Решение по делу № 1-6/2023 (1-172/2022;) от 14.09.2022

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

20 февраля 2023 года пос.Саракташ

Саракташский районный суд Оренбургской области в составе председательствующего судьи Асфандиярова М.Р. при секретарях Шкондиной А.Р., Гороховой А.Г. с участием:

государственного обвинителя и гражданского истца – заместителя Саракташского районного прокурора Оренбургской области Туева А.В.,

защитника-адвоката Фурлета С.П.,

подсудимого и гражданского ответчика Теряева С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Теряева С.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца <адрес>, <данные изъяты>, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

Теряев С.В. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Теряев С.В. с 30.10.2012г. по 26.11.2013г., являясь единственным учредителем на основании Решения № 1 от 04.02.2008г. и генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «Саракташхлебопродукт», ОГРН №, ИНН №, расположенного по юридическому адресу: <адрес> (далее по тексту ООО «Саракташхлебопродукт») на основании Решения № 3 от 23.01.2009, согласно п. 7.1 и п. 7.2 Устава ООО «Саракташхлебопродукт», утвержденного на основании Решения от 15.12.2009г., единоличным исполнительным органом общества; уполномоченный осуществлять руководство текущей деятельностью ООО «Саракташхлебопродукт»; без доверенности действовать от имени ООО «Саракташхлебопродукт», в том числе представлять его интересы и совершать сделки; выдавать доверенности на право представительства от имени ООО «Саракташхлебопродукт», в том числе доверенности с правом передоверия; издавать приказы о назначении на должности работников, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания; рассматривать текущие и перспективные планы работы; принимать на работу и увольнять с работы сотрудников; распоряжаться имуществом и средствами ООО «Саракташхлебопродукт» в пределах, установленных учредителем общества, Уставом и действующим законодательством; открывать расчетный, валютный и другие счета в банковских учреждениях, заключать договоры и совершать иные сделки; организовывать бухгалтерский учет и отчетность, то есть обладая административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, заведомо зная о предоставлении Министерством сельского хозяйства, торговли, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области, расположенным по адресу: <адрес> (далее – Министерство) субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах, правила распределения которых утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 04.02.2009 №90 и постановлением Правительства Российской Федерации от 28.12.2012 №1460, выделяемых в целях реализации мероприятий в рамках областной целевой программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Оренбургской области» на 2008-2012 годы, порядок возмещения которых утверждён постановлением Правительства Оренбургской области от 07.05.2009 № 202-п «О порядке возмещения в 2010-2012 годах части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» (далее по тексту Порядок), а также в целях реализации мероприятий государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Оренбургской области» на 2013-2020 годы, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2012 №717 и постановлением Правительства Оренбургской области от 20.03.2013 №206-п «О порядке возмещения части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах» (далее по тексту Порядок), незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, а именно средств бюджета Оренбургской области, путем обмана сотрудников Министерства, выразившегося в предоставлении недостоверных сведений об использовании полученных средств кредитной линии по целевому назначению, то есть на приобретение кормов, с использованием своего служебного положения, в период с 20.11.2012г. по 26.11.2013г., совершил хищение денежных средств Оренбургской области в особо крупном размере в сумме 1 056 825 (один миллион пятьдесят шесть тысяч восемьсот двадцать пять) рублей, из которых 294 923, 00 рубля — из бюджета Оренбургской области; 761 902, 00 рубля — из Федерального бюджета, представленных в виде субсидий, главным распорядителем которых является Министерство, распорядившись ими по своему усмотрению, причинив материальный ущерб на указанную сумму при следующих обстоятельствах.

Так, 30.10.2012г. между ООО «Саракташхлебопродукт» в лице генерального директора Теряева С.В., действующего на основании Устава и Открытым Акционерным обществом «Российский Сельскохозяйственный банк» (далее по тексту ОАО «Россельхозбанк») в лице Управляющего Дополнительного офиса Оренбургского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» №3349/5/10 Субботиной Г.А., расположенного по адресу: <адрес>, заключен кредитный договор №, согласно которому ООО «Саракташхлебопродукт» предоставлен целевой кредит в сумме 10 000 000 рублей, процентная ставка (плата за пользование кредитом) по которому установлена в размере 10,75% годовых, для использования с единственной целью – приобретение кормов.

30.10.2012г. с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытого Оренбургским РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в рамках кредитного договора № от 30.10.2012, на расчетный счет ООО «Саракташхлебопродукт», открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбурга №, банком зачислен кредит по договору № от 30.10.2012 в сумме 10 000 000 рублей.

30.10.2012г. Теряев С.В., достоверно зная о том, что для получения субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, заемщиком предоставляются в Министерство копии документов, подтверждающих целевое использование кредитных средств и в целях придания правомерности расходования кредитных денежных средств по договору № от 30.10.2012, дал обязательное для исполнения указание находящемуся в его подчинении сотруднику бухгалтерии ООО «Саракташхлебопродукт», неосведомленному о его преступных намерениях, перечислить кредитные денежные средства в сумме 10 000 000 рублей по платёжному поручению № от 30.10.2012 с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» № на расчетный счет №, открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбурга, Открытого акционерного общества «Саракташский элеватор» (далее по тексту ОАО «Саракташский элеватор»), генеральным директором которого являлся Черемисин Анатолий Михайлович, неосведомленный о преступных намерениях Теряева С.В., по договору б/н (без номера) от 19.10.2012 в качестве оплаты за фуражную пшеницу, согласно которого ОАО «Саракташский элеватор» обязуется поставить ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, по цене 10 000 рублей за 1 тонну, на сумму 10 000 000 рублей с учётом НДС 10 %.

31.10.2012г. Теряев С.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана, с целью возврата вышеперечисленных кредитных денежных средств, заключил с генеральным директором ОАО «Саракташский элеватор» Черемисиным А.М., не осведомленным о его преступных намерениях, соглашение б/н (без номера) о расторжении договора купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012, согласно которому денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, уплаченные ООО «Саракташхлебопродукт» в ОАО «Саракташский элеватор» по платёжному поручению № от 30.10.2012, подлежат возврату в течение трех банковских дней.

После чего, 31.10.2012г. Теряев С.В., реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем мошенничества, направил генеральному директору ОАО «Саракташский элеватор» Черемисину А.М., неосведомленному о его преступных намерениях, письмо №, с просьбой произвести возврат денежных средств в сумме 10 000 000 рублей по соглашению б/н (без номера) от 31.10.2012, в связи с расторжением договора б/н (без номера) от 19.10.2012 по следующим реквизитам: получатель: ООО «АгроСфера», ИНН 5643020676, КПП 564301001, расчётный счёт №, открытый в отделении № 8623 Сбербанка России г.Оренбург, корреспондентский счёт: №, БИК №, назначение платежа: «Оплата по договору займа № от 31.10.2012 за ООО «Саракташхлебопродукт» в счёт взаиморасчетов. Без налога (НДС)».

31.10.2012г. со счета ОАО «Саракташский элеватор» №, открытого в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург, денежные средства в сумме 10 000 000 рублей перечислены ООО «АгроСфера», учредителем которого являлся Теряев С.В., на счёт №, открытый в дополнительном офисе Оренбургского отделения ПАО «Сбербанк» №, на основании письма № от 31.10.2012, направленного генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В. в адрес генерального директора ОАО «Саракташский элеватор» Черемисина А.М. с назначением платежа: «Оплата по договору займа № от 31.10.2012 за ООО «Саракташхлебопродукт» в счёт взаиморасчетов. Без налога (НДС)».

Таким образом, в результате вышеуказанных перечислений денежных средств по указанию Теряева С.В., 31.10.2012г. денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, полученные по кредитному договору № от 30.10.2012, были переведены на расчётный счёт ООО «АгроСфера» №, открытый в дополнительном офисе Оренбургского отделения ПАО «Сбербанк» №, то есть на счет Общества подконтрольного Теряеву С.В., в силу того, что он являлся его учредителем.

Реализуя преступный умысел, в период с 30.10.2012г. по 02.11.2012г. Теряев С.В., используя своё служебное положение, дал обязательное для исполнения указание находящемуся в его подчинении сотруднику бухгалтерии ООО «Саракташхлебопродукт», неосведомленному о его преступных намерениях, сформировать пакет документов для получения ООО «Саракташхлебопродукт» субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 30.10.2012, полученному в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк». В указанный период сотрудник бухгалтерии ООО «Саракташхлебопродукт», неосведомленный о преступных намерениях Теряева С.В., находясь в ООО «Саракташхлебопродукт» по адресу: <адрес>, подготовил пакет документов, необходимый для получения субсидии, в том числе:

- заявление ООО «Саракташхлебопродукт» в Министерство о предоставлении субсидии на уплату части процентов по краткосрочному кредиту на срок 1 год в сумме 10 000 000 (десять миллионов) рублей ч/з ОАО «Россельхозбанк» на приобретение кормов от 02.11.2012, исх. № 285, подписанное генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В., снабжённое оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»;

- копию кредитного договора № от 30.10.2012, согласно которому Оренбургским РФ ОАО «Россельхозбанк» ООО «Саракташхлебопродукт» предоставлен целевой кредит в сумме 10 000000 рублей, процентная ставка (плата за пользование кредитом) по которому установлена в размере 10,75% годовых, для использования с целью приобретения кормов, снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п.Саракташ Управляющий Субботина Г.А. с подписью»;

- копию плановых платежей по кредитному договору № от 30.10.2012, полученному в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк», снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий <данные изъяты> с подписью»;

- копию инкассового поручения № 53 от 30.10.2012, согласно которому с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытого Оренбургским РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург в рамках кредитного договора № от 30.10.2012, на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт», открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбурга №, банком зачислен кредит по договору № от 30.10.2012 в сумме 10 000 000 рублей, снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п.Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью»;

- копию выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012г. по 30.10.2012г. включительно, согласно которой на основании инкассового поручения № 53 на счёт зачислены денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п.Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью»;

- копию платёжного поручения № 131 от 30.10.2012, о перечислении кредитных денежных средств в сумме 10 000 000 рублей с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» № на расчётный счёт ОАО «Саракташский элеватор» №, снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью»;

- копию выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012г. по 30.10.2012г. включительно, согласно которой на основании платёжного поручения № 131 со счета осуществлён перевод денежных средств в сумме 10 000 000 рублей на счёт ОАО «Саракташский элеватор», снабжённую оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п.Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью»;

- копию договора купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012, согласно которому ОАО «Саракташский элеватор» обязуется поставить ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, по цене 10 000 рублей за 1 тонну, стоимостью 10 000 000 рублей с учётом НДС 10%, заверенную генеральным директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»;

- копию счета-фактуры № 574 от 30.10.2012, согласно которому ОАО «Саракташский элеватор» отгрузил ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учётом налога, заверенную генеральным директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»;

- копию товарной накладной № 572 от 30.10.2012, согласно которой ООО «Саракташхлебопродукт» получил от ОАО «Саракташский элеватор» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учётом налога, заверенную генеральным директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»;

- копию приходного ордера № от 30.10.2012, согласно которому ООО «Саракташхлебопродукт», структурное подразделение склад на ферме, в лице генерального директора Теряева С.В., принял от главного агронома Понкратова М.В., пшеницу фуражную в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учётом налога, заверенную генеральным директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт».

02.11.2012г. Теряев С.В., желая достичь конечного преступного результата и незаконно завладеть бюджетными денежными средствами, имея в своём распоряжении вышеуказанный пакет документов, в том числе договор купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012г., товарную накладную № 572 от 30.10.2012, приходный ордер № от 30.10.2012г., содержащие недостоверные сведения о приобретённом корме — фуражной пшенице в количестве 1 000 тонн, а также вышеуказанное платёжное поручение № от 30.10.2012г., подтверждающее поступление денежных средств в общей сумме 10 000 000 рублей с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» № на расчётный счёт ОАО «Саракташский элеватор» №, на покупку кормов, которые не приобрёл, умолчав о последующем возврате 31.10.2012г. кредитных денежных средств на расчётный счёт ООО «АгроСфера» №, Общества подконтрольного Теряеву С.В., в сумме 10 000 000 рублей, достоверно зная, что при таких обстоятельствах он не имеет право получить субсидию, обеспечил предоставление вышеуказанного пакета документов сотрудником бухгалтерии ООО «Саракташхлебопродукт», неосведомленным о его преступных намерениях в отдел документационного и материального обеспечения Министерства по адресу: <адрес>.

После поступления этого пакета документов, в Министерстве для перечисления денежных средств на расчётный счёт заявителя сотрудниками отдела правового обеспечения, отдела бухгалтерского учёта, отчётности и налоговой политики, отдела государственной поддержки агропромышленного комплекса и бюджетного финансирования, неосведомленными о преступных намерениях Теряева С.В. и недостоверности сведений, содержащихся в представленных документах, проведена их проверка на соответствие предъявляемым требованиям, предусмотренным Порядком. Поскольку представленные документы соответствовали требованиям Порядка и арифметические расчёты в справке-расчете соответствовали установленному Порядку, то данные обстоятельства способствовали дальнейшему перечислению денежных средств в виде субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 30.10.2012 на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» №.

Так, 20.11.2012г. с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г.Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 276 от 20.11.2012г. перечислены денежные средства в сумме 2 117 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года согл. пост. Правит. РФ от 04.02.09г. № 90 за 31.10.12-31.10.12 по кр.д.N № от 30.10.2012(020)»;

- 21.11.2012г. с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 11 от 21.11.2012 перечислены денежные средства в сумме 819 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 5228100 810 242 819= л/с №) лс 021.03.004.0 Субс.на возмещение части затрат на упл.% по кредитам до 1 года кр.дог.053за 10.12г.,пост.Прав.Орен.обл.от 07.05.09г.202-п»;

- 26.12.2012г. с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 300 от 26.12.2012 перечислены денежные средства в сумме 24 590 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 5228100 810 242 24590= л/с №) лс 021.03.004.0 Субс. на возмещение части затрат на упл.% по кредитам до 1 года кр.дог.053 за 11.12г., пост. Прав. Орен. обл. от 07.05.09г. 202-п»;

- 15.04.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 987 от 15.04.2013 перечислены денежные средства в сумме 99 380 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 99380= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.053 за 12.12г.-03.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 07.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 527 от 07.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 525 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на растениеводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.11.12-30.11.12 по кр.д.N № от 30.10.2012(001)»;

- 14.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 104 от 14.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 256 738 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на растениеводство за 01.12.12-31.03.13 по кр.д. N №. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 (001)»;

- 24.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 634 от 24.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.04.13-30.04.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- 24.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 848 от 24.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 04.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 11.06.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 691 от 11.06.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 05.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 26.06.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 879 от 26.06.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.05.13-31.05.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- 15.07.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 194 от 15.07.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 06.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 16.07.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 309 от 16.07.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.06.13-30.06.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- 13.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 673 от 13.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.07.13-31.07.13 по кр.д. N № от 30.10.2012(036)»;

- 13.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 775 от 13.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 07.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 27.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 621 от 27.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 08.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 28.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 759 от 28.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.08.13-26.08.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- 06.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 439 от 06.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 09.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 06.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 581 от 06.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл.пост.Правит.РФ от 28.12.12г.№1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.09.13-30.09.13 по кр.д.N № от 30.10.2012 (036)»;

- 26.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 439 от 26.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 19 726 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 19726= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 10.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- 26.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 538 от 26.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 50 959 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл.пост.Правит.РФ от 28.12.12г. №1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.10.13-24.10.13 по кр.д.N № от 30.10.2012 (036)».

Таким образом, в период с 30.10.2012г. по 26.11.2013г. Теряев С.В., действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного завладения и зачисления денежных средств на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург, с целью хищения денежных средств, предоставляемых в виде субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, выделяемой на основании Порядка, путём обмана сотрудников Министерства, с использованием своего служебного положения, выразившихся в обеспечении подготовки пакета документов, содержащих недостоверные сведения о целевом использовании кредита, и их представления в Министерство, за период с 20.11.2012г. по 26.11.2013г., совершил хищение денежных средств в особо крупном размере в сумме 1 056 825 (один миллион пятьдесят шесть тысяч восемьсот двадцать пять) рублей, из них 761 902 рубля – из Федерального бюджета, 294 923 рубля – из бюджета Оренбургской области, чем причинил Оренбургской области материальный ущерб на указанную сумму, распорядившись похищенными денежными средствами по своему усмотрению.

В период времени с 13.11.2012г. по 02.04.2013г. с расчётного счета ООО «АгроСфера» №, открытого в Оренбургском РФ АО «Россельхозбанк», то есть Общества подконтрольного Теряеву С.В., в силу того, что он являлся учредителем данного Общества, на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № были перечислены денежные средства в сумме 12727200 рублей, с обозначением назначения платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012», кроме того в указанный период с таким же обозначением платежа с расчётного счета ООО «АгроСфера» № на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытый в дополнительном офисе Оренбургского отделения ПАО «Сбербанк» №, перечислены денежные средства в сумме 600000 рублей. Денежные средства в сумме 10000000 рублей в период с 13.11.2012г. по 02.04.2013г. были перечислены обществом с ограниченной ответственностью «АгроСфера» обществу «Саракташхлебопродукт» и использованы по усмотрению Теряева С.В.

В судебном заседании подсудимый Теряев С.В. вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, не признал полностью, в судебном заседании показал, что не совершал данного преступления. В 2012 году год был очень неурожайным. Поэтому самый главный вопрос был - спасение животноводства. Он договорился с директором Саракташского элеватора Ч.А.М., что тот продаст ему фураж. Потом он дал команду своему юристу по телефону Зубареву заключить договор с ООО «Саракташхлебопродукт», он его подписал, то есть обменялись договорами. Договор заключили, то есть на тысячу тонн. Они параллельно в банк подали заявку, банк располагался в Саракташе, работала С.Г.А., ей подали заявку, проходит какое-то время, после всех согласований, одобрения Министерством, позвонили с банка, что всё одобрено, и 30 числа они получили кредит в сумме 10 миллионов рублей. С утра подписали и в этот же день деньги были перечислены. Тут же они перечислили деньги Саракташскому элеватору. На следующий день он заехал на элеватор, Ч. ему сказал, что деньги получили, но в виду того, что его подвели поставщики-должники, которые не отдали долг, данного количества фуража у него нет, и нужно будет какое-то время, чтобы набрать. Конкретно время он не обозначил, не от него все зависит, обещают, но многие не выполняют. Здесь было конечно разочарование. Что делать, он тогда не знал, поехал на работу, подумал, что как. Понятно, деньги нельзя было оставлять на элеваторе, их нужно будет куда-то перечислить. Если перечислить обратно к себе на счет ООО «Саракташхлебопродукт», - то есть сразу банк их увидит и заставит их вернуть, если их вернуть, то заново процедура, а уже конец года, возможно, что они и не успели бы заново на другую фирму все переоформить. Поэтому он связался с отделом финансирования Министерства сельского хозяйства, рассказал вкратце ситуацию, что произошло, они говорят, такая ситуация у многих. Он спросил, что ему сейчас делать, они сказали, что в реестре его везде внесли, Саракташский элеватор, там покупаешь, то есть пока найди фирму, на которую перегонишь эти деньги, элеватор обратно вернет, а потом будешь уже по ситуации смотреть. Перезаключишь на другую фирму или же вернешь, по обстановке будешь уже думать. Поэтому 31 числа, на следующий день, они написали письмо, во-первых, соглашение о расторжении, так как элеватор не смог поставить. Элеватор составил, а они им привезли письмо. Он ездил сам к Ч.А.М., они написали письмо с просьбой перечислить эти деньги в ООО «Агросфера», так как в ООО «Агросфера» он являлся учредителем, поэтому было понятно, что эти деньги никуда не денутся, не уйдут. Поэтому приняли решение, что пока будут использовать эти средства, а потом уже как получится. Мысли все-таки были такие, чтобы найти где-то это зерно и через ООО «Агросфера» его закупить и использовать по целям, которые предусмотрены именно в договоре закупки кормов. Впоследствии он так ничего и не смог найти. Добытое в 2012 году от 6,5 тонн отправили на фураж. Справились своими силами. До этого думали, что не справятся. Тогда просто была безвыходная ситуация, они ничего не могли найти. И после этого, чтобы эти деньги освоить, согласно всех постановлений, они их перевели обратно в ООО «Саракташхлебопродукт», и закупили ГСМ, запчасти, удобрения, все то, что предусмотрено четырьмя постановлениями. В деле там есть документы. Вот в принципе в двух словах. 10 миллионов использовали именно по целевому назначению, которые предусмотрены в четырех постановлениях, которые на тот момент действовали. Они решили справиться своими силами, кормили скот своей пшеницей, он попросил директора перевести 10 миллионов на счет ООО «Агросфера», деньги лежали на ООО «Агросфера», они не были никуда потрачены, они просто лежали на счету. Если они перевели бы обратно деньги на свой счет в ООО «Саракташхлебопродукт», они бы их не увидели и когда с Министерством разговаривали, они сразу сказали, что если они сейчас вернутся, до Нового года денег больше не увидишь, а следующий период как правило, начинается с марта месяца. Им бы пришлось их опять вернуть в банк и процедуру заново начать, заново подавать заявку в Министерство, и все заново, это занимает, месяц, два, три. Деньги лежали, они их освоили позже, с ноября начали их осваивать, буквально через 3-4 дня начали осваивать, частями с ООО «Агросфера» перечисляли и осваивали по целям предусмотренные в постановлениях. Осваивали с ноября по 2-3 месяца, точно не помнит. Могли перечислять ГСМ, запасные части, что предусмотрено в постановлениях. Ветеринарные удобрения, на условия ремонта, то, что в постановлениях предусмотрено, на то, что представитель зачитывал. Они платежки приложили, там видно. Назначение платежа по каждой платежке прописано, на что они их перечисляли. Они все строго в соответствии с Постановлениями. Льготными кредитами и процентами ООО «Агросфера» не пользовалась, они просто там лежали, они никуда с ООО «Агросфера» ни копейки с этих денег не вышло вообще. Номинально он был учредителем, поэтому директор выполнял поручения. Все деньги вернулись в ООО «Саракташхлебопродукт». Перечислены они были живыми деньгами. Тратило их уже ООО «Саракташхлебопродукт». Все платежные поручения, суммы которыми перегнали деньги с ООО «Агросферы» в ООО «Саракташхлебопродукт» в деле. Из ООО «Агросферы» деньги ни куда не уходили, нет документальных подтверждений, что какая-то часть из этих денег уходила. Эти деньги все впоследствии были перечислены, возращены в ООО «Саракташхлебопродукт». И только ООО «Саракташхлебопродукт» в последующем тратил эти деньги на целевые нужды: ГСМ и т.д., которое предусмотрено постановлением. Это было сделано для того, чтобы в этот тяжелый период сохранить эти 10 миллионов, чтобы не вернуть их в банк, и использовать их на цели, предусмотренные постановлениями, тем самым пережить тяжелый период 2012 года. Собирал пакет документов для предоставления этой субсидии и потом передал его в министерство сельского хозяйства нарочным ответственный бухгалтер ООО «Саракташхлебопродукт», кто именно занимался этим, сейчас уже не помнит. Он собственноручно этот пакет документов в Министерство не передавал, пакет документов не формировал, никогда этим не занимался, этим занимается ответственный человек. Это отработанная система, как начисление зарплаты. Он не помнит, он подписывал их или не он. В экспертизе сказано, что вероятно стоит его подпись. Трудно сказать, хотел ли он получить эту субсидию, основания то все были. Эти документы в Министерство отвозили нарочным, раньше только нарочно отвозили, регистрировали, там можно будет журнал запросить, они говорят, он не сохранился, там будет стоять кто привозил. Министерство в 2012г по этому же адресу располагалось, 9 Января 64.

Суд, допросив в судебном заседании подсудимого, представителя потерпевшего, свидетелей, заслушав государственного обвинителя и сторону защиты, исследовав материалы уголовного дела, приходит к убеждению, что вина подсудимого Теряева С.В. в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями представителя потерпевшей Коваленко Е.А., данными в суде, согласно которым она является сотрудником Министерства с 2012 года. Согласно постановления Правительства 202-п, для предоставления субсидии сельхозтоваропроизводитель предоставляет Министерству пакет документов. Так как Теряеву С.В. была выплачена субсидия, он предоставлял документы. Пакет документов соответствовал требованию Постановления №202-п. Эта субсидия предоставляется на условиях софинансирования, деньги из Федерального бюджета тоже поступают, они поступают тоже в бюджет Оренбургской области, поэтому субсидия выдается из бюджета Оренбургской области. На условиях софинансирования предоставлялась субсидия. Заявление, справка-расчет по причитающейся субсидии, копии договоров поставки, купли-продажи, счет-фактуры, накладные, платежные документы были им представлены, заявитель ставит подпись свою, субсидия была предоставлена. Документы, которые описаны на л.д. 5-6 обвинительного заключения, входящие в пакет, заявление ООО «Саракташхлебопродукт» о предоставлении субсидии в части процентов по краткосрочному кредиту на срок один год в сумме десять миллионов, копию кредитного договора, копию плановых платежей по кредитному договору, копии инкассовых поручений, выписки из лицевого счета, платежное поручение о перечислении в Саракташский элеватор, предоставлялись, если было принято решение о предоставлении субсидии. Они считают, что субсидия предоставлена правомерно, пока не будет доказано иное. 1 056825 рублей общая сумма субсидии, 761 902 рублей из Федерального бюджета. У неё в протоколе написано 264 тысячи, в постановлении 294, опечатка может быть. Субсидия предоставляется на цели, на которые взят кредитный договор. Если кредит взят на корма, то значит, денежные средства должны быть потрачены только на корма, и постановление предусматривает, если субсидия получена на возмещение части затрат, использована на цели, не предусмотренные кредитным договором, то она подлежит возврату в областной бюджет. Кредитный договор может быть взят не только на корма, это в порядке определено на что было указано, вот например, если в 202-п, то в третьем пункте определено, что это может быть и минеральные удобрения, ГСМ и зап.части, ветеринарные препараты, другие материальные ресурсы для проведения сезонных работ в соответствии с перечнем, то здесь не ограничивается кормами. Это цели, на которые может быть взят кредит, но если кредитный договор взят на корма, соответственно деньги должны быть потрачены на корма. Ей не известно, возвращал ли Теряев денежные средства в бюджет, в Министерство. Она не знает, корма относятся к подразделу животноводство или растениеводство. На момент предоставления субсидии субсидия предоставлена правомерно, оснований для отказа не было, если правоохранительные органы докажут что вина была, то есть какими-то незаконными действиями он незаконно получил эту субсидию, то этот размер субсидии и считается размером ущерба. Это должен быть какой-то акт, либо приговор, либо решение суда. Они отчитались перед Министерством сельского хозяйства России, что эти деньги выданы на субсидию Теряеву. Они не могут говорить, что они похищены, если нет приговора. Она считает, если возникла необходимость потратить деньги на другие цели, то надо было вносить изменения в кредитный договор.

Показаниями свидетеля Д.О.В., данными в суде, согласно которым, она является начальник отдела АПК Министерства сельского хозяйства Оренбургской области, работает с 2002г. Согласно договоров сельхозпроизводители, чтобы получить субсидии, предоставляли документы о целевом использовании кредита. Без печатей документы не рассматривают. Специалист рассматривает представленные документы на правильность подписи, даты, читаемы ли документы. Документы ООО «Саракташхлебопродукт» на предоставление субсидии были рассмотрены, выплаты производились, значит, замечаний не было. Первичная проверка не проводится. Если кредит на корма предоставлен, то он не может быть потрачен на иные нужды, они смотрят на кредитный договор, платежные документы, документы банка. Её допрашивали по этому делу. Задавали вопросы по исполнению постановления 202 –п, по субсидиям. Она протокол подписывала. К ней ежемесячно поступают документы, в которых есть заявки на получение господдержки. Следователь документы не показывал, она отвечала на вопросы. 10 млн. по кредитному договору, у них в базе данных всё есть, следователь допрашивал, она смотрела базу данных, какой договор, какая сумма. Обвиняют руководителя в том, что он допустил нецелевое использование. Были предоставлены документы на получение гос. поддержки, при этом кредитные средства были направлены на корма. Про нецелевое использование говорил следователь, у неё документы только по кормам. Она видит из документов, что он купил корма. Она понимает, что если выделена субсидия на корма, а приобретено ГСМ, то это нецелевое использование, но у неё нет документов об этом. На их месте она бы внесла в кредитный договор изменения, дополнительное соглашение, что потрачено на ГСМ. Она видела перечисление от 7 мая на 62525 руб. из федерального фонда. Субсидии по назначению не группируется на животноводство или растениеводство. Она не занимается выплатами субсидий. Там где указано растениеводство или животноводство, это некорректное, неправильное оформление платежного документа. Кто допустил некорректное заполнение и когда, она не знает. У каждого специалиста свои направления. Правильно в наименовании платежа указать: номер кредитного договора, назначение растениеводство и животноводство не надо указывать, достаточно ссылки на договор. Она не согласна с тем, что постановление № 1528 от 29.12.2016г позволяет сельхозпроизводителям приобретать ГМС при целевом предназначении кредита на корма.

Показаниями свидетеля Д.О.В., данными на следствии, оглашенными в суде, согласно которым одним из получателей субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам является ООО «Саракташхлебопродукт». Из сохранившихся в настоящее время документов, подтверждающих выплату ООО «Саракташхлебопродукт» субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, предусмотренному кредитным договором № от 30.12.2012 может указать на то, что ООО «Саракташхлебопродукт», в лице генерального директора Теряева С.В., подало в министерство заявление от 02.11.2012 исх. № 285 с просьбой предоставить субсидии на уплату части процентов по краткосрочному кредиту сроком на 1 год в сумме 10000000 рублей через ОАО «Россельхозбанк» на приобретение кормов. В пакет документов, представленных для получения данной субсидии и подтверждения целевого использования заемных денежных средств предоставлены: кредитный договор № от 30.10.2012 (копия, заверенная ОАО «Россельхозбанк» ОРФ); плановые платежи по договору № (копия, заверенная ОАО «Россельхозбанк» ОРФ); платежное поручение № 53 от 30.10.2012 на сумму 10000000 (десять миллионов) рублей (копия, заверенная ОАО «Россельхозбанк» ОРФ); выписка из лицевого счета № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 включительно (копия, заверенная ОАО «Россельхозбанк» ОРФ) в двух экземплярах; платежное поручение № 131 от 30.10.2012 на сумму 10000000 (десять миллионов) рублей (копия, заверенная ОАО «Россельхозбанк» ОРФ); договор купли-продажи от 19.10.2012, без номера (копия, заверенная генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В.); счет фактура № от 30.10.2012 (копия, заверенная генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В.); товарная накладная № 572 от 30.10.2012 (копия, заверенная генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В.); приходный ордер № от 30.10.2012 (копия, заверенная генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В.), Том 5 Л.д. 227;

Показаниями свидетеля Ц.А.Н., данными на следствии, оглашенными в суде, согласно которым решением Арбитражного суда Оренбургской области от 14.09.2016 он был утвержден конкурсным управляющим был утверждён конкурсным управляющим ОАО «Саракташский элеватор». По взаимоотношениям ОАО «Саракташский элеватор» и ООО «Саракташхлебопродукт», предусмотренным договором купли-продажи от 19.10.2012, без номера, в период конкурсного производства в наличии имелись следующие документы, которые были предоставлены в ОМВД России по Саракташскому району: договор купли-продажи от 19.10.2012, без номера; соглашение от 31.10.2012 о расторжении договора купли-продажи; платежное поручение № 131 от 30.10.2012 на сумму 10000000 (десять миллионов) рублей; письмо ООО «Саракташхлебопродукт» в адрес генерального директора ОАО «Саракташский элеватор» Ч.А.И. от 31.10.2012 № 282; выписка из лицевого счета ОАО «Саракташский элеватор» № за 30.10.2012; выписка из лицевого счета ОАО «Саракташский элеватор» № за 31.10.2012. Из перечисленных документов следовало, что договорные отношения по рассматриваемой сделке между ОАО «Саракташский элеватор» и ООО «Саракташхлебопродукт» проходили в следующем порядке: 19.10.2012 ОАО «Саракташский элеватор», в лице генерального директора Ч.А.М., именуемый по договору «Продавец» и ООО «Саракташхлебопродукт», в лице генерального директора Теряева С.В., именуемый по договору «Покупатель», заключили договор купли-продажи, (без номера), предметом которого является 1000 (одна тысяча) тонн, фуражной пшеницы, стоимостью 10 000 (десять тысяч) рублей за одну тонну с учетом НДС 10%. Согласно условиям совершенной сделки, (п.1.1. договора) ОАО «Саракташский элеватор» обязалось на условиях настоящего договора передать в собственность ООО «Саракташхлебопродукт», а ООО «Саракташхлебопродукт» обязалось принять и оплатить полученный товар, являющийся предметом сделки. В подтверждение исполнения принятых обязательств рассматриваемый договор подписан каждым участником сделки. 30.10.2012 в рамках исполнения обязательств и условий поставки товара и порядка расчета, предусмотренных п. 2 договора купли-продажи, без номера, от 19.10.2012, ООО «Саракташхлебопродукт» произведен полный расчет, путем перечисления 10000000 (десять миллионов) рублей со своего счета №, открытого в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург на расчетный счет ОАО «Саракташский элеватор» №, открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург, что подтверждается платежным поручением № 131 от 30.10.2012, в котором основанием перечисления денежных средств указано: «За фуражную пшеницу по договору б/н от 19.10.2012 сумма 10000000-00, в т.ч. НДС(10) -909090-91». 31.10.2012 между ОАО «Саракташский элеватор», в лице генерального директора Ч.А.М., именуемый по соглашению «Продавец» и ООО «Саракташхлебопродукт», в лице генерального директора Теряева С.В., именуемый по соглашению «Покупатель», по взаимному соглашению, заключили соглашение о расторжении договора купли-продажи, без номера, от 19.10.2012 и возврате оплаченных денежных средств. 31.10.2012 в адрес ОАО «Саракташский элеватор», на имя генерального директора Ч.А.М., поступило письмо из ООО «Саракташхлебопродукт», подписанное генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В., с просьбой произвести возврат 10000000 (десять миллионов) рублей по соглашению б/н от 31.10.2012, в связи с расторжением договора б/н от 19.10.2021 по следующим реквизитам: получатель: ООО «АгроСфера», ИНН:№, КПП №, р/с:№ в отделении №8623 Сбербанка России г. Оренбург, БИК №; назначение платежа: «Оплата по договору займа № от 31.10.2012 г. за ООО «Саракташхлебопродукт» в счет взаиморасчетов. Без налога (НДС)». 31.10.2012 согласно выписке из лицевого счета № за 31.10.2012, ОАО «Саракташский элеватор» со своего счета №, открытого в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г.Оренбург, перечислило 10000000 (десять миллионов) рублей на счет ООО «АгроСфера» №, согласно представленным реквизитам, открытый в отделении №8623 Сбербанка России г. Оренбург, с указанием основания: «Оплата по договору займа 25 от 31.10.2012 за ООО «Саракташхлебопродукт» в счет взаиморасчетов. Без налога (НДС)». По какой причине рассматриваемая сделка была расторгнута ему не известно, так как он мог только констатировать совершенные действия из имеющихся документов по финансовой хозяйственной деятельности ОАО «Саракташский элеватор», Том 5 л.д.216-220.

Показаниями свидетеля П.М.В., данными в суде, согласно которым он работал с 2009 года по 2014 год в ООО «Саракташхлебопродукт» агрономом, потом главным агрономом. Выполнял согласно должностной инструкции обязанности, которые касаются агронома и главного агронома. Приемом на склад пшеницы и подписанием таких документов он не занимался. При допросе следователем ему показывали приходный ордер о приеме на склад на ферме ООО «Саракташхлебопродукт» фуражной пшеницы на сумму десять миллионов рублей. В нем его подписи не стояло. Подпись стояла, похожая на его подпись, но у него она расплывчатая, аккуратненькая. Он сразу понял, что в приходном ордере не его подпись. Не может пояснить, приобреталась ли в 2012 году фуражная пшеница на сумму десять миллионов рублей. Это не входило в его обязанности. Он слышал об организации ООО «Агросфера», но не сталкивался, кто учредитель не знает.

Показаниями свидетеля Ш.В.А, данными в суде, согласно которым по просьбе Теряева С.В. он был директором ООО «Агросфера», в каком году не помнит. Директором он был формально по его просьбе, подписывал документы. Когда он выполнял свои обязанности в «Саракташхлебопродукт», у него в подчинении были люди, они написали заявление о переходе в Агросферу, чем они занимались в «СаракташХлебопродукт», тем они занимались и в Агросфере. Кто был учредителем в ООО «Агросфера», он пояснить не может. Он занимался обязанностями, которые исполнял в «Саракташхлебопродукт». Ему предоставляли документы, он их просто подписывал. По поводу договора займа № 25 от 30.10.2012 по сделке между «Саракташхлебопродукт» и Агросфера пояснить ничего не может. Ему не известно, куда перечислялись деньги, поступившие на счета ООО «Агросфера». Неприязненных отношений ни в период их работы, ни потом у него с Теряевым не было.

Показаниями свидетеля З.Т.В., данными в суде, согласно которым она работала с 2006 по 2014 год бухгалтером – кассиром в организации, где руководителем был Теряев. По совместительству работала главным бухгалтером в Агросфере. Учредителями был Теряев С.В. и его супруга Теряева Н.В. До неё работала Е., после Ш.. Её на должность назначил учредитель Теряев, он фактически и руководил. Помнит, что ООО «Агросфера» продавало блоки. Все делала по указанию учредителя Теряева. Работала с 2009 по 2013 год. В Саракташхлебопродукт в одно время работала, может еще 2-3 проработала в хлебопродукт после увольнения из ООО «Агросфера».

Вина подсудимого Теряева С.В. в совершении указанного преступления подтверждается также исследованными в судебном заседании письменными доказательствами, а именно:

постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору или в суд от 07.12.2020,согласно которому в СО ОМВД России по Саракташскому району предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий в отношении генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт» Теряева С.В., в действиях которого усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ (Том 1 л.д. 24-26);

заключением эксперта № № от 18.05.2022 (почерковедческая экспертиза), согласно которой подписи от имени С.В. Теряева, расположенные: в строке «С уважением Генеральный директор ООО «Саракташхлебопродукт» С.В. Теряев» в заявлении ООО «Саракташхлебопродукт» о предоставлении субсидии (исх. №285 от 02.11.2012г.) и в строке «Принял Ген.директор Теряев С.В.» в приходном ордере № от 30.10.2012г., вероятно выполнены Теряевым С.В.. Подпись от имени Теряева С.В., изображение которого расположено в строке «Теряев С.В.» в графе «Заёмщик» на стр.12 копии кредитного договора № от 30.10.2012 г.; подпись от имени Теряева С.В., изображение которой расположено в строке «Теряев С.В.» в графе «Заёмщик» на стр.13 копии графика погашения (возврата) Кредита (основного долга) (приложение №1 к Кредитному договору № от 30.10.2012 г.); подпись от имени Теряева С.В., изображение которой расположено в строке «Теряев С.В.» в графе «Заёмщик» на стр.14 копии согласия на представление информации (приложение №2 к Кредитному договору № от 30.10.2012 г.); подпись от имени Теряева С.В., изображение которой расположено в строке «Теряев С.В.» в графе «Заёмщик» на стр.15 копии согласия на получение информации в отношении Заёмщика (приложение №3 к Кредитному договору № от 30.10.2012 г.); подпись от имени Теряева С.В., изображение которой расположено в строке «Генеральный директор ООО «Саракташхлебопродукт» С.В. Теряев» в копии договора купли-продажи от 19.10.2012 г.; подписи от имени Теряева С.В., изображение которых расположены в строках «Груз принял», «Груз получил грузополучатель» в копии товарной накладной №572 от 30.10.2012 г.; подпись от имени Теряева С.В., изображение которой расположено в строке «Генеральный директор ООО «Саракташхлебопродукт» С.В. Теряев» в копии соглашения о расторжении договора купли-продажи от 31.10.2012 г. - вероятно выполнены Теряевым С.В. при условии, что оригиналы исследуемых подписей выполнены без применения технических средств и приёмов. Ответить на вопрос в категорической форме не представляется возможным вследствие краткости и простоты строения подписей и изображений подписей, ограничивших объем содержащейся в них графической информации. 2. Подпись от имени П.М.В., расположенная в строке «Сдал П.М.В.» в приходном ордере № от 30.10.2012 г., выполнена не П.М.В., а другим лицом с подражанием какой-либо подлинной подписи (подписям) П.М.В. (Том № 5 л.д. 240-245);

Выводы заключения эксперта № № от 19.05.2022 судебной бухгалтерской экспертизы, согласно которой установлено, что на счёт №, открытый ООО «Саракташхлебопродукт» в ОАО «Россельхозбанк», 30.12.2012 со счета ОАО «Россельхозбанк» № в качестве кредита по кредитному договору № от 30.10.2012 получено 10000000,00 руб.; установлено, что 30.10.2012 со счета ООО «Саракташхлебопродукт» №, открытого в ОАО «Россельхозбанк» на счёт ОАО «Саракташский элеватор» №, открытый в ОАО «Россельхозбанк», в качестве оплаты по договору купли-продажи от 19.10.2012 № б/н, заключенному между ООО «Саракташхлебопродукт» и ОАО «Саракташский элеватор», перечислено 10000000,00 руб.; установлено, что 31.10.2012 со счета ОАО «Саракташский элеватор» № на счет ООО «АгроСфера» № на основании письма исх. № 282 от 31.10.2012, направленного ООО «Саракташхлебопродукт» в адрес ОАО «Саракташский элеватор», с назначением платежа «Оплата по договору займа 25 от 31.10.2012г. за ООО «Саракташхлебопродукт» в счет взаиморасчетов. Без налога (НДС) перечислено 10000000,00 руб.; установлено, что со счета №, открытого ООО «АгроСфера» на счет №, открытый ООО «Саракташхлебопродукт», в период с 13.11.2012 по 02.04.2013 перечислено 12727200,00 руб. по назначению платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012г.»; установлено, что за период с 13.11.2012 по 02.04.2013 со счета ООО «АгроСфера» № по назначению платежа «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012г.» на счет ООО «Саракташхлебопродукт» №, перечислено 600000,00 руб.; установлено что: - на счет №, открытый ООО «Саракташхлебопродукт», в качестве субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 30.10.2012 из Министерства сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области перечислено 932036,00 руб., из них: - из бюджета Оренбургской области – 170134,00 руб.; - из федерального бюджета- 761902,00 руб.; с учетом денежных средств, поступивших с назначением платежа «Субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору053», на счет №, открытый ООО «Саракташхлебопродукт», в качестве субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от 30.10.2012 из Министерства сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области перечислено 1056825,00 руб., из них: - из бюджета Оренбургской области – 294923,00 руб.; - из федерального бюджета- 761902,00 руб., Том № 6 л.д. 4-41;

протоколом осмотра документов от 20.07.2022, согласно которому:осмотрены и в последствии признаны вещественными доказательствами: заявление ООО «Саракташхлебопродукт» в Министерство сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности о предоставлении субсидии от 02.11.2012 исх. № 285, на 1 листе формата А4; копия кредитного договора № от 30.10.2012 с Приложениями № 1,2,3, на 15 листах формата А4; копия плановых платежей по кредитному договору № от 30.10.2012, полученному в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» на 1 листе формата А4; копия инкассового поручения № 53 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия платёжного поручения № 131 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия договора купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012 на 1 листе формата А4; копия счета-фактуры № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия товарной накладной № 572 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия приходного ордера № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копия соглашения о расторжении договора купли-продажи от 31.10.2012 на 1 листе формата А4; копия письма генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт» Теряева С.В. в адрес генерального директора ОАО «Саракташский элеватор» Ч.А.М. исх. № 282 от 31.10.2012 на 1 листе формата А4; протокол опроса очевидца Ф.В.И., на 4 листах формата А4. К протоколу прилагается иллюстрационная таблица, Том 6 л.д. 102-122;

заявлением ООО «Саракташхлебопродукт» в Министерство сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности о предоставлении субсидии от 02.11.2012 исх. № 285, на 1 листе формата А4, на уплату части процентов по краткосрочному кредиту на срок 1 год в сумме 10 000 000 (десять миллионов) рублей ч/з ОАО «Россельхозбанк» на приобретение кормов, подписанное генеральным директором ООО «Саракташхлебопродукт» Теряевым С.В., снабжённое оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт» (Том 4 л.д. 164);

копией кредитного договора № от 30.10.2012 с Приложениями № 1,2,3, на 15 листах формата А4,согласно которому Оренбургским РФ ОАО «Россельхозбанк» ООО «Саракташхлебопродукт» предоставлен целевой кредит в сумме 10 000000 рублей, процентная ставка (плата за пользование кредитом) по которому установлена в размере 10,75% годовых, для использования с целью приобретения кормов, снабжённая оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 165-180);

копией плановых платежей по кредитному договору № от 30.10.2012, полученному в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» на 1 листе формата А4,снабженная оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 181);

копией инкассового поручения № 53 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4, согласно которому с расчетного счета Оренбургского РФ ОАО «Россельхозбанк» № на расчетный счет ООО «Саракташхлебопродукт», открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» № зачислен кредит по договору № от 30.10.2012 в сумме 10 000 000 рублей, снабженная оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 182);

копией выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4,согласно которой на основании инкассового поручения № 53 на счёт зачислены денежные средства в сумме 10 000 000 рублей, снабженная оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 183);

копией платежного поручения № 131 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4, о перечислении кредитных денежных средств в сумме 10 000 000 рублей с расчетного счета ООО «Саракташхлебопродукт» № на расчётный счет ОАО «Саракташский элеватор» №, снабженная оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. Офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 184);

копией выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4,согласно которой на основании платёжного поручения № 131 со счета осуществлён перевод денежных средств в сумме 10 000 000 рублей на счет ОАО «Саракташский элеватор», снабженная оттиском штампа «С оригиналом сверено Копия верна ОАО «Россельхозбанк» ОРФ Доп. офис № 3349/5/10 п. Саракташ Управляющий С.Г.А. с подписью (Том 4 л.д. 185);

копией счета-фактуры № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4, согласно которой ОАО «Саракташский элеватор» якобы отгрузил ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учетом налога, заверенная ген. директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт», (Том 4 л.д. 187);

копией товарной накладной № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4, согласно которой ООО «Саракташхлебопродукт» якобы получил от ОАО «Саракташский элеватор» фуражную пшеницу в количестве 1000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учетом налога, заверенная ген. директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт» (Том 4 л.д. 188);

копией договора купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012 на 1 листе формата А4,согласно которому ОАО «Саракташский элеватор» обязуется поставить ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1000 тонн, по цене 10000 рублей за 1 тонну, стоимостью 10 000 000 рублей, заверенная ген. директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт» (Том 4 л.д. 186);

копией приходного ордера № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4,согласно которому ООО «Саракташхлебопродукт», структурное подразделение склад на ферме, в лице генерального директора Теряева С.В., якобы принял от главного агронома П.М.В., пшеницу фуражную в количестве 1000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учетом налога, заверенная ген. директором Теряевым С.В., с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт» (Том 4 л.д. 189);

копией соглашения о расторжении договора купли-продажи от 31.10.2012 на 1 листе формата А4, согласно которому ОАО «Саракташский элеватор» (Продавец), в лице генерального директора Ч.А.М. и ООО «Саракташхлебопродукт» (Покупатель), в лице генерального директора Теряева С.В., пришли к взаимному соглашению о расторжении договора купли-продажи от 19.10.2012, денежные средства в размере 10 000 000 рублей уплаченные Покупателем Продавцу за товар по платежному поручению № 131 от 30.10.2012 подлежат возврату в течении трех дней, имеются реквизиты стороны, подписи лиц, оттиски печатей, снабженная оттиском печати «Копия верна», оттиском печати ОАО «Саракташский элеватор», подписью конкурсного управляющего ОАО «Саракташский элеватор» Ц.А.Н. (Том 4 л.д. 140);

копией письма генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт» Теряева С.В. в адрес генерального директора ОАО «Саракташский элеватор» Ч.А.М. исх. № 282 от 31.10.2012 на 1 листе формата А4,согласно которому Теряев С.В. просит произвести возврат денежных средств в сумме 10 000 000 рублей по соглашению б/н от 31.10.2012, в связи с расторжением договора б/н от 19.10.2012, по следующим реквизитам: Получатель: ООО «АгроСфера» ИНН: №, КПП: №, р/с: № в отделение № 8623 Сбербанка России г. Оренбург, к/с: №, БИК: №, назначение платежа: «Оплата по договору займа № 25 от 31.10.2012 за ООО «Саракташхлебопродукт» в счет взаиморасчетов. Без налога (НДС)», снабженная оттиском печати «Копия верна», оттиском печати ОАО «Саракташский элеватор», подписью конкурсного управляющего ОАО «Саракташский элеватор» Ц.А.Н. (Том 4 л.д. 144);

протоколом осмотра документов от 20.07.2022, согласно которому:осмотрен и в последствии признан вещественным доказательством: ответ АО «Россельхозбанк» № № от 23.05.2022, с приложением в электронном виде (компакт — диск), согласно которому предоставлены анкетные данные и сведения по счетам:

- № ОАО «САРАКТАШСКИЙ ЭЛЕВАТОР» (ИНН №), счет был открыт в дополнительном офисе № Оренбургского РФ АО «Россельхозбанк» по адресу: <адрес>;

- № ООО «АГРОСФЕРА» (ИНН №), счет был открыт в дополнительном офисе № Оренбургского РФ АО «Россельхозбанк» по адресу: <адрес>;

- № ООО «САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ» (ИНН №), счет был открыт в дополнительном офисе № Оренбургского РФ АО «Россельхозбанк» по адресу: <адрес>.

В ходе осмотра компакт-диск был помещён в дисковод компьютера, на диске содержится «ZIP» - архив, наименование «для Павлова Д.В.», размер 4 532 КБ, дата изменения: 21.05.2022 9:15, была произведена распаковка архива в папку «после распаковки», созданную на осматриваемом компакт-диске, после произведения распаковки архива, производится открытие папки «после распаковки», далее папки «для Павлова Д.В.», в которой содержатся три файла: 1) справка выписка анкета ОАО САРАКТАШСКИЙ ЭЛЕВАТОР, дата изменения: 21.05.2022 8:59, тип файла: Документ Office Open XML, размер: 314 КБ; 2) справка выписка анкета ООО АГРОСФЕРА, дата изменения: 21.05.2022 9:15, тип файла: Документ Office Open XML, размер: 433 КБ; 3) справка выписка анкета ООО САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ, дата изменения: 21.05.2022 9:13, тип файла: Документ Office Open XML, размер: 4 096 КБ.

Произведено открытие файла «справка выписка анкета ОАО САРАКТАШСКИЙ ЭЛЕВАТОР», при анализе данных которого установлено:

- наличие записи № 440, согласно данным которой 30.10.2012 на основании платежного поручения № 131 от 30.10.2012 с расчетного счета № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства в сумме 10000000 — 00 рублей, в т.ч. НДС (10) — 909090-91, по договору б/н от 19.10.2012;

- наличие записи № 442, согласно данным которой 31.10.2012 на основании платежного поручения № 860 на расчетный счет № АгроСфера переведены денежные средства в сумме 10000000-00 рублей, основание платежа: «оплата по договору займа 25 от 31.10.2012 за ООО «Саракташхлебопродукт» в счет взаиморасчетов. Без налога (НДС)».

Произведено открытие файла «справка выписка анкета ООО АГРОСФЕРА», при анализе данных которого установлено:

- наличие записи № 445, согласно данным которой 13.11.2012 на основании платежного поручения № 214 от 13.11.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 1000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 449, согласно данным которой 14.11.2012 на основании платежного поручения № 216 от 14.11.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 85000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 458, согласно данным которой 19.11.2012 на основании платежного поручения № 221 от 19.11.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 10600-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 460, согласно данным которой 20.11.2012 на основании платежного поручения № 223 от 20.11.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 51000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 494, согласно данным которой 14.12.2012 на основании платежного поручения № 237 от 14.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 300000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 497, согласно данным которой 17.12.2012 на основании платежного поручения № 241 от 17.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 100000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 498, согласно данным которой 18.12.2012 на основании платежного поручения № 242 от 18.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 2400000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 501, согласно данным которой 20.12.2012 на основании платежного поручения № 244 от 20.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 50000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по договору 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 522, согласно данным которой 10.01.2013 на основании платежного поручения № 1 от 10.01.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 110000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 539, согласно данным которой 05.02.2013 на основании платежного поручения № 7 от 05.02.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 26000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 541, согласно данным которой 06.02.2013 на основании платежного поручения № 9 от 06.02.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 15000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 576, согласно данным которой 28.02.2013 на основании платежного поручения № 28 от 28.02.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 58000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 584, согласно данным которой 06.03.2013 на основании платежного поручения № 33 от 06.03.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 600-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 605, согласно данным которой 26.03.2013 на основании платежного поручения № 45 от 26.03.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 5000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 617, согласно данным которой 01.04.2013 на основании платежного поручения № 51 от 01.04.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 5010000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 623, согласно данным которой 02.04.2013 на основании платежного поручения № 53 от 02.04.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 4505000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 494, согласно данным которой 14.12.2012 на основании платежного поручения № 238 от 14.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 100000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 518, согласно данным которой 28.12.2012 на основании платежного поручения № 253 от 28.12.2012 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 200000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012»;

- наличие записи № 618, согласно данным которой 01.04.2013 на основании платежного поручения № 52 от 01.04.2013 на расчетный счет № САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ переведены денежные средства 300000-00 рублей, без налога (НДС), основание платежа: «Погашение займа по дог. 25 от 31.10.2012».

Произведено открытие файла «справка выписка анкета ООО САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ», при анализе данных которого установлено:

- файл «справка выписка анкета ООО САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ» содержит аналогичные сведения, в части номеров платежных поручений, дат и сум денежных средств, переведенных со счета ООО АГРОСФЕРА на счет ООО САРАКТАШХЛЕБОПРОДУКТ;

- наличие записи № 1448, согласно данным которой 30.10.2012 на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург зачислен кредит по договору № от 30.10.2012 в сумме 10 000 000 рублей;

- наличие записи № 1445, согласно данным которой 30.10.2012 денежные средства в сумме 10 000 000 рублей по платёжному поручению № 131 от 30.10.2012 с расчётного счета ООО «Саракташхлебопродукт» № переведены на расчетный счет № ОАО «Саракташский элеватор», по договору б/н (без номера) от 19.10.2012 в качестве оплаты за фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, по цене 10 000 рублей за 1 тонну, на сумму 10 000 000 рублей с учётом НДС 10 %;

- наличие записи № 1541, согласно данным которой 20.11.2012 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 276 от 20.11.2012 перечислены денежные средства в сумме 2 117 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года согл. пост. Правит. РФ от 04.02.09г. № 90 за 31.10.12-31.10.12 по кр.д.N № от 30.10.2012(020)»;

- наличие записи № 1544, согласно данным которой 21.11.2012 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 11 от 21.11.2012 перечислены денежные средства в сумме 819 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 5228100 810 242 819= л/с №) лс 021.03.004.0 Субс.на возмещение части затрат на упл.% по кредитам до 1 года кр.дог.053за 10.12г.,пост.Прав.Орен.обл.от 07.05.09г.202-п»;

- наличие записи № 1764, согласно данным которой 26.12.2012 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 300 от 26.12.2012 перечислены денежные средства в сумме 24 590 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 5228100 810 242 24590= л/с №) лс 021.03.004.0 Субс.на возмещение части затрат на упл.% по кредитам до 1 года кр.дог.053 за 11.12г.,пост.Прав.Орен.обл.от 07.05.09г.202-п»;

- наличие записи № 2176, согласно данным которой 15.04.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 987 от 15.04.2013 перечислены денежные средства в сумме 99 380 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 99380= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.053 за 12.12г.-03.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2290, согласно данным которой 07.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 527 от 07.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 525 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на растениеводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.11.12-30.11.12 по кр.д.N № от 30.10.2012(001)»;

- наличие записи № 2314, согласно данным которой 14.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 104 от 14.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 256 738 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на растениеводство за 01.12.12-31.03.13 по кр.д. N №. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 (001)»;

- наличие записи № 2407, согласно данным которой 24.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 634 от 24.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.04.13-30.04.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- наличие записи № 2409, согласно данным которой 24.05.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 848 от 24.05.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 04.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2460, согласно данным которой 11.06.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 691 от 11.06.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 05.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2497, согласно данным которой 26.06.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 879 от 26.06.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.05.13-31.05.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- наличие записи № 2564, согласно данным которой 15.07.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 194 от 15.07.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 06.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2566, согласно данным которой 16.07.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 309 от 16.07.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на животноводство согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460 за 01.06.13-30.06.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- наличие записи № 2677, согласно данным которой 13.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 673 от 13.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.07.13-31.07.13 по кр.д. N № от 30.10.2012(036)»;

- наличие записи № 2678, согласно данным которой 13.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 775 от 13.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 07.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2745, согласно данным которой 27.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 621 от 27.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 25 479 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 25479= л/с 02532008200) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 08.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 2749, согласно данным которой 28.08.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 759 от 28.08.2013 перечислены денежные средства в сумме 65 822 рубля за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл. пост. Правит. РФ от 28.12.12г. № 1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.08.13-26.08.13 по кр.д.N № от 30.10.2012(036)»;

- наличие записи № 3100, согласно данным которой 06.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 439 от 06.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 24 657 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 24657= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 09.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 3099, согласно данным которой 06.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 581 от 06.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 63 699 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл.пост.Правит.РФ от 28.12.12г.№1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.09.13-30.09.13 по кр.д.N № от 30.10.2012 (036)»;

- наличие записи № 3161, согласно данным которой 26.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 439 от 26.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 19 726 рублей за счёт средств бюджета Оренбургской области по основанию: «(842 0405 2608900 810 242 19726= л/с №) лс 021.03.004.0 Субсидии на на возм.части затр.на упл.% по кр.до 1года к.д.120510/0053 за 10.13г., согл. Пост.Прав Оренб. обл. от 20.03.2013г. 206-п»;

- наличие записи № 3158, согласно данным которой 26.11.2013 с расчётного счета Министерства №, Управления федерального казначейства по Оренбургской области, открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Оренбургской области г. Оренбург на расчётный счёт ООО «Саракташхлебопродукт» № открытый в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» г. Оренбург в качестве субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, по платёжному поручению № 538 от 26.11.2013 перечислены денежные средства в сумме 50 959 рублей за счёт средств федерального бюджета по основанию: «Субсид. на возм. части затр. на упл. % по кред. до 1 года на жив-во согл.пост.Правит.РФ от 28.12.12г. №1460; на возм.части затр. по кр.до 1 года за 01.10.13-24.10.13 по кр.д.N № от 30.10.2012 (036)».К протоколу прилагается иллюстрационная таблица (Том 6 л.д. 125-135);

ответом АО «Россельхозбанк» № № от 23.05.2022, с приложением в электронном виде (компакт — диск), Том 6 л.д. 87-88, Том 6 л.д. 136-137;

актом документальной проверки №сл в отношении ООО «Саракташхлебопродукт» (ИНН №) от 22.03.2022 (Том 5 л.д. 110-138);

ответом Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы № 10 по Оренбургской области № дсп от 21.10.2020, содержащий комплект документов в отношении ООО «АгроСфера» ИНН № ( приложение: выписка ООО «АгроСфера».rtf (диск CD-R ДСП № 202 в 1 экз.; копии документов, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц на 101 л. в 1 экз.), согласно которым учредителями ООО «АгроСфера» являлись Теряев С.В. ИНН №, Т.Н.В. ИНН № (Том № 3 л.д.146-248);

Ответом АО «Россельхозбанк» №№ от 20.01.2023 о перечисленных на счет ООО «Саракташхлебопродукт» субсидиях на возмещение части затрат по процентам по целевому кредиту (копии платежных поручений и выписка по счету ООО «Саракташхлебопродукт»).

Исследовав представленные доказательства, суд находит, что они полно и в своей совокупности достаточно изобличают вину Теряева С.В. в инкриминируемом ему деянии в полном объеме и квалифицирует его действия по ч.4 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Суд находит доказанным наличие квалифицирующего признака: «совершенное в особо крупном размере», поскольку вышеперечисленными доказательствами подтверждена сумма похищенных субсидий, выплаченных из бюджета Оренбургской области, главным распорядителем которых является Министерство сельского хозяйства, торговли, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области, в размере 1 056825 рублей, тогда как согласно примечания 4 к ст.158 УК РФ особо крупным размером в статьях главы 21 УК РФ за исключением частей шестой и седьмой статьи 159, статей 159.1 и 159.5, признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей.

Суд находит доказанным наличие квалифицирующего признака: «совершенное лицом с использованием своего служебного положения», поскольку доказано (в том числе показаниями подсудимого), что подписанный генеральным директором ООО «Саркташхлебопродукт» Теряевым С.В. пакет документов на предоставление субсидии был подготовлен и представлен нарочно в Министерство неустановленным бухгалтером ООО «Саракташхлебопродукт», не осведомленным о преступных намерениях Теряева С.В., находящемся в служебной зависимости от единоличного генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт» - Теряева С.В., то есть исходя из наличия у него организационно-распорядительных полномочий по даче обязательных для исполнения указаний подчиненным сотрудникам; а также самого факта использования (право единолично действовать от имени общества, подписывать документы от имени общества) Теряевым С.В. своей должности генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт», которая позволила ему получить субсидии на возмещение части процентов по целевому кредиту.

Суд находит, что данное преступление Теряев С.В. совершил, являясь вменяемым.

Показания потерпевшей, свидетелей по уголовному делу суд оценивает в качестве достоверных, поскольку они непротиворечивы относительно обстоятельств дела, взаимно подтверждают друг друга, подтверждаются письменными и вещественными доказательствами.

Показания подсудимого Теряева С.В. о том, что он не совершал хищения бюджетных средств, не имел на это умысла, что не помнит, давал ли указание ответственному сотруднику подготовить пакет документов в Министерство на предоставление субсидии; что его сотрудники сами могли действовать таким образом по направлению документов в министерство без его поручения, суд признает недостоверными, обусловленными его стремлением избежать ответственности, и учитывает при этом тот факт, что согласно вышеперечисленных доказательств счет-фактура № от 30.10.2012, согласно которой ОАО «Саракташский элеватор» отгрузил ООО «Саракташхлебопродукт» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с учётом налога, с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»; товарная накладная № от 30.10.2012, согласно которой ООО «Саракташхлебопродукт» получил от ОАО «Саракташский элеватор» фуражную пшеницу в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, с оттиском печати ООО «Саракташхлебопродукт»; приходный ордер № от 30.10.2012, согласно которому ООО «Саракташхлебопродукт», структурное подразделение склад на ферме, в лице генерального директора Теряева С.В., принял от главного агронома П.М.В., пшеницу фуражную в количестве 1 000 тонн, стоимостью 10 000 000 рублей, являлись для генерального директора Теряева С.В. заведомо ложными документами, которые были представлены обществом в Министерство, а также тот факт, что корма по целевому кредиту не приобретались, что не оспаривал и подсудимый. Так суд учитывает и противоречивость показаний Теряева С.В., данных им в суде, так он показал, что хотел получить целевой кредит на приобретение кормов за их отсутствием и направил в Министерство весь необходимый пакет документов, и лично созванивался с Министерством по поводу возникших проблем по целевому использованию кредита, и одновременно, показал, что не помнит, чтобы он давал указание сформировать этот же пакет документов и направить его в Министерство, что его сотрудники могли это сделать сами помимо его воли. Показания подсудимого Теряева С.В. в той части, в которой они согласуются с доказательствами его виновности, в том числе о том, что корма не приобретались, что субсидия была израсходована на цели, не связанные с приобретением кормов, что подписанный им пакет документов был сформирован и направлен в Министерство нарочно ответственным бухгалтером общества «Саракташхлебопродукт», суд находит достоверными, поскольку они не противоречат доказательствам его виновности.

Довод стороны защиты и подсудимого о том, что состав преступления отсутствует, поскольку нормативными актами предусмотрена возможность субсидирования целевых кредитов не только на корма, но и на иные нужды, ГСМ и прочее, необоснованны, поскольку целевое (нецелевое) предназначение кредитных средств определялось заключенным кредитным договором (единственно на приобретение кормов), соответственно, факт неприобретения кормов на кредитные средства, а равно приобретение на кредитные средства иного имущества, является нецелевым использованием кредитных средств. Теряев С.В. вправе был в целях целевого использования кредитных средств как заключить новый кредитный договор на приобретение иного имущества, так и инициировать внесение необходимых изменений в существующий договор, вплоть до полного его расторжения; а также вправе был инициировать перед Министерством прекращение выплаты субсидии, за нецелевым использованием кредита, но не сделал этого вплоть до получения последней суммы субсидий от 26.11.2013г. Кроме того, согласно ч. 1 ст. 306.4 Бюджетного кодекса РФ нецелевым использованием бюджетных средств признаётся, в том числе, направление средств бюджета в целях, не соответствующих полностью или частично целям, определенным договором, - в данном случае кредитным.

Довод стороны защиты о том, что данное дело является делом частно-публичного обвинения и не могло быть возбуждено без заявления потерпевшего, необоснован, поскольку в силу ч.3 ст. 20 УПК РФ уголовные дела по ст.159 УК РФ, если предметом преступления явилось государственное имущество, не являются делами частно-публичного обвинения.

Довод защиты о том, что часть субсидий возмещалась в ООО «Саракташхлебопродукт» по данному кредитному договору на развитие растениеводства, а часть на животноводство, не влияет на юридически значимые обстоятельства по данному делу, поскольку во всех платежных документах имелась ссылка на индивидуальный номер кредитного договора, по которому перечислялись субсидии.

Доводы защиты о том, что в ходе предварительного расследования были допущены существенные нарушения норм процессуального права, изложенные в письменном виде как приложение к жалобе адвоката Фурлета С.П. в порядке ст. 124 УПК РФ, необоснованны, поскольку как следует из исследованных доказательств, материалов дела, уголовное дело было возбуждено законно и обоснованно при наличии к тому достаточных поводов и оснований и без нарушений процессуального закона. Сроки проверки сообщений о преступлений, установленные ч.3 ст. 144 УПК РФ, не являются пресекательными для возбуждения уголовного дела.

Срок давности по данному преступлению, предусмотренный п. «в» ч.1 ст. 78 УК РФ, не истек, исходя из разъяснений п. 5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 (ред. от 15.12.2022) "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате", согласно которого мошенничество признается оконченным с момента, когда похищенное имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц и они получили реальную возможность (в зависимости от потребительских свойств этого имущества) пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению. Так, при наличии доказанного умысла на совершение преступления в особо крупном размере, сумма, превышающая совокупную в 1000000 рублей, была перечислена на счет ООО «Саракташхлебопродукт» 26.11.2013г.

В соответствии с абз. 2 п. 5 (1) постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 при разрешении вопроса о территориальной подсудности дела с согласия подсудимого данное уголовное дело оставлено производстве судьи Саракташского районного суда Оренбургской области.

При назначении наказания подсудимому Теряеву С.В. суд в соответствии с требованиями ч.3 ст.60 Уголовного кодекса РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому Теряеву С.В., в соответствии со ст.61 УК РФ суд признает: наличие у подсудимого одного малолетнего ребенка, наличие у подсудимого заболеваний, осуществление им благотворительной деятельности на территории района и значимый вклад Теряева С.В. в социально-экономическое развитие района и области.

Обстоятельств, отягчающих наказание Теряеву С.В., судом не установлено.

Суд учитывает также категорию впервые совершенного Теряевым С.В. тяжкого преступления, его положительные характеристики по месту жительства.

Оценив характер и степень общественной опасности совершенного Теряевым С.В. преступления, данные о его личности и материальном положении, суд находит необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ со штрафом, полагая, что назначенное наказание будет достаточным и соразмерным содеянному, а также отвечать целям, предусмотренным ст.ст. 2, 6, 43 УК РФ, а именно исправлению осужденного и предупреждению совершения им новых преступлений.

Учитывая данные о личности подсудимого, наличие смягчающих наказание обстоятельств, положительные характеристики с места жительства, суд, придя к выводу о возможности исправления осужденного и достижения целей, предусмотренных ст.ст. 2, 6, 43 УК РФ, без реального отбывания наказания, находит достаточные фактические и правовые основания для применения ст.73 УК РФ, и постановляет считать назначенное основное наказание условным с установлением испытательного срока и возложением обязанностей не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в указанный орган по месту жительства в установленные им сроки.

В связи с вышеизложенными обстоятельствами суд также не усматривает достаточных фактических и правовых оснований для назначения Теряеву С.В. дополнительного наказания в видеограничения свободы, или лишения права заниматься деятельностью, связанной с осуществлением административно-хозяйственных и организационно-распорядительных функций в коммерческих организациях в порядке ч.3 ст.47 УК РФ.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, суд не усматривает, в связи с чем оснований для применения положений ч.1 ст.64 УК РФ, а также для снижения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии ч.6 ст. 15 УК РФ с учетом установленных фактических обстоятельств дела, не имеется.

Оснований для прекращения уголовного дела или для освобождения от наказания не имеется.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде следует отменить после вступления приговора в законную силу.

Государственным обвинителем в рамках рассмотрения уголовного дела заявлены исковые требования в интересах Министерства сельского хозяйства, торговли, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области к Теряеву С.В. на сумму 1056825 рублей, в счет возмещения имущественного ущерба причиненного преступлением. Суд считает необходимым удовлетворить исковые требования в полном объеме в соответствии со ст. 1064 ГК РФ, поскольку его вина в причинении данного ущерба преступлением полностью доказана.

Арест, наложенный на имущество Теряева С.В.: земельный участок с кадастровым номером: №, общей площадью 407 000 квадратных метров, кадастровой стоимостью 3 313 517,75 рублей, расположенный по адресу: <адрес>, земельный участок расположен в северо-восточной части кадастрового квартала № необходимо сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска и штрафа.

Вопрос о вещественных доказательствах следует разрешить в порядке ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, в соответствии со ст.ст. 296-299, 303-304, 307-310 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд,

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Теряева С.В. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 Уголовного кодекса РФ, и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы со штрафом в доход государства в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Теряеву С.В. наказание в виде лишения свободы считать условным, установить Теряеву С.В. испытательный срок в 2 (два) года, в период которого он должен доказать свое исправление.

Обязать Теряева С.В. не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, и являться на регистрацию в указанный орган по месту жительства в установленные им сроки.

Дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Реквизиты для перечисления штрафа: ОМВД России по Саракташскому району, ИНН 5643006921 КПП 564301001, МУНИЦИПАЛЬНЫЙ БЮДЖЕТ, получатель УФК по Оренбургской области (ОМВД России по Саракташскому району л/с 04531123610), р/с 40101810200000010010 в Отделение Оренбург г. Оренбург БИК 045354001, ОКТМО 53641444, КБК: 18811603121010000140, УИН: 18855622010360000964.

Гражданский иск Саракташского районного прокурора Оренбургской области к Теряеву С.В. о возмещении ущерба удовлетворить. Взыскать с Теряева С.В. в пользу Министерства сельского хозяйства, торговли, пищевой и перерабатывающей промышленности Оренбургской области в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, 1056825 (один миллион пятьдесят шесть тысяч восемьсот двадцать пять) рублей.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: заявление ООО «Саракташхлебопродукт» в адрес Министерства сельского хозяйства, пищевой и перерабатывающей промышленности о предоставлении субсидии от 02.11.2012 исх. № 285, на 1 листе формата А4; копию кредитного договора № от 30.10.2012 с Приложениями № 1,2,3, на 15 листах формата А4; копию плановых платежей по кредитному договору № от 30.10.2012, полученному в Оренбургском РФ ОАО «Россельхозбанк» на 1 листе формата А4; копию инкассового поручения № 53 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию платёжного поручения № 131 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию выписки из лицевого счета ООО «Саракташхлебопродукт» № за период с 30.10.2012 по 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию договора купли-продажи б/н (без номера) от 19.10.2012 на 1 листе формата А4; копию счета-фактуры № 574 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию товарной накладной № 572 от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию приходного ордера № от 30.10.2012 на 1 листе формата А4; копию соглашения о расторжении договора купли-продажи от 31.10.2012 на 1 листе формата А4; копию письма генерального директора ООО «Саракташхлебопродукт» Теряева С.В. в адрес генерального директора ОАО «Саракташский элеватор» Ч.А.М. исх. № 282 от 31.10.2012 на 1 листе формата А4; протокол опроса очевидца Ф.В.И. на 4 листах формата А4; ответ АО «Россельхозбанк» № № от 23.05.2022, с приложением в электронном виде (компакт — диск), хранящиеся при уголовном деле, оставить там же.

Арест, наложенный на имущество Теряева С.В.: земельный участок с кадастровым номером: №, общей площадью 407 000 квадратных метров, кадастровой стоимостью 3 313 517,75 рублей, расположенный по адресу: <адрес> земельный участок расположен в северо-восточной части кадастрового квартала №, сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска и штрафа.

Меру пресечения Теряеву С.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить после вступления данного приговора в законную силу.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Саракташский районный суд Оренбургской области в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления иными участниками процесса, затрагивающих интересы осужденного, осужденный также вправе подать свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно либо с использованием систем видео-конференц-связи.

Председательствующий подпись Асфандияров М.Р.

Копия верна.

Идентификатор дела № 56RS0034-01-2022-001131-02