Решение по делу № 1-268/2022 от 30.05.2022

1-268-2022

Приговор

Именем Российской Федерации

ДД.ММ.ГГГГ года Индустриальный районный суд <адрес> в составе: председательствующего судьи Перова В.Л., при секретаре Утробиной Е.Н., с участием государственного обвинителя Неволина А.В., защитника – адвоката Лысанова А.М., подсудимой К. И.В., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Казанцевой И. В., родившейся ДД.ММ.ГГГГ в поселке <адрес>, гражданки России, проживающей по <адрес>, со средним специальным образованием, не замужней, работающей техническим работником в ТСЖ «Большевистская 87», не военнообязанной, не судимой, под стражей по настоящему уголовному делу не содержавшейся, обвиняемой в совершении шести преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 187, пунктом «б» части 2 статьи 173.1 Уголовного Кодекса Российской Федерации, суд.,

установил:

ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, неустановленное лицо, находясь в городе Перми, предложило К. И.В. незаконно за денежное вознаграждение стать единственным учредителем и директором общества с ограниченной ответственностью «Электрон» (далее по тексту - ООО «Электрон») с присвоенным юридическому лицу основным государственным регистрационным номером (ОГРН) №, индивидуальным номером налогоплательщика (ИНН) №, кодом причины постановки на учет (КПП) №, юридическим адресом: <адрес>, офис 203, пояснив, что управление, владение и руководство этим юридическим лицом ею фактически осуществляться не будет.

Осознавая противоправность своих действий, понимая, что при государственной регистрации юридического лица будут внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц о подставном лице, на предложение неустановленного лица К. согласилась, при этом, не имея намерений осуществлять организационно-распорядительные и административно-хозяйственные полномочия в качестве руководителя ООО «Электрон», тем самым К. И.В. и неустановленное лицо вступили между собой в предварительный сговор на представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о К. И.В. как о подставном лице, распределив роли в совершении преступления.

Реализуя свой совместный преступный умысел, в ДД.ММ.ГГГГ, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя согласно ранее достигнутой договорённости, по указанию неустановленного лица К. И.В. предоставила ему документ, удостоверяющий ее личность (паспорт гражданина России №, выданный ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по <адрес> в <адрес> на имя Казанцевой И. В.), с целью подготовки необходимых документов для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о юридическом лице.

После этого в вышеуказанный период времени неустановленное лицо, действуя согласно ранее достигнутой договорённости, подготовило документы, необходимые для государственной регистрации юридического лица ООО «Электрон» в соответствии с Федеральным законом 129 от ДД.ММ.ГГГГ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а именно: Устав ООО «Электрон», решение единственного учредителя № ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление по форме Р11001 о государственной регистрации юридического лица.

Реализуя свой совместный преступный умысел, ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо вместе с К. И.В. приехали в нотариальную контору, которая расположена по <адрес>, где К. И.В., выполняя свою роль в преступлении, для удостоверения личности предъявила помощнику нотариуса Свидетель №11, временно исполняющей обязанности нотариуса Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И., свой паспорт, а также документы, предварительно полученные ею от неустановленного лица, необходимые для государственной регистрации юридического лица ООО «Электрон», а именно: Устав ООО «Электрон», решение единственного учредителя № ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление по форме Р11001 о государственной регистрации юридического лица, после чего, находясь там же, К. И.В. в присутствии нотариуса расписалась в вышеуказанном заявлении, а помощником нотариуса Свидетель №11 в соответствии со статьей 80 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате РФ» сделана удостоверительная надпись на указанном заявлении. После чего К. И.В., получив заверенное помощником нотариуса Свидетель №11 заявление по форме Р11001 о государственной регистрации ООО «Электрон», а также Устав ООО «Электрон», решение единственного учредителя № ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, передала указанные документы неустановленному лицу, после чего получила от него денежное вознаграждение.

Утром ДД.ММ.ГГГГ, продолжая реализацию совместного преступного умысла, с целью отправки в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы 17 по <адрес> (далее по тексту МИФНС России 17 по <адрес>) документов, необходимых для регистрации ООО «Электрон», неустановленное лицо обратилось в офис службы курьерской доставки ООО «Сити Рапид», расположенный <адрес>, куда предоставило документы: заявление по форме Р11001 о государственной регистрации ООО «Электрон», Устав ООО «Электрон», решение единственного учредителя 1 ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, документ об оплате государственной пошлины, гарантийное письмо, где сотрудниками службы курьерской доставки было сформировано отправление № с приложенными документами, которое поступило ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС России 17 по <адрес>, расположенную по <адрес>.

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных К. И.В. и неустановленным лицом документов в МИФНС России 17 по <адрес> принято решение о государственной регистрации сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, и внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц за основным регистрационным номером — № о создании юридического лица ООО «Электрон» с единственным учредителем и директором – К. И.В.

ДД.ММ.ГГГГ, получив в МИФНС России 17 по <адрес> ранее сданные для государственной Общества документы, К. И.В., действуя согласно ранее достигнутой договорённости, выполняя свою роль в преступлении, передала их неустановленному лицу, после чего получила от него 1 000 рублей.

Таким образом, К. и неустановленное следствием лицо, не имея цели управления, владения и руководством К. юридическим лицом, действуя группой лиц по предварительному сговору, совместно представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, повлекшие внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о К. И.В. как о подставном лице.

Так же, К. И.В., совершила неправомерный оборот средств платежей при следующих, установленных судом обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., являясь подставным лицом, единственным учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью «Электрон» ИНН № (далее по тексту ООО «Электрон»), (о чем ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы 17 по <адрес> в единый государственный реестр юридических лиц были внесены сведения о государственной регистрации), не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность указанного юридического лица, находилась на территории <адрес>, где у неё возник преступный умысел, направленный на неправомерный оборот средств платежей.

    Так, ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., реализуя свой преступный умысел, действуя из корыстных побуждений, по просьбе неустановленного лица, осознавая и понимая, что является номинальным руководителем ООО «Электрон», не имея цели осуществлять финансово – хозяйственную деятельность от имени указанной организации, в том числе производить денежные переводы, обратилась в офис банка АО «Райффайзенбанк», расположенный по <адрес>, с целью приобретения и дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам за вознаграждение электронного средства, электронного носителя информации, позволяющего осуществлять прием, выдачу, перевод денежных средств от имени директора ООО «Электрон» К. И.В.

    Реализуя свой преступный умысел, К. И.В. в указанное время, находясь в помещении банка АО «Райффайзенбанк, будучи предупрежденной сотрудником банка о персональной ответственности за достоверность предоставляемых ею сведений, предоставила в банк необходимые учредительные документы ООО «Электрон» и сообщила сведения, необходимые при открытии расчетного счета, сознательно утаив от сотрудника банка информацию о том, что является номинальным руководителем ООО «Электрон». При этом К. И.В., действуя из корыстных побуждений, осознавая, что после открытия счета и предоставления третьим лицам электронного средства, электронного носителя информации, последние самостоятельно смогут осуществлять от имени К. И.В. прием, выдачу и переводы денежных средств по счетам ООО «Электрон», то есть неправомерно, и, желая наступления указанных последствий, заполнив необходимые документы, открыла для ООО «Электрон» расчетный счет № в АО «Райффайзенбанк». Также К. И.В. в указанное время, находясь там же, предоставила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) АО «Райффайзенбанк».

ДД.ММ.ГГГГ, продолжая реализацию своего преступного умысла, К. И.В. вновь прибыла в офис АО «Райффайзенбанк», расположенный по вышеуказанному адресу, где получила от сотрудника банка логин и пароль, содержащий аналог её собственноручной (электронной цифровой) подписи (далее по тексту АСП). Тем самым, К. И.В., являющаяся номинальным руководителем ООО «Электрон», приобрела в целях дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам указанное выше электронное средство, электронный носитель информации, позволяющий подтверждать и осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по расчетному счету указанной организации.

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., сразу после получения ею указанного электронного средства, электронного носителя информации, будучи надлежащим образом ознакомленной с условиями предоставления и обслуживания СКБ, Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ «О персональных данных», и осведомленной об условиях и порядке использования электронной подписи, рисках, связанных с использованием электронной подписи, мерах, необходимых для обеспечения безопасности электронной подписи, из содержания которых следует, что клиент, то есть К. И.В., обязуется не предоставлять другим лицам, не являющимися владельцами ключей АСП, возможность распоряжаться посредством СКБ денежными средствами, находящимися на счете, и использовать ключи АСП в иных целях; обеспечить защиту от несанкционированного доступа клиентского рабочего места, защиту от несанкционированного доступа и сохранность ключа АСП и паролей для входа в СКБ, защиту конфиденциальной информации, находясь возле офиса АО «Райффайзенбанк», по вышеуказанному адресу, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, действуя из корыстных побуждений, за денежное вознаграждение в сумме 1 000 рублей неправомерно сбыла последнему электронное средство, электронный носитель информации, а именно: логин и пароль, содержащий аналог собственноручной (электронной цифровой) подписи К. И.В., предназначенный для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо получило доступ к расчетному счету ООО «Электрон» №, открытому в АО «Райффайзенбанк», в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К..

    В период до ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., действуя аналогично вышеописанному способу, ДД.ММ.ГГГГ обратилась в отделение ПАО «Сбербанк», расположенное по <адрес>, где открыла для ООО «Электрон» расчетный счет № в ПАО «Сбербанк». Также К. И.В. в указанное время, находясь там же, представила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) ПАО «Сбербанк».

ДД.ММ.ГГГГ, продолжая реализацию своего преступного умысла, К. И.В. вновь прибыла в офис ПАО «Сбербанк», расположенного по вышеуказанному адресу, где получила от сотрудника банка электронное средство, электронный носитель информации СКЗИ/USB – токен с её электронной цифровой подписью. Тем самым К. И.В., являющаяся номинальным руководителем ООО «Электрон», приобрела в целях дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам указанное выше электронное средство, электронный носитель, позволяющий подтверждать и осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по расчетному счету указанной организации.

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ, сразу после получения ею указанного электронного средства, электронного носителя информации, находясь возле отделения ПАО «Сбербанк», согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом передала ему из рук в руки, электронный носитель, а именно СКЗИ/USB – токен с её электронной цифровой подписью, предназначенный для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо получило доступ к расчетному счету ООО «Электрон» №, открытому в ПАО «Сбербанк», в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К..

    В период до ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., действуя аналогично вышеописанному способу, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, находясь в помещении операционного офиса АО «Пермский» ПАО «СКБ-Банк», расположенного по <адрес>, где открыла для ООО «Электрон» расчетные счета № и № в ПАО «СКБ-Банк». Кроме того, К. И.В. в указанное время, находясь там же, умышленно представила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) ПАО «СКБ-Банк» и получила от сотрудника банка логин и пароль, содержащий аналог ее собственноручной (электронной цифровой) подписи (далее по тексту АСП), тем самым К. И.В., являющаяся номинальным руководителем ООО «Электрон», приобрела в целях дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам указанное выше электронное средство, электронный носитель информации, позволяющий подтверждать и осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по расчетному счету указанной организации.

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ, находясь возле операционного офиса АО «Пермский» ПАО «СКБ-Банк», согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом передала ему из рук в руки, тем самым неправомерно сбыла последнему электронное средство, электронный носитель информации – логин и пароль, содержащий аналог собственноручной (электронной цифровой) подписи К., предназначенный для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами, получив от неустановленного лица денежное вознаграждение.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо получило доступ к расчетным счетам ООО «Электрон» №, №, открытым в ПАО «СКБ-Банк», в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К. И.В.

    В период до ДД.ММ.ГГГГ, К. И.В., действуя аналогично вышеописанному способу, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, обратилась в дополнительный офис «Виктория» филиала «Пермский» ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» (далее по тексту ПАО КБ «УБРиР») расположенный по <адрес>, где открыла для ООО «Электрон» расчетный счет № в дополнительном офисе «Виктория» филиала «<данные изъяты>» ПАО КБ «УБРиР». Кроме того, К. И.В. умышленно предоставила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) ПАО КБ «УБРиР» и получила от сотрудника банка логин и пароль, содержащий аналог ее собственноручной (электронной цифровой) подписи (далее по тексту АСП).

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ, находясь возле вышеуказанного дополнительного офиса, расположенного по вышеуказанному адресу, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом, передала из рук в руки, тем самым неправомерно сбыла последнему электронное средство, электронный носитель информации – логин и пароль, содержащий аналог собственноручной (электронной цифровой) подписи К. И.В., предназначенный для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами, получив от неустановленного лица денежное вознаграждение.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленные лица получили доступ к расчетному счету ООО «Электрон» №, открытому в дополнительном офисе «Виктория» филиала «<данные изъяты>» ПАО КБ «УБРиР» в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К. И.В.

    В период до ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., действуя аналогично вышеописанному способу ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, обратилась в операционный офис в <адрес> филиала ПАО «БИНБАНК» в городе Ульяновске, расположенный по <адрес>, где ДД.ММ.ГГГГ для ООО «Электрон» был открыт расчетный счет № в операционном офисе в городе Перми филиала ПАО «БИНБАНК» в городе Ульяновске. Также К. И.В. в указанное время, находясь там же, представила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) ПАО «БИНБАНК».

ДД.ММ.ГГГГ, продолжая реализацию своего преступного умысла, К. И.В. вновь прибыла в операционный офис в городе <адрес> филиала ПАО «БИНБАНК» в городе Ульяновске, расположенный по вышеуказанному адресу, где получила от сотрудника банка квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи абонента дистанционного банковского обслуживания, тем самым К., являющаяся «номинальным» руководителем ООО «Электрон», приобрела в целях дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам указанное выше электронное средство, электронный носитель информации, а именно СКЗИ/USB – токен с её электронной цифровой подписью, позволяющий подтверждать и осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по расчетному счету указанной организации.

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ, сразу после получения ею указанного электронного средства, находясь возле операционного офиса в городе Перми филиала ПАО «БИНБАНК» в городе Ульяновске, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом передала ему из рук в руки, тем самым неправомерно сбыла последнему электронное средство, электронный носитель информации СКЗИ/USB – токен, содержащий электронную цифровую подпись К., предназначенную для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами, получив от неустановленного лица денежное вознаграждение.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо получило доступ к расчетному счету ООО «Электрон» 40№ открытому в ПАО «БИНБАНК», в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К..

    В период до ДД.ММ.ГГГГ К. И.В., действуя аналогично вышеописанному способу ДД.ММ.ГГГГ в дневное время, обратилась в офис ПАО «Банк развития и модернизации промышленности» (далее по тексту Банк «РМП» ПАО), расположенный по <адрес>, где открыла для ООО «Электрон» расчетный счет № в Банке «РМП» ПАО. Также К. в указанное время, находясь там же, представила в банк сведения об абонентском номере, указанном ею для получения в дальнейшем СМС-сообщений с кодами входа в систему «Клиент-Банк» (далее по тексту СКБ) Банка «РМП» ПАО.

    В тот же день, продолжая реализацию своего преступного умысла, К. И.В. получила от сотрудника банка квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи абонента дистанционного банковского обслуживания, тем самым К., являющаяся номинальным руководителем ООО «Электрон», приобрела в целях дальнейшего неправомерного сбыта третьим лицам указанное выше электронное средство, электронный носитель информации, а именно СКЗИ/USB – токен с её электронной цифровой подписью, позволяющий подтверждать и осуществлять прием, выдачу и перевод денежных средств по расчетному счету указанной организации.

    Продолжая осуществлять свои преступные действия, К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ, сразу после получения ею указанного электронного средства, электронного носителя информации, находясь возле офиса Банка «РМП» ПАО по вышеуказанному адресу, согласно ранее достигнутой договоренности с неустановленным лицом передала ему из рук в руки, тем самым неправомерно сбыла последнему электронное средство, электронный носитель информации СКЗИ/USB – токен, содержащий электронную цифровую подпись К. И.В., предназначенную для подтверждения и осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств, с целью неправомерного осуществления указанных банковских операций неустановленными третьими лицами, получив от неустановленного лица денежное вознаграждение.

    В результате указанных преступных действий К. И.В. после ДД.ММ.ГГГГ неустановленное лицо получило доступ к расчетному счету ООО «Электрон» №, открытому в Банке «РМП» ПАО в целях неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств от имени К. И.В.

Подсудимая вину признала полностью, от дачи показаний отказался, воспользовавшись своим Конституционным правом.

Из её показаний, данных ранее и оглашенных в судебном заседании следует, что ДД.ММ.ГГГГ она познакомилась с м. Через неопределенный период времени после знакомства н предложил ей работу. Он объяснил, что работа будет заключаться в том, чтобы оформить на себя организацию и стать в ней генеральным директором, также добавив, что у него есть знакомый Лоптев А., который поможет с регистрацией организации. За эту работу Никулин обещал ей платить 10 000 рублей ежемесячно, на что она ответила согласием, так как в этот момент искала работы и находилась в трудном финансовом положении. После чего по его просьбе она открыла банковскую карту в «Рокет Банке». Примерно на следующий день ей позвонил Лоптев А., сказал, что необходимо съездить к нотариусу, чтобы зарегистрировать на неё ООО «Электрон». После их разговора через непродолжительный период времени Лоптев подъехал к ее дому, она вышла, села к нему в машину и они поехали в нотариальную контору, которая находилась по <адрес>. В нотариальной конторе она передала паспорт нотариусу. Далее ей передали пакет документов на подпись, все переданные документы она подписала, не знакомясь с ними, после чего их заверил нотариус. После подписания документов Лоптев оплатил услуги нотариуса, ей в руки передали заверенный нотариусом и подписанный ею пакет документов. После того, как они вышли из кабинета, она весь пакет передала Лоптеву. Далее они сели в автомобиль к Лоптеву, тот довез ее до дома и в машине передал 1 000 рублей, пояснив, что она стала руководителем ООО «Электрон», но фактически она никакого руководства Обществом осуществлять не будет. Также Лоптев пояснил, что в дальнейшем с ней будет связываться Свидетель №3. Через несколько дней они связались с Свидетель №3 и договорились о встрече в «Райффайзен банке», который расположен по <адрес> встрече в банке она открыла расчетный счет для ООО «Электрон». При открытии расчетного счета Свидетель №3 находился с ней, сотруднику банка он представился ее помощником. Сотрудник «Райффайзен банка» предоставлял ей на подпись документы, она в них ставила свои подписи. Также сотрудником банка ей была передана электронно-цифровая подпись в запечатанном конверте. После того, как все документы были подписаны, она и Свидетель №3 вышли из отделения банка, и на улице она передала Свидетель №3 весь пакет документов, в том числе и запечатанный конверт, а Свидетель №3 передал ей 1 000 рублей. В неопределенный период времени она открывала расчетные счета для ООО «Электрон» в следующих банках: ПАО «Сбербанк России», «УБРиР» <адрес>, подробности открытия расчетных счетов в этих банках изложить не может, не помнит. Но точно может сказать, что в каждом банке ей выдавалась электронно-цифровая подпись, в запечатанных конвертах. В ДД.ММ.ГГГГ года для открытия расчетных счетов она и Свидетель №3 ездили в <адрес>, названия банков, где были открыты расчетные счета, не помнит. Начиная ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно на банковскую карту, открытую в «Рокет Банке», а затем ДД.ММ.ГГГГ на банковскую карту открытую в «Сбербанке» на ее имя перечислялась сумма в размере 10 000 рублей, как и обещал ей Никулин. Финансово-хозяйственную деятельность в ООО «Электрон» она не осуществляла, численность сотрудников ей неизвестна, в офисе никогда не была, где он находится, ей неизвестно, расчетными счетами ООО «Электрон» не распоряжалась. Свидетель №3 иногда привозил ей документы, связанные с деятельностью ООО «Электрон», которые она подписывала, не изучая, и передавала обратно Свидетель №3. При каждой встрече Свидетель №3 ее уверял, что все это законно.

Будучи допрошенной, в ходе судебного заседания и из оглашенных показаний, которые свидетель Свидетель №2 давала в ходе предварительного расследования следует, что ДД.ММ.ГГГГ года она работает в ИФНС России по <адрес>, в должности специалиста 1 разряда отдела камеральных проверок №. Со слов Рожковой Р.Р. ей известно, сто К. И.В. является номинальным руководителем ООО «Электрон» и открыла юридическое лицо за денежное вознаграждение в сумме 4 000 рублей ежемесячно и по 1 000 рублей за каждый открытый расчетный счет в банке на имя ООО «Электрон». Реальную финансово-хозяйственную деятельность в ООО «Электрон» не осуществляла. К. И.В. были заполнены документы: форма Р34001 (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ), форма Р38001 (возражение заинтересованного лица относительно предстоящей государственной регистрации, изменении устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в ЕГРЮЛ). Далее указанные формы были отправлены Рожковой Р.Р. в регистрационный центр - Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы России № по <адрес>. В ходе проведения мероприятий налогового контроля, было установлено, что ООО «Электрон» (ИНН №, КПП №), по юридическому адресу: <адрес>, офис 3 не находится, состоит на учёте в Инспекции с ДД.ММ.ГГГГ. Основной вид деятельности — 51.65.5 — оптовая торговля производственным электрическим и электронным оборудованием, включая оборотные электросвязи. ООО «Электрон» состоит на общей системе налогообложения, специальные налоговые режимы не применялись. В собственности никакого обособленного имущества, транспорта, земли ООО «Электрон» не имеет. Сведения о среднесписочной численности работников на ДД.ММ.ГГГГ год составляет 1 человек. У ООО «Электрон» открыты расчётные счета в следующих банках: Банк развития и модернизации промышленности (АО), ПАО «АКБ содействия коммерции и бизнесу», филиал «Ижевский», ПАО «Сбербанк», филиал Западно-Уральский, АО «Райффайзенбанк», филиал «Поволжский, ПАО «Уральский банк реконструкции и развития», ПАО «Финансовая корпорация Открытие», филиал Ульяновский №. В ходе анализа расчётного счета ООО «Электрон» установлено, что денежные средства поступают от организаций, зарегистрированных в <адрес> с назначением платежа «оплата по договору», установлено «обналичивание» денежных средств на счета ИП и физических лиц. При этом установлено, что ООО «Электрон» финансово-хозяйственную деятельность вести не могло, так как у него отсутствуют необходимые условия для достижения результатов соответствующей экономической деятельности, основной целью которой является извлечение прибыли. ООО «Электрон» не имеет в собственности основных средств, недвижимого имущества, транспортных средств, земельных участков, отсутствует персонал, складские помещения, т. е. отсутствуют все условия, которые необходимы для достижения результатов соответствующей экономической деятельности. ООО «Электрон» создан для имитации осуществления финансово-хозяйственной деятельности. Сделки, как по покупке товаров (услуг), так и по их реализации, являются нереальными, налогоплательщиками был создан формальный документооборот в отсутствие реальных взаимоотношений по поставке, содержащий недостоверные сведения и позволяющий налогоплательщику претендовать на получение налоговой выгоды. Создание формального документооборота ООО «Электрон» и его контрагентов указывает на наличие прямого умысла, направленного на получение необоснованной налоговой выгоды в виде отражения налоговых вычетов по НДС.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №1, следует, что с января 2016 года она работает в должности специалиста-эксперта отдела по работе с заявителями Межрайонной ИФНС России 17 по <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ курьерская служба доставки «Сити экспресс» принесла пакет документов от имени К. И.В., в котором находились: заявление по форме №Р11001 (создание юридического лица), документ об оплате государственной пошлины при создании юридического лица, решение № единственного учредителя о создании ООО, устав ООО «Электрон» в 2-х экземплярах, гарантийное письмо от имени ИП Селиванова с копией свидетельства о государственной регистрации права. В заявлении создавалось общество «Электрон», его учредителем была К. И.В. и она же назначалась директором. Подпись К. И.В. в указанном заявлении была нотариально заверена нотариусом Свидетель №11 Пакет документов был передан специалисту Инспекции Ивановой Н.Т., которая уволилась в ДД.ММ.ГГГГ, для его регистрации и введения сведений из заявления в специальный ресурс АИС «Налог-3». Специалистом Ивановой Н.Т. все документы были введены в ресурс АИС «Налог- 3», где им автоматически присвоился вх. №. Затем документы в электронном виде поступают в другой отдел для принятия решения о возможности государственной регистрации юридического лица и внесении об этом записи в Единый государственный реестр юридических лиц. ДД.ММ.ГГГГ руководителями Межрайонной ИФНС России № по <адрес> было принято решение №А о государственной регистрации юридического лица - ООО «Электрон» и внесении его в единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером - №. На этом государственная регистрация ООО «Электрон» была завершена. ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной ИФНС России 17 по <адрес> К. И.В лично получила лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе и экземпляр устава ООО «Электрон».

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №3, следует, что в ДД.ММ.ГГГГ работал в ООО «Амарант» в должности юриста по трудовому договору. Директором указанной организации являлся Лоптев А. А.ович. ДД.ММ.ГГГГ К. И.В. обращалась в их фирму лично к руководителю по вопросам алиментных обязательств и по созданию организации. Обычно заявка поступает к руководителю, а потом руководитель поручает исполнителю по компетентности. К. приходила в юридическую фирму, в которой он работал, с готовой доверенностью, где уже были указаны его персональные данные на представление интересов. Определённого закреплённого юриста за работой с каким-либо клиентом в юридической компании не было. Любой сотрудник юридической фирмы мог работать с К.. Она могла позвонить в юридическую фирму ООО «Амарант», где любой сотрудник мог ответить ей на интересующий ее вопрос. Обращался ли Лоптев к нему с просьбой помочь К. зарегистрировать какое-либо юридическое лицо на ее имя, не помнит, поскольку таких заданий по созданию и внесению изменений организаций было огромное количество. Кто составлял учредительные документы ООО «Электрон» в виду давности событий и загруженности по работе, не помнит. По какому юридическому адресу находилось юридическое лицо ООО «Электрон», не помнит.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4, следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года он работает в организации ООО «Сити Рапид». Организация занимается грузоперевозками. Постоянно в офисе находились примерно 10 человек, это: директор, менеджер по продажам, менеджер по работе с клиентами, три специалиста и четыре курьера. В ДД.ММ.ГГГГ года отправитель К. И.В. обратилась за доставкой документов в МИФНС 17 непосредственно в офис ООО «Сити Рапид». Согласно внутренней программе статус отправления из значения «черновик» преобразился в значение доставлено в офис, что подтверждает факт обращения отправителя непосредственно в офис организации. На тот момент он работал в должности старшего специалиста и занимался приемом и выдачей отправлений в офисе, данное отправление принимал лично он. После того как К. оформила и оплатила доставку, документы были переданы курьеру, который их доставил в МИФНС 17, где их получил сотрудник.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года он официально трудоустроен техническим директором в ИП Селиванов Р.П. В собственности Селиванова находится четырехэтажное административное здание, расположенное по <адрес>. В ДД.ММ.ГГГГ году он выставлял объявления в интернет ресурсе «Авито» по сдаче офисных помещений, расположенных по вышеуказанному адресу. Примерно летом ДД.ММ.ГГГГ года, ему позвонил молодой человек, по поводу офисного помещения и они договорились о встрече. Через некоторое время, приехали молодой человек и девушка, они выбрали офисное помещение №, и сказали, что им еще необходимо гарантийное письмо от собственника для регистрации Общества, так как они собираются открывать новую организацию. Он созвонился с собственником здания, и попросил его предоставить гарантийное письмо для регистрации ООО «Электрон» и в дальнейшем для заключения договора аренды с данным Обществом. После регистрации ООО «Электрон», к нему приехал представитель Общества, он отдал для ознакомления подписанный со стороны ИП Селиванова Р.П. договор аренды нежилого помещения, через некоторое время ему вернули подписанный договор со стороны ООО «Электрон» в лице директора К. И.В. Вышеуказанный договор аренды недвижимого имущества был заключен ДД.ММ.ГГГГ. В последствии договор аренды они перезаключали каждый год. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ интересы ООО «Электрон» начала представлять девушка по имени Альбина, которая стала регулировать вопросы с оплатой и заключением договоров аренды. В ДД.ММ.ГГГГ года ООО «Электрон» в лице представителя уведомили его о расторжении договора аренды, договор расторгнут ДД.ММ.ГГГГ, подписано соглашение о расторжении и акт приема-передачи. Утверждать, что он лично видел директора ООО «Электрон» Казанцеву И. В. не может, так как когда в ДД.ММ.ГГГГ году молодой человек и девушка приезжали смотреть офис, они не представились.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №6 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она работает в должности главного менеджера по обслуживанию юридических лиц в ПАО банк «ФК Открытие» расположенного <адрес>. В ходе допроса следователем на обозрение представлены копии из банковского досье ООО «Электрон» (ИНН 5905045328) из операционного офиса в городе Перми филиала ПАО «БИНБАНК» в городе Ульяновске, где ДД.ММ.ГГГГ был открыт расчетный счет №. Согласно копиям представленных на обозрение документов следует, что директор ООО «Электрон» К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ обратилась в указанный офис банка с намерением открыть расчетный счет своей организации. В ходе обращения К. И.В. сотрудником банка Лысенко А.А. была проведена проверка относительности подлинности предоставленных К. И.В. документов и удостоверения ее личности. Далее, исходя из документов следует, что указанному клиенту был открыт расчетный счет в валюте Российской Федерации. В представленных документах имеется заявление о правах пользователя в системе интернет-банк, согласно которому заявитель К. И.В. просит добавить счет № для работы с системой. При этом указан владелец сертификата ключей проверки электронной подписи К. И.В. с правом подписи платежных поручений, платежных требований и заявок на наличные. Также среди документов имеется сертификат ключа проверки электронной подписи клиента в системе iBank 2, согласно которому директору ООО «Электрон» К. И.В. предоставлен ключ проверки ЭП клиента сроком действия с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. Также имеется заявление о присоединении к договору комплексного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ПАО «БинБанк» в Ульяновске. Согласно заявлению предоставляется пакет «базовый», включающий в себя подключение к системе Интернет-Банк, с сервисом передачи одноразовых SMS-паролей. То есть клиент на своем компьютере, где установлена программа «ibank2» формирует платежное поручение и отправляет его в обработку в банк путем подтверждения кодом из SMS-сообщения. Для этого в заявлении клиент должен указать единственный номер телефона, на который из банка будут приходить подобные сообщения, более одного номера указать нельзя. В случае с ООО «Электрон» директором К. И.В. был указан номер №. Разовый пароль для каждого входа в систему не требуется. На сумму в платёжных поручениях свыше 50 000 рублей требуется дополнительное подтверждение одноразовым паролем. Кодовое слово при обращении по каналам связи – ЭЛЕКТРОН. Функция IP-фильтрация отключена, это значит, что выход в систему возможен был только с одного компьютера. Прямой обмен платежными документами с системой 1С отключен. Система «Интернет-банк» предназначена для оперативного и банковского обслуживания, позволяющая клиенту проводить операции с денежными средствами на собственном банковском счете, то есть управлять счетами организации на Вэб-сайте Банка, все программы, предлагаемые клиентам, являются лицензированными. Управление счетами возможно с помощью модемной связи или выделенной интернет-линии, не выходя из офиса, отделение Банка посещать давно не нужно. В системе «Интернет-банк» используется информация в электронной форме, подписанная электронной подписью. Законодателем это закреплено в федеральном законе от ДД.ММ.ГГГГ №№-ФЗ «Об электронной подписи». Квалифицированной подписью является подпись, которая обладает признаками неквалифицированной подписи (то есть подпись от имени всего Общества, без привязки к конкретному физическому лицу – руководителю организации), а также обладает следующим признаками: ключ проверки электронной подписи указан в квалифицированном сертификате; для создания и проверки электронной подписи используются средства электронной подписи. Имеющие подтверждение соответствия требованиям, установленным в соответствии с указанным законом. В случае с расчётным счетом ООО «Электрон» была оформлена квалифицированная подпись, так как иных руководителей, кроме К. И.В. не было. Если бы в ООО «Электрон» также имелись иные руководители, то К. И.В. при открытии счета спросили бы, желает ли она оформить квалифицированную подпись только на себя, либо еще на кого-то, к примеру, на своего заместителя. Неквалифицированная электронная подпись создается только в случае, когда в штате организации имеется два и более сотрудника. При этом даже в случае, если в штате имеется более двух сотрудников, то при создании неквалифицированной электронной подписи, в случае ее использования не руководителем, ответственность за ее использование все равно несет руководитель организации по Уставу Общества.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №7 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года он работает в должности начальника управления по развитию бизнеса в АО «Банк развития и модернизации промышленности». Ей в ходе допроса на обозрение представлены копии из банковского досье ООО «Электрон» (ИНН №). Согласно копиям представленных на обозрение документов следует, что директор ООО «Электрон» К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ обратилась в указанный офис банка с намерением открыть расчетный счет своей организации, о чем ею было составлено заявление на открытие банковского счета юридического лица. В ходе обращения К. И.В. сотрудниками банка были проведены проверочные мероприятия, так заместителем начальника управления клиентского развития проведена идентификация заявителя, проведена проверка документов для открытия счета и совершения операций по счету. Также начальником юридического отдела проведена юридическая экспертиза документов для открытия счета и совершения операций по счету. Кроме того, документы на открытие счета проверены советником по безопасности и заместителем начальника службы финансового мониторинга. Далее, исходя из документов следует, что открыть расчетный счет разрешил председатель правления банка. Кроме того, в указанном заявлении имеется отметка главного бухгалтера об открытии счета, указанному клиенту был открыт расчетный счет в валюте Российской Федерации и присвоен балансовый номер счета. В представленных документах имеется договор о работе в режиме прямого доступа по системе «iBank2» №/ИБ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между АО «Банк развития и модернизации промышленности» в лице начальника управления клиентского развития Стародубцевой О.В. и ООО «Электрон» в лице директора К. И.В. Также среди документов имеется сертификат ключа проверки электронной подписи сотрудника клиента в системе «iBank 2», согласно которому директору ООО «Электрон» К. И.В. предоставлен ключ проверки ЭП клиента сроком действия с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. Также среди документов имеется акт приема - передачи устройств генерации и хранения ключей ЭЦП (USB-токенов «iBank2Key») от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно которому директор ООО «Электрон» К. И.В. приняла у АО «Банк развития и модернизации промышленности» устройства генерации и хранения ключей ЭЦП «iBank2Key» в количестве одной штуки, серийный №. Согласно положениям договора руководитель ООО «Электрон» К. И.В. обязалась обеспечивать сохранность и целостность программного комплекса, сохранять конфиденциальность и подлинность секретных ключей ЭЦП. В случае её использования не руководителем, ответственность за ее использование все равно несет руководитель организации по Уставу Общества. Подписанные ЭЦП клиента электронные документы являются необходимыми и достаточными для проведения банком операций со счета клиента.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №8 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работает в АО «Газэнергобанк» в должности начальника отдела по работе с клиентами. Ей в ходе допроса следователем на обозрение представлены копии банковских документов, связанных с открытием расчетных счетов ООО «Электрон» (ИНН №) №, № в ПАО «СКБ Банк». К счету № привязана корпоративная карта, которой пользуется клиент. К основному расчетному счету организации 40№ невозможно привязать карту, поэтому открывается дополнительный счет для этих целей. Счет 40№ открыт ДД.ММ.ГГГГ, закрыт ДД.ММ.ГГГГ. Расчётный счет 40№ открыт ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Ижевский» ПАО «СКБ Банк», закрыт ДД.ММ.ГГГГ. После реорганизации счет № был автоматически закрыт, и ДД.ММ.ГГГГ в головном офисе ПАО «СКБ Банк» открыт счет 40№. Согласно копиям представленных на обозрение документов следует, что ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Электрон» К. И.В. обратилась в указанный офис банка с намерением открыть расчетный счет для своей организации. В ходе обращения с К. И.В. сотрудником банка Герц Н.А. была проведена проверка относительности подлинности предоставленных К. документов и удостоверения ее личности. К. предоставила паспорт гражданина России на имя К. И.В., а также решение № единственного учредителя ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность директора и назначении главного бухгалтера. Также К. И.В. должна была предоставить устав общества, но в предъявленных документах его копия отсутствует. Герц Н.А. сняла копии с указанных документов, в режиме реального времени проверила по сайту главного управления по вопросам миграции МВД России паспорт клиента К. И.В. на предмет его действительности, о чем сделала распечатку с сайта. Затем Герц Н.А. составила заявление-оферту о заключении договора банковского обслуживания для юридических лиц № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на подключение к Системам дистанционного банковского обслуживания и выпуск сертификата ключа подписи от ООО «Электрон», заявление-оферту о заключении договора на эмиссию и обслуживание международных банковских дебетовых корпоративных карт № от ДД.ММ.ГГГГ. Указанные документы были переданы для ознакомления К. И.В., которая в последующем их подписала. Согласно заявлению на подключение к Системам дистанционного банковского обслуживания и выпуск сертификата ключа подписи от ООО «Электрон», подпись К. И.В. является единственной. Также К. И.В. было подписано заявление-оферта о заключении договора на эмиссию и обслуживание международных банковских дебетовых карт № от ДД.ММ.ГГГГ. К. И.В. была подписана карточка с образцами подписей и оттиска печати, свидетельствующая о том, что подпись и оттиск печати, указанные в карточке, должны совпадать с другими документами по движению денежных средств. Также означает, что К. И.В. является единственным уполномоченным лицом, имеющим доступ к расчетному счету. В представленных документах имеется заявление о предоставлении заранее указанного акцепта на списание денежных средств со счета на основании платежных требований от ДД.ММ.ГГГГ, которое также подписано К. И.В. Все документы были составлены для открытия корпоративной карты. В дальнейшем Герц Н.А. также составила заявление-оферту о заключении договора банковского счета для юридических лиц, ИП и физических лиц, занимающихся в установленном порядке частной практикой, № от ДД.ММ.ГГГГ для открытия расчетного счета №. К. И.В., ознакомившись с документами, также подписала их. ДД.ММ.ГГГГ К. И.В снова обратилась в банк, где Герц Н.А. активировала сертификат ЭЦП посредством направления скана документа – квалифицированного сертификата по электронной почте в уполномоченный отдел, сотрудники которого активируют ЭЦП, о чем был составлен квалифицированный сертификат ключа проверки ЭП абонента ДБО. При этом указан владелец сертификата ключей проверки электронной подписи К. И.В. с правом подписи платежных поручений, платежных требований и заявок на наличные. Кроме того, ДД.ММ.ГГГГ К. И.В. подписала заявление о присоединении к правилам комплексного банковского обслуживания как физическое лицо, в результате чего был ДД.ММ.ГГГГ открыт текущий счет №. Также К. было подписано заявление, в котором она сообщила номер мобильного телефона для получения уведомлений от банка посредством смс-сообщений №. Также ею было подписано заявление о предоставлении сеансовых ключей при использовании системы ДБО для физических лиц в виде смс-сообщений от ДД.ММ.ГГГГ, в котором просит на номер мобильного телефона № отправлять сеансовый ключ в системе ДБО, предоставляющий возможность через личный кабинет распоряжаться денежных средствами на счете. К. И.В. гарантировала, что указанный номер телефона для отправления СМС-сообщений принадлежит лично ей. Далее, исходя из документов следует, что указанному клиенту были открыты расчетные счета в валюте Российской Федерации. В случае с расчётными счетами ООО «Электрон» была оформлена квалифицированная подпись, так как иных руководителей, кроме К. И.В. не было.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №10 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ года она работает старшим менеджером по обслуживанию юридических лиц в АО «Райффайзенбанк». Ей в ходе допроса следователем на обозрение представлены копии банковских документов, связанных с открытием расчетных счетов ООО «Электрон» (ИНН №) № в АО «Райффазенбанк». Согласно копиям и оригиналам, представленных на обозрение документов следует, что ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Электрон» К. И.В. обратилась в офис банка АО «Райффайзенбанк» с намерением открыть расчетный счет для своей организации. В ходе обращения с К. И.В. сотрудником банка была проведена проверка относительности подлинности предоставленных К. И.В. документов и удостоверения ее личности. К. И.В. предоставила паспорт гражданина РФ на имя К. И.В. серии № №, выданный ДД.ММ.ГГГГ в ОУФМС России по <адрес> в <адрес>, а также иные документы, с которых были сняты копии. Затем работник банка составил необходимые документы для открытия расчетного счета и выпуска сертификата ключа подписи от ООО «Электрон». Указанные документы были переданы для ознакомления К. И.В., которая в последующем их подписала. Согласно заявления на подключение к Системам дистанционного банковского обслуживания, а также услуге СМС-ОТР, подпись К. И.В. являлась единственной. Право подписи всегда принадлежало К. И.В. Для доступа к расчетному счету было подключена услуга СМС-ОТР к мобильному телефону №, принадлежащий К. И.В. для проведения всех необходимых транзакций по расчетному счету. Происходило это путем получения кодов-доступа на абонентский номер ее телефона и последующего их подтверждения для работников службы безопасности АО «Райффайзенбанк».

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она являлась помощником нотариуса Шустовой И.И. ДД.ММ.ГГГГ в нотариальную контору нотариуса Шустовой И.И., расположенную по <адрес>, обратилась К. И.В. для свидетельствования подлинности своей подписи на заявлении по форме Р 11001 о государственной регистрации юридического лица, предназначенного для дальнейшей подачи в налоговый орган. При себе у К. И.В. были все необходимые документы, а именно: решение единственного учредителя от ДД.ММ.ГГГГ о создании ООО «Электрон», устав Общества, утвержденный данным решением, а также само заявление в уже распечатанном виде. Для удостоверения своей личности К. И.В. предоставила паспорт. При обращении К. И.В. она объяснила ей, что если она является номинальным директором и на самом деле не планирует осуществлять какую-либо финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «Электрон», то это может повлечь для неё уголовную ответственность, также она всегда проводит с лицами, обращающимися за подобной услугой, беседу, в ходе которой выясняет у них юридический адрес организации, виды планируемой деятельности, действительное их намерение осуществлять деятельность, чтобы исключить признак номинальности обращающегося к ней лица. Далее после беседы К. И.В. расписалась в ее присутствии в заявлении, после чего ею с помощью персонального компьютера в кабинете нотариуса Шустовой И.И. на указанном заявлении была сделана удостоверительная печатная надпись, заверенная печатью, данное заявление прошивается, указывается количество листов, на прошивке ею также сделана надпись о количестве листов, имеется ее подпись, заверенная печатью. Об указанном нотариальном действии сделана запись № от ДД.ММ.ГГГГ в реестре нотариальных действий нотариуса Шустовой И.И. Оплата всех нотариальных действий в тот период у нотариуса Шустовой И.И. производилась наличными денежными средствами, соответственно оплата за услуги в сумме 800 рублей вносилась К. И.В. наличными в кабинете нотариуса, о факте оплаты также сделана отметка в реестре. После всех действий она передала К. заверенное ею заявление по форме Р 11001 о государственной регистрации юридического лица, а также документы, которые ей для обозрения предоставляла К. И.В.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №12 следует, что ДД.ММ.ГГГГ она работает в должности ведущего специалиста по работе с юридическими лицами в ПАО КБ «УБРиР» в дополнительном офисе» Виктория» по <адрес> ДД.ММ.ГГГГ ее должность занимала специалист Шалимова У.А., которая находится в декретном отпуске. Следователем ей на обозрение представлены копии из банковского досье ООО «Электрон» по открытию расчётного счета в ПАО КБ «УБРиР», исходя из которых она может сказать следующее: ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Электрон» К. И.В. обратилась в дополнительный офис «Виктория» филиала «Пермский» ПАО КБ «УБРиР» по вышеуказанному адресу. С К. И.В согласно представленным документам работала специалист Шалимова У.А. При работе с К. И.В. было составлено заявление на открытие счета ООО «Электрон» в рублях и подключения счета к системе дистанционного банковского обслуживания «Интернет-банк Лайт». При это в заявлении К. И.В. был указан номер телефона № для входа в систему с использованием одноразовых паролей, а так же блокировочное слово «Чечушкова». Таким образом, в день обращения К. И.В. в дополнительный офис «Виктория» с ней был заключен договор комплексного банковского обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе дистанционного, при этом К. И.В. выдавался логин и пароль для входа в систему «Интернет-банк Лайт», который она согласно разделу восемь указанного договора обязана хранить в секрете и исключить доступ к нему со стороны третьих лиц. В ином случае К. И.В. не предоставлялись электронные носители, на которые записаны ключи электронно-цифровой подписи, так как для формирования платежного поручения необходимо было с помощью выданного секретного логина и пароля зайти в систему «Интернет-банк Лайт», а затем ввести одноразовый код который приходил в сообщении на телефон, указанный К. И.В. при заявке на открытие счета. Также К. при открытии счета была выдана памятка для подключения к системе, в которой указан логин и номер телефона, на который система отправляет одноразовый пароль для первичного входа, в дальнейшем клиент может сменить пароль по своему усмотрению. Таким образом, в этом случае использовался аналог собственноручной подписи К. И.В. Указаная памятка должна храниться только у клиента. Таким образом, управлять счетом ООО «Электрон» в банке «УБРиР» в этом случае возможно было, зная логин и имея СИМ-карту с номером телефона, указанным в заявке.

Вина подсудимой подтверждается исследованными документами уголовного дела:

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого были осмотрены заверенные копии регистрационного дела ООО «Электрон», поступившие в ответ на запрос от ДД.ММ.ГГГГ №, в частности были осмотрены следующие документы:

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице). Запись содержит следующие сведения: Сведения об адресе (месте нахождения) юридического лица, по которому внесена дополнительная информация: причина внесения сведений – адрес указанный юридическим лицом при государственной регистрации не существует, адрес (место нахождения) юридического лица: №, <адрес>;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись о недостоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице (заявление физического лица о недостоверности сведений о нем). Сведения о недостоверности сведений о физическом лице – Казанцева И. В., ИНН №;

- листом учета выдачи документов № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №, ИНН № КПП- №), а именно: лист записи ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой непосредственно в налоговый орган Казанцева И. В. представила следующие документы: Р34001 заявление ФЛ о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ в одном экземпляре на 3 листах;

- заявлением физического лица о недостоверности сведений о нем в ЕГРЮЛ по на 3 листах (форма Р34001);

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №№ на 1 листе;

- протоколом допроса свидетеля К. И.В. ДД.ММ.ГГГГ на 9 листах, в котором она пояснила, что фактически руководителем не является, реальную финансово-хозяйственную деятельность не осуществляет, организацию ООО «ЭЛЕКТРОН» открыла за денежное вознаграждение;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе от ДД.ММ.ГГГГ;

- листом учета выдачи документов № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №, ИНН №, КПП- №), а именно: лист записи ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ гола;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой МИФНС № получила документы: заявление по форме Р14001, иной документ в соответствии с законодательством РФ. Документы направлены по каналам связи, заявителем является Казанцева И. В.;

- договором аренды 21/06/20 недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ с приложением №, № на 8 листах, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП №, обязуется предоставить арендатору ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. в аренду офисное помещение № площадью 14,1 кв.м. расположенному по <адрес>;

- заявлением о внесении изменений в сведения о ЮЛ, содержащиеся в ЕГРЮЛ по форме Р14001 в отношении юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН» ОГРН №, ИНН № на 6 листах, в связи с изменением сведений об адресе месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа ЮЛ: 614055, <адрес>, офис. 203, заявитель – Казанцева И. В.;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2205900623806 внесена запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юридическом лице;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2195958893843 внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц;

- листом учета выдачи документов №А от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №, ИНН №, КПП- №), а именно: лист записи ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой в налоговый орган непосредственно Казанцева И. В. представила следующие документы: заявление об изменении сведений, не связанных с изменением учредительных документов по форме Р14001, копия договора аренды, пояснения, решение;

- решением единственного участника ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. являясь единственным участником общества подтверждает адрес места нахождения ООО «ЭЛЕКТРОН»: <адрес> офис 3;

- договором аренды 28/07/19 недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ с приложением № на 7 листах, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП №, обязуется предоставить арендатору ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. в аренду офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- актом приема-передачи недвижимого имущества по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП № передал, а арендатор ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. принял во временное пользование за плату офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- заявлением о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ на 6 листах (форма Р14001), в котором указаны: ОГРН № ИНН №, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица: 614065, <адрес>, офис 3, заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, на последнем листе нотариус Пермского городского округа Потеева Е. В. засвидетельствовала подпись Казанцевой И. В.;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 в отношении юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН»» ОГРН № о внесении в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности сведений ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ за государственным регистрационным номером (ГРН) № на 1 листе;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе;

- заявлением о внесении изменений в сведения об юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ на 6 листах (форма Р14001), в котором указаны: ОГРН №, ИНН №, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица: <адрес>, офис 3, заявитель – Казанцева И. В. ИНН №.

- решением единственного участника ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. являясь единственным участником ООО «ЭЛЕКТРОН» решила подтвердить адрес места нахождения ООО «ЭЛЕКТРОН» на следующий: <адрес>, офис 3, подпись Казанцевой И. В.;

- договором аренды 31/09/16 недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ с приложением № на 6 листах, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП №, обязуется предоставить арендатору ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. в аренду офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- актом приема-передачи недвижимого имущества по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП № передал, а арендатор ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. принял во временное пользование за плату офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- пояснениями о достоверности данных по юридическому и фактическому адресу местонахождения в адрес МИФНС 17 по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ без номера на 1 листе, согласно которому ООО «ЭЛЕКТРОН» располагается по <адрес>, заверены подписью К. и печатью ООО «ЭЛЕКТРОН»;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице). Сведения об адресе (место нахождения) юридического лица, юридическое лицо не располагается по адресу, указанному при государственной регистрации: <адрес>

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись в ЕГРЮЛ о прекращении процедуры исключения юридического лица из ЕГРЮЛ. Сведения о документах, представленных для внесения данной записи в ЕШРЮЛ, заявление лица, чьи права затрагиваются исключением ЮЛ из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии регистрирующим органом решения о предстоящем исключении из ЕГРЮЛ юридического лица. Сведения о состоянии юридического лица и регистрирующем органе, принято решение о предстоящем исключении ЮЛ из ЕГРЮЛ (наличие в ЕГРЮЛ сведений о недостоверности) от ДД.ММ.ГГГГ №. Опубликовано в журнале «Вестник государственной регистрации» от ДД.ММ.ГГГГ №. Сведения о документах, решение о предстоящем исключении недействующего ЮЛ из ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ на бумажном носителе;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2185958711464 внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц. Запись содержит следующие сведения: сведения об адресе – адрес юридического лица: <адрес>; сведения о заявителях – Казанцева И. В., ИНН №; сведения о документах: заявление по форме Р14001 от ДД.ММ.ГГГГ на бумажном носителе, пояснения на бумажном носителе, договор копия на бумажном носителе;

- листом учета выдачи документов №А от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №, ИНН №, КПП- №), а именно: лист записи ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой в налоговый орган непосредственно Казанцевой И. В., представлены следующие документы: заявление по форме Р14001, пояснения, договор копия;

- договором аренды 43/09/17 недвижимого имущества от ДД.ММ.ГГГГ с приложением № на 7 листах, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП №, обязуется предоставить арендатору ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. в аренду офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- актом приема-передачи недвижимого имущества по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому арендодатель ИП Селиванов Р. П., ОРНИП № передал, а арендатор ООО «ЭЛЕКТРОН» в лице директора Казанцевой И. В. принял во временное пользование за плату офисное помещение № площадью 12,3 кв.м. расположенному по <адрес>;

- пояснениями о достоверности данных по юридическому и фактическому адресу местонахождения в адрес МИФНС № по <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ без номера на 1 листе, согласно которому ООО «ЭЛЕКТРОН» располагается по <адрес>, заверены подписью К. и печатью ООО «ЭЛЕКТРОН»;

- заявлением о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ на 6 листах (форма Р14001), в котором указаны: ОГРН 1165958100660, ИНН 5905045328, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица: 614065, <адрес>, заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, подпись К. И.В. освидетельствована Серебряковой А. Ю., временно исполняющей обязанности Сокола А. О., нотариуса Пермского городского нотариального округа;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 6175958029604 внесена запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юридическом лице (результаты проверки достоверности содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице). Сведения об адресе (место нахождения) юридического лица, юридическое лицо не располагается по адресу, указанному при государственной регистрации: 614065, <адрес>;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица, и внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ. Уставный капитал – 150 000 рублей, учредитель (участник) физическое лицо – Казанцева И. В. № номинальная стоимость доли – 150 000, размер доли в процентах – 100. Заявитель - Казанцева И. В. №. Сведения о документах – заявление по форме Р13001 от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, изменения в устав от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, решение от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, иной документ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, иной документ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, иной документ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, документ об оплате гос. пошлины от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, заявление по форме Р13001 от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде;

- листом учета выдачи документов 10998 А от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №, ИНН №, КПП- №), а именно: лист записи ЕГЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ, изменения в устав от ДД.ММ.ГГГГ;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой в налоговый орган по каналам связи, заявителем Казанцевой И. В., представлены следующие документы: заявление по форме Р13001, протокол общего собрания участников, иной документ в соответствии с законодательством, иной документ в соответствии с законодательством: заявление по форме Р13001, устав ЮЛ, решение о внесении изменений в учредительные документы, иной документ, иной документ, иной документ, иной документ, документ об оплате гос. пошлины;

- сопроводительным письмом нотариуса Шустовой И. И. в адрес МИФНС № от ДД.ММ.ГГГГ исх. № на 1 листе, согласно которому нотариус Пермского городского нотариального округа Шустова И.И. передает: заявление по форме Р13001 ООО «Электрон» ОРГН №, изменения в устав от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении дополнительного вклада в уставный капитал ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, решение № единственного участника ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция к приходно-кассовому ордеру ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, извещение от ДД.ММ.ГГГГ, чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, подпись и печать нотариуса Шустовой И.И.;

- чек-ордером на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по <адрес> (ИФНС России по <адрес>) ИНН 5906013858 плательщиком 660503382505было внесено 800 рублей;

- квитанцией к приходному кассовому ордеру ООО «Электрон» б/н от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. оплатила вклад в уставный капитал ООО «ЭЛЕКТРОН» в размере 140 000 рублей. Главный бухгалтер – К. И.В., подпись, кассир – К. И.В., подпись, печать ООО «Электрон»;

- извещением от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. ИНН 660503382505 оплатила в адрес УФК по <адрес> (ИФНС России по <адрес>) ИНН № государственную пошлину в размере 800 рублей;

- заявлением о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 7 листах (форма Р13001), в котором указаны: ОГРН №, ИНН №, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», сведения о размере уставного капитала (увеличение уставного капитала) – 150 000 руб., заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, подпись К. И.В. освидетельствована нотариусом Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И.;

- решением № единственного участника ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. решила увеличить уставный капитал Общества с 10 000 до 150 000 рублей и утвердить размер уставного капитал и номинальную стоимость доли единственного участника Казанцевой И. В. – 150 000 – 100% уставного капитала. Подпись К. И.В. освидетельствована нотариусом Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И.;

    - изменениями в устав ООО «Электрон» на 1 листе, утвержденные решением № единственного участника ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым п. 6.1 ст. 6 читать в следующей редакции: «Размер уставного капитала общества составляет сто пятьдесят рублей».

- заявлением о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 7 листах (форма Р13001), в котором указаны: ОГРН №, ИНН №, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», сведения о размере уставного капитала (увеличение уставного капитала) – 150 000 руб., заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, подпись К. И.В. освидетельствована нотариусом Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И.;

- листом записи единого государственного реестра юридических лиц по форме Р50007 на 2 листах, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись о государственной регистрации изменений, внесенных в учредительные документы юридического лица, и внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ. Сведения о видах экономической деятельности – 4 дополнительных вида экономической деятельности, заявитель – Казанцева И. В., сведения о документах – заявление по форме Р13001 от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, решение о внесении изменений в учредительные документы от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, устав ЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, иной документ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде, документ об оплате государственной пошлины от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде. иной документ от ДД.ММ.ГГГГ в электронном виде;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой в налоговый орган по каналам связи, заявителем Казанцевой И. В., представлены следующие документы: заявление по форме Р13001, решение о внесении изменений в учредительные документы, устав ЮЛ, иной документ в соответствии с законодательством, документ об оплате гос. пошлины, иной документ в соответствии с законодательством;

- сопроводительным письмом нотариуса Шустовой И. И. в адрес МИФНС № от ДД.ММ.ГГГГ исх. № на 1 листе, согласно которому нотариус пермского городского нотариального округа Шустова И.И. передает: заявление по форме Р13001 ООО «Электрон» ОРГН № чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ, квитанцию от ДД.ММ.ГГГГ, решение № от ДД.ММ.ГГГГ, устав от ДД.ММ.ГГГГ, подпись и печать нотариуса Шустовой И.И.;

- чек-ордером на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по <адрес> (ИФНС России по <адрес>) ИНН № плательщиком № внесено 800 рублей

- извещением от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. ИНН № оплатила в адрес УФК по <адрес> (ИФНС России по <адрес>) ИНН 5906013858 государственную пошлину в размере 800 рублей;

- уставом ООО «Электрон» утвержден решением № единственного участника ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ на 11 листах, согласно которому в п. 2 Устава были добавлены дополнительные виды деятельности ООО «Электрон»;

- решением № единственного участника ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому Казанцева И. В. решила внести изменения в сведения о видах экономической деятельности, а именно добавить виды деятельности с кодами по ОКВЭД: 62.01, 62.02, 62.03, 62.09, внести соответствующие изменения в устав ООО «Электрон», путем принятия и утверждения новой редакции устава ООО «Электрон». Подпись К. И.В.;

- заявлением о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица на 6 листах (форма Р13001), в котором указаны: ОГРН №, ИНН №, наименование юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН», коды дополнительных видов деятельности - 62.01, 62.02, 62.03, 62.09, заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, подпись К. И.В. освидетельствована нотариусом Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И.;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении юридического лица ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН №) на 3 листах, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ за ГРН № внесена запись о создании юридического лица;

- листом учета выдачи документов № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому выданы документы при государственной регистрации в отношении ООО «ЭЛЕКТРОН» (ОГРН № ИНН №, КПП- №), а именно: свидетельство о регистрации ЮЛ по форме Р51003, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе, лист записи ЕГРЮЛ, устав ЮЛ, получила лично К. И.В., подпись;

- распиской в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «ЭЛЕКТРОН» от ДД.ММ.ГГГГ вх. №А на 1 листе, согласно которой документы направлены почтовым отправлением, заявителем является Казанцева И. В., представлены следующие документы: заявление по форме Р11001 о создании юридического лица, устав юридического лица, решение о создании юридического лица, гарантийное письмо, документ об оплате государственной пошлины, копия накладной;

- уставом ООО «Электрон» на 11 листах, согласно которому устав утверждён решением единственного учредителя № от ДД.ММ.ГГГГ;

- гарантийным письмом от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому ИП Селиванов Р.П., являющийся собственником помещения по <адрес> гарантирует предоставление помещения площадью 12,3 кв. м ООО «Электрон», после оформления учредительных документов, под местонахождение постоянно действующего вновь создаваемого ООО «Электрон» с оформлением дальнейшего договора аренды на указанное помещение;

- свидетельством о государственной регистрации права от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе;

- копией накладной ООО «СитиРапид» об отправке документов в МИФНС № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, отправитель К. И.В.;

- чек-ордером на 1 листе, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по <адрес> (ИФНС России по <адрес>) ИНН № плательщиком № была оплачена государственная пошлина в размере 4 000 рублей;

- решением № единственного учредителя ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, согласно которому К. И.В. решила: учредить ООО «Электрон», место нахождения: <адрес>, уставной капитал 100 %. Внизу страницы подпись К. И.В.;

- заявлением о государственной регистрации юридического лица на 9 листах, в котором содержится следующая информация: наименование юридического лица ООО «Электрон», адрес (место нахождение) – <адрес> размер уставного капитала – 10000 рублей, сведения об учредителе – Казанцева И. В. ИНН №, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженка поселка <адрес>, паспорт серии № № выдан ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по <адрес> в <адрес>, код подразделения – 660-034, адрес места жительства – №, <адрес>, доля в уставном капитале - 10 000 – 100%, заявитель – Казанцева И. В. ИНН №, код основного вида деятельности – №; подпись К. И.В. освидетельствована Свидетель №11, временно исполняющей обязанности нотариуса Пермского городского нотариального округа Шустовой И.И.

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в отделении АО «Райффайзенбанк» по <адрес>, были изъяты оригиналы банковских документов ООО «Электрон» на 12 листах;

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого были осмотрены банковские документы из АО «Райффайзенбанк», касающиеся открытия расчетного счета ООО «Электрон», а именно:

- заявлением о присоединении ООО «Электрон» (ИНН № к договору банковского счета, заявление о присоединении ООО «Электрон» (ИНН №) к соглашению об использовании системы Банк-Клиент «Elbrus INTERNET», на основании которого клиент просит Банк предоставить доступ к системе Банк-Клиент «Elbrus INTERNET» и зарегистрировать его в качестве пользователя, заявление о присоединении ООО «Электрон» (ИНН №) к услуге Elbrus Mobile, на основании которого Клиент в лице К. И.В. (паспорт: № выдан ДД.ММ.ГГГГ ОУФМС России по <адрес> в <адрес>) просит подключить её к «Elbrus Mobile».

- актом приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Электрон» (клиент) и АО «Райффазенбанк» (банк) составили акт о том, что Банк передает, а Клиент в лице К. И.В. принимает средства доступа в систему Банк-Клиент «Elbrus INTERNET» (номер пин-конверта №).

- карточкой с образцами подписей и оттиска печати;

- выпиской по расчетному счёту ООО «Электрон» № за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ согласно, которой обнаружена следующая информация: ДД.ММ.ГГГГ перечислено на расчетный счет № К. И.В. денежные средства в размере 10 000 рублей с основанием операции – заработная плата за 1 половину февраля; ДД.ММ.ГГГГ перечислено на расчетный счет № К. И.В. денежные средства в размере 10 000 рублей с основанием операции – заработная плата за март;

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Пермском отделении № ПАО «Сбербанк» по <адрес>, были изъяты банковские документы ООО «Электрон», а также DVD-R диск, содержащий сведения о банковских счетах ООО «Электрон»;

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был осмотрен DVD-R диск с имеющимися на нем файлами и документы из ПАО «Сбербанк», а именно:

- заявлением о выдаче нового пароля в связи с утратой (блокировкой) к договору от ДД.ММ.ГГГГ №,

- заявлением о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в Универсальном дополнительном офисе № Пермского отделения № ПАО «Сбербанк»;

- карточкой с образцами подписей директора ООО «Электрон» К. И.В. и оттиском печати ООО «Электрон», при закрытии расчетного счета.

-заявлением о закрытии расчетного/банковского счета Универсальный дополнительный офис № Пермского отделения № ПАО «Сбербанк».

- заявлением о расторжении договора-конструктора Универсальный дополнительный офис № Пермского отделения № ПАО «Сбербанк».

- юридическим делом ОСБ №, ВСП №, индекс дела №, код клиента №, ООО «Электрон», дата открытия ДД.ММ.ГГГГ, номер счета №.

- уведомлением о возможности совершения расходных операций, ООО «Электрон», счет №, директор Казанцева И. В. с ДД.ММ.ГГГГ бессрочно, какой-либо значимой информации, представляющей интерес для предварительного следствия не установлено.

- заявлением о присоединении, согласно которому клиенту ООО «Электрон» организовано дистанционное обслуживание с использованием канала «Сбербанк Бизнес Онлайн», расчетно-кассовое обслуживание в валюте РФ, доступ предоставлен: директору Казанцевой И. В., единственная подпись. срок полномочий не ограничен, логин №, вариант защиты Системы и подписание документов «электронный ключ» (токен), дата ДД.ММ.ГГГГ.

- информационным листом от ДД.ММ.ГГГГ содержащий информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-банк по заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ.

- заявлением на получение корпоративной карты ООО «Электрон», директор Казанцева И. В., подпись К. И.В.;

    - протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был осмотрен компакт-диск и банковские документы, предоставленные в ответ на запрос исх. № от ДД.ММ.ГГГГ из ПАО «СКБ-Банк». В частности были осмотрены следующие документы:

- заявлением-офертой о заключении договора банковского счёта для ЮЛ, ИП и ФЛ, занимающихся в установленном порядке частной практикой № от ДД.ММ.ГГГГ от имени ООО «Электрон», <адрес> ОРГН/ОГРНИП: №, ИНН: № в лице К. И.В. номер счёта №;

- сведениями о лицах, имеющих право списания д/с со счёта на основании инкассовых поручений ООО «Электрон» и об основании списания от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявлением о предоставлении заранее данного акцепта на списание денежных средств со Счёта на основании платежных требований от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявлением о присоединении к правилам комплексного банковского обслуживания от имени К. И.В.;

- заявлением о заключении договора банковского счёта от ДД.ММ.ГГГГ в рамках комплексного банковского обслуживания и об открытии банковского счёта от имени К. И.В.;

- заявлением на эмиссию основных банковской карты в рамках договора комплексного банковского обслуживания от имени К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявление на отключение дополнительных услуг от имени К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявлением от имени К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ о достоверности сведений по своему мобильному телефону № для получения уведомлений;

- заявлением о предоставлении сеансовых ключей при использовании Системы ДБО для физических лиц в виде СМС-сообщений от имени К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- копией паспорта Казанцевой И. В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения;

- квалифицированным сертификатом ключа проверки ЭП абонента ДБО, который действителен с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, владелец ООО «Электрон», <адрес>, директор Ирина В. К.. Владелец сертификата К. И.В.;

- заявлением-офертой о заключении договора банковского счёта для ЮЛ, ИП и ФЛ, занимающихся в установленном порядке частной практикой № от ДД.ММ.ГГГГ от имени ООО «Электрон», 614065, <адрес>, офис, 3, ОРГН/ОГРНИП: №, ИНН: № в лице К. И.В. номер счёта №;

- заявлением на подключение к Системе дистанционного банковского обслуживания и выпуск Сертификата ключа подписи от ООО «Электрон» (ИНН 5905045328) от имени руководителя Общества К. И.В.;

- заявлением-офертой о заключении договора на эмиссию и обслуживание международных банковских дебетовых корпоративных карт № от ДД.ММ.ГГГГ от имени ООО «Электрон», <адрес> в лице К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- решением № ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ от имени К. И.В.;

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность директора и назначении главного бухгалтера;

-заявлением-офертой о заключении договора на эмиссию и обслуживание международных банковских дебетовых корпоративных карт №К от ДД.ММ.ГГГГ от имени ООО «Электрон», <адрес> в лице К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- карточкой с образцами подписей и оттиска печати ООО «Электрон»;

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ПАО «УБРиР» по <адрес> в перми, изъято юридическое дело ООО «Электрон»;

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого была осмотрена белая бумажная папка с обозначением «Юридическое дело по счетам клиента ООО «Электрон» №, в которой находятся следующие документы:

- выпиской по счету ООО «Электрон» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытом в филиале «Пермский ПАО КБ «УБРИР» на 08 листах. Установлено, что с указанного расчетного счета происходит перечисление заработной платы К. И.В. в сумме 10 000 рублей в ДД.ММ.ГГГГ;

- сообщением банка об открытии (закрытии) счета, согласно которому счет ООО «Электрон» открыт ДД.ММ.ГГГГ, а закрыт ДД.ММ.ГГГГ;

- обходным листом на закрытие счета. Подписан от имени начальника дополнительного офиса «Виктория» Бычкова А.В. и ведущего специалиста по работе с юридическими лицами Шалимовой У.А.;

- заявлением на закрытие счета, в котором отражена просьба о перечислении остатка денежных средств на расчетный счет ООО «Электрон», открытый в банке «Райффайзен»;

- копией справки об открытии счета в АО «Райффайзенбанк»;

- справкой об открытии расчётного счета ООО «Электрон» в ПАО КБ «УБРИР» филиал «Пермский» ДД.ММ.ГГГГ открыло расчетный счет по договору №;

- карточкой с образцами подписей и оттиска печати;

- заявлением на выпуск банковской карты ПАО КБ «УБРИР» от имени директора ООО «Электрон» К. И.В. от ДД.ММ.ГГГГ;

- анкетами бенефициарного владельца и физического лица;

- распоряжением об открытии счета от ДД.ММ.ГГГГ;

- договором комплексного банковского обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ на 17 листах. Согласно п. 1.1 предметом договора является открытие и ведение банковского счета, распоряжение счётом и получение информации по счету с использованием системы удаленного доступа «Интернет-Банк» («Банк Клиент»), выпуск и обслуживание универсальной карты, размещение денежных средств клиента в депозит в рублях. Согласно п. 8.20.8 клиент обязан ограничить доступ неуполномоченных лиц к программно-техническим средствам, в том числе к мобильному телефону, зарегистрированному в Банке для приема АСП, а также обеспечить доступ к работе с ключами и проведению операций только владельцам ключей (АСП). Согласно п. 8.20.2 клиент обязан обеспечить конфиденциальность и сохранность информации, хранящейся на ключевом носителе;

- уведомление ООО «Электрон» о государственной регистрации;

- сведениями об участниках ООО «Электрон»;

- заявлением на подключение пакета услуг (тарифного плана), согласно которому расчетный счет ООО «Электрон» подключен к пакету услуг «Тест-Драйв»;

- заявлением, согласно которому директор ООО «Электрон» К. И.В. просит открыть в ПАО КБ «УБРиР» расчетный счет в рублях и передает Банку карточку с образцами подписи только одного уполномоченного лица – себя, а также подключить счет к системе «Интернет-банк Лайт», настроить доступ уполномоченному лицу К. И.В. (первому подписанту) в систему «Интернет банк Лайт», номер сотового телефона для получения СМС-сообщений с одноразовым паролем №, блокировочное слово «Чечушкова»;

- заявка на регистрацию в мобильном информационном приложении «Бизнес 365» от ДД.ММ.ГГГГ;

    - протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был осмотрен CD-диск, предоставленный в ответ на запрос из ПАО Банк «ФК Открытие» (вх. № от ДД.ММ.ГГГГ). В частности, с диска распечатаны и осмотрены следующие документы: - сведения по выписке движения денежных средств на расчетном счете №, открытом ООО «Электрон» в филиале «Ульяновский» ПАО Банк "ФК Открытие" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сведениями об IP-адресах;

- заявлением на закрытие банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ;

- заявлением о правах пользователя в системе интернет-банк, согласно которому заявитель К. И.В. просит добавить счет № для работы с системой;

- сертификатом ключа проверки электронной подписи клиента в системе iBank 2, согласно которому директору ООО «Электрон» К. И.В. предоставлен ключ проверки ЭП клиента сроком действия с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ. В графе «личная подпись владельца ключа проверки ЭП» имеется подпись о имени К. И.В. В графе «достоверность приведенных данных подтверждаю» также имеется подпись от имени К. И.В., заверенная оттиском печати ООО «Электрон»;

- заявлением о присоединении к договору комплексного банковского обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ПАО «БинБанк» в Ульяновске. Согласно заявлению предоставляется пакет «базовый», включающий в себя подключение к системе Интернет-Банк, сервис SMS-передачи одноразовых паролей, при этом указан телефон, на который планируется отправлять пароли – №. Разовый пароль для каждого входа в систему не требуется. На сумму в платёжных поручениях свыше 50 000 рублей требуется дополнительное подтверждение одноразовым паролем. Кодовое слово при обращении по каналам связи – ЭЛЕКТРОН;

- решением об открытии счета, согласно которому ведущий экономист ООС УОиСС Самовольникова И.Е. провела проверку относительно ООО «Электрон», регистрационные документы проверены, местонахождение установлено, оснований для отказа в открытии счета не имеется. Заключение датировано ДД.ММ.ГГГГ;

    - протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был осмотрены документы и CD-диск, предоставленные в ответ на запрос из АО «Банк развития и модернизации промышленности», в ходе осмотра с диска распечатаны и осмотрены следующие документы:

- выпиской по движению денежных средств на расчетном счете № ООО «Электрон» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, открытом в Банке РМП (ПАО). Установлено, что с указанного расчетного счета происходит оплата заработной платы К. И.В. в сумме 10 000 рублей ежемесячно в период с апреля по ДД.ММ.ГГГГ;

- заявлением на открытие банковского счета юридического лица от ДД.ММ.ГГГГ, на заявлении имеется подпись директора ООО «Электрон» К. И.В.;

- договором № банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ на 03 листах;

- дополнительными соглашением о соблюдении требований Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и нормативных документов центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ;

- приказом № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность директора и назначении главного бухгалтера за подписью директора ООО «Электрон» К. И.В., согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ полномочия главного бухгалтера она возлагает на себя;

- карточкой образца подписи К. И.В. и печати ООО «Электрон» на 01 листе;

- договором о работе в режиме прямого доступа по системе «iBank2» №Б от ДД.ММ.ГГГГ на 04 листах, согласно которому Банк осуществляет обслуживание банковских счетов клиента с использованием Системы, позволяющей Клиенту управлять счетами дистанционно. В целях исполнения настоящего договора клиент предоставляет в Банк персональные данные владельца сертификата (Владельца ЭЦП клиента). Согласно п. 5.1.8 Клиент обязан хранить в секрете и не передавать третьим лицам пароль и носитель с секретным ключом ЭЦП Клиента, используемым в системе. Согласно п. ДД.ММ.ГГГГ Клиент обязан обеспечить хранение в секрете и отсутствие доступа неуполномоченных лиц к закрытому ключу ЭЦП Клиента, используемому при работе в системе. Риск неблагоприятных последствий, связанных с использованием закрытого ключа ЭЦП Клиента неуполномоченными лицами, несет Клиент;

- сертификатом ключа проверки электронной подписи сотрудника Клиента в системе «iBank2». Ключ проверки ЭП представлен в шестнадцатеричном виде. Срок действия ключа с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Дата регистрации сертификата ключа проверки ЭП ДД.ММ.ГГГГ;

- актом приема-передачи устройств генерации и хранения ключей ЭЦП (USB-токенов «iBank2Key» от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно акту директор ООО «Электрон» К. И.В., действующая на основании Устава приняла от Банка устройства генерации и хранения ключей ЭЦП (USB-токенов «iBank2Key» в количестве 1 штуки. Клиент подтверждает, что корпусы принятых им USB-токенов «iBank2Key» не имеют видимых повреждений и следов взлома. Акт подписан от имени представителя ПАО «Банк РМП» и директора ООО «Электрон» К. И.В.;

- дополнительным соглашением USB-1 о предоставлении услуг по защите ключей ЭЦП с применением USB-токенов к Договору о работе в режиме прямого доступа по системе «iBank2» №Б от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно п. 6 Клиент обязуется хранить в секрете и не передавать третьим лицам параметры подключения, используемые в электронной системе «iBank2»: имена пользователей, пароли и материальные носители, в том числе USB-токены «iBank2Key» с секретными ключами ЭЦП Клиента. Соглашение подписано от имени представителя ПАО «Банк РМП» и директора ООО «Электрон» К. И.В.;

- заявлением на закрытие банковского счета ООО «Электрон» от ДД.ММ.ГГГГ от имени К. И.В.;

    Анализируя совокупность исследованных доказательств, суд, считает, что вина подсудимой в судебном заседании нашла свое подтверждение, указанное подтверждается приведенными выше показаниями свидетелей, признательными показаниями самой подсудимой и исследованными материалами уголовного дела.

Приведенные доказательства согласуются между собой, и в своей совокупности устанавливают одни и те же факты, уличающие К. И.В., в инкриминируемых ей деяниях.

Показания свидетелей являются последовательными и непротиворечивыми, оснований для оговора подсудимой со стороны свидетелей судом не установлено.

Все доказательства, исследованные в ходе судебного заседания, являются допустимыми, так как получены в соответствии с требованиями Закона.

Таким образом, действия К. И.В. суд квалифицирует по пункту «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ как представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

по шести преступлениям каждое по части 1 статьи 187 УК РФ как неправомерный оборот средств платежей, то есть приобретение в целях сбыта, а равно сбыт электронных средств, электронных носителей информации, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств.

    При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, определяемых категорией средней тяжести и тяжких, а так же данные о личности виновной, которая ранее не судима, по месту трудоустройства и в быту характеризуется <данные изъяты>, на учетах у врачей специалистов не состоит.

     Смягчающими наказание обстоятельствами суд признает полное признание вины и раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, и <данные изъяты>.

    Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Оценивая все обстоятельства дела, принимая во внимание данные о личности виновной в целом, наличие смягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни её близких, суд считает, что наказание подсудимой следует назначить в виде лишение свободы за каждое преступление, поскольку менее строгий вид наказания, по мнению суда, не будет в должной мере способствовать достижению цели исправления виновной.

С учетом обстоятельств совершения преступления и личности виновной, суд не находит оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкие в соответствии с частью шестой статьи 15 УК РФ.

Вместе с тем, учитывая данные о личности подсудимой, тяжесть содеянного ею, поведение после совершения преступлений, суд считает возможным применить при назначении наказания правила статьи 73 УК РФ, назначив наказание условно с испытательным сроком, и вменением подсудимой дополнительных обязанностей, предусмотренных указанной статьей УК РФ.

Совокупность смягчающих наказание обстоятельств, признается судом исключительной, что позволяет при назначении наказания по статье 187 УК РФ не применять дополнительный вид наказания в виде штрафа, предусмотренный в качестве обязательного.

При назначении наказания судом так же учитываются правила части 1 статьи 62 УК РФ.

Учитывая материальное положение подсудимой, суд, в силу статей 131,132 УПК РФ освобождает К. И.В. от взыскания процессуальных издержек.

На основании статьи 81 УПК РФ после вступления приговора суда в законную силу вещественные доказательства: копии регистрационного дела ООО «Электрон», банковские документа из АО «Райффайзенбанк», диски и документы из ПАО «Сбербанк», диски и документы из ПАО «СКБ-Банк», юридическое дело ООО «Электрон» из ПАО КБ «УБРиР», СD-R диск, поступивший из ПАО «ФК Открытие», содержащий сведения по движению денежных средств на расчетном счете ООО «Электрон», сведения об IP-адресах, банковское досье ООО «Электрон», CD-R диск, поступивший из АО «Банк развития и модернизации промышленности», содержащий сведения по движению денежных средств на расчетном счете ООО «Электрон», банковское досье ООО «Электрон» на 15 листах - хранить при уголовном деле.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 296-299, 307-309 УПК РФ, суд.,

приговорил:

признать Казанцеву И. В. виновной в совершении преступления, предусмотренного пунктом «б» части 2 статьи 173.1 УК РФ и назначить наказание в виде лишение свободы сроком на 1 год.

Её же признать виновной в совершении шести преступлений, предусмотренных частью 1 статьи 187 УК РФ и назначить наказание за каждое с применением статьи 64 УК РФ в виде лишение свободы сроком на 2 года.

Руководствуясь частью 3 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно к отбытию Казанцевой И. В. определить наказание в виде лишение свободы сроком на 2 года и 6 месяцев.

В силу статьи 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком три года, обязав осужденную не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных, раз в месяц являться для регистрации в указанный орган.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежней в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

    На основании статей 131,132 УПК РФ освободить К. И.В. от взыскания процессуальных издержек.

Вещественные доказательства: копии регистрационного дела ООО «Электрон», банковские документа из АО «Райффайзенбанк», диски и документы из ПАО «Сбербанк», диски и документы из ПАО «СКБ-Банк», юридическое дело ООО «Электрон» из ПАО КБ «УБРиР», СD-R диск, поступивший из ПАО «ФК Открытие», содержащий сведения по движению денежных средств на расчетном счете ООО «Электрон», сведения об IP-адресах, банковское досье ООО «Электрон», CD-R диск, поступивший из АО «Банк развития и модернизации промышленности», содержащий сведения по движению денежных средств на расчетном счете ООО «Электрон», банковское досье ООО «Электрон» на 15 листах - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в <адрес>вой суд через Индустриальный районный суд <адрес> в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок с момента вручения копии приговора. В случае подачи жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья В.Л. Перов