Решение по делу № 2а-957/2018 ~ М-914/2018 от 14.11.2018

    Дело № 2а-957/2018

    Р Е Ш Е Н И Е

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ст. Тбилисская                                                             06 декабря 2018 года

Тбилисский районный суд Краснодарского края в составе:

председательствующего Гулова А.Н.,

при секретаре Черкасовой А.Е.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) к Тбилисскому сельскохозяйственному потребительскому кооперативу взаимного кредитования «Исток», Лазаревой Татьяне Евгеньевне, Москалевой Жанне Викторовне, Чвикалову Виктору Алексеевичу, Чвикалову Сергею Викторовичу, Чвикаловой Фриде Владимировне о ликвидации Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток»,

У С Т А Н О В И Л:

             Центральный Банк Российской Федерации (Банка России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) обратился в Тбилисский районный суд с административным исковым заявлением к Тбилисскому сельскохозяйственному потребительскому кооперативу взаимного кредитования «Исток», Лазаревой Татьяне Евгеньевне, Москалевой Жанне Викторовне, Чвикалову Виктору Алексеевичу, Чвикалову Сергею Викторовичу, Чвикаловой Фриде Владимировне, в котором просил ликвидировать Тбилисский сельскохозяйственный потребительский кооператив взаимного кредитования «Исток» (ОГРН 1052328526194, ИНН 2351011020, дата регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГГГ); возложить на учредителей    Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» - Лазареву Татьяну Евгеньевну (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения <адрес>); Москалеву Жанну Викторовну (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалова Виктора Алексеевича (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалова Сергея Викторовича (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалову Фриду Владимировну обязанность по ликвидации Кооператива; обязать учредителей завершить процедуру ликвидации Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» в шестимесячный срок с даты вступления в законную силу решения суда.

Заявленные требования административный истец мотивировал тем, что в соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу абзаца 3 статьи 1, частей 1, 2, 5 статьи 4 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Федеральный закон № 193-ФЗ), сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями, созданными сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Тбилисский сельскохозяйственный потребительский кооператив взаимного кредитования «Исток» (далее также - ТСПКВК «Исток», Кооператив) согласно пункту 17 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ является организацией, поднадзорной Банку России.

ТСПКВК «Исток» (ИНН 2351011020, ОГРН 1052328526194) зарегистрирован 27.06.2005. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ), размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (улусу. па1о§.ги), ТСПКВК «Исток» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют.

Частью 3 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание № 3816-У).

В соответствии с Указанием № 3816-У сельскохозяйственный потребительский кооператив обязан предоставлять в Банк России отчеты в форме электронных документов в порядке, установленном Указанием от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У)1.

В соответствии с Указанием № 3816-У кооперативы обязаны направлять в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет»:

отчет о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

отчет о деятельности за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о персональном составе руководящих органов представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов, не позднее 15 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В соответствии с пунктом 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание 4263-У) сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив должен ежемесячно составлять и предоставлять в банка России отчетность об операциях с денежными средствами по форме ОКУД 0420001.

В результате мониторинга представления кооперативами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным ГУ Банка России выявлено, что ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России следующую отчетность:

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 год;

    -    отчет о деятельности за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2016 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2016 года;

    -    отчет о деятельности за девять месяцев 2016 года;

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 год;

- отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2017 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2017 года;

    -    отчет о деятельности за девять месяцев 2017 года;

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2017 год;

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2018 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2018 года.

В нарушение требований Указания Банка России № 4263-У ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России следующие отчеты: февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2016 года, за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2017 года; за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль и август 2018 года.

Таким образом, за все время функционирования юридического лица ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России ни один отчет в форме электронного документа. С учетом данных обстоятельств кооператив необходимо ликвидировать.

Представитель административного истца в судебное заседание не явился, но был уведомлен надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, но представил заявление, в котором просил дело рассмотреть в его отсутствие. Суду доверяет. Отводов не имеет.

Административные ответчики в судебное заседание не явились, на были уведомлены надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.

Исследовав письменные доказательства, суд считает административное исковое заявление Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) к Тбилисскому сельскохозяйственному потребительскому кооперативу взаимного кредитования «Исток», Лазаревой Татьяне Евгеньевне, Москалевой Жанне Викторовне, Чвикалову Виктору Алексеевичу, Чвикалову Сергею Викторовичу, Чвикаловой Фриде Владимировне о ликвидации Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» подлежащим удовлетворению в полном объеме по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

            В силу абзаца 3 статьи 1, частей 1, 2, 5 статьи 4 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Федеральный закон № 193-ФЗ), сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями, созданными сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Тбилисский сельскохозяйственный потребительский кооператив взаимного кредитования «Исток» (далее также - ТСПКВК «Исток», Кооператив) согласно пункту 17 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ является организацией, поднадзорной Банку России.

ТСПКВК «Исток» (ИНН 2351011020, ОГРН 1052328526194) зарегистрирован ДД.ММ.ГГГГ. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее — ЕГРЮЛ), размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (улусу. па1о§.ги), ТСПКВК «Исток» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют.

Частью 3 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 № 3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание № 3816-У).

В соответствии с Указанием № 3816-У сельскохозяйственный потребительский кооператив обязан предоставлять в Банк России отчеты в форме электронных документов в порядке, установленном Указанием от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее - Указание № 4600-У)1.

В соответствии с Указанием № 3816-У кооперативы обязаны направлять в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет»:

отчет о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

отчет о деятельности за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года;

отчет о персональном составе руководящих органов представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов, не позднее 15 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В соответствии с пунктом 3 Указания Банка России от 13.01.2017 № 4263-У «О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание 4263-У) сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив должен ежемесячно составлять и предоставлять в банка России отчетность об операциях с денежными средствами по форме ОКУД 0420001.

В результате мониторинга представления кооперативами отчетов о деятельности и персональном составе руководящих органов Южным ГУ Банка России выявлено, что ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России следующую отчетность:

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 год;

    -    отчет о деятельности за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2016 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2016 года;

    -    отчет о деятельности за девять месяцев 2016 года;

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 год;

-отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

-отчет о деятельности за 2016 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2017 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2017 года;

    -    отчет о деятельности за девять месяцев 2017 года;

    -    отчет о персональном составе руководящих органов за 2017 год;

-отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

-отчет о деятельности за 2017 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

    -    отчет о деятельности за первый квартал 2018 года;

    -    отчет о деятельности за полугодие 2018 года.

В нарушение требований Указания Банка России № 4263-У ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России следующие отчеты: февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2016 года, за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь и декабрь 2017 года; за январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль и август 2018 года.

Таким образом, за все время функционирования юридического лица ТСПКВК «Исток» не представил в Банк России ни один отчет в форме электронного документа.

Кроме того, в связи с выявлением несоответствия наименования Кооператива требованиям части 14 статьи 4 Федерального закона № 193-ФЗ (не содержит слова «кредитный в наименовании»), Южное ГУ Банка России направил в адрес ТСПКВК «ИСТОК» письмо от 23.10.2017 № ТЗ-27-1-4/40095 заказным письмом с уведомлением. Письмо не доставлено адресату. Согласно уведомлению Почты России причина возврата - «Истек срок хранения».

Сведениями о причинах неисполнения Кооперативом обязательств по предоставлению в Банка России отчетности Южное ГУ Банка России не располагает.

В нарушение пункта 1.2 Главы 1 Указания № 4600-У Кооператив не обеспечил получение от Банка России электронных документов, посредством использования информационных ресурсов, путем создания личного кабинета.

Таким образом, основанием настоящего искового заявления является нарушение Кооперативом требований Указания 4600-У (необеспечение электронного взаимодействия), Указания 3816-У, Указания 4263-У, в том числе в части непредставления отчетности Кооператива за 2016 год, 2017 год и отчетные периоды 2018 года по состоянию на август 2018.

В соответствии с абзацем 4 пункта 11 части 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива в случае если такой кооператив:

- неоднократно в течение одного года нарушил требования Федерального закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

Таким образом, неоднократное нарушение ТСПКВК «Исток» Федерального закона № 193-ФЗ и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетов о деятельности, о персональном составе руководящих органов кооператива, что подтверждается скрин-копией экрана программного средства Сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка 1ВМ Соgпоз по ссылке: Мр//10.181.9.49/Ноте/Раскаgез, являются достаточными основаниями для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации Кооператива в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

C учетом указанных обстоятельств суд удовлетворяет административные исковые требования в полном объеме.

В соответствии с ч. 1 ст. 111 КАС РФ стороне, в пользу которой состоялось решение суда, суд присуждает с другой стороны все понесенные по делу судебные расходы, за исключением случаев, предусмотренных статьей 107 и частью 3 статьи 109 настоящего Кодекса. По делам о взыскании обязательных платежей и санкций судебные расходы распределяются между сторонами пропорционально удовлетворенным требованиям.

Согласно ч. 1 ст. 114 КАС РФ судебные расходы, понесенные судом в связи с рассмотрением административного дела, и государственная пошлина, от уплаты которых административный истец был освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскиваются с административного ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов. В этом случае взысканные суммы зачисляются в доход федерального бюджета.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 333.19 НК РФ по делам, рассматриваемым Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с гражданским процессуальным законодательством Российской Федерации и законодательством об административном судопроизводстве, судами общей юрисдикции, мировыми судьями, государственная пошлина уплачивается в следующих размерах: при подаче искового заявления имущественного характера, не подлежащего оценке, а также искового заявления неимущественного характера: для физических лиц - 300 рублей; для организаций - 6 000 рублей.

Так как административный иск подан организацией, с административных ответчиков подлежит взысканию государственная пошлина в доход государства РФ в сумме 6000 рублей.

Руководствуясь ст.ст. 175-180, 290 КАС РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Административное исковое заявление Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) к Тбилисскому сельскохозяйственному потребительскому кооперативу взаимного кредитования «Исток», Лазаревой Татьяне Евгеньевне, Москалевой Жанне Викторовне, Чвикалову Виктору Алексеевичу, Чвикалову Сергею Викторовичу, Чвикаловой Фриде Владимировне о ликвидации Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» удовлетворить полностью.

            Ликвидировать Тбилисский сельскохозяйственный потребительский кооператив взаимного кредитования «Исток» (ОГРН 1052328526194, ИНН 2351011020, дата регистрации юридического лица 27.06.2005).

            Возложить на учредителей    Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» - Лазареву Татьяну Евгеньевну (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения <адрес>); Москалеву Жанну Викторовну (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалова Виктора Алексеевича (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалова Сергея Викторовича (ДД.ММ.ГГГГ года рождения); Чвикалову Фриду Владимировну обязанность по ликвидации Кооператива; обязать учредителей завершить процедуру ликвидации Тбилисского сельскохозяйственного потребительского кооператива взаимного кредитования «Исток» в шестимесячный срок с даты вступления в законную силу решения суда.

Взыскать солидарно с Лазаревой Татьяны Евгеньевны, Москалевой Жанны Викторовны, Чвикалова Виктора Алексеевича, Чвикалова Сергея Викторовича, Чвикаловой Фриды Владимировны в доход государства РФ государственную пошлину в сумме 6000 рублей.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Краснодарский краевой суд через Тбилисский районный суд, в течение одного месяца со дня принятия решения судом в окончательной форме.

Председательствующий /подпись/

Копия верна: судья                                                         А.Н. Гулов