Решение по делу № 2а-91/2017 ~ М-35/2017 от 30.01.2017

Дело № 2а-91/2017

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

Приволжский районный суд Ивановской области в составе:

председательствующего судьи Виноградовой Е.В.,

при секретаре Смирновой Е.Ф.,

с участием представителя административного истца Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу Прозоровой О.Ю., действующей на основании доверенности,

административных ответчиков Потоковой М.Я., Тихомировой Н.В. и Киреевой В.А,,

рассмотрев в открытом судебном заседании в городе Приволжске 17 февраля 2017 года административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Россия», Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Приволжская машинно-технологическая станция», Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Таха», Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Теза», Крупину В.В., Орловой Т.С., Потоковой М.Я., Спасову С.В., Тихомировой Н.В. и Киреевой В.А, о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Россия» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации кооператива на учредителей,

у с т а н о в и л :

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее Банк России) обратился в Приволжский районный суд с административным иском к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу «Россия» (далее СПКК «Россия»), Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Приволжская машинно-технологическая станция» (далее СПК «Приволжская МТС»), Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Таха» (далее СПК «Таха»), Сельскохозяйственному производственному кооперативу «Теза» (далее СПК «Теза»), Крупину В.В., Орловой Т.С., Потоковой М.Я., Спасову С.В. и Тихомировой Н.В. о ликвидации СПКК «Россия» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации последнего на учредителей, с завершением ликвидационной процедуры в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу (л.д. 2-9).

Определением Приволжского районного суда от ДАТА к участию в деле в качестве соответчика привлечена Киреева В.А. (л.д. 170).

Заявленные требования мотивированы тем, что ДАТА Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Иваново (далее ИФНС по г. Иваново) в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись о регистрации СПКК «Россия». В ходе осуществления контроля представления отчетности, поступившей в Банк России, установлено, что отчеты о персональном составе руководящих органов кооператива и о деятельности кооператива по окончании 2015 года СПКК «Россия» в Банк России представлены не были. В связи с чем административным истцом последнему были выданы предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДАТА № и от ДАТА №, в соответствии с которыми установлен срок в 30 календарных дней с даты получения предписаний для устранения нарушений. Неисполнение СПКК «Россия» установленных требований наносит вред общественным отношениям в регулируемой сфере, поскольку не позволяет Банку России качественно оценивать и определять легальную деятельность кооператива. В связи с чем указанными действиями Банку России созданы препятствия в осуществлении им контроля и надзора за ответчиком. До настоящего времени СПКК «Россия» допущенные отношения не устранены. Наличие последних является основанием для ликвидации СПКК «Россия». Обязанность по ликвидации юридического лица возлагается на его учредителей. Учредителями СПКК «Россия» являются СПК «Приволжская МТС», СПК «Таха», СПК «Теза», Крупин В.В., Орлова Т.С., Потокова М.Я., Спасов С.В. и Тихомирова Н.В.. Банк России полагает, что для выполнения ликвидационных процедур предоставление учредителям кооператива шестимесячного срока будет разумным и достаточным. В связи с чем у административного истца и возникла необходимость обращения в суд с настоящим иском (л.д. 2-9).

Настоящее административное исковое заявление и приложенные к нему материалы административным истом направлены административным ответчикам (л.д. 113-124) и получены СПК «Таха» ДАТА (л.д. 117), Орловой Т.С. ДАТА (л.д. 120), Потоковой М.Я. ДАТА (л.д. 121), Спасовым С.В. ДАТА (л.д. 122), Тихомировой Н.В. ДАТА (л.д. 123). В отношении СПКК «Россия», СПК «Приволжская МТС», СПК «Теза», Крупина В.В. документы возвращены по истечении срока хранения с отметками: истек срок хранение и отсутствие адресата по указанному адресу (л.д. 113-116, 118-119).

В ходе судебного заседания представитель административного истца Банка России по доверенности Прозорова О.Ю. (л.д. 190) поддержала заявленные требования по основаниям, указанным в административном исковом заявлении.

Административные ответчики Потокова М.Я., Тихомирова Н.В. и Киреева В.А. не возражают против заявленных требований.

Административные ответчики СПКК «Россия», СПК «Таха», Крупин В.В., Орлова Т.С., Спасов С.В. о дате, времени и месте рассмотрения дела уведомлены надлежащим образом (л.д. 175, 178, 179, 182, 185, 186), о причинах неявки суду не сообщили, не просили об отложении рассмотрения дела. Крупин В.В. обратился с заявлением о рассмотрении дела в свое отсутствие (л.д. 185).

Административные ответчики СПК «Приволжская МТС» и СПК «Теза» о дате, времени и месте рассмотрения административного искового заявления уведомлялись надлежащим образом по адресу регистрации: <адрес>, указанным в административном исковом заявлении (л.д. 2-9), Выписках из Единого государственного реестра юридических лиц от ДАТА (л.д. 140-143, 148-151). Однако, судебная корреспонденция возвращена в суд по истечении срока хранения с отметкой: истек срок хранения (л.д. 183-184).

В соответствии с п. 34 Правил оказания услуг почтовой связи, утвержденных Приказом Министерства связи и массовых коммуникаций Российской Федерации от 31 июля 2014 года № 234 «Об утверждении правил оказания услуг почтовой связи», почтовые отправления … при невозможности их вручения … адресатам (их уполномоченным представителям) хранятся в объектах почтовой связи. При неявке адресата за почтовым отправлением … в течение 5 рабочих дней после доставки первичного извещения ему доставляется и вручается под расписку вторичное извещение. По истечении установленного срока хранения не полученные адресатами (их уполномоченными представителями) регистрируемые почтовые отправления … возвращаются отправителям за их счет по обратному адресу, если иное не предусмотрено договором между оператором почтовой связи и пользователем.

В связи с изложенным суд приходит к выводу, что административные ответчики отказались принять судебные повестки и, в соответствии со ст. 100 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, суд считает их извещенными о дате, времени и месте проведения судебного заседания.

Заинтересованное лицо ИФНС по г. Иваново в судебное заседание не явилась, о дате, времени и месте рассмотрения дела уведомлена надлежащим образом (л.д. 173), о причинах неявки суду не сообщила, обратилась с ходатайством о рассмотрении дела в отсутствие своего представителя (л.д. 181).

Согласно ч. 4 ст. 263 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, неявка в судебное заседание лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте рассмотрения административного дела, не препятствует его рассмотрению.

С учетом изложенного суд приступил к рассмотрению дела в отсутствие неявившихся административных ответчиков и заинтересованного лица.

Выслушав стороны, изучив материалы дела, суд считает иск подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Указание административным истцом в административном исковом заявлении наименования административного ответчика Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Россия» (СПКК «Россия») (ОГРН 1063705000710, ИНН 371900914), как Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Россия» (СКПК «Россия») (ОГРН 1063705000710, ИНН 371900914), в соответствии с Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от ДАТА (л.д. 152-155), суд расценивает в качестве технической ошибки.

Согласно п. 1 ч. 3 ст. 50 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в организационно-правовых формах: потребительских кооперативов, к которым относятся в том числе … кредитные кооперативы, … сельскохозяйственные потребительские кооперативы ….

В силу ст. 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», некредитными финансовыми организациями в соответствии с настоящим Федеральным законом признаются лица, осуществляющие следующие виды деятельности: … сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов …. Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Судом установлено, что ДАТА ИФНС России по г. Иваново в Единый государственный реестр юридических лиц была внесена запись о регистрации юридического лица - СПКК «Россия» расположенного по адресу: <адрес>, ОГРН 1063705000710, ИНН 3719009142. Председателем правления данной организации и лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является Крупин В.В.. Основной целью организации является взаимное кредитование членов кооператива. Основным видом деятельности, среди прочих, предоставление займов членам кооператива в денежной форме.

Указанные обстоятельства подтверждаются Уставом СПКК «Россия» от ДАТА (л.д. 81-102) и Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от ДАТА (л.д. 152-155).

На основании изложенного суд приходит к выводу, что фактически СПКК «Россия» - это юридическое лицо, являющееся некредитной финансовой организацией, регулирование, контроль и надзор за которой осуществляет Банк России.

Согласно ч. 3 ст. 40.2 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Указанием от 9 декабря 2015 года № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее Указание от 9 декабря 2015 года № 3816-У), Банк России установил формы, сроки и порядок составления и предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива.

В соответствии с п. 3 Указания от 9 декабря 2015 года № 3816-У 3, отчет о деятельности представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года.

В силу п. 4 Указания от 9 декабря 2015 года № 3816-У 3, отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В нарушение указанных норм СПКК «Россия» отчеты о персональном составе руководящих органов кооператива и о деятельности кооператива по окончании 2015 года в Банк России представлены не были.

    Банком России в адрес СПКК «Россия» выданы предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДАТА № и от ДАТА №, которыми СПКК «Россия» предписано в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписаний устранить допущенные нарушения, представив в Банк России отчеты о персональном составе руководящих органов кооператива и деятельности кооператива за 2015 года (л.д. 109-112).

Неисполнение СПКК «Россия» установленных требований наносит вред общественным отношениям в регулируемой сфере, поскольку не позволяет Банку России качественно оценивать и определять легальную деятельность кооператива. В связи с чем указанными действиями Банку России созданы препятствия в осуществлении им контроля и надзора за ответчиком.

О высокой степени особого внимания со стороны государства на правонарушения, посягающие на его интересы в области реализации единой государственной политики в сфере регулирования деятельности кооперативов, свидетельствует установленная Федеральным законом от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» возможность ликвидации юридического лица по указанным в законе основаниям.

До настоящего времени допущенные нарушения ответчиком не устранены, отчетность не представлена, предписания не исполнены.

Согласно п. 3 ч. 3 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В силу подп. 11 п. 1 ст. 40.2 Федерального закона от 8 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», в отношении кредитных кооперативов Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае: неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; … неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

На основании вышеизложенного суд приходит к выводу, что допущенные СПКК «Россия» нарушения закона являются неоднократными. В связи с чем являются основанием для ликвидации данной некредитной финансовой организации.

Для государственной регистрации ликвидации юридического лица необходимо прохождение процедуры ликвидации юридического лица в соответствии с требованиями статей 62-64 Гражданского кодекса Российской Федерации

В соответствии с ч. 5 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации, решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (п. 5 ст. 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п. 2 ст. 62).

Как следует из сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц по состоянию на ДАТА (л.д. 152-155), учредителями СПКК «Россия» являются СПК «Приволжская МТС», СПК «Таха», СПК «Теза», Крупин В.В., Орлова Т.С., Потокова М.Я., Спасов С.В., Тихомирова Н.В., Киреева В.А., а также ликвидированные на данный момент Общество с ограниченной ответственностью «Агросфера» (далее ООО «Агросфера»), Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Сараево» (далее СПК «Сараево»), Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Дружба» (далее СПК «Дружба») и Открытое акционерное общество «Родина» (далее ОАО «Родина»).

Указанные обстоятельства подтверждаются Выписками из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на ДАТА в отношении СПКК «Россия», СПК «Приволжская МТС», СПК «Таха», СПК «Теза», ООО «Агросфера», СПК «Сараево», СПК «Дружба», ОАО «Родина» (л.д. 140-167).

Согласно ст. 1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», государственная регистрация юридических лиц … - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, … иных сведений о юридических лицах … в соответствии с настоящим Федеральным законом.

В силу ч. 1 ст. 4 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, … иные сведения о юридических лицах … и соответствующие документы. … Государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами.

По смыслу указанных норм единственным доказательством включения юридических лиц и гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

В связи с чем у суда имеются основания для возложения обязанности по ликвидации СПКК «Россия» на заявленных административным истцом учредителей.

Заявленный административным истцом срок для осуществления учредителями ликвидационной процедуры в шесть месяцев, суд считает разумным и достаточным.

Таким образом, заявленные административные исковые требования Банка России о ликвидации СПКК «Россия» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации последнего на учредителей СПК «Приволжская МТС», СПК «Таха», СПК «Теза», Крупина В.В., Орлову Т.С., Потокову М.Я., Спасова С.В. и Тихомирову Н.В., с завершением ликвидационной процедуры в течение шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу суд считает законными, обоснованными и подлежащими удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 175-180 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, суд

р е ш и л :

Административные исковые требования Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Ивановской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Россия», расположенный по адресу: <адрес>, ОГРН 1063705000710, ИНН 3719009142.

Ликвидацию Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Россия» возложить на его учредителей: Сельскохозяйственный производственный кооператив «Приволжская машинно-технологическая станция», Сельскохозяйственный производственный кооператив «Таха», Сельскохозяйственный производственный кооператив «Теза», Крупина В.В., Орлову Т.С., Потокову М.Я., Спасова С.В., Тихомирову Н.В..

Обязать Сельскохозяйственный производственный кооператив «Приволжская машинно-технологическая станция», Сельскохозяйственный производственный кооператив «Таха», Сельскохозяйственный производственный кооператив «Теза», Крупина В.В., Орлову Т.С., Потокову М.Я., Спасова С.В., Тихомирову Н.В. завершить ликвидационную процедуру Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Россия» в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу решения суда.

Решение может быть обжаловано в Ивановский областной суд через Приволжский районный суд в течение одного месяца с момента изготовления решения суда в окончательной форме.

Председательствующий: Виноградова Е.В.

Решение суда в окончательной форме изготовлено 22 февраля 2017 года.