Решение по делу № 2-14/2023 (2-1907/2022; 2-6980/2021;) от 20.12.2021

Дело № 2-14/2023                                                    23 мая 2023 года

                                                   Р Е Ш Е Н И Е

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кировский районный суд Санкт-Петербурга в составе:

Председательствующего судьи Карповой О. В.

При секретаре Трусовой А.Ю.

рассмотрев в отрытом судебном заседании гражданское дело по иску Товарищества Собственников Недвижимости «Прохладное озеро»» к Сидорову Сергею Михайловичу о взыскании денежных сумм

                                             У С Т А Н О В И Л:

Истец обратился в суд с иском и просит взыскать с ответчика денежные средства в размере 492767 рублей 89 копеек, денежные средства в размере 93000 рублей и расходы по оплаченной государственной пошлины.

В обоснование своих требований истец указал, что решением общего собрания членов ДНП «Прохладное озеро» от 09.03.2015 года председателем ДНП избран Сидоров С.М. (ответчик по делу).

Как указал истец, с декабря 2018 года по июнь 2019 года для выполнения работ по замене уличного освещения на энергосберегающие светильники ответчиком собран целевой взнос в размере 3000 рублей с каждого собственника, на общую сумму 93000 рублей. Часть денежных средств собственники земельных участков сдавали ответчику наличными денежными средствами. Как указали истцы, данные работы не выполнены, денежные средства собственникам не возвращены.

Ответчиком был предоставлен отчет о расходовании целевого взноса в размере 93000 рублей, где указано, что деньги пошли на уборку снега, расходы на бензин, гирлянды для елки, а не на выполнение указанных работ. Решения правления ТСН и общего собрания потратить собранный целевой взнос подобным образом не принимались.

На требования собственников вернуть оплаченные в счет целевого взноса денежные средства, денежные средства собственникам не возвращены.

28.07.2019 года состоялось внеочередное общее собрание членов ТСН «Прохладное озеро». За выражение недоверия и снятие полномочий с действующего председателя ТСН Сидорова С.М. проголосовали единолично. Выбран новый председатель Лаптев С.В.

11.08.2019 года Сидоровым С.М. переданы документы вновь избранному председателю, согласно акту приема-передачи передана следующая финансово-хозяйственная документация: учредительные документы, договоры с поставщиками услуг, протоколы собраний собственников, первичная документация (кассовые и товарные чеки, банковские выписки, платежные поручения).

Решением общего собрания членов СНТ «Прохладное озеро» от 22.02.2020 года председателем правления ТСН «Прохладное озеро» избрана Габисова З.Э.

Согласно решению общего собрания членов ТСН от 20.06.2020 года, оформленного протоколом № 4-ОСЧ, проведена проверка финансовой деятельности ТСН «Прохладное озеро».

Согласно акту ревизии в период с 01.01.2015 года по 27.07.2019 года выявлено, что документация Товарищества велась с нарушением законодательства РФ, В нарушение Федерального закона № 217-ФЗ в период с 01.01.2015 года по 27.07.2019 года оплата членских взносов производилась наличными денежными средствами, в период с 01.01.2015 года по 27.07.2019 года Сидоров С.М. расходовал членские и целевые взносы не по целевому назначению. Выявлено, что за период с 01.01.2019 года по 27.07.2019 года Сидоровым С.М. не предоставлены документы о расходовании членских и целевых взносов на сумму 4 187869 рублей 93 копейки. Рекомендовано Правлению обратиться к Сидорову С.М. с требованием предоставить документы, подтверждающие вышеуказанные расходы или возместить недостающие денежные средства. Задолженность по членским и целевым взносам по состоянию на 31.12.2019 года отсутствует.

Как указал истец, документы ответчиком не представлены, денежные средства на расчетный счет Товарищества не возвращены.

В соответствии с актом ревизии сумма уплаченных членских взносов за январь-июль 2019 года (во время исполнения ответчиком обязанностей председателя ТСН) составила 593030 рублей. Расходы, подтвержденные документально составили 77428 рублей 83 копейки. Остаток средств на расчетном счете на дату переоформления расчетного счета ТСН на председателя Лаптева С.В., то есть, на 02.09.2019 года составляет 22033 рубля 28 копеек. Денежную наличность в сумме 800 рублей ответчик передал председателю СНТ Лаптеву С.В., что зафиксировано в акте приема-передачи. Как указал истец, сумма расходов, не подтвержденная документально, а следовательно, незаконного обогащения составила 492767 рублей 89 копеек.

Претензии об отсутствии и предоставления документов, подтверждающих расходование членских и целевых взносов, ответчику направлялись неоднократно почтой России, однако, ответчик их не получил. Пояснений и документов о расходовании указанных денежных средств ответчик не представил.

На основании изложенного, в соответствии со статьями 1102, части 2 статьи 1107 Гражданского кодекса Российской Федерации, истец просит удовлетворить свои исковые требования в полном объеме.

Ответчик в суд явился, против удовлетворения исковых требований возражал, указав, что все денежные средства были израсходованы ТСН по целевому назначению, и за расходованные денежные средства он полностью отчитался перед СНТ «Прохладное озеро».

Суд, заслушав объяснения, представителей истца, ответчика, исследовав материалы дела, приходит к следующему.

Решением общего собрания членов ДНП «Прохладное озеро» от 09.03.2015 года председателем ДНП избран Сидоров С.М. (ответчик по делу).

В соответствии с решением внеочередного общего собрания членов ТСН «Прохладное озеро», оформленным протоколом о 28.07.2019 года № 5, членами ТСН принято решение о выражении недоверия и снятии полномочий с действующего председателя СНТ Сидорова С.М. и принято решение об избрании председателем СНТ Лаптева С.В.

Решением Приозерского городского суда Ленинградской области от 23.01.2020 года по делу № 2-69/2020 частично удовлетворены исковые требования Сидорова С.М. к ТСН «Прохладное озеро», решения принятые на внеочередном собрании членов ТСН «Прохладное озеро» от 28.07.2019 года, признаны ничтожными.

В соответствии с протоколом № 1-ОСЧ от 22.02.2020 года внеочередного общего собрания членов ТСН «Прохладное озеро» принято решение избрать председателем правления ТСН «Прохладное озеро» Габисову З.Э.

В обоснование своих требований истцом в материалы дела представлен акт от 10.08.2020 года внеплановой проверки финансово-хозяйственной деятельности ТСН «Прохладное озеро» за период с 01.01.2015 года по 21.12.2019 года, проведенной на основании решения общего собрания членов ТСН, оформленного протоколом № 4-ОСЧ от 20.06.2020 года.

Согласно акту от 10.08.2020 года внеплановой проверки финансово-хозяйственной деятельности ТСН «Прохладное озеро» за период с 01.01.2015 года по 31.12.2019 года с декабря 2018 года по июнь 2019 года собственниками Товарищества сданы Сидорову С.М. целевые взносы по 3000 рублей с каждого собственника на общую сумму 93000 рублей для выполнения работ по уличному освещению ТСН и установки электросберегающих светильников (часть данных средств сдавалось наличными денежными средствами лично Сидорову С.М.). Договор на выполнение указанных работ и смета расходов отсутствуют. В нарушение Федерального закона № 217-ФЗ собранные целевые взносы в размере 93000 рублей израсходованы на другие нужды по собственной инициативе бывшего председателя Сидорова С.М.. Работы не выполнены, денежные средства на расчетном счете отсутствуют и собственникам не возвращены.

В акте от 10.08.2020 года указано, что расходы, не подтвержденные документально, проверка которых не представляется возможным, за период с января по июль 2019 года составила 492767 рублей 89 копеек.

Решением общего собрания членов ТСН «Прохладное озеро», оформленным протоколом № 5-ОСЧ от 29.08.2020 года утвержден отчет ревизионной комиссии о результатах проведенной проверки финансово-хозяйственной деятельности ТСН «Прохладное озеро» за период 2015 года по 2019 год.

Согласно заключению судебной экспертизы № 418-С-БЭ АНО «Центральное бюро судебных экспертиз № 1» от 27.02.2023 года общий объем денежных средств, внесенных в качестве членских и целевых взносов ТСН «Прохладное озеро» за период с 01.01.2019 года по 11.08.2019 года составил:

-    членских взносов за указанный период составляет 550 903,16руб. (Пятьсот пятьдесят тысяч девятьсот три рубля 16 копеек);

-    целевых взносов за указанный период составляет 164 208,00 руб. (Сто шестьдесят тысяч двести восемь рублей);

Всего в качестве взносов за период с 01.01.2019 года по 11.08.2019 года в ТСН «Прохладное озеро» внесено 715 111,16 руб. (Семьсот пятнадцать тысяч сто одиннадцать рублей 16 копеек).

Объем денежных средств, оплаченных в счет целевых и членских взносов за период с 01.01.2019 года по 11.08.2019 года, израсходованных не на цели деятельности ТСН «Прохладное озеро» составляет 163 688,96 руб. (Сто шестьдесят три тысячи шестьсот восемьдесят восемь рублей 96 копеек).

Остаток денежных средств из фонда, сформированного за счет оплаченных в ТСН «Прохладное озеро» за период с 01.01.2019 года по 11.08.2019    года целевых и членских взносов, определен на 11.08.2019г. в размере: 190 317,26руб. (Сто девяносто тысяч триста семнадцать рублей 26 копеек).

В финансово-хозяйственной деятельности ТСН «Прохладное озеро» в период с 01.01.2019 года по 11.08.2019 года имелись нарушения п.1 ст. 13 Федерального закона от 06.12.2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»: в ведомости сдачи взносов членами ТСН «Прохладное озеро» в период с 01.01.2019 года по 28.07.2019 года не отражены суммы начисленных взносов, что создает условия неопределенности в части полноты внесения денежных средств; раздельный учет членских и целевых взносов не ведется, что создает условия для недостоверного представления результатов финансово-хозяйственной деятельности. В нарушение п.п.3,6 ст. 14 Федерального закона от 29.07.2017 года № 217-ФЗ «О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» взносы поступали в ТСН «Прохладное озеро» в наличном виде. В нарушение п.1 ст.9 Федерального закона от 06.12.2011 года № 402-ФЗ при приеме наличных денежных средств не оформлялись первичные документы. В нарушение п.1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 года № 402-ФЗ отсутствие кассовой книги создает условия для безотчетного расходования денежных средств. В нарушение п.8 ст. 14 Федерального закона от 29.07.2017 года № 217-ФЗ начисление суммы членских взносов без учета решения собрания членов ТСН «Прохладное озеро». Годовая бухгалтерская отчетность за 2019 год не отражает фактическую финансово-хозяйственную деятельность ТСН (нарушен п.8 ст. 14 Федерального закона от 29.07.2017 года № 217-ФЗ). Штатное расписание и размер заработной платы (положение об оплате труда работников и членов органов товарищества) не определены на общем собрании членов товарищества, чем нарушен п.1 ст. 17 Федерального закона от 29.07.2017 года № 217-ФЗ

Сумма неосновательного обогащения Сидорова С.М. за указанный период за счет средств ТСН «Прохладное озеро» составляет 163 688,96 руб. (Сто шестьдесят три тысячи шестьсот восемьдесят восемь рублей 96 копеек).

Не доверять заключению судебной экспертизы у суда оснований не имеется, поскольку оно составлено в соответствии с действующим законодательством, квалифицированным специалистом Симоновой Н.Д., имеющей высшее экономическое образование по специальности «менеджмент», специализация «Экономика и управление предприятием», общий стаж работы по специальности 15 лет и специалистом       Журавлевым Б.В., имеющим высшее юридическое образование, общий стаж работы по специальности – 14 лет. Заключение судебной экспертизы содержит подробную исследовательскую часть, экспертами исследованы все имеющиеся бухгалтерские документы, представленные как со стороны истца, так и со стороны ответчика. Экспертами даны четкие и однозначные ответы на поставленные судом вопросы.

Истцом представлено в материалы дела заключение специалиста (рецензия) НП «Саморегулируемая организация судебных экспертов» № 8738 от 15.03.2023 года, составленное специалистами Бергман В.В. и Ковалевой А.А., в котором указано, что специалист Бергман В.В. пришел к выводу, о том, что заключение судебной экспертизы АНО «Центральное бюро судебных экспертиз № 1» не соответствует требованиям статьи 25 Федерального закона от 31.05.2001 года № 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности Российской Федерации» и требованиям процессуального кодекса, в рамках которого выполнено данное исследование, так как согласно указанным в заключении эксперта данным образование эксперта Симоновой Н.Д. и Журавлева Б.В. не соответствуют виду выполняемого им исследования (отсутствует образование бухгалтерского учета, необходимое для производства судебной бухгалтерской экспертизы).

Суд не принимает во внимание данное суждение специалиста НП «Саморегулируемая организация судебных экспертов» Бергман В.В., поскольку заключение судебной экспертизы составлено специалистами, имеющими высшее экономическое и юридическое образование, что дает им возможность проводить экспертизу по поставленным судом вопросам.

Суд не принимает во внимание суждение специалиста Ковалевой А.А. о том, что методика исследования в отношении объекта экспертизы выбрана неверно, исследование проведено не в полном объеме. Нарушения, выявленные при анализе заключения, не позволяют считать заключение судебной экспертизы объективным, обоснованным и полным, составленным на строго научной и практической основе, с исчерпывающими, достоверными и обоснованными ответами по поставленным вопросам. Выводы не подтверждены выполненным исследованием.

Как следует из заключения судебной экспертизы, методологическую основу исследования составляют общенаучные методы (анализ, обобщение, сравнение, аналогия, описание, классификация, объяснение) и специальные методы исследования. Эксперты при проведении судебной экспертизы руководствовались нормами Федерального закона от 06.12.2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и Федерального закона от 29.07.2017 года № 217-ФЗ «О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Экспертами всесторонне изучены все представленные на исследование материалы гражданского дела № 2-14/2023. Экспертами даны четкие ответы на поставленные судом вопросы.

Таким образом, выводы специалистов НП «Саморегулируемая организация судебных экспертов» о том, что заключение судебной экспертизы не может использоваться при принятии юридически значимых решений и выводы по проведенному исследованию являются основанием для назначения повторной судебной экспертизы, не состоятельны и не могут быть принят судом во внимание при принятии решения по делу.

На основании части 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли (часть 2 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Таким образом, приобретение от других лиц денежных средств или иного имущества без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований является неосновательным обогащением.

На основании изложенного, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований в части взыскания с ответчика в пользу истца денежных средств в размере 163688 рублей. Достоверных и бесспорных доказательств, подтверждающих, что денежные средства в период нахождения ответчика в должности председателя ТСН «Прохладное озеро» были израсходованы в спорный период в интересах и на нужды ТСН, и доказательств передачи ответчиком указанных денежных средств в пользу ТСН «Прохладное озеро», суду не представлено.

В соответствии со статьей 98 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации с ответчика в пользу истца подлежит взысканию оплаченная государственная пошлина в размере 4474 рубля.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 194-199 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Взыскать с Сидорова Сергея Михайловича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес> в пользу Товарищества Собственников Недвижимости «Прохладное озеро» ИНН 471201001 - 163688 рублей 96 копеек и расходы по оплате государственной пошлины в сумме 4474 рубля, а всего – 168162 (сто шестьдесят восемь тысяч сто шестьдесят два) рубля.

В остальной части иска – отказать.

Решение может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение месяца путем подачи апелляционной жалобы через канцелярию Кировского районного суда Санкт-Петербурга.

     Судья                                                                                      Карпова О.В.