Решение по делу № 5-261/2011 от 10.03.2011

Решение по административному делу

                                                                                                                                   Дело № 5-261/2011                                                                

                                                   П О С Т А Н О В Л Е Н И Е                                                                                                                                          

10 марта 2011 года                                                                                              город Усинск

Мировой судья Пармского судебного участка города Усинска  Республики Коми Подоляк Л.А.,

рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении Общества с ограниченной ответственностью «НЭИК», расположенного по <АДРЕС>, привлекаемого к административной ответственности по ст.19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях, 

У С Т А Н О В И Л:

          Управлением, в соответствии с полномочиями органа валютного контроля, в адрес Общества был направлен запрос о предоставлении документов (информации), необходимых для проведения внеплановой камеральной проверки соблюдения валютного законодательства и актов валютного регулирования РФ (исх. <НОМЕР> от <ДАТА>), далее запрос.

          Запрос получен Обществом <ДАТА>, что подтверждается распиской в получении почтового отправления <НОМЕР>.

          Срок представления запрашиваемых документов, необходимых для проведения проверки соблюдения валютного законодательства РФ истек <ДАТА>

          По запросу Управления, <ДАТА> от Общества получены документы (вход. <НОМЕР>). Запрашиваемые документы были представлены Обществом в неполном объеме. Из 14 пунктов запроса были представлены только документы, указанные в п.12 и 13 (Справки о поступлении валюты РФ от нерезидентов на счета Общества в уполномоченном банке <НОМЕР> от <ДАТА>; <НОМЕР> от <ДАТА> и <НОМЕР> от <ДАТА> (с приложением платежных документов); и справки о подтверждающих документах <НОМЕР> от <ДАТА>; <НОМЕР> от <ДАТА> и <НОМЕР> от <ДАТА> (с приложением подтверждающих документов).

          В соответствии с пунктом 1 части 2 ст.24 и ст.23 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от <ДАТА> <НОМЕР>-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.

           Таким образом, Общество, не представив в срок документы, необходимые для проведения проверки соблюдения валютного законодательства, нарушило пункт 1 части 2 ст.24 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ, что является административным правонарушением, ответственность за которое предусмотрена ст.19.7 КРФоАП.

           В судебном заседании представитель ООО «НЭИК», которой были разъяснены права, предусмотренные ст.25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, вину в совершении административного правонарушения признала.

           Вина ООО «НЭИК» подтверждается протоколом об административном правонарушении от <ДАТА>, запросом о предоставлении документов (информации) от <ДАТА>г <НОМЕР>, почтовым уведомлением от <ДАТА>, сопроводительным письмом от <ДАТА> исх. <НОМЕР>,  с приложенными запрашиваемыми документами.

            Исследовав материалы дела, суд находит вину ООО «НЭИК» в совершении административного правонарушения доказанной и квалифицирует его действия по ст.19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях - непредставление и несвоевременное преставление в государственный орган (должностному лицу) сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности.

          Обстоятельством, смягчающим административную ответственность, является признание  вины.

          Обстоятельств, отягчающих административную ответственность, судом не установлено.

          На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.19.7,29.9,29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях, мировой судья 

П О С Т А Н О В И Л:

           Назначить Обществу с ограниченной ответственностью «НЭИК» административное наказание за совершение правонарушения, предусмотренного ст.19.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях в виде административного штрафа в размере 3000 (три тысячи) рублей.

Реквизиты перечисления суммы административного  штрафа: получатель УФК по РК (ТУ Росфиннадзора в РК), ИНН 1101486124, КПП 110101001, наименование банка: ГРКЦ НБ РК г.Сыктывкар, БИК 048702001, р/с 40101810000000010004, ОКАТО 87401000000, КБК 1511161801001000140.

Административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее тридцати дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу; неуплата административного штрафа в срок, влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа либо административный арест на срок до пятнадцати суток.

Копию постановления вручить представителю ООО «НЭИК», направить в ТУ Росфиннадзора в РК.

Копию квитанции об уплате штрафа необходимо представить в Пармский судебный участок гор. Усинска Республики Коми по адресу: гор.Усинск, ул.Ленина д.10.

Постановление может быть обжаловано в Усинский городской суд Республики Коми в течение 10 суток через мировой суд  Пармского  судебного участка города Усинска Республики Коми.

Мировой судья                                                                                                     Л.А. Подоляк