Решение по делу № 2-1635/2018 от 25.05.2018

Дело № 2-1635/18

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

13 июля 2018 года г. Владивосток

Советский районный суд г.Владивостока в составе:

председательствующего: судьи Е.А. Махониной

при секретаре: М.А. Щербаковой

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Подопригора Дениса Юрьевича к ООО «Партнер» о взыскании задолженности по договорам займа,

Сѓ СЃ С‚ Р° РЅ Рѕ РІ Рё Р»:

обратившись в суд с настоящим иском, Подопригора Д.Ю. указал, что 02.09.2013 между ним и Кафаровым М.Б.о. был заключен агентский договор, по которому Кафаров М.Б.о. обязался заключать от своего имени, но за счет него (Подопригора Д.Ю.) договоры займа с ООО «Партнер». В рамках исполнения своих обязательств по агентскому договору, Кафаров М.Б.о. заключил с ООО «Партнер»за его (Подопригора Д.Ю.) счет несколько договоров займа, однако ООО «Партнер» не выполнило свои обязательства и не выплатило по ним всех причитающихся сумм. Следуя своим обязательствам агента, предусмотренным пунктом 2.5 агентского договора, Кафаров М.Б.о. уступил ему (Подопригора Д.Ю.) права требования по заключенным договорам займа. Так, по договору займа № 1 от 25.09.2013 ООО «Партнер» должно возвратить Кафарову М.Б.о. 125429635 рублей, из которых: 29068000 рублей – основной долг, 6088896 рублей 63 копейки – проценты за пользование чужими денежными средствами на основании ст. 395 ГК РФ, 40131535 рублей 61 копейка – проценты за пользование займом, 50141202 рубля 76 копеек – пеня за невыплату процентов за пользование займом. По договору займа № 2 от 22.07.2015 ООО «Партнер» должно выплатить Кафарову М.Б.о. 15523528 рублей 87 копеек, из которых: 5070000 рублей – основной долг, 867731 рубль 94 копейки, 6699267 рублей 91 копейка – проценты за пользование суммой займа, 2886529 рублей 02 копейки – пеня за невыплату процентов за пользование займом. По договору займа № 1 от 24.02.2016 ООО «Партнер» должно Кафарову М.Б.о. 39971915 рублей 27 копеек, из них: 15000000 рублей – основной долг, 1581164 рубля 38 копеек – проценты за пользование чужими денежными средствами на основании ст. 395 ГК РФ, 16790702 рубля 89 копеек – проценты за пользование суммой займа, 6600048 рублей – пеня за невыплату процентов за пользование займом. По договорам займа от 06.04.2017 и 25.05.2017 ООО «Партнер» должно Кафарову М.Б.о. 2338693 рубля 70 копеек, из которых: 1420000 рублей – основной долг, 12974 рубля 52 копейки – проценты за пользование чужими денежными средствами на основании ст. 395 ГК РФ, 765808 рублей 22 копейки – проценты за пользование суммой займа, 139910 рублей 96 копеек – пеня за невыплату процентов за пользование займом. Просил взыскать с ООО «Партнер» задолженность по указанным договорам займа в общей сумме 183263772 рубля 84 копейки, а также расходы на уплату государственной пошлины в размере 60000 рублей.

В судебном заседании представитель Подопригора Д.Ю. – Серебрянский М.В. уточнил исковые требования в сторону уменьшения, пояснил, что часть заемных денежных средств была возвращена. Задолженность по договору займа № 1 от 25.09.2013 составляет: основной долг – 2453400 рублей, проценты за пользование суммой займа – 26211121 рубль 37 копеек, проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 539743 рубля 54 копейки, неустойка за несвоевременную уплату процентов – 40290978 рублей 56 копеек. По договору займа № 2 от 22.07.2015 ООО «Партнер» должно возвратить: основной долг – 5070000 рублей, проценты за пользование суммой займа – 7067363 рубля 80 копеек, проценты за пользование чужими денежными средствами – 921105 рублей 85 копеек, неустойку за несвоевременную уплату процентов – 3579859 рублей 14 копеек. По договору займа № 1 от 24.02.2016 ответчик должен возвратить: основной долг – 15000000 рублей, проценты за пользование суммой займа – 17879743 рубля 99 копеек, проценты за пользование чужими денежными средствами 1739075 рублей 34 копейки, неустойку за несвоевременную уплату процентов – 7480000 рублей. По договору займа № 1 от 06.04.2017 задолженность ООО «Партнер» составляет: основной долг – 1000000 рублей, проценты за пользование суммой займа – 635616 рублей 44 копейки, проценты за пользование чужими денежными средствами – 19664 рубля 38 копеек, неустойка за несвоевременную оплату процентов – 137083 рубля 34 копейки. По договору займа № 2 от 25.05.2017 ООО «Партнер» должно вернуть: основной долг – 420000 рублей, проценты за пользование сумой займа – 238767 рублей 12 копеек, проценты за пользование чужими денежными средствами – 8259 рублей 04 копейки, неустойку за несвоевременную уплату процентов в размере 45552 рубля 50 копеек. На уточненных исковых требованиях настаивал, просил взыскать с ООО «Партнер» в пользу Подопригора Д.Ю. задолженность в общей сумме 130737334 рубля 41 копейку, а также расходы на оплату госпошлины в размере 60000 рублей.

Представитель ООО «Партнер» Кафаров М.Б.о. в судебное заседание не явился, просил рассмотреть гражданское дело в отсутствие представителя ООО «Партнер». В письменном отзыве на иск указал, что ООО «Партнер» не отрицает, что займы предоставлялись, однако в ходе производственной деятельности у общества возникли трудности по возврату принятых от истца денежных средств. Подтвердил, что обществом были получены займы, которые не были возвращены: по договору займа № 1 от 25.09.2013 – 29068000 рублей, по договору займа № 2 от 22.07.2015 – 5070000 рублей, по договору займа № 1 от 24.02.2016 – 15000000 рублей, по договору займа № 1 от 06.04.2017 – 1000000 рублей, по договору займа № 2 от 25.05.2017 – 420000 рублей. Пояснил, что общество возражает против взыскания неустойки за нарушение сроков возврата суммы займа, полагает, что размер процентов за пользование займом покрывает любые убытки Подопригора Д.Ю., связанные с несвоевременным возвратом суммы займа. Просил применить к требованию истца о взыскании неустойки положения ст. 333 ГК РФ и снизить ее до 19,7% годовых.

С учетом положений ч.5 ст. 167 ГПК РФ, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие неявившегося представителя ООО «Партнер».

Выслушав представителя истца – Серебрянского М.В., изучив материалы дела, суд приходит к следующему.

В судебном заседании установлено, что 02.09.2013 между Подопригора Д.Ю. и физическим лицом – Кафаровым М.Б.о. был заключен агентский договор, по условиям которого Кафаров М.Б.о. обязался за вознаграждение совершать по поручению Подопригора Д.Ю. от своего имени, но за счет Подопригора Д.Ю., действия, связанные с предоставлением принадлежащих на праве собственности Подопригора Д.Ю. денежных средств в качестве займов ООО «Партнер».

Согласно п. 1.2 агентского договора, во исполнение поручения по договору, Кафаров М.Б.о. должен был заключать от своего имени, но за счет Подопригора Д.Ю. договор займа, осуществлять контроль за использованием заемщиком указанных денежных средств, получать проценты по займу и осуществлять контроль за своевременным возвратом денежных средств.

При этом, как следует из п. 1.3 агентского договора, заключенного между Кафаровым М.Б.о. и Подопригора Д.Ю., Кафаров М.Б. должен был заключать с ООО «Партнер», в котором он является директором, договоры займа на следующих условиях: сумма займа – не более 30 миллионов рублей, проценты за пользование суммой займа – не ниже 50% годовых, срок договора – не менее 6 месяцев, порядок выплаты процентов – ежемесячно, штрафные санкции за просрочку выплаты процентов – не ниже 0,1% от просроченной суммы за каждый день просрочки.

02.09.2013 между Подопригора Д.Ю. и Кафаровым М.Б.о. было заключено дополнительное соглашение к агентскому договору от 02.09.2013, по условиям которого для заключения с ООО «Партнер» договора займа Подопригора Д.Ю. передал Кафарову М.Б.о. 29068000 рублей.

20.07.2015 было подписано дополнительное соглашение к агентскому договору, по условиям которого Подопригора Д.Ю. передал Кафарову М.Б.о. для заключения договора займа с ООО «Партнер» 5070000 рублей.

По условиям дополнительного соглашения от 19.02.2016, заключенного 19.02.2016 между Подопригора Д.Ю. и Кафаровым М.Б.о., истец передал Кафарову М.Б.о. для заключения договора займа с ООО «Партнер» 15000000 рублей.
    РЎРѕРіР»Р°СЃРЅРѕ дополнительному соглашению Рє агентскому РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ РѕС‚ 03.04.2017 РџРѕРґРѕРїСЂРёРіРѕСЂР° Р”.Р®. передал Кафарову Рњ.Р‘.Рѕ. для заключения РґРѕРіРѕРІРѕСЂР° займа СЃ РћРћРћ «Партнер» 1000000 рублей, Р° РїРѕ дополнительному соглашению РѕС‚ 16.05.2017 – 420000 рублей.

В материалы дела истцом представлено пять договоров займа, заключенных, как ссылается истец, на основании агентского договора от 02.09.2013.

Как следует из содержания договора займа № 1 от 25.09.2013, подписанного физическим лицом Кафаровым М.Б.о. (займодавцем) и Кафаровым М.Б.о. как директором ООО «Партнер» (заемщиком), Кафаров М.Б.о. передает в собственность, а ООО «Партнер» принимает денежные средства в размере 29068000 рублей и обязуется возвратить их в срок до 31.12.2015.

По условиям договора № 1 от 25.09.2013 заем предполагался беспроцентным, при этом Кафаров М.Б.о. обязался предоставить денежные средства в течение 10 дней с момента подписания договора путем перечисления их на расчетный счет ООО «Партнер». Датой предоставления займа, согласно п. 2.2 договора, считается дата поступления суммы займа на расчетный счет ООО «Партнер».

В этот же день 25.09.2013 между займодавцем Кафаровым М.Б.о. и заемщиком ООО «Партнер» в лице Кафарова М.Б.о. было заключено дополнительное соглашение к договору займа № 1 от 25.09.2013, согласно которому за пользование суммой займа ООО «Партнер» обязалось выплачивать Кафарову М.Б.о. проценты из расчета 50% годовых, а за нарушение сроков оплаты процентов за пользование суммой займа ООО «Партнер» должно было уплатить Кафарову М.Б.о. неустойку в размере 0,1% от невыплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

В обоснование передачи денежных средств по договору займа № 1 от 25.09.2013 Подопригора Д.Ю. представил суду квитанцию к приходному кассовому ордеру № 6 от 25.09.2013, согласно которой ООО «Партнер» принято от Кафарова М.Б.о. через кассу 1500000 рублей. Основание операции указано как поступление заемных средств. От лица ООО «Партнер» квитанция подписана Кафаровым М.Б.о.

Также суду представлены квитанция ООО «Партнер» к приходному кассовому ордеру № 17 от 30.09.2013, согласно которой Кафаров М.Б.о. передал в кассу ООО «Партнер» 1400000 рублей заемных средств, и аналогичные квитанции к приходным кассовым ордерам № 7 от 04.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств на сумму 1500000 рублей; № 8 от 09.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств на сумму 2850000 рублей; № 9 от 10.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств на сумму 2605000 рублей; № 10 от 14.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств на сумму 2707000 рублей; № 11 от 16.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Ю.о. заемных средств в размере 3110000 рублей; № 12 от 18.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 3300000 рублей; № 13 от 22.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 3205000 рублей; № 14 от 28.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 3006000 рублей; № 15 от 31.10.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 2855000 рублей; № 16 от 05.12.2013 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 880000 рублей; № 8 от 14.11.2014 о поступлении от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 150000 рублей.

Перечисленные квитанции к приходным кассовым ордерам от имени ООО «Партнер» подписаны Кафаровым М.Б.о.

По условиям договора займа № 2, заключенного 22.07.2015 между физическим лицом Кафаровым М.Б.о. и ООО «Партнер» в лице генерального директора Кафарова М.Б.о., Кафаров М.Б.о. обязался передать ООО «Партнер» в собственность денежные средства в размере 5200000 рублей, а ООО «Партнер» обязалось возвратить их займодавцу в срок до 21.06.2016, а также оплатить проценты за пользование займом по ставке 50% годовых. За нарушение сроков оплаты процентов за пользование займом договором установлена мера ответственности в виде неустойки в размере 0,1% от невыплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

Согласно квитанциям к приходным кассовым ордерам № 10 от 22.07.2015, № 11 от 31.07.2015, № 12 от 17.08.2015, № 13 от 27.08.2015, № 14 от 02.09.2015, № 2 от 24.02.2016, № 4 от 01.03.2016, № 5 от 01.03.2016, подписанным Кафаровым М.Б.о., в кассу ООО «Партнер» от Кафарова М.Б.о. поступили заемные средства в размере 200000 рублей, 2500000 рублей, 500000 рублей, 290000 рублей, 250000 рублей, 150000 рублей, 500000 рублей, 680000 рублей.

Как следует из договора займа № 1 от 24.02.2016, Кафаров М.Б.о. обязался предоставить взаймы ООО «Партнер» 15000000 рублей, на срок до 23.02.2017, под 50% годовых. В соответствии с п. 3.2 договора, за нарушение сроков оплаты процентов за пользование суммой займа ООО «Партнер» обязалось выплатить Кафарову М.Б.о. неустойку в размере 0,1% от невыплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

К договору приложена квитанция к приходному кассовому ордеру № 3 от 24.02.2016 о поступлении в кассу ООО «Партнер» от Кафарова М.Б.о. заемных средств в размере 15000000 рублей. От имени ООО «Партнер» квитанция подписана Кафаровым М.Б.о.

По договору займа № 1 от 06.04.2017, заключенному между физическим лицом Кафаровым М.Б.о. и Кафаровым М.Б.о. как руководителем ООО «Партнер», Кафаров М.Б.о. обязался передать в собственность ООО «Партнер» денежные средства в размере 1200000 рублей, а ООО «Партнер» - возвратить их займодавцу в срок до 05.04.2018.

По условиям договора займа № 1 от 06.04.2017 заем предполагался беспроцентным, однако дополнительным соглашением № 1 от 06.04.2017 стороны изменили условие договора, согласовали условие о предоставлении займа под 50% годовых, а также условие о выплате неустойки за нарушение за нарушение сроков оплаты процентов в размере 0,1% от невыплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

В подтверждение поступления денежных средств по договору займа № 1 от 06.04.2017 суду представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 1 от 10.04.2017 о поступлении в кассу ООО «Партнер» от Кафарова М.Б.о. заемных средств по договору № 1 от 06.04.2017 в размере 1000000 рублей. От имени ООО «Партнер» квитанция подписана Кафаровым М.Б.о.

Согласно договору займа № 2 от 25.05.2017, Кафаров М.Б.о. обязался передать в собственность ООО «Партнер» денежные средства в размере 420000 рублей, а заемщик ООО «Партнер» обязалось возвратить деньги в срок до 05.04.2018, без уплаты процентов за пользование займом.

Договор подписан Кафаровым М.Б.о. как займодавцем и ООО «Партнер» в лице Кафарова М.Б.о. (заемщиком).

В этот же день 25.05.2017 между Кафаровым М.Б.о. и ООО «Партнер» было заключено дополнительное соглашение, согласно которому установлено условие о платности займа – за пользование займом ООО «Партнер» выплачивает Кафарову М.Б.о. проценты из расчета 50% годовых. За нарушение сроков уплаты процентов за пользование суммой займа заемщик обязался уплачивать неустойку в размере 0,1% от невыплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

В обоснование исполнения обязательств займодавца по договору займа № 2 от 25.05.2017, суду представлена квитанция к приходному кассовому ордеру № 2 от 25.05.2017 о приеме от Кафарова М.Б.о. заемных средств по договору № 2 от 25.05.2017 в размере 420000 рублей.

21.05.2018 между Кафаровым М.Б.о., Подопригора Д.Ю. и ООО «Партнер» в лице Кафарова М.Б.о. заключено соглашение об уступке права требования, по условиям которого Кафаров М.Б.о. передал Подопригора Д.Ю. право требования по договорам займа: № 1 от 25.09.2013, № 2 от 22.07.2015, № 1 от 24.02.2016, № 1 от 06.04.2017, № 2 от 25.05.2017.

Согласно п. 1.3 соглашения об уступке права требования, право требования Кафарова М.Б.о. к ООО «Партнер» на дату подписания соглашения включает в себя право требовать возврата сумм займа, процентов за пользование займами, процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленными на суммы займа, а также неустойки за несвоевременную уплату процентов.

     Р’ соответствии СЃ С‡.1 СЃС‚. 807 ГК Р Р¤, РїРѕ РґРѕРіРѕРІРѕСЂСѓ займа РѕРґРЅР° сторона (займодавец) передает или обязуется передать РІ собственность РґСЂСѓРіРѕР№ стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, Р° заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же СЃСѓРјРјСѓ денег (СЃСѓРјРјСѓ займа) или равное количество полученных РёРј вещей того же СЂРѕРґР° Рё качества либо таких же ценных бумаг.

Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.

Как следует из ч.2 ст. 808 ГК РФ, в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

    РџСЂРёРјРµРЅРёС‚ельно Рє настоящему гражданскому делу, РґРѕРіРѕРІРѕСЂС‹ займа, заключенные между Кафаровым Рњ.Р‘.Рѕ. Рё РћРћРћ «Партнер» РІ лице Кафарова Рњ.Р‘.Рѕ., Р±СѓРґСѓС‚ считаться заключенными РІ момент передачи СЃСѓРјРј займов заемщику – РћРћРћ «Партнер».

Согласно п. 1.4 Положения о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации, утвержденного Банком России 12.10.2011 № 373-П, юридическое лицо, индивидуальный предприниматель обязаны хранить на банковских счетах в банках наличные деньги сверх установленного в соответствии с пунктами 1.2 и 1.3 настоящего Положения лимита остатка наличных денег.

Накопление юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег допускается в дни выплат заработной платы, стипендий, выплат, включенных в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера (далее - другие выплаты), включая день получения наличных денег с банковского счета на указанные выплаты, а также в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем в эти дни кассовых операций.

В других случаях накопление в кассе наличных денег сверх установленного лимита остатка наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем не допускается.

В силу п. 1.5 указанного Положения, уполномоченный представитель юридического лица, индивидуальный предприниматель или его уполномоченный представитель вносят наличные деньги в банк, или в организацию, входящую в систему Банка России, уставом которой ей предоставлено право осуществления перевозки наличных денег, инкассации наличных денег, а также кассовых операций в части приема и обработки наличных денег, или в организацию федеральной почтовой связи для зачисления, перечисления или перевода их на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя.

В принятом впоследствии Указании Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», также содержатся положения (пункт 2) об обязанности юридического лица хранить на банковских счетах в банках денежные средства сверх установленного лимита остатка наличных денег, являющиеся свободными денежными средствами.

В соответствии с п. 3 указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка (далее - организация, входящая в систему Банка России), для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.

    РћС†РµРЅРёРІР°СЏ представленные истцом квитанции Рє приходным кассовым ордерам, СЃСѓРґ РїСЂРёС…РѕРґРёС‚ Рє выводу Рѕ том, что РѕРЅРё РЅРµ являются надлежащими доказательствами получения юридическим лицом – РћРћРћ «Партнер» заемных денежных средств РїРѕ пяти договорам займа.     

По условиям договора займа № 1 от 25.09.2013, Кафаров М.Б.о., получивший денежные средства от Подопригора Д.Ю. в размере 29068000 рублей для заключения договора займа 02.09.2013 (на основании дополнительного соглашения к агентскому договору от 02.09.2013), обязался передать эти денежные средства заемщику – ООО «Партнер» в течение десяти дней с момента подписания договора займа путем перечисления на расчетный счет заемщика.

Таким образом, из буквального содержания п. 2.1 договора займа от 25.09.2013 следует, что Кафаров М.Б.о. должен был осуществить безналичный расчет – перечислить сумму займа на расчетный счет общества, однако доказательств безналичного перечисления денег на расчетный счет ООО «Партнер» по договору займа № 1 от 25.09.2013 суду не представлено.

К договору займа № 1 от 25.09.2013 истец приложил квитанции к приходным кассовым ордерам о поступлении денежных средств в кассу ООО «Партнер» от Кафарова М.Б.о. за период с 25.09.2013 по 14.11.2014, которые не содержат сведений о том, по какому конкретно договору и от какого числа были приняты заемные средства.

Учитывая, что сторонами оговорено условие о безналичном поступлении займа, а также принимая во внимание, что в квитанциях к приходным кассовым ордерам поступившие денежные средства не конкретизированы, по условиям договора заемные средства подлежали зачислению на расчетный счет ООО «Партнер» в течение 10 дней, а квитанции к приходным кассовым ордерам представлены за более длительный период вплоть до ноября 2014 года, невозможно соотнести, к какому именно заемному обязательству они относятся.

По условиям договора займа № 2 от 22.07.2015 (пункты 2.1) внесение заемных средств должно было осуществляться в кассу заемщика. При этом условие договора о сроке предоставления займа, сторонами не согласовано – из пункта 2.2 договора следует, что датой предоставления займа считается дата поступления суммы займа в кассу заемщика. Конкретный период, в течение которого должны были поступить деньги в кассу, либо не позднее какого числа они должны были быть перечислены, не установлен.

В квитанциях к приходным кассовым ордерам, приложенным истцом к договору № 2 от 22.07.2015, также не указано, к какому договору займа от какого числа они выписаны, что также исключает возможность принять их как доказательства получения заемной суммы обществом.

При этом, суд принимает во внимание, что ни по условиям договора займа № 1 от 25.09.2013, ни по условиям договора займа № 2 от 22.07.2015 внесение суммы займа по частям не предусматривалось.

Согласовав по договору № 2 от 22.07.2015 сумму займа в размере 5200000 рублей, приходные кассовые ордеры представлены на меньшую сумму – 5070000 рублей.

Из договора займа № 1 от 24.02.2016 (пункты 2.1, 2.2) следует, что Кафаров М.Б.о. должен был внести сумму займа в кассу ООО «Партнер» в течение десяти дней. В приходном кассовом ордере № 3 от 24.02.2016, приложенным истцом к договору, также не прослеживается целевое назначение суммы – реквизиты договора займа и его дата.

В квитанциях к приходным кассовым ордерам № 1 от 10.04.2017 и № 2 от 25.05.2017, приложенным к договору займа № 1 от 06.04.2017 и договору займа № 2 от 25.05.2017, номер и дата договора указаны.

Вместе СЃ тем, РёР· полученной РїРѕ запросу СЃСѓРґР° РёР· МИФНС в„– 5 РїРѕ РџСЂРёРјРѕСЂСЃРєРѕРјСѓ краю выписки РїРѕ расчетным счетам РћРћРћ «Партнер», денежные средства РїРѕ указанным истцом пяти договорам займа РЅРµ поступали РЅР° расчетны░µ ░Ѓ░‡░µ░‚░° ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░».

░”░ѕ░є░°░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І ░ѕ░ї░Ђ░░░…░ѕ░ґ░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░ґ░µ░Ѕ░µ░¶░Ѕ░‹░… ░Ѓ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░І ░ї░ѕ ░І░Ѓ░µ░ј ░ї░Џ░‚░░ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░°░ј ░·░°░№░ј░°, ░░, ░Ѓ░ѕ░ѕ░‚░І░µ░‚░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ, ░ї░ѕ░Ѓ░‚░ѓ░ї░»░µ░Ѕ░░░Џ ░ґ░µ░Ѕ░µ░¶░Ѕ░‹░… ░Ѓ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░І ░І ░Ѓ░ѕ░±░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░Њ ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░», ░Ѓ░ѓ░ґ░ѓ ░Ѕ░µ ░ї░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░»░µ░Ѕ░ѕ.

░’ ░ї░ѕ░Ѓ░‚░ѓ░ї░░░І░€░░░… ░░░· ░Ѕ░°░»░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░№ ░░░Ѕ░Ѓ░ї░µ░є░†░░░░ ░ї░ѕ ░·░°░ї░Ђ░ѕ░Ѓ░ѓ ░Ѓ░ѓ░ґ░° ░є░°░Ђ░‚░ѕ░‡░є░°░… ░Ѓ░‡░µ░‚░° 91 ░Ѕ░° 2014 ░і░ѕ░ґ ░░ ░·░° 2015 ░і░ѕ░ґ, ░є░°░Ђ░‚░ѕ░‡░є░µ ░Ѓ░‡░µ░‚░° 66 ░·░° 2015 ░і░ѕ░ґ ░ї░ѕ░Ѓ░‚░ѓ░ї░»░µ░Ѕ░░░µ ░Ѕ░° ░Ѓ░‡░µ░‚░° ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░» ░ґ░µ░Ѕ░µ░¶░Ѕ░‹░… ░Ѓ░ѓ░ј░ј ░ї░ѕ ░ї░Џ░‚░░ ░ѓ░є░°░·░°░Ѕ░Ѕ░‹░ј ░░░Ѓ░‚░†░ѕ░ј ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░°░ј ░·░°░№░ј░° ░Ѕ░µ ░ї░Ђ░ѕ░Ѓ░»░µ░¶░░░І░°░µ░‚░Ѓ░Џ.

░џ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░»░µ░Ѕ░Ѕ░‹░µ ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░» ░є░ѕ░ї░░░░ ░¶░ѓ░Ђ░Ѕ░°░»░° ░ї░Ђ░ѕ░І░ѕ░ґ░ѕ░є, ░є░°░Ђ░‚░ѕ░‡░є░░ ░Ѓ░‡░µ░‚░° 51 ░ї░ѕ░ґ░ї░░░Ѓ░°░Ѕ░‹ ░Ѓ░°░ј░░░ј ░љ░°░„░°░Ђ░ѕ░І░‹░ј ░њ.░‘.░ѕ. ░░ ░ґ░ѕ░Ѓ░‚░ѕ░І░µ░Ђ░Ѕ░ѕ ░Ѕ░µ ░ї░ѕ░ґ░‚░І░µ░Ђ░¶░ґ░°░Ћ░‚ ░ѕ░ї░Ђ░░░…░ѕ░ґ░ѕ░І░°░Ѕ░░░µ ░ґ░µ░Ѕ░µ░¶░Ѕ░‹░… ░Ѓ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░І, ░ї░ѕ░»░ѓ░‡░µ░Ѕ░Ѕ░‹░… ░љ░°░„░°░Ђ░ѕ░І░‹░ј ░њ.░‘.░ѕ., ░░ ░ї░ѕ░Ѓ░‚░ѓ░ї░»░µ░Ѕ░░░µ ░░░… ░Ѕ░° ░Ѓ░‡░µ░‚ ░·░°░µ░ј░‰░░░є░° ░Ђ“ ░Ћ░Ђ░░░ґ░░░‡░µ░Ѓ░є░ѕ░і░ѕ ░»░░░†░° ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░».

░ў░°░є░░░ј ░ѕ░±░Ђ░°░·░ѕ░ј, ░ѓ░‡░░░‚░‹░І░°░Џ, ░‡░‚░ѕ ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░» ░Џ░І░»░Џ░µ░‚░Ѓ░Џ ░Ћ░Ђ░░░ґ░░░‡░µ░Ѓ░є░░░ј ░»░░░†░ѕ░ј ░░, ░І ░Ѓ░ѕ░ѕ░‚░І░µ░‚░Ѓ░‚░І░░░░ ░Ѓ ░‡.1 ░Ѓ░‚. 3 ░¤░— ░ѕ░‚ 08.02.1998 ░„– 14-░¤░— ░«░ћ░± ░ѕ░±░‰░µ░Ѓ░‚░І░°░… ░Ѓ ░ѕ░і░Ђ░°░Ѕ░░░‡░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░№ ░ѕ░‚░І░µ░‚░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░Њ░Ћ░», ░Ѕ░µ░Ѓ░µ░‚ ░ѕ░‚░І░µ░‚░Ѓ░‚░І░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░Њ ░ї░ѕ ░Ѓ░І░ѕ░░░ј ░ѕ░±░Џ░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░°░ј ░І░Ѓ░µ░ј ░ї░Ђ░░░Ѕ░°░ґ░»░µ░¶░°░‰░░░ј ░µ░ј░ѓ ░░░ј░ѓ░‰░µ░Ѓ░‚░І░ѕ░ј, ░Ѓ░ѓ░ґ, ░ї░Ђ░ѕ░І░µ░Ђ░Џ░Џ ░І ░░░Ѕ░‚░µ░Ђ░µ░Ѓ░°░… ░·░°░є░ѕ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ѕ░±░Ѓ░‚░ѕ░Џ░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░° ░·░°░є░»░Ћ░‡░µ░Ѕ░░░Џ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѕ░І ░·░°░№░ј░°, ░Ѕ░µ ░Ѕ░°░…░ѕ░ґ░░░‚ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░°░Ѕ░░░№ ░ґ░»░Џ ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░Џ ░░░Ѓ░є░° ░░ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░Џ ░Ѓ ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░» ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░°░ј ░·░°░№░ј░°.

░”░ѕ░ї░ѓ░Ѓ░‚░░░ј░‹░… ░░ ░ґ░ѕ░Ѓ░‚░°░‚░ѕ░‡░Ѕ░‹░… ░ґ░ѕ░є░°░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І ░‚░ѕ░і░ѕ, ░‡░‚░ѕ ░ѕ░±░µ ░Ѓ░‚░ѕ░Ђ░ѕ░Ѕ░‹ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѕ░І ░·░°░№░ј░° ░░░ј░µ░»░░ ░Ѕ░°░ј░µ░Ђ░µ░Ѕ░░░µ ░Ђ░µ░°░»░░░·░ѕ░І░°░‚░Њ ░ї░Ђ░°░І░° ░░ ░ѕ░±░Џ░·░°░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░, ░І░‹░‚░µ░є░°░Ћ░‰░░░µ ░░░· ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѕ░І ░·░°░№░ј░°, ░‡░‚░ѕ ░Ѓ░‚░ѕ░Ђ░ѕ░Ѕ░‹ ░░░Ѓ░ї░ѕ░»░Ѕ░░░»░░ ░Ѓ░І░ѕ░░ ░ѕ░±░Џ░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░° ░ї░ѕ ░Ѓ░ґ░µ░»░є░°░ј ░░ ░ѕ░Ѕ░░ ░ї░ѕ░Ђ░ѕ░ґ░░░»░░ ░ґ░»░Џ ░Ѕ░░░… ░Ѓ░ѕ░ѕ░‚░І░µ░‚░Ѓ░‚░І░ѓ░Ћ░‰░░░µ ░ї░Ђ░°░І░ѕ░І░‹░µ ░ї░ѕ░Ѓ░»░µ░ґ░Ѓ░‚░І░░░Џ, ░Ѓ░ѓ░ґ ░Ѕ░µ ░ї░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░°░І░»░µ░Ѕ░ѕ.

    ░џ░ѕ░Ѓ░є░ѕ░»░Њ░є░ѓ ░І░ѕ░·░Ѕ░░░є░Ѕ░ѕ░І░µ░Ѕ░░░µ ░░ ░Ѕ░°░»░░░‡░░░µ ░·░°░µ░ј░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░ѕ░±░Џ░·░°░‚░µ░»░Њ░Ѓ░‚░І░°, ░° ░░░ј░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ ░ї░ѕ ░І░ѕ░·░І░Ђ░°░‚░ѓ ░Ѓ░ѓ░ј░ј ░·░°░№░ј░°, ░░░Ѓ░‚░†░ѕ░ј ░Ѕ░µ ░ґ░ѕ░є░°░·░°░Ѕ░ѕ, ░Ѓ░ѓ░ґ ░ѕ░‚░є░°░·░‹░І░°░µ░‚ ░І ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░░ ░░░Ѓ░є░ѕ░І░‹░… ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░№ ░І ░ї░ѕ░»░Ѕ░ѕ░ј ░ѕ░±░Љ░µ░ј░µ. ░ў░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░ѕ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░░ ░ї░Ђ░ѕ░†░µ░Ѕ░‚░ѕ░І ░·░° ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѕ░І░°░Ѕ░░░µ ░‡░ѓ░¶░░░ј░░ ░ґ░µ░Ѕ░µ░¶░Ѕ░‹░ј░░ ░Ѓ░Ђ░µ░ґ░Ѓ░‚░І░°░ј░░ ░ї░ѕ ░Ѓ░‚. 395 ░“░љ ░ ░¤, ░ї░Ђ░ѕ░†░µ░Ѕ░‚░ѕ░І ░·░° ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѕ░І░°░Ѕ░░░µ ░·░°░№░ј░ѕ░ј ░░ ░ї░µ░Ѕ░░ ░Џ░І░»░Џ░Ћ░‚░Ѓ░Џ ░ї░Ђ░ѕ░░░·░І░ѕ░ґ░Ѕ░‹░ј░░ ░ѕ░‚ ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░ѕ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░░ ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░Ѕ░ѕ░і░ѕ ░ґ░ѕ░»░і░° ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░ѓ ░·░°░№░ј░°, ░░ ░І ░Ѓ░░░»░ѓ ░Ќ░‚░ѕ░і░ѕ ░Ѕ░µ ░ї░ѕ░ґ░»░µ░¶░°░‚ ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░Ћ.

    ░ў░°░є ░є░°░є ░░░Ѓ░‚░†░ѓ ░ѕ░‚░є░°░·░°░Ѕ░ѕ ░І ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░░ ░µ░і░ѕ ░░░Ѓ░є░° ░І ░ї░ѕ░»░Ѕ░ѕ░ј ░ѕ░±░Љ░µ░ј░µ, ░І ░µ░і░ѕ ░ї░ѕ░»░Њ░·░ѓ ░Ѕ░µ ░ї░ѕ░ґ░»░µ░¶░°░‚ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░Ћ ░Ђ░°░Ѓ░…░ѕ░ґ░‹ ░Ѕ░° ░ѕ░ї░»░°░‚░ѓ ░і░ѕ░Ѓ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░‹, ░Ѓ░ѓ░ґ ░ѕ░‚░є░°░·░‹░І░°░µ░‚ ░І ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░░ ░Ќ░‚░ѕ░і░ѕ ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░Џ ░Ѕ░° ░ѕ░Ѓ░Ѕ░ѕ░І░°░Ѕ░░░░ ░‡.1 ░Ѓ░‚. 98 ░“░џ░љ ░ ░¤.

░ ░ѓ░є░ѕ░І░ѕ░ґ░Ѓ░‚░І░ѓ░Џ░Ѓ░Њ ░Ѓ░‚.░Ѓ░‚. 13, 194-199 ░“░џ░љ ░ ░¤, ░Ѓ░ѓ░ґ

░Ђ ░µ ░€ ░░ ░» :

░І ░ѓ░ґ░ѕ░І░»░µ░‚░І░ѕ░Ђ░µ░Ѕ░░░░ ░░░Ѓ░є░ѕ░І░‹░… ░‚░Ђ░µ░±░ѕ░І░°░Ѕ░░░№ ░џ░ѕ░ґ░ѕ░ї░Ђ░░░і░ѕ░Ђ░° ░”░µ░Ѕ░░░Ѓ░° ░®░Ђ░Њ░µ░І░░░‡░° ░є ░ћ░ћ░ћ ░«░џ░°░Ђ░‚░Ѕ░µ░Ђ░» ░ѕ ░І░·░‹░Ѓ░є░°░Ѕ░░░░ ░·░°░ґ░ѕ░»░¶░µ░Ѕ░Ѕ░ѕ░Ѓ░‚░░ ░ї░ѕ ░ґ░ѕ░і░ѕ░І░ѕ░Ђ░°░ј ░·░°░№░ј░°: ░ѕ░‚ 25.09.2013 ░„–1 ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 69495243 ░Ђ░ѓ░±░»░Џ 47 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є, ░ѕ░‚ 22.07.2015 ░„–2 ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 16638328 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 79 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є, ░ѕ░‚ 24.02.2016 ░„–1 ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 42098819 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 33 ░є░ѕ░ї░µ░№░є░░, ░ѕ░‚ 06.04.2017 ░„–1 ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 1792364 ░Ђ░ѓ░±░»░Џ 16 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є, ░ѕ░‚ 25.05.2017 ░„–2 ░І ░Ѓ░ѓ░ј░ј░µ 712578 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ 66 ░є░ѕ░ї░µ░µ░є, ░° ░‚░°░є░¶░µ ░Ђ░°░Ѓ░…░ѕ░ґ░ѕ░І ░Ѕ░° ░ѕ░ї░»░°░‚░ѓ ░і░ѕ░Ѓ░ї░ѕ░€░»░░░Ѕ░‹ ░І ░Ђ░°░·░ј░µ░Ђ░µ 60000 ░Ђ░ѓ░±░»░µ░№ ░Ђ“ ░ѕ░‚░є░°░·░°░‚░Њ.

░ ░µ░€░µ░Ѕ░░░µ ░ј░ѕ░¶░µ░‚ ░±░‹░‚░Њ ░ѕ░±░¶░°░»░ѕ░І░°░Ѕ░ѕ ░І ░џ░Ђ░░░ј░ѕ░Ђ░Ѓ░є░░░№ ░є░Ђ░°░µ░І░ѕ░№ ░Ѓ░ѓ░ґ ░І ░°░ї░µ░»░»░Џ░†░░░ѕ░Ѕ░Ѕ░ѕ░ј ░ї░ѕ░Ђ░Џ░ґ░є░µ ░‡░µ░Ђ░µ░· ░Ў░ѕ░І░µ░‚░Ѓ░є░░░№ ░Ђ░°░№░ѕ░Ѕ░Ѕ░‹░№ ░Ѓ░ѓ░ґ ░і. ░’░»░°░ґ░░░І░ѕ░Ѓ░‚░ѕ░є░° ░І ░‚░µ░‡░µ░Ѕ░░░µ ░ј░µ░Ѓ░Џ░†░° ░Ѓ░ѕ ░ґ░Ѕ░Џ ░ї░Ђ░░░Ѕ░Џ░‚░░░Џ ░Ђ░µ░€░µ░Ѕ░░░Џ ░Ѓ░ѓ░ґ░° ░І ░ѕ░є░ѕ░Ѕ░‡░°░‚░µ░»░Њ░Ѕ░ѕ░№ ░„░ѕ░Ђ░ј░µ.

    ░Ў░ѓ░ґ░Њ░Џ ░•.░ђ. ░њ░°░…░ѕ░Ѕ░░░Ѕ░°