Решение от 22.01.2019 по делу № 12-2/2019 от 26.11.2018

                                                                                      № 12-2/2019 (12-1102/2018)

РЕШЕНИЕ

г. Тюмень, ул. 8 Марта, д.1, зал 604                                  22 января 2019 года

Судья Центрального районного суда г. Тюмени Ходкин Сергей Валентинович, с участием: заявителя Ашурова Р.А., представителя заявителя Красноборова П.М., представителя Тюменской таможни Мальцевой М.Х.,

рассмотрев апелляционную жалобу Ашурова Р.А., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца Республики Узбекистан, гражданина РФ, индивидуального предпринимателя, проживающего по адресу: <адрес>, ул. <адрес>, на постановление по делу административном правонарушении от 04.10.2018 г. № 10503000-487/2018, вынесенное и.о. зам. начальника Тюменской таможни Григорьевым Р.С., на основании ст. 15.25 ч.1 КоАП РФ в отношении Ашурова Р.А.,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением и.о. зам. начальника Тюменской таможни Григорьевым Р.С. № 10503000-487/2018 от 04.10.2018 г. Ашуров Р.А. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст.15.25 ч.1 КоАП РФ, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере ? суммы незаконной валютной операции в сумме 187 500 рублей за совершение им нарушения валютного законодательства выразившегося в осуществлении валютной операции, расчет по которой был проведен минуя счета в уполномоченных банках.

На данное постановление заявителем Ашуровым Р.А. подана жалоба, в которой он просит вышеуказанное постановление отменить, поскольку полагает, что невыполнение лишь одним из участников валютной операции своей обязанности не может порочить всю валютную операцию в целом, делая ее незаконной, а привлечение только российского резидента к административной ответственности за совершение двусторонней валютной операции – осуществления наличных расчетов – противоречит принципам равенства лиц перед законом. Кроме того, он полагает, что какие либо доказательства нерезиденства второй стороны по сделке в материалах дела отсутствуют.

Заявитель Ашуров Р.А. в судебном заседании пояснил, что он доводы своей жалобы полностью поддерживает, что он не знал, что эту сделку нужно было делать через банк, и по документам получил наличные деньги 250 000 рублей за продаваемый его земляками с его помощью кран. Фактически этот кран принадлежал его землякам из Узбекистана, но они попросили его официально оформить и подписать все документы по данной сделке, фактически деньги получил владелец крана, а он за них только расписался.

Представитель заявителя Красноборов П.М. суду пояснил, что он не согласен, что в данном случае была произведена незаконная валютная операция, т.к. эта сделка была проведена на территории РФ на деньги РФ, кроме того, он полагает, что у таможни нет никаких доказательств о том, что вторая сторона является не резидентом.

Представитель Тюменской Таможни Мальцева М.Х. просила суд оставить жалобу без удовлетворения, поскольку полагает, что вина Ашурова полностью доказана представленными суду материалами и он абсолютно обоснованно привлечен к административной ответственности поскольку провел незаконную валютную операцию, т.к. Ашуров, являясь продавцом и «резидентом», получил 250 000 рублей наличными за совершение сделки купли-продажи строительного крана у покупателя «нерезидента» – не гражданина РФ – ФИО6 являющегося гражданином Республики Узбекистан. Доказательства этого имеются в материалах дела, т.к. из договора и из копии паспорта ФИО6 видно, что он является иностранным гражданином, а в соответствии с требованиями п.п.6 и 7 ч.1 ст.1 ФЗ-173 от 10.12.2003 года «О валютных операциях», иностранные граждане, которых нельзя отнести к лицам, постоянно проживающим в РФ на основании вида на жительство, Являются нерезидентами. ФИО6 имеет паспорт гражданина Республики Узбекистан и постоянно проживает в Республике Узбекистан в г. Адижан и является не резидентом. В связи с этим она полагает, что все доводы жалобы заявителя являются абсолютно не обоснованными, он законно привлечен к административной ответственности и оснований к отмене обжалуемого им постановления, предусмотренных законом, нет.

    Исследовав представленные материалы, доводы жалобы, заслушав мнения участников процесса, суд приходит к следующим выводам.

При производстве по делу об административном правонарушении порядок и срок давности привлечения к административной ответственности, принцип презумпции невиновности не нарушены.

При вынесении обжалуемого постановления законно и обоснованно установлена виновность Ашурова Р.А. в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.15.25 КоАП РФ, то есть в осуществлении незаконной валютной операции, то есть валютной операции, запрещенной валютным законодательством Российской Федерации, осуществленной с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, выразившейся в осуществлении валютной операции, расчеты по которой произведены, минуя счета в уполномоченных банках, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации.

Согласно п. 6 и 7 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-Федерального закона от 10.12.2003 «О валютных операциях…» (далее - Закон № 173-ФЗ), иностранные граждане, которых нельзя отнести к лицам, постоянно проживающим в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, являются нерезидентами. ФИО6, гражданин Республики Узбекистан, постоянно проживает в Республике Узбекистан, в РФ не проживает и вида на жительство не имеет, в связи с чем, он, вопреки доводам жалобы заявителя и его представителя, является нерезидентом. В связи с чем, получение гражданином РФ Ашуровым Р.А. наличных денежных средств в валюте РФ – в сумме 250 000 рублей от нерезидента ФИО6 в счет оплаты за транспортное средство, вывезенного с таможенной территории Евразийского экономического Союза, является валютной операцией.

Статьей 14 Закона № 173-ФЗ, определены права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций. Частью 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ установлено, что расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком РФ.

Получение денежных средств гражданином РФ (резидентом) Ашуровым Р.А. в сумме 250 000 рублей в наличной форме, минуя банковские счета, от гражданина Республики Узбекистан (нерезидента) ФИО6 по договору купли-продажи автотранспортного средства от 25.06.2018 г., является валютной операцией, запрещенной валютным законодательством РФ. Ответственность за данное нарушение предусмотрена ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ.

Данный факт полностью доказан материалами дела, исследованными в суде, доводы заявителя об отсутствии доказательств вины являются надуманными и не соответствуют действительности. Доводы жалобы, суд также находит полностью не соответствующими действительности.

С учетом характера совершенного Ашуровым Р.А. административного правонарушения, степени его общественной опасности, оснований для признания данного правонарушения малозначительным не имеется.

Каких либо нарушений действующего законодательства, влекущих отмену обжалуемого постановления, судом не установлено.

Штраф Ашурову Р.А. назначен в пределах санкции данной статьи, оснований для его снижения или изменения вида наказания, суд также не находит.

           В связи с этим, обжалуемое постановление суд признает законным и обоснованным, оснований, предусмотренных законом, к его отмене не установлено, в связи с этим, жалоба заявителя удовлетворению не подлежит.

           На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 30.6, 30.7 КоАП РФ, судья

Р Е Ш И Л :

    ░░░░░░░░░░░░░ № 10503000-487/2018 ░░ 04.10.2018 ░., ░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░. ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░ ░. 1 ░░. 15.25 ░░░░ ░░, ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░.░., ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░.░. ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

         ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░. ░░░░░░.

░░░░░                                                                                              ░.░. ░░░░░░