Решение от 11.03.2022 по делу № 1-51/2022 (1-676/2021;) от 29.06.2021

Дело № 1-51                                                                                       11 марта 2022 года

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

    Судья Кировского районного суда Санкт-Петербурга Вецкий В.В.,

с участием государственного обвинителя помощника прокурора Кировского района Санкт-Петербурга Мезенцевой П.Н.,

адвоката Гудкова В.В.,

представителя потерпевшего ФИО135,

потерпевшего ФИО7,

при секретаре Матюшкиной К.С. и помощнике судьи Ильяшовой М.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

    МОСКОВЧЕНКО ЛЕОНИДА ВАСИЛЬЕВИЧА, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина РФ, женатого, с высшим образованием, работающего генеральным директором АО «НПО Карат», проживающего в Санкт-Петербурге по <адрес>, ранее судимого: ДД.ММ.ГГГГ Кировским районным судом Санкт-Петербурга по ст. 199.2 ч.2 УК РФ к штрафу в сумме 300000 рублей,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 145.1 ч.2, 199.2 ч.1, 199.2 ч.2 УК РФ,

    установил:

подсудимый Московченко Л.В. совершил полную невыплату свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат, совершенную из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

Московченко Л.В., являясь с ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с протоколом № решения заседания совета директоров Акционерного общества «Научно-производственное объединение «Карат» (далее АО «НПО «Карат», Общество), а также приказом №/ОД генеральным директором АО «НПО «Карат», фактически и юридически расположенного по адресу: г. <адрес> 1, являющийся в соответствии со ст. 69 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» руководителем текущей деятельностью и единоличным исполнительным органом Общества, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества,

уполномоченный в соответствии со ст. 22 Трудового кодекса РФ (далее ТК РФ) заключать, изменять и расторгать трудовые договоры с работниками в порядке и на условиях, которые установлены ТК РФ, иными федеральными законами;

уполномоченный в соответствии с п. 10.1 ст. 10, п. 10.3. ст. 10 Устава АО «НПО «Карат» утвержденного Протоколом №2/В от ДД.ММ.ГГГГ решения внеочередного общего собрания акционеров, осуществлять руководство текущей деятельностью Общества, издавать приказы о назначении на должность работников общества, об их переводе и увольнении, применении меры поощрения и наложении дисциплинарных взысканий,

обязанный в соответствии со ст. 22 ТК РФ соблюдать трудовое законодательство и иные нормативные правовые акты, содержащие нормы трудового права, локальные нормативные акты, условия коллективного договора, соглашений и трудовых договоров; обеспечивать работникам равную оплату за труд равной ценности; выплачивать в полном размере причитающуюся работникам заработную плату в сроки, установленные в соответствии с настоящим Кодексом, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами,

будучи работодателем следующих сотрудников АО «НПО «Карат»:

- монтажника радиоэлектронной аппаратуры и приборов 3 разряда ФИО10, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО10 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО10;

- руководителя проектного офиса ФИО11, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО11 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО11;

- инженера 1 категории ФИО12, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО12 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 33 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО12;

- ведущего инженера-конструктора ФИО13, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО13 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО13;

-ведущего инженера-технолога ФИО14, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО14 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО14;

- начальника отдела информационных технологий ФИО15, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО15 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО15;

- главного специалиста ФИО16, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО16 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО16;

- специалиста по закупкам ФИО17, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО17, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 17 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО17;

- радиорегулировщика радиоэлектронной аппаратуры и приборов 6 разряда ФИО18, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО18, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО18;

- начальника отдела 22 ФИО19, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты

ФИО19, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО19;

- юриста ФИО20, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО20, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО20;

- заместителя директора центра электронной техники по комплексной отработке и испытаниям электронной техники ФИО127, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО127, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 40 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО127;

- инженера-конструктора 2 категории ФИО21, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО21, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО21;

- начальника технологического бюро ФИО22, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО22, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО22;

- оператора 1С ФИО23, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО23, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО23;

- начальника лаборатории ФИО24, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО24, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО24;

- инженера конструктора 1 категории ФИО25, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО25, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 28 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО25;

- уборщика производственных и служебных помещений ФИО26, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО26, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО26;

- инженера ФИО116, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты

ФИО116, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 26 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО116;

- заместителя главного бухгалтера ФИО27, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО27, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО27;

- слесаря механосборочных работ 6 разряда ФИО28, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО28, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 25 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО28;

- ведущего инженера ФИО123, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО123, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО123;

- главный специалист ФИО29, с которым Общество 19.01.2012 заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО29, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО29;

- специалиста по охране труда и пожарной безопасности ФИО30, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО30, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО30;

- мастера цеха регулировки, юстировки, испытаний ФИО31, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО31, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО31;

- экономиста ФИО32, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО32, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 28 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО32;

- начальника планово-диспетчерского отдела ФИО33, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО33, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО33;

- главного специалиста ФИО34, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО34, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО34;

- заместителя начальника склада ФИО117, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО117, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 39 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО117;

- начальника службы качества ФИО35, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО35, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО35;

- мастера участка 1215 Жук Т.В., с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты Жук Т.В., на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты Жук Т.В.;

- заместителя генерального директора по качеству ФИО36, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО36, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 50 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО36;

- начальника отдела снабжения ФИО37, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО37, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО37;

- директора центра электронной техники ФИО38, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО38, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО38;

- главного специалиста ФИО39, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО39, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО39;

- ведущего инженера ФИО40, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО40, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО40;

- инженера ФИО41, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО41, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО41;

- начальника планово-диспетчерского отдела ФИО42, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО42, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО42;

- ведущего инженера ФИО43, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО43, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО43;

- директора проектно-конструкторского центра ФИО44, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО44, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО44;

- системного администратора ФИО45, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО45, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО45;

- инженера-технолога ФИО46, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО46 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО46;

- начальника отдела 53 ФИО47, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО47 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО47;

- начальника отдела 19 ФИО48, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО48 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО48;

- мастера сборочного цеха ФИО49, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО49, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО49;

- старшего экономиста ФИО50, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО50 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 28 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО50;

- монтажника радиоэлектронной аппаратуры и приборов 5 разряда ФИО51, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО51 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты

ФИО51;

- диспетчера ФИО52, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО52, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 19 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО52;

- слесаря механосборочных работ 6 разряда ФИО53, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО53на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 25 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты

ФИО53;

- ведущего инженера ФИО54, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО54 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО54;

- ведущего инженера ФИО55, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО55 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО55;

- начальника склада ФИО56, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО56 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО56;

- ведущего инженера конструктора ФИО57, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО57 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО57;

- инженера 3 категории ФИО58, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО58 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 24 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО58;

- директора по кадрам и режиму ФИО59, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО59 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 500 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО59;

- начальника цеха оптико-электронных приборов ФИО60, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО60 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО60;

- ведущего инженера ФИО61, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО61 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО61;

- начальника отдела закупок и сбыта ФИО118, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО118, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО118;

- водителя ФИО119, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО119 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 19 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО119;

- курьера ФИО62, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО62 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО62;

- заместителя главного бухгалтера ФИО63, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО63 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 40 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО63;

- наладчика станков и манипуляторов с программным управлением 5 разряда ФИО64, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО64 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО64;

- начальника отдела технического контроля ФИО65, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО65на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО65;

- начальника сборочного цеха ФИО66, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО66 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО66;

- директора центра высокоточных систем ФИО67, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО67 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО67;

- заместителя начальника отдела кадров ФИО68, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО68 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 33 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО68;

- главного специалиста ФИО69, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и ДД.ММ.ГГГГ заключило договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО69 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО69;

- начальника отдела 11 ФИО70, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО70 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 40 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО70;

- инженера-программиста ФИО71, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО71 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО71;

- заместителя генерального директора по экономике и финансам ФИО72, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО72 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 50 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО72;

- заместителя генерального директора по связям с общественностью ФИО73, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО73 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 50 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО73;

- наладчика станков и манипуляторов с программным управлением 5 разряда ФИО74, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО74 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО74;

- мастера цеха оптико-электронных приборов ФИО7, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № 19 и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО7 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО7;

- ведущего инженера-программиста ФИО75, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО75 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО75;

- наладчика станков и манипуляторов с программным обеспечением 4 разряда ФИО76, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО76 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты

ФИО76;

- ведущего бухгалтера ФИО77, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО77 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО77;

- диспетчера ФИО78, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО78 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО78;

- ведущего специалиста по планированию ФИО79, с которой Общество 19.11.2013 заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО79 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО79;

- мастера сборочного цеха ФИО80, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО80. на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО80;

- главного специалиста ФИО81, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО81 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 40 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО81;

- инженера-технолога ФИО82, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО82 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО82;

- начальника сборочного производства ФИО83, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО83 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО83;

- бухгалтера ФИО84, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО84, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО84;

- директора по экономическому развитию ФИО85, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО85, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО85;

- инженера-технолога ФИО86, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО86, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО86;

- инженера ФИО87, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО87, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 26 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО87;

- специалиста по межзаводской кооперации ФИО88, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО88, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО88;

- инженера ФИО89, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО89, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 26 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО89;

- инженера 1 категории ФИО90, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО90, на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 28 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО90;

- мастера электромонтажного цеха ФИО91, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО91 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО91;

- главного специалиста ФИО92, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО92 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО92;

- заместителя начальника планово-экономического отдел по морской тематике ФИО93, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО93 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 33 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО93;

- бухгалтера ФИО94, с которой общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО94 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО94;

- начальника цеха механической обработки ФИО95, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО95 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50%, и не позднее 10 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО95;

- главного инженера ФИО96, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО96 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 45 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО96;

- фрезеровщика 5 разряда ФИО97, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО97 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО97;

- начальника отдела 17 ФИО120, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО120 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО120;

- начальника отдела 15 ФИО98, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО98 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО98;

- начальника транспортного отдела ФИО99, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО99на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО99;

- водителя-эскпедитора ФИО100, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО100 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 19 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО100;

- инженера 2 категории ФИО101, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО101 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 26 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО101;

- монтажника радиоэлектронной аппаратуры и приборов 5 разряда ФИО102, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО102 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты

ФИО102;

- ведущего инженера ФИО103, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО103 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО103;

- главного специалиста ФИО104, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО104 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО104;

- техника лаборанта ФИО105, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО105 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 18 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО105;

- дизайнера ФИО121, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО121 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО121;

- инженера по управлению системой менеджмента качества ФИО106, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО106 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО106;

- помощника первого заместителя генерального директора ФИО107, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО107 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 10 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО107;

- инженера-конструктора 3 категории ФИО108, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО108 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 24 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО108;

- заместителя начальника отдела закупок и сбыта по кооперации ФИО109, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО109 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 33 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО109;

- ведущего инженера-конструктора ФИО110, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО110 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 30 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО110;

- монтажника радиоэлектронной аппаратуры и приборов 6 разряда ФИО111, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО111 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 25 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО111;

- секретаря ФИО112, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО112 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 19 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО112;

- начальника эксплуатационной хозяйственной службы ФИО113, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО113 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 35 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО113;

- бухгалтера ФИО114, с которой Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор № и иные дополнительные соглашения к данному трудовому договору, осведомленный о необходимости выплаты ФИО114 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО114;

- системного администратора ФИО115, с которым Общество ДД.ММ.ГГГГ заключило трудовой договор №, осведомленный о необходимости выплаты ФИО115 на основании указанного трудового договора заработной платы в соответствии с установленным ежемесячным окладом в размере 22 000 рублей, каждые пол месяца: 24 числа текущего месяца – аванс в размере 50% и 9 числа месяца, следующего за оплачиваемым – окончательный расчет за отработанный месяц в размере 50%, путем перечисления на счет банковской карты ФИО115,

в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, фактически осуществляя от имени Общества финансово-хозяйственную деятельность, направленную на извлечение прибыли, в помещении офиса АО «НПО «Карат», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, <адрес>, литера КМ, офис 1, будучи осведомленным о том, что на следующих расчетных счетах АО «НПО «Карат»: №, открытом в Северо-Западном Банке ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, <адрес>, д. 2; №, открытом в АО АКБ «НОВИКОМБАНК», расположенном по адресу: г. Санкт-Петербург, Конногвардейский бульвар, д. 3, лит. А; №, открытом в АО «Газпромбанк» «Северо-Западый», расположенному по адресу: г. Санкт-Петербург, <адрес>, д. 3, лит. А, имелись денежные средства, которые он должен был направить на выплату работникам Общества в полном объеме начисленной в вышеуказанный период заработной платы, ежегодного оплачиваемого отпуска, пособия по временной нетрудоспособности, расчета при увольнении, пособия по уходу за ребёнком до 3 лет, а также подписав акты зачета встречных требований, а именно: ДД.ММ.ГГГГ произвёл взаимозачёт денежных средств с предприятием-контрагентом ООО «НПП Карата», в котором занимал должность генерального директора, подписав акт зачета встречных требований на сумму 23 287 765 рублей 83 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ произвел взаимозачет денежных средств с предприятием- контрагентом ООО «НПП Карат», в котором занимал должность генерального директора, подписав акт зачета встречных требований на сумму 7 502 720 рублей 17 копеек, на основании которых генеральный директор Московченко Л.В., действующий от имени акционерного общества «Научно-Производственное Объединение «Карат» не допустил поступление суммы в размере 30 790 486 рублей в распоряжение руководимой им организации, и таким образом умышленно не исполнил обязанности по погашению задолженности по выплате заработной платы и иных выплат на общую сумму 30 790 486 рублей, тем самым сокрыв указанные денежные средства, за счет которых должно быть произведено погашение задолженности по заработной плате,

    а также продолжая осуществлять финансово-хозяйственную деятельность Общества, лично подписал и направил в адрес контрагента – АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН 6234098539 распорядительные письма с просьбой произведения оплаты счетов иным юридическим лицам:

- письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» ИНН 6234098539 от генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. об оплате счетов на общую сумму 2 034 051 рубль 31 копейки, в счет окончательного платежа по Спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, с назначением платежа «Перечисление за АО «НПО «Карат» по письму №-19 от 24.05.2019» в результате с расчетного счета АО «ГРПЗ» №, на расчетные счета следующих организаций: ООО ИП «ЭЛМА» ИНН 7810255610 были перечислены денежные средства в сумме 1 212 723 рубля 32 копейки (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 212 723 рубля 32 копейки), ЗАО «ФИЗОПТИКА» ИНН 5243010680 были перечислены денежные средств в сумме 821 328 рублей ( платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 821 328 рублей);

- письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» ИНН 6234098539 от генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. об оплате счетов на общую сумму 2 969 335 рублей 13 копеек, в счет окончательного платежа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, с назначением платежа «Перечисление за АО «НПО «Карат» по письму №-19 от 24.05.2019», в результате чего с расчетного счета АО «ГРПЗ» №, на расчетные счета следующих организаций: ООО ИП «ЭЛМА» ИНН 7810255610 были перечислены денежные средства в сумме 96 445 рублей 77 копеек (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 445 рубля 77 копеек), ООО «ПРАЙМ» ИНН 7810602461 были перечислены денежные средства в сумме 819 569 рублей 36 копеек (платежное поручение 13856 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 819 569 рублей 36 копеек), ЗАО «ФИЗОПТИКА» ИНН 5243010680 были перечислены денежные средств в сумме 2 053 320 рублей (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 053 320 рублей), минуя при этом расчетные счета АО НПО «Карат», тогда как указанные денежные средства на основании договоров № от ДД.ММ.ГГГГ, Спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, должна быть произведена выплата заработной платы и иных установленных законом выплат сотрудникам.

Подсудимый Московченко Л.В. из корыстной и иной личной заинтересованности, а именно: будучи непосредственно заинтересованным в развитии деятельности организации, пополнении оборотных средств Общества и получении предприятием большей прибыли, действуя умышленно, с целью невыплаты свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат вышеуказанным сотрудникам Общества, действуя в нарушение ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета, в соответствии с которой перечисление или выдача денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору, относятся ко второй очереди, а расчеты с поставщиками и подрядчиками – к платежам более поздней – пятой очереди; ч. 3 ст. 37 Конституции РФ, согласно которой каждый имеет право на вознаграждение за труд без какой бы то ни было дискриминации и не ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда; ст. 136 Трудового кодекса РФ, согласно которой заработная плата выплачивается не реже, чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, трудовым договором, имея корыстную и иную личную заинтересованность, выразившуюся в стремлении:

- пополнить незаконным способом оборотные денежные средства предприятия, путем недопущения высвобождения из финансового оборота Общества денежных средств, подлежащих выплате в качестве заработной платы и иных установленных законом выплат, и последующего направления данных денежных средств на хозяйственные нужды организации, для нормального и стабильного ее функционирования и осуществления уставной деятельности, то есть, желая приукрасить результаты финансово-хозяйственной деятельности посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев:

ФИО10 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 119 986 рублей 03 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 23 954 рублей 92 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 69 006 рублей 63 копеек, а в общей сумме не выплатил 212 947 рублей 58 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев

ФИО11 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 510 217 рублей 61 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 7 645 рублей 20 копеек, а в общей сумме не выплатил 517 862 рубля 81 копейку;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО12 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 644 002 рубля 73 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 30 000 рублей 00 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 674 002 рубля 73 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО13 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 403 449 рублей 50 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 40 227 рублей 40 копеек, а в общей сумме не выплатил 443 676 рублей 90 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО14 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 360 250 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО15 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 257 503 рублей 92 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 36 728 рублей 00 копеек, а в общей сумме не выплатил 294 231 рубль 92 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО16 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 331 325 рублей 10 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 21 765 рублей 00 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 10 937 рублей 55 копеек, а в общей сумме не выплатил 364 027 рублей 65 копеек;

посредством не перечисления выплаты по пособию по уходу за ребёнком до 3 лет, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО17 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ пособие по уходу за ребёнком до 3 лет в размере 150 рублей 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО18 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 295 768 рублей 05 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 46 617 рублей 66 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 67 235 рублей 94 копейки, а в общей сумме не выплатил 409 621 рубль 65 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО19 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату размере 546 692 рубля 52 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 49 006 рублей 08 копеек, а в общей сумме не выплатил 595 698 рублей 60 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО20 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 308 232 рубля 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО127 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату и размере 711 365 рублей 13 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 42 472 рубля 99 копеек, а в общей сумме не выплатил 753 838 рублей 12 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО21 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 575 412 рублей 08 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 68 221 рубль 00 копеек, а в общей сумме не выплатил 643 633 рубля 08 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО22 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 542 732 рубля 54 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 57 418 рублей 00 копеек, а в общей сумме не выплатил 600 151 рубль 54 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО23 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 223 641 рубль 62 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 27 239 рублей 62 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 35 534 рубля 16 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 286 415 рублей 40 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО24 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 279 678 рублей 97 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 55 476 рублей 78 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 101 714 рублей 23 копейки, а в общей сумме не выплатил в размере 436 869 рублей 98 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО25 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 287 804 рубля 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО26 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 200 000 рублей 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО116 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 290 941 рублей 03 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 26 742 рубля 12 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 317 683 рубля 15 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО27 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 516 818 рублей 00 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 95 732 рубля 90 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 612 550 рублей 90 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО28 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 296 069 рублей 46 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 22 639 рублей 06 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 318 708 рублей 52 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО123 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 508 725 рублей 36 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 76 162 рубля 28 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 584 887 рублей 64 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО29 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 787 008 рублей 63 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 64 017 рублей 80 копеек, а в общей сумме не выплатил 851 026 рублей 43 копейки;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО30 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 213 010 рублей 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО31 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 164 998 рублей 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО32 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 458 998 рублей 78 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО33 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 1 124 999 рублей 01 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев

ФИО34 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 359 732 рубля 04 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 61 104 рубля 13 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 420 836 рублей 17 копеек;

посредством не перечисления заработной, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО117 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 350 362 рублей 00 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО35 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 690 040 рублей 51 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 91 081 рубль 44 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 61 018 рублей 95 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 842 140 рублей 90 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев Жук Т.В. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 535 304 рублей 47 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 20 586 рублей 78 копеек, а в общей сумме не выплатил 555 891 рублей 25 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО36 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 677 594 рублей 89 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО37 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 430 299 рублей 92 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 42 816 рублей 76 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 15 634 рубля 06 копеек, а в общей сумме не выплатил 488 750 рублей 74 копейки;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО38 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 412 571 рублей 58 копейки;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО39 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 346 959 рубля 24 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО40, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 177 232 рублей 34 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 57 842 рублей 16 копеек, а в общей сумме не выплатил 235 074 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО41 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 49 355 рублей 31 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев

ФИО42 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 278 320 рублей 73 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 33 055 рублей 66 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 314 343 рубля 24 копейки, а в общей сумме не выплатил 625 719 рублей 63 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО43 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 127 035 рублей 05 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 32 101 рублей 62 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 186 527 рубля 90 копеек, а в общей сумме не выплатил 345 664 рублей 57 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО44 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 735 307 рублей 76 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 35 642 рублей 15 копейки, а в общей сумме не выплатил 770 949 рублей 91 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО45 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 143 280 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО46 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 469 834 рублей 70 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 11 650 рублей 75 копеек, расчет при увольнении 153 840 рублей 19 копеек, а в общей сумме не выплатил 635 325 рублей 64 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО47 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 631 383 рублей 09 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО48 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 463 013 рублей 51 копейки;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО49 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 144 400 рублей 59 копеек и иные установленные законом выплаты: пособие по временной нетрудоспособности в размере 9 755 рублей 30 копеек, а в общей сумме не выплатил 154 155 рублей 89 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО50 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 236 609 рублей 56 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 20 826 рублей 20 копеек, а в общей сумме не выплатил 257 435 рублей 76 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО51 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 169 545 рублей 12 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 14 736 рублей 15 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 13 394 рубля 40 копеек, а в общей сумме не выплатил 197 675 рублей 67 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО52 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 314 353 рублей 28 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 43 477 рублей 22 копейки, а в общей сумме не выплатил 357 830 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО53 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 149 555 рублей 58 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО54 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 387 251 рублей 34 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 57 824 рублей 16 копейки, а в общей сумме не выплатил 445 075 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО55 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 387 251 рублей 34 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 57 824 рублей 16 копейки, а в общей сумме не выплатил 445 075 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО56 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 384 802 рублей 19 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 10 869 рублей 17 копейки, пособие по временной нетрудоспособности в размере 22 663 рубля 95 копеек, а в общей сумме не выплатил 418 335 рублей 31 копейку;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО57 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 336 524 рублей 45 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 13 491 рублей 28 копеек, а в общей сумме не выплатил 350 015 рублей 73 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО58 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 77 122 рублей 10 копеек и иные установленные законом выплаты: пособие по временной нетрудоспособности в размере 12 517 рубля 65 копеек, а в общей сумме не выплатил 89 639 рублей 75 копеек;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО59 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 473 046 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО60 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 353 698 рублей 72 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 41 297 рублей 19 копеек, а в общей сумме не выплатил 394 995 рублей 91 копейку;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО61 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 234 999 рублей и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 20 000 рублей 00 копеек, а в общей сумме не выплатил 254 999 рублей;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО118 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 509 889 рублей;

посредством не перечисления заработной платы полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО119 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в общей сумме в размере 501 693 рубля;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО62 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 189 040 рублей 60 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 19 341 рублей 13 копеек, а в общей сумме не выплатил 208 381 рубль 73 копейки;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО63 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 639 919 рублей 35 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО64 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 320 707 рублей 97 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 52 782 рублей 28 копеек, а в общей сумме не выплатил 373 490 рублей 25 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО65 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 499 130 рублей 77 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 59 333 рублей 18 копеек, а в общей сумме не выплатил 558 463 рубля 95 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО66 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 461 248 рублей 87 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО67 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 845 195 рублей 24 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО68 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 229 887 рублей 47 копеек и иные установленные законом выплаты: пособие по временной нетрудоспособности в размере 106 652 рублей 76 копеек, а в общей сумме не выплатил 336 540 рублей 23 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО69 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 410 649 рублей 21 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 33 447 рублей 12 копеек, расчет при увольнении 12 862 рублей 91 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 456 959 рублей 24 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО70 плату за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную в размере 1 395 535 рублей 76 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО71 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 440 543 рублей 94 копеек и иные установленные законом выплаты: пособие по временной нетрудоспособности в размере 3 629 рублей 52 копеек, а в общей сумме не выплатил 444 173 рубля 46 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО72 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 1 616 442 рублей 13 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 190 547 рублей 34 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 1 806 989 рублей 47 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО73 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 556 346 рублей 79 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 266 263 рублей 52 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 822 610 рублей 31 копейку;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО74 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 219 865 рублей 62 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО7 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 282 923 рубля 76 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО75 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 138 667 рублей 65 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО76 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 357 501 рублей 50 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 61 591 рублей 94 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 419 093 рубля 44 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО77 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 532 703 рубля 46 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО78 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 294 749 рублей 20 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 17 156 рублей 06 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 17 505 рублей 04 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 329 410 рублей 30 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО79 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 252 499 рублей 35 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 84 469 рублей 89 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 15 407 рублей 90 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 352 377 рублей 14 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО80 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 284 769 рублей 90 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО81 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 846 501 рублей 64 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 52 287 рублей 60 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 898 789 рублей 24 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО82 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 424 785 рублей 45 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 66 527 рублей 00 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 491 312 рублей 45 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО83 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 710 103 рублей 63 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 3 418 рублей 69 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 713 522 рубля 32 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО84 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 398 137 рублей 86 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 73 434 рублей 70 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 471 572 рубля 56 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО85 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 728 573 рублей 85 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 74 352 рублей 65 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 802 926 рублей 50 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО86 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 77 214 рублей 28 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 19 112 рублей 52 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 96 326 рублей 80 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО87 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 190 040 рублей 68 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 38 082 рублей 40 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 9 930 рублей 32 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 238 053 рубля 40 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО88 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 271 104 рублей 21 копейку и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 22 989 рублей 48 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 294 093 рубля 69 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО89 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 254 429 рублей 27 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 32 481 рублей 20 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 12 536 рублей 37 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 299 446 рублей 84 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО90 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 547 918 рублей 08 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 39 702 рублей 03 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 587 620 рублей 11 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО91 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 201 249 рублей 44 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 38 886 рублей 04 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 121 646 рублей 83 копеек, а в общей сумме не выплатил в размере 361 782 рубля 31 копейка;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО92, заработную плату за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 553 747 рублей 30 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО93 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 627 273 рубля 59 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 20 415 рублей 68 копеек, а в общей сумме не выплатил 647 689 рублей 27 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО94 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 321 936 рублей 16 копеек и иные установленные законом выплаты: оплачиваемый больничный в размере 9 355 рублей 40 копеек, а в общей сумме не выплатил 331 291 рублей 56 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО95, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 1 070 462 рубля 20 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО96, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 470 135 рублей 47 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 38 824 рублей 60 копеек, а в общей сумме не выплатил 508 960 рублей 07 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО97 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 303 499 рублей 98 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 22 822 рубля 96 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 26 195 рублей 52 копейки, а в общей сумме не выплатил 352 518 рублей 46 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО120 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 820 000 рублей;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО98, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 526 414 рублей 73 копейки;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО99 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 299 514 рублей 56 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 56 185 рублей 52 копейки, а в общей сумме не выплатил 355 700 рублей 08 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО100 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 196 165 рублей 30 копеек и иные установленные законом выплат: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 2 778 рублей 08 копеек, а в общей сумме не выплатил 198 943 рубля 38 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО101, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 480 408 рублей 87 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО102 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 163 338 рублей 64 копейки и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 18 254 рубля 33 копейки, а в общей сумме не выплатил 181 592 рубля 97 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО103 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 270 001 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО104 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 1 238 253 рубля 70 копеек и иные установленные законом выплаты: оплачиваемый больничный в размере 20 000 рублей 60 копеек, а в общей сумме не выплатил 1 258 254 рубля 30 копеек;

посредством не перечисления пособия по уходу за ребенком до 3-х лет, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО105, пособие по уходу за ребенком до 3-х лет за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 150 рублей;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО121 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 196 560 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО106 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 254 136 рублей 39 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск 33 428 рублей 12 копеек, а в общей сумме не выплатил 287 564 рубля 51 копейку;

посредством не перечисления пособия по уходу за ребёнком до 3-х лет, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО107, пособие по уходу за ребенком до 3-х лет за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 150 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО108 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 208 955 рублей 14 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 32 979 рублей 73 копейки, а в общей сумме не выплатил 241 934 рубля 87 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО109 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 344 947 рублей 06 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 13 278 рублей 50 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 6 402 рубля 73 копейки, а в общей сумме не выплатил 364 628 рублей 29 копеек;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО110 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 115 976 рублей 85 копеек;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО111 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 226 296 рублей 08 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 34 641 рубль 92 копейки, а в общей сумме не выплатил 260 938 рублей;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев

ФИО112 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 77 943 рубля 36 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 6 119 рублей 64 копейки, а в общей сумме не выплатил 84 063 рубля;

посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО113 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 192 968 рублей 18 копеек и иные установленные законом выплаты: ежегодный оплачиваемый отпуск в размере 30 565 рублей 69 копеек, пособие по временной нетрудоспособности в размере 19 982 рубля 45 копеек, а в общей сумме не выплатил 243 516 рублей 32 копейки;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО114 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 300 001 рубль;

посредством не перечисления заработной платы, полностью не выплатил свыше 2 месяцев ФИО115 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату в размере 143 280 рублей;

а всего не выплатил заработную плату и иные установленные законом выплаты на сумму 50 990 080 рублей 30 копеек, направляя в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Общества на осуществление расчетов с контрагентами, то есть на оплату текущих платежей Общества, которые в порядке календарной очереди должны быть удовлетворены после выплаты сотрудникам заработной платы и иных установленных законом выплат, а также подписывая акты зачета встречных требований с контрагента не допуская поступления денежных средств в распоряжение руководимой организации, в счет которых могла производится выплата заработной платы и иных установленных законом выплат, с целью сокрытия денежных средств организации в крупном размере регулировал денежные потоки между Обществом и контрагентом в лице АО «Государственная Рязанский приборный завод», направляя распорядительные письма содержание финансовые поручения о погашении кредиторской задолженности Общества перед иными контрагентами,

Подсудимый Московченко Л.В. совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере.

Московченко Л.В., являясь с ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с протоколом № решения заседания совета директоров Акционерного общества «Научно-производственное объединение «Карат» (далее АО «НПО «Карат», Общество), а также приказом №/ОД генеральным директором АО «НПО «Карат», фактически и юридически расположенного по адресу: г. Санкт-Петербург, Корабельная улица, <адрес> литера км, офис 1, состоящего на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 19 по Санкт-Петербургу (далее – МИ ФНС России № 19 по Санкт-Петербургу) на общей системе налогообложения, расположенной по адресу: г. Санкт-Петербург, <адрес>, корп. 1, являющийся в соответствии со ст. 69 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» руководителем текущей деятельностью и единоличным исполнительным органом Общества, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, обязанный в соответствии с гл. 2.1 главы 2 трудового договора с генеральным директором № от ДД.ММ.ГГГГ добросовестно выполнять должностные обязанности, предусмотренные для него Уставом Общества, положением о Генеральном директоре, иными локальными актами Общества и Договором, осуществлять оперативное руководство финансовой и хозяйственной деятельностью Общества, обеспечивать выполнение решений Общего собрания участников, обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества, выполнение работниками Общества требований локальных актов, регулирующих деятельность Общества, обеспечивать ведение надлежащего учета и составление предусмотренной действующим законодательством отчетности;

уполномоченный в соответствии с п. 2.2 главы 2 трудового договора с генеральным директором № от ДД.ММ.ГГГГ представлять интересы Общества в отношениях с юридическими и физическими лицами, органами государственной власти и управления всех уровней, распоряжаться имуществом и денежным средствами Общества, открывать все виды счетов Общества;

уполномоченный в соответствии с п. 10.1 ст. 10, п. 10.3. ст. 10 Устава АО «НПО «Карат» утвержденного Протоколом №2/В от ДД.ММ.ГГГГ решения внеочередного общего собрания акционеров, осуществлять руководство текущей деятельностью Общества, издавать приказы о назначении на должность работников общества, об их переводе и увольнении, применении меры поощрения и наложении дисциплинарных взысканий;

обязанный в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1, 4, 5, 5.1 ст. 23, п.1, п.п. 1 п. 3, п. 4 ст. 24, п. 1 ст. 45 части первой Налогового Кодекса РФ, п. 2 ст. 223, п.п. 1, 6 и 7 ст. 226 части второй Налогового Кодекса РФ (далее по тексту - НК РФ), ст. 7 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и осведомленный о необходимости:

- уплачивать законно установленные налоги и сборы в установленные законом сроки, выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах;

- правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующие счета Федерального казначейства;

- перечислять удержанные налоги в порядке, предусмотренном НК РФ для уплаты налога налогоплательщиком;

- самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога;

- перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках;

- уплатить совокупную сумму налога, исчисленную и удержанную налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, по месту учета налогового агента в налоговом органе;

- нести ответственность за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций,

а также исчислять и уплачивать налоги, в том числе:

- налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, уплачиваемый в соответствии с п. 1 ст. 174 Налогового кодекса РФ по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом;

    - налог на имущество организаций, зачисляемый в региональный и местные бюджеты, уплачиваемый в соответствии со статьей 383 Налогового кодекса РФ по истечению отчетного периода;

    - налог на прибыль организации, перечисляемый в соответствии с 287 Налогового кодекса РФ не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период статьей 289 Налогового кодекса РФ,

    - земельный налог организации, в соответствии со статьей 379 Налогового кодекса РФ, подлежит уплате в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

    - налог на доход физического лица исчисляется налоговым агентом на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 или 3.1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога,

фактически исполняя обязанности генерального директора Общества, достоверно зная, что за Обществом: по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеется недоимка по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налогу на добавленную стоимость в размере 175 185 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, земельному налогу за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налогу на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налогу на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налогу на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля, а всего в сумме не менее 42 980 813 рублей 30 копеек, не уплачивая в бюджет бюджетной системы РФ налоги в полном объеме и наращивая тем самым задолженность,

подсудимый Московченко Л.В., действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, фактически являясь генеральным директором Общества, достоверно зная об имеющейся за Обществом нарастающей недоимке: недоимка по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налогу на добавленную стоимость в размере 175 185 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, земельному налогу за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налогу на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налогу на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налогу на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля, а всего в сумме не менее 42 980 813 рублей 30 копеек, не уплачивая в бюджет бюджетной системы РФ налоги в полном объеме и наращивая тем самым задолженность, поскольку:

в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ лично представил в МИ ФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу, расположенную по адресу: Санкт-Петербург, Трамвайный проспект, <адрес>, корп. 1, с использованием телекоммуникационных каналов связи следующие налоговые декларации: налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налог на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налог на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налог на добавленную стоимость в размере 175 185 рублей, налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, земельный налог за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налог на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налог на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налог на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля,

с целью взыскания которой МИФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу приняты меры по принудительному взысканию задолженности: в соответствии со ст. 69 Налогового кодекса Российской Федерации в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены требования об уплате указанных налогов на сумму 42 980 813 рублей 30 копеек:

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 200 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 201 рубль 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 907 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 847 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.02.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 936 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.04.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 319 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 355 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.06.2018 (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 890 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 287 701 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 637 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 908 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 878 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на прибыль организации), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 879 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 040 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на прибыль организации за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 179 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 705 516 рублей 30 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество – 61 226 рублей 00 копеек, НДФЛ за 1 квартал 2019 – 644 290 рублей 30 копеек), а всего на сумму 42 980 813 рублей 30 копеек,

в соответствии со ст. 46 НК РФ вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ,

    в соответствии со ст. 46 НК РФ к счетам, открытым в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал № Банка ВТБ (ПАО) г. Санкт-Петербург, предъявлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сборка, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации: №№ от ДД.ММ.ГГГГ, 129977 от ДД.ММ.ГГГГ, 146079 от ДД.ММ.ГГГГ, 146085 от ДД.ММ.ГГГГ, 411 от ДД.ММ.ГГГГ, 7275 от ДД.ММ.ГГГГ, 9862 от ДД.ММ.ГГГГ, 28239 от ДД.ММ.ГГГГ, 41352 от ДД.ММ.ГГГГ, 41578 от ДД.ММ.ГГГГ, 57640 от ДД.ММ.ГГГГ, 70629 от ДД.ММ.ГГГГ, 68884 от ДД.ММ.ГГГГ, 173108 от ДД.ММ.ГГГГ, 169022 от ДД.ММ.ГГГГ, 174600 от ДД.ММ.ГГГГ, 180776 от ДД.ММ.ГГГГ, 2299 от ДД.ММ.ГГГГ, 13132 от ДД.ММ.ГГГГ, 14068 от ДД.ММ.ГГГГ, 14069 от ДД.ММ.ГГГГ, 14945 от ДД.ММ.ГГГГ, 15457 от ДД.ММ.ГГГГ, 15458 от ДД.ММ.ГГГГ, 15459 от ДД.ММ.ГГГГ, 16040 от ДД.ММ.ГГГГ, 17242 от ДД.ММ.ГГГГ, 17244 от ДД.ММ.ГГГГ,

в соответствии со ст. 76 НК РФ вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств, открытых в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал №

    Подсудимый Московченко Л.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не произвел уплату недоимки по вышеуказанным налогам и сборам организации в сроки, предусмотренные налоговым законодательством, в сумме 5 003 386 рублей 45 копеек, и, в нарушение ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета, в соответствии с которой платежи по налогам и сборам относятся к четвертой очереди, а расчеты с поставщиками и подрядчиками – к платежам более поздней - пятой очереди продолжая осуществлять финансово-хозяйственную деятельность Общества, лично подписал и направил в адрес контрагента – АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН № (АО «ГРПЗ») распорядительные письма с просьбой произведения оплаты счетов иным юридическим лицам:

- письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» ИНН № от генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. об оплате счетов на общую сумму 2 034 051 рубль 31 копейки, в счет окончательного платежа по Спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, с назначением платежа «Перечисление за АО «НПО «Карат» по письму №-19 от 24.05.2019» в результате с расчетного счета АО «ГРПЗ» №, на расчетные счета следующих организаций: ООО ИП «ЭЛМА» ИНН 7810255610 были перечислены денежные средства в сумме 1 212 723 рубля 32 копейки (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 212 723 рубля 32 копейки), ЗАО «ФИЗОПТИКА» ИНН 5243010680 были перечислены денежные средств в сумме 821 328 рублей ( платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 821 328 рублей);

- письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» ИНН 6234098539 от генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. об оплате счетов на общую сумму 2 969 335 рублей 13 копеек, в счет окончательного платежа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, с назначением платежа «Перечисление за АО «НПО «Карат» по письму №-19 от 24.05.2019», в результате чего с расчетного счета № АО «ГРПЗ», на расчетные счета следующих организаций: ООО ИП «ЭЛМА» ИНН 7810255610 были перечислены денежные средства в сумме 96 445 рублей 77 копеек (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 445 рубля 77 копеек), ООО «ПРАЙМ» ИНН 7810602461 были перечислены денежные средства в сумме 819 569 рублей 36 копеек (платежное поручение 13856 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 819 569 рублей 36 копеек), ЗАО «ФИЗОПТИКА» ИНН 5243010680 были перечислены денежные средств в сумме 2 053 320 рублей ( платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 053 320 рублей);

а всего денежных средств в адрес контрагентов в счет оплаты текущих платежей Общества в сумме не менее 5 003 386 рублей 45 копеек, то есть в крупном размере, минуя при этом расчетные счета АО НПО «Карат», тогда как указанные денежные средства на основании Спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ и договору № от ДД.ММ.ГГГГ, должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», сокрыв тем самым денежные средства в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сформированной Обществом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму не менее 42 980 813 рублей 30 копеек.

Подсудимый Московченко Л.В. совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное в особо крупном размере.

Подсудимый Московченко Л.В., являясь с ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с протоколом № решения заседания совета директоров Акционерного общества «Научно-производственное объединение «Карат» (далее АО «НПО «Карат», Общество), а также приказом №/ОД генеральным директором АО «НПО «Карат», фактически и юридически расположенного по адресу: г. <адрес>, состоящего на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 19 по Санкт-Петербургу (далее – МИ ФНС России № 19 по Санкт-Петербургу) на общей системе налогообложения, расположенной по адресу: г. Санкт-Петербург, <адрес>, корп. 1, являющийся в соответствии со ст. 69 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» руководителем текущей деятельностью и единоличным исполнительным органом Общества, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества,

обязанный в соответствии с гл. 2.1 главы 2 трудового договора с генеральным директором № от ДД.ММ.ГГГГ добросовестно выполнять должностные обязанности, предусмотренные для него Уставом Общества, положением о Генеральном директоре, иными локальными актами Общества и Договором, осуществлять оперативное руководство финансовой и хозяйственной деятельностью Общества, обеспечивать выполнение решений Общего собрания участников, обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества, выполнение работниками Общества требований локальных актов, регулирующих деятельность Общества, обеспечивать ведение надлежащего учета и составление предусмотренной действующим законодательством отчетности,

уполномоченный в соответствии с п. 2.2 главы 2 трудового договора с генеральным директором № от ДД.ММ.ГГГГ представлять интересы Общества в отношениях с юридическими и физическими лицами, органами государственной власти и управления всех уровней, распоряжаться имуществом и денежным средствами Общества, открывать все виды счетов Общества,

уполномоченный в соответствии с п. 10.1 ст. 10, п. 10.3. ст. 10 Устава АО «НПО «Карат» утвержденного Протоколом №2/В от ДД.ММ.ГГГГ решения внеочередного общего собрания акционеров, осуществлять руководство текущей деятельностью Общества, издавать приказы о назначении на должность работников общества, об их переводе и увольнении, применении меры поощрения и наложении дисциплинарных взысканий,

обязанный в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1, 4, 5, 5.1 ст. 23, п.1, п.п. 1 п. 3, п. 4 ст. 24, п. 1 ст. 45 части первой Налогового Кодекса РФ, п. 2 ст. 223, п.п. 1, 6 и 7 ст. 226 части второй Налогового Кодекса РФ (далее по тексту - НК РФ), ст. 7 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и осведомленный о необходимости:

- уплачивать законно установленные налоги и сборы в установленные законом сроки, выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах;

- правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующие счета Федерального казначейства;

- перечислять удержанные налоги в порядке, предусмотренном НК РФ для уплаты налога налогоплательщиком;

- самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога;

- перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, фактического получения в банке наличных денежных средств на выплату дохода, а также дня перечисления дохода со счетов налоговых агентов в банке на счета налогоплательщика либо по его поручению на счета третьих лиц в банках;

- уплатить совокупную сумму налога, исчисленную и удержанную налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, по месту учета налогового агента в налоговом органе;

- нести ответственность за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций,

а также исчислять и уплачивать налоги, в том числе:

- налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, уплачиваемый в соответствии с п. 1 ст. 174 Налогового кодекса РФ по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом;

    - налог на имущество организаций, зачисляемый в региональный и местные бюджеты, уплачиваемый в соответствии со статьей 383 Налогового кодекса РФ по истечению отчетного периода;

    - налог на прибыль организации, перечисляемый в соответствии с 287 Налогового кодекса РФ не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период статьей 289 Налогового кодекса РФ,

    - земельный налог организации, в соответствии со статьей 379 Налогового кодекса РФ, подлежит уплате в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом. Авансовые платежи по налогу подлежат уплате налогоплательщиками-организациями в срок не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.

    - налог на доход физического лица исчисляется налоговым агентом на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 или 3.1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога,

фактически исполняя обязанности генерального директора Общества, достоверно зная, что за Обществом: по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеется недоимка по налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2018 года в размере 175 185 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2019 года в сумме 8 528 723 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2019 года в сумме 275 889 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2019 года, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2019 года в сумме 4 544 789 рублей, налогу на доход физического лица за 2018 год в сумме 10 443 066 рублей, налогу на доход физического лица за 2019 год в сумме 19 648 349 рублей, транспортному налогу за 2019 год в сумме 5 240 рублей, земельному налогу за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налогу на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налогу на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налогу на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля, а всего в сумме не менее 49 026 347 рублей 90 копеек, не уплачивая в бюджет бюджетной системы РФ налоги в полном объеме и наращивая тем самым задолженность.

Подсудимый Московченко Л.В., действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации в особо крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, фактически являясь генеральным директором Общества, достоверно зная об имеющейся за Обществом нарастающей недоимке: налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 кварта 2018 года в размере 175 185 рублей, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2019 года в сумме 8 528 723 рубля, налогу на добавленную стоимость за 2 квартал 2019 года в сумме 275 889 рублей, налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2019 года, налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2019 года в сумме 4 544 789 рублей, налогу на доход физического лица за 2018 год в сумме 10 443 066 рублей, налогу на доход физического лица за 2019 год в сумме 19 648 349 рублей, транспортному налогу за 2019 года в сумме 5 240 рублей, земельному налогу за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налогу на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налогу на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налогу на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля, на общую сумму не менее 49 026 347 рублей 90 копеек, поскольку:

в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ лично представил в МИ ФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу, расположенную по адресу: <адрес> с использованием телекоммуникационных каналов связи следующие налоговые декларации: налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 18 813 601 рублей, налог на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 3 575 537 рублей, налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 4 997 806 рублей, налог на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 153 633 рубля, налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 3 530 668 рублей, налог на добавленную стоимость за 3 квартал 2018 года в размере 175 185 рублей, налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года в сумме 762 823 рубля, налог на добавленную стоимость за 1 квартал 2019 года в сумме 8 528 723 рубля, налог на добавленную стоимость за 2 квартал 2019 года в сумме 275 889 рублей, налог на добавленную стоимость за 3 квартал 2019 года, налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2019 года в сумме 4 544 789 рублей, налог на доход физического лица за 2018 год в сумме 10 443 066 рублей, налог на доход физического лица за 2019 год в сумме 19 648 349 рублей, транспортный налог за 2019 года в сумме 5 240 рублей, земельный налог за 2018 год в сумме 201 820 рублей, налог на имущество организации за 2017 год в сумме 64 319 рублей, налог на имущество организации за 2018 год в сумме 61 179 рублей, налог на прибыль организации за 2018 год в сумме 762 823 рубля,

с целью взыскания которой МИ ФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу приняты меры по принудительному взысканию задолженности: в соответствии со ст. 69 Налогового кодекса Российской Федерации в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены требования об уплате указанных налогов на сумму 49 026 347 рублей 90 копеек, а именно:

направлены требования об уплате налогов и сборов: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 201 рубль 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 907 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 847 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.02.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 936 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.04.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 319 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 355 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.06.2018 (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 890 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 287 701 рубль 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 637 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 908 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 878 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 879 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 040 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на прибыль 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 179 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 226 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 842 907 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2019 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 842 909 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2019 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 336 639 рублей 90 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДФЛ и НДС за 2 квартал 2019 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 179 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 963 рубля со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты 19.11.2019 (НДС за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 816 159 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДФЛ), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты до ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты до ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 514 929 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 344 рубля со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный и транспортный налог за 2019 год), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 248 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (транспортный налог за 2019 год), а всего на сумму 49 026 347 рублей 90 копеек,

в соответствии со ст. 46 НК РФ вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 59141 от ДД.ММ.ГГГГ, № от 19.10.2018, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 19.03.2020, № от 19.03.2020,

    в соответствии со ст. 46 НК РФ к счетам, открытым в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал № Банка ВТБ (ПАО) г. Санкт-Петербург, Ф.ОПЕРУ банка ВТБ (ПАО) в Санкт-Петербурге, Филиал АО «АКБ «НОВИКОМБАНК» в г. Санкт-Петербурге, Санкт-петербургский Филиал ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», КУ банк «ВПБ» АО – ГК «АСВ», Филиал банка АО ГПБ «Северо-Западный» предъявлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сборка, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации: №№ от ДД.ММ.ГГГГ, 146079 от ДД.ММ.ГГГГ, 146085 от ДД.ММ.ГГГГ, 411 от ДД.ММ.ГГГГ, 7275 от ДД.ММ.ГГГГ, 9862 от ДД.ММ.ГГГГ, 28239 от ДД.ММ.ГГГГ, 41352 от ДД.ММ.ГГГГ, 41578 от ДД.ММ.ГГГГ, 57640 от ДД.ММ.ГГГГ, 70629 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 169022 от ДД.ММ.ГГГГ, 174600 от ДД.ММ.ГГГГ, 180776 от ДД.ММ.ГГГГ, 2299 от ДД.ММ.ГГГГ, 13132 от ДД.ММ.ГГГГ, 14068 от ДД.ММ.ГГГГ, 14069 от ДД.ММ.ГГГГ, 14945 от ДД.ММ.ГГГГ, 15457 от ДД.ММ.ГГГГ, 15458 от ДД.ММ.ГГГГ, 15459 от ДД.ММ.ГГГГ, 16040 от ДД.ММ.ГГГГ, 17242 от ДД.ММ.ГГГГ, 17244 от ДД.ММ.ГГГГ, 17278 от ДД.ММ.ГГГГ, 17498 от ДД.ММ.ГГГГ, 33926 от ДД.ММ.ГГГГ, 40195 от ДД.ММ.ГГГГ, 46832 от ДД.ММ.ГГГГ, 53967 от ДД.ММ.ГГГГ, 51529-51552 от ДД.ММ.ГГГГ, 63073 от ДД.ММ.ГГГГ, 4552 от ДД.ММ.ГГГГ, 11761 от ДД.ММ.ГГГГ, 23144, 23139-23143 от 19.03.2020, 21999 от 19.03.2020,

в соответствии со ст. 76 НК РФ вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств, открытых в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал №

    Таким образом Московченко Л.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не произвел уплату недоимки по вышеуказанным налогам и сборам организации в сроки, предусмотренные налоговым законодательством, в сумме 30 790 486 рублей, и, в нарушение ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета, в соответствии с которой платежи по налогам и сборам относятся к четвертой очереди, а расчеты с поставщиками и подрядчиками – к платежам более поздней - пятой очереди продолжая осуществлять финансово-хозяйственную деятельность Общества:

- ДД.ММ.ГГГГ произвёл взаимозачёт денежных средств с предприятием-контрагентом ООО «НПП Карата», в котором занимал должность генерального директора, подписав акт зачета встречных требований на сумму 23 287 765 рублей 83 копейки;

ДД.ММ.ГГГГ произвел взаимозачет денежных средств с предприятием- контрагентом ООО «НПП Карат», в котором занимал должность генерального директора, подписав акт зачета встречных требований на сумму 7 502 720 рублей 17 копеек, на основании которых Московченко Л.В., действующий от имени акционерного общества «Научно-Производственное Объединение «Карат», не допустил поступление общей суммы в размере 30 790 486 рублей в распоряжение руководимой им организации, и таким образом умышленно не исполнил обязанности по погашению задолженности по выплате заработной платы на общую сумму 30 790 486 рублей, то есть в особо крупном размере, тем самым сокрыв указанные денежные средства, которые должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», сокрыв тем самым денежные средства, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сформированной Обществом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму не менее 49 026 347 рублей 90 копеек.

Подсудимый Московченко Л.В. полностью признал фактические обстоятельства предъявленного ему обвинения и пояснил, что что он на протяжении многих лет является генеральным директором АО «НПО «Карат». В его должностные обязанности, как генерального директора входит, в том числе, общее руководство организацией, заключение договоров и контрактов, управление финансовыми потоками. Он определяет направления финансово-хозяйственной деятельности, а также занимается распределением денежных средств, поступающих на счета организации. АО «НПО «Карат» занимается разработкой и изготовлением приборов и систем для Министерства обороны. Государственная и техническая приемка изделий осуществляется военной приемкой Министерства обороны. Численность предприятия от 130 человек до 140 человек. В настоящий момент у организации имеется задолженность перед сотрудниками по заработной плате. У организации имелись проблемы с выплатой заработной платы с конца 2018 года, и она выплачивалась с задержками. Полная невыплата началась примерно с лета 2019 года. Фактически прибыль организации связана с недостатком или отсутствием финансирования от Министерства обороны в связи с длительным периодом приёмки продукции. Согласно движению по расчетным счетам АО «НПО «Карат» следует, что на счет АО «НПО «Карат» поступали денежные средства в качестве окончательного расчета по договору с контрагентом с большой задержкой, после чего данные денежные средства тратились на оплату по договорам АО «НПО «Карат» с контрагентами, в связи с тем, что у организации была необходимость в покупке новых комплектующих для выполнения заказов, и продолжения деятельности самой организации. После исполнения заказа предприятие получило бы оставшиеся 50% от суммы заказа, и данные денежные средства пошли бы на погашение задолженности по заработной плате и налогам. У организации в настоящее время имеется значительная задолженность перед налоговыми органами. В связи с тем, что налоговыми органами в связи с образовавшимися налоговыми задолженностями были заблокированы счета, начиная с 2019 года, но была необходимость выполнить заказы, то ряд организаций они просили заключить договор о предоставлении давальческого сырья, и счета контрагентов оплачивали минуя заблокированные счета посредством иных оргнизаций. Он, как генеральный директор, подписывал письма в адрес АО «ГРПЗ» с просьбой направить часть оплаты по существующему договору в адрес третьих лиц, минуя расчетные счета организации АО «НПО «Карат» в адрес контрагентов для закупки необходимых комплектующих и материалов для того, чтобы у него была возможность выполнить сам заказ. Если бы счета АО «НПО «Карат» не были заблокированы, то они бы не стали просить у АО «ГРПЗ» закупить для них комплектующие. К моменту написания писем в АО «ГРПЗ» с просьбой закупить необходимые комплектующие для АО «НПО «Карат» у третьих лиц, он знал о существующей заложенности по налогам и по заработной плате, а также о том, что счета организации заблокированы в начале 2019 года.

    Кроме полного личного признания вину Московченко Л.В. подтверждают:

Оглашённые в судебном заседании и показания допрошенных в суде представителя потерпевшего, потерпевших и свидетелей:

-показания законного представителя потерпевшего ФИО135, согласно которым он работает в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №19 по г. Санкт-Петербургу, в должности государственного налогового инспектора. В его обязанности входит представительство межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №19 по г. Санкт-Петербургу в органах исполнительной, судебной власти, органах предварительного расследования, прокуратуры. Ему известно, о том, что у АО «НПО «Карат»», состоящем на учете в МИФНС России №19 по г. Санкт-Петербургу, расположенной по адресу: <адрес> имеется задолженность в особо крупном размере по налогам, сборам и взносам. Указанная задолженность у АО «НПО «Карат»» образовалась в связи с неисполнением обществом обязанности по уплате НДС, налога на имущество, налога на прибыль и НДФЛ. В связи с имеющейся недоимкой и неуплатой в указанные сроки налогов и сборов в адрес АО «НПО «Карат» были выставлены требования об уплате налогов в соответствии со ст. 69 НК РФ. В указанных требованиях указывался срок его исполнения (погашения) задолженности по каждому виду налога. Однако, АО «НПО «Карат» не исполнило направленные требования, в связи с чем, сотрудниками МИФНС России №19 было направлено решения о взыскании задолженности по налогу за счет средств налогоплательщика, находящихся на его расчетных счетах в кредитные учреждения, в которых у АО «НПО «Карат» открыты расчетные счета. Эти же решения были направлены в адрес налогоплательщика. Одновременно с решением о взыскании задолженности по налогу за счет средств налогоплательщика, в кредитные учреждения были направлены решения о приостановлении движения денежных средств по расчетным счетам АО «НПО «Карат». Известно, что сотрудниками АО «НПО «Карат» минуя расчетные счета указанного Общества денежные средства по финансовым поручениями направлялись в другие организации для расчетов с ними, так как на операции по расчетным счетам АО «НПО «Карат» приостановлены, а при поступлении денежных средств на расчетные счета, операции по которым приостановлены, денежные средства списывают в счет погашения недоимки. Также, при открытии нового расчетного счета организацией об этом уведомляется МИ ФНС банком, в связи с чем к новому расчетному счете также могут быть применены меры. Помимо этого, им была сообщена информация о том, что руководство АО «НПО «Карат», заключало договора взаимозачета денежных средств с предприятием контрагентом, а именно не допустило поступление денежных средств на счета организации, тем самым сокрыв указанные денежные средства, которые должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», сокрыв тем самым денежные средства, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сформированной Обществом. Таким образом, указанными преступными действиями лицами из числа руководства АО НПО «Карат», был причинен ущерб Российской Федерации в лице МИФНС России №19 по Санкт-Петербургу в крупном размере;

-показания потерпевшего ФИО95, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Юридическим и фактическим адресом организации является: г. <адрес> на территории Судостроительного завода «Северная верфь», там же расположен офис генерального директора Московченко Л.В., бухгалтерия, отдел кадров АО «НПО «Карат», научный корпус инженерно-конструкторских бюро, сборочно-монтажный цех. Указанная организация занимается разработкой, производством, тестированием оборудования военной промышленности, изготовление деталей или конструкций для авиационных бортов или морских судов, деятельность ориентирована на государственные оборонные заказы. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей ежемесячно. Фактическая заработная плата варьировалась от 95 000 рублей до 100 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 929 520 рублей 82 копейки (т. 4 л.д. 185-189);

-показания потерпевшего ФИО122, с согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей ежемесячно. Фактическая заработная плата варьировалась от 52 700 рублей до 60 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 596 407 рублей 97 копейки (т. 4 л.д. 198-201);

-показания потерпевшего ФИО7, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 55 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 355 000 рублей. В настоящее время задолженность уже составляет около 460 000 рублей;

-показания потерпевшего ФИО74, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 50 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с января 2020 года по июль 2020 года в общей сумме около 401 094 рублей. В настоящее время задолженность составляет около 450 000 рублей (т. 4 л.д. 238-245);

-показания потерпевшего ФИО75, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 50 000 рублей. Задолженность организации АО НПО «Карат» перед ним в размере 150 000 рублей погашена (т. 5 л.д. 4-10);

-показания потерпевшего ФИО25, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 28 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ составляет 434 333 рублей (т. 5 л.д. 16-18);

- показания потерпевшего ФИО123, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 80 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2017 года в общей сумме около 656 083 рублей (т. 5 л.д. 33-39);

-показания потерпевшего ФИО124, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 28 736 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 1 070 462 рублей. Данная задолженность практически погашена и составляла 33 601 рубль 67 копеек (т. 5 л.д. 45-47);

- показания потерпевшего ФИО83, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В., Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 12 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 1 065 643 рублей (т. 5 л.д. 63-76);

показаниями потерпевшего ФИО88, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с лета 2017 года в общей сумме около 458 534 рублей (т. 5 л.д. 84-95);

- показания потерпевшего ФИО86, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2018 года в общей сумме около 100 000 рублей, согласно его показаниям (т. 5 л.д. 103-112);

- показания потерпевшей ФИО90, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 28 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с марта 2019 по конец августа 2020 года в общей сумме около 472 000 рублей (т. 5 л.д. 120-124);

-показания потерпевшего ФИО30, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с декабря 2019 года более 280 000 рублей (т. 5 л.д. 132-138);

- показания потерпевшей ФИО76, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 480 000 рублей (т. 5 л.д. 147-153);

-показания потерпевшей ФИО34, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с 2019 года в общей сумме около 510 754 рублей (т. 5 л.д. 186-197);

-показания потерпевшего ФИО116, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с осени 2019 года по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 200 000 рублей (т. 5 л.д. 206-215);

-показания потерпевшей ФИО23, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на личный банковский счет. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 10 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 568 905 рублей, согласно ее показаниям (т. 5 л.д. 224-247);

- показания потерпевшего ФИО45, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 102 850 рублей (т. 6 л.д. 6-11);

-показания потерпевшей ФИО79, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял с ДД.ММ.ГГГГ около 40 000 рублей, с 2017 года около 50 000 рублей, с начала 2020 года около 60 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 627 000 рублей (т. 6 л.д. 20-26);

-показания потерпевшего ФИО67 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада вместе с переменной частью составлял около 130 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2013 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) по настоящее время в общей сумме более 986 218 рублей (т. 6 л.д. 36-48);

-показания потерпевшего ФИО19, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2017 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме более 689 108 рублей (т. 6 л.д. 57-62);

- показания потерпевшей ФИО106, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период около 6 месяцев (т. 6 л.д. 71-75);

-показания потерпевшей ФИО117, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 10 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с 2015 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме около 150 000 рублей (т. 6 л.д. 83-89);

-показания потерпевшего ФИО11, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 40 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 517 862 рублей. В настоящее время сумма задолженности составляет не менее 653 050 рублей (т. 6 л.д. 98-103);

-показания потерпевшего ФИО97, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с декабря 2018 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме около 560 000 рублей (т. 7 л.д. 169-171);

-показания потерпевшего ФИО35, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ 24», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 47 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним около 800 000 рублей (т. 7 л.д. 186-192);

- показания потерпевшего ФИО102, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 20 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме более 181 592 рублей (т. 7 л.д. 200-205);

- показания потерпевшего ФИО64, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 500 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 565 445 рублей (т. 7 л.д. 212-217);

-показания потерпевшей ФИО111, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств.. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 25 000 рублей. Точную сумму задолженности организации перед ней она назвать не может. Последний раз получала зарплату в мае в размере 100 000 рублей и 25 сентября в размере 20 000 рублей (т. 7 л.д. 225-230);

-показания потерпевшей ФИО10, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств.. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме не менее 277 752 рублей (т. 7 л.д. 238-243);

-показания потерпевшего ФИО99 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме не менее 435 421 рублей (т. 8 л.д. 1-6);

-показания потерпевшего ФИО100, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 177 025 рублей (т. 8 л.д. 15-20);

-показания потерпевшего ФИО65, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 759 962 рублей (т. 8 л.д. 29-34);

-показания потерпевшего ФИО43 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 15 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 435793 рублей (т. 8 л.д. 43-49);

- показания потерпевшей ФИО87 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 26 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) по в общей сумме не менее 262 610 рублей (т. 8 л.д. 58-63);

-показания потерпевшего ФИО21, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним, за какой точно период сказать он не может, общей суммой не менее 702 162 рублей (т. 8 л.д. 72-76);

показания потерпевшей ФИО98, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 784 671 рублей (т. 8 л.д. 83-88);

-показания потерпевшего ФИО62, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2017 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 175 515 рублей (т. 8 л.д. 97-103);

-показания потерпевшей ФИО77 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 105 766 рублей (т. 8 л.д. 112-117);

- показания потерпевшего ФИО125, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме около 760 000 рублей (т. 8 л.д. 126-130);

-показания потерпевшей ФИО94, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имелась задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме около 331 291 рублей. В настоящее время задолженность перед ней погашена в полном объеме (т. 8 л.д. 139-143);

-показания потерпевшего ФИО81, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 – 40 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2017 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 1 237 823 рублей (т. 8 л.д. 151-155);

-показания потерпевшего ФИО113, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 25 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 240 000 рублей (т. 8 л.д. 163-167);

-показания потерпевшей ФИО68, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 33 000 рублей. У организации имеется перед ней задолженность в период с осени 2019 года, но точно сказать сколько, она не может (т. 8 л.д. 175-179);

-показания потерпевшей ФИО84 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется перед ней задолженность в период с осени 2019 года, но точно сказать сколько, она не может (т. 8 л.д. 186-190);

-показания потерпевшей ФИО50 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 138 134 рублей (т. 8 л.д. 197-202);

- показания потерпевшей ФИО93, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 33 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 673 708 рублей (т. 8 л.д. 211-216);

-показания потерпевшего ФИО104, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ 24», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 20 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2017 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 1 170 000 рублей (т. 8 л.д. 225-231);

-показания потерпевшего ФИО70, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 40 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2018 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 1 370 748 рублей (т. 8 л.д. 240-244);

-показания потерпевшего ФИО101, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 26 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 420 000 рублей (т. 9 л.д. 15-20);

-показания потерпевшего ФИО33, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 45 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период около 5-6 месяцев, точную сумму он назвать не может (т. 9 л.д. 4-8);

-показания потерпевшей ФИО89, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 24 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с середины 2019 (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 370 547 рублей (т. 9 л.д. 126-130);

-показания потерпевшего ФИО56, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 – 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с 2014 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 153 011 рублей (т. 9 л.д. 69-74);

-показания потерпевшего ФИО40, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Хоум Кредит», которая у него имелась еще до занятия должности в организации АО «НПО Карат». Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Сколько составлял размер его оклада он затрудняется ответить. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с сентября 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 240 000 рублей (т. 9 л.д. 83-88);

-показания потерпевшего ФИО54, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял к 2020 году около 70 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 313 374 рублей, согласно его показаниям (т. 9 л.д. 97-103);

-показания потерпевшего ФИО55, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 70 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 319 363 рублей (т. 9 л.д. 112-117);

-показания потерпевшей ФИО112, согласно которым между ней и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 19 000 рублей. У организации имелась задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 84 063 рублей, которая в настоящее время погашена (т. 9 л.д. 42-47);

-показания потерпевшего ФИО109, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 32 000 рублей. С начала 2019 года организация выплачивала ему заработную плату нерегулярно и не в полном объеме, точный период и размер задолженности он назвать не может (т. 9 л.д. 29-33);

-показания потерпевшего ФИО115, согласно которым между ним и АО «НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО «НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО «НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с лета 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме не менее 102 850 рублей (т. 9 л.д. 56-60);

-показания потерпевшего ФИО16, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с начала 2019 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме 482 004 рублей 78 копеек (т. 6 л.д. 112-115);

- показания потерпевшего ФИО36, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 50 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с ДД.ММ.ГГГГ (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме 816 729 рублей 27 копеек (т. 6 л.д. 123-128);

-показания потерпевшей ФИО118, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 0000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период около 10 месяцев в общей сумме 835 000 рублей (т. 6 л.д. 137-141);

-показания потерпевшего ФИО92, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период около года, точно сказать он не может, в общей сумме 540 000 рублей (т. 6 л.д. 149-153);

-показания потерпевшей ФИО59, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с ДД.ММ.ГГГГ в общей сумме 368 672 рублей 03 копейки (т. 6 л.д. 161-167);

-показания потерпевшей ФИО26, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 18 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 230 000 рублей, но за какой период образовалась указанная задолженность, точно она сказать не может (т. 6 л.д. 176-181);

- показания потерпевшей ФИО58, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «Сбербанк», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 24 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 124 449 рублей 88 копеек, но за какой период образовалась указанная задолженность, точно она сказать не может (т. 6 л.д. 190-196);

-показания потерпевшего ФИО126, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним за период с конца 2017 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме 801 706 рублей 39 копеек (т. 6 л.д. 204-209);

- показания потерпевшей ФИО37, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней за период с конца 2017 года – начала 2018 года (учитывая задержки в выплате заработной платы) в общей сумме 386 120 рублей 87 копеек (т. 6 л.д. 218-224);

-показания потерпевшей ФИО20, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В.. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 25 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 216 610 рублей (т. 6 л.д. 233-238);

- показания потерпевшего ФИО47, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 792 210 рублей 74 копейки (т. 7 л.д. 1-6);

-показания потерпевшей ФИО22, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В.. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 710 389 рублей 75 копеек (т. 6 л.д. 233-238);

-показания потерпевшего ФИО49, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 200 000 рублей (т. 7 л.д. 29-33);

-показания потерпевшего ФИО42, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В.. Выплата заработной платы производилась на личную карту «Сбербанк». Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 357 000 рублей (т. 7 л.д. 41-45);

-показания потерпевшего ФИО29, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 900 000 рублей (т. 7 л.д. 53-57);

- показания потерпевшего ФИО18, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 500 000 рублей (т. 7 л.д. 65-71);

-показания потерпевшего ФИО44, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 40 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 770 949 рублей 91 копейки (т. 7 л.д. 80-85);

-показания потерпевшего ФИО53, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Размер его оклада составлял около 22 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 295 633 рублей 15 копеек (т. 7 л.д. 94-99);

-показания потерпевшего ФИО14, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 15 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 572 977 рублей 18 копеек (т. 7 л.д. 108-113);

-показания потерпевшего ФИО127, согласно которым между ним и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым он был принят в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер его оклада составлял около 40 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ним в общей сумме 833 840 рублей 12 копеек (т. 7 л.д. 136-141);

-показания потерпевшей ФИО57, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 35 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 400 915 рублей 73 копейки (т. 7 л.д. 147-149);

-показания потерпевшей ФИО24, согласно которым между ней и АО НПО «Карат» заключен трудовой договор, в соответствии с которым она была принята в указанную организацию. Руководство деятельностью АО НПО «Карат» осуществляет генеральный директор Московченко Л.В. Выплата заработной платы производилась на карту «ВТБ», которая предоставлялась от организации АО НПО «Карат» для перечисления денежных средств. Наличными денежными средствами заработная плата не выдавалась. Выплата заработной платы производилась 1 раз в месяц с шестого по десятое число каждого месяца. Размер ее оклада составлял около 30 000 рублей. У организации имеется задолженность по заработной плате перед ней в общей сумме 436 869 рублей 98 копеек (т. 7 л.д. 161-165);

-показания свидетеля ФИО105, согласно которым она работает в АО «НПО «Карат» с 2015 года по настоящее время в должности техника лаборанта. Работает на основании трудового договора. Руководителем АО «НПО «Карат» являлся Московченко Л.В. В настоящее время задолженности по выплате заработной платы перед ней со стороны руководства АО «НПО «Карат» не имеется. С 2017 года по ДД.ММ.ГГГГ она находилась в декретном отпуске по уходу за ребенком, все положенные выплаты были выплачены ей в полном объеме, никаких претензий к руководству организации в настоящее время она не имеет. Решение о выплате заработной платы в организации принимает генеральный директор Московченко Л.В. (т. 10 л.д. 162-165);

-показания свидетеля ФИО128, согласно которым она работает в АО «НПО «Карат» с 2006 года по настоящее время в должности делопроизводителя. С 2014 по настоящее время находится в отпуске по уходу за детьми. Руководителем и учредителем АО «НПО «Карат», а также её непосредственным руководителем является Московченко Л.В. В настоящее время задолженности по выплате заработной платы перед ней со стороны руководства АО «НПО «Карат» не имеется. Все положенные выплаты были выплачены ей в полном объеме, никаких претензий к руководству организации в настоящее время она не имеет. Решение о выплате заработной платы в организации принимает генеральный директор Московченко Л.В. (т. 10 л.д. 228-232);

-показания свидетеля ФИО63, согласно которым в настоящее время она работает в АО «НПО Карат» в должности заместителя главного бухгалтера, работает в организации с 2013 года. Генеральным директором, а также учредителем АО «НПО Карат» являться Московченко Л.В., фактическое управление организации осуществляет именно он. Всего в организации АО «НПО Карат» работает около 120 человек. Задолженность по выплате заработной платы имеется у каждого работника, в том числе и у нее. Период задолженности по невыплате заработной платы, в настоящее время, начинается с сентября 2019 года по настоящее время. В организации нет денежных средств для закупки оборудования, и расходных материалов для производства продукции. Помимо этого на все расчетные счета организации наложены ограничения и поэтому их использование невозможно. Но в период невыплаты заработной платы АО «НПО Карат» до полной приостановки лицевых счетов, организация выделяла денежные средства на покупку сырья, оборудования и оплату счетов с контрагентами. Решение по распределению денежных средств в АО «НПО Карат» единолично принимает непосредственно генеральный директор Московченко Л.В. Организация ООО «НПП Карат» ей известна, её непосредственным руководителем, а именно генеральным директором является также Московченко Л.В. Между ООО «НПП Карат» и АО «НПО Карат» заключен договор агентского вознаграждения, на основании которого ООО «НПП Карат» платит контрагентам АО «НПО Карат» за покупку сырья для производства изделий за вознаграждение, а именно за процент установленный в договоре. Также между ООО «НПП Карат» и АО «НПО Карат» часто возникают договоры разового характера на изготовление продукции. Так как генеральным директором ООО «НПП Карат» и АО «НПО Карат» являться Московченко Л.В., он лично распределяет денежные расчеты между организациями. Ее непосредственным руководителем в АО «НПО Карат» являлся Московченко Л.В. Выплата задолженности по заработной плате осуществляется по мере поступления денежных средств на расчетный счет организации, оплата происходит на банковские карты, в основной массе на «Сбербанк» или «ВТБ», в рамках имеющихся двух зарплатных проектов. Зарплата рассчитывается на основании табеля учета рабочего времени, на каждого сотрудника свой табель. Невыплата заработной платы вызвана отсутствием денежных средства на счетах организация. Первичная причина отсутствия денежных средств на счетах организации вызвана тем, что в ходе работы неоднократно были задержки выплаты положенных денежных средства за выполненные АО «НПО Карат» заказов со стороны контрагентов, в ходе это денежные средства своевременно не поступали на счета организации. Возникла проблема, связанная со своевременной уплатой налоговых сборов, которое повлекло за собой приостановление и «заморозку» лицевых счетов организации (т. 10 л.д. 160-161);

-показания свидетеля Свидетель №1, согласно которым он является заместителем директора ИП ООО «ЭЛМА». Основной вид деятельности организации заключается в производстве и разработке малых электрических машин, вращающихся трансформаторов. В его должностные обязанности входит, ведению договоров, переговоров, заключению договор, выполнение работ и техническое руководство работами, осуществлять финансовые и банковские операции. Организация АО «НПО «Карат» ему известна, поскольку данная организация являлась контрагентом ИП ООО «ЭЛМА». Московченко Л.В. ему знаком, он является генеральным директором и учредителем АО «НПО «Карат». АО «НПО «Карат» является заказчиком ИП ООО «ЭЛМА» Между АО «НПО «Карат» и ИП ООО «ЭЛМА» был заключен договор и ИП ООО «ЭЛМА» выступает в данном договоре в качестве исполнителя, со стороны ИП ООО «ЭЛМА» договор был подписан им лично, со стороны АО «НПО «Карат» договор был подписан первым заместителем генерального директора ФИО129 Предмет договора заключается в том, что ИП ООО «ЭЛМА» в качестве исполнителя принимает на себя работу по изготовлению и поставку продукции для заказчика. Оплата по договору производится поэтапно в форме авансового платежа в размере не менее 90% от цены каждого этапа. Оплата производится по безналичному расчету. В ходе предоплаты, частичного аванса, который был предусмотрен договором со стороны АО «ГРПЗ» на счет ИП ООО «ЭЛМА» была перечислена сумма в размере 1 213 723 рубля 32 копейки по платежному поручению. В ходе заключения договоров, сторону АО «НПО «Карат» представлял первый заместитель генеральный директором ФИО129 Позже, в ходе заключения дополнительного соглашения договор подписывался лично Московченко Л.В. В платежном поручении было указано, что перечисление денежных средств за АО «НПО «Карат» происходит от АО «ГРПЗ». АО «ГРПЗ» является заказчиком АО «НПО «Карат». Поставки продукции по договору на выполнение работ по обработке давальческого сырья осуществлялись для того, чтобы АО «НПО «Карат» могла исполнить свои обязательства перед другим договором с АО «ГРПЗ». На момент заключения договора он не обговаривал с представителями или генеральным директором АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. ситуацию, при которой оплата и предоплата за выпаленный договор, поставку сырья будет осуществляться с расчетных счетов третьих лиц, в том числе АО «ГРПЗ». Позже его также не предупреждали о данном переводе через АО «ГРПЗ». После перевода с расчета счета АО «ГРПЗ» в ИП ООО «ЭЛМА» вышеуказанных денежных средств, в адрес ИП ООО «ЭЛМА» не поступали письма направленные АО «НПО «Карат» генеральному директору АО «ГРПЗ» о том, что необходимо выполнить перевод денежных средств, за предоплату в адрес ИП ООО «ЭЛМА». Каким образом АО «НПО «Карат» будет расплачиваться за данные работы их не интересует, главное чтобы их перечисление было выполнено с соблюдение закона. Между АО «НПО «Карат» и ИП ООО «ЭЛМА», помимо указанного договора, также был заключен иной договор. Со стороны АО «НПО «Карат» договор был подписан первым заместителем генерального директора ФИО129, со стороны ИП ООО «ЭЛМА» договор заключался лично им. АО «НПО «Карат» выступала в качестве – заказчика, ИП ООО «ЭЛМА» в качестве подрядчика. Предметом договора являлось обязательство со стороны подрядчика выполнить работы по изготовлению заготовок, деталей и сборочных единиц и ремонту деталей и сборочных единиц и сдавать результат работ заказчику. Договор со стороны ИП ООО «ЭЛМА» был исполнен, часть денежных средств со стороны АО «НПО» «Карат» поступила в качестве аванса. В полном объеме оплата по договору произведена не была. ДД.ММ.ГГГГ со стороны АО «ГРПЗ» на счет ИП ООО «ЭЛМА» были перечислены средства. В платежном поручении было указано, что перечисление денежных средств осуществляется за АО «НПО «Карат» по письму по договору от АО «ГРПЗ». За оба договора часть денежных средств была перечислена на лицевой счет со стороны АО «ГРПЗ» по платежному поручению. Работа со стороны ИП ООО «ЭЛМА» приостановлена, так как у заказчика АО «НПО «Карат» нет финансовых средств, за счет которых они могут оплатить продукцию, поставляемую по данному договору. Ему известно о том, что в АО «НПО «Карат» имеется финансовые проблемы, выраженные в задолженность по выплате заработной платы перед сотрудниками организации, задолженность по выплате налогов и сборов, а также рядом других финансово-хозяйственных трудностей в организации (т. 10 л.д. 170-175);

-показания свидетеля Свидетель №3, согласно которым он является генеральным директором и единственным учредителем в ООО «Прайм». Основной вид деятельности организации заключается в изготовлении деталей в том числе роторов и статоров, а также электроэрозионная и токарная обработка заготовок. Организация АО «НПО «Карат» ему известна, т.к. данная организация являлась контрагентом ООО «Прайм». Московченко Л.В. ему знаком, т.к. он является генеральным директором и учредителем АО «НПО «Карат». При заключении договоров, сторону АО «НПО «Карат» представлял лично генеральный директором Московченко Л.В. В ходе совместного сотрудничества, он общался непосредственно с представителя АО «НПО «Карат», для уточнения и урегулирования вопросов, возникающих в ходе работы. АО «НПО «Карат» является заказчиком ООО «Прайм». Между ООО «Прайм» и АО «НПО «Карат» был заключен договор на выполнение работ по обработке давальческого сырья. ООО «Прайм» выступала в качестве исполнителя, договор с их стороны заключал он, АО «НПО «Карат» выступала в качестве заказчика, с их стороны договор был подписан лично генеральным директором Московченко Л.В. Работа по договору считалась выполнений после подписания акта приема-сдачи работы заказчиком. ООО «Прайм» необходимо было изготовить роторы и статоры, с использованием электроэрозионной и токарной обработки, в количестве комплектов 36 штук. Цена одного комплекта была установлена в 44 820 рублей. С учетом НДС сумма заказа составила 1 936 224 рубля. Оплата производится по безналичному расчету. В 2019 году в адрес АО «НПО «Карат» из 36 комплектов было поставлено 6 комплектов. В рамках договора была произведена предоплата, на основании выставленного со стороны ООО «Прайм» счета. Предоплата была произведена со счета АО «ГРПЗ» ИНН по платежному поручению. Позже в их адрес также была перечислена суммы, но уже со счета ООО «НПП «Карат». Из платёжного поручения следовало, что перечисление денежных средств осуществляется за АО «НПО «Карат» по письму по договору от АО «ГРПЗ». В платежном поручении было указано, что перечисление денежных средств осуществляется за АО «НПО «Карат» по письму по договору от ООО «НПП» Карат». Насколько ему известно, АО «ГРПЗ» является заказчиком АО «НПО «Карат». Поставки продукции по договору на выполнение работ по обработке давальческого сырья осуществлялись для того, чтобы АО «НПО «Карат» могла исполнить свои обязательства перед другим договором с АО «ГРПЗ». На момент заключения договора на выполнение работ по обработке давальческого сырья он не обговаривал с генеральным директором АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. ситуацию, при которой оплата и предоплата за выпаленный договор, поставку сырья будет осуществляться с расчетных счетов третьих лиц, в том числе АО «ГРПЗ». Позже его также не предупреждали о данном переводе через АО «ГРПЗ». Представители АО «НПО «Карат» уже после перевода с расчета счета АО «ГРПЗ» показывали ему письмо направленное генеральному директору АО «ГРПЗ» о том, что необходимо выполнить перевод денежных средств, за предоплату в адрес ООО «Прайм». Каким образом АО «НПО «Карат» будет расплачиваться за данные работы его не касается. Ему известно, что в настоящее время у АО «НПО «Карат» имеются долг перед сотрудниками по выплате заработной платы. Также у АО «НПО «Карат» имеется задолженность по выплате налогов и сборов, по этим причинам счета организации заморожены. Видимо для того, чтобы денежные средства не были списаны в счет погашения задолженности по заработной плате и налогам, АО «НПО «Карат» направляли письма в АО «ГРПЗ» и ООО «НПП «Карат» для того, чтобы они расплачивались с ООО «Прайм», для дальнейшего исполнения договора, таким образом денежные средства организации не попадали напрямую на заблокированные расчетные счета АО «НПО» «Карат»;

-показания свидетеля ФИО130, согласно которым он является генеральным директором ЗАО «Физоптика». Организация АО «НПО «Карат» ему знакома, поскольку данная организация приобретает в ЗАО «Физоптика» датчики. Совместных производств с АО «НПО «Карат» ЗАО «Физоптика» не ведет, соответственно, контрагентами не являются. Отношения между организациями только в формате «покупатель-продавец», где ЗАО «Физоптика» выступает в качестве продавца. Московченко Л.В., который является генеральным директором АО «НПО «Карат», ему лично не знаком, с ним лично он не общался, совместных дел с ним лично не имел. Знает его только как генерального директора АО «НПО «Карат». ДД.ММ.ГГГГ в счет оплаты по письму в ЗАО «Физоптика» поступили денежные средства в сумме 2 874 648 рублей за заказанные АО «НПО «Карат» у ЗАО «Физоптика» волоконные датчики. Согласно документации, из АО «НПО «Карат» в адрес ЗАО «Физоптика», интересы «покупателя», согласно документов, представлял генеральный директор Московченко Л.В. Интересы ЗАО «Физоптика» представлял он, поскольку подписывал документы, направляемые в АО «НПО «Карат». При этом, оплата заказанных датчиков поступила на счет ЗАО «Физоптика» со счета АО «ГРПЗ», о чем АО «НПО «Карат» проинформировал ЗАО «Физоптика», прислав соответствующее письмо. По какой причине была оплата через третью сторону, ему не известно, такой возможности между ними не обговаривалось, их просто уведомили, что оплата будет со счета АО «ГРПЗ» (т. 10 л.д. 189-193);

-показания свидетеля ФИО131, согласно которым он работает в ОАО «ЦНПО «Ленинец», и занимает должность начальника научно исследовательского отделения №. Он непосредственно сотрудничает с организацией АО «НПО «Карат» и ООО «НПП «Карат», изделия которых входят в состав их продукции. В ходе сотрудничества с вышеуказанными организациями, он общался непосредственно с генеральным директором АО «НПО «Карат» и ООО «НПП «Карат» Московченко Л.В. АО «ЦНПО «Ленинец» является заказчиком АО «НПО «Карат» и ООО «НПП «Карат», они заключают договора с данными организациями, в ходе которого «Карат» изготавливает им изделия, которые входят в общий комплекс основного проекта, детали. ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «ЦНПО «Ленинец» и ООО «НПП «Карат» был заключен договор. Договор был подписан лично генеральным директором ОАО «ЦНПО «Ленинец» ФИО132 и генеральным директором ООО «НПП «Карат» Московченко Л.В. ОАО «ЦНПО «Ленинец» по договору был заказчиком, ООО «НПП «Карат» по договору был исполнителем. В ходе заключения договоров, сторону АО «НПО «Карат» представлял генеральный директор Московченко Л.В. Сопровождением договора № от ДД.ММ.ГГГГ занимался он. Он предполагал, что исполнять условия договора будет скорее всего не ООО «НПП «Карат», а АО «НПО «Карат», так как у ООО «НПП «Карат» не было нужного квалифицированного штата сотрудников и необходимого оборудования. Им как заказчику было все равно, кто и как будет исполнять данный договор, интересовало только качество и срок поставки продукции. На момент заключения договора вопрос об исполнении договора другой организацией не было. Договор был выполнен ООО «НПП «Карат» в установленные сроки, продукция ОАО «ЦНПО «Ленинец» была получена, в результате чего в адрес ООО «НПП «Карат» поступила вся сумма, установленная данным соглашением. Куда потом были перечислены эти денежные средства ему и руководству ОАО «ЦНПО «Ленинец» не известно. В настоящее время, ему известно о том, что в АО «НПО «Карат» имеется финансовые проблемы, выраженные в задолженности по выплате заработной платой перед сотрудниками организации, задолженность по выплате налогов и сборов, а также рядом других финансово-хозяйственных трудностей в организации. В дальнейшем, в середине 2019 года, ему стало известно о том что, счета организации АО «НПО» Карат» заблокированы ;

-рапорт об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, составленный старшим следователем следственного отдела по Кировскому району Главного следственного управления Следственного комитета РФ по г. Санкт-Петербургу ФИО133, согласно которому, в ходе рассмотрения обращения установлено, что в деянии генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. имеются признаки преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 145.1 УК РФ (т.1 л.д. 93);

-приказ №/ОД от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому, на основании решения заседания совета директоров АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. приступил к обязанностям генерального директора АО «НПО «Карат» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д. 63);    -устав ЗАО «НПО «Карат»», утвержденный решением внеочередного общего собрания акционеров протокол №1/В от ДД.ММ.ГГГГ, согласно п. 10.1, статьи 10 которого, в Обществе создается единоличный исполнительный орган управления (Генеральный директор). Исполнительный орган управления (Генеральный директор) избирается на неопределенный срок. Генеральный директор в пределах своей компетенции осуществляется руководство текущей деятельность Общества. Права и обязанности Генерального директора определяются Законом, настоящим Уставом, а также иными нормативными актами, регулирующими трудовым законодательством. Согласно п. 10.2 статьи 10 Генеральный директор является единоличным исполнительным органом Общества, который представляет интересы Общества и действует от имени Общества без доверенности в силу Закона, настоящего Устава, договора между Генеральным директором и Обществом. Согласно п. 10.3 статьи 10 к компетенция генерального директора относится оперативное руководство работой Общества в соответствии с его программами и планами, распоряжение имуществом Общества в пределах, установленных законом, и настоящим Уставом, вступление без доверенности от имени Общества, представлении его во всех учреждениях, предприятиях и организациях как Российской Федерации, так и за границей, утверждение штатного расписания, прием на работу и увольнении работников Общества, применение внутреннего трудового распорядка Общества (т. 1 л.д. 66-83);    -Положение об оплате труда работников ОАО «Научно-производственное объединение «Карат», введенное в действие приказом №/ОД от ДД.ММ.ГГГГ, утвержденные генеральным директором ОАО «НПО «Карат» Московченко Л.В. ДД.ММ.ГГГГ, согласно п.п 7.1, 7.2, 7.3, 7.4, 7.7 главы 7 которого, оклад начисляется Работникам в размере и порядке предусмотренном настоящим положением, оклад а также премии и иные платежи, выплачиваются Работниками, путем дачи наличных денег либо перечисления безналичных средств в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, оклад выплачивается ежемесячно путем выплаты аванса и основной части заработной платы, размер аванса составляет 50% от размера основной заработной платы (аванса), заработная плата выплачивается два раза в месяц в следующие сроки: аванс 24 числа каждого месяца, окончательный расчет – 9-го числа каждого месяцы, следующего за тем, в котором она была начислена. Согласно Главе 8, следует, что за задержку выплаты заработной платы и другие нарушения оплаты труда Работодатель несет ответственность в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации (л.д. т. 1 л.д. 46-51);

-Изменения и дополнения №1 к Положению об оплате труда работников АО «Научно-производственное объединение «Карат», введенное в действие приказом №/ОД от ДД.ММ.ГГГГ, утвержденные генеральным директором АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому п. 7.3 изложен в следующей редакции: «заработная плата за первую половину месяца составляет 50% от размера оклада, пункт 7.4 изложен в следующей редакции: заработная плата выплачивается два раза в месяц в следующие сроки: - за первую половину месяцы – 24-го числа текущего месяца, - за вторую половину месяца – 9-го числа месяца, следующего за тем, в котором она была начислена, путем выдачи наличных денег либо перечисления безналичных средств в кредитную организацию, указанную в заявлении работника (т. 1 л.д. 52-53);

- ответами на запросы, согласно которым в адрес следственного органа из филиала АО «АКБ» «НОВИКОМБАНК» филиал АКО «НОВИКОМБАНК» предоставлены расширенные выписки по расчетным счетам АО «НПО «Карат» № №, 40№, №, на бумажном носители на 9 листах; из филиала ПАО «Промсвязьбанк» Санкт-Петербургский филиал предоставлены расширенные выписки по расчетным счетам АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 №, №, № на бумажном носители на 2 листах; из филиала № Банка ПАО ВТБ предоставлены расширенные выписки по расчетным счетам №, №, №, №, на электронном носителе – оптический диск, из ПАО «Совкомбанк»- ответ о невозможности предоставить выписку движения денежных средств АО «НПО «Карат» №, так как счет организации закрыты ДД.ММ.ГГГГ из ПАО Сбербанк предоставлены расширенные выписки по расчетным счетам АО «НПО «Карат№:№,№,№№,№,№№,№,№№№,№№,№,№№,№,№№,№,№№,№,№№,№,№№,№,№№,№,№№№,№№№,№№,№,№№,№,№№,№, № на электронном носителе- оптический диск; из АО «Газпромбанк» предоставлены расширенные выписки по расчетным счетам АО «НПО «Карат» № №, №, №, №, №, № на бумажном носителе на 29 листах (т. 11 л.д. 134-135,137, 139-143,145-146,148, 150, 152);

-протокол обыска, согласно которому следователем изъяты следующие документы в помещении по адресу: <адрес> офис 1: соглашение об оказании временной финансовой помощи на 1 листе, доверенность № на 2 листах, лист формата А4 с рукописными записями, 5 файлов с описанием аффилированных лиц АО «НПО «Карат», сведения о сотрудниках АО «НПО «Карат» за период работы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, папка скоросшиватель серого и синего цветов с документами ( письма и счета к ним и агентскому договору за 2019, папка черного цвета - пластиковая с документами, имеющими подпись «ООО «НПП «Карат», письма с приложениями счетов по Агинскому договору за I квартал 2020 года, 3 листа формата А4 с рукописными записями, 12 листов формата А4 скрепленные скрепкой с подписью «реальные поступления АО «НПО «Карат», папка желтого цвета бумажная с документами имеющими надпись «з/пл.», 3договора купли-продажи ценных бумаг в файле, Решение №3 от ДД.ММ.ГГГГ на листе, скоросшиватель синего цвета с надписью «АОА «МЗ «Арсенал» 2016 договор 10/16», 4 файла с документами имеющими надпись «Договор № от ДД.ММ.ГГГГ из папки-скоросшиватель синего цвета с надписью «ОАО «МЗ№ Арсенал №, два файла с документами имеющими надпись «Договор № от 05.06.2018» «Дополнительное соглашение №1 от ДД.ММ.ГГГГ к договору 1718187№/10/18 из папки с подписью АО «НПК «КБН», 2 файла имеющие надпись «Договор 22/17 от ДД.ММ.ГГГГ на изготовление и поставку «Дополнительное соглашение №1 от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, 3 файла с документами «Договор № от ДД.ММ.ГГГГ, книга «корреспонденция, книга регистрации корреспонденции» в твердом переплете, папка-вкладыш розового цвета с документами, файлы с документами в скоросшивателе серого цвета с надписью «ОАО «ЦНПО Ленинец», файл с документами (соглашения о проведении зачета от ДД.ММ.ГГГГ), файл с документами (агентский договор №1 от ДД.ММ.ГГГГ), папка-файл голубого цвета с документами (платежными поручениями), файл с документами (структура задолженности организации). Доверенность ООО «НПП «Карат» от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов между АО «НПО «Карат» и АО «ППК «КБМ», акт сверки взаимных расчетов между АО «НПП «Карат» и ООО «НПП» Карат» и ОАО «МЗ, Арсенал», копия положения об оплате труда работников ОАО «НПО «Карат» от ДД.ММ.ГГГГ, 2 списка сотрудников организации АО «НПО «Карат» (т. 11 л.д. 179-188)

-протокол осмотра изъятых документов с приложением, согласно которому был произведен осмотр предметов и документов, полученных в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ: Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ; Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра установлено, что со стороны АО «НПО «Карат» в адрес контрагента АО «ГРПЗ» были направлены письма №-19 от ДД.ММ.ГГГГ и №-19 от ДД.ММ.ГГГГ, с указанием оплаты части суммы по договорам между организациями в адрес контрагентов: ООО «Прайм» в сумме 819 569 рублей 36 копеек (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), ИП ООО «ЭЛМА» в сумме 1 212 723 рублей 32 копейки( платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), в сумме 96 445 рублей 77 копеек (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), ЗАО «Физоптика» в сумме 821 328 рублей и 2 053 320 рублей ( платежные поручения от ДД.ММ.ГГГГ). Общая сумма переводов контрагентам составила 5 003 386 рублей 45 копеек.Также было установлено, что между АО «НПО «Карат» и ООО «НПП «Карат», генеральным директором данных организаций является Московченко Леонид Васильевич, были заключены акты зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 287 765 рублей 83 копейки и акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 502 720 рублей 17 копеек. Общая сумма зачетов между организациями составила 30 790 486 рублей. Постановлением о приобщении указанных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 11 л.д. 189-198, т.12 л.д. 25-28)

-протокол осмотра документов с приложением, согласно которому был произведен осмотр предметов и документов, полученных в рамках предоставленных материалов оперативно розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ: Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ; Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ; Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ; Сопроводительное письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ, Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л., счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, счет фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, Сопроводительное письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура №АВ от ДД.ММ.ГГГГ на 2 л., счет-фактура № АВ от ДД.ММ.ГГГГ, 03/08 от ДД.ММ.ГГГГ, Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, счет на оплату №1 от ДД.ММ.ГГГГ, Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на 2л, счет на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, заявка по запросу на изготовление датчиков от АО «НПО «Карат» на 2 л., уведомление ЗАО «ФИЗОПТИКА». В ходе осмотра вышеуказанных документов, установлено, что со стороны АО «НПО «Карат» в адрес контрагента АО «ГРПЗ» были направлены письма №-19 от ДД.ММ.ГГГГ и №-19 от ДД.ММ.ГГГГ, с указанием оплаты части суммы по договорам между организациями в адрес контрагентов: ООО «Прайм» в сумме 819 569 рублей 36 копеек (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), ИП ООО «ЭЛМА» в сумме 1 212 723 рублей 32 копейки( платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), в сумме 96 445 рублей 77 копеек (платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ), ЗАО «Физоптика» в сумме 821 328 рублей и 2 053 320 рублей ( платежные поручения от ДД.ММ.ГГГГ). Общая сумма переводов контрагентам составила 5 003 386 рублей 45 копеек. Также было установлено, что между АО «НПО «Карат» и ООО «НПП «Карат», генеральным директором данных организаций является Московченко Л,В., были заключены акты зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 287 765 рублей 83 копейки и акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 502 720 рублей 17 копеек. Общая сумма зачетов между организациями составила 30 790 486 рублей. Постановлением о приобщении данных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 12 л.д. 29-34, 60-64)

-протокол осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, согласно которому был произведен осмотр выписок движения денежных средств по расчетным сетам АО «НПО «Карат» №: №,№,№№,№,№№,№,№,№,№,№,№,№,№,№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№№№,№,№,№,№,№№, №. Осмотром установлено, что на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства регулярно поступают на расчетный счет ЗАО «НПО «Карат» в качестве оплаты по различным договорам, заключенных с контрагентами. Также со счета ЗАО «НПО «Карат» систематически происходила оплата по решениям о взыскании согласно постановлениям судебных приставов, перечисление заработной платы сотрудникам организации, взносы в фонд социального страхования, взыскание по налогам и сборам, аренда помещений страховые взносы. Постановлением о приобщении данных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 12 л.д. 65-73, 74-76);

-протокол осмотра документов, согласно которому был произведен осмотр 4 папок-скоросшивателей, полученных в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ В ходе осмотра найдены и осмотрены трудовые договоры и дополнительные соглашений к ним с сотрудников АО «НПО «Карат». Постановлением о приобщении данных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 14 л.д. 234-251, т.15 л.д. 1-2)

-протокол осмотра документов, согласно которому был произведен осмотр конверта предоставленного в рамках ответа на запрос по материалу проверки №пр20 от ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра конверта конверт белого цвета, имеющего пояснительную надпись «Трудовые договора, отпуска, увольнения, контракты, оборотные ведомости, задолженность по з/п». При вскрытии конверта обнаружен оптического диска красного цвета марка №», c серийным номером 0963211132024. установлены следующие документы на сотрудников АО «НПО «Карат» интересующие следствие - Трудовые договоры, приказы об отпуске, приказы об увольнении, приказы о приеме на работу. Помимо этого среди документов имеется файл формата «.xlsx» с названием «структура с документами на 05.02.20», при анализе которого обнаружена информация о задолженности по выплате заработной платы перед сотрудниками АО «НПО «Карат» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Постановлением о приобщении данных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 15 л.д. 3-64, 65-66);

-протокол осмотра документов, согласно которому был произведен осмотр конверта предоставленного в рамках результатов оперативно-розыскной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ (запрос в МИФНС от ДД.ММ.ГГГГ). При вскрытии конверта обнаружен оптического диска белого цвета, на лицевой стороне которого имеется надпись МИ №19 НПО «Карат» выполненная рукописным образом чернилами светло-зеленого цвета, серийный номер №. В ходе осмотра были обнаружены документы интересующие следствия, а именно требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей, решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка, приостановлении операций по счетам налогоплательщика плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему, постановления о взыскании налога, сбора, страховым взносов, пени, штрафа, процентов за счет, имущества налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка. Постановлением о приобщении данных документов к делу в качестве вещественных доказательств (т. 12 л.д. 125-250, т. 13 л.д. 1-250, т. 14. л.д.1-27, 28-29 )

-рапорт об обнаружении признаков преступления составленный исполняющим обязанности дознавателя ст. о/у по ОВД 7 отдела ОРЧ (ЭБиПК) № ФИО134, согласно которому в результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий 7 отделом ОРЧ (ЭБиПК) № ГУ МВД России по г. Санкт-Петербургу и Ленинградской области получены сведения о нарушении действующего законодательства со стороны руководителей АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277. Проведенными мероприятиями установлено, что АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ, юридический адрес: 198096, г. Санкт- Петербург, <адрес> лит. КМ офис 1. Уставной капитал 11 000 000 руб., состоит на налоговом учете в МИ ФНС РФ № 19 по Санкт-Петербургу. Основной вид деятельности - «Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие» ОКВЭД 72.19. Генеральным директором является Московченко Леонид Васильевич, ДД.ММ.ГГГГ г.р., адрес регистрации: г. Санкт- Петербург, <адрес>, паспорт 4015 400629, д.в. ДД.ММ.ГГГГ ТП № ОУФМС РФ по СПб и ЛО в Петроградском районе. По состоянию на 01.01.2019г. у АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 имелась недоимка по налогам и страховым взносам в размере 65 633 903,70 руб. В связи с неуплатой АО «НПО «Карат» налогов и страховых взносов в установленный срок, сотрудниками МИ ФНС РФ №2 19 по Санкт-Петербургу, в соответствии с нормами Налогового Кодекса РФ, были приняты меры по принудительному взысканию задолженности: выставлены Требования об уплате налогов (сборов); приняты Решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств на счетах налогоплательщика в банках; приняты Решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке; направлены в банк поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации; приняты Решения о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика; вынесены Постановления о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика. Игнорируя принятые налоговой инспекцией меры принудительного взыскания задолженности, генеральный директор АО «НПО «Карат» Московченко Л.В., достоверно зная, что за Обществом числится задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме не менее 2 250 000 руб., осознавая, что при поступлении денежных средств на расчетные счета, они будут списаны в счет погашения задолженности по налогам и страховым взносам, не уплачивая в установленный срок налоги и страховые взносы, направил в адрес АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН 6234098539 письма. содержащие просьбу на проведение оплаты за АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 в адрес контрагентов. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН 6234098539, в рамках договорных отношений с АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277, осуществило перечисление денежных средств по письмам АО «НПО «Карат», на счета третьих лиц на общую сумму 5 003 386,45 руб. По состоянию на 15.04.2020г. у АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 имеется недоимка по налогам и страховым взносам в размере 86 971 113,61 руб. В соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ, задолженностью в крупном размере в ст. 199.2 УК РФ признается задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей. Таким образом, в действиях генерального директора АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 Московченко Л.В. усматриваются признаки преступления, предусмотренные ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, то есть сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, страховых взносов в сумме не менее 5 003 386,45 руб., т.е. в крупном размере. Сопроводительное письмо, согласно которому, в соответствии со ст. 11 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №144-ФЗ «Об оперативной деятельности», были предоставлены материалы оперативно – розыскной деятельности в отношении генерального директора АО «НПО «Карат» Московченко Л.В. (т. 2 л.д. 249-250);

-постановление о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, на основании проведенных оперативно-розыскных мероприятий: «опрос», «наведение справок», получены сведения, что по состоянию на 01.01.2019г. у АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 имелась недоимка по налогам и страховым взносам в размере 65 633 903,70 руб. В связи с неуплатой АО «НПО «Карат» налогов и страховых взносов в установленный срок, сотрудниками МИ ФПС РФ № 19 по Санкт-Петербургу, в соответствии с нормами Налогового Кодекса РФ, были приняты меры по принудительному взысканию задолженности: выставлены Требования об уплате налогов (сборов); приняты Решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств на счетах налогоплательщика в банках; приняты Решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке; направлены в банк поручения ла списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации; приняты Решения о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика; вынесены Постановления о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика. Игнорируя принятые налоговой инспекцией меры принудительного взыскания задолженности, генеральный директор АО «НПО «Карат» Московченко Л.В., достоверно зная, что за Обществом числится задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме нс менее 2 250 000 руб., осознавая, что при поступлении денежных средств на расчетные счета, они будут списаны в счет погашения задолженности но налогам и страховым взносам, не уплачивая в установленный срок налоги и страховые взносы, направил в адрес АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН 6234098539 письма, содержащие просьбу на проведение оплаты за АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 в адрес своих контрагентов: ИП ООО «ЭЛМА» ИНН 7810255610, ООО «Прайм» ИНН 7810602461, ЗАО «Физоптика» ИНН 5243010680. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ АО «Государственный Рязанский приборный завод» ИНН 6234098539, в рамках договорных отношений с АО «НПО «Карат», осуществило перечисление денежных средств по письмам АО «НПО «Карат», на счета третьих лиц (ИП ООО «ЭЛМА» ИНН 7810255610, ООО «Прайм» ИНН 7810602461, ЗАО «Физоптика» ИНН 5243010680) на общую сумму 5 003 386,45 руб. Но состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 имеется недоимка по налогам и страховым взносам в размере 86 971 1 13,61 руб. В соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ, задолженностью в крупном размере в ст. 199.2 УК РФ признается задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей. В действиях генерального директора АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 Московченко Л.В. усматриваются признаки преступления, предусмотренные ч.1 ст. 199.2 УК РФ, то есть сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов в сумме 5 003 386,45 руб., т е. в крупном размере (т. 3, л.д. 1-3)

    -копии требований об уплате налогов и сборов, согласно которым МИФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу в сотвествии со ст. 69 Налогового кодекса РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, направила в адрес АО «НПО «Карат» следующие требования, с определенным сроком уплаты: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 200 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 201 рубль 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 907 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 847 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.02.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 936 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.04.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 319 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 355 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.06.2018 (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 890 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 287 701 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 637 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 908 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 878 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 879 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 040 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 179 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 705 516 рублей 30 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество – 61 226 рублей 00 копеек, НДФЛ за 1 квартал 2019 – 644 290 рублей 30 копеек), а всего на сумму 42 336 523 рубля, то есть в особо крупном размере (т.12 л.д. 135-176);

-решения о взыскании налогов и сборов за счет денежных средств, а также электронных денежных средств АО «НПО «Карат» на счетах в банках в пределах сумм, указанных в требованиях об уплате налогов, вынесенных в адреса кредитных организаций и АО «НПО «Карат» в соответствии со ст. 46 НК РФ: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 66615 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 188-240);

-инкассовые поручения на бесспорное взыскание задолженности АО «НПО «Карат» в соответствии со ст. 46 НК РФ к счетам, открытым в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал № ПАО ВТБ 24, Ф.ОПЕРУ ПАО Банк «ВТБ» в Санкт-Петербурге, КУ АО Банк «ВПБ – ГК «АСВ», Ф-Л Банк ГПБ АО «Северо-Западный» предъявлены инкассовые поручения на бесспорное взыскание задолженности: №№ от ДД.ММ.ГГГГ, 129977 от ДД.ММ.ГГГГ, 146079 от ДД.ММ.ГГГГ, 146085 от ДД.ММ.ГГГГ, 411 от ДД.ММ.ГГГГ, 7275 от ДД.ММ.ГГГГ, 9862 от ДД.ММ.ГГГГ, 28239 от ДД.ММ.ГГГГ, 41352 от ДД.ММ.ГГГГ, 41578 от ДД.ММ.ГГГГ, 57640 от ДД.ММ.ГГГГ, 70629 от ДД.ММ.ГГГГ, 68884 от ДД.ММ.ГГГГ, 173108 от ДД.ММ.ГГГГ, 169022 от ДД.ММ.ГГГГ, 174600 от ДД.ММ.ГГГГ, 180776 от ДД.ММ.ГГГГ, 2299 от ДД.ММ.ГГГГ, 13132 от ДД.ММ.ГГГГ, 14068 от ДД.ММ.ГГГГ, 14069 от ДД.ММ.ГГГГ, 14945 от ДД.ММ.ГГГГ, 15457 от ДД.ММ.ГГГГ, 15458 от ДД.ММ.ГГГГ, 15459 от ДД.ММ.ГГГГ, 16040 от ДД.ММ.ГГГГ, 17242 от ДД.ММ.ГГГГ, 17244 от ДД.ММ.ГГГГ (т. 13 л.д. 244-250, т. 14 л.д. 1-22);

-решения о приостановлении операций по счетам АО «НПО «Карат» (плательщика сборов), открытых в банках Северо-западный банк ПАО «Сбербанк», Филиал № ПАО ВТБ 24, Ф.ОПЕРУ ПАО Банк «ВТБ» в Санкт-Петербурге, КУ АО Банк «ВПБ – ГК «АСВ», Ф-Л Банк ГПБ АО «Северо-Западный»: №

-выписка из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ в отношении АО «НПО «Карат», согласно которой генеральным директором АО «НПО «Карат» числится Московченко Леонид Васильевич, адрес: <адрес> 1 (т.14 л.д. 208-217);

-сведения об открытых и закрытых расчетных счетах АО «НПО «Карат», согласно которым у организации имеются открытые расчетные счета в АО АКБ «НОВИКОМБАНК», ПАО «Сбербанк России», Северо-Западный банк, АО АКБ «Росевробанк», ПАО «Промсвязьбанк», ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» (т. 11 л.д. 159-161)

-копии писем АО «НПО «Карат» за подписью Московченко Л.В. - письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» об оплате 2 034 051 рубль 32 копейки, в связи с заключением Дополнительного соглашения №3 к договору № от 25.03.2016г. оплата счетов № по письму № от ДД.ММ.ГГГГ и № по письму № от ДД.ММ.ГГГГ стала неактуальной. В соответствии с п. 3.2 настоящего договора и ускорения поставки оставшейся продукции в адрес АО «ГРПЗ» просит оплатить счета на общую сумму 2 034 051 рубль 32 копейки. В счет окончательного платежа по Спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ следующим контрагентам: ИП ООО «Элма» ИНН 7810255610 на сумму 1 212 723 рубля 32 копейки (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; ЗАО «ФИЗОПТИКА» ИНН 5243010680 в сумме 821 328 рублей (платежное поручение 13857 от ДД.ММ.ГГГГ)

     - письмо №-19 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «ГРПЗ» об оплате 2 969 335 рублей 13 копеек, в связи с заключением Дополнительного соглашения №1 к договору № от 23.08.2017г. оплата счетов по письму № от ДД.ММ.ГГГГ стала неактуальной. В соответствии с п. 3.2 настоящего договора и ускорения поставки оставшейся продукции в адрес АО «ГРПЗ» просит оплатить счета на общую сумму 2 969 335 рублей 13 копеек. В счет окончательного платежа по договору № от ДД.ММ.ГГГГ следующим контрагентам: ИП ООО «Элма» ИНН 7810255610 на сумму 96 445 рублей 77 копеек (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ПРАЙМ» ИНН 7810602461 в сумме 819 569 рублей 36 копеек (платежное поручение 13856 от ДД.ММ.ГГГГ); ЗАО «Физоптика» ИНН 5243010680 на сумму 2 053 320 рублей (платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ)(т.12 л.д. 12, 37, 45);

-копии договоров между АО «НПО Карат» и АО «ГРПЗ»: договор № на изготовление и поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение к договору № от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение №3 к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, договор 22/17 на изготовление и поставку продукции от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение №1 от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которых были направлены финансовые письма (т. 2 л.д. 165 – 181, 194 – 214, т. 3 л.д. 126 -129);

-копии платежных поручений, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 053 320 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 445 рублей 77 копеек; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 819 569 рублей 36 копеек, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 212 723 рубля 32 копейки, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 821 328 рублей (т. 11 л.д. 201, 203, т. 12 л.д. 13, 15, 17, 18, 38, 39, 41,42, 46, 47, 51, 53, 54);

-копии электронных налоговых деклараций АО «НПО «Карат», согласно которым организацией представлены в налоговую инспекцию данные налоговые декларации и исчислены налоги, в том числе налог на добавочную стоимость за 2017 год в сумме 14 926 091 рубль, по налогу на имущество организации за 2017 в сумме 69 907 рублей, налог на добавочную стоимость за 2018 год в сумме 16 767 268 рублей, налог на имущество организации за 2018 год в сумме 194 563 рубля, налог на добавочную стоимость за 2019 в сумме 9 993 704 рублей, налог на прибыль в федеральный бюджет за 2019 в сумме 1 357 рублей, налог на прибыль в бюджет субъектов РФ за 2019 в сумме 7 683 рубля, налог на имущество за 2019 в сумме 122 405 рублей, налог на доход физических лиц в сумме 644 290 рублей 30 копеек (т. 14 л.д. 192-207, 229-233)

-постановление о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, согласно которому на основании проведенных оперативно-розыскных мероприятий: «опрос», «наведение справок», получены сведения, что в связи с неуплатой АО «НПО «Карат» налогов и страховых взносов в установленный срок, сотрудниками МИ ФНС РФ № 19 по Санкт-Петербургу, в соответствии с нормами Налогового Кодекса РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были приняты меры по принудительному взысканию задолженности, а именно: выставлены Требования об уплате налогов (сборов); приняты Решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счёт денежных средств на счетах налогоплательщика в банках; приняты Решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке; направлены в банк поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации; приняты Решения о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика; вынесены Постановления о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика. По состоянию на 01.01.2019г. у АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 задолженность по налогам и страховым взносам была в размере 65 633 903,70 руб., которая увеличивалась и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 86 971 113,61 руб. Игнорируя принятые налоговой инспекцией меры принудительного взыскания задолженности, генеральный директор АО «НПО «Карат» Московченко Л.В., достоверно зная, что за Обществом числится задолженность по уплате налогов и страховых взносов в сумме не менее 2 250 000 руб., осознавая, что при поступлении денежных средств на расчетные счета, они будут списаны в счет погашения задолженности по налогам и страховым взносам, не уплачивая в установленный срок налоги и страховые взносы, совершил действия, направленные на сокрытия денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, страховых взносов. Указанные действия подтверждаются:

Актом зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ между АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 и ООО «НПП «Карат» ИНН 7810350133 на сумму 23 287 765,83 руб.;

Актом зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ между АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 и ООО «НПП «Карат» ИНН 7810350133 на сумму 7 502 720,17 руб.

По факту сокрытия денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов в крупном размере, в отношении неустановленного лица, действующего от имени АО «НПО «Карат» ИНН 7810043277 (т. 3. л.д. 189-191);

    -копии требований об уплате налогов и сборов, согласно которым МИ ФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу в соответствии со ст. 69 Налогового кодекса РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, направила в адрес АО «НПО «Карат» следующие требования, с определенным сроком уплаты: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 271 201 рубль 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 907 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 845 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 191 847 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.02.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 935 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 665 936 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.04.2018 (НДС за 4 квартал 2017 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 319 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 355 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 173 795 рублей 00 копеек со сроком уплаты 19.06.2018 (НДС за 1 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 889 рублей 00 копеек со 1 176 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 889 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 176 890 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 2 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 876 246 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 3 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 287 701 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 637 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 908 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный налог), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 878 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 414 879 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 040 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДС за 4 квартал 2018 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 179 рублей 00 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 705 516 рублей 30 копеек со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на имущество – 61 226 рублей 00 копеек, НДФЛ за 1 квартал 2019 – 644 290 рублей 30 копеек), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты 19.11.2019 (НДС за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 816 159 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (НДФЛ), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты до ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 440 129 рублей со сроком уплаты до ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 514 929 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (налог на добавочную стоимость за 3 квартал 2019 года), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 344 рубля со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (земельный и транспортный налог за 2019 год), № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 248 рублей со сроком уплаты ДД.ММ.ГГГГ (транспортный налог за 2019 год), а всего на сумму 49 026 347 рублей 90 копеек (т. 12 л.д. 136-187, т. 14 л.д. 28-44);

-решения о взыскании налогов и сборов за счет денежных средств, а также электронных денежных средств АО «НПО «Карат» на счетах в банках в пределах сумм, указанных в требованиях об уплате налогов, вынесенных в адреса кредитных организаций и АО «НПО «Карат» в соответствии со ст. 46 НК РФ: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 59141 от ДД.ММ.ГГГГ, № от 19.10.2018, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 19.03.2020, № от 19.03.2020 (т. 12 л.д. 190-250, т. 14 л.д. 45-58).

Оценивая собранные по делу доказательства, суд находит их достоверными, а вину подсудимого Московченко Л.В. доказанной.

Действия Московченко Л.В. суд квалифицирует по ст. ст. 145.1 ч.2, 199.2 ч.1, 199.2 ч.2 УК РФ, как соответственно полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат, совершенная из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации; сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере; сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное в особо крупном размере, поскольку он, являясь с ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с протоколом № решения заседания совета директоров Акционерного общества «Научно-производственное объединение «Карат» (далее АО «НПО «Карат», Общество), а также приказом №/ОД генеральным директором АО «НПО «Карат»,, являющийся в соответствии со ст. 69 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» руководителем текущей деятельностью и единоличным исполнительным органом Общества, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества,обязанный в соответствии со ст. 22 ТК РФ соблюдать трудовое законодательство и иные нормативные правовые акты, содержащие нормы трудового права, локальные нормативные акты, условия коллективного договора, соглашений и трудовых договоров; обеспечивать работникам равную оплату за труд равной ценности; выплачивать в полном размере причитающуюся работникам заработную плату в сроки, установленные в соответствии с настоящим Кодексом, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами, будучи работодателем сотрудников АО «НПО «Карат», фактически осуществляя от имени Общества финансово-хозяйственную деятельность, направленную на извлечение прибыли, в помещении офиса АО «НПО «Карат», будучи осведомленным о том, что на расчетных счетах АО «НПО «Карат», расположенных в уполномоченных банках, имелись денежные средства, которые он должен был направить на выплату работникам Общества в полном объеме начисленной в вышеуказанный период заработной платы, ежегодного оплачиваемого отпуска, пособия по временной нетрудоспособности, расчета при увольнении, пособия по уходу за ребёнком до 3 лет, а также подписав акты зачета встречных требований, произвёл взаимозачёт денежных средств с предприятиями-контрагентами, не допустил поступление денежных средств в распоряжение руководимой им организации, и таким образом умышленно не исполнил обязанности по погашению задолженности по выплате заработной платы и иных выплат, тем самым сокрыв указанные денежные средства, за счет которых должно быть произведено погашение задолженности по заработной плате, а так же произвёл оплату счетов иным организациям средствами, которые должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, должна быть произведена выплата заработной платы и иных установленных законом выплат сотрудникам.

Таким образом, подсудимый Московченко Л.В. из корыстной и иной личной заинтересованности, а именно: будучи непосредственно заинтересованным в развитии деятельности организации, пополнении оборотных средств Общества и получении предприятием большей прибыли, действуя умышленно, с целью невыплаты свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат вышеуказанным сотрудникам Общества, действуя в нарушение требований законодательства, имея корыстную и иную личную заинтересованность, выразившуюся в стремлении пополнить незаконным способом оборотные денежные средства предприятия, путем недопущения высвобождения из финансового оборота Общества денежных средств, подлежащих выплате в качестве заработной платы и иных установленных законом выплат, и последующего направления данных денежных средств на хозяйственные нужды организации, для нормального и стабильного ее функционирования и осуществления уставной деятельности, то есть, желая приукрасить результаты финансово-хозяйственной деятельности посредством не перечисления заработной платы и иных установленных законом выплат, полностью не выплатил свыше 2 месяцев заработную плату и иные выплаты сотрудникам предприятия на сумму 50 990 080 рублей 30 копеек, направляя в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства Общества на осуществление расчетов с контрагентами, то есть на оплату текущих платежей Общества, которые в порядке календарной очереди должны быть удовлетворены после выплаты сотрудникам заработной платы и иных установленных законом выплат, а также подписывая акты зачета встречных требований с контрагентами не допуская поступления денежных средств в распоряжение руководимой организации, в счет которых могла производиться выплата заработной платы и иных установленных законом выплат, с целью сокрытия денежных средств организации в крупном размере регулировал денежные потоки между Обществом и контрагентами, направляя распорядительные письма содержание финансовые поручения о погашении кредиторской задолженности Общества перед иными контрагентами.

Московченко Л.В., фактически исполняя обязанности генерального директора Общества, достоверно зная, что за руководимым им Обществом имеется недоимка по налогу на добавленную стоимость, имущественному налогу, земельному налогу, и иным вышеуказанным платежам, не уплачивал в бюджет бюджетной системы РФ налоги в полном объеме и наращивая тем самым задолженность, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, лично представил в МИФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу, налоговые декларации, а МИФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу были приняты меры по принудительному взысканию задолженности и направлены требования об уплате указанных налогов и вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств, предъявлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации, вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств, открытых в банках.

    Подсудимый Московченко Л.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не произвел уплату недоимки по вышеуказанным налогам и сборам организации в сроки, предусмотренные налоговым законодательством, в сумме 5 003 386 рублей 45 копеек, и, в нарушение ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета, в соответствии с которой платежи по налогам и сборам относятся к четвертой очереди, а расчеты с поставщиками и подрядчиками – к платежам более поздней - пятой очереди продолжая осуществлять финансово-хозяйственную деятельность Общества, лично подписал и направил в адрес контрагента распорядительные письма с просьбой произведения оплаты счетов иным юридическим лицам, и произвёл соответствующие оплаты в адрес контрагентов в счет оплаты текущих платежей Общества в сумме не менее 5 003 386 рублей 45 копеек, то есть в крупном размере, минуя при этом расчетные счета АО НПО «Карат», тогда как указанные денежные средства, должны были поступить на расчетный счет АО НПО «Карат», сокрыв тем самым денежные средства в крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сформированной Обществом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму не менее 42 980 813 рублей 30 копеек.

Подсудимый Московченко Л.В., фактически исполняя обязанности генерального директора Общества, достоверно зная, что за Обществом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имеется недоимка по налогам и сборам, действуя умышленно, с целью сокрытия денежных средств организации в особо крупном размере, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ лично представил в МИ ФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу, налоговые декларации, а МИФНС России № 19 по г. Санкт-Петербургу были приняты меры по принудительному взысканию задолженности, а именно в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены требования об уплате указанных налогов на сумму 49 026 347 рублей 90 копеек, вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств, предъявлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика, вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика.

    Московченко Л.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не произвел уплату недоимки по вышеуказанным налогам и сборам организации в сроки, предусмотренные налоговым законодательством, в сумме 30 790 486 рублей, и, в нарушение ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность списания денежных средств со счета, в соответствии с которой платежи по налогам и сборам относятся к четвертой очереди, а расчеты с поставщиками и подрядчиками – к платежам более поздней - пятой очереди продолжая осуществлять ░░░░░░░░░-░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░-░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ 30 790 486 ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░ 30 790 486 ░░░░░░, ░░ ░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░ «░░░░░», ░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░.░░.░░░░ ░░ ░░.░░.░░░░ ░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░ 49 026 347 ░░░░░░ 90 ░░░░░░.

    ░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░, ░ ░░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░.

░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░ ░░░░░.

░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░.

░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░. 15 ░. 6 ░░ ░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░. 73 ░░ ░░. ░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░.

░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░ ░░. ░░. 306-309 ░░░ ░░, ░░░,

░░░░░░░░░░:

░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░. ░░. 145.1 ░.2, 199.2 ░.1, 199.2 ░.2 ░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░. 145.1 ░.2 ░░ ░░ ░ ░░░░ 1 ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░; ░░ ░░. 199. 2 ░.1 ░░ ░░- ░ ░░░░ 1 ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░; ░░ ░░. 199.2 ░.2 ░░ ░░- ░ ░░░░ 2 ░░░ ░ 4 ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░.

    ░░ ░░░░░░░░░ ░░. 69 ░.3 ░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ 2 ░░░ ░ 6 ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░, ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ 2 ░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░. 73 ░░ ░░.

    ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░-░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░.

    ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░- ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░- ░░░░░░░ ░░░ ░░░░.

    ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░.

    ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░-░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░ ░░░░░░░ 10 ░░░░░ ░░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░. ░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░.

░░░░░                                                                                                         ░░░░░░ ░.░.