Решение по делу № 5-302/2014 от 16.06.2014

ПОСТАНОВЛЕНИЕоб ответственности за административное правонарушение 16 мая 2014 года г. Самара Мировой судья судебного участка № 131 Волжского судебного района Самарской области Николаев С.В., рассмотрев дело № 5-302/14 об административном правонарушении, предусмотренном ст. 19.7 КоАП РФ в отношении юридического лица ООО «Центр медицинской техники», место нахождения: *** УСТАНОВИЛ: 22.03.2014 г. юридическое лицо ООО «Центр медицинской техники» не предоставило в полном объеме в Территориальное управление Росфиннадзора в Самарской области, в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня получения запроса № *** от 03.03.2014 г., документы, связанные с проведением валютных операций, а именно не представлены: - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США, СВИФТ-сообщение по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - справка о валютных операциях, заявление на перевод от *** г. № 51 на сумму *** долл. США по контракту от *** г. №***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. №***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - СВИФТ-сообщение по справке о валютных операциях от *** г. на сумму***длл. США по контракту от *** г. №***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. №***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США; товаросопроводительные документы (товарно-транспортные накладные, железнодорожные накладные, ДТ и т.д.) на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. №*** на сумму *** долл. США; карточка счета *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № ***, выписка по счету на сумму *** Евро, заявление на перевод от *** г. № ***, выписка по счету на сумму *** Евро, СВИФТ-сообщение, заявление на перевод от *** г. № ***, выписка по счету на сумму *** Евро, справка о подтверждающих документах на сумму *** Евро по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - ведомость банковского контроля по ПС № *** от *** по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США; СВИФТ-сообщение по контракту от *** г. № ***; - выписки по счету за *** г. на сумму *** долл. США по контракту от *** г. № ***; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** долл. США; СВИФТ-сообщение по контракту от *** г. № ***; - справка о подтверждающих документах на сумму 80375,00 долл. США по контракту от 14.02.2013 г. № 42201091; - заявление на перевод от *** г. № *** на сумму *** дол. США; СВИФТ-сообщение по контракту от *** г. №***; - счет на сумму *** долл. США; выписка банка, платежные документы по контракту от *** г. № ***; - электронная версия отчетной документации, предоставленная заказчику (информация о дате); платежные документы: выписка банка, платежные поручения, СВИФТ-сообщение за *** г., ***; справки о валютных операциях на суммы: *** Евро, *** Евро; счет на сумму *** Евро, уведомления о зачислении валюты по контракту от *** № ***; - ведомость банковского контроля по ПС № ***; выписки банка за *** на суммы:*** долл. США, *** дол. США; заявление на перевод, карточка счета *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» по контракту от *** г. № ***; - акты выполненных работ, справки о подтверждающих документа, справки о валютных операциях за период с *** по ***; заявления на перевод от *** на сумму *** Евро, *** Евро, *** Евро, т.д., чем совершил правонарушение, предусмотренное ст. 19.7 КоАП РФ. Законный представитель юридического лица ООО «Центр медицинской техники» в судебное заседание не явился о месте и времени судебного разбирательства извещен надлежащим образом, дело рассмотрено в его отсутствие. Защитник - представитель ООО «Центр медицинской техники» Л., чьи полномочия удостоверены доверенностью, в судебном заседании вину в совершении правонарушения не признала, пояснила, что на основании запроса ТУ Росфиннадзора в Самарской области № *** от 03.03.2014 г. ООО «Центр медицинской техники» в установленный срок были представлены запрашиваемые документы, что подтверждается входящим номером № *** от 21.03.2014 г. на сопроводительном письме о предоставлении документов и информации. Поскольку в запросе не был указан конкретный перечень документов, являющихся основанием для проведения валютных операций в 2013 г., обществом были представлены - Устав, свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Центр медицинской техники», протокол общего собрания участников от *** г. «О назначении на должность директора Общества», карточки с образцами подписей и оттиска печати, справки об открытых счетах в ОАО ***, ЗАО «***» Самарский филиал, контракты, являющиеся основанием для проверки валютных операций (со всеми спецификациями, приложениями изменениями и дополнениями), документы по исполнению контрактов за 2013 г., паспорта сделок по запрашиваемым контрактам, справки о подтверждающих документах, справки о валютных операциях, ведомости валютного контроля, декларации на товары, акты оказанных услуг, банковские выписки, заявления на перевод и СВИФТ-сообщения за 2013 г., карточки счета ** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и счета ** «Расчеты с покупателями и заказчиками» по запрашиваемым контрактам отдельно по каждому поставщику и покупателю на 01.01.2014 г. Повторный запрос от 11.04.2014 г. № ***, в котором запрошены конкретные контракты, обществом был получен 15.04.2014 г. и исполнен в установленный срок, что подтверждается входящим номеров № *** от 24.04.2014 г. на сопроводительном письме от 24.04.2014 г. Представила для приобщения к материалам дела копию запроса «О предоставлении документов и информации» № *** от 11.04.2014 г., копию сопроводительного письма № *** от 24.04.2014 г. Судом исследованы следующие материалы дела: - протокол об административном правонарушении № *** от 05.05.2014 г.; - разъяснение прав и обязанностей защитника лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении; - доверенность Л. от 30.04.2014 г.; - извещение в адрес законного представителя ООО «Центр медицинской техники» о вызове на составление протоколов об административном правонарушении от 30.04.2014 г. № ***; - запрос ТУ Росфиннадзор в Самарской области «О предоставлении документов и информации» № *** от 03.03.2014 г. в адрес ООО «Центр медицинской техники», который согласно уведомлению о вручении почтового отправления, вручен 06.03.2014г.; - сопроводительное письмо ООО «Центр медицинской техники» № 14 от 21.03.2014 г. о предоставлении документов и информации на запрос № *** от 03.03.2014 г., из которого следует, что перечисленные документы представлены в ТУ Росфиннадзор в Самарской области 21.03.2014 г.; - протокол № *** общего собрания участников ООО «Центр медицинской техники»; - свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; - свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ; - Устав ООО «Центр медицинской техники»; - выписка из ЕРГЮЛ, содержащая информацию о юридическом лице ООО «Центр медицинской техники»; - запрос ТУ Росфиннадзор в Самарской области «О предоставлении документов и информации» № *** от 11.04.2014 г. в адрес ООО «Центр медицинской техники», который получен ООО «ЦМТ» 15.04.2014 г.; - сопроводительное письмо ООО «Центр медицинской техники» № 15 от 24.04.2014 г. о предоставлении документов и информации на запрос № *** от 11.04.2014 г., из которого следует, что перечисленные документы представлены в ТУ Росфиннадзор в Самарской области 24.04.2014 г. В соответствии с ч. 3 ст. 23 Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. На основании п. 1 ч. 2 ст. 24 Закона № 173-ФЗ резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных Законом № 173-ФЗ. Исследовав материалы дела, суд приходит к выводу, что юридическое лицо ООО «Центр медицинской техники» совершило административное правонарушение, предусмотренное ст. 19.7 КоАП РФ. Статьей 19.7 КоАП РФ предусмотрена ответственность за непредставление или несвоевременное представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), муниципальный контроль, сведений (информации), представление которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в государственный орган (должностному лицу), орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему) государственный контроль (надзор), муниципальный контроль, таких сведений (информации) в неполном объеме или в искаженном виде. При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, а также имущественное положение ООО «Центр медицинской техники». Обстоятельств смягчающих либо отягчающих ответственность виновного по данному делу судом не установлено. Руководствуясь ст.ст. 19.7, 29.9 КоАП РФ, ПОСТАНОВИЛ: Подвергнуть юридическое лицо - ООО «Центр медицинской техники» административному наказанию в виде административного штрафа в доход государства в размере 3000 (Три тысячи) рублей. Денежные средства перечислить по реквизитам: Получатель УФК по Самарской области (ТУ Росфиннадзор в Самарской области, л/с 04421776770), Банк получателя: ГРКЦ ГУ Банка России по Самарской области г. Самара, ИНН 6315800900, КПП 631501001, КБК 15111607000016000140, ОКТМО 36701000, БИК 043601001, сч. № 40101810200000010001. Постановление может быть обжаловано в Волжский районный суд Самарской области в течение 10 дней через судебный участок № 131 Волжского судебного района Самарской области. Мировой судья С.В.<ФИО1>