Решение по делу № 3-470/2017 от 22.12.2017

Дело № 5-470/2017г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 декабря 2017года г.Махачкала

Мировой судья судебного участка №16 Советского района г.Махачкалы Курбанова Е.К. рассмотрев дело об  административном правонарушении в отношении ИП  Шаммадаева Магада Каллаевича, <ДАТА2> рождения, уроженца <АДРЕС> района РД, зарегистрированной и фактически проживающей по адресу: <АДРЕС> работающего Индивидуальным предпринимателем  зарегистрированного по адресу: <АДРЕС> 0 по ч.1 ст.15.27 КоАП РФ,

У с т а н о в и л;

<ДАТА3> в 15:00час, ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Прикаспийской государственной инспекции пробирного надзора федерального казенного учреждения  «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» (далее, Инспекция) по адресу осуществления деятельности ИП Шаммадава М.К.: 367010, <АДРЕС> по результатам проверки проведенной в отношении ИП Шаммадаева М.К. (<НОМЕР>) по вопросам исполнения требований законодательства «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от <ДАТА4> <НОМЕР> было установлено, что индивидуальным предпринимателем Шаммадаевым М.К. в нарушении требований п.п. 1 п.1 ст.7 ФЗ от <ДАТА4> <НОМЕР> не осуществлялась идентификация клиентов в целях ПОД/ФТ.

Проверкой установлено, что в проверяемом периоде, с <ДАТА5> по <ДАТА6> ИП Шаммадаев М.К. осуществлял деятельность по производству и оптовой торговле ювелирными изделиями.

Пунктом 2 статьи 7 Федерального закона <НОМЕР> предусмотрено, что организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны в целях ПОД/ФТ разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований постановления Правительства РФ от <ДАТА7> <НОМЕР> и утверждаются руководителем организации, индивидуальным предпринимателем.

В нарушение требований п.2 статьи 7 Федерального закона <НОМЕР> ИП Шаммадаевым М.К. не были разработаны и утверждены правила внутреннего контроля, в целях противодействия и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма. В ходе проведения проверки, правила внутреннего контроля проверяющему не представлены.

Следовательно, в течение длительного времени, а именно в проверяемом периоде индивидуальный предприниматель осуществлял деятельность в отсутствие разработанных Правил внутреннего контроля, направленных на создание условий для надлежащего исполнения индивидуальным предпринимателем требования Федерального закона <НОМЕР>, то есть в отсутствие установленного порядка представления информации в уполномоченный орган, предусмотренного пунктом 7 статьи 7 Федерального закона <НОМЕР>, установленных требований к подготовке и обучению кадров, в отсутствие критериев и признаков необычных сделок с учетом особенностей деятельности организации, что свидетельствует о неисполнении индивидуальным предпринимателем норм Федерального закона <НОМЕР>.

В ходе про верки установлено, что специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля ИП Шаммадаевым М.К в проверяемом периоде приказом не назначено, документы о назначении не представлены.

Непринятие, в течение длительного времени мер, по разработке Правил внутреннего контроля, свидетельствует о не организации ИП Шаммадаевым М.К. системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ должным образом и отсутствии возможности реализации процедур внутреннего контроля, в том числе осуществления обучения в сфере ПОД/ФТ, выявления операций, подлежащих обязательному контролю.

В соответствии с п. 2 постановления Правительства РФ <НОМЕР> от <ДАТА8> г.«О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а так же требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей, в целях ПОД/ФТ и признании утратившими силу некоторых актов Правительства РФ» - к индивидуальным предпринимателям, указанным в статье 5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - индивидуальные предприниматели), адвокатам, нотариусам и лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, а также к их работникам, осуществляющим функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляются квалификационные требования, установленные подпунктом "б" пункта 1 настоящего постановления:

б) прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В нарушение требования п. 2 постановления Правительства РФ <НОМЕР> от <ДАТА8> г. ИП Шаммадаев М.К., не прошел обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В ходе проведения проверки, свидетельство о прохождении обучения проверяющему не представлено.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона <НОМЕР> организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Пунктом 2 статьи б Федерального закона <НОМЕР> установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

Порядок определения и доведения до сведения организаций, осуществляющих, операции с денежными средствами или иным имуществом, перечня таких организаций и лиц устанавливается Постановлением Правительства РФ от <НОМЕР> "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей" (далее - Правила).

При этом, сведения об организациях и лицах, включенных в указанный перечень, подлежат размещению в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа и опубликованию в официальных периодических изданиях, определенных Правительством Российской Федерации.

Доведение информации, предусмотренной пунктом 20 Правил, до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей осуществляется путем обеспечения доступа этих организаций и индивидуальных предпринимателей к такой информации через их личные кабинеты на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу.

Порядок регистрации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальных предпринимателей, в личном кабинете на официальном сайте, порядок использования личного кабинета определяются Федеральной службой по финансовому мониторингу.

ИП Шаммадаев М.К. не прошел регистрацию в Личном кабинете на портале Росфинмониторинга.

В соответствии с требованиями п.п. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона <НОМЕР> организациям и индивидуальным предпринимателям необходимо не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством РФ.

В нарушение требований п.п, 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона <НОМЕР> ИП Шаммадаевым М.К. за проверяемый период ни разу не направлялись сведения с сверке клиентов в Росфинмониторинг.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона <НОМЕР> организации (индивидуальные предприниматели) в частности, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, обязаны: до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2 и 1.4 настоящей статьи, установив следующие сведения:

- в отношении физических лиц - фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);

В нарушение требований п.п. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона <НОМЕР> ИП Шаммадаевым М.К. не осуществлялась идентификация клиентов в соответствии  целях ПОД/ФТ.

В нарушение требования п.4 ст.7 Федерального закона <НОМЕР> товарные накладные, счета фактуры и иные документы, необходимые для идентификации личности ИП Шаммадаевым М.К. не хранились.

Таким образом, ИП Шаммадаев М.К. совершил административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

         В судебное заседание ИП Шаммадаев М.К. не явился, хотя был извещен надлежащим образом, причина неявки суду не известна, и в соответствии со ст.25.1 КоАП РФ  это дает суду право рассмотреть административное дело без участия лица, в отношении которого ведется производство об административном правонарушении.

Суд считает, что вина ИП Шаммадаева М.К., полностью доказана материалами административного дела и его действия следует квалифицировать по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Так, вина ИП Шаммадаева М.К., подтверждается данными протоколом об административном правонарушении от 02-12-ФМ/098, актом проверки <НОМЕР> от <ДАТА3>, распоряжением от <ДАТА10> за <НОМЕР>, другими материалами.

Нарушений административного законодательства при составлении материала не выявлено.

Обстоятельств смягчающих административную ответственность в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ не установлено.

Обстоятельств отягчающих административную ответственность в соответствии со ст. 4.3 КоАП РФ не установлено.

Таким образом, мировой судья приходит к выводу, что вина должностного лица полностью доказана и его действия следует квалифицировать по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, то есть неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 ст.15.27 КоАП РФ.

ПОСТАНОВИЛ:

Индивидуального предпринимателя Шаммадаева Магада Каллаевича привлечь к административной ответственности по ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ и назначить ему наказание в виде предупреждения.

Копию постановления направить  заинтересованным  лицам.

Постановление может быть обжаловано в соответствии со ст.30.1 КоАП РФ в Федеральный суд Советского района г. Махачкалы, через мирового судью, в течение 10-суток со дня вручения или получения копии постановления.

Мировой судья                                                      Курбанова Е.К.

Постановление вступило в законную силу  «    »_____2017г.

Срок предъявления к исполнению два года

Копия верна: