Решение по делу № 1-13/2021 от 06.07.2021

П Р И Г О В О Р ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 06 июля 2021 года г. Самара Мировой судья судебного участка № 18 Красноглинского судебного района г. Самары Самарской области Щербачева Н.Г., с участием государственного обвинителя помощника прокурора Красноглинского района г. Самары Хайбрахманова Р.М., подсудимой Лебедевой Н.В., защитника адвоката Коллегии адвокатов «Самара-Адвокат» Антимоновой А.В., представившего удостоверение № 3682 и ордер № 20/64 808, при секретаре Саларцорцян Г., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело № 1-13/2021 в отношении: Лебедевой Натальи Валентиновны, <ДАТА2> рождения, уроженки г. <АДРЕС> области, <ОБЕЗЛИЧЕНО> зарегистрированной и проживающей по адресу: <АДРЕС>, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, У С Т А Н О В И Л: Подсудимая Лебедева Н.В. совершила предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, при следующих обстоятельствах. Так, Лебедева Н.В. в период времени с 01.09.2019г. по 16.09.2019г., точные дата и время не установлены, находясь в Самарской области, более точное место не установлено, Кабылов Евгений Александрович, предложил Лебедевой Н.В. зарегистрировать на свое имя юридическое лицо - общество с ограниченной ответственностью «ЛОГИСТИК-АВТО» ИНН 6382080158 (далее по тексту - ООО «ЛОГИСТИК-АВТО»), без осуществления реальной финансово-хозяйственной деятельности и фактического руководства организацией, пообещав Лебедевой Н.В. денежное вознаграждение в размере 5 000 рублей. В период времени с 01.09.2019 по 16.09.2019, точные дата и время не установлены, Лебедева Н.В., реализуя возникший корыстный умысел, направленный на предоставление документа, удостоверяющего её личность, с целью внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней, как о подставном лице, будучи осведомленной о том, что документ, удостоверяющий её личность, будет использован для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, преследуя цели незаконного личного обогащения, заведомо зная о том, что она станет подставным лицом организации, с использованием которого могут быть совершены действия, связанные с финансовыми операциями, либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, не имея намерений вести предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, рассчитывая на получение денежного вознаграждения, находясь в неустановленном месте, передала Кабылову Е.А. документ, удостоверяющий личность - паспорт гражданина РФ серии 36 <ОБЕЗЛИЧЕНО> рождения, для изготовления документов необходимых для внесения сведений о юридическом лице ООО «ЛОГИСТИК-АВТО», содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, сведений о Лебедевой Н.В., как о директоре и учредителе ООО «ЛОГИСТИК-АВТО», а также выразила согласие произвести с использованием своего документа, удостоверяющего личность, ряд установленных законодательством РФ операций, влекущих внесение сведений о юридическом лице в единый государственном реестре юридических лиц. Кроме того, в период времени с 01.09.2019 по 16.09.2019, точные дата и время не установлены, Лебедева Н.В., находясь в офисе ПАО «Сбербанк» по адресу: г. Тольятти, ул. Юбилейная, 55, действуя по указанию Кабылова Е.А., воспользовавшись услугой ПАО «Сбербанк», в соответствии со ст. 18 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи», используя документ, удостоверяющий личность на свое имя, изготовила электронную цифровую подпись, после чего, передала Кабылову Е.А. для дальнейшей регистрации сведений о юридическом лице. После чего, в период времени с 01.09.2019 по 16.09.2019, точные дата и время не установлены, Кабылов Е.А., находясь в неустановленном месте, на основании незаконно предоставленного Лебедевой Н.В. паспорта, согласно требованиям Федерального закона № 129-ФЗ от 08.08.2001, с целью внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, при неустановленных обстоятельствах подготовил пакет документов для регистрации сведений о юридическом лице, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц ООО «ЛОГИСТИК-АВТО», а именно: заявление формы № Р11001 о государственной регистрации юридического лица при создании, сопроводительное письмо, документ об оплате государственной пошлины, Устав ООО «ЛОГИСТИК-АВТО», решение учредителя № 1 о создании ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» от 11.09.2019, с назначением на должность директора ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» Лебедевой Н.В., не имеющей намерений осуществлять фактическое руководство и финансово-хозяйственную деятельность данного Общества. После чего, 11.09.2019, точное время не установлено, Кабылов Е.А., находясь в неустановленном месте, используя электронную цифровую подпись Лебедевой Н.В., направил в электронном виде через сайт Федеральной налоговой службы Российской Федерации вышеуказанные изготовленные документы для регистрации ООО «ЛОГИСТИК-АВТО», подписанные электронной цифровой подписью Лебедевой Н.В., в Инспекцию ФНС России по Красноглинскому району г. Самары, расположенную по адресу: Самарская область, г. Самара, ул. Сергея Лазо, д. 2а. 11.09.2019 (входящий № 51009А), изготовленные Кабыловым Е.А. документы, а именно: заявление по форме № Р11001 с пакетом документов для государственной регистрации юридического лица при создании ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» поадресу (месту нахождения<АДРЕС> 1, единственным учредителем (участником) и директором которого является Лебедева Н.В. (ИНН 634501584712), не имеющая намерений осуществлять фактическое руководство и финансово-хозяйственную деятельность данного Общества, направленные в электронном виде, поступили в регистрирующий орган - Инспекцию ФНС России по Красноглинскому району г. Самары, расположенную по адресу: Самарская область, г. Самара, ул. Сергея Лазо, д. 2а. В дальнейшем, 16.09.2019, точное время не установлено, на основании указанных документов, направленных Кабыловым Е.А. от имени Лебедевой Н.В. в электроном виде в Инспекцию ФНС России по Красноглинскому району г. Самары, и соответствующим требованиям Федерального закона № 129-ФЗ от 08.08.2001 и приказа ФНС России № ММВ-7-6/25@ от 25.01.2012, сотрудниками указанной инспекции, не подозревающими об истинных преступных намерениях Лебедевой Н.В., и не осведомленными, о том, что Лебедева Н.В. является подставным лицом, не имеющим намерений осуществлять фактическое руководство и финансово-хозяйственную деятельность данного Общества, принято решение о государственной регистрации создания юридического лица ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» и в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись о государственной регистрации ОГРН 1196313074650, согласно которой, единственным учредителем и директором ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» является Лебедева Н.В. Подсудимая Лебедева Н.В. виновной себя в предъявленном ей обвинении по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ признала полностью и показала, что в сентябре 2019г. по просьбе ранее знакомого Кабылова Евгения за обещание ежемесячного денежного вознаграждения в размере 5 000 рублей, представила свой паспорт, для регистрации на ее имя фирмы ООО «Логистик-Авто», она заранее знала, что вести финансово-хозяйственную деятельность и руководить обществом не будет. Получила денежное вознаграждение за год в общей сумме 5000 рублей. Виновность подсудимой Лебедевой Н.В. помимо признания ею вины в судебном заседании подтверждается следующими доказательствами: показаниями свидетелей обвинения Галиулловой М.П., Жилкиной О.А., Смагиной Н.С., Кабылова Е.А., данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в порядке ст. 281 УПК РФ, и материалами уголовного дела. Из показаний свидетеля Галиулловой М.П., данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в соответствии с п. 1 ст. 281 УПК РФ (л.д. 45-46) следует, что она работает в ИФНС по Красноглинскому району г. Самары в должности заместителя начальника отдела по работе с заявителями. 11.09.2019г. (вх. № 51009А) в регистрирующий орган заявителем Лебедевой Н.В. в электронном виде направлено заявление по форме № Р11001 с пакетом документов для государственной регистрации юридического лица при создании Общества с ограниченной ответственностью"ЛОГИСТИК-АВТО” по адресу (месту нахождения): <АДРЕС>), единственным учредителем (участником) и генеральным директором, которого является Лебедева Н.В., ИНН 634501584712. Документы, представленные на государственную регистрацию, подписаны усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя Лебедевой Н.В. Поскольку документы, представленные на государственную регистрацию, соответствовали всем требованиям действующего законодательства, а также в связи с отсутствием оснований для отказа в государственной регистрации, предусмотренных ст. 23 Федерального закона № 129-ФЗ, Инспекцией принято решение о государственной регистрации и в ЕГРЮЛ 16.09.2019 г. внесена соответствующая запись о государственной регистрации ОГРН 1196313074650. Из показаний свидетеля Жилкиной О.А., данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в соответствии с п. 1 ст. 281 УПК РФ (л.д. 48-50) следует, что она работает в ИФНС по Красноглинскому району г. Самары в должности старшего государственного налогового инспектора отдела камеральных проверок № 1 МИФНС России № 15 по Самарской области. Учредителем и руководителем ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158 КПП 638201001, с момента регистрации (16.09.2019 по 14.01.2021) являлась Лебедева Наталья Валентиновна, зарегистрированнаяпо адресу: <АДРЕС>14.01.2021 ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158 КПП 638201001 исключено из ЕГРЮЛ. Сведения о доходах по форме 2- НДФЛ в базе данных налогового органа отсутствуют. Платежи в уплату налога на имущество не поступали. В результате анализа финансово-хозяйственной деятельности установлено, что организация обладает признаками фирм «однодневок» (доля вычетов по декларациям по НЛДС составляет 100%). ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158 КПП 638201001 имеет налоговый разрыв по декларации по НДС за 4 квартал 2019г. в размере 379 215.01 рублей. Руководитель данной организации Лебедева Наталья Валентиновна по направленным уведомлениям и повесткам в Инспекцию не является. В ходе финансово-хозяйственной деятельности, и представленной налоговой отчётности ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158 КПП 638201001, усматриваются косвенные признаки осуществления формального документа оборота, что указывает на признаки фиктивности финансово-хозяйственных операций ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158 КПП 638201001, а именно: минимальная численность сотрудников, отсутствие налоговой нагрузки, отсутствие профильных активов и имущества, необходимых для осуществления финансово-хозяйственной деятельности организации. Из показаний свидетеля Смагиной Н.С., данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в соответствии с п. 1 ст. 281 УПК РФ (л.д. 52-54) следует, что она работает начальником сектора продаж клиентам малого бизнеса № 9054/4 ПАО Сбербанк. В её должностные обязанности входит: руководство процессом открытия расчётных счетов, обслуживание клиентов, юридических лиц на входящем потоке. В настоящий момент, лицо желающее зарегистрировать бизнес, может обратиться в офис ПАО «Сбербанк» по адресу: г. Тольятти, ул. Юбилейная, 55, для регистрации бизнеса. В 2019 году, для граждан, желающих зарегистрировать бизнес, ПАО «Сбербанк» подтверждал личность. Идентификация личности происходила следующим образом: клиент приходил в офис ПАО «Сбербанк», брал талон и попадал к менеджеру. Менеджеру клиент должен предоставить паспорт, у клиента должно было быть установлено на телефоне приложение для создания сертификата, точный функционал данной программы ей не известен. Клиент называл свой номер телефона, после чего менеджер вводил данный номер телефона в свой планшет, после чего высвечивались данные клиента, ФИО и паспортные данные, клиентский менеджер убеждался, что данные совпадают с фактически предоставленным паспортом гражданина РФ. После подтверждения менеджером паспортных данных клиента, клиент заходил в приложение на своём телефоне, и запускал процедуру формирования сертификата электронной подписи. После чего, сформированный сертификат поступал на электронную почту менеджера. Менеджер распечатывал сертификат, подписывал с клиентом и на тот момент менеджер фотографировал клиента с развёрнутым паспортом гражданина РФ, отдельно паспорт и отдельно фотографировался подписанный сертификат. Сертификат оставался на руках у клиента, на этом процедура идентификации личности заканчивалась. Из показаний свидетеля Кабылова Е.А., данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в соответствии с п. 1 ст. 281 УПК РФ (л.д. 36-39) юридическое лицо ООО "ЛОГИСТИК-АВТО" ИНН 6382080158, было зарегистрировано на Лебедеву Наталью по его просьбе в сентябре 2019г. Тогда он хотел вести деятельность, но при этом Лебедева Н., участия в деятельности фирмы никакой не принимала. Он сам вёл бухгалтерию и заключал сделки от ее имени. Фирма занималась логистикой. На балансе фирмы никакого транспорта и другого недвижимого имущества не было. Юридический адрес ООО «Логистик-Авто» находился по месту прописки Лебедевой Н. по адресу: <АДРЕС> Лебедева Н. была номинальным руководителем и по факту не знала, чем фирма занимается. Пока фирма, зарегистрированная на Лебедеву Н., работала, Лебедева получала от него денежные средства, точные суммы полученных от него денег сказать не может. Затем дела в фирме пошли плохо из-за пандемии коронавируса и он решил избавиться от фирмы и закрыть её. Однако, знакомый Мухаммед сделал ему выгодное коммерческое предложение и он передал ему документы на ООО «Логистик-Авто» (учредительные документы). При регистрации юридического лица, он сам готовил все документы для Лебедевой Натальи Валентиновны, при этом он заранее с её согласия сфотографировал паспорт гражданина РФ, принадлежащий Лебедевой Н.В., поскольку учредительные документы требовали паспортных данных. При регистрации юридического лица, он сам оплачивал государственную пошлину и сам возил Лебедеву Н.В. в «Сбербанк» расположенный по адресу: г. Тольятти, ул. Юбилейная, номер дома не помнит. Лебедева Н.В. везде ставила сама свои подписи и понимала, что она становится учредителем ООО «Логистик-Авто», но фактического руководства фирмой она осуществлять не намеревалась, поскольку всем должен был заниматься он. Деньги от продажи фирмы Мухаммеду, Лебедева Н.В., не получила, поскольку деньги он забрал себе и распорядился по своему усмотрению. Вина Лебедевой Н.В. подтверждается следующими материалами уголовного дела: - рапортом об обнаружении признаков преступления следователя СЧ по РОПД СУ У МВД России по г. Тольятти майора юстиции В.А. Котковой, зарегистрированного в КУСП №2321 от 26.01.2021 согласно которого, установлено, что в действиях Лебедевой Н.В., усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ (л.д. 4); - протоколом осмотра предметов (документов) от 18.02.2021, согласно которого осмотрены и признаны в качестве вещественных доказательств предметы и документы: 1. Сопроводительное письмо исх. № 05-11/0156дсп от 18.02.2021 из Межрайонной ИФНС России № 15 по Самарской области; 2. Компакт-диск CD-R с номером вокруг посадочного кольца «LH3153VK1005584LD1», содержащий электронные образцы регистрационного дела ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» (л.д. 58-90); - постановлением о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств (л.д. 91-92). Давая оценку добытым доказательствам, суд считает вину подсудимой доказанной полностью признательными показаниями подсудимой, оснований самооговора не установлено, показаниями свидетелей Галиулловой М.П., Жилкиной О.А., Смагиной Н.С., Кабылова Е.А., и указанными выше материалами уголовного дела. Суд считает квалификацию действий подсудимой Лебедевой Н.В. по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ правильной, так как она совершила предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице. При назначении наказания подсудимой суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ей преступления, которое относится к категории преступлений небольшой тяжести, личность виновной: по месту жительства соседями характеризуется положительно, жалоб и нареканий от соседей не поступало, общественный порядок не нарушала, отзывчивая, вежливая, внимательная, отношения в семье доброжелательные, агрессии никогда не проявляла, активно участвует в общественной жизни дома (л.д.118), вину признала полностью, в содеянном раскаялась, на учете у врача-психиатране состоит (л.д.117), с 2011г. состоит на учете у врача-нарколога с диагнозом «<ОБЕЗЛИЧЕНО>» (л.д.117), влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи. Суд в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание: признание вины, раскаяние в содеянном, состояние здоровья, положительную характеристику по месту жительства. Ни о каких иных, имеющих значение для назначения наказания обстоятельствах, подсудимая суду не сообщила, и учесть их в качестве смягчающих не просила. Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено. Смягчающие обстоятельства, как в отдельности, так и в совокупности, по мнению суда, не являются исключительными и не имеют оснований для назначения наказания с применением положений ст. 64 УК РФ. Учитывая влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни его семьи, а также в целях восстановления социальной справедливости и предупреждения совершения им новых преступлений, суд с учетом конкретных обстоятельств дела, смягчающих обстоятельств, характеризующих данных личности виновного, приходит к выводу о назначения наказания в виде исправительных работ реально. Данное наказание, по мнению суда, будет соответствовать характеру и степени общественной опасности совершенного преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного, а также сможет обеспечить достижение целей наказания, предусмотренных частью второй статьи 43 УК РФ. Судьба вещественных доказательств определена в соответствии со ст. 81 УПК РФ. На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 303, 304 и 307-310 УПК РФ, мировой судья П Р И Г О В О Р И Л: Признать Лебедеву Наталью Валентиновну виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ, и назначить ей наказание в виде исправительных работ на срок 3 (три) месяца с удержанием 5% заработной платы ежемесячно в доход государства. Зачесть в соответствие с частями 2,3 ст.72 УК РФ Лебедевой Наталье Валентиновне в срок отбытия наказания время содержания под стражей с 04.06.2021г. по 06.07.2021г. включительно из расчета один день лишения свободы за три дня исправительных работ. Меру пресечения заключение под стражей Лебедевой Н.В. отменить, освободить из зала суда немедленно. Вещественные доказательства: сопроводительное письмо исх. № 05-11/0156дсп от 18.02.2021 из Межрайонной ИФНС России № 15 по Самарской области; компакт-диск CD-R с номером вокруг посадочного кольца «LH3153VK1005584LD1», содержащий электронные образцы регистрационного дела ООО «ЛОГИСТИК-АВТО» хранить при уголовном деле в течение всего срока его хранения. Осужденный имеет право ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Красноглинский районный суд г. Самара в течение 10 суток со дня его провозглашения через мирового судью. Мировой судья подпись Н.Г. Щербачева Копия верна. Приговор вступил в законную силу 17.07.2021г. Мировой судья Н.Г.<ФИО1>