Решение от 03.07.2020 по делу № 5-544/2020 от 03.07.2020

УИД63MS0155-01-2020-003536-15

ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 5-544/2020 о назначении административного наказания 03 июля 2020 года г.о. Тольятти Мировой судья судебного участка № 155 Ставропольского судебного района Самарской области Корепин А.В., в здании суда распложенного по адресу: 445012, Самарская область г.Тольятти, ул. Мурысева, 54,тел. 76-83-31, факс 76-83-31; e-mail: sud155@smsso.ru, рассмотрев делооб административном правонарушении в отношении юридического лица ООО «Китеж», ИНН <НОМЕР> расположенного по адресу: <АДРЕС> область <АДРЕС> район с. <АДРЕС>, ул. <АДРЕС>, 3-3-, офис 11, в совершении административного правонарушения предусмотренного ст. 14.25.1 КоАП РФ

УСТАНОВИЛ:

<ДАТА2> установлено, что ООО «Китеж» не непредставило в Инспекцию Федеральной налоговой службы № 15 по Самарской области документально подтвержденную информацию о бенефициарных владельцах, включая сведения, предусмотренные абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по состоянию на <ДАТА3>, и <ДАТА4>, по запросу налогового органа юридическому лицу, предусмотренному пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе от <ДАТА5>

В судебное заседание представитель юридического лица ООО «Китеж» не явился, о дне, времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении извещен надлежащим образом, не просил рассмотреть дело без его участия. При наличии сведений о надлежащем извещении лица, руководствуясь требованиями ст. 25.1 ч.2 КоАП РФ, полагает возможным рассмотреть дело в отсутствие лица, привлекаемого к административной ответственности.

Исследовав материалы дела, мировой судья считает, что в действиях юридического лица ООО «Китеж», содержится состав административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.25.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях, то есть нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах.

Согласно ч. 1 ст. 2.1 КоАП РФ, административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Статья 14.25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает наступление административной ответственности за нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах.

Объектом правонарушения выступают общественные отношения, складывающиеся по поводу порядка предоставления организациями соответствующей информации уполномоченным органам или налоговым органам.

Объективная сторона правонарушения заключается в неисполнении юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

Постановлением Правительства Российской Федерации от <ДАТА6> N 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам уполномоченных органов государственной власти (далее - Правила), которые устанавливают порядок и сроки представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от <ДАТА7> N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", по запросам Федеральной налоговой службы (ее территориальных органов) и Федеральной службы по финансовому мониторингу (ее территориальных органов).

На основании пункта 2 Правил юридические лица представляют документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - сведения о бенефициарных владельцах), по запросам уполномоченных органов государственной власти, направленным в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи через операторов электронного документооборота, соответствующих требованиям, утвержденным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в сфере налогов и сборов (далее соответственно - операторы, запросы), или на бумажном носителе.

В соответствии с пунктом 4 Правил при получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.

Как усматривается из материалов дела, МРИ ФНС России № 15 по Самарской области <ДАТА8> направлен запрос <НОМЕР> в адрес юридического лица ООО «ООО «Китеж», предусмотренный пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».Запрос был получен юридическим лицом <ДАТА9>, однако ответ на данный запрос не поступил.

Указанные обстоятельства подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении от <ДАТА10>,  выпиской из ЕГРЮЛ, запросом <НОМЕР> от <ДАТА11>, почтовым реестром, почтовым отслеживанием, уведомлением,

Указанные доказательства в своей совокупности содержат подробное изложение обстоятельств совершения ООО «ООО «Китеж», правонарушения, предусмотренного ст. 14.25.1 КоАП РФ.

Каких-либо нарушений норм процессуального или материального права при оформлении письменных материалов по административному правонарушению судом не выявлено. Доказательства получены законным путем, являются допустимыми, относимыми и достаточными о виновности ООО «ООО «Китеж», в совершении административного правонарушения, а поэтому не доверять им у суда оснований не имеется.

Обстоятельств отягчающих и смягчающих административную ответственность мировым судьей не установлено. Обстоятельств, исключающих производство по делу, не имеется.

При назначении наказания мировой судья, учитывает характер совершенного административного правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих обстоятельств, руководствуясь нормами КоАП РФ, считает возможным назначить наказание в виде штрафа предусмотренного санкцией данной статьи.

Принимая во внимание изложенное, руководствуясь ст. 4.1, ст. 29.9, ст. 29.10 КоАП РФ, мировой судья,

ПОСТАНОВИЛ:

░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░ «░░░ «░░░░░», ░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░. 14.25.1 ░░░░ ░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░ 100000,00 ░░░░░░.

░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░ ░░░░░░░ 60 ░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░ ░░░░░░░░ ░░░░.

░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░ ░░░░ ░░░ ░ ░░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░.

░░░ 71511601143019000140, ░/░ 40101810822020012001 ░ ░░░░ ░░ ░░░░░ ░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ ░. ░░░░░░, ░░░ 043601001, ░░░░░░░░░░: ░░░ 6382050001, ░░░ 638201001, ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░ (░░░░░░░░░░░ ░░░░ ░░░░░░ № 125 ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░) ░░░ ░░░░░ 3640000 ░░░░░ ░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░, ░░░░░░░░░░ ░░░░░, ░░░░░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░: ░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░.░. ░░░░░░░░, ░░. ░░░░░░░░ 54, ░░░. 7. ░ ░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░ ░░░░░░ ░░░░░░, ░░░░░░░░ ░░. 32.2 ░░░░ ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░. ░░░░░ ░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░░ ░ ░░░ ░░░ ░░░░░░ № 15 ░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░░░, ░░░ «░░░ «░░░░░». ░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░ ░░░░░░░░░░ ░ ░░░░░░░░░░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░ ░░░░░ ░ ░░░░░░░ ░░░░░░ ░░░░░ ░░ ░░░ ░░░░░░░░ ░░░ ░░░░░░░░░ ░░░░░ ░░░░░░░░░░░░░. ░░░░░░░ ░░░░░ ░.░.░░░░░░░