-81, 84-88, 92-108, 119-145);

из выписки из ЕГРИП в отношении главы КФХ ФИО4, следует, что КФХ зарегистрировано 06.04.1993 (том 17 л.д. 89-91);

согласно договора оказания услуг по обучению от 27.08.2014 № 377/04-14-U, приказов, актов приемки-сдачи работ, АПО «НП Пермь-нефть» оказывало ООО «ПермОйлСервис» услуги по обучению работников (том 17 л.д. 157-209);

согласно решения единственного участника ООО «ПермОйлСервис» Новиков Е.М. назначен генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» с 08.11.2022 года (том 19 л.д. 11);

из выписки ЕГРЮЛ в отношении ООО «ПермОйлСервис» (том 19 л.д. 12-18) следует, что ООО«ПермОйлСервис» зарегистрировано 12.04.2013 МИФНС России № 17 по Пермскому краю, единственным участником является Новиков Е.М., лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является конкурсный управляющий ФИО132 18.08.2022 года процедура банкротства прекращена на основании определения от 18.08.2022 (том 19 л.д.219-220);

согласно транспортной накладной от 07.01.2018 ООО «Стальтрубосервис», генеральным директором которого является ФИО125, поставлен груз «Балка 30Б2» (том 20 л.д. 22-27); ООО «Аликон» 12.01.2018 года осуществлена поставка товара «швелер» стоимостью 199920 рублей, 08.12.2017 на сумму 510000 рублей, 07.12.2017 на сумму 103000 рублей, 18.01.2018 на сумму 418000 рублей (том 20 л.д. 30, 31, 32-33, 34-36), 18.01.2018 ООО «ПермОйлСервис» внесен залог в сумме 1010000 рублей, который согласно письма ОАО «Пермметалл» от 22.03.2021 года возвращен наличными 07.03.2018 года (том 20);

согласно выводам заключения эксперта ЭКЦ ГУ МВД России по Пермскому краю № 52 от14.07.2023 года (том 20 л.д. 139-176) операции подоговору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенному между ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75 приусловии, что оплата по договору в размере 6622555,64 рублей в ООО «ПермОйлСервис» не поступала, критически ухудшают финансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Значений практически всех рассчитанных коэффициентов, выходят за пределы нормативных значений. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается текущая ликвидность (КТЛ) на 0,350 (или на 36,5 %), т.е. сокращаются текущие, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,598 (или 1445,3 %), т.е. растет зависимость от привлеченных источников; сокращаются активы для покрытия имеющихся обязательств (KОВА) на 0,350 (или на 32,2 %), это характеризует уменьшение на 35 копеек величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается возможность покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,350 или (36,5 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии (КА) на 0,437 (или на 542,6 %), т.е.сокращаются собственные средства в источниках финансирования до полного их отсутствия; снижается величина чистых активов (ЧА) на 12714,00 тыс. рублей (или на 400,1 %). Операции по Договору уступки права требования (цессии) от 10.07.2017, заключенному между ООО «ПермОйлСервис» и ФИО75, при условии, что оплата по данному договору передана Новикову Е.М. в размере 9 000 000,00 руб., из которых 872 555,64 руб. в ООО «ПермОйлСервис» не поступила, а 5 750 000,00 руб. переданы ФИО3 безвозвратно, критически ухудшают финансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Значения практически всех рассчитанных коэффициентов, выходят за пределы нормативных значений. Так, под влиянием данных операций происходят следующие негативные изменения: снижается текущая ликвидность (КТЛ) на 0,350 (или на 36,5 %), т.е. сокращаются ликвидные активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,598 (или 1 445,3 %), т.е. растет зависимость от привлеченных источников; сокращаются активы для покрытия имеющихся обязательств (КОВА) на 0,350 (или на 32,2 %), это характеризует уменьшение на 35 копеек величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,350 (или 36,5 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижается коэффициент автономии на 0,437 (или на 542,6%), т.е. сокращаются собственные средства в источниках финансирования до полного их отсутствия; снижается величина чистых активов (ЧА) на 12714,00 тыс. руб. (или на 400,1%). Операции по взаимоотношениям между главой КФХ ФИО4 и ООО «ПермОйлСервис» по строительству в период 2015 года дороги, при условии, что оплата задолженности по решению Арбитражного суда Пермского края по делу № А50-19398/18 от 14.09.2018 по иску ООО «ПермОйлСервис» к главе КФХ ФИО4 в ООО «ПермОйлСервис» поступила в сумме 1 550 000 рублей, работы главой КФХ ФИО4, предусмотренные договором по строительству дороги не выполнены, несущественно ухудшают финансовое состояние ООО «ПермОйлСервис». Отмечается незначительное снижение значений следующих коэффициентов: снижается текущая ликвидность (КТЛ) на 0,017 (или на 1,5 %), т.е. сокращаются текущие активы, приходящиеся на 1 рубль краткосрочных обязательств; снижается размер собственных оборотных средств (КОСС) на 0,014 (или 22,2 %), т.е. растет зависимость от привлеченных заемных средств; сокращаются активы для покрытия имеющейся кредиторской задолженности (КОВА) на 0,016 (или на 1,4 %), это характеризует уменьшение на 2 копейки величины всех активов, приходящихся на 1 рубль долга; снижаются возможности покрывать имеющиеся обязательства оборотными активами (КООА) на 0,016 (или 1,5 %), т.е. сокращается величина оборотных активов, приходящихся на 1 рубль долга; сокращаются собственные средства в источниках финансирования (КА) на 0,01 (или на 10,6 %), т.е. растет финансовая зависимость Общества от своих контрагентов; снижается величина чистых активов (ЧА) на 713 тыс.руб. (или на 11,8 %).При этом, под влиянием исследуемых операций несущественно увеличивается абсолютная ликвидность (КАБЛ) на 0,036, что незначительно улучшает возможность Общества в погашении краткосрочных обязательств высоколиквидными активами. При условии зачета дебиторской задолженностью ООО «Тарховское» в размере 12 241 149,68 рублей кредиторской задолженности ООО «Югра ТКРС» в том же размере, отраженных в бухгалтерском балансе ООО «ПермОйлСервис» на 31.12.2018, финансовое положение ООО «ПермОйлСервис» к 31.12.2018 признается неудовлетворительным, Общество не может отвечать по своим обязательствам (все коэффициенты вышли за пределы нормативных значений). Это обусловлено: низкой возможностью погашения текущих обязательств за счет активов (разной степени ликвидности (КАБЛ, КТЛ). Погашение срочных обязательств оборотными активами возможно на 87,8 % (КТЛ); отсутствием источников собственных средств в финансировании оборотных активов, а также в покрытии части внеоборотных активов (КОСС); недостатком активов для погашения имеющихся обязательств (КОВА), а также дефицитом свободных активов в размере 5 733 тыс. рублей (ЧА).

Анализируя представленные доказательства, суд считает, что показания представителей потерпевших конкурсного управляющего ООО «ПермОйлСервис» ФИО132, ФНС России ФИО133, бывших сотрудников ООО «ПермОйлСервис», контрагентов об обстоятельствах возникновения задолженностей, включении в реестр требований кредиторов; показания свидетелей сотрудника ИФНС Свидетель №2 об обстоятельствах обращения с заявлением о признании банкротом, в связи с наличием задолженности по уплате налогов и взносов; сотрудников ООО «ПермОйлСервис» (ФИО78, Свидетель №34, ФИО99, ФИО104, Свидетель №14, ФИО203), контрагентов общества (Свидетель №11, Свидетель №6, Свидетель №19, Свидетель №26, Свидетель №10) о возникновении задолженности ООО «ПермОйлСервис» по выплате заработной платы, расчетов с контрагентами, о частичных выплатах Новиковым Е.М. с использованием личного расчетного счета, либо наличных денежных средств, в связи с арестом расчетного счета ООО «ПермОйлСервис»; ФИО4 о передаче Новикову Е.М. денежных средств в наличной форме в сумме взысканной на основании решения Арбитражного суда; Свидетель №5, Свидетель №4 об обстоятельствах перечисления денежных средств на приобретение Новиковым квартиры; ФИО274, ФИО199 Свидетель №22, ФИО200 об обстоятельствах выдачи Новикову займов, являются достоверными, поскольку указанные лица не являются заинтересованными в результате рассмотрения дела. Показания представителей и инвесторов ООО «Прайм» (ФИО276, Свидетель №33, Свидетель №31, Свидетель №32, ФИО201), свидетеля ФИО277 об обстоятельствах наличия задолженности ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис», заключения договора об уступке между ФИО278 и ФИО201 от 06.09.2017 года и передаче денежных средств ФИО201 в исполнение обязательств по договору также признаются достоверными.Показания указанных свидетелей согласуются между собой и письменными материалами дела, документами ООО «ПермОйлСервис», сведениями о его финансово-хозяйственной деятельности, заключением конкурсного управляющего о наличии признаков преднамеренного банкротства, выписками по счетам, протоколами их осмотров, заключениями экспертов. В ходе судебного заседания не установлено каких-либо причин у представителя потерпевшего и свидетелей для оговора Новикова Е.М., ставить под сомнение объективность их показаний, у суда оснований не имеется. Оснований сомневаться в правильности выводов экспертов не имеется, все представленные заключения являются полными, каких-либо противоречий не содержат. Каких-либо нарушений, которые влекли бы признание заключений экспертов недопустимыми доказательствами, не установлено. Представленные заключения согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, оснований не доверять выводам не имеется. Все перечисленные доказательства, получены в установленном законом порядке, исследованы в судебном заседании, и позволяют суду сделать обоснованный вывод о виновности Новикова Е.М. в совершении инкриминируемого преступления.

Так из показаний потерпевших, свидетелей сотрудников ООО «ПермОйлСервис», сотрудников ИФНС, решений о приостановлении операций по расчетному счету ООО «ПермОйлСервис» следует, что с января 2017 года у ООО «ПермОйлСервис» стала возникать задолженность по уплате налогов и сборов, по выплате заработной платы, расчетам с контрагентами. С целью исполнения обязательств перед заказчиками, контрагентами, сотрудниками общества Новиковым, в том числе на расходы общества использовались заемные денежные средства, предоставленные ФИО204, ФИО279, ФИО200, при этом, Новиковым Е.М. с целью исключения принудительного списания денежных средств с расчетного счета общества операции, связанные с деятельностью общества производились с использованием наличных денежных средств либо личных расчетных счетов Новикова Е.М. Расходы на нужды общества возмещались Новикову Е.М. не в полном объеме, при условии наличия денежных средств на расчетном счете общества, в случае предоставления надлежащим образом оформленных бухгалтерских документов, что подтверждается показаниями бухгалтеров ФИО78, Потерпевший №4

Показания свидетеля ФИО3 в части передачи Новикову Е.М. 10.07.2017 года при заключении договора уступки 6 млн. рублей, которые он впоследствии вернул себе за счет денежных средств ФИО201, переданных ему по трехстороннему договору уступки, об отсутствии дохода в результате проведения сделок судом признаются не достоверными.

Новиков Е.М. последовательно утверждал о том, что денежные средства ФИО75 10.07.2017 года ему не передавались, данные обстоятельства представленными доказательствами не опровергаются, а косвенно подтверждаются выписками о движении денежных средств по счетам Новикова Е.М., поскольку поступление крупных сумм наличных денежных средств до 08.09.2017 года отсутствует, при этом, после заключения трехстороннего договора цессии между Садиловым и ФИО201 пополнение счета производится преимущественно за счет наличных денежных средств, 12.09.2017 года Новиковым после зачисления 3,5 млн. рублей на свой счет произведен перевод 3 млн. рублей на приобретение квартиры. Как следует из показаний свидетелей ФИО201, Свидетель №32, что подтвердил и сам ФИО3, целью приобретения права требования задолженности ООО «Прайм» 10.07.2017 года являлось получение ФИО75 дохода, при этом, после заключения трехстороннего договора цессии с ФИО201 06.09.2017 года ФИО194 имея возможность получения дохода от разницы сумм уступки прав по договору от 10.07.2017 года в размере 4750000 рублей, 10.11.2017 года заключил с Новиковым Е.М. дополнительное соглашение, которым стоимость приобретаемых прав увеличена до 14750000 рублей, впоследствии в 2018 году ФИО3 продолжил представлять интересы Новикова Е.М. при взыскании задолженности с ООО «Тарховское».

Также свидетелем ФИО75 в судебном заседании указано, что причиной заключения дополнительного соглашения 10.11.2017 года являлось представление Новиковым Е.М. доказательств в обоснование суммы долга ООО «Прайм» перед ООО «ПермОйлСервис», в очной ставке с Новиковым свидетель ФИО194 указал в качестве причины заключения дополнительного соглашения увеличение объема передаваемых прав. Согласно показанийсвидетелей Негуляева, Свидетель №33, Свидетель №32, Свидетель №31 и Новикова при определении стоимости передаваемых прав учитывались работы по определенным договорам дополнительные задолженности по другим договорам при передаче прав не включались, несмотря на то, что Новиковым доказательства выполнения работ по договорам подряда не представлялись, целью приобретения права требования задолженности ООО «Прайм» являлось урегулирование конфликта без судебных разбирательств, проведения судебных экспертиз. Свидетель Свидетель №3 пояснила, что в качестве условия для приобретения ей права требования задолженности у ФИО3 являлась стоимость приобретаемых прав в размере стоимости прав переданных ФИО3, что свидетельствует об оформлении дополнительного соглашения 10.11.2017 между Новиковым и ФИО280 с целью предъявления его ФИО201 и участникам переговоров со стороны ООО «Прайм», при этом, оформление данного соглашения, скрывало получение ФИО281 дохода и исключало дальнейшее налогообложение. Само по себе оформление Новиковым Е.М. расписки о получении денежных средств в полной сумме 14750000 рублей не свидетельствует о передаче денежных средств Новикову Е.М. в полном размере, поскольку из показаний свидетелей Свидетель №32, Негуляева, ФИО201 следует, что оформление расписки со стороны Новикова являлось основанием для выплаты денежных средств ФИО201 по договору уступки от 06.09.2017 года.

Вместе с тем, к показаниям Новикова Е.М. в судебном заседании о получении по договору уступки с ФИО75 только 8750000 рублей суд относится критически, поскольку в ходе очной ставки с ФИО75, Новиков Е.М. утверждал о получении 9 млн. рублей. Кроме того, показания Новикова Е.М. о частичной передаче ФИО4 денежных средств, взысканных на основании решения Арбитражного суда Пермского края в размере 1550000 рублей противоречат последовательным показаниям ФИО4 в судебном заседании, при проведении очной ставки, который пояснил о передаче всей суммы 2 262889,60 рублей, расходным кассовым ордерам от 16.11.2018 года, показаниям Новикова Е.М. в ходе предварительного следствия о получении всей суммы от ФИО4Показания свидетеля ФИО96, который принимал участие в обсуждении выплаты денежных средств Новикову Е.М. ФИО4 в размере 1,3-1,5 млн. рублей не свидетельствуют о частичной передаче денежных средств, поскольку ФИО96 пояснил, что момент передачи денежных средств ФИО4, не видел. Показания Новикова Е.М. по данным обстоятельствам, судом расцениваются, как не достоверные связанные с желанием уменьшить полученную и не внесенную в кассу общества сумму.

Таким образом, в судебном заседании установлен факт получения Новиковым Е.М. от ФИО3 в период с 06.09.2017 по 13.11.2017 по договору уступки прав от 10.07.2017 года денежных средств в сумме 9 млн. рублей, от ФИО4 16.11.2018 года 2262889,60 рублей, в общей сумме 11262889,60 рублей.

Оценивая доводы подсудимого о том, что полученные денежные средства от ФИО3 и ФИО4 им израсходованы на цели, связанные с осуществлением деятельности ООО «ПермОйлСервис» ФИО63 приходит к следующему.

Из протокола осмотра таблицы Новикова Е.М., содержащей сведения о перечислениях Новиковым Е.М. денежных средств с личных расчетных счетов на нужды общества (том 15 л.д. 208-250) следует, что учтенные обвинением расходы Новикова Е.М. в интересах ООО «ПермОйлСервис» из заявленных 20241896 рублей составляют 4100196,36 рублей.

Из показаний свидетелей ФИО204, ФИО282, ФИО200, ФИО283, Потерпевший №4 совокупности исследованных доказательств следует, что Новиков Е.М.расходовал свои личные и заемные денежные средства на нужды ООО «ПермОйлСервис» с начала 2017 года, в связи с чем, учет таких его расходов только с 10.07.2017 года является неполным и необъективным. В судебном заседании установлено, что в 2017-2018 г.г. Новиков Е.М. использовал свои личные и заемные денежные средства для оплаты операционных расходов ООО «ПермОйлСервис» и выплаты заработной платы сотрудникам для выполнения обязательств перед заказчиками, оформляя их использование договорами займа с ООО «ПермОйлСервис», либо предъявляя документы о расходахдля возмещения с учетом в бухгалтерской отчетности Общества, при этом, избегая возможности списания данных денежных средств со счета общества по инкассовым поручениям в счет оплаты долгов по налоговым и страховым платежам и перед контрагентами.

Из выписки операций по счету Новикова Е.М. следует, что Новикову Е.М. было возвращено со счета Общества по одному из договоров займа с ООО «ПермОйлСервис» 20.10.2017 - 869 089,34 рублей, не возвращено 1420 079 рублей (487079,84 руб. + 933000 руб.). Из показаний свидетелей ФИО284 и Потерпевший №4, а так же подсудимого Новикова Е.М., суммы денежных средств, оформленных в виде займов фактически в кассу либо на счет общества не поступали, Новиков Е.М.перечислял со своего счета заработную плату работникам, либо на необходимые расходы, связанные с осуществлением деятельности общества, после чего, оформлялись договоры займа, в связи с чем, выписка операций по счету Новикова Е.М. является более полной относительно сведений по бухгалтерскому учету общества.

Суд учитывает в расходы Новикова Е.М. в интересах ООО «ПермОйлСервис»:

перечисления денежных средств по договору № 64 от 01.11.2017 на счет директора ООО «Стеллаж Центр» Свидетель №29, не учтенные следствием: 29.12.2017 – 100 тыс. рублей, 30.12.2017 – 50 тыс. рублей, 31.01.2018 – 100 тыс. рублей., в дополнение к учтенным следствием суммы от 01.12.2017 по расписке наличными 500 тыс. рублей, 18 и 20.12.2017 перевод на счет Свидетель №29 в сумме 100000 рублей и 200000 рублей;

12 операций перечисления денежных средств на общую сумму 166700 рублей с пометкой «неизвестно, не установлено», поскольку стороной обвинения не опровергнуто расходование указанных переводов не в интересах ООО «ПермОйлСервис», с учетом положений ст. 14 УПК РФ;

перечисление денежных средств, связанных с приобретением металла в ООО «Аликон» 18.01.2018 года на сумму 418000 рублей, путем перевода на счет карты ФИО101 в размере 150 тыс. рублей, ФИО102 – 150 тыс. рублей и Свидетель №6 - 118 тыс. рублей, что подтверждается показаниями свидетеля Свидетель №6, расходными накладными ООО «Аликон» (том 20 л.д. 28-36);.

перечисления денежных средств за приобретение металла Астахову в размере 101000 рублей, ФИО125 – 20200 рублей, ФИО126 – 101 000 рублей всего на сумму 222200 рублей, поскольку согласно выписки из ЕГРЮЛ ФИО125 является генеральным директором ООО «Стальтрубосервис», другие переводы за металл Астахову и Крылову следствием учтены в расходы подсудимого в интересах общества;

перечисления в счет выплаты заработной платы сотрудникам общества, указанные в выписке по его счету и аналитической таблице «выплата зарплаты», «возвращено Новикову с процентами», «Новиков приобрел право требования данной суммы с Общества» в общей сумме 3227135,86 рублей, из которой 115716 рублей – учтены обвинением в расходы подсудимого в интересах Общества, за вычетом возвращенной Новикову Е.М. со счета общества 20.10.2017 суммы займа для выплаты заработной платы в размере 869 089,34 рублей и возвращенной 27.10.2017 суммы 48667 рублей – проценты за пользование заемными денежными средствами, сумма к учету составляет 2309379,52 рублей. Таким образом, фактически учтенные обвинением расходы подсудимого на нужды общества за вычетом учтенных обвинением расходов подсудимого на выплату заработной платы 115716 рублей составили 3984480,36 рублей (4100196,36 руб. – 115716 руб.);

суммы перечислений со счета Новикова Е.М. в первом полугодии 2017 года, в адрес ООО «Прайм», ООО «Тарховское», базы ЦПО Осинского района, Потерпевший №36, ИП Свидетель №19, ИП Потерпевший №40, ФИО285, ФИО286, ФИО287, Потерпевший №7, с пометкой «не входит в период хищения» на общую сумму 1604200 рублей, из которых 673000 рублей перечислены на карту зам. директора общества по производству Потерпевший №36, 311 тыс. рублей с пометкой «не решенные», в связи с отсутствием доказательств опровергающих доводы Новикова Е.М. о тратах на нужды общества, при этом, сведения об указанных контрагентах, сотрудниках общества содержатся в бухгалтерском учете общества согласно данных базы «1С: Предприятие»;

суммы перечислений с пометками «подотчет, отчитывался перед Новиковым или бухгалтерией», «на запчасти, бензин, за услуги сварщика, на приобретение оборудования, колес, за транспортные услуги, для КРС(капремонт скважин)», «по решению суда оплата транспортных услуг» в общей сумме 1670150 рублей, поскольку они подтверждаются перечислениями денежных средств с карты Новикова Е.М., показаниями свидетелей, при этом, часть перечислений данным лицам учтены в расходы подсудимого на нужды общества. Таким образом, за вычетом возмещенных Новикову Е.М. подотчетных сумм 901 тыс. рублей, подлежит учету на нужды общества 769150 рублей;

сумма операции по внесению Новиковым Е.М. на расчетный счет ООО «ПермОйлСервис» 14.11.2017 через ФИО78 1,5 млн. рублей с оформлением договора займа, поскольку данная сумма была израсходована с расчетного счета на нужды ООО «ПермОйлСервис»;

перечисление Новикова Е.М. от 20.10.2017 в сумме 1,5 млн. рублей в счет выплаты долга Потерпевший №36, поскольку ранее подсудимый занимал данную сумму согласно показаний Потерпевший №36 и подсудимого на операционные расходы ООО «ПермОйлСервис» в первой половине 2017 года;

также принимая во внимание, что по состоянию на август 2018 года ООО «ПермОйлСервис» имело перед Новиковым Е.М. задолженность по возмещению подотчетных сумм в размере 523 тыс. рублей, Новиков Е.М. после получения от ФИО194 и ФИО4 11 262 889,6 рублейв пределах своих полномочий был вправе компенсировать данную задолженность;

к тратам на нужды общества следует отнести 1,55 млн. рублей которые Новиков Е.М. передал ФИО288, ФИО194 и ФИО290 в счет оплаты их расходов, связанных с участим в судебных заседаниях в Арбитражном Суде ХМАО по иску о взыскании задолженности с ООО «Тарховское».

Таким образом, всего в период 2017-2018 г.г. Новиковым Е.М. израсходовано за свой счет в интересах ООО «ПермОйлСервис» на нужды ООО «ПермОйлСервис» 14379 109,9 рублей (100000 + 50000 + 100000 + 222200 + 418000 + 166700 + 2309 379,52 + 3984480,36 + 1604200 + 769150 + 1500000 + 1500000 + 523000 + 1550000), с учетом выплаченных подотчетных сумм за 2017 год в сумме 901 тыс. рублей Новиков Е.М. израсходовал за свой счет в интересах ООО «ПермОйлСервис» 13478 109,9 рублей (14379 109,9 руб. – 901000 руб.).

Доводы подсудимого об арифметической ошибке при подсчете его расходов в интересах ООО «ПермОйлСервис» своего подтверждения не нашли, поскольку в таблице подсудимого (том 20 л.д. 15-20) указан платеж от 08.12.2017 на сумму 406525 рублей за приобретение металла в г.Перми, в выписке по счету Новикова Е.М. сведения о перечислении данной суммы отсутствуют.

Оснований для учета расходов Новикова Е.М. на нужды общества внесение залога в ОАО «Пермметалл» от 18.01.2018 года в сумме 1010000 рублей (том 20 л.д.37) не имеется, поскольку согласно ответа ОАО «Пермметалл» от 22.06.2021 (том 20) данные денежные средства после оплаты отгрузки 07.03.2018 со счета ООО «ПермОйлСервис» возвращены наличными клиенту.

Также не подлежат учету в расходы на нужды общества возврат займов ФИО204, ФИО199,поскольку ФИО204 передавал Новикову Е.М. денежные средства в 2016 году в размере 1500 000 рублей на приобретение квартиры, за которую Новиков Е.М. вносил частичную оплату, ФИО199 предоставлял заем Новикову в период проживания в г. Нижневартовске.

Доводы подсудимого об отсутствии умысла на преднамеренное банкротство судом признаются не состоятельными и опровергаются показаниями свидетелей в совокупности с другими приведенными в приговоре доказательствами, из которых следует, что, Новиков Е.М., являясь генеральным директором ООО «ПермОйлСервис» после получения денежных средств в наличной форме от ФИО3 в период с 06.09.2017 по 13.11.2017 в сумме 9 млн. рублей, ФИО4 16.11.2018 года в сумме 2262889,60 рублей,достоверно зная о возникновении с января 2017 года по декабрь 2018 года задолженности общества по уплате налогов, сборов, страховых взносов, что являлось основанием для принятия налоговым органов решений о приостановлении операций по расчетному счету общества, полученные денежные средства, действуя вопреки интересам общества, с целью уклонения от принудительного списания сумм в счет погашения задолженностей, увеличения неплатежеспособности общества на расчетный счет или в кассу не внес, что привело кневозможности исполнения обязательств перед кредиторами налоговым органом, признанию общества банкротом и эти действия причинили крупный ущерб.

Новиков Е.М. получив денежные средства, имея возможность погасить задолженность по обязательным платежам перед налоговым органом, поскольку полученная сумма превышала размер требований налогового органа, зная о наличии ограничений операций по расчетному счету, денежные средства на расчетный счет или в кассу общества не внес, производил выборочное погашение задолженности по заработной плате, расчеты с контрагентами, приобретение расходных материалов на осуществление деятельности общества без исполнения всех обязательств перед работниками, контрагентами, налоговым органом, в связи с чем, общество утратило возможность исполнять обязательства перед кредиторами, что привело к признанию общества банкротом.

Доводы Новикова Е.М. о том, что часть полученных денежных средств им внесена в кассу общества в виде займов являются не состоятельными, опровергаются показаниями свидетеля ФИО78 которая пояснила, что денежные средства, предоставленные Новиковым Е.М. в виде займов в кассу общества не вносились, договоры займа фактически оформлялись после перечисления Новиковым Е.М. денежных средств в счет частичного погашения задолженности по заработной плате перед работниками.

Доводы Новикова Е.М. о том, что инициатором передачи денежных средств в наличной форме являлся ФИО3, опровергается показаниями свидетеля ФИО3 оснований доверять которым, в данной части, у суда не имеется, поскольку Новиков Е.М. с учетом условий договора уступки о перечислении на расчетный счет общества мог отказаться от получения денежных средств в наличной форме. При этом, при следующем получении денежных средств от ФИО4 Новиков Е.М. вновь заявил о передаче денежных средств в наличной форме.

Ссылки Новикова Е.М. о необходимости корректировки бухгалтерского баланса ООО «ПермОйлСервис», в связи с необоснованностью включения в актив задолженности ООО «Тарховское» в размере 12241149,68 рублей, являются не состоятельными, поскольку согласно выводам заключений эксперта ЭКЦ ГУ МВД России по Пермскому краю № 52 от14.07.2023 года (том 20 л.д. 139-176), № 19 от 18.05.2021 (том 8 л.д. 12-55) по состоянию на 31.12.2018, финансовое положение ООО «ПермОйлСервис» признается неудовлетворительным, общество не может отвечать по своим обязательствам.

Представленная стороной защиты копия приговора Ленинского районного суда г. Перми от 10.05.2023 года, которым Новиков Е.М. оправдан в совершении двух преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 160, п. «б» ч.4 ст. 174.1 УК РФ (том 20) на основании п.2 ч.1 ст. 24 УПК РФ с апелляционным определением Пермского краевого суда от 25.07.2023 года не свидетельствует об отсутствии у Новикова Е.М. умысла на преднамеренное банкротство, поскольку в данном случае рассматривался вопрос о хищении денежных средств и их легализации. При этом, данным приговором установлен факт получения Новиковым Е.М. денежных средств от ФИО194 и ФИО4 в наличной форме в сумме 11262889,60 рублей, полученные денежные средства Новиковым Е.М. на расчетный счет либо в кассу общества не внесены.

Прекращение банкротства ООО «ПермОйлСервис» на основании определения от 18.08.2022 года (том 19 л.д. 219-220), в связи с отсутствием финансирования процедуры банкротства, отсутствием перспектив пополнения конкурсной массы не свидетельствует об исполнении обязательств перед кредиторами и опровергается показаниями потерпевших, требования которых включены в реестр требований кредиторов ООО «ПермОйлСервис».

Размер ущерба причиненного преступлением 33068384,73 рублей определен на основании определений Арбитражного суда Пермского края о признании обоснованными и подлежащими включению в реестр требований кредиторов каждого из потерпевших на сумму неисполненных перед ними в результате действий Новикова Е.М. обязательств является крупным в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ.

Действия Новикова Е.М. суд квалифицирует по ст. 196 УК РФ (в редакции Федерального закона от 19.12.2005 № 161-ФЗ), как преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем, учредителем (участником) юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, и эти действия причинили крупный ущерб.

Решая вопрос о наказании, суд, в соответствии со ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории тяжких,обстоятельства его совершения, имущественное и семейное положение подсудимого, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи, данные о личности подсудимого Новикова Е.М., который имеет постоянное место жительства, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, сотрудниками компании положительно, на учете врачей нарколога, психиатра не состоит.

Смягчающими наказание подсудимого обстоятельствами согласно ст.61 УК РФ суд признает наличие малолетних детей, частичное признание фактических обстоятельств преступления.

Обстоятельства отягчающие наказание судом не установлены.

Учитывая изложенное, несмотря на наличие смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих обстоятельств суд считает, что исправление подсудимого, восстановление социальной справедливости и предупреждение совершения им новых преступлений, возможно только при назначении наказания в виде лишения свободы, поскольку менее строгий вид наказания не сможет обеспечить целей наказания.

Оснований для назначения дополнительного наказания в виде штрафа, с учетом смягчающих наказание обстоятельств, отсутствия отягчающих обстоятельств, материального, семейного и имущественного положения Новикова Е.М. не имеется.

С учетом фактических обстоятельств преступления, характера и степени его общественной опасности, оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую, для вывода о возможности исправления подсудимого без реального отбывания наказания с применением положений ч. 6 ст. 15, ст. 73 УК РФ суд не усматривает.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений в судебном заседании не установлено, в связи с чем, положения ст. 64 УК РФ применению не подлежат.

Вместе с тем, принимая во внимание данные о личности Новикова Е.М., наличие у него крепких социальных связей, суд приходит к выводу о возможности исправления Новикова Е.М. без реального отбывания наказания в местах лишения свободы, но в условиях принудительного привлечения его к труду, в связи с чем, полагает возможным применить положения ст. 53.1 УК РФ, заменить наказание в виде лишения свободы принудительными работами.

Данных, исключающих возможность применения к Новикову Е.М. наказания в виде принудительных работ, предусмотренных ч. 7 ст. 53.1 УК РФ, а также данных, свидетельствующих о невозможности отбывания данного вида наказания по состоянию здоровья, в материалах уголовного дела не содержится, суду не представлено.

На основании ст.ст.15, 1064,399 ГК РФ исковые требования о взыскании материального ущерба, причиненного в результате действий Новикова Е.М., заявленных суммупотерпевших: ФИО127 (том 8 л.д. 156) в размере 33483,25 рублей, Потерпевший №34 (том 8 л.д. 170) в размере 51311,73 рублей, Потерпевший №35 (том 8 л.д. 183) в размере 48870,07 рублей, ФИО5 (том 8 л.д. 190) в размере 162850,06 рублей, ФИО13 (том 8 л.д. 206), в размере 29163,66 рублей, Потерпевший №13 (том 8 л.д. 229) в размере 137729,50 рублей, ООО «КРС-Сервис» (том 9 л.д. 37) в размере 1 413 908,30 рублей, ОООСУ «УралДомСтрой» (том 9 л.д. 85) в размере 1149371,54 рублей, ООО «Штурман» (том 9 л.д. 100) в размере 48900,00 рублей, Потерпевший №23 (том 9 л.д. 210) в размере 57877,50 рублей, Потерпевший №1 (том 9 л.д. 216) в размере 35704,19 рублей, Потерпевший №32 (том 9 л.д. 22-36) в размере 29345,96 рублей, Потерпевший №7 (том 9 л.д. 230) в размере 35893,24 рублей, Потерпевший №37 (том 9 л.д. 237) в размере 60372,87 рублей, Потерпевший №30 (том 9 л.д. 248) в размере 43931,85 рублей, Свидетель №1 (том 10 л.д. 37) в размере 772791,88 рублей, ИП Потерпевший №10 (том 10 л.д. 56) в размере 30000,00 рублей, ФИО7 (том 10 л.д. 68) в размере 258506,45 рублей, Потерпевший №4 (том 10 л.д. 84) в размере 125214,86 рублей, Потерпевший №33 (том 10 л.д. 132) в размере 1 108,99 рублей, ООО «Лукойл-Энергосергвис» (том 10 л.д. 147) в размере 15884,56 рублей, ПАО «Пермнефтегеофизика» (том 10 л.д. 179) в размере 861141,31 рублей, ООО «Мастак Плюс» (том 10 л.д. 189) в размере 32005,47 рублей, Потерпевший №20 (том 10 л.д. 195) в размере 81300,09 рублей, Потерпевший №38 (том 10 л.д. 224) в размере 53030,69 рублей, Потерпевший №39 (том 10 л.д. 235) в размере 55561,31 рублей, Потерпевший №26 (том 11 л.д. 4) в размере 49626,44 рублей, Потерпевший №9 (том 11 л.д. 11) в размере 56385,76 рублей, Потерпевший №18 (том 11 л.д. 18) в размере 92766,08 рублей, ООО «ЮграТКРС» (том 11 л.д. 43) в размере 12241149,68 рублей, ООО «Независимая транспортная компания» (том 12 л.д. 113) в размере 2240797,80 рублей, АПО«НППЕРМЬ-НЕФТЬ» (том 17 л.д. 210) в размере 80089,60 рублей,ФИО6 (том 8 л.д. 222) в размере 103023,82 рублей, Потерпевший №17 (том 8 л.д. 148) в размере 82157,89 рублей; ФИО8 (том 9 л.д. 94) в размере 73000,00 рублей; ИФНС России по Ленинскому району г. Перми (том 10 л.д. 18) в размере 6434518,08 рублейподлежат удовлетворению в полном объеме. Исковые требования к Новикову Е.М. о взыскании ущерба с учетом, установленных судом сумм потерпевшего Потерпевший №14 (том 8 л.д. 140) подлежат частичному удовлетворениюв размере 37832,59 рублей; Потерпевший №12 (том 9 л.д. 100) в размере 71357,42 рублей. В удовлетворении исковых требований ООО «Алнаир-Транспорт» о взыскании с Новикова Е.М. суммы ущерба в размере 772791,88 рублей (том 10 л.д. 164), в связи с передачей права требования задолженности Свидетель №1 на основании договора уступки права требования (цессии) от 29.10.2019 года (том 10 л.д. 29-31) отказать.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 303, 304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

Признать Новикова Евгения Михайловича виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ (в редакции Федерального закона от 19 декабря 2005 года № 161-ФЗ) и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 3 года, которое в силу ст. 53.1 УК РФ заменить принудительными работами на срок 3 года с удержанием из заработной платы 10% в доход государства.

К месту следования наказания Новикову Е.М. надлежит следовать самостоятельно за счет средств государства.Срок отбывания наказания исчислять со дня прибытия Новикова Е.М. в исправительный центр.

Взыскать с Новикова Евгения Михайловича в счет возмещения материального ущерба в пользу Потерпевший №22- 33483 рубля 25 копеек; Потерпевший №34 - 51311 рублей 73 копейки; Потерпевший №35 - 48870 рублей 07 копеек; ФИО5 - 162850 рублей 06 копеек; в пользу ФИО13 - 29163 рубля 66 копеек;ФИО6 - 103023 рубля 82 копейки; Потерпевший №13 - 137729 рублей 50 копеек; Потерпевший №23 - 57877 рублей 50 копеек; Потерпевший №1 - 35704 рубля 19 копеек; Потерпевший №32 - 29345 рублей 96 копеек; Потерпевший №7 - 35893 рубля 24 копейки; Потерпевший №37 - 60372 рубля 87 копеек; Потерпевший №30 - 43931 рубль 85 копеек;ФИО7 - 258506 рублей 45 копеек; Потерпевший №4 - 125214 рублей 86 копеек; Потерпевший №33 - 1108 рублей 99 копеек;Потерпевший №20 - 81300 рублей 09 копеек; Потерпевший №38 - 53030 рублей 69 копеек; Потерпевший №39 - 55561 рубль 31 копейку; Потерпевший №26 - 49626 рублей 44 копейки, Потерпевший №9 - 56385 рублей 76 копеек; Потерпевший №18 - 92766 рублей 08 копеек; Потерпевший №14 - 37832 рубля 59 копеек; Потерпевший №12 - 71357 рублей 42 копейки; Потерпевший №17 - 82157 рублей 89 копеек; ФИО8 - 73000рублей 00 копеек; ООО «КРС-Сервис» - 1 413908 рублей 30 копеек; ОООСУ «УралДомСтрой» - 1149371 рубль 54 копейки; ООО «Штурман» - 48900 рублей 00 копеек;Свидетель №1 - 772791 рубль 88 копеек;Потерпевший №10 - 30000 рублей 00 копеек; в пользу ООО «Лукойл-Энергосервис» - 15884 рубля 56 копеек; ПАО «Пермнефтегеофизика» - 861141 рубль 31 копейку; ООО «Мастак Плюс» - 32005 рублей 47 копеек; ООО «ЮграТКРС» - 12241149 рублей 68 копеек; ООО «Независимая транспортная компания» - 2240797 рублей 80 копеек;Ассоциации Профессионального образования«Некоммерческое партнерствоПермь-нефть» - 80089 рублей 60 копеек; ИФНС России по Ленинскому району г. Перми - 6434518 рублей 08 копеек. В удовлетворении исковых требований ООО «Алнаир-Транспорт» отказать.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Ленинский районный суд г. Перми в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий подпись

Копия верна. судья О.И. Ошвинцева

ПО АПЕЛЛЯЦИОННОМУ ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПЕРМСКОГО КРАЕВОГО СУДА от 8 декабря 2023 года (№ 22-7196/2023):

Приговор Ленинского районного суда г. Перми от 25 августа 2023 года в отношении Новикова Евгения Михайлоича изменить.

Снизить размер материального ущерба, взысканного с Новикова Е.М. в пользу:

Потерпевший №22 до 31762 рублей 67 копеек;

Потерпевший №34 до 48675 рублей 01 копейки;

Потерпевший №35 до 46358 рублей 82 копеек;

Потерпевший №27 до 154481 рубля 80 копеек;

ФИО13 до 27665 рублей 05 копеек;

ФИО6 до 97729 рублей 81 копейки;

Потерпевший №13 до 130652 рублей 09 копеек;

Потерпевший №23 до 54903 рублей 39 копеек;

Потерпевший №1 до 33869 рублей 48 копеек;

Потерпевший №32 до 27837 рублей 98 копеек;

Потерпевший №7 до 34048 рублей 82 копеек;

Потерпевший №37 до 57270 рублей 53 копеек;

Потерпевший №30 до 41674 рублей 36 копеек;

ФИО7 до 245222 рублей 76 копеек;

Потерпевший №4 до 118780 рублей 53 копеек;

Потерпевший №33 до 1052 рублей;

Потерпевший №20 до 77122 рублей 38 копеек;

Потерпевший №38 до 50305 рублей 64 копеек;

Потерпевший №39 до 52706 рублей 22 копеек;

Потерпевший №26 до 47076 рублей 32 копеек;

Потерпевший №9 до 53488 рублей 31 копейки;

Потерпевший №18 до 87999 рублей 18 копеек;

Потерпевший №14 до 35888 рублей 51 копейки;

Потерпевший №12 до 67690 рублей 63 копейки;

ФИО8 до 69226 рублей 84 копеек.

В остальном этот же приговор оставить без изменения, апелляционную жалобу адвоката Лебедева А.А. – без удовлетворения.

Апелляционное определение может быть обжаловано в кассационном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Седьмого кассационного суда общей юрисдикции путем подачи кассационной жалобы, представления через суд первой инстанции в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу, а для осужденного, содержащегося под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии такого судебного решения, вступившего в законную силу, с соблюдением требований статьи 401.4 УПК РФ.

В случае пропуска срока кассационного обжалования или отказа в его восстановлении кассационне жалоба, представление подаются непосредственно в суд кассационной инстанции и рассматриваются в порядке, предусмотренном статьями 401.10-401.12 УПК РФ.

В случае подачи кассационных жалобы, представления лица, участвующие в деле, вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий – п/п - Н.В. Шляпников

Судьи – п/п - Н.В. Евстюнина, Л.В. Чащухина

Верно. Судья -