Решение от 05.10.2023 по делу № 33-12062/2023 от 22.06.2023

Судья И.Ф. Ишмурзин                                   УИД 16RS0036-01-2022-005495-26

дело № 2-2938/2022

№ 33-12062/2023

                                   учет № 158г

А П Е Л Л Я Ц И О Н Н О Е    О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

5 октября 2023 года                                                                  город Казань

Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан в составе

председательствующего судьи Э.Д. Соловьевой,

судей Р.И. Камалова, Ю.З. Сахапова,

при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Ю.В. Овечкиной

рассмотрела в открытом судебном заседании по докладу судьи Э.Д. Соловьевой гражданское дело по апелляционной жалобе И.М. Хусаенова на решение Альметьевского городского суда Республики Татарстан от 27 сентября 2022 года, которым постановлено:

признать незаконным и отменить решение финансового уполномоченного по правам потребителей финансовых услуг в сфере страхования, микрофинансирования, кредитной кооперации и деятельности кредитных организаций от 30 июня 2022 года № .... в части взыскания с публичного акционерного общества «Сбербанк России» в пользу И.М. Хусаенова денежных средств в размере 205 380,85 руб.

В остальной части решение оставить без изменения.

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, возражений на жалобу, заслушав участников процесса, судебная коллегия

у с т а н о в и л а:

публичное акционерное общество (далее – ПАО) «Сбербанк России» (далее – ПАО «Сбербанк России, Банк) обратилось в суд с заявлением об отмене решения финансового уполномоченного от 30 июня 2022 года, принятого по результатам рассмотрения заявления потребителя финансовых услуг И.М. Хусаенова.

В обоснование заявления указано, что решением финансового уполномоченного с Банка в пользу И.М. Хусаенова взыскано 205 380,85 руб. в счет платы за дополнительную услугу при заключении кредитного договора.

Между ПАО «Сбербанк России» и И.М. Хусаеновым 9 ноября 2021 года заключен кредитный договор, по условиям которого заемщику предоставлен кредит в размере <данные изъяты> руб.

9 ноября 2021 года И.М. Хусаенов изъявил желание подключиться к Программе добровольного страхования жизни, здоровья и на случай диагностирования критического заболевания заемщика (далее – Программа страхования), подписав заявление на участие в Программе страхования. Согласно заявлению И.М. Хусаенов согласился внести сумму платы за предоставление Банком услуги по подключению к Программе страхования в размере 285 365,85 руб.

По условиям Программы страхования, в случае согласия клиента подключиться к Программе страхования, Банк в качестве страхователя заключает с обществом с ограниченной ответственностью Страховая компания «Сбербанк страхование жизни» (далее – ООО СК «Сбербанк страхование жизни», Страховщик) договор страхования, по которому застрахованным лицом выступает клиент Банка, изъявивший желание участвовать в Программе страхования.

Банк надлежащим образом оказал услугу по подключению И.М. Хусаенова к Программе страхования в соответствии с заявлением клиента.

8 февраля 2022 года И.М. Хусаенов досрочно исполнил обязательство по кредитному договору и 9 февраля 2022 года обратился в Банк с заявлением о возврате страховой премии за вычетом части страховой премии, исчисленной пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

На заявление Банк ответил отказом в связи с пропуском установленного договором 14-дневного срока, в течение которого клиент мог вернуть денежные средства в полном размере.

Решением финансового уполномоченного № .... от 30 июня 2022 года частично удовлетворены требования И.М. Хусаенова, в его пользу с ПАО «Сбербанк России» взыскано 205 380,85 руб.

По мнению Банка, финансовый уполномоченный пришел к неверным выводам о том, что договор страхования в отношении И.М. Хусаенова заключен в целях обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, а услуга Банка по подключению И.М. Хусаенова к Программе страхования носит дополнительный характер по отношению к кредитному договору.

Судом первой инстанции заявление Банка удовлетворено частично.

В апелляционной жалобе И.М. Хусаенов просит отменить решение суда и принять новое решение, которым решение финансового уполномоченного от 30 июня 2022 года оставить без изменения. В жалобе указано, что комиссия Банка за проведение расчетов и платежей в рамках коллективного страхования подлежит возврату заемщику в случае прекращения договора потребительского кредита досрочным исполнением заемщиком кредитных обязательств, если сохранение отношений по предоставлению дополнительных услуг не предусмотрено сторонами.

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан от 16 января 2023 года решение Альметьевского городского суда Республики Татарстан от 27 сентября 2022 года по настоящему делу было оставлено без изменения.

Определением судебной коллегии по гражданским делам Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 16 мая 2023 года апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан от 16 января 2023 года отменено, дело направлено на новое апелляционное рассмотрение.

При новом рассмотрении дела судом апелляционной инстанции И.М. Хусаенов, просьбу которого также поддержала представитель финансового уполномоченного М.В. Валиуллина, настаивал на удовлетворении жалобы, на том, что услуга Банка по организации страхования является длящейся.

Представители Банка Е.И. Эстулина, ООО СК «Сбербанк страхование жизни» И.Г. Чернов просили оставить решение суда первой инстанции без изменения.

Судебная коллегия приходит к следующему.

В силу пунктов 3 и 4 части 1 статьи 330 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для отмены или изменения решения суда в апелляционном порядке являются: несоответствие выводов суда первой инстанции, изложенных в решении суда, обстоятельствам дела; нарушение или неправильное применение норм материального права или норм процессуального права.

Исходя из статей 309 и 310 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 779 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору возмездного оказания услуг исполнитель обязуется по заданию заказчика оказать услуги (совершить определенные действия или осуществить определенную деятельность), а заказчик обязуется оплатить эти услуги.

В силу пункта 1 статьи 782 Гражданского кодекса Российской Федерации заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов.

Аналогичное правило содержится в статье 32 Закона Российской Федерации от 7 февраля 1992 года № 2300-I «О защите прав потребителей».

Таким образом, отказ заказчика от исполнения договора может последовать как до начала оказания услуги, так и в процессе ее оказания. В случае отказа от исполнения договора в процессе оказания услуги заказчик возмещает исполнителю его фактические расходы, которые он понес до этого момента в целях исполнения той части договора, от которой заказчик отказался.

Из материалов дела следует, что 9 ноября 2021 года между И.М. Хусаеновым и ПАО «Сбербанк России» заключен кредитный договор № .... на основании которого И.М. Хусаенову предоставлен кредит в размере <данные изъяты> руб. сроком на 60 месяцев.

В этот же день И.М. Хусаенов обратился в адрес Банка с заявлением о включении его в Программу добровольного страхования жизни, здоровья и на случай диагностирования критического заболевания заемщика в рамках соглашения, заключенного между ООО СК «Сбербанк страхование жизни» и ПАО «Сбербанк России» 30 мая 2018 года № .....

Договор страхования заключен на основании Условий участия в Программе добровольного страхования жизни, здоровья и на случай диагностирования критического заболевания заемщика (далее – Условия страхования).

Страховыми рисками по договору страхования при расширенном страховом покрытии определены: «смерть», «инвалидность 1 группы в результате несчастного случая или заболевания», «инвалидность 2 группы в результате несчастного случая», «инвалидность 2 группы в результате заболевания», «временная нетрудоспособность», «первичное диагностирование критического заболевания».

В соответствии с пунктом 2.1 Условий страхования участие клиента в Программе страхования является добровольным. Отказ от участия в Программе не является основанием для отказа в выдаче кредита и предоставления иных банковских услуг.

Из заявления на участие в Программе страхования от 9 ноября 2021 года следует, что И.М. Хусаенов согласился внести плату за предоставление Банком услуги по подключению к Программе страхования в размере 285 365,85 руб.

Обязательства по кредитному договору исполнены И.М. Хусаеновым досрочно 8 февраля 2022 года.

В связи с досрочным исполнением обязательств по кредитному договору И.М. Хусаенов 9 февраля 2022 года обратился в Банк с заявлением о возврате части страховой премии пропорционально неистекшему периоду страхования, ссылаясь на отсутствие задолженности по кредитному договору и отсутствие в связи с этим права на получение страховой выплаты при наступлении страхового случая по Программе страхования.

Банк отказал в удовлетворении заявления И.М. Хусаенова.

Указанные выше обстоятельства сторонами не оспариваются, более того, приведены самим Банком в рассматриваемом судом заявлении (иске), установлены финансовым уполномоченным в ходе рассмотрения обращения И.М. Хусаенова, последним не опровергнуты.

В связи с отказом Банка в возврате денежных средств И.М. Хусаенов обратился к финансовому уполномоченному, решением которого от 30 июня 2022 года № .... с ПАО «Сбербанк России» в пользу И.М. Хусаенова взыскано 205 380,85 руб.

Принимая такое решение, финансовый уполномоченный исходил из того, что И.М. Хусаенов имеет право на возврат стоимости услуг Банка по подключению его к Программе страхования пропорционально действию в отношении него (застрахованного) страхования.

Суд первой инстанции сослался на положения статей 420, 421, 934, 942, 943 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 4 июня 2018 года № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг», Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», исходил из того, что И.М. Хусаенов самостоятельно и осознанно выбрал услугу по подключению к Программе страхования, предоставление кредита не было обусловлено заключением договора страхования, доказательств того, что отказ от заключения договора страхования мог повлечь отказ от заключения кредитного договора, материалы дела не содержат, до потребителя была доведена полная информация, вероятность наступления страхового случая и размер страховой суммы не связаны с фактом заключения кредитного договора и не зависят от исполнения кредитных обязательств, оснований для возврата части платы за страхование не имелось, посчитал заслуживающими внимания, обоснованными доводы Банка, оспаривающего решение финансового уполномоченного, пришел к выводу о частичном удовлетворении заявления.

Судебная коллегия не может согласиться с выводом суда первой инстанции о наличии оснований для отмены решения финансового уполномоченного.

Как предусмотрено частью 2 статьи 7 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (в редакции, действовавшей на момент возникновения правоотношений), если при предоставлении потребительского кредита (займа) заемщику за отдельную плату предлагаются дополнительные услуги, оказываемые кредитором и (или) третьими лицами, включая страхование жизни и (или) здоровья заемщика в пользу кредитора, а также иного страхового интереса заемщика, должно быть оформлено заявление о предоставлении потребительского кредита (займа) по установленной кредитором форме, содержащее согласие заемщика на оказание ему таких услуг, в том числе на заключение иных договоров, которые заемщик обязан заключить в связи с договором потребительского кредита (займа). Кредитор в заявлении о предоставлении потребительского кредита (займа) обязан указать стоимость предлагаемой за отдельную плату дополнительной услуги кредитора и должен обеспечить возможность заемщику согласиться или отказаться от оказания ему за отдельную плату такой дополнительной услуги, в том числе посредством заключения иных договоров, которые заемщик обязан заключить в связи с договором потребительского кредита (займа).

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 23 мая 2023 года № 16-КГ23-13-К4, при рассмотрении подобной категории дел следует установить, какого рода услуги были оказаны истцу, в каком объеме и в течение какого периода предполагалось оказание данных услуг, какие фактические расходы понес банк к моменту отказа истца (застрахованного лица, получателя услуг) от договора оказания услуг.

Согласно заявлению И.М. Хусаенова на участие в Программе страхования такое участие является добровольным и отказ от него не повлечет отказа в предоставлении банковских услуг. Следовательно, услуга по присоединению к Программе страхования является дополнительной услугой финансовой организации.

В заявлении на страхование и Условиях участия в Программе страхования предусматривается плата за такое участие, которая рассчитана с учетом количества месяцев участия в Программе и составила 285 365,85 руб. за весь срок страхования. Плата за страхование внесена единовременно в пользу Банка. Как установлено финансовым уполномоченным, в плату за страхование входят расходы Банка на уплату страховой премии, остальные денежные средства получены Банком за оказанные услуги.

При этом Банк организовывает страхование потребителя, предоставляет Страховщику информацию о кредитном договоре и сумме потребительского кредита (остатке задолженности по кредиту). Кроме того, в соглашении об условиях и порядке страхования от 30 мая 2018 года, заключенном между Банком и Страховщиком, на основании которого застрахован клиент Банка, содержатся обязанности Банка по предоставлению сведений об изменении персональных данных застрахованных, о подаче застрахованным заявлений о досрочном прекращении участия в Программе страхования, а также обязанности по уведомлению страховщика о наступлении страхового случая и предоставлению документов при наступлении страхового случая. Следовательно, обязательства Банка перед потребителем не ограничиваются только подключением к Программе страхования, а действуют на протяжении всего срока участия потребителя в Программе страхования.

В силу статьи 431 Гражданского кодекса Российской Федерации при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условия договора в случае его неясности устанавливается путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом.

Согласно содержанию заявления И.М. Хусаенова на участие в Программе страхования плата за участие в Программе страхования рассчитывается по следующей формуле: страховая сумма, указанная в пункте 5.1 заявления * тариф за участие в программе страхования (3,6% годовых) * количество месяцев страхования согласно пункту 3.2 заявления/12 (т. 1, л.д. 70).

В соответствии с заключенным между Банком и Страховщиком соглашением об условиях и порядке страхования № .... от 30 мая 2018 года размер страховой премии устанавливается в отношении каждого застрахованного лица отдельно за весь срок действия в отношении него договора страхования. При этом для расчета страховой премии используются условия страхования, устанавливаемые в отношении конкретного застрахованного лица (страховая сумма, срок действия договора страхования в отношении застрахованного лица).

Если договор страхования заключается в отношении нескольких застрахованных лиц одновременно, страховая премия за всех застрахованных лиц определяется путем суммирования страховых премий за каждое застрахованное лицо (общая страховая премия по договору страхования) (пункт 6.1).

Страховая премия рассчитывается по следующей формуле: страховая сумма * страховой тариф по соответствующей программе страхования * срок действия договора страхования (в месяцах)/12 (пункт 6.2).

Страховой тариф рассчитывается Страховщиком и составляет по программе добровольного страхования жизни, здоровья на случай диагностирования критического заболевания заемщика 0,87% в год (т. 1, л.д. 169-170).

Таким образом, в качестве страховой премии И.М. Хусаеновым уплачено 68 963,41 руб. (<данные изъяты>*0,87%*60/12), оставшаяся уплаченная заемщиком сумма удерживается Банком в качестве своего вознаграждения в счет компенсации страховых премий (страховых взносов), уплаченных Банком в качестве страхователя непосредственно в пользу страховой компании по договору страхования, выгодоприобретателем по которому является И.М. Хусаенов.

Исходя из установленных обстоятельств дела в рамках оказания услуги по присоединению к Программе страхования заявителю предоставляется комплекс услуг, включающий в себя услуги по страхованию, оказываемые Страховщиком, и услуги, связанные с организацией страхования, а также с сопровождением кредитного договора, оказываемые Банком.

В пункте 4 заявления И.М. Хусаенова на участие в Программе страхования стороны согласовали условие о том, что размер платы за участие в этой программе определяется в процентном отношении к страховой премии, умноженной на количество месяцев срока кредита, разделенных на 12, притом, что таковая производится единовременно.

С учетом приведенных слов и выражений, содержания заявления И.М. Хусаенова, Условий участия в Программе страхования, соглаш░░░░ ░░ 30 ░░░ 2018 ░░░░ № ...., ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░ ░░░, ░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░ ░░░░░ ░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░.░. ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ 56 ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░ ░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░.

░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░ ░░░░░.

░░░ ░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ 285 365,85 ░░░., ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ 6 ░░░░░░░░ 2022 ░░░░, ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░, ░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░ «░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░» ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ 25 ░░░░ 2022 ░░░░ № .... ░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 65 451,03 ░░░. (░. 1, ░.░. 42-47). ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ 1 ░░░░░░░ 2022 ░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░░. ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░, ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ 68 963,41 ░░░. (░░░░░░░░ ░░░░░░ <░░░░░░ ░░░░░░>*0,87%*60/12). ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ 216 402,44 ░░░. ░.░. ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░ ░░░░░ ░ ░░░ 9 ░░░░░░░ 2022 ░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░ «░░░░░░░░ ░░░░░░» ░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░. ░ ░░░ ░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░ ░░ ░░, ░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░, ░░░ ░.░. ░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░ ░░ «░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░» ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░, ░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░ «░░░░░░░░ ░░░░░░», ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░, ░ ░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░, ░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░ (░.░. ░░░░░░░░░) ░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░, ░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░ ░.░. ░░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░░░░░░ (216 402,44/1 826 *1 733) = 205 380,85).

░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░, ░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ 199, ░░░░░░░ 2 ░░░░░░ 328, ░░░░░░░ 329, ░░░░░░░░ 3, 4 ░░░░░ 1 ░░░░░░ 330 ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░░░░░░

░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░ ░:

░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░ 27 ░░░░░░░░ 2022 ░░░░ ░░ ░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░, ░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░.

░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ «░░░░░░░░ ░░░░░░» ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░ 30 ░░░░ 2022 ░░░░ № ...., ░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░.░. ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░ ░░ ░░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░, ░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░, ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░ (░░░░░ ░░░░░░) ░░░░░ ░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ 12 ░░░░░░░ 2023 ░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░

░░░░░